Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól

1./ SZEGEDI KÖZLEKEDÉSI KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év tény (eFt)

2010. év tény (eFt)

2011. év terv (eFt)

2011. év 2011. év tény 2011. év tény tény 2011. év terv 2010. év tény (eFt) (%) (%)

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.)

2 307 893 2 380 901

2 171 592 2 195 641

101,1

92,2

Egyéb bevétel (2.)

1 157 218 1 192 634 1 178 216 1 221 737

103,6

102,4

900 900 1 037 706 1 136 923

109,5

126,2

3 465 111 3 573 535 3 349 808 3 417 378

102,0

95,6

Összes bevétel támogatás nélkül (1. 2 649 578 2 672 635 2 312 102 2 280 455 + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke 365 395 213 945 287 162 237 473

98,6

85,3

82,7

111,0

ebből önkormányzati támogatás (működési +reptér+parkolási+ normatíva) (3.) Összes bevétel (1.+ 2.)

815 533

2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.)

1 346 788 1 136 746 1 135 634 1 198 676

105,5

105,4

Személyi jellegű ráfordítás (5.)

1 691 905 1 717 301 1 801 461 1 799 237

99,8

104,7

Értékcsökkenési leírás (6.)

555 586

631 945

713 284

540 726

75,8

85,5

Egyéb ráfordítás (7.)

193 817

104 430

68 026

67 073

98,6

64,2

Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. 3 788 096 3 590 421 3 718 405 3 605 712 + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok

96,9

100,4

Üzemi eredmény

42 410

197 059

-81 434

49 139

-

24,9

-93 586

-197 637

-66 220

-110 362

166,3

55,8

55 870

86 073

85 002

79 828

93,9

92,7

Adózás előtti eredmény

4 693

85 495

-62 654

18 605

-

21,7

Mérleg szerinti eredmény

4 695

55 991

-71 651

16 552

-

29,3

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya 5 785 992 7 101 342 8 349 493 7 842 874

93,9

110,4

639 145

117,5

117,8

Jegyzett tőke

1 377 050 1 919 260 1 992 774 1 992 770

100,0

103,8

Saját tőke

2 046 676 2 644 877 2 655 220 2 734 939

103,0

103,4

Rövidlejáratú kötelezettségek

1 706 303 1 450 509 1 339 280 1 510 895

112,8

104,1

484 773

101,4

121,5

6 303 683 7 649 616 8 898 593 8 487 700

95,3

110,9

Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli műveletek eredménye

Forgóeszközök állománya

Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám ebből közcélú, közfoglalkoztatott

511 561

771 392

542 197

398 792

543 700

477 693

536

526

530

534

100,7

101,5

10

14

0

0

-

-

1

A társaság piaci helyzetét jelentősen meghatározzák a Közgyűlés által megállapított személyszállítási tarifák, a parkolási díjtételek és parkolási zónák kijelölése, illetve a központi költségvetés által a helyi közforgalmú közlekedés számára biztosított támogatások (normatív támogatás, illetve a kedvezményes bérletek, valamint a 65 éven felüliek ingyenes utazása után igényelhető fogyasztói árkiegészítés) mértéke. Bevételek: A társaság tárgyidőszaki nettó árbevétele 2.195.641 eFt, melynek több mint kétharmada, 1.706.976 eFt az alaptevékenységből származik, mely 3,9%-kal több mint az egy évvel korábbi (2010. év: 1.643.527 eFt) és 5,4%-kal haladja meg a 2011. évre tervezettet (2011. évi terv:1.619.942 eFt). Az alaptevékenység bevételei közül tavalyi év azonos időszakához képest 1,2%-kal nőtt a közlekedési menetdíjbevétel (2010. év tény: 940.306 eFt, 2011. év tény: 951.864 eFt), a fogyasztói árkiegészítés 1,1%-kal csökkent (2010. év tény: 462.258 eFt, 2011. évi tény: 457.400 eFt). A városi szintű menetjegy értékesítés mennyisége (db) előző évhez képest 5,9%-kal esett vissza, a teljes árú bérlet csökkenése 2,5%-os, a tanuló bérlet visszaesés 6,4%-os, a nyugdíjas bérlet visszaesés 5,3%-os. Növekedett (7,28%-kal) az egyetemi hallgatók által megvásárolt szemeszter bérletek száma. Kedvezőtlen a vállalat számára a kisgyermekes szociális bérlet bevezetése, amely úgy bővítette a kedvezménnyel utazók körét, hogy a keletkező bevételkiesés ellentételezéséről nem gondoskodik, tekintettel arra, hogy a bérlet után nem hívható le fogyasztói árkiegészítés, és arra nem nyújt külön támogatást a bevezetéséről döntő városi közgyűlés sem. Az eladott kisgyermekes szociális bérletek száma több mint négyszeresére növekedett az előző évhez képest. Tanuló-nyugdíjas bérletek utáni árkiegészítés a 2006. évtől változatlan szinten maradt, mértéke: bruttó 2.520 Ft/db. A díjmentes utazás után igényelhető árkiegészítés 3,5%-kal emelkedett, bruttó 10.292 eFt/hó összegű lett.

