Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól

Tisztelt Közgyűlés! Jelen előterjesztés keretében rövid tájékoztatást adunk a 100%-os önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok 2009. I-III. negyedéves gazdálkodásáról, melyeket mind a társaságok Felügyelő Bizottságai, mind a társaságok könyvvizsgálói véleményeztek és elfogadásra javasoltak. A terjedelemre való tekintettel az összefoglaló táblázatok kizárólag csak a társaságok legfontosabb – kiemelt – gazdasági adatait tartalmazzák, a részletes beszámolók, táblázatok, valamint a felügyelő bizottsági és könyvvizsgálói vélemények a Városüzemeltetési Irodán megtekinthetők. 1./ SZEGEDI KÖZLEKEDÉSI KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. ¾. év 2009. ¾. év tény terv (eFt) (eFt) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.)

2009. év terv (eFt)

2009. ¾. év tény 2009. ¾. év tény 2009. ¾. év terv 2009. terv (%) (%)

1 685 895

1 707 029

2 276 038

98,7

74,0

880 341

862 312

1 149 749

102,0

76,5

611 650

616 524

822 032

99,2

74,4

328.117

399.375

532.500

82,1

61,6

Összes bevétel (1.+ 2.)

2 566 236

2 569 341

3 425 787

99,8

74,9

Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.)

1 954 586

1 952 817

2 603 755

100,0

75,0

Aktivált saját teljesítmény értéke

266.045

302.204

431.720

88,0

61,6

2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.)

891 682

995 784

1 327 255

89,5

67,1

1 269 666 1 1327 037

1 750 443

95,6

72,5

Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.) ebből önkormányzati működési támogatás

Személyi jellegű ráfordítás (5.) Értékcsökkenési leírás (6.)

410 204

449 800

599 733

91,2

68,4

Egyéb ráfordítás (7.)

108 234

125 214

137 768

86,4

78,5

2 679 786

2 897 835

3 815 199

92,4

70,2

3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény

152 495

-26 291

42 309

-

360,4

Pénzügyi műveletek eredménye

-72 916

-74 215

-98 953

98,2

73,6

41 966

46 800

60 000

89,6

69,9

121 545

-53 706

3 356

-

-

121 547

-53 706

3 356

-

-

Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.)

Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok

1

Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya

2009. ¾. év 2009. ¾. év tény terv (eFt) (eFt) 4 148 644 5 684 015

2009. év 2009. ¾. év tény 2009. ¾. év tény terv 2009. ¾. év terv 2009. terv (eFt) (%) (%) 5 819 773 72,9 71,2

628 784

511 500

533 000

122,9

117,9

Saját tőke

2 163 528

1 980 776

2 037 838

109,2

106,1

Rövidlejáratú kötelezettségek

1 050 948

1 426 294

1 548 147

73,6

67,8

655 687

1 401 641

1 357 641

46,7

48,3

4 986 380

6 213 515

6 370 773

80,2

78,2

524 nincs adat

529

-

99

Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám

(+10 fő közcélú)t

(+19 fő közcélú)

Bevételek: A társaság 2009. I-III. negyedévi nettó árbevétele az alábbiak szerint alakult: Az alaptevékenység bevétele (2009. ¾ évi terv: 1.145.616 eFt, 2009. ¾ évi tény: 1.128.347 eFt) a közlekedési menetdíjbevételből; a tanuló/nyugdíjas bérletek, illetve az ingyenesen utazó 65 éven felüliek után igényelhető árkiegészítésből; illetve az egyéb bevételekből (járműreklám, bérbeadások) tevődik össze. • a közlekedési menetdíj bevételeket (2009. ¾ évi tény: 671.915 eFt) a tarifaemelés, illetve az értékesített bérletek, menetjegyek száma befolyásolta. Az eladott városi havi bérlet 5%-os, a tanuló bérlet 8%-os, a nyugdíjas bérlet pedig 11%-os csökkenést mutat előző év azonos időszakához viszonyítva. A kedvezményes bérletek értékesítése az elmúlt években stagnált, ezért a visszaesés különösen figyelemre méltó. Számottevő a csökkenés a vonal- és járművezetői jegyek tekintetében is: 15, illetve 17%. Az értékesítésre negatív hatással volt a kétszeri tarifaemelés, valamint a szmogriadó miatt egy hétig tartó ingyenes tömegközlekedés januárban. A bevétel kedvezőtlen alakulásának oka, továbbá, hogy a július 1-jén hatályba lépő áfa emelést követően csak augusztus 1-jén történt tarifaemelés, ami július hónapban bevételkiesést jelentett, illetve az ellenőrzés nem megfelelő intenzitása is.  Az árkiegészítés összege (2009. ¾ évi tény: 366.786 eFt) közel 6%-kal kevesebb, mint tavalyi év azonos időszakában. Ennek oka egyrészt, hogy a bruttó értékben megállapított árkiegészítés áfa kulcsa 2009. július 1-től 20%-ról 25%-ra emelkedett, így az igénybe vehető nettó árkiegészítés 4%-kal csökkent, másrészt az eladott tanuló és nyugdíjas bérletek számának kedvezőtlen alakulása (8 illetve 11%-os visszaesés).  Az alaptevékenységhez sorolt egyéb bevételek összege együttesen 2009. január-szeptember hónapban 89.646 eFt volt. A parkolási tevékenységből származó árbevétel (2009. ¾ évi terv: 545.850 eFt, 2009. ¾ évi tény: 539.354 eFt) az I-III. negyedévi tervadathoz képest 1,2%-os csökkenést mutat. • Az árbevételre negatív hatással volt egyrészt, hogy a beszámolási időszakban rendezvények, építkezések miatt több parkolóhely ideiglenesen lezárásra került, illetve – kerékpártámaszok közterületre való kitelepíttetésének kapcsán – 40 db parkolóhely megszűnt, másrészt hogy a parkolási bérletek értékesített mennyisége összességében 10%kal csökkent előző év azonos időszakához viszonyítva, valamint hogy a júliusi áfa emelést csak augusztusban követte tarifaemelés. Növekedés mindössze három – lényegesen alacsonyabb árú - bérletfajtánál történt: kék magán bérlet, óvoda bérlet, sárga-kék magán bérlet, továbbá a virtuális parkoló szelvények részaránya az összes parkoló szelvényen belül 2

•

•

23%-ra emelkedett. A közterületi parkolásnál továbbra is jelentős bevételkiesést okoz a mozgáskorlátozott igazolványok magas száma. A közterületi parkolásból 2009. szeptember 30-ig 518.639 eFt árbevétel realizálódott. Az Arany János utcai parkolóház bevétele (2009. ¾ évi tény: 8.368 eFt) előző év azonos időszakához viszonyítva 11,6%-kal emelkedett. 2009. IV. negyedévben az előző évekhez hasonlóan értékesítésre kerülnek a téli bérletek, mely bérletfajtának kedvező fogadtatása van a vásárlók körében. A parkolóház kihasználtsága 30%-os volt. A beszámoló időszakában az autóelszállítási tevékenységből származó bevétel 12.347 eFt volt.

A Repülőtér árbevétele (2009. ¾ évi terv: 15.563 eFt, 2009. ¾ évi tény: 18.195 eFt) üzemanyag értékesítésből, terület, illetve ingatlan bérbeadásból, valamint határnyitási költségek továbbszámlázásából keletkezett. A repülőtér forgalma előző év azonos időszakához viszonyítva 27%-kal nőtt. Tárgyidőszakban összesen 10.101 repülési művelet volt, míg tavaly ugyanezen időszakban 7926. Ezen belül a nemzetközi repülések száma csökkent, az összes műveletszám emelkedése a belföldi repülések növekedésének köszönhető. 2009. III. negyedévben a repülőtér női vitorlázórepülő világbajnokság színhelye volt, ahol 15 ország képviseltette magát. A FRONTEX (az Európai Unió közös határrendészeti szerve) 4 alkalommal tartott a Szegedi Repülőteret bázisul felhasználva 10-14 napos légi határrendészeti művelet sorozatot, több ország (pl. Németország, Luxemburg) részvételével. Az egyéb bevételek között jelentős összegben az Önkormányzattól kapott működési támogatás, és a normatív támogatás szerepel. Itt került elszámolásra továbbá a menetrendi személyszállításból származó pótdíjbevétel 1,1MFt összegben (korábbi évekből áthúzódó ügyek miatt jelentkezett), a parkolási pótdíjbevétel (163.044 eFt), és az értékesítésre került eszközök bevétele. Aktivált saját teljesítmény értéke a jármű-felújítási és összeszerelési munkák (T-864 MB Citaro trolibusz összeszerelése, T-802 Škoda Tr 21 típusú trolibusz összeszerelése, 952, 953-as pályaszámú villamos pótkocsi kialakítása) miatt keletkezett. A készre jelentett és a befejezetlen aktivált saját teljesítmények együttes értéke a tárgyidőszakban 266 MFt, mely az időszaki és az éves tervtől elmarad. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások sora összességében 10,5%-kal kevesebb az I-III negyedéves tervadathoz képest. Az anyagköltség soron az üzemanyag költség (2009. ¾ évi terv: 60.236 eFt, 2009. ¾ évi tény: 52.436 eFt) a tervhez képest 12,9%-kal maradt el. Ennek oka, hogy az 1-es villamos vonal felújítási munkái a tervezetthez képest 2 hónap csúszással kezdődtek meg. A csúszás következményeként a felújítással felmerülő többletköltségek (autóbuszpótlás, üzemanyag-felhasználás) a IV. negyedévben jelennek meg. Az elektromos díj (2009. ¾ évi terv: 179.753 eFt, 2009. ¾ évi tény: 160.575 eFt) a munkák elhúzódása miatt év végéig várhatóan a tervezettnél kevesebb lesz. Az év eleji enyhébb téli időszak és a takarékossági intézkedések hatására jelentősen kedvezőbben alakult a gázfogyasztás költsége is (2009. ¾ évi terv: 45.193 eFt, 2009. ¾ évi tény: 30.267 eFt). Az igénybevett szolgáltatások költsége összességében 8,7%-kal elmarad az időszaki tervtől (2009. ¾ évi terv: 246.883 eFt, 2009. ¾ évi tény: 225.547 eFt). Az elmaradást egyrészt a szigorú költséggazdálkodás, és a takarékossági intézkedések magyarázzák, (oktatás, kiküldetés), másrészt az 1-es villamos vonal felújítási munkálatainak elhúzódásából adódik (szemét- és hulladékszállítás, hirdetés, reklám, vagyonvédelem). 3

A személyi jellegű ráfordítások csökkenést mutatnak az I-III. negyedéves tervszámokhoz viszonyítva. A bérterv összességében vállalati létszámcsökkenéssel, de a járművezetői létszám második félévben jelentkező, kismértékű növekedésének figyelembevételével készült, a fejlesztésekkel összefüggő többletfeladatok ellátására (bérköltség: 2009. ¾ évi terv: 846.517 eFt, 2009. ¾ évi tény: 812.868 eFt). A tervezetthez képest a járművezetői állomány bővülése késett, melynek következtében jelentős bérmegtakarítás látható ezen a területen (7,08%). Visszaesett, és a tervezett alatt van a túlóra és elvont pihenőnapok miatti kifizetés, ami egyrészt a járművezetői létszám bővítésének, másrészt a hatékonyabb, rugalmasabb munkaszervezésnek a következménye. A közcélú foglalkoztatottak részére kifizetett bérek összege elmaradt a tervezettől, ennek oka a magas fluktuáció és a keresőképtelen napok nagy aránya. Az egyéb személyi jellegű költségek (2009. ¾ évi terv: 169.903 eFt, 2009. ¾ év tény: 172.441 eFt) magasabb összegű alakulását a „cafeteria” juttatások (pl. üdülési csekk) és az adómentes juttatások (pl. iskolakezdési támogatás) időarányost meghaladó mértékű kiáramlása okozta. A társaság az Érdekképviseletekkel történt korábbi megállapodásnak megfelelően 2009. január 1jétől az inflációs rátának megfelelő, 6,1%-os, általános alapbéremelést hajtott végre. A béren kívüli juttatások (cafeteria) éves összege dolgozónként 276.000,-Ft, amely a két megelőző évvel megegyező. A bérjárulékok összege (2009. ¾ évi terv: 310.617 eFt, 2009. ¾ év tény: 284.357 eFt) az elmaradt létszámnövekedés, valamint a munkáltatót terhelő járulékfizetési kötelezettségre vonatkozó törvényi előírások miatt csökkent. Értékcsökkenést az előző évek, valamint a tárgyidőszaki beruházások után számolt el a társaság. A tervezetthez képesti csökkenés oka, hogy az üzembe helyezések az ütemtervtől elmaradtak. Az egyéb ráfordítások között az értékesítésre került eszközök értékének kivezetése, valamint peres eljárásból adódó fizetési kötelezettségek vannak. A pénzügyi műveletek eredménye a tervezettnél kedvezőbben alakult. A társaság beruházási hitelei, valamint a lízingek túlnyomó része devizában (CHF) áll fenn, amely ugyan árfolyamkockázatot jelent, de a kamataik lényegesen kedvezőbbek. Eredmény: Az eredmény a tervezettnél kedvezőbben alakult (mérleg szerinti eredmény: 2009. ¾ évi terv: -53.706 eFt, 2009. ¾ évi tény: 121.547 eFt), mivel az időszakban keletkezett költség és az aktivált saját teljesítmény értéke elmarad a tervezettől. Év végére az éves tervnél kedvezőbb mérlegeredmény prognosztizálható. Mérleg adatok: Befektetett eszközök: A társaság jármű beruházásának keretében elkészült a T-802-es psz –ú Skoda Tr 21 típusú trolibusz, és a T-864 psz-ú Mercedes Citaro típusú trolibusz összesen 133 M Ft értékben, Mercedes Benz Citaro autóbuszt 32 M Ft értékben, 952-es psz-ú villamos pótkocsi 45 M Ft értékben. Épületek építmények befejezetlen beruházásai között szerepel a beszámoló időszak végén a Deák Ferenc utca 31. sz. alatti Integrált ügyfélszolgálati iroda kialakítása 38 M Ft értékben, és a Csáky utcai telep üzemi vágányépítése 23 MFt értékben. Forgóeszközök: 4

A készletek értéke (2009. ¾ évi terv: 243.500 eFt, 2009. ¾ évi tény: 274.344 eFt) a saját vállalkozásban megvalósuló beruházásokhoz vásárolt anyagok miatt növekedett. A követelések között a vevőállományban (2009.09.30-án: 225.183 eFt) jelentős összeget képvisel a Tisza Volán Zrt. részére (értékesített bérletek), illetve a bérlet- és jegyértékesítő bizományosok részére kiállított (októberi fizetési határidejű) számla (összegük együttesen 131.617 eFt). A 180 napon túli vevő kintlévőség 2009.09.30-án 37.826 eFt volt. Egyéb követelés állománya a tervezetthez képest magasabb (2009. ¾ évi terv: 75.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 107.298 eFt). Az évente két alkalommal előreváltott diák szemeszter bérletek után megigényelt fogyasztói árkiegészítés február és szeptember hónapban a követelések összegét megemeli. A bevételek aktív időbeli elhatárolása (2009. ¾ évi tény: 205.992 eFt) a saját vállalkozásban végzett beruházások, felújítások befejezetlen állomány értékének időbeli elhatárolásából származik. A saját tőke a mérleg szerinti eredmény és a tulajdonosi apport miatt nőtt. Kötelezettségek A pénzintézetekkel szemben fennálló adósságállomány 480 MFt folyószámlahitelnek a mindenkori igénybevett összegéből, továbbá az „Elektromos közlekedés fejlesztése” c. projekt finanszírozására felvett 716 MFt, és a Szepark Kft. által a parkolóház építésére felvett 546 MFt beruházási kölcsönnek és a lízingállománynak a folyamatos törlesztések után aktuálisan fennálló összegéből áll. (A beruházási és fejlesztési hitelek fennálló összege 2009.09.30-án: 508 M Ft volt) A beruházási kölcsönök törlesztésére az idén 118 MFt-ot fordított a társaság, a lízingtörlesztések összege további 94 MFt volt. A törlesztések összege, illetve a folyószámlahitel átlagos kihasználtsága a tervnek megfelelően alakult. A tulajdonostól kapott 126 MFt tagi kölcsön összege hosszú lejáratú kötelezettségek között került kimutatásra. A passzív időbeli elhatárolások között (2009. ¾ évi tény: 1.108.001 eFt) a bevétel soron az előre megvásárolt éves parkoló bérletek időarányosan elhatárolt összege, és az önkormányzati támogatás időarányos értéket meghaladó átutalt összegének elhatárolása jelenik meg. Továbbá az időbeli elhatárolások állományában a halasztott bevétel (2009. ¾ évi tény: 812.708 eFt) soron az Elektromos tömegközlekedési nagyprojekt keretében kapott vissza nem térítendő támogatás időbeli elhatárolt összege szerepel. 2./ IKV ZRT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. ¾ év 2009. ¾ év tény terv (eFt) (eFt)

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.)