2

A menetdíj bevétel és árkiegészítés Szeged város vonatkozásában két szolgáltató (Tisza Volán és a SZK Kft.) által megkötött bevétel megosztási szerződés alapján osztódik kétfelé, amelynek értelmében a munkanapon indított járatszám és az éves hasznos kilométer alapján megállapított bevételi aránya a társaságnak 2010. évben 37,5%, 2011. I. félévben 37,4% és 2011. II. félévben 38,0% volt. Az alaptevékenységhez tartoznak a közlekedési menetdíjbevételeken kívül a következő, kiegészítő tevékenységek is: a reklámfelületek bérbeadásából származó bevételek, az egyéb bérbeadások, a külső megrendelők részére végzett szolgáltatások, és az ezekhez tartozó anyageladások. Ezek értéke 2011. évben együttesen 297.712 eFt volt (2010. év: 240.963 eFt, 2011. évi terv: 219.964 eFt). A parkolási tevékenység esetén mind az árbevételre, mind a pótdíjbevételre negatív hatással voltak a városban zajló különböző építkezések, rendezvények miatti parkolóhely lezárások, megszűnések (2010. év: 28.896 parkolóhelynap 31.323.264,-Ft kiesés, 2011. év: 52.592 parkolóhelynap 59.534.144,-Ft kiesés). Az üzletágon belül is megfigyelhető a csökkenési tendencia az értékesítésben. Összességében a parkoló szelvények 8,6%-kal, a bérletek eladott mennyisége 8,8%-kal csökkent az előző évhez képest. Ezen belül a virtuális parkoló szelvény értékesítése 18%-kal emelkedett. Az autóelszállítási tevékenység, átmeneti szüneteltetés után 2011. február 16-án ismét megindult. A tárgyidőszaki bevétel 24,3 MFt volt. Az Arany János utcai parkolóház bevételei, a férőhely kihasználtsága az elmúlt évek során folyamatosan javult. A Repülőtér 2011. évi bevételei mind a tervadathoz, mind az előző évhez képest emelkedtek. A bevétel 53%-a üzemanyag eladásból keletkezett. A Repülőtér továbbra is nem nyilvános kereskedelmi repülőtér státuszban működik, ezért annak használatáért díj nem szedhető. Az első félévben sor került a léginavigációs szolgáltatói tevékenység időszakos ellenőrzésére és újra auditálására, melyet az NKH Légügyi Hivatal végzett, ennek eredményeként a társaság újra megszerezte a tevékenység végzéséhez szükséges tanúsítványt. Egyéb bevételek:

3

Az Önkormányzattól kapott működési támogatás összege 2011. évben összesen 1.136.923 eFt volt, mely összeg 293.941 eFt normatív támogatást tartalmaz. Felhasználása elsődlegesen a menetrendi személyszállítás üzemeltetését, illetve annak veszteségét finanszírozta. Az összegből 2011. évben nettó 12.000 eFt támogatást kapott a repülőtér, valamint 354.612 eFt-ot a parkolási üzletág. Egyéb bevételek között számolta el a társaság a fejlesztési célra kapott támogatásból az értékcsökkenés összegével megegyezően visszaírt összegeket, a 15 MFt értékű céltartalék felhasználást, biztosítótól kapott kártérítést, és az előző évekből realizálódott közlekedési pótdíjakat. Bevételek alakulása az elmúlt években:

Az aktivált saját teljesítmény érték (jármű felújítási és összeszerelési munkák miatt keletkezezett) 11%-kal lett több az előző évhez képest, ugyanakkor 17,3%-kal csökkent a tervhez viszonyítva (2010. év: 213.945 eFt, 2011. évi terv: 287.162 eFt, 2011. évi tény: 237.473 eFt). A tervhez való elmaradás oka a saját vállalkozásban végzett munkák átütemezése. A saját vállalkozásban végzett járműfelújítások 2011. évben a tervhez képest az alábbiak szerint alakultak: Jármű típusa

KT4 tip. villamos IK-60T tip.nosztalgia troli ZIU-9 tip.nosztalgia troli Skoda Tr 15 trolibusz Skoda Tr 15 trolibusz Skoda Tr 15 trolibusz Skoda Tr 15 trolibusz Tatra T6A2 tip.villamos felúj. Skoda Tr 21 trolibusz

összesen:

Jármű Aktiválás 2010.XII.31 2011.évi Aktiválásko pálya- tervezett -ig tervezett ri tervezett száma időpontja felmerült ráfordítás Bruttó érték összes (ráaktiválás) ráfordítás 212 2011.10.01 13 908 163 39 902 326 53 810 489 259 2011.12.31 8 886 570 9 019 201 17 905 771 111 2011.05.01 7 072 762 7 456 432 14 529 194 T621 2011.05.15 8 015 905 28 710 734 36 726 639 T622 2011.05.15 575 807 31 998 666 32 574 473 T623 2011.10.31 0 32 574 473 32 574 473 T624 2011.08.01 0 32 574 473 32 574 473 912 T811

2011.06.01

1 096 105 6 903 895

2011.évi tényleges ráfordítás

Aktiválás Aktiválás,rátényleges aktiválás időpontja tényleges Bruttó értéke

34 333 377 2011.12.28 6 379 137 8 194 903 2011.08.15

48 241 540

30 355 385 2011.12.28

38 371 290

18 336 883 2011.12.28

18 912 690

31 332 070 2011.12.28

31 332 070

15 267 665

29 219 577

8 000 000 9 606 843 2011.10.01

2011.11.01 29 441 386 38 000 000 67 441 386 9 170 117 68.996.698,- 227.140.200,- 296.136.898,-176.928.292