2.128.991


2.083.220 2.676.300

2009. ¾ év tény 2009. ¾ év terv (%)

2009. ¾ év tény 2009. terv (%)

102,1

79,5

123.313

546.400

562.700

22,5

21,9

6.296

6.400

8.400

98,3

74,9

2.629.620 3.239.000

85,6

69,5

2.252.304

5

2009. ¾ év 2009. ¾ év tény terv (eFt) (eFt)

Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. 2.246.008 3.) 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) Személyi jellegű ráfordítás (5.) Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.)

1.304.326


2009. ¾ év tény 2009. ¾ év terv (%)

2009. ¾ év tény 2009. terv (%)

2.623.220 3.230.600

85,6

69,5

1.280.400 1.694.000

101,8

77,0

550.477

547.500

776.440

100,5

70,9

75.015

36.495

101.200

205,5

74,1

269.920

193.300

225.230

139,6

119,8

2.057.695 2.796.870

106,9

78,6

2.199.738


52.566

571.925

442.130

9,1

11,8


18.144

15.890

19.500

114,1

93,0

239

-4.100

-5.000

-

-

Adózás előtti eredmény

70.949

583.715

456.630

12,1

15,5

Mérleg szerinti eredmény

50.846

466.972

365.304

10,8

13,9

1.445.703 1.499.440

90,7

87,5

1.080.850

891.240

91,2

110,5

1.917.097 1.815.429

72,8

76,8

Rendkívüli eredmény

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Saját tőke

1.312.236 985.391 1.395.577

Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg

438.518

521.009

470.740

84,2

93,1

93.000

0

0

-

-

2.526.553 2.392.880

91,0

96,0

-

96,7

2.298.158 302

5. Létszám

-


312 (+13 fő közcélú)

Bevételek: A társaság tárgyidőszaki bevételei tevékenységenként az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés

Lakás bérbeadás árbevétele

2009. ¾ év terv (eFt)

2009. ¾ év tény (eFt)

2009. ¾ év tény/ 2009. ¾ év terv (%)

696.000

656.326

94,2

1.176.000

1.249.152

106,2

Ingatlankezelés árbevétele

83.000

108.013

130,1

Vállalati tulajdonú ingatlanok bérbeadásának árbevétele

18.000

25.789

143,2

Önkormányzati tulajdonú ingatlanok értékesítéséből származó árbevétel

43.000

37.246

86,6

Helyiség bérbeadás árbevétel

6

Egyéb tevékenység árbevétele Összesen:

67.220

52.465

78,0

2.083.220

2.128.991

102,1

Az önkormányzati lakások bérbeadásából származó árbevétel elmaradásának oka, hogy a lakásbérbeadásból származó bevételnek csak a bérleti díj része tervezhető pontosan. A bérbeadáshoz kapcsolódó különszolgáltatások éven belüli megoszlása nem határozható meg, mivel nagyrészt az ingatlanok (amelyek egyre nagyobb számban már társasházként üzemelnek) éves elszámolásától függ. A tervezett árbevétel év végére várhatóan teljesülni fog. Az önkormányzat tulajdonában álló, társaság által kezelt lakások darabszáma 2009.09.30-án 4.497 db volt, melyből a jelenlegi állapotában hasznosítható üres lakások száma 30 db (további 48 db üres lakás jelenlegi állapotában nem adható bérbe). Az önkormányzati helyiségek bérbeadásának árbevétele emelkedett. A bérleti jog ellenértékének mértéke csak az előző évek tapasztalati számai alapján tervezhető, nem határozható meg pontosan, hogy hány ügylet és milyen összegben realizálódik. Piaci alapú bérleti díj fizetési kötelezettsége mellett a tárgyidőszakban a Gyertyámos u 6. és a Tisza L. krt. 20. sz. alatti helyiség is bérbeadásra került. Az önkormányzat tulajdonában álló, és a társaság kezelésében lévő nem lakás céljára szolgáló helyiségek száma ¾ év végén 2.023 db volt, melyből az iroda, üzlet, műhely, raktár, garázs bérlemény összesen 1508 db. Üresen álló, ténylegesen hasznosítható helyiségek száma 102 db. Az ingatlankezelési tevékenység (társasházak kezelése): a korábban 100%-os önkormányzati tulajdonú ingatlanok közül 2009. évben 16 db alakult társasházzá és került a kezelésünkbe, valamint 6 darab társasház került ki a kezelésünkből. Így a kezelt társasházak száma összesen 10 darabbal nőtt. Az új társasházak kezeléséből származó bevételek a megalakulás bizonytalansága miatt az üzleti terv készítésekor még nem voltak ismertek. A vállalati tulajdonú ingatlanok bérbeadásából származó árbevétel növekedését eredményezte többek között az, hogy a Deák F. u. 22. sz. alatti helyiségek albérleti szerződéseinek felmondását az első félévre tervezte a társaság, azonban az ingatlan átalakítási munkáinak III. negyedévre történő átcsúszása miatt, a bérlők a felújítás megkezdéséig tudták használni a bérleményeket, illetve fizetni a bérleti díjakat. Továbbá a Fonógyári út 24. sz. alatti telephely átalakítása miatt kevesebb bérbeadásból származó bevételt tervezett a társaság, de a Jósika u. 21. sz. alatti telephelyről történő kiköltözés elhúzódása miatt a bevétel nem csökkent a tervezett ütemben. Az önkormányzati tulajdonú ingatlanok értékesítésének árbevétele elsősorban az önkormányzati tulajdonú ingatlanok, lakás és nem lakás céljára szolgáló helyiségek értékesítések teljes lebonyolítása, valamint a társasház alapítások lebonyolítása után járó összegekből tevődik össze. Az elmaradás elsősorban az egyéb és felépítményes ingatlanok értékesítése után járó bonyolítói díj esetében jelentős. A tervezett értékesítések egy része már a tervezés időpontjában is bizonytalan volt, és ezt a bizonytalanságot fokozta a gazdasági válság hatása is. A 100%-os önkormányzati tulajdonú ingatlanokat értékesítés előtt társasházzá kell alakítani. 2008. évről 2009. I. félévre áthúzódott 12 db ingatlan társasházzá alakításából, csak 9 db került bejegyzésre a Földhivatali nyilvántartásban, mivel a többi 3 ingatlan bejegyzése különböző okok miatt (pl.: jelzálogjog törlés) a IV. negyedévre húzódik. Az értékesített lakások száma tárgyidőszakban 78 db volt, melyből 52 db belvárosi lakás (2009. éves tervben a társaság 50 db önkormányzati, elsősorban belvárosi lakás értékesítésével számolt). Az egyéb vállalkozási tevékenységek között tartja nyilván a társaság a szokásos üzletmenethez nem tartozó megbízásokból (karbantartási, gyorsjavítási munkák; ingatlanközvetítés; műszaki 7

lebonyolítás; vagyonbérleti díj) származó bevételeket. Ezek közül a legjelentősebb bevétel a Szegedi Hőszolgáltató Kft. által fizetett, évek óta egyre csökkenő mértékű vagyonbérleti díj, melynek összege 2009. I-III. negyedévében 26.979 eFt volt. Az egyéb bevételek sora a Huszár u. 1. sz. alatti ingatlan felújítására kapott támogatás időbeli elhatárolásából időarányosan felszabadított összeget, és a közcélú foglalkoztatásra kapott bevételt tartalmazza. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordításokon belül az anyagköltség sora 12,2%-kal csökkent (2009. ¾ évi terv: 164.500 eFt, 2009. ¾ évi tény: 144.522 eFt), melynek oka, hogy a vízdíj, az elektromos díj, és a gázdíj,a tervezetthez képest jelentősen elmaradt. Az önkormányzati épületek száma lecsökkent, a lakások többsége társasházban üzemel, így ezek fenntartási költsége átkerült az egyéb szolgáltatások közé. Az igénybevett szolgáltatások (2009. ¾ évi terv: 764.800 eFt, 2009. ¾ évi tény: 860.761 eFt) között a fizetett bérleti díjak soron (2009. ¾ évi terv: 386.100 eFt, 2009. ¾ évi tény: 491.339 eFt) jelentős összeget képvisel – a 2008. évi haszonbérleti díj inflációval növelt összege alapján – az Önkormányzat részére 2009. évben előlegként fizetett nettó 345.000 eFt haszonbérleti díj, és 2009. I-III. negyedévi adatok alapján várható haszonbérleti díj különbözet (142.445 eFt). A karbantartási költségek sora (2009. ¾ évi terv: 215.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 237.435 eFt) a Deák F. u. 22., a Fonógyári út 24., és a Kálvária sgt. 8. sz. alatti ingatlanon végzett felújítások miatt emelkedett. A hirdetés, reklám költsége (2009. ¾ évi terv: 16.500 eFt, 2009. ¾ évi tény: 6.777 eFt) a pályáztatásokkal összefüggő, csökkenését az indokolja, hogy a hirdetés tervezése során az előző évek tapasztalati számait vette figyelembe a társaság. Az elmaradás a hirdetések minden területén megfigyelhető, de nagyobb arányú a közbeszerzésekkel és bérbeadásokkal kapcsolatos hirdetések esetében. Az egyéb szolgáltatások között (2009. ¾ évi terv: 340.600 eFt, 2009. ¾ évi tény: 279.302 eFt) számolja el a társaság a kisebbségi és többségi önkormányzati tulajdonú társasházak részére utalt üzemeltetési előlegeket, elszámolásokat, illetve hatósági és biztosítási díjakat. A közvetített szolgáltatás (2009. ¾ évi terv: 28.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 18.345 eFt) soron jelentősebb tétel az orvosi rendelők továbbszámlázott üzemeltetési költsége (16.833 eFt), illetve az önkormányzati ingatlanok értékesítésével kapcsolatosan felmerült őrzési, hirdetési és közjegyzői költségek elszámolása a tulajdonos felé. A személyi jellegű ráfordítások összege a ¾ évi tervhez képest jelentősen nem változott. A 2008. évi statisztikai létszám 305 fő volt, az üzleti tervben a 312 fő alkalmazottal és 13 fő közcélú munkavállalóval tervezett a társaság. A 2009. I-III. negyedévi statisztikai létszám 302 fő és 15 fő közcélú munkavállaló. Az értékcsökkenési leírás a társaság saját eszközeinek értékcsökkenését, és a SZETÁV Kft. beolvadásakor átvett, a Szegedi Hőszolgáltató Kft. által használt eszközök értékcsökkenését tartalmazza. Az egyéb ráfordítások összegét az adófizetési kötelezettségek és a közcélú foglalkoztatottak után felmerült és áthárítható költségek befolyásolják. A pénzügyi műveletek eredménye a bankbetét után kapott kamatbevétel miatt kedvezőbb lett. Eredmény: A társaság 2009. I-III. negyedévben 50.846 eFt mérleg szerinti eredmény realizált, mely jelentősen 8

kevesebb a tervezetthez képest (2009. ¾ évi terv:466.972 eFt). Ennek oka, hogy az üzleti tervben a társaság számolt – az „Agóra Pólus” projekthez szükséges – Jósika u. 21. sz. alatti telephelyének értékesítésével (tervezett árbevétel nettó 540.000 eFt volt), azonban – a projekt pályázati kiírásához igazodva – a terület nem kerül értékesítésre, hanem hasznosítása bérbeadás útján valósul meg. A terület bérbeadására vonatkozó szerződés várhatóan 2010. évben kerül megkötésre. Az év végi mérleg szerinti eredmény a fenti okok miatt a tervezettől eltérően, várhatóan 1.500 eFt körül alakul. Mérleg adatok: A befektetett eszközállomány összegét az elszámolt értékcsökkenés és az év közben aktivált tárgyi eszközök befolyásolták. A tárgyidőszakban a társaság 71 MFt-ot fordított beruházásra, és 103 MFtot felújításra. Ezek közül a jelentősebbek: rendszer és felhasználó programok: 31 MFt, a Jósika u. 21. telephelyről való kiköltözés miatt szükségessé vált Fonógyári út 24. sz. alatti telephely helyreállítása: 83 MFt, Kálvária sgt. 8. sz. alatti ingatlan felújítás: 17 MFt). Az ingatlan felújítások áthúzódnak a IV. negyedévre is. A forgóeszköz állományában az áruk a tervezett értékhez képest magasabb értéken zártak (2009. ¾ évi terv: 25.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 37.103 eFt). Ennek oka, hogy az ingatlanok hirdetésével és őrzésével kapcsolatos költségeket nem tudta a társaság a tulajdonos felé átszámlázni, mert a tervezett ingatlanok nem kerültek értékesítésre. A vevőkövetelés a tárgyidőszakban 607.867 eFt, melyből a 90 napon túli lejárt állomány összege 442.574 eFt. A bankbetét állomány összege 2009.09.30-án 307.459 eFt volt. Hosszú lejáratú kötelezettségek között az Önkormányzattól kapott 93.000 eFt összegű tagi kölcsön szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek között a vevőktől kapott előlegként kerül elszámolásra a lakás és helyiség bérbeadáshoz kapcsolódó óvadék, előleg, pályázati díj, továbbá rövid lejáratú kötelezettségek között van nyilvántartva a szállítói (2009.09.30-án: 116.290 eFt) és az adó és járulékfizetési kötelezettség is. A passzív időbeli elhatárolások soron halasztott bevételként (2009. ¾ év tény: 81.985 eFt) a Huszár u. 1. sz. alatti ingatlan felújítására kapott támogatás elhatárolt összege szerepel. Az összeg 2009. évben a megvalósult tárgyi eszközök elszámolt amortizációjával arányosan csökken. Költségek passzív időbeli elhatárolása között (2009. ¾ évi tény: 142.445 eFt) a 2009. I-III. negyedév adatai alapján kalkulált várható haszonbérleti díj különbözet van nyilvántartva. IKV ZRT. 2009. évi üzleti tervének módosítása A Közgyűlés az IKV Zrt. 2009. évi üzleti tervét a 145/2009. (IV.3.) Kgy. sz. határozatával fogadta el. A társaság gazdálkodásában az év folyamán az elfogadott üzleti tervhez képest jelentős változások következtek be, mely változások szükségessé tették az üzleti terv módosítását az alábbiak szerint:

9

Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám (átlagos statisztikai létszám)

2008. év tény (eFt)


2.705.102

2.676.300

2.826.300

104,5

52.512

562.700

132.700

252,7

8418

8.400

8.400

99,8

2.757.614

3.239.000

2.959.000

107,3

3.230.600

2.950.600

107,3

1.575.973

1.694.000

1.741.000

766.513

776.440

776.440

112.563

101.200

121.200

297.829

225.230

317.230

2.752.878

2.796.870

2.955.870

4.736

442.130

3.130

28.365

19.500

24.500

-7.120

-5.000

-18.237

25.981

456.630

9.393

4.473

365.304

1.514

1.212.418

1.499.440

1.591.440

971.300

891.240

950.056

1.344.731

1.815.429

1.346.245

583.468

470.740

670.740

745

-

280.000

2.185.683 305

2.392.880 312 (+13 fő közcélú)

2.543.696 312 (+13 fő közcélú)

2.749.196

2009. módosított terv (eFt)

2009. módosított terv 2008. év tény (%)

110,5 101,3 107,7 106,5 107,4

66,1 86,4 39,0 36,1 33,8

131,3 97,8 100,1 115,0 116,4 102,3

Bevételek: A társaság a nettó árbevételi tervét a lakás bérbeadási (2009. évi terv: 887.000 eFt, 2009. évi módosított terv: 1.012.000 eFt) és helyiség bérbeadási tevékenysége (2009. évi terv: 1.509.500 eFt, 2009. évi módosított terv: 1.534.500 eFt) kapcsán – az üzleti terv készítésekor még nem ismert tételek pl.: bérleti jog, térítési díj stb. miatt – az előző tervadatokhoz képest megemelte. 10

Az egyéb bevételek alakulását jelentősen befolyásolja, hogy a Jósika u. 21. sz. alatti ingatlannal kapcsolatban árbevétel – tulajdonosi döntés alapján – nem realizálódik, mivel az önkormányzat az ingatlannal kapcsolatban a bérbeadás keretében történő hasznosítás mellett döntött, így a módosított tervben egyéb bevételként csak a 2008. évi eredmény terhére képzett céltartalék felszabadítása, a közcélú munkavállalók foglalkoztatása után kapott térítés, valamint a Huszár u. 1. sz. alatti ingatlan felújítására kapott támogatás időbeli elhatárolásából időarányosan felszabadított összeg szerepel. Kiadások Az anyagjellegű ráfordítás soron az elfogadott tervhez képest az anyagköltség (2009. évi terv: 232.000 eFt, 2009. évi módosított terv: 209.000 eFt) várhatóan csökken. Ennek oka, hogy a társasházzá alakult ingatlanok esetében a közüzemi díjak átkerültek az egyéb szolgáltatások közé, továbbá hogy a várható adatok alapján a víz- és csatornadíj, a gázdíj és az elektromos energia költsége is csökken. Az igénybevett szolgáltatás soron szereplő fizetett bérleti díjak összege (2009. évi terv: 484.200 eFt, 2009. évi módosított terv: 624.200 eFt) a 2009. I-III. negyedévi adatok alapján várható haszonbérleti díj különbözet mértékével került megemelésre az előző tervadathoz képest. A karbantartási, felújítási költségek az elfogadott tervszámhoz képest várhatóan csökkennek (2009. évi terv: 278.000 eFt, 2009. évi módosított terv: 203.000 eFt). Ennek oka elsősorban az, hogy 2009. évben több olyan munkát is végzett a társaság, melyek a tulajdonost terhelik, és így ezek a költségek IV. negyedévben várhatóan az Önkormányzat részére átszámlázásra kerülnek. A szemétszállítási díj éves összegét kedvezmény ellenében előre kifizette a társaság, így ezen a soron is költségcsökkenés realizálódik, továbbá a hirdetési költségek összege is várhatóan kevesebb lesz. Egyéb szolgáltatás sora (2009. évi terv: 479.500 eFt, 2009. évi módosított terv: 379.500 eFt) a társasházak megalakulásának lassabb menete, valamint a tervezett nagyobb összegű karbantartások elmaradása miatt (a magántulajdonosok nem tudták vállalni a terheit) az elfogadott tervszámhoz képest várhatóan alacsonyabb szinten fog realizálódni. A közvetített szolgáltatások összege (2009. évi terv: 30.000 eFt, 2009. évi módosított terv: 155.000 eFt) a fentebb említett karbantartási költségek tulajdonos felé történő átszámlázása miatt az előző tervszámhoz képest magasabb. Személyi jellegű ráfordítások A társaság a tervezett értékeken belül teljesíti a kifizetéseit. Az értékcsökkenési leírás összegét a Jósika u. 21. sz. alatti telephely kiürítésével kapcsolatos kisértékű eszközök beszerzése miatt emelte meg a társaság. Egyéb ráfordítás: az elfogadott üzleti terv tartalmazta a Jósika utcai telephely értékesítése miatti nyilvántartási érték kivezetését, mivel azonban az értékesítésre nem kerül sor, így az egyéb ráfordítások összege egyrészt csökkent, másrészt, mivel a 2009. évi eredmény terhére – az előző évhez hasonlóan – céltartalékot kíván képezni a társaság a 2010. évi haszonbérleti díj különbözet mértékében, a ráfordítások összege emelkedett is a korábban tervezett összeghez képest. Pénzügyi műveletek eredménye a betétállomány után kapott kamat miatt kedvezőbb. Rendkívüli ráfordítások: az önkormányzati tulajdonú bérlemények bérlői által felhalmozott távfűtési díj hátralékot (13.237 eFt) a Szegedi Hőszolgáltató Kft. felé várhatóan a társaságnak meg kell téríteni, ezért ezen a soron is az előző tervszámhoz képest költségnövekedéssel számol a társaság.

11

Eredmény A Jósika u. 21. sz. alatti telephely tervezett értékesítésének elmaradása miatt a tervezett egyéb bevételeket (értékesítés tervezett forgalmi értéke) és egyéb ráfordításokat (kivezetni tervezett nyilvántartási érték) csökkenteni kellett a társaságnak. A bevétel elmaradása miatti finanszírozási gondokat csak a 2009. II. félévében aláírt tagi kölcsön szerződés oldotta meg. A társaság év végi eredménye (mérleg szerinti) várhatóan 1.514 eFt körül realizálódik. Mérleg adatok Befektetett eszközök állománya az ingatlanon végzett beruházási munkák aktiválása miatt változik. Forgóeszköz állomány: az áruk és vevők mértékét a 2009. I-III. negyedévi beszámoló várható adatai alapján módosította a társaság. A pénzeszköz állomány (2009. évi terv: 309.240 eFt, 2009. évi módosított terv: 201.806 eFt) a beruházások miatt várhatóan csökkenni fog. Kötelezettségek: Hosszú lejáratú kötelezettségek között a Jósika u. 21. sz alatti ingatlan kiürítésével kapcsolatosan tulajdonostól kapott tagi kölcsön kerül betervezésre, mely a korábban elfogadott üzleti tervben nem szerepelt. A rövid lejáratú kötelezettségeket a beruházások szállítói számláinak kifizetése és a várható adatok alapján módosította a társaság. 3./ SZEGEDI KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. ¾ év 2009. ¾ év tény terv (eFt) (eFt)

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.)


2.255.000 2.367.510 3.166.137 569.885

652.550

825.213

ebből önkormányzati támogatás 559.220 572.880 763.840 (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) 2.824.885 3.020.060 3.991.350 Összes bevétel támogatás nélkül (1. 2.265.665 2.447.180 3.227.510 + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke 900 0 0

2009. ¾ év tény 2009. ¾ év terv (%)

2009. ¾ év tény 2009. terv (%)

95,2

71,2

87,3

69,1

97,6

73,2

93,5

70,8

92,6

70,2

-

-


1.496.898 1.587.540 2.039.854

94,3

73,4

Személyi jellegű ráfordítás (5.)

1.167.229 1.250.490 1.708.507

93,3

68,3

Értékcsökkenési leírás (6.)

96.490

94.900

129.920

101,7

74,3


50.005

54.000

75.000

92,6

66,7

Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. 2.810.622 2.986.930 3.953.281 + 7.)

94,1

71,1

45,8

39,8


15.163

33.130

38.069

12




2009. ¾ év tény 2009. ¾ év terv (%)

2009. ¾ év tény 2009. terv (%)

-10.156

-29.000

-38.000

35,0

26,7

161

0

0

-

-


5.168

4.130

69

125,1

-


5.168

4.130

69

125,1

-

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya 1.381.035 1.375.621 1.370.602

100,4

100,8

Forgóeszközök állománya

798.132

585.000

475.000

136,4

168,0

Saját tőke

411.909

400.120

399.498

102,9

103,1


490.933

381.510

363.200

128,7

135,2

Hosszú lejáratú kötelezettségek

515.418

550.000

550.000

93,7

93,7

2.203.434 2.011.710 1.885.602

109,5

116,9

-

106,1


Mérleg főösszeg 5. Létszám


-


Bevételek: Az árbevétel döntő hányadát a társaság továbbra is a hulladékgazdálkodás területén végzett szolgáltatásból realizálja, mely bevétel (összesen: 1.843.122 eFt) tevékenységenkénti bontásban a tárgyidőszakban az alábbiak szerint alakult:     

hulladék elhelyezés árbevétele: 145.674 eFt (2009. ¾ évi terv: 141.850 eFt) szemétgyűjtés, szállítás (lakossági) árbevétele: 1.336.041 eFt (2009 ¾ évi terv: 1.406.165 eFt) konténeres szemétszállítás árbevétele: 278.257 eFt (2009. ¾ évi terv: 273.495 eFt) szelektív hulladék értékesítés árbevétele: 80.287 eFt (2009. ¾ évi terv: 97.500 eFt) egyéb szállítási tevékenység, zsák értékesítés árbevétele: 2.863 eFt (2009. ¾ évi terv: 1.800 eFt)

A hulladék elhelyezés eredménye egyrészt a Csongrád Megyei Településtisztasági Kft. jelentős beszállításának köszönhető, másrészt annak, hogy a társaság piaci érdekkörébe tartozó önkormányzati díjmegállapítások közelítenek a piaci árhoz és minden Önkormányzatnál sikerült infláció feletti díjemelést elfogadtatni. 2009. évben majdnem minden szelektíven gyűjtött hulladékfajtára az állami támogatás csökkent, ezen kívül a piacon bizonyos másodnyersanyag fajták elhelyezése lehetetlenné vált. Annak érdekben, hogy a szelektív hulladékgyűjtési rendszer veszteségei ne csökkenjenek tovább, a társaságnak több olyan koordináló és hulladékkereskedelemmel foglalkozó társaságok felé kellett értékesítenie hulladékát, melyek a nemzetközi piacon rendelkeznek üzleti lehetőségekkel. Ezek az exportáló cégek lényegesen kedvezőbb árat fizetnek a társaságnak, mint a magyar felvásárlási ár.

13

Közterület fenntartás terén a társaság azokra a feladatokra, melyeknek elvégzésére a technikai és személyi feltételei nem adottak, közszolgáltatási szerződést kötött az Önkormányzattal. Az ily módon elvégzett feladatok közvetített szolgáltatásként kerülnek továbbszámlázásra az Önkormányzat felé. Az ebből származó árbevétel tárgyidőszakban 330.882 eFt volt. Egyéb tevékenységekből (javító műhely, önkormányzati projekt (pl.: Újszegedi Liget rekonstrukciója, Északi városrész fejlesztése stb.), egyéb szolgáltatás, zöldterület fenntartás, városüzemeltetés) a társaság a beszámoló időszakában 52.206 eFt (2009. ¾ évi terv: 132.766 eFt) árbevételt realizált. A közlekedési pótdíjak bevétele 28.790 eFt (2009. ¾ évi terv: 27.000 eFt) volt. Az egyéb bevételek között az Önkormányzati támogatás, a közcélú foglalkoztatottak után járó önkormányzati bevétel, közlekedési pótdíjak illetve káreseménnyel kapcsolatos bevétel szerepel. A 2009. évi költségvetésben jóváhagyott éves működési támogatás 471.300 eFt, melyhez – meghatározott feladatok ellátására – további, 48.856 eFt működési többlettámogatást biztosított az Önkormányzat. A támogatásból végzett feladatok a társaság eszközeinek és létszámának felhasználásával történtek. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások összességében 5,8%-kal csökkentek. Jelentősebb növekedés csak az igénybevett szolgáltatás, az egyéb szolgáltatás, valamint a közvetített szolgáltatás soron jelentkezik. Az igénybe vett szolgáltatások között az utazás kiküldetés (2009. ¾ évi terv: 12.600 eFt, 2009. ¾ évi tény:32.275 eFt), összegének növekedése az év közben hatályba lépett adójogszabály változás miatt van. A 2009. február 1. napjától hatályos cégautó adó, illetve a kiküldetés adójogi megfogalmazásának módosulása következtében a saját tulajdonú gépjármű hivatalos célú használatának költségei nem a személyi jellegű juttatások között, hanem kiküldetésként az igénybe vett szolgáltatások között kerül könyveléstechnikailag elszámolásra. Az egyéb anyagjellegű szolgáltatás (2009. ¾ évi terv: 149.300 eFt, 2009. ¾ évi tény:197.826 eFt) között olyan előre nem tervezett, nem tervezhető költségek kerültek elszámolásra, melyek az előbbiekben már említett önkormányzati projektekhez kapcsolódnak. Nagyobb mértékű költségcsökkenés csak a fizetett bérleti díjak soron van (2009. ¾ évi terv: 111.460 eFt, 2009. ¾ évi tény:29.332 eFt), melynek oka, hogy az ISPA beruházások befejeződtek, így önerő címén bérleti díj fizetésre a továbbiakban nincs szükség. Az egyéb szolgáltatás egyéb sora (2009. ¾ évi terv: 6.750 eFt, 2009. ¾ évi tény: 11.309 eFt) többek között az illetékeket, perköltségeket, a bankköltséget, valamint a hatósági díjakat tartalmazza. A közvetített szolgáltatások emelkedése (2009. ¾ évi terv: 297.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 333.227 eFt) az önkormányzat által megrendelt feladat ellátással összefüggő. A személyi jellegű ráfordítások csökkentek. Állandó munkavállalói létszám bővítésére a társaság gazdasági helyzete miatt nem volt lehetőség. Várhatóan a fizikai állomány területén év végéig létszámnövekedés fog bekövetkezni, de ez nem éri el a tervezett mértéket. A közhasznú foglalkoztatásban, illetve a közcélú munkavállalók esetében, az igényelt keretlétszámok betöltése a tervezett alatt marad. A kiközvetített munkavállalók jelentős része az üzemorvosi alkalmassági vizsgálaton nem felel meg, illetve magas a felvett dolgozók közötti fluktuáció és rendkívüli felmondások száma. Jelentős táppénz jelenik meg a sok hiányzás, betegség miatt, mely a társaság részére többletköltséget jelent. A saját gépjármű használat (2009. ¾ évi terv: 31.500 eFt, 2009. ¾ évi tény:5.206 eFt) évi tény:5.206 eFt) költségének csökkenése az anyagjellegű ráfordításoknál említett jogszabályi változás miatt következett be. 14

Értékcsökkenési leírás a már meglévő és a 2009. évben aktivált eszközök után került elszámolásra. Egyéb ráfordítások között helyi adók, az értékesített tárgyi eszközök értéke, cégautó adó, természetbeni juttatások után fizetett SZJA, illetve egyéb káresemény szerepel. A pénzügyi műveletek eredménye a ¾ évre tervezettnél kedvezőtlenebbül alakult, melynek oka az alábbi:  a lekötött betétek aránya az ISPA önerő felhasználás miatt csökkent,  lényegesen több, és huzamosabb idejű volt a társaság folyószámla hiteleinek igénybevétele,  alacsony betéti és magas hitelkamatok. Eredmény: A társaság a ¾ éves gazdálkodási időszakot 5.168 eFt eredménnyel (mérleg szerinti) zárta (2009. ¾ évi terv: 4.130 eFt) Várhatóan az év végi eredményt a társaság a jelenlegi szinten tudja tartani. Mérleg adatok: Befektetett eszközök: A ¾ évben a következő nagyobb összegű fejlesztéseket valósított meg a társaság, ezek közül legjelentősebbek: 2 tehergépkocsi, 1 pótkocsi vásárlása, Nexon beléptető program beszerzése stb. Folyamatban lévő beruházások, fejlesztések: irodaház bővítése, hulladéklerakó bővítése, ideiglenes földtároló. A forgóeszközökön belül továbbra is meghatározó a vevő kintlévőség, mely a beszámoló időszak végén 218.489 eFt volt (ebből 90 napon túli kintlévőség: 85.628 eFt). A pénzeszközök állománya tárgyidőszak végén 297.939 eFt volt. A kötelezettségek állományán belül a hosszú lejáratú hitelek között a közterületfenntartási divízió finanszírozását kiegészítő 300.000 eFt forgóeszköz hitel, valamint a szociális épület bővítéséhez felvett 280.000 eFt összegű beruházási hitel fennálló része szerepel. A rövid lejáratú kötelezettségek között a társaság folyamatos működéséhez szükséges folyószámla hitel, a gépkocsi lízing, a hitelek éven belüli törlesztő részlete, illetve szállítói tartozás (tárgyidőszak végén 202.251 eFt) van. 4./ SZEGEDI SPORT ÉS FÜRDŐK KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. ¾ év 2009. ¾ év tény terv (eFt) (eFt)


2009. ¾ év tény 2009. ¾ év terv (%)

2009. ¾ tény 2009. terv (%)

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.)

354 621

326 423

435 230

108,6

81,4

Egyéb bevétel (2.)

481 782

463 932

618 574

103,8

77,8

472 895

460 829

614 438

102,6

76,9

(3.) Összes bevétel (1.+ 2.)