10 702 948

162.828.203

4

Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások összességében a tervet 5,5%-kal haladják meg, az előző évhez képest 63 MFt a növekmény. Az anyagköltség 734 MFt értékben merült fel a tárgyévben, mely az éves terv 101,8%-ában teljesült. A gázdíj jelentősen meghaladja a tervet (2011. évi terv: 41.358 eFt, 2011. évi tény: 56.197 eFt) az év közbeni áremelések miatt. Jelentősen elmarad a tervezettől az üzemanyag költség (2011. évi terv: 114.246 eFt, 2011. évi tény: 99.598 eFt) a nagyprojektes munkálatokhoz kapcsolható villamos- és trolibuszpótlások tervtől eltérő ütemezése miatt. Az elektromos díjnál (2011. évi terv: 195.366 eFt, 2011.évi tény: 205.855 eFt) eltérést okozott, hogy 2011.06.16-tól Makkosháza-Tarján, Víztorony tér között 19-es viszonylatjelzéssel új trolibusz vonal indult, mellyel a 2011.évi forgalmi tervben még nem számolt a társaság. Az igénybe vett szolgáltatások a tervhez képest 2,3%-kal csökkentek. Jogszabályváltozás miatt tervet meghaladó az oktatási költség (2011. évi terv: 2.500 eFt, 2011.évi tény: 6.880 eFt). A költségek elsősorban a forgalmi területen merültek fel (villamos járművezetők). Tervet meghaladóan alakult az egyéb szolgáltatások felmerült költsége (2011. évi terv: 77.214 eFt, 2011.évi tény: 84.785 eFt). A növekmény elsősorban a hatósági igazgatási, szolgáltatási díjak, illetékek miatt keletkezett. Az eladott áruk beszerzési értéke 75,4 MFt, tervet jelentősen meghaladó (2011. évi terv: 33 MFt). A növekmény mögött az év közben apportált anyagok értékesítésével párhuzamosan kivezetett összegek szerepelnek. A költséggel párhuzamosan növekedett az anyageladásból származó bevétel is. A személyi jellegű ráfordítások összege közel a tervszinten teljesült. Az átlagos statisztikai állományi létszám az előző évhez képest 8 fővel nőtt, mely adódik a teljes munkaidős szellemi állomány 15%-os növekedéséből, valamint az egyéb kategóriába tartozók (részmunkaidősek és közcélú foglalkoztatottak) létszámának csökkenéséből. A teljes munkaidős fizikai állomány átlagos létszámában változás nem történt az előző évhez képest. 2011. 05. 01-től a vállalatnál bérkompenzáló alapbérfejlesztés történt, melynek alapja a dolgozók keresetére ható adó- és járulék szabályok hatásának kompenzálása volt. Az alapbér fejlesztés mértéke 295.000 Ft bruttó bérig sávosan történt. A béren kívüli juttatások keretösszege 276.000/fő/év, a korábbi évekhez képest nem változott. Az értékcsökkenési leírás összege a tervezetthez képest csökkent, melynek oka az értékcsökkenési leírási kulcsok vezetői döntés alapján történő módosítása a Számviteli Politikában. Az egyéb ráfordítások közel terv szerint teljesültek. Az egyéb ráfordítások között elsősorban a fizetendő adók jelennek meg nagyobb összegben (27,3MFt). A ráfordítások összege az előző évhez képest csökkent, mivel 2010. évben több volt az értékesített eszköz utáni könyv szerinti érték kivezetés. A pénzügyi műveletek eredménye (vesztesége) a tervezettet meghaladó. A 2011. december 31én érvényes MNB deviza árfolyam hatására jelentős összegű veszteség keletkezett.

5

A rendkívüli bevételek között a visszafizetési kötelezettség nélkül kapott fejlesztési támogatásokból a jogszabályi előírásoknak megfelelően az értékcsökkenések összegével megegyezően visszaírt összegek szerepelnek. Eredmény: A 2011. üzleti év eredménye a tervhez képest javult, de a bázisévhez képest jelentősen lemaradó összegű (mérleg szerinti eredmény: 2010. év tény: 55.991 eFt, 2011. évi terv: -71.652 eFt, 2011. évi tény: 16.552 eFt). Ennek oka egyrészt a villamos pálya rekonstrukciós munkálatainak ideje alatt, a villamos forgalom autóbusszal végzett pótló járatai utáni többlet bevétel, illetve a terven felül keletkezett anyageladásból származó bevétel. A költségek közül jelentős eredményjavító hatása volt a tervtől elmaradó értékcsökkenési leírásnak is. Mérlegadatok: A befektetett eszközök időszak végi állománya az előző évhez képest növekedést mutat, mivel az Elektromos tömegközlekedési projekt kapcsán a fejlesztések bekerülési értéke jelentős értékkel növelte beruházások 2010. 12. 31-i záró állományát. A tervezetthez képesti csökkenést a leírási kulcsok változása és az üzembe helyezések ütemtervtől való elmaradása okozta. Pulcz u.-i telephely üzembe helyezésére a használatba vételi engedély hiánya miatt nem került sor, ill. a T-624 jármű felújításakor, a jármű megbontása után tapasztalt műszaki állapot miatt a tervtől el kellett térni. Mindezek mellett 2011. november végére eldőltek a trolibuszok műszaki vizsgáztatásával kapcsolatos jogszabályi követelmények is. Ahhoz, hogy a vizsgáztatás feltételeit teljesítve 2012. évben megfelelő járműszámot tudjon a társaság kiállítani, már 2011. év végén el kellett kezdeni a járművek műszaki felkészítését, e miatt át kellett programozni a karbantartási és felújítási munkákat. 2011. évben a használatba vett eszközök jelentősebb tételei a következők: célgépek, Csáky utcai telephelyen üzemanyagtöltő állomás, üzembe helyezésre került a ZIU-9 típusú trolibusz, 3 db Skoda 15Tr típusú trolibusz kialakítása befejeződött, a villamosok darabszáma nőtt a 212. psz KT-4 típusú villamossal, és 912 psz Tátra villamos felújításával, parkolóház technológiai berendezés felújítása, szoftverek, használt Ford Fusion típusú személygépkocsi és az anyaggazdálkodási csoport járművének cseréje. Befejezetlen jármű beruházások, felújítások: 2 db villamos személyszállító jármű beszerzése, kialakítása (240 M Ft), ebből 1 db, KT 8-A3-M-LF típusú villamos, 1db KTNF 6 típusú villamos 9 db trolibusz személyszállító jármű beszerzése, kialakítása (234 M Ft), ebből 5 db Skoda 21 Tr. típusú trolibusz jármű, 1 db Ik-60T típusú nosztalgia trolibusz, 3 db Skoda Tr. 15 típusú trolibusz Folyamatban levő beruházások között legjelentősebb tétel a Pulcz utcai telep beruházása, a PESA típusú villamos beszerzése, és a Híd utcai rekonstrukció. A társaság 54%-os üzletrésszel rendelkezik az 1998-ban alapított – Temesváron bejegyzett – HUROPARK S.R.L. nevű fizető gépjármű rendszert működtető társaságban, mely jelenleg végelszámolás alatt van. A forgóeszközök állománya mind az előző évhez képest, mind a tervadathoz képest emelkedett. A készletek emelkedését az apportálás során készletre vett anyagok bekerülési 6

értéke emelte, ezen kívül a saját vállalkozásban végzett jármű beruházásokhoz, felújításokhoz vásárolt alkatrészek, fődarabok raktáron levő készlete is magasabb volt. A követelések 2011. december 31-i értéke 15%-os növekedést mutat az előző évi záró mérlegben kimutatott kintlévőségekhez mérten. A kiszámlázásra került a Közop projekt munkálatai miatt megrendelt villamos pótló járatok szerződés szerinti összege az A – Híd Zrt. felé, továbbá az ECE Projektmenegement Kft. felé az Árkád építése miatti felső vezeték átépítés végszámlája, mely nagyobb összegű követelések pénzügyi rendezése a következő időszakban válik esedékessé. A saját tőke a pozitív eredmény hatására nőtt. A jegyzett tőke az év közbeni tőkeemelések (apport) miatt változott. Hosszú lejáratú kötelezettségek között a beruházási hitelek és a lízingek fennálló összege szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek között a folyószámlahitel, a beruházási hitel és lízingek törlesztőrészlete, valamint a tagi kölcsön van kimutatva. A társaság éven túli lejáratú, beruházási célú kölcsönállománya csökkent a parkolóház építésének finanszírozására felvett ügylettel, melynek utolsó törlesztése 2011. júniusában volt. Éven túli hitelek törlesztésére 2011. évben 125,3 millió Ft-ot fordított a társaság. További 89 millió Ft volt a lízingek tőketörlesztése. A szállítók év végi záró állománya 189 MFt-tal növekedett 2010. december 31 -én meglévő kintlévőséghez képest, ennek oka, hogy a PESA villamos számlájából a 86,35%-os támogatást csak 2012. január 17-én utalták ki. Halasztott bevételek soron (2011. évi tény: 3.654.932 eFt) a visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatások időbeli elhatárolása szerepel. A halasztott bevételt a tárgyi eszközzel szemben felmerült költségek arányában (értékcsökkenési leírás arányában) kell megszüntetni a rendkívüli bevételekkel szemben. Parkolási költségek elszámolása A 2006. december 15. napján létrejött – majd azóta többször módosított – Közszolgáltatási szerződés alapján a parkolási rendszer üzemeltetésével összefüggésben felmerült 2011. évi költségek elszámolása az alábbiak szerint alakul: A parkolási rendszer üzemeltetése kapcsán felmerült tényleges költségek összege 2011. január 01. napjától 2011. december 31. napjáig nettó 421.705 eFt volt, ezzel szemben az ugyanezen számviteli időszakra az Önkormányzat részéről átutalt átalányköltség összege 378.720 eFt + Áfa. A különbözet összege 42.985 eFt + ÁFA, – melyet az Önkormányzat – a társaság által kiállított különbözeti számla ellenében köteles átutalni a társaság részére az elszámolás közgyűlési elfogadását követő 15 napon belül. 2./ SZEGEDI KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év tény (eFt)




1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) 3.295.387 3.233.243 3.329.183 3.462.024

103,9

107,0

7






813.479 1.207.136 1.022.657 1.042.828

101,9

86,3

ebből önkormányzati működési támogatás (3.)

520 156

440 728

106,1

71,7

4.108.866 4.440.379 4.351.840 4.504.852

103,5

101,4

Összes bevétel támogatás 3.395.222 3.608.330 3.706.863 3.962.781 nélkül (1. + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény -4.742 -5.940 0 -2.773 értéke 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) 2.076.903 2.155.701 1.953.565 1.984.519

106,9

109,8

-

46,6

101,5

92,0

Személyi jellegű ráfordítás (5.) 1.569.918 1.637.236 1.691.092 1.728.698

102,2

105,5


145.227

148.260

163.055

169.119

103,7

114,0


290.163

473.136

472.601

540.992

114,4

114,3

Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. 4.077.469 4.408.664 4.280.313 4.420.555 + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény 31.397 31.715 71.527 84.297

103,3

100,3

117,8

265,8

Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli műveletek eredménye Adózás előtti eredmény

Összes bevétel (1.+ 2.)