836 403

790 355 1 053 804

105,8

79,3

Összes bevétel támogatás nélkül

363 508

329 526

110,3

82,7

ebből önkormányzati támogatás

439 366

15



2009. ¾ év tény 2009. ¾ év terv (%)

2009. ¾ tény 2009. terv (%)

(1. + 2. - 3.) 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.)

300 274

346 155

461 538

86,7

65,0


308 360

310 659

414 211

99,2

74,4


58 175

72 706

96 941

80,0

60,0


32 094

23 654

31 539

135,6

101,7

753 174 1 004 229

92,7

69,6


698 903


137 500

37 181

49 575

369,8

277,3


-73 284

-29 881

-39 842

-245,2

-183,9

-210

16 953

22 604

-

-


64 006

24 253

32 337

263,9

197,9


61 446

23 253

31 004

264,2

198,1

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya 2 158 632 1 616 876 2 155 834

133,5

100,1


139 198

39 689

52 918

350,7

263,0

Saját tőke

764 021

579 987

773 316

131,7

98,8


310 719

230 675

307 567

134,7

101,0

Hosszú lejáratú kötelezettségek

533 449

334 716

446 288

159,3

119,5

2 300 199 1 670 777 2 227 703

137,6

103,2

98,9

101,5


Mérleg főösszeg

186 nincs adat 5. Létszám

(+6 fő közcélú)


A Szegedi Sport és Fürdők Kft. a 2008. évben bekövetkezett változásokkal összefüggésben (egységek leválása, Városi Sportigazgatósággal történt összevonás) jelenleg fürdő- és strandszolgáltatást, egészségügyi ellátást és gyógyszolgáltatást, üdülési- és kempingszolgáltatást, valamint sportlétesítmények működtetését, bérbeadását, sportrendezvények szervezését, lebonyolítását végzi. A társaság 16 létesítményt üzemeltet 2008. július 1-je óta. Bevételek: A társaság az I-III. negyedévi tervadathoz képest összességében 8,6%-os árbevétel növekedést realizált. Az Anna fürdő bevételének (2009. ¾ évi terv: 181.257 eFt, 2009. ¾ évi tény: 202.010 eFt) meghatározó eleme a gyógyászati tevékenység. A végrehajtott nappali kórház bővítés és a járóbeteg szakellátást kiszolgáló géppark fejlesztés következtében több beteg ellátására nyílt lehetőség. A beszámolási időszakban gyógyászati részlegen több mint 6.100 beteg ellátásáról gondoskodott a 16

társaság, mely mintegy 1.200 fővel haladta meg az előző évit. A realizált árbevétel – mely gyógyfürdő ellátásból, a járóbeteg szakellátásból, valamint a beutalt betegek önrészéből tevődik össze – tárgyidőszakban 152.886 eFt (3/4 év terv: 137.452 eFt) volt. A fürdőszolgáltatások tekintetében a társaság a nyitva tartás bővítésével, alkalmankénti akciókkal, kiegészítő szolgáltatásokkal próbálta emelni a színvonalat és javítani a látogatottságot. A szolgáltatásból származó bevétel tárgyidőszakban 49.124 eFt ( ¾ évi terv: 43.805 eFt). A Sziksósfürdő árbevétele (2009. ¾ évi terv: 17.025 eFt, 2009. ¾ évi tény: 24.673 eFt) a két új vízi élménycsúszda és a kedvező időjárás következtében jelentősen emelkedett. A tárgyidőszakban a Városi Sportuszoda bevétele 39.795 eFt (2009. ¾ évi terv: 37.175 eFt) a Sportlétesítmények üzemeltetéséből származó bevétel 16.381 eFt (2009. ¾ évi terv: 29.029 eFt) volt. A sportlétesítményekben a társaság a felnőtt és az utánpótlás korosztály különböző sportágainak adott otthont (kézilabda, labdarúgás, asztalitenisz, műkorcsolya, jégkorong stb.), felső-, közép és alapfokú iskolának biztosított sportolási lehetőséget, illetve egyesületek nemzetközi, NB-s, megyei mérkőzéseinek és edzéseinek biztosított helyszínt. A bérbeadás árbevétele (2009. ¾ évi terv: 49.481 eFt, 2009. ¾ évi tény: 61.145 eFt) a sportcsarnok nagyobb kihasználtsága miatt nőtt. A társaságnak tárgyidőszakban több olyan rendezvénye is volt, mellyel a tervezéskor nem számolt. Egyéb árbevételek (2009. ¾ évi terv: 10.617 eFt, 2009. ¾ évi tény: 6.798 eFt) között nevezési díj, szervezési díj árbevétele, továbbszámlázott szolgáltatás, tárgyi eszköz értékesítés árbevétele, illetve a közcélú foglalkoztatottak után kapott bevétel szerepel. Az egyéb bevételek önkormányzati működési támogatást, Munkaügyi Központtól kapott egyéb rehabilitációs foglalkoztatást elősegítő bértámogatást, káreseményekkel kapcsolatos bevételt tartalmaznak. Kiadások: A költségek tekintetében a takarékos költséggazdálkodást helyezte előtérbe a társaság. A villamos és gázenergia terén a megtett szervezési intézkedések és a fejlesztések következtében mennyiségi csökkenés következett be. A társaság villamos energiában közel 80 e kWo, gázenergiában pedig közel 18 e nm3 megtakarítást realizált. Továbbá a COTHEC Kft.-vel sikerült a társaságnak egy kedvezőbb hődíjban is megegyezni, melynek feltétele volt a kétrétegű uszoda sátor megépítése. A tárgyidőszakban az elektromos díj 38.967 eFt (2009. ¾ évi terv: 62.071 eFt), a hődíj 43.804 eFt (2009. ¾ évi terv: 50.123 eFt) volt. Az igénybe vett szolgáltatások (2009. ¾ évi terv: 124.994 eFt, 2009. ¾ évi tény: 112.060 eFt). között jelentősebb növekedés csak a karbantartás felújítás soron van (2009. ¾ évi terv: 24.620 eFt, 2009. ¾ évi tény: 27.946 eFt), mely a Sziksósfürdő nyári szezonra történő felkészítésével összefüggő (területrendezés, vendégházak karbantartási költségei, vízvezetékrendszer, elektromos hálózat helyreállítása stb.), és a jogi képviselet soron (2009. ¾ évi terv: 4.815 eFt, 2009. ¾ évi tény: 14.583 eFt) jelentkezik. Ezen a soron került elszámolásra az összes kiemelt szakértői képviseleti díj, melyből a jogi képviselet költsége tárgyidőszakban 4.007 eFt volt. Legnagyobb megtakarítást egyrészt a kommunikációs költségek tekintetében (2009. ¾ évi terv: 6.125 eFt, 2009. ¾ évi tény: 3.601 eFt), másrészt az egyéb igénybevett szolgáltatások soron (2009. ¾ évi terv: 35.610 eFt, 2009. ¾ évi tény: 17.139 eFt) realizált a társaság. A T-Mobil (Magyar Telecom Nyrt.) telefontársaságnál flotta szerződés került megkötésre, így a csökkentek a leszámlázott díjak is.

17

A személyi jellegű ráfordítások az I-III. negyedévi tervhez képest összességében 0,8%-kal csökkentek. A bérköltség (2009. ¾ évi terv: 204.126 eFt, 2009. ¾ évi tény: 214.363 eFt) nőtt, melyen oka, hogy a társaság a Ligetfürdő Kft.-től 2009.06.01.-től 6 fő munkavállalót vett át határozott munkaidőre 2009.09.30-ig. A 6 fő személyi jellegű ráfordításainak nem tervezett összege erre az időszakra 3.627 e Ft volt, továbbá év közben több munkavállaló az előrehozott nyugdíjba vonulását választotta, így ezen munkavallók után is többletköltség jelentkezett. Értékcsökkenést a meglévő és vásárolt eszközök után számolt el a társaság. Egyéb ráfordítások között helyi adók (7.790 eFt), az Áfa arányosítás miatt le nem vonható áfa összege (15.389 eFt), kártalanítás, illetve értékesített tárgyi eszközök kivezetett értéke szerepel. Pénzügyi műveletek eredménye: A pénzügyi műveletek bevételei között a pénzintézettől kapott kamatbevételek vannak kimutatva, a pénzügyi műveletek ráfordításai között az Anna fürdő, valamint a Ligetfürdő beruházási hiteleinek kamattörlesztése, és az árfolyamveszteség szerepel. Eredmény: Az éves tervet meghaladó nyereséget (2009. ¾ évi terv: 23.253 e Ft, 2009. 2009. ¾ évi tény: 61.446 eFt) a bevételek jelentős növekedése, valamint a költségek csökkenése eredményezte. Az év végi eredmény is várhatóan pozitívan alakul. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állományát növelte a 2009. évben megvalósított beruházások (ezek közül jelentősebbek: Sziksósfürdőn két új vízi élménycsúszda építése, gázenergia megtakarítást eredményező műszaki átalakítások az Anna Fürdőben) aktiválása és csökkentette az elszámolt értékcsökkenés. Folyamatban lévő beruházások között szerepel két műfüves kispálya építése, és a Sportcsarnokban sportmúzeum kialakítása. A befektetett pénzügyi eszközökön belül került kimutatásra 349.820 eFt összegben a Ligetfürdő Kft.-ben szerzett üzletrész értéke is. A forgóeszközök között egyéb követelések összege (2009. ¾ évi terv: 7.229 eFt, 2009. ¾ évi tény: 18.698 eFt) az adótúlfizetések miatt magasabb. A vevői kintlévőség (2009. ¾ évi terv: 18.522 eFt, 2009. ¾ év tény: 48.007 eFt) az egyesületek, sportszervezetek részére kiszámlázott bérleti díjak pénzügyi teljesítésének elmaradásából adódik, melyek év végéig várhatóan realizálódnak. A bankbetét állomány ¾ év végén 70.314 eFt volt. A jegyzett tőke a fejlesztésekre kapott 28.000 eFt összegű tulajdonosi tőkeemelés miatt változott. Hosszú lejáratú kötelezettségek között a felvett beruházási hitelek (Anna Fürdő rekonstrukciója, Ligetfürdő-Élményfürdő kialakítása) 2009.09.30-án fennálló összege szerepel. A hitel nagysága a törlesztés és az árfolyamveszteség miatt változott. A rövid lejáratú kötelezettség a Raiffeisen Bank Zrt-nél fennálló rulírozó hitelt (szerződéses összeg: 205.000 eFt), októberi fizetési határidejű szállítói tartozást, adótartozást, októberben kifizetésre kerülő munkabért, valamint a tagi kölcsön tartozást tartalmaz. Szegedi Sportlétesítmény Beruházó Kft. A Közgyűlés az 520/2008. (IX.26.) Kgy. sz. határozatában a Szegedi Sportlétesítmény Kft. Szegedi Sport és Fürdők Kft-be történő beolvadását határozta el. Az átalakulás jelenleg folyamatban van, 18

így jelen előterjesztésben csak egy rövid tájékoztatást adunk a Szegedi Sportlétesítmény Kft. ¾ évi gazdálkodásáról az alábbiak szerint: A táblázat összehasonlító számokat nem tartalmaz, mivel az átalakulás miatt a társaság 2009. évre üzleti tervet már nem készített. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. 3/4 év tény (eFt)

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.)

57.535 0 0


57.535


57.535


49.036


1.578


9.046

Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye

301 59.961

-2.426 984


2.753


1.311


1.311

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek

485.528 44.022 373.288 1.108


529.550 4

19

Bevételek: A Kft. nettó árbevétele a COTHEC Kft. által kiállított hődíjszámla továbbszámlázásából (46.187 eFt), valamint a Sportcsarnok bérleti díjából (11.348 eFt) tevődik össze. Kiadások: A költségek között a COTHEC Kft. által leszámlázott hődíj, a könyvelés, könyvvizsgálat, jogi képviselet díja, a felügyelő bizottság tagjainak díjazása, az ügyvezető igazgató költségei, a sportcsarnok éves biztosítási díja, valamint a különböző adók megfizetése szerepel. Az értékcsökkenési leírás a Sportcsarnok felújításához kapcsolódik. Eredmény: A társaság a 2009. ¾ évet 1.311 eFt nyereséggel (mérleg szerinti eredmény) zárta. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állományát az elszámolt értékcsökkenés befolyásolta. Forgóeszköz között a vevőkövetelés összege 42.843 eFt, mely abból adódott hogy a kiszámlázott díjak összege az esedékesség időpontjában nem került a társaság részére megfizetésre. A társaságnak hosszú lejáratú kötelezettsége nem volt, rövid lejáratú kötelezettségek között járulékfizetési kötelezettség szerepel. A szállítói számlák határidőben kiegyenlítésre kerültek, lejárt tartozása a cégnek nincsen. A passzív időbeli elhatárolás állományában a halasztott bevételek között (2009. ¾ év tény: 155.154 eFt) a Sportcsarnok felújításához kapott támogatás időbeli elhatárolása szerepel. 5./ SZEGEDI VÁSÁR ÉS PIAC KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. ¾ év tény (eFt) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.)



2009. ¾ év tény 2009. ¾ év tény 2009. ¾ év terv 2009. terv (%) (%)

243 036

225 386

292 885

107,8

83,0

550

50

100

-

-


243 586

225 436

292 985

108,1

83,1

Összes bevétel támogatás nélkül (1.+2.-3.)

243 586

225 436

292 985

108,1

83,1


97 406

96 326

128 432

101,1

75,8


57 593

58 110

82 274

99,1

70,0


29 299

26 025

34 600

111,4

83,5

5 730

4 502

5 936

127,3

96,5

Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.)


20

Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény

2009. ¾ év 2009. ¾ év tény terv (eFt) (eFt) 190 028 184 963

2009. év 2009. ¾ év tény 2009. ¾ év tény terv 2009. ¾ év terv 2009. terv (eFt) (%) (%) 251 242 102,7 75,6

53 558

40 473

41 643

132,3

128,6

-19 535

-17 750

-23 500

110,1

83,1

374

375

500

99,7

74,8


34 397

23 098

18 643

148,9

184,5


34 188

23 098

17 943

148,0

190,5

980 156

956 862

948 540

102,4

103,3

76 179

19 513

21 500

390,4

354,3

525 117

515 273

510 118

101,9

102,9

30 647

30 109

33 479

101,8

91,5

262 163

214 793

214 793

122,1

122,1

1 056 335

976 375

972 040

108,2

108,7

25

25

25

100,0

100,0

Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám

A beszámolási időszakban a társaságot érintő változások: A Tarján kispiac – a felújítást követően – 2009. januárjában átadásra került, továbbá megkezdődtek a Mars téri rekonstrukció II. ütemének előkészületi munkái (tervek elkészítése, hatósági engedélyek beszerzése). Bevételek: A tervezett nettó árbevétel a három üzletág tekintetében az alábbiak szerint alakult: 1. Mars téri zöldség-és gyümölcspiac üzemeltetése: 2009. ¾ évi terv: 180.707 eFt, 2009. ¾ évi tény: 197.890 eFt. (piaci asztalok (napi helyjegy, havi, illetve féléves bérletek) bevételei, parkoló (napi helyjegy, havi bérletek) bevételei, régi piaccsarnok (szerződéses) bevételei, két új csarnok, K1-K2 (szerződéses) bevételei) 2. A város egyéb területein található kispiacok üzemeltetése, búcsúvásárok szervezése 2009. ¾ évi terv: 11.503 eFt, 2009. ¾ évi tény: 9.997 eFt. (Szent István téri kispiac bevételei, Tarján kispiac bevételei, Újszegedi kispiac bevételei, Dorozsmai kispiac bevételei) 3. Mars téri vásárterület hasznosítása, rendezvények, kiállítások szervezése 2009. ¾ évi terv: 33.176 eFt, 2009. ¾ évi tény: 35.149 eFt. (megmaradt épületek (szerződéses) bérbeadása /A, I, J, P,C pavilonok/, rendezvények, kiállítások szervezése és az U pavilon bérbeadása) A Mars téri rekonstrukció II. ütem elkezdésének előre nem ismert időpontja miatt, a kiállítások, rendezvények szervezése esetén csak 2-3 hónapra előre megkötött szerződések bevételei voltak tervezhetők, de a beruházás elkezdésének csúszása miatt több rendezvény megtartásával számolhatott a társaság. A Mars téri piac árbevételének növekedése elsősorban a júniusban megrendezett asztalfoglalási árverés eredménye (11.967 eFt). 21

Kiadások: Az anyagjellegű és a személyi jellegű ráfordítások a megtakarítások eredményeként közel a ¾ évi terv szinten teljesültek. Jelentősebb növekedés csak az anyagköltségek között a gázdíjak (2009. ¾ évi terv: 2.951 eFt, 2009. ¾ évi tény: 3.878 eFt) esetében történt, mivel a két új csarnok (K1 és K2) esetében még mindig nehéz előre tervezni az egyes üzletek gázfogyasztását, ugyanis a fűtés hőmennyiség-mérő leolvasással történik. A társaság az adótörvény változása miatt megszüntette a gépkocsi átalányt, ezért két személy esetében bérkorrekció végrehajtására került sor (bérköltség: 2009. ¾ évi terv: 37.168 eFt, 2009. ¾ évi tény: 38.520 eFt). Értékcsökkenést a meglévő befektetett eszközök után számolt el a társaság. Egyéb ráfordítások között jelentős összegben a helyi adók (2009. 09.30: 5.131 eFt) szerepelnek. A pénzügyi műveletek eredménye a tervhez képest kedvezőtlenebbül alakult, melynek oka a beruházási hitelkamat növekedése. Eredmény: A társaság a ¾ évi tervhez képest a tárgyidőszakban 11.090 eFt eredménynövekedést ért el. A tervezés során nem számolt a Mars téri rekonstrukció II. ütemének elkezdésével, de várhatóan az utolsó negyedévben ezek a munkák megkezdődnek, így ez jelentősen befolyásolhatja mind a bevételeket, mind a költségeket. Mérleg adatok: A befektetett eszközök értéke nőtt. Ennek oka, hogy a befejezetlen beruházások soron nyilvántartásra került a Mars téri rekonstrukció II. ütemének tervezési költsége. Forgóeszközökön belül a vevőállomány (2009. ¾ évi terv: 10.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 20.462 eFt) a tervhez képest emelkedett, mely egyrészt abból adódik, hogy a szeptemberi rendezvényhez kapcsolódó számlák pénzügyi teljesítés átcsúszott a IV. negyedévre, másrészt hogy a vevők (csarnok bérleti díj) késedelmesen fizetnek. A hosszú lejáratú kötelezettségek között a beruházási hitel hátralévő része (220 163 eFt), valamint a tulajdonostól kapott – nem tervezett – tagi kölcsön (42.000 eFt) szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek között a beruházási hitel éven belüli törlesztő részlete, szállítói tartozás, és egyéb rövid lejáratú kötelezettség (pl.: költségvetési befizetési kötelezettség) van. A társaság a lehetőségeket kihasználva pénzeszközeit lekötötte, melynek következtében a bankbetét állománya 2009.09.30-án 51.350 eFt volt. Passzív időbeli elhatárolás soron a halasztott bevételek (2009. ¾ évi tény: 232.409 eFt) között került elhatárolásra a Mars téri K1 és a K2 csarnokban lévő üzletek, a Tarján kispiac csarnokában lévő üzletek és a Szent István téri üzletek 20 évre elszámolt bérlet joga (a cég a bérleti jog szerződéseket 20 évre köti, így a 2009-es évre elszámolható bevétel különbségével a fennmaradó összeg a számviteli szabályoknak megfelelően elhatárolásra kerül), és Mars téri két csarnokra kapott 25.000 eFt vissza nem fizetendő támogatás elszámolt amortizációval csökkentett összege.

22

6./ SZEGEDI TESTAMENTUM KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. ¾ év 2009. ¾ év tény terv (eFt) (eFt)

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.)


2009. ¾ év tény 2009. ¾ év terv (%)

2009. ¾ év tény 2009. év terv (%)

143 062

153 000

225 500

93,5

63,4

615

300

500

205,0

123,0

-

-

-

-

153 300

226 000

93,7

63,6

153 300

226 000

93,7

63,6

ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) 143 677 Összes bevétel támogatás nélkül (1. 143 677 + 2. - 3.) 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.)

55 715

58 986

85 200

94,5

65,4


76 638

82 557

119 250

92,8

64,3


10 193

9 692

14 000

105,2

72,8

6 087

5 730

8 280

106,2

73,5

Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 148 633 6. + 7.)

156 965

226 730

94,7

65,6

-4 956

-3 665

-730

135,2

678,9

2 295

1 200

2 000

191,3

114,8

-5

-

-

-

-


-2 666

-2 465

1 270

108,2

-


-2 666

-2 465

455

108,2

-

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya 166 887

171 630

175 956

97,2

94,8

56 277

53 942

56 586

104,3

99,5

214 876

214 572

217 492

100,1

98,8

6 490

11 000

9 850

59,0

65,9

-

-

-

-

-

223 164

225 572

233 042

98,9

95,8

41

-

47

-

87,2


3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény

Forgóeszközök állománya Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám



23

A beszámolási időszakban a társaságot érintő változások: 2009. június 30. napjával Hódi Lajos ügyvezető igazgató megbízatása megszűnt, a társaság ügyvezetését 2009. július 1. napjától Molnár Tamás látja el. Bevételek: A társaság árbevétele a ¾ évi tervhez képest összességében csökkent, mely elsősorban a hamvasztások számának csökkenésével magyarázható (hamvasztások száma 2008. évben 1978 fő, 2009. évben 1740 fő). Drágaszélen 2009. I. félévétől új hamvasztó üzem kezdte meg működését, mely érintette a társaság Csongrád és Bács-Kiskun megyei piacát is. A piacvesztés következtében a hamvasztási tevékenységből származó árbevétel a ¾ évre tervezett 48.750 eFt szemben 37.721 eFt összegben realizálódott. A hamvasztáshoz kapcsolódó kegyeleti szolgáltatás csökkenése miatt (a hamvasztásos temetkezési formát választó ügyfelek több mint 25%-a a hamvak hazavitelét választja) a temetkezési szolgáltatások árbevétele sem éri el a tervezett értéket (2009. ¾ év terv: 39.750 eFt, 2009. ¾ évi tény: 34.132 eFt). A temető üzemeltetés árbevétele a ¾ évi tervszint felett alakult (2009. ¾ évi terv: 63.180 eFt, 2009. ¾ évi tény: 69.519 eFt), mely a 2009. évi áremeléssel magyarázható. A társaság ezen a soron számolja el a közcélúak foglakoztatására kapott bevételt is. A társaság egyéb tevékenységei között a Bartók Béla téri virágüzlet bérleti díja került kimutatásra (2009. ¾ évi terv: 1.320 eFt, 2009. ¾ évi tény: 1.690 eFt). Egyéb bevételek káresemény után kapott kártérítésekből adódnak. A társaság a kieső bevételek pótlása érdekében a lejárt sírok újbóli megváltását, illetve értékesítését tűzte ki célul. Ennek érdekében a nyilvántartó könyvben regisztrált hozzátartozók, eltemettetők levélben kiértesítésre kerültek. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások összességében az I-III. negyedéves tervadathoz képest csökkenést mutatnak, mely a szigorú költséggazdálkodás eredménye. Jelentősebb túllépés csak anyagköltségek között az elektromos díj (2009. ¾ év terv: 4.014 eFt, 2009. ¾ év tény: 5.127 eFt) soron jelentkezik, mely az áremeléssel összefüggő, és a karbantartás, felújítás (2009. ¾ év terv: 5.379 eFt, 2009. ¾ év tény: 6.495 eFt) soron mutatkozik a 2009. évben szükséges felújítási munkák elvégzése miatt. A személy jellegű ráfordítások is a ¾ évi tervszint alatt maradtak. A bérjárulékok a törvényi előírások miatt 2009.07.01. napjától csökkentek. A társaságnál a beszámoló időszakának végéig 14 fő közcélú foglalkoztatott alkalmazására került sor. A pénzügyi műveletek eredményét (2009. ¾ év terv: 1.200 eFt, 2009. ¾ év tény: 2.297 eFt) a magasabb bankbetét állomány után kapott kamat befolyásolta. Eredmény: A társaság a ¾ évet a tervezett -2.465 eFt veszteséggel szemben -2.666 eFt veszteséggel zárta, mely a bevételek elmaradásával magyarázható. A keletkezett veszteség – a piaci szűkülés miatt – előreláthatólag év végére sem csökken.

24

Mérleg adatok: Befektetett eszközök állománya a 2009. évi beruházások, felújítások (8 db kút fúrása, Belvárosi temető kripta felújítás, gépkocsi felújítás), illetve az értékcsökkenés elszámolása miatt változott. A tervezett felújítások: fűtéskorszerűsítés (krematórium fűtés és légtechnikai felújítása), Belvárosi temető úthálózat javítása, Kiskundorozsmai temető ravatalozó bővítése nem valósult meg, ennek kivitelezése áthúzódik a jövő évre. A forgóeszköz állomány változás a pénzeszközök csökkenésével magyarázható. A társaságnak hosszú lejáratú kötelezettsége nem volt, rövid lejáratú kötelezettségei között októberi fizetési határidejű szállítói számlák és egyéb adótartozások szerepelnek. 7./ SZEGEDI VÁROSKÉP KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. ¾ év tény (eFt) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.)




137 535

106 500

142 000

129,1

96,9

7 154

375

500

-

-

0

0

0

0

0


144 689

106 875

142 500

135,4

101,5

Összes bevétel támogatás nélkül (1.+ 2.-3.)

144 689

106 875

142 500

135,4

101,5


103 347

68 550

91 400

150,8

113,1


23 540

24 863

33 150

94,7

71,0


8 337

6 825

9 100

122,2

91,6


6 116

4 725

6 300

129,4

97,1

141 340

104 963

139 950

134,7

101,0

3 349

1 912

2 550

175,1

131,3

731

338

450

216,6

162,4

-706

0

0

0

0


3 374

2 250

3 000

150,0

112,5


3 191

1 800

2 400

177,3

140,6

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya

40 656

61 730

61 539

65,9

66,1


30 449

15 500

15 000

196,4

203,0

Saját tőke

65 695

63 766

64 366

103,0

102,1

5 453

9 615

8 773

56,7

62,2

Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.)

Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény


25


2009. ¾ év 2009. ¾ év 2009. év 2009. ¾ év tény 2009. ¾ év tény tény terv terv 2009. ¾ év terv 2009. terv (eFt) (eFt) (eFt) (%) (%) 83 399 0 20,8 0 71 231

77 280

76 639

92,2

92,9

7

7

7

100,0

100,0

A beszámolási időszakban a társaságot érintő változások: 2009. tavaszán megkezdődött az E5. sz. főút bevezető szakaszának rekonstrukciója. Ennek érdekében az I. ütemben 2009. május 31-ig eltávolításra került a bevezető szakaszról közel 30 db reklámhordozó és közutas tábla. A terület megtisztítását követően, 2009. június 20-án megkezdődtek a jelzett útszakasz környezetrendezési munkálatai is (32 db fa kivágásra és elszállításra került, bozótirtás, tereprendezés 30 cm vastagságban stb.). A II. ütem 2009. október 15én kezdődött meg a növénytelepítési munkálatokkal, melynek befejezési határideje 2010. március 31. A tervek szerint 2010. év végére 6 db 24m2-es egységes kivitelű reklámberendezés telepítésével zárul az útszakasz rekonstrukciója. A kerékpártámaszok szervezett telepítésének ösztönzése, valamint Szeged város egységes arculatának megőrzése érdekében Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata megbízta a Szegedi Városkép Kft.-t kerékpártámaszok közterületre való kitelepíttetésének ügyintézésével, ügyfélbarát engedélyeztetési eljárás kidolgozásával, valamint a kitelepített támaszok kezelésével. A beszámoló időszakáig 277 db kerékpártámasz került kitelepítésre Szeged forgalmas útjain. Bevételek: A társaság 2009. I-III. negyedévre tervezett nettó árbevétele tevékenységenként az alábbiak szerint alakult: • A reklám célú közterület hasznosítás (2009. ¾ évi terv: 45.750 eFt, 2009. ¾ évi tény: 45.745 eFt) árbevételét nagyban befolyásolta, hogy az E5-ös számú út bevezető szakaszán 30 db reklámhordozó tábla eltávolításra került. A társaság kizárólag a közterületen elhelyezett reklámok után szedhet bérleti díjat, a magánterületen elhelyezett reklámok után bérleti díj nem szedhető. • A saját reklámeszközök (pl.: információs tábla, buszvárókba elhelyezett citylight berendezések, plakátoló hengerek) árbevétele (2009. ¾ évi terv: 8.625 eFt, 2009. ¾ évi tény: 9.933 eFt) emelkedett. Ennek oka, hogy az Önkormányzattól 2008. július 1. napjától bérleti jogviszonyban átvett 90 db buszvárón felül, 2009. májusában további 7 db utasvárót vett át a társaság. 2009. szeptember 1-ig 33 db beépítendő city-lightból 25 db került beszerelésre. A maradék 8 várhatóan év végéig beszerelésre kerül. Az utasvárók állapota a gyakori rongálások, törések, valamint a graffitivel szennyezés következtében folyamatos ellenőrzést, javítást és takarítást igényel. Ezen költségek fedezetére szolgál az utas várókba szerelt citylight berendezésekből származó bevétel. • A rendezvény célú közterület hasznosítás (2009. ¾ évi terv: 9.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 12.108 eFt) árbevételét – a mások által szervezett – rendezvényhez szükséges terület bérbeadásából realizálta a társaság (pl.: Grillfesztivál, Tiszai Halfesztivál, Sörfesztivál stb). A tervezéskor prognosztizált gazdasági folyamatok, mely szerint csökken a fesztiválok látogatottsága, ezáltal a csökken a közterületből származó fesztivál bevétel is, szerencsére nem igazolódott be. A fesztivál piac megőrizte népszerűségét nemcsak a látogatók, hanem a kiállítók révén is. • Saját szervezésű rendezvények bevételei (2009. ¾ évi terv: 42.375 eFt, 2009. ¾ évi tény: 26

•

64.248 eFt) az alábbiakból származtak: o Újjászületés Ünnepe, az 1879-es nagyárvíz 130. évfordulója alkalmából o Majális rendezvény az Erzsébet ligetben és a Zápor tónál o Szeged Napja Ünnepségsorozat (Borfesztivál, Hídi Vásár, koncertek) o Nemzeti Vágta Budapest, ahol megismerkedhettek az érdeklődők Szeged nyári rendezvényeivel, a tápai hagyományokkal és a szögedi papucs készítésével o Augusztus 20-i államalapítás ünnepe rendezvény a Huszár Mátyás Rakparton o Európai Autómentes nap Egyéb árbevétel (2009. ¾ évi terv: 750 eFt, 2009. ¾ évi tény: 3.501 eFt) a borfesztiválhoz kapcsolódó eszközök és az ÁNTSZ díjak továbbszámlázott értékeit tartalmazza.

Az egyéb bevételek között szerepel a Nemzeti Kulturális Alap – Kiemelt Kulturális Programok Kollégiumától kapott 3.000 eFt pályázati támogatás, melyet a Társaság a XV. Szegedi Borfesztivál sikeres lebonyolítására használt fel, valamint a követelések visszaírt értékvesztése szerepel. Kiadások: Anyag jellegű ráfordítások emelkedése a rendezvényeken megjelent rekordszámú kiállító (2008. évben 100 kiállító, 2009. évben 120 kiállító), és a tervben nem szerepelt rendezvények lebonyolításával (pl.: Red Bull Street Parade versenyautók bemutatója, 3 nappal hosszabb Szeged Napi rendezvény, Nemzeti Vágta 2009., Magic boys filmprodukció forgatásának levezénylése) összefüggő. A többletköltséget a művészek fellépési díjai, és a rendezvényekkel kapcsolatos installációk, építési költségek (színpad-, világítástechnikai szolgáltatásokat) jelentik. A személyi jellegű ráfordítások összege elmaradt a tervezettől, mely a munkaszervezés hatékonyságát mutatja. A társaság eredményes munkával, létszámbővítés nélkül szervezte meg a szerződés nélküli reklámtáblák felderítését és az engedély nélküli reklámtáblák ellenőrzését, valamint az előre nem tervezett nagyságú rendezvények lebonyolítását. Az értékcsökkenés összege a Szeged Napján díszítésre használt zászlók egyösszegű, használatba vételkor történő leírása miatt változott. Az egyéb ráfordítások többlete a tárgyi eszközök terven felüli értékcsökkenése miatt alakult ki (volt Deák Ferenc utcai irodahelyiség még el nem számolt felújítási költségeinek leírása). A pénzügyi műveletek eredménye a bankbetét után kapott kamatbevételeknek köszönhetően a tervezettnél kedvezőbben alakult. Eredmény: Összességében megállapítható, hogy a társaság a ¾ évben eredményesen gazdálkodott, és várhatóan a 2009. évet is nyereséggel zárja. Mérleg adatok: A befektetett eszközök állománya a tervhez képest csökkenést mutat, melyet az E5 sz. út bevezető szakaszának rekonstrukciója okoz. A beruházást a tervtől eltérően nem a tárgyi eszközök között számolja el a társaság, hanem 10 évre elhatárolásra kerül. A forgóeszközök növekedésének oka a szeptemberi teljesítésű, de októberi fizetési határidejű vevőszámlák állománya.