614 644

415 332

-14.334

-4.202

-43.755

-27.755

157,6

15,1

-636

178

245

738

301,2

414,6

16.427

27.691

28.017

57.280

204,4

206,8

16.427

27.691

28.017

57.280

204,4

206,8

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök 1.519.643 1.601.563 1.793.552 1.703.215 állománya Forgóeszközök állománya 449.109 847.638 621.207 933.629

94,9

106,3

150,2

110,1

Jegyzett tőke

278.000

278.000

278.000

278.000

100,0

100,0

Saját tőke

423.167

450.859

479.090

508.139

106,0

112,7


505.943

599.835

569.000

551.002

96,8

91,8

Hosszú lejáratú kötelezettségek

531.020

489.028

505.999

377.207

74,5

77,1

2.128.930 2.505.783 2.463.959 2.684.438

108,9

107,1


Mérleg főösszeg 5. Létszám ebből közfoglalkoztatott

közcélú,

667

716

709

668

94,2

93,3

160

199

199

142

71,3

71,4

Bevételek: A 2011. évi nettó árbevétel mind a tervezett adatot, mind az előző év adatát meghaladta. A 8

belföldi értékesítés árbevételének 67,8%-a hulladékgyűjtésből keletkezett (2011. évi terv: 2.232.870 eFt, 2011. évi tény: 2.346.719 eFt), melyből a Szegeden realizált bevétel 1.688.299 eFt volt (2011. évi terv: 1.633.480 eFt). A hulladékelhelyezés árbevétele – a felszámolt települési lerakókból beszállított hulladék miatt – a terven felül alakult (2011. évi terv: 210.000 eFt, 2011. évi tény: 290.109 eFt). Egyéb bevételek között jelentős összeget képvisel az önkormányzati működési támogatás, melyet a közterület-fenntartási illetve a közlekedésszervezési feladatokra használt fel a társaság, az értékesített tárgyi eszközökből származó bevétel (128 MFt), a közhasznú foglalkoztatottakra kapott támogatás (87,7 MFt), a termékdíj összege (másodnyersanyag értékesítés kapcsán 38,6 MFt), illetve a 2010. évre képzett értékvesztések (készletekre, követelésekre) 2011. évben visszaírt összege (264 MFt). Ezen a soron került kimutatásra a közlekedési pótdíjbevétel is, melynek tárgyidőszaki összege 30.384 eFt volt. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások összege az előző évhez képest csökkent, ugyanakkor a tervhez képest 1,5%-kal emelkedett. A javítási anyagköltség (2011. évi terv: 85.000 eFt, 2011. évi tény: 108.456 eFt) a tervtől eltérően emelkedett, melynek oka az eszközök állapotának folyamatos romlása. Jelentősen emelkedett az üzemanyagköltség (2011. évi terv: 209.500 eFt, 2011. évi tény: 218.564 eFt) és a gázdíj (2011. évi terv: 11.300 eFt, 2011. évi tény: 26.775 eFt), mely feladatok ellátásához szükséges gépi munkák kapcsán jelentkezett. Az ELÁBÉ emelkedése elsősorban (2011. évi terv: 22.000 eFt, 2011. évi tény: 47.049 eFt) a másodnyersanyag hasznosítással összefüggő. A tevékenységek körének állandósága mellett a társaság feladatai, és az ellátandó területek nagysága évek óta folyamatosan nő. A személyi jellegű ráfordítások 2,2%-kal haladták meg a tervadatot. Költség racionalizációs szándékkal a Közlekedésszervezési Divízió önállósága megszűnt, vezetőjének távozása után a pozíció betöltésre nem került. A feladatellátás a Közterület-fenntartási Divízió Városüzemeltetési részlegének irányítása alá került. A társaság az érintett munkavállalók körében a bérkompenzációt végrehajtotta, illetve egyéb bérrendezés történt. A létszám mind a tervezetthez, mind az előző évhez képest csökkent. Értékcsökkenési leírást a meglévő és a 2011. évi beruházások után számolt el a társaság. Az egyéb ráfordítások között nagyobb összegben a követelésekre és készleteke elszámolt értékvesztés összege (331 MFt) a helyi adók, illetékek, az elszámolt terven felüli értékcsökkenés összege (18 MFt) a behajthatatlan követelések összege (19,2 MFt), illetve az értékesített, selejtezett tárgyi eszközök könyv szerinti értékének kivezetése szerepel. A pénzügyi műveletek eredménye a tervhez képest kedvezőbben alakult. A kamatbevételek nőttek, a kamatráfordítás a tervezett értéket nem érte el. Eredmény: A bevételek emelkedése és a tervezettnél kedvezőbb pénzügyi eredmény hatására a társaság év végére a tervezett 28.017 eFt-tal szemben 57.280 eFt mérleg szerinti eredménnyel zárt. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állományát a beruházások és az elszámolt értékcsökkenés befolyásolta. 9

A beszámoló időszakában a nagyobb értékű beruházások a következők voltak: szoftverfejlesztések, műholdas rendszer fejlesztése, a központi irodaépület szociális helyiségeinek átépítése, műszaki berendezések, gépek vásárlása (fűnyíró traktor, homokrakodógép, tehergépjárművek stb.). A forgóeszközök állományában továbbra is meghatározó a kintlévőség állomány. Szeged lakossásági kintlévőségének alakulása az elmúlt 2 évben: adatok Ft-ban

Szeged 1-30 nap 31-60 nap 61-90 nap 91-180 nap 181-360 nap 360 - nap

Összesen:

2010.12.31 58 434 828 223 359 14 348 036 10 156 130 17 332 640 18 560 707

119.055.700

2011.12.31 61 433 745 17 542 13 107 953 8 336 931 15 754 274 21 059 561

119.710.006

A települések közül legnagyobb összegű kintlévősége Sándorfalvának (360 napon túli: 6,3 MFt) , Baksnak (4 MFt) és Ásotthalomnak (4,8 MFt) van. A pénzeszközök állománya 2010-hez képest a fordulónapi állapotok szerint megháromszorozódott (2010. évi tény: 103.964 eFt, 2011. évi tény: 326.839 eFt). Ennek oka, hogy a társaság Városgazda sor 1 sz. alatti műhelyének, valamint a szállítási-logisztikai épületének átalakítása, energetikai korszerűsítése a tervezettekkel ellentétben 2011. évben nem kezdődött meg. A beruházás 2012. évben kerül megvalósításra. A saját tőke a mérleg szerinti eredmény miatt nőtt, a jegyzett tőke év közben nem változott. A társaság hosszú lejáratú kötelezettségei a törlesztések miatt csökkentek. Hosszú lejáratú kötelezettségként a mérlegben a Közterületfenntartási Divízió finanszírozását kiegészítő 300.000 eFt forgóeszköz hitel fennálló összege, valamint a szociális épület bővítéséhez felvett 280.000 eFt beruházási hitel szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek között a társaság folyamatos működéséhez szükséges folyószámla hitelek, a hosszú lejáratú hitelek törlesztőrészlete, valamint fordulónapon fennálló szállítói és költségvetéssel szembeni tartozás szerepel. A költségek passzív időbeli elhatárolásai között jelentős összeget képvisel a hulladéklerakó rekultivációjának fedezetére az árbevételből elkülönített és eddig fel nem használt összeg (1.078.971 eFt).

10

3./ SZEGEDI SPORT ÉS FÜRDŐK KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év tény (eFt) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) Személyi jellegű ráfordítás (5.) Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli műveletek eredménye Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Jegyzett tőke Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám ebből közcélú, közfoglalkoztatott

2010. év 2011. év tény terv (eFt) (e Ft)


588 617 569 611 543 646 565 139 539 243 530 513 529 179 585 923 533 038 525 000 525 000 525 000 1 127 860 1 100 124 1 072 825 1 151 062 595 022 575 124 547 825 626 062

103,9 110,7 100,0 107,2 114,2

99,2 110,4 100,0 104,6 108,8

0

-

-

435 173 448 200 501 345 440 219 447 569 486 141 443 402 430 576 80 598 103 774 103 543 93 571 131 671 61 364 43 604 46 049 1 095 011 1 099 479 1 091 894 1 010 415

87,8 97,1 90,3 105,6 92,5

98,2 88,5 90,1 75,0 91,9

0

32 849 -25 440 27 241 34 650 34 650

0

645 -95 937 26 871 -68 421 -68 421

0

-19 069 -27 415 25 478 -21 006 -21 006

140 647 -138 230 20 752 23 169 23 169

504,2 81,4 -

144,0 77,2 -8

2 151 127 2 605 249 2 504 093 70 825 101 900 80 219 1 086 100 1 045 890 1 045 890 656 600 977 467 999 738 357 721 333 444 288 844 475 090 505 371 436 956 2 245 628 2 720 506 2 597 711 195 215 207 12 11 0

2 454 021 95 080 1 045 890 1 000 636 313 610 457 695 2 569 811 203 0

98,0 118,5 100,0 100,0 108,5 104,7 98,9 98,0 -

94,2 93,3 100,0 102,3 94,0 90,5 94,4 94,4 -

A társaságot érintő főbb változások A társaság élén változás történt 2011. I. félévében. A Közgyűlés 2011. április 15-i ülésén 2011. április 19. napjától 2014. június 30. napjáig terjedő határozott időtartamra Károlyfalvi Zsoltot nevezte ki a társaság új ügyvezető igazgatójának. 11

Bevételek: Az árbevétel a tervhez képest 21,5 MFt-tal nőtt. A társaság az alábbi létesítmények üzemeltetését látja el: Anna Gyógy-, Termál- és Élményfürdő, Sziksósfürdő Strand és Kemping, Városi Sportcsarnok, Városi Sportuszoda, Városi Stadion, Kisstadion, Móricz Tornaterem, Városi Műjégpálya, Kiskundorozsmai Labdarúgó Pálya, Gyálaréti Labdarúgó Pálya, Baktói Labdarúgó Pálya, Ifjúsági Vízitelep, Asztalitenisz Csarnok, Lőtér, Modellező Ház, Újszegedi Játékok Kertje és a Sportirodák. A bevétel jelentősebb részét továbbra is az Anna Fürdő gyógyászati tevékenysége adja (2011. évi terv: 251.060 eFt, 2011. évi tény: 273.920 eFt). A gyógyászati tevékenység mellett piaci előnyt jelent, hogy minősített gyógyvízzel rendelkezik. A szolgáltatások árát a beszámolási időszakban emelte a társaság, de a kialakult vendégkör megtartása érdekében akciós csomagokat dolgozott ki. A fürdőszolgáltatások árbevétele mind a 2009. évi, mind a 2010. évi szintet is meghaladta (2009. évi tény: 68.635 eFt, 2010. évi tény: 67.782 eFt, 2011. évi tény: 73.959 eFt), a gyógyszolgáltatások árbevétele a Napfényfürdő piaci pozíciójának erősödése következtében 2010. évhez képest kis mértékben (2,2%-al) csökkent. Az Anna Fürdő vendégeinek száma összességében növekedett (fürdőrészleg: 2010. év: 104.981 fő, 2011. év: 129.067 fő, gyógyászati részleg: 2010. év: 25.024 fő 2011. év: 22.597 fő). A sziksósfürdői Strand és Kemping egység nettó árbevétele az áremelés ellenére is 3.284 e Fttal elmaradt a tervezett értéktől (2011. év tény: 22 116 eFt, 2011. év terv 25.400 eFt). A fürdőlátogatottság 16,9%-kal, a kemping látogatottság 22,2%-kal csökkent a tavalyi év azonos időszakához képest (Fürdő: 2010. év tény 28.676 fő, 2011. év tény 23.831 fő; Kemping 2010. év tény 6.833 fő, 2011. év tény 5.313 fő). A Városi Sportuszoda nettó árbevétele 17%-kal csökkent a tervezetthez képest (2011. évi terv: 52.400 eFt, 2011. évi tény: 43.478 eFt). A bevétel csökkenés oka a folyamatosan bővülő sportegyesületek száma, akik rendszeres edzéseket tartanak az uszodában, így a lakosság kevésbé tudja igénybe venni a vízfelületet. A látogatottság (lakossági) az előző évhez képest megközelítőleg 30%-kal csökkent. A társaság 2011. január 01-jétől emelte a szolgáltatások árait. A sportlétesítmények árbevétele tervszerűen alakult (2011. évi tény: 25.800 eFt, 2011. évi terv: 25.081 eFt). A bevétel jelentős része a Városi Műjégpálya árbevételéből származik. A létesítmények szabad kapacitását kihasználva, a bevételek növelése érdekében kulturális rendezvényeknek, egyéb konferenciák megrendezésére biztosított helyszínt a társaság. Az egyéb bevételek sora az Önkormányzattól és Munkaügyi Központtól kapott támogatást, pályázati pénzt, valamint egyéb nem támogatási eredetű bevételt tartalmazza. A bevételek a tervezetthez képest nagymértékben növekedtek, melynek oka, hogy a társaság 2011. évben 55.312 eFt értékben céltartalékot oldott fel. A céltartalékot 2009. évben képezte 58.600 eFt értékben, ebből 2010-ben 3.288 eFt-ot oldott fel a karbantartási munkákkal összefüggésben. A 2011. évi zárlat során a fennmaradó összeget és az alapját képező tervezett karbantartási munkálatokat felülvizsgálta a társaság, és ennek eredményeképpen döntött a céltartalék teljes összegének feloldása mellett. 12

Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások mind a korábbi évhez képest, mind a 2011. évi tervhez képest jelentősen csökkentek, melyet elsősorban az elektromos költségek megtakarításával ért el a társaság (2011. évi terv: 81.840 eFt, 2011. évi tény: 62.760 eFt). A Sportcsarnokban lévő világítás energiatakarékos fényforrásokra történő cserélése, a légkezelő gépek kevesebb üzemórában történő használása költségcsökkenést eredményezett. A 2010. évi azonos időszakhoz képest nem kellett annyira hűteni a Műjégpályán sem, így itt is jelentős volt villamos energia megtakarítás. Kiemelkedően magas költség csak az egyéb igénybevett szolgáltatások soron jelentkezett (2011. évi terv: 63.375 eFt, 2011. évi tény: 73.512 eFt). A növekedését az indokolja, hogy 2011. március hónaptól az Anna Fürdőben a takarítási tevékenységet a Szint Kft. végzi, mely a tervezéskor még nem volt ismert. A személyi jellegű ráfordítások tekintetében a tervhez képest 12.826 eFt megtakarítás valósult meg. A társaság a Felügyelőbizottsága kezdeményezésére 2011. január 01-ig visszamenőleg 134 fő dolgozó esetében rendezte azok munkabérét, akik a 2010. évhez képest az adótörvény változása miatt kevesebb nettó jövedelemben részesültek. A tervezett 5%-os bérfejlesztést csak részben hajtotta végre a társaság. Év közben az étkezési hozzájárulás mértéke a korábbi 18.000 Ft/fő helyett 10.000 Ft/fő értékben került meghatározásra. A létszám mind az előző évhez mind a tervezetthez képest alacsonyabb. Az értékcsökkenési leírás a számviteli és a társasági adó törvénynek megfelelő leírási kulcsok alkalmazásával került elszámolásra. A 2011. évi tervhez képest bekövetkezett csökkenést az okozza, hogy 2011. év folyamán igen sok eszköz értéke íródott le 0-ra (2004. évi Anna Fürdő beruházás során aktivált eszközök), így az év második felében az elszámolt értékcsökkenés kevesebb lett. Az egyéb ráfordítások között a helyi adók, a vissza nem igényelhető ÁFA összege (22.160 eFt), a vízkészlet használati járulék (6.051 eFt), tárgyi eszközök értékesítésével, selejtezésével kapcsolatban elszámolt ráfordítás (3.362 eFt) van kimutatva. A pénzügyi műveletek eredménye jelentősen romlott. Ennek oka a devizahitel, valamint az egyéb tartós részesedés után elszámolt veszteség. Rendkívüli bevételek között (2011. évi tény: 20.752 eFt) a halasztott bevételek adott időszakra elszámolható része került kimutatásra, rendkívüli ráfordítása a társaságnak nem volt. Eredmény: Az üzleti tervben előirányzott -21.006 eFt mérleg szerinti veszteséggel szemben a 2011. évi adatok alapján a mérleg szerinti eredmény 23.169 eFt összegben realizálódott. A pozitív mérleg szerinti eredményt a céltartalék feloldása, az önkormányzat felé fizetendő bérleti díj elengedése, munkaügyi perből adódó ez évi megtakarítás, az anyagjellegű ráfordítások túltervezése, és az amortizáció csökkenése eredményezte. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állományát a tárgyévi beruházások, az elszámolt értékcsökkenés és a részesedésre elszámolt értékvesztés befolyásolta. A beszámolási időszakban megvalósított jelentősebb beruházások: Kiskundorozsma labdarúgó edzőpálya világítás kiépítése (kiviteli 13