27

Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek között egy korábban hitelre vásárolt teherautó következő évi törlesztőrésze van, rövid lejáratú kötelezettségek között a fordulónapon fennálló szállítói tartozás, adófizetési kötelezettség, és az októberben esedékes bér szerepel. 8./ SZINT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. ¾ év tény (eFt) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.)



2009. ¾ év tény 2009. ¾ év terv (%)

2009. ¾ év tény 2009. terv (%)

36 513

34 304

45 096

106,4

81,0

442 551

441 394

588 877

100,3

75,2

427.500

427.500

565.000

100,0

75,7

481.064

475.698

633.973

101,1

75,9

Összes bevétel támogatás nélkül (1.+ 2.-3.)

53.564

48.198

68.973

112,0

78,0


69.405

72.558

95.042

95,7

73,0


353.416

354.670

507.879

99,6

69,6

21.526

19.650

26.500

109,5

81,2

3.555

566

755

628,1

470,9

447.902

447.444

630.176

101,0

71,0


33.162

28.254

3.797

117,4

873,4


-1.179

-975

-1.300

120,9

90,7

2.261

286

291

-

-


34.244

27.565

2.788

124,2

1.228,3


32.883

25.916

590

126,9

-


86.896

90.952

84.438

95,5

102,9


20.943

13.451

13.671

155,7

153,2

Saját tőke

52.714

45.109

20.525

116,9

256,8


40.093

51.702

56.300

77,5

71,2

9.366

11.014

9.777

85,0

95,8

113.951

108.211

102.169

105,3

111,5

345

-

350

-

99,0

Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.)

Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.)



(+24 fő közcélú


28

Bevételek: A takarítási tevékenységből származó árbevételek (2009. ¾ évi terv: 30.524 eFt, 2009. ¾ évi tény: 31.929 eFt) nagyságát jelentősen befolyásolta, hogy megnőtt az „ad-hoc” vállalások száma, továbbá ebben az évben is sikerült a társaságnak több régi partnerének a pályázatát elnyernie. Az egyéb tevékenységek keretében ellátott feladatait (bevétel: 2009. ¾ évi terv: 3.780 eFt, 2009. ¾ évi tény: 4.584 eFt) a társaság új szakágak szélesebb körű értékesítésével tovább erősítette (pl.: műanyagpadozat készítése és felújítása, parketta felújítás, magasabban fekvő épületrészek takarítása, gépes szőnyegtisztítás). Az egyéb bevételek között az önkormányzati támogatás, eszközeladásból származó bevétel (4 db tehergépjármű értékesítése), és az Önkormányzattól a közcélú foglalkoztatottak után kapott bevétel szerepel. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások a tervezetthez képest csökkenést mutatnak, mely a költségtakarékos gazdálkodás eredménye. A személyi jellegű ráfordítások megtakarítása a terhez képest tudatos bérpolitika következménye. Értékcsökkenést a meglévő eszközök, és a 2009. évi eszközberuházás után számolt el a társaság. Az egyéb ráfordítások között helyi adók, és az értékesített eszközök könyv szerinti értékének kivezetése szerepel. A rendkívüli eredmény alakulását a passzív időbeli elhatárolások között nyilvántartott halasztott bevételnek (NGSZ-től fejlesztésre kapott támogatás) az adott évre elszámolható összege befolyásolta (a támogatás összege a megvalósult tárgyi eszközök időarányosan elszámolt amortizációjával csökken, és az így elszámolt értékcsökkenés összege rendkívüli bevételként számolható el). Eredmény: A költségek megtakarításának eredményeként a társaság a ¾ évi tervezett 25.916 eFt-tal szemben 32.883 eFt eredményt (mérleg szerinti) ért el. Az év végére várhatóan a tervezett eredménnyel (mérleg szerinti: 590 eFt) zár a társaság. Mérlegadatok: A befektetett eszközállomány összegét az elszámolt értékcsökkenés és a tárgyévi eszközbeszerzés (pl.: takarítási eszközök, öltözőszekrények stb.) befolyásolta. A forgóeszközök állománya a magasabb bankbetét (2009.09.30-án: 9.099 eFt) miatt emelkedett. Aktív időbeli elhatárolások között (2009.09.30: 6.112 eFt) jelentős összegben azon bevételeknek (vevő számlák, áfa visszaigénylés stb.) az összege szerepel, melyek a tárgyidőszakot érintik, de csak az ezt követő időszakban fognak megjelenni tényleges bevételként. A hosszú lejáratú kötelezettségek között a korábban vásárolt gépjármű fennálló hiteltartozása, valamint a telephely felújításához felvett 10.000 eFt összegű hitel fennmaradó része szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek között a hitelek törlesztő részlete, szállítói tartozás, bér és járulékai, illetve adófizetési kötelezettség van. 29

Passzív időbeli elhatárolások között halasztott bevételként (2009. ¾ évi tény: 4.108 eFt) a fejlesztési célra kapott (tárgyi eszköz beszerzés) vissza nem térítendő támogatások összege szerepel, mely a tárgyi eszközök elszámolt amortizációjával arányosan csökken. Ebben az évben a társaság az NGSZ-szel megállapodást kötött, mely szerint az NGSZ, az alá rendelt Intézmények bérleti díjaiból származó bevételek és többletbevételek 5%-át, azaz 5,2 MFt-ot takarítási költségek ellentételezésére elkülöníti, és az összeget fejlesztési támogatás címén átadja a Kft-nek. A befolyt összeget az NGSZ által meghatározott eszközökre fordította a társaság. A passzív időbeli elhatárolás állományban a költség soron (2009. ¾ évi tény: 7.670 eFt) a tárgyidőszakot terhelő olyan költségek vannak elszámolva (könyvvizsgáló díja, közüzemi számlák stb.) melyek csak a tárgyidőszakot követően jelentkeznek kiadásként. 9./ SZEGEDI SZABADTÉRI NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. ¾ év 2009. ¾ év tény terv (eFt) (eFt)




382 798

312 000

370 000

122,6

103,4


454 436

457 000

477 000

99,4

95,2

275 000

308 000

328 000

89,2

83,8


837 234

769 000

847 000

108,8

98,8


562 234

461 000

519 000

121,9

108,3


653 217

693 010

727 850

94,2

89,7


36 183

39 000

64 000

92,7

56,5


43 000

40 000

60 000

107,5

71,6

1 229

1 300

1 450

94,5

84,7


733 629

773 310

853 300

94,8

85,9


103 605

-4 310

-6 300

-

-


6 808

2 500

2 500

272,3

272,3


2 356

2 000

3 800

117,8

62,0


112 769

190

0

-

-


112 769

190

0

-

-


177 138

189 260

170 980

93,6

103,6


192 145

62 061

55 051

309,6

349,0

ebből önkormányzati támogatás (3.)


30


Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám



250 568

137 989

137 799

180,2

181,8

39 396

46 000

29 000

85,6

135,8

5 791

4 200

3 600

137,8

160,8

377 733

251 821

230 031

150,0

164,2

10

11

11

90,9

90,9

Bevételek: A társaság 2009. I-III. negyedévi nettó árbevétele az alábbiak szerint alakult: •

A Dóm téri Színpad jegybevétele (2009. évi terv: 289.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 308.442 eFt) a tervezettől kedvezőbben alakult. Az István, a király c. produkció + 1 előadása, az évad közbeni műsorváltozást követő produkciók magasabb látogatottsága, valamint a „szombati napok” kiemelt státusza bizonyos előadásoknál, jegy árbevétel növekedést eredményezett. A Dóm téri programsorozat keretében 6 produkció, 16 előadásszámban kerül színpadra (Lehár: Cigányszerelem, Béjart: Szerelemtánc, Puccini: Turandot, Szörényi-Bródy: István, a király, Lévay Szilveszter-Michael Kunze: Elisabeth, illetve a több éve hagyománnyá vált Ajándékkoncert, melyben a Szegedi Szimfonikus Zenekar is közreműködött). Az előadásokra több mint 60.000 néző volt kíváncsi, aki közül a többséget a vidéki lakosok adták.

•

Az Újszegedi Szabadtéri Színpadon 2009. évben a Nótaest (bérelt előadás), a Szegedixie gála, valamint a Sólyompecsenye c. színmű került megrendezésre. A színpad bevétele 2.006 eFt volt.

•

A REÖK palota jegyeladási árbevételét (2009. év terv: 10.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 6.626 eFt) továbbra is meghatározza a piaci túlkínálat (Móra Ferenc Múzeum, EmlékpontHódmezővásárhely, Alföld Galéria, Démász székház stb.). A Regionális Összművészeti Központban 2009. januártól szeptemberig 12 kiállítást és számos egyéb tematikus és összművészeti programot szervezett a társaság, ahol a hazai és külföldi művészeti élet legmeghatározóbb alakjai reprezentálták a minőségi kultúrát szinte minden területen (pl.: Zámbó István kiállítása, Andy Warhol kiállítása, 35. Nyári tárlat, Szegedi művésztelep kiállítása, Szilard Clairee szoborkiállítása, Csernus Tibor festőművész emlékkiállítása, Alexis Mossa kiállítás, KÉSZ Acélszimpózium kiállítás a Dóm téren, továbbá szakmai-, zenei,- és színházi programok, közönségtalálkozók, önképzőkör stb.).

•

Az egyéb árbevétel (reklám, szponzoráció, költség továbbszámlázás, vendéglátás – bérleti díj, MEZZO) összességében 65.724 eFt volt.

Egyéb bevételek soron az Önkormányzattól kapott működési támogatás, 49.000 eFt OKM támogatás (2009. évi programsorozat megvalósítására), 30.000 eFt OKM támogatás (Pécs Európa Kulturális Főváros 2010 rendezvénysorozat-MEZZO Operaverseny megvalósítására), 20.000 eFt NKA Miniszteri Keret támogatása (Dóm téri előadásokra – díszlet, jelmez, kellék) illetve egyéb kisebb összegű támogatások szerepelnek. Az egyéb bevételek között került elszámolásra a 2005. évi áfa arányosítás miatti áfa visszaigénylés bevétel is 55. 268 eFt összegben. 31

Költségek, ráfordítások: Anyag jellegű ráfordítások a ¾ évi tervszámhoz képest csökkentek. Jelentősebb növekedés egyrészt a karbantartás-felújítás (2009. ¾ évi terv: 8.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 12.670 eFt) soron van, a szabadtéri színpad deszkázatának, valamint a nézőtéri járólapok részleges karbantartása miatt, másrészt az egyéb szolgáltatások (2009. ¾ évi terv: 5.500 eFt, 2009. ¾ évi tény: 8.049 eFt) soron figyelhető meg, mely elsősorban a magasabb biztosítási díjjal járó kiállítások műtárgy-biztosítási díjával, valamint a közbeszerzési és egyéb hatósági illetékek, díjak növekedésével magyarázható. A jegybevétel növekedés miatt az eladott közvetített szolgáltatások értéke (2009. ¾ évi terv: 34.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 38.107 eFt) is a tervezetthez képest emelkedett (jegyértékesítési jutalék). Személyi jellegű ráfordítások a tervszint alatt maradtak. A társaság a tervezett 1 fő létszámbővítést (MEZZO, TÁMOP, DAOP pályázatok kezelésére) a tárgyidőszakban nem valósította meg. Értékcsökkenést a meglévő eszközök és a 2009. évi beruházások (pl.: lámpapark, forgószínpad, zenekari árok eső elleni befedése, Cigányszerelem díszlet, jelmez) után számolt el a társaság. A pénzügyi műveletek eredménye a tervhez pénzeszközállomány növekedésével összefüggő.

képest

kedvezőbben

alakult,

mely

a

Rendkívüli bevételek között (2009. ¾ évi tény: 2.356 eFt) a passzív időbeli elhatárolás soron szereplő támogatás (DAOP Szabadtéri játékok eszközbeszerzése: lámpapark, mobilszínpad, zenekari árok befedése) elszámolt értékcsökkenésének rendkívüli bevételek között történő elszámolása szerepel. Rendkívüli ráfordítása a társaságnak tárgyidőszakban nem volt. Eredmény: A magasabb jegybevételből, az elnyert (tervben nem szereplő) pályázatok növekményéből, valamint a 2005. évi áfa arányosítás miatti áfa visszaigényléshez kapcsolódó nem tervezett áfa bevételből adódóan a társaság a tervezett 190 eFt-al szemben 112.769 eFt nyereséggel (mérleg szerinti eredmény) zárta a tárgyidőszakot. Az év végi eredmény is várhatóan ezen a szinten alakul. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állományának változását a 2009. évi beruházások (pl.: fénytechnika, forgószínpad, zenekari árok eső elleni befedése, Cigányszerelem operett díszlet-jelmez) és az elszámolt értékcsökkenés befolyásolta. A forgóeszközök állományában az egyéb követelések (2009. ¾ évi terv: 38.802 eFt, 2009. ¾ évi tény: 80.193 eFt) növekedését a (MEZZO és a DAOP pályázathoz kapcsolódó) visszaigényelhető áfa mértéke okozza. A pénzeszköz állomány (2009. ¾ évi terv: 8.700 eFt, 2009. ¾ évi tény: 85.745 eFt) a tervhez képesti magasabb jegybevétel miatt emelkedett. A vevőkövetelés állománya (2009. ¾ évi terv: 13.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 23.945 eFt) a tárgyidőszaki teljesítésű, de tárgyidőszakot követő fizetési határidejű vevőszámlák miatt a tervezettnél magasabb. A jegyzett tőke összege az 50.000 eFt tulajdonosi tőkeemelés következtében nőtt. A Kft. a DAOP2.1.1/C-2008-0006 sz. pályázatán a „Szegedi Szabadtéri Játékok eszközbeszerzésére” 49.869 eFt támogatást nyert a 99.869 eFt összegű fénytechnika, forgó színpad, zenekari árok beruházás megvalósítására. A pályázathoz szükséges 50.000 eFt saját erőt az Önkormányzat törzstőke emelés formájában biztosította a társaság részére. Aktív időbeli elhatárolás soron a költségek között (2009. ¾ évi tény: 5.094 eFt) a IV. negyedévben 32

megvalósuló programokhoz kapcsolódó költségek kerültek elhatárolásra (Mezzo). Kötelezettség Hosszú lejáratú kötelezettség a Lombard Finanszírozási Zrt-vel kötött kölcsönszerződésekből adódik. A rövidlejáratú kötelezettségek között a hitelek törlesztő részlete, a szállítók felé fennálló tartozás (szeptemberi teljesítésű, októberi fizetési határidejű), és egyéb adó jellegű tartozások vannak. Passzív időbeli elhatárolások állományában a bevétel soron (2009. ¾ évi tény: 80.514 eFt) a DAOP eszközbeszerzési pályázaton nyert támogatás 2009. évre elszámolt amortizációval csökkentett összege, és az önkormányzati támogatás IV. negyedévre eső támogatási összege szerepel. 10./ VÁROSI TELEVÍZIÓ SZEGED NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. ¾ év 2009. ¾ év tény terv (eFt) (eFt)

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. 3.) 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) Személyi jellegű ráfordítás (5.) Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám


2009. ¾ év tény 2009. ¾ év terv (%)

2009. ¾ év tény 2009. terv (%)

31 743 84 141 75 099 115 884

21 000 83 399 74 999 104 399

42 000 133 116 100 000 175 116

151,2 100,9 100,1 111,0

75,6 63,2 75,1 66,2

40 785

29 400

75 116

138,7

54,3

34 206 58 476 12 298 1 117 106 097

40 801 62 226 12 920 824 116 771

60 167 94 277 20 600 1 379 176 423

83,8 94,0 95,2 135,6 90,9

56,9 62,0 59,7 81,0 60,1

9 787 2 416 0 12 203 10 251

-12 372 557 0 -11 815 -11 815

-1 307 1 307 0 0 0

433,8 0 -

184,9 0 -

42 921 70 031 102 780 8 678

41 176 44 954 80 715 9 878

39 847 72 125 92 530 17 157

91,0 155,8 127,3 87,9

107,7 97,1 111,1 50,6

113 090 24

92 130 26

111 992 26

122,8 92,3

101,0 92,3

33

Bevételek: A társaság piaci helyzetét megőrizte, de jelentősen visszaesett a hirdetői aktivitás. A korábbi üzleti partnerek egyáltalán nem, vagy csak jelképes összeggel kötöttek reklámszerződést erre az évre. A társaság reklámbevételeinek kiesését kompenzálta, hogy 2009. évben emelkedett a Hálózat Televízió által komplett műsorok, filmek készítésére irányuló megbízás pl.: Helyzetkép, Novum c. műsorok készítése). Mindezek eredményeként összességében a nettó árbevétel az I-III. negyedévi tervhez képest 51,2%-növekedett. Egyéb bevételek között pályázatokból származó bevétel (8.751 eFt), kártérítés, valamint a Közgyűlés által jóváhagyott működési támogatás szerepel. A tárgyévben három nyertes pályázata volt a társaságnak: Szegedi Hírek, a Körút című magazin műsor (2009. augusztustól), és a„Kire ütött…? portré Janikovszky Éváról” c. film (megvalósítása 2009. IV. negyedévben kezdődik és áthúzódik 2010-re). Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások összességében is és költségnemenként is a tervszint alatt maradtak. Jelentősebb elmaradás az igénybevett szolgáltatás soron jelentkezett (2009. ¾ évi terv: 34.832 eFt, 2009. ¾ évi tény: 29.314 eFt). A sugárzáshoz kapcsolódóan a szolgáltatóval továbbra sem sikerült megkötni a modulációs szerződést, így a tervben szereplő 2.700 eFt modulációs díj nem került kiszámlázásra a társaság felé (a költség várhatóan év végéig jelentkezik). A műsorkészítési és vállalkozási díjak 2009. I-III. negyedévben 14,1%-kal maradnak el a tervezett szinttől (2009. ¾ évi terv. 8.460 eFt, 2009. ¾ évi tény: 7.268 eFt). Ennek oka, hogy a nyári időszakban új magazin műsort nem készített a társaság, így a tervezett vállalkozási díj is kevesebb lett. A személyi jellegű ráfordítások csökkentek. Ennek oka egyrészt hogy a társaság által tervezett magazinműsorok a nyári időszakban nem valósultak meg, így az ehhez kapcsolódó bérköltség (teljesítménybérezés) sem jelentkezett az adott időszakban, másrészt, hogy a tervben szereplő marketing vezető felvételére nem került sort, és a részmunkaidős bérszámfejtő munkaviszonya is megszűnt. A plusz feladatokat belső helyettesítéssel oldotta meg a társaság, ennek többlet bérköltsége a IV. negyedévben jelentkezik. A 2009. július 1. napjától érvénybe lépett jogszabályok, valamint a fent említett létszámváltozás, és bérkiesés miatt a bérjárulék összege is kevesebb lett. A társaság az értékcsökkenést a számviteli politikájának megfelelően félévente számolja el. A 100 e Ft alatti tárgyi eszközöket azonnal költségként írja le. A pénzügyi műveletek eredménye a ¾ évi tervezett szint felett alakult, melynek oka egyrészt, hogy a deviza hitelhez kapcsolódó árfolyam veszteség a tervezettnél kevesebb lett, másrészt, hogy a bankbetét utáni hozam kedvezőbben alakult. Eredmény: A társaság a bevételeinek növekedése, valamint ráfordításainak csökkentése következtében a tervezett -11.815 eFt veszteséggel szemben 10.251 eFt eredménnyel (mérleg szerinti) zárta az év első ¾ évét. Ez az eredmény várhatóan csökkenni fog az év végére, de a tervben szereplő 0 Ft eredmény helyett 2009. december 31. fordulónappal várhatóan sikerül nyereséget realizálni. Mérleg adatok: A befektetett eszközök állománya az elszámolt értékcsökkenéseket és a tárgyévi beruházásokat tartalmazza. 2009. szeptember 30. napjáig a társaság 276 e Ft értékben valósított meg beruházást. Beszerzésre került az ESET Smart szoftver, valamint monitor, számítógép. Az éves tervben szereplő 34

eszközbeszerzésekre (kamera, további számítógépek) a negyedik negyedévben kerül majd sor. A forgóeszközök között a pénzeszközök állománya (2009. ¾ év terv: 44.954 eFt, 2009. ¾ év tény: 65.426 eFt) a tervhez képest kedvezően alakult, ami egyrészt a bevételek növekedésének, másrészt a költségek csökkenésének az eredménye. Hosszú lejáratú kötelezettsége a társaságnak nem volt. Rövid lejáratú kötelezettségek között az októberi fizetési határidejű szállítói tartozások, és költségvetési befizetési kötelezettségek szerepelnek. 11./ RITEK ZRT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. ¾ év 2009. ¾ év 2009. év tény terv terv (eFt) (eFt) (eFt)

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke

2009. ¾ év tény 2009. ¾ év terv (%)

2009. ¾ év tény 2009. terv (%)

227 465

215 625 287 500

105,4

79,1

52 362

52 500 70 000

99,7

74,8

52 260

51 750 69 000

100,9

75,7

279 827

268 125 357 500

104,3

78,2

227 567

216 375 288 500

105,1

78,8

5000

-

-

0

3750


132 467

132 201 176 268

100,2

75,1


99 259

101 099 134 798

98,1

73,6


21 634

22 500 30 000

96,1

72,1

4 833

89,8

67,3

256 616

259 425 345 899

98,9

74,1

23 211

12 450 16 600

186,4

139,8 92,9

Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény

3 256

3625

6 396

5 160

6 880

123,9

0

0

0

0


29 607

17 610 23 480

168,1

126,0


28 615

17 025 22 700

168,0

126,0


57 211

64 759 57 391

88,3

99,6

210 864

193 924 202 900

108,7

103,9


35

2009. ¾ év 2009. ¾ év 2009. év tény terv terv (eFt) (eFt) (eFt)

Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám

2009. ¾ év tény 2009. ¾ év terv (%)

2009. ¾ év tény 2009. terv (%)

241 480

229 029 234 704

105,4

102,8

18 269

19 226 16 700

95,0

109,4

10 769

8 823

77,3

94,3

259 024 260 491

103,0

102,9

100,0

100,0

8 326 268 075 33

33

33

Bevételek: A társaság 2009. I-III. negyedévre tervezett nettó árbevétele az alábbiak szerint alakult: 2009. ¾ év terv (eFt)

2009. ¾ év tény (eFt)

2009. ¾ év tény/ 2009. ¾ év terv (%)

Kereskedelmi tevékenység árbevétele

105.000

106.313

101,2

Szolgáltatási tevékenység árbevétele

110.625

121.152

109,5

Összesen:

215.625

227.465

105,4

A társaság piaci helyzete jelentős mértékben nem változott. Az önkormányzati alkalmazású szoftverek piacán a társaság folyamatosan erősödő pozíciót foglal el, melyre a fizetőképes oldalon is kereslet mutatkozik. A kereskedelmi tevékenység árbevétele közel a tervszinten alakult. Az informatikai, irodatechnikai eszközök kereskedelmének terén a társaság megőrizte korábbi szállítói pozícióit. A kereskedelmi forgalom eloszlása az éven belül nem lineáris, a IV. negyedévben növekedés várható. A szolgáltatás árbevételének jelentős része az Önkormányzattal kötött szolgáltatási szerződésből (KASZPER, SZEGOV üzemeltetése, SZIRNET, intézmények hardver karbantartása az ebből származó árbevétel a tárgyidőszakban 70.133 eFt), valamint – más önkormányzatok részére történő, önkormányzati alkalmazású szoftverek értékesítéséből, szupport nyújtásból (az ebből származó árbevétel tárgyidőszakban 46.500 eFt) realizálódott. 2009. évben a társaság új ügyfelei között szerepel Mezőberény Város Önkormányzati Képviselő-testületének Polgármesteri Hivatala, és Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzata Költségvetési Elszámoló Szervezete, akik a TITÁN keretrendszer, és annak moduljainak (KASZPER, ETRIUSZ, KATI ETELKA, PAPIRUSZ) bevezetésére, illetve a rendszerkövetésre kötöttek szerződést a társasággal. Egyéb bevétel soron az önkormányzattól kapott működési támogatás szerepel. A támogatást a versenyképességének növelése, és a saját fejlesztésű alkalmazások piacképesebbé történő fejlesztése érdekében használja fel a társaság. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások az I-III. negyedévi tervszinten alakultak. Az anyagköltségek között az üzemanyag költség (2009. ¾ évi terv: 3.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 2.294 eFt), a karbantartási, felújítási költség (2009. ¾ évi terv: 838 eFt, 2009. ¾ évi tény: 1.125 eFt), valamint a hirdetés, reklám, és kommunikációs költség soron (2009. ¾ évi terv: 1.988 eFt, 2009. ¾ évi tény: 957 eFt) jelentkezik jelentősebb csökkenés. A jobb munkaszervezés, és az összehangolt kiszállítások következtében az üzemanyag költség kevesebb lett. A rendszeres szervizeléseknek, 36

karbantartásoknak köszönhetően a felújítások költsége is csökkent. 2009. évben a társaság költségmegtakarítás szempontjából a tervezettnél kevesebbet költött hirdetésekre, így ezen költség is a tervezettnél kedvezőbben mutatkozik. A személyi jellegű ráfordítások soron az I-III. negyedévi tervhez képest jelentős változás nem történt. Értékcsökkenési leírást a már meglévő tárgyi eszközök után számolt el a társaság. A 2009. évre tervezett beszerzések folyamatban vannak. A pénzügyi műveletek eredménye a tervezettnél kedvezőbb. A kapott kamatok összege a magasabb betéti állomány miatt nőtt. Eredmény: A bevételek növekedése, és a költségek alacsonyabb mértékű alakulása következtében a mérleg szerinti eredmény 11,6 MFt-tal több a tervezettnél (2009. ¾ évi terv: 17.025 eFt, 2009. ¾ évi tény: 28.615 eFt). Mérleg adatok: A befektetett eszközök állományában jelentős változás nem történt, mivel a társaság a tervezett beruházásait csak megkezdte (szoftver fejlesztői munkahelyek számítógépeinek cseréje, korszerűsítése; szerver számítógép beszerzése, üzembeállítása, 2009. évi szoftveres fejlesztés), de azok aktiválására csak év végén kerül sor. A forgóeszközök állománya a tervezetthez képest nagyobb mértékben növekedett. A vevőkövetelések között 30 napon túli lejáratú követelés 2009.09.30-án nem volt. Hosszú lejáratú kötelezettségek között a 2008-ban lízingelt 3 gépkocsi fennmaradó tartozása van. A rövid lejáratú kötelezettségek állományában többek között a szállítói kötelezettségek, valamint az adófizetési kötelezettségek vannak. II./ SZMJV Önkormányzatával kötött közös tulajdonú mű felhasználására vonatkozó megállapodás módosítása Az NFÜ 2009. október 30-án közzétette a térségi közigazgatási és közszolgáltatási informatikai rendszerek továbbfejlesztését támogató pályázati felhívását (DAOP-2009-4.3.2). A támogatói konstrukció célja olyan önkormányzati elektronikus szolgáltató központok (ASP) kialakítása, amelyek az önkormányzatok széles köre számára lehetővé teszik az e-közigazgatási szolgáltatások nyújtását és a fejlesztések eredményeként a lakosság, illetve gazdasági szereplők lehető legszélesebb köre számára elérhetővé válik az elektronikus önkormányzati szolgáltatások igénybe vétele. A pályázatra települési önkormányzatok pályázhatnak, így szükséges hogy a közös tulajdonú művet a továbbiakban ne csak a RITEK Zrt., hanem az Önkormányzat önállóan is hasznosíthassa, így egyedül megfelelve a pályázati követelményeknek.

37

12./ SZEGEDI IFJÚSÁGI HÁZ NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. ¾ év 2009. ¾ év tény terv (eFt) (eFt)




327.603

310.350

383.400

105,5

85,4


156.942

95.050

132.400

165,1

118,5

131.936

68.250

91.000

193,3

144,9

484.545

405.400

515.800

119,5

93,9

352.609

337.150

424.800

116,0

83,0


357.299

291.987

365.850

122,3

97,6


111.880

101.701

135.600

110,0

82,5

19.985

15.750

21.000

126,8

95,1

5.210

6.000

8.000

86,8

65,1

494.374

415.438

530.450

119,0

93,1

-9.829

-10.038

-14.650

97,9

67,0

392

975

1.300

40,2

30,1

5.665

4.875

6.500

116,2

87,1


-3.772

-4.188

-6.850

90,0

55,0


-3.772

-4.188

-6.850

90,1

55,1

229.739

187.903

182.250

122,2

126,0

55.820

31.381

29.834

177,8

187,1

Saját tőke

153.574

147.663

140.813

104,0

109,0


111.483

49.564

50.418

224,9

221,1

2.218

4.078

3.874

54,3

57,2

285.559

219.284

212.584

130,2

134,3

59

-

49

-

120,4

ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.)

Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya




38

Bevételek: A társaság nettó árbevétele a tervhez képest növekedést mutat. A Belvárosi moziban januárban átadásra került a 3D-s vetítő terem működésének köszönhetően a mozi üzemeltetés árbevétele (2009. ¾ évi terv: 52.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 34.540 eFt) az előző évhez képest (2008. év: 23.515 eFt) jelentős, ugyanakkor a Cinema City 2 db 3D-s mozitermének megnyitásával sok látogatót és ezzel együtt bevételt is vesztett a társaság. Szeptemberben csatlakozott a mozi a New York-i Metropolitan Opera élő közvetítéséhez is, mellyel újabb közönségrétegnek adhatott helyett. A vendéglátás árbevételét (2009. ¾ évi terv: 23.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 30.534 eFt) a moziban működő kávézón túl jelentősen növelte a Partfürdőn lévő és a Szabad strandon kialakításra került vendéglátó egységek bevétele is. A bérbeadás (2009. ¾ évi terv: 32.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 42.538 eFt) és a rendezvényszervezés (2009. ¾ évi terv: 128.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 129.938 eFt) bevétel növekedése azzal magyarázható, hogy a társaság a kulturális rendezvényeken túl egyre nagyobb számú üzleti célú rendezvényeknek is adott helyet. Továbbá ezen soron került elszámolásra a Partfürdő bérlői által fizetett bérleti díj is. A hirdetési árbevételek (2009. ¾ évi terv: 28.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 27.723 eFt) elsősorban a SZIN-nel összefüggők, de itt számolja el a társaság az IH Rendezvényközpont, valamint a mozi hirdetési bevételeit is. A kemping bevételére (2009. ¾ évi terv: 11.500 eFt, 2009. ¾ évi tény: 25.589 eFt) kedvezően hatott a Termálfürdő és a SZUE ideiglenes bezárása. A konferenciaszervezés bevétel csökkenése (2009. ¾ évi terv: 16.500 eFt, 2009. ¾ évi tény: 9.461 eFt) könyveléstechnikai jellegű. Ennek oka, hogy a tervben szereplő „catering” szolgáltatásból származó bevételt a társaság nem ezen a soron, hanem az egyéb tevékenység árbevételei között számolja el. Az egyéb tevékenység árbevétele (2009. ¾ évi terv: 19.350 eFt, 2009. ¾ évi tény: 27.460 eFt) a bérlőknek továbbszámlázott rezsi költségből, a „catering” szolgáltatás költségeinek továbbszámlázásából, a munkavállalók telefon költségeinek 20%-os kiszámlázásából, valamint a közcélú foglalkoztatottak után kapott bevételből származott. Egyéb bevételek között az Ifjúsági Ház működtetésére kapott önkormányzati támogatás, 8.222 eFt összegű pályázati pénz, illetve az Esélyek Házára és az Idősek Központjára kapott nem támogatás értékű bevétel (16.784 eFt) szerepel. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordításokon belül az anyagköltség soron (2009. ¾ évi terv: 35.587 eFt, 2009. ¾ évi tény: 49.224 eFt) jelentős növekedés mutatkozik, melynek oka, hogy a terv készítésekor az IH Rendezvényközpont, az Idősek Közösségi Központja, valamint a Partfürdő működtetése kapcsán csak kalkulált adatokkal számolt a társaság, mivel a 2008. évi adatok nem egész évet tartalmaztak. Az igénybe vett szolgáltatások között a fizetett bérleti díj (2009. ¾ évi terv: 46.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 26.314 eFt) elsősorban a filmkölcsönzési díjjal összefüggő, mely a Mozi tervezett jegy árbevételének 47%-a. A jegybevétel elmaradása miatt a bérleti díj is jóval alacsonyabb a tervezettnél. 39

A hirdetési és reklámköltségek (2009. ¾ évi terv: 19.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 29.461 eFt) a szabad strand nyitásához, a Belváros 3D-s mozi indításához, valamint a New York-i Metropolitan Opera élő közvetítéséhez szükséges marketing és reklámköltségek miatt magasabb. Egyéb igénybevett szolgáltatások között (2009. ¾ évi terv: 120.000 eFt, 2009. ¾ évi tény: 170.103 eFt) számolja el a társaság a takarítást, a nyomda költségét, a vízimentői szolgáltatást stb. Az eladott áruk beszerzési értéke (2009. ¾ évi terv: 18.850 eFt, 2009. ¾ évi tény: 23.534 eFt) a moziban működő kávézó és a szabad strandon kialakított, valamint a Partfürdőn lévő büfé forgalma miatt változott. Az eladott közvetített szolgáltatások soron (2009. ¾ évi terv: 13.500 eFt, 2009. ¾ évi tény: 21.085 eFt) elsősorban a konferenciákhoz, bálokhoz tartozó vendéglátási szolgáltatás szerepel („catering”), mely továbbszámlázásra is kerül a partnerek felé. Személyi jellegű ráfordítások A bérköltség (2009. ¾ évi terv: 69.713 eFt, 2009. ¾ évi tény: 74.525 eFt) tervezetthez képesti növekedését az indokolja, hogy a nyári időszakban – a többi hónaphoz képest – a tervtől eltérően több közcélú foglalkoztatottat alkalmazott a társaság. Az értékcsökkenés a 2009. évi beruházások (szabad strand, 3D mozi) magasabb a tervezettnél. Eredmény: Az I-III. negyedévi ráfordítások és bevételek együttes hatásaként a társaság a tervezett -4.188 eFt veszteséggel szemben -3.772 eFt veszteséggel zárt. Az év végi eredményt a még várható pályázati bevétel megérkezése és a mozi jegybevétel alakulása jelentősen befolyásolja. Mérleg adatok: A befektetett eszközök értéke a 2009. évi beruházások (szabad strand kialakításhoz kapcsolódó eszközbeszerzés, 3D Mozi) és az elszámolt amortizáció miatt változott. A forgóeszközök között a vevőállomány (2009. ¾ évi terv: 5.478 eFt, 2009. ¾ évi tény: 35.181 eFt) a tervhez képest jelentősen emelkedett. Ennek oka, hogy a SZIN elszámolásánál a partnere csak 3045 napos fizetési határidőre teljesítenek, továbbá hogy szeptember közepétől nagyon sok olyan rendezvényt bonyolított le a társaság, melyeknek kiszámlázása megtörtént ugyan a hónap utolsó napjaiban, de pénzügyi teljesítés átcsúszott a IV. negyedévre. Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek között a korábbi gépjármű vásárlás során felvett kölcsön fennmaradó része szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek között szállítói tartozás (2009. ¾ évi terv: 39.819 eFt, 2009. ¾ évi tény: 95.696 eFt), 7.500 eFt összegű tagi kölcsön tartozás, illetve költségvetéssel szembeni kötelezettségek vannak. A szállítók tárgyidőszaki állománya a SZIN-hez kapcsolódó elszámolás miatt magasabb (a partnerek a számlákat szeptemberben benyújtották, de a fizetési határidő csak a tárgyidőszakot követően esedékes). Év végéig az állomány csökken. A passzív időbeli elhatárolások között a halasztott bevételek soron (2009. ¾ évi tény: 18.284 eFt) van nyilvántartva a fejlesztési célra kapott (tárgyi eszköz beszerzés) vissza nem térítendő támogatások összege, mely a tárgyi eszközök elszámolt amortizációjával arányosan csökken.

40

13./ SZEGED PÓLUS NONPROFIT KFT. Önkormányzati fejlesztési projektek A cég 2009-ben eddig 13 fejlesztési projekt közvetlen menedzselését végezte, illetve végzi. Ennek főösszege közel 34 Md Ft. A kialakult munkamegosztás alapján az elmúlt időszakban elsősorban a nagyobb, összetett szervezeti struktúrával irányítandó projektek menedzselését végzi a társaság (lásd tömegközlekedés, illetve városrehabilitáció), tevékenysége azonban egyre inkább kiterjed a további kisebb projektek irányítására is. A társaság a különböző önkormányzati projektekben eddig összesen 19 közbeszerzési eljárást bonyolított le (tömegközlekedés - 16, városrehabilitáció - 3), ebből 16 eljárás vonatkozik 2009-re. A 19 közbeszerzési eljárásból 18 sikeresen zárult, 20,0 Md Ft realizált értékben. A pályáztatásokat szerződéskötés követte. Egyetlen eljárás sem indult a lefolytatott közbeszerzések ellen. Befektetés ösztönzés, Pólus Program Az év eddigi időszakában a Szeged Pólus Nonprofit Kft. – az SZTE-el együttműködve – közreműködött az ELI projekt megalapozó tanulmány és pályázat elkészítésében. A projekt a Pólus Program Anyagtudományi moduljához tartozik. A tervezett kutató központ várhatóan 120 állandó kutatónak és 150 vendég kutatónak biztosít munkát, továbbá 600 főre tehető a kiszolgáló személyzet munkaerő igénye. Több szakmai előkészítő, illetve projekt támogató tárgyalásra is sor került a klaszterek (ArchEnerg Regionális Megújuló Energetikai és Építő Klaszter, Dél – alföldi Biomassza - hasznosító Klaszter) projekt ötleteinek helyi támogatását illetően. A Szeged Pólus Nonprofit Kft. a Szoftveripari Innovációs Pólus Klaszter munkájába operatív klaszter menedzsment szervezetként kapcsolódott be. Ez lehetőséget biztosít arra, hogy a Pólus Program egyik meghatározó kulcsprojektjének (Szoftveripari Innovációs Kutató Központ - SIKK) a megvalósításában aktív szerepet töltsön be. Az akkreditált klaszter és tagjai - a számukra biztosított pályázati keretekből – 2009-ben eddig több mint 1,1 Md Ft támogatást nyertek. Ennek gazdasági jelentősége is fontos, hiszen Szegeden ebben az ágazatban mintegy 1300 főt foglalkoztatnak, s a válság ellenére az ágazat fejlődik. Az idén avatták fel a Hansa Kontakt Kft. új nagykereskedelmi telephelyét, amely közel 400 főnek biztosít a jövőben munkát, ami mintegy 150 fő többletet jelent a korábbi helyen foglalkoztatottak számához képest. A projekt előkészítésében – az Önkormányzat oldaláról – a cég együttműködött a vállalat vezetésével és a projektet menedzselő csoporttal. 2009-ben a Magyar Telekom Szegeden új helyen alapított call centere mintegy 220 munkaállomásra bővült, amely közel 350 főnek jelent munkahelyet. A bővítésben - a humán erőforrást biztosító cégekkel történő együttműködésben – közvetlenül közreműködött a társaság. Ezen túlmenően menedzselte a cég a SzondaPhone Kft. szegedi call centerének kialakítását, amelyben – az év eleji indulást követően - már 130 főt foglalkoztatnak. Az év elején megtörtént a helyi szereplők (SZTE, Önkormányzat, SZBK, Bay Alapítvány, stb.) valamint a Richter Nyrt. között az az együttműködési megállapodás aláírása, amely közös kutatófejlesztő tevékenység kialakítását, fejlesztését célozza. Továbbá sor került a lehetséges kutatási 41

projekt portfolió kialakítására, illetve tárgyalások indultak közös pályázati projektek meghatározására. Az operatív közreműködést – az Önkormányzat oldaláról – a Kft. látja el. Sajnos az elmúlt év végén kialakult világpiaci helyzet miatt a befektetői megkeresések száma érezhetően csökkent. A 2009-es év első 9 hónapjában 16 komolyabb befektetői szándékkal keresték fel a társaságot. Ezen megkeresések tárgyalási fázisban vannak, illetve ezek közül 3 céggel többfordulós tárgyalások folynak, mely összesen új 600 munkahelyet jelenthet Szeged lakosságának. A lehetséges ágazatok és funkciók: további szoftverfejlesztés (két cég), energetika, datacenter, szállodai tevékenység (ún. „business” hotel és egy alacsonyabb kategóriájú hotel létrehozása). Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. ¾ év 2009. ¾ év tény terv (eFt) (eFt)



1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.)

113 903 60 037 47 641 173 940 126 299

237 900 61 543 47 640 299 443 251 803

322 220 86 872 63 700 409 092 345 392

47,9 97,6 100,0 58,1 50,2

35,3 69,1 74,8 42,5 36,6

2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) Személyi jellegű ráfordítás (5.) Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.)

85 706 72 082 3 126 1 551 162 465

202 249 89 370 2 025 750 294 394

283 684 119 379 2 700 1 000 406 763

42,4 80,7 154,4 206,8 55,2

30,2 60,4 115,8 155,1 39,9

11 475 2 105 0 13 580 13 580

5 049 1 013 0 6 062 6 062

2 329 1 350 0 3 679 3 662

227,3 207,8

492,7 155,9

224,0 224,0

369,1 370,8

7 210 103 684 29 782 40 339 61 863 152 198

11 692 81 930 23 660 8 420 61 230 102 622

11 692 74 823 21 260 5 522 61 010 100 015

61,7 126,6 125,9 479,1 101,0 148,3

61,7 138,6 140,1 730,5 101,4 152,2

28

-

24

-

116,7

3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám

42

Bevételek: A társaság nettó árbevételének döntő többségét a két kiemelt projekt, az Elektromos tömegközlekedés fejlesztése és a Szeged városközpontjának funkcióbővítő fejlesztése – I. projekt adja oly módon, hogy a Kft. a projekt érdekében igénybevett saját és alvállalkozói teljesítéseket továbbszámlázza megbízók és a közreműködő szervezet felé. 2009-től a „Szeged elektromos tömegközlekedés fejlesztése” projekt az addigi utófinanszírozásos rendszerről áttért a szállítói finanszírozásos rendszerre. Ez a társaság szempontjából annyit jelent, hogy a kiállított számláinak csak az önrészét (13,65%-át) fizetik a Megbízók (Önkormányzat és a Szegedi Közlekedési Kft, 60 napos fizetési határidővel), a maradék támogatott részt pedig fizetési kérelem benyújtása után a Közreműködő Szervezet utalja át közvetlenül a Kft-nek ugyancsak 60 napos fizetési határidővel. A díjak elmaradnak a tervezettől a számlák támogatási részének késése – mivel az Elektromos tömegközlekedés fejlesztése projektben a Közreműködő Szervezet átfogó ellenőrzést végez –, valamint a Városrehabilitácós projekt indításának csúszása miatt. Egyéb bevételek között a társaság a működésének finanszírozásához szükséges önkormányzati támogatást, a cég által végzett klasztermenedzsment DAOP-ból nyert pályázatának időarányos támogatási részét, illetve a biztosítótól kapott kártérítési összeget számolta el. Kiadások: Az anyag jellegű ráfordítások tekintetében jelentős megtakarítást ért el a társaság. Nagyobb mértékű csökkenés csak az igénybe vett szolgáltatások (2009. ¾ évi terv: 45.713 eFt, 2009. ¾ évi tény: 27.930 eFt) soron jelentkezik, melynek oka elsősorban a Városrehabilitációs projekthez kapcsolódó alvállalkozói teljesítések (projekt pénzügyi, jogi, műszaki stb. szakértői feladataiban való alvállalkozói közreműködés) alacsonyabb szintje. Mindez a tervezettnél később megvalósuló közreműködői-szakértői tevékenység közbeszerzések következménye. A személyi jellegű ráfordítások A társaságfelelősen és költségtakarékosan használta fel a rendelkezésre álló humán erőforrást, a szükséges felvételek a tényleges feladat-végzéshez kötődtek. A létszámnövekedést az „Elektromos tömegközlekedés fejlesztése” projekt kapcsán 2009. évben jelentkező többletfeladatok, illetve a Városrehabilitációs projekt menedzselése tett szükségessé. A társaság alkalmazotti állományban foglalkoztatottak száma 18 fő, illetve a különböző projektekben még megbízási szerződéses jogviszony keretében 13 főt foglalkoztat. A személyi jellegű egyéb kifizetések soron a dolgozóknak juttatott cafeteria rendszer keretében kifizetett juttatásokon felül az egyéb reprezentációs célú kiadások növelték meg a tervhez képesti kiadást (2009. ¾ évi terv: 4.005 eFt, 2009. ¾ évi tény: 6.607 eFt). Értékcsökkenési leírást a meglévő tárgyi eszközök (autó, szellemi termék, irodai berendezés) után számolt el a társaság. Eredmény: A Kft. a 2009. I-III. negyedévet az eredmény-kimutatás alapján 13.580 eFt mérleg szerinti eredménnyel zárta, mely meghaladja a terv szerinti eredményt. Ennek oka, hogy a társaság nem a tervezett szinten vette igénybe az alvállalkozói tevékenységeket, ami különösen a Városrehabilitáció 1. akcióterületi terv projekt ütemezésének következménye. Továbbá annak következménye, hogy a nagyprojektben a Közreműködő Szervezet – a mintegy háromnegyed éve tartó ellenőrzés miatt – egyelőre visszatartja a számlák támogatás-részének kifizetését, ami komoly cash-flow problémákat okozott. Ennek következtében a kívánt szakértői szolgáltatásokat is csökkentett módon tudta igénybe venni a társaság. Az évekre visszamenőleges 43

ellenőrzés, amely - a Nagyprojekt brüsszeli döntésében foglaltak szerint – a cég lényegében összes szerződésére tételesen vonatkozik, várhatóan az év végéig lebonyolódik, így az éves zárás annak eredményének figyelembe vételével történhet. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állományban az elszámolt értékcsökkenés jelenik meg. Forgóeszközök között a pénzeszköz állomány csökkent (2009. ¾ évi terv: 40.355 eFt, 2009. ¾ évi tény: 27.639 eFt), a vevőállomány nőtt (2009. ¾ évi terv: 37.175 eFt, 2009. ¾ évi tény: 68.258 eFt), melynek oka az Elektromos tömegközlekedés nagyprojekt ún. szállítói típusú finanszírozása. A projekt költségeiről kiállított számlák támogatás részét a Közreműködő Szervezet a beszámoló készítéséig nem egyenlítette ki, ezét a tervezettnél jóval több kintlévősége van a társaságnak, mely egyben a bankszámlán rendelkezésre álló pénzeszköz jelentős csökkenését eredményezte. Aktív időbeli elhatárolások között szerepelnek a „Szeged elektromos tömegközlekedés fejlesztése” és a „Szeged városközpontjának funkcióbővítő fejlesztése” projektek keretében IV. negyedévben kiszámlázott, de az I-III. negyedévet érintő bevételek. A hosszú lejáratú kötelezettségek között 1 személygépkocsi hátralévő hiteltartozása, az Önkormányzattól kapott 60.000 eFt tagi kölcsön, rövid lejáratú kötelezettségek között októberi fizetési határidejű szállítói számlák, adófizetési kötelezettségek, októberi munkabérhez, megbízási díjhoz kapcsolódó járulékok szerepelnek. Passzív időbeli elhatárolás soron az I-III. negyedévet érintő, de még ki nem fizetett költségek kerültek elhatárolásra (pl.: könyvvizsgálat, jogi képviselet díja, ügyvezetői prémiuma). Fentiek alapján kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az előterjesztést megtárgyalni, és mellékelt határozati javaslatok alapján a döntést meghozni szíveskedjen. Szeged, 2009. december 4. Dr. Szentgyörgyi Pál gazdasági alpolgármester

44

Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól

Recommend Documents