terve, saját erő: 3,2 MFt, támogatás 3,2 MFt); Ford Mondeo személygépkocsi vásárlása 3 MFt; Hostware Cassa-EJ16-T pénztári számítógép (5 db) 2 MFt; Sportuszoda vízilabda eredményjelző rendszer 2,4 MFt; Sportuszoda Tanmedence oldalfali vízgyűjtő vezeték 2,7 MFt. A forgóeszközök között az egyéb követelések értéke a tervezett összeghez képest jelentős növekedést mutat. Ennek oka, hogy a folyamatos szolgáltatás ÁFA-ja 5.734 e Ft-ról 13.392 eFt-ra nőtt. A társaság pénzeszközállománya év végén: 22.600 eFt volt. A jegyzett tőke összege nem változott, a saját tőke összeg a mérleg szerinti eredménnyel nőtt. A hosszú lejáratú kötelezettségek között a beruházási hitelek, a személygépkocsi hitelek (lejárat 2013. év) fennmaradó része van kimutatva. A terv és a tény adat eltérésének oka, hogy társaság év közben új cégautót vásárolt, valamint a deviza hitelei átértékelésre kerültek (31.563 eFt). Rövid lejáratú kötelezettségek között a fennálló rulírozó hitel, a beruházási hitelek törlesztőrészlete, szállítói számlák (2011. évi terv: 39.411 eFt, 2011. évi tény: 74.728 eFt), az Önkormányzat felé fennálló 17.500 eFt összegű tagi kölcsön (lejárat: 2012), decemberi munkabér, valamint a költségvetéssel szembeni fizetési kötelezettségek szerepelnek. A passzív időbeli elhatárolások között halasztott bevételek jogcímén (2011. évi tény: 785.023 eFt) az Anna Fürdő, a Városi Sportcsarnok, illetve a Partfürdő fejlesztésére kapott támogatások beszámolási időszakra eső időarányos része van nyilvántartva. Az érték a megvalósult tárgyi eszközök elszámolt amortizációjával arányosan kerül csökkentésre. 4./ SZEGEDI VÁSÁR ÉS PIAC KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év 2010. év 2011. év 2011. év 2011. év tény tény terv tény tény (eFt) (eFt) (eFt) (eFt) 2011. év terv (%)

2011. év tény 2010. év tény (%)


309 164

261 139

345 111

335 398

97.2

128.4


608

3 893

10

2 989

-

76.8

0

0

0

0

-

-

309 772

265 032

345 121

338 387

98

127.7

309 772

265 032

345 121

338 387

98

127.7

0

0

0

0

-

-

137 596

139 491

183 044

222 447

121.5

159.5

81 946

88 901

69 612

67 760

97.3

76.2

ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) Személyi jellegű ráfordítás (5.)

14

Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye

2009. év 2010. év 2011. év 2011. év 2011. év tény tény terv tény tény (eFt) (eFt) (eFt) (eFt) 2011. év terv (%) 39 087 45 698 59 444 59 021 99.3

2011. év tény 2010. év tény (%) 129.2

6 301

114 154

8 773

18 799

214.3

16.5

264 903

388 244

320 873

368 027

114.6

94.7

44 842 -123 212

24 248

-29 640

-

-

-23 601

-13 720

-13 721

-9 684

-

-

500

-49 015

0

11 344

-

-


21 741 -185 947

10 527

-27 980

-

-


20 877 -186 908

9 474

-28 688

-

-

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya 1 036 715 2 210 642 2 197 445 2 266 769

103.2

102.5

Rendkívüli műveletek eredménye


62 568

224 771

209 174

96 812

46.3

43.1

Jegyzett tőke

423 580

873 580

873 580

873 580

100,0

100,0

Saját tőke

511 806

774 898

790 591

746 210

94.4

96.3

49 662

300 406

20 172

90 716

449.7

30.2

908 834 1 163 143

462 556

39.8

50.9

1 103 702 2 440 277 2 408 766 2 366 687

98.3

96,9

Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám ebből közcélú, közfoglalkoztatott

313 031 18

18

14

18

128,5

100,0

0

0

0

0

-

-

A beszámolási időszakban a társaságot érintő változások: Nagy László ügyvezető igazgató, szeptember végén ügyvezető tisztségéről lemondott, a társaság új ügyvezető igazgatójának a Közgyűlés a 2011. október 1. napjától 2014. június 30. napjáig a 382/2011. (IX.30.) Kgy. sz. határozatában Erdei Pétert nevezte ki. Bevételek: A társaság árbevétele 9,7 MFt-tal marad el a tervezetthez képest. A kispiacok forgalma eltérő. Amíg a kiskundorozsmai és az Olajbányász téri piacokon folyamatosan emelkedik az asztalos kereskedők száma, addig a Szent István téren valamint az újszegedi piacon nagyon kevés a termelő. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások a tervhez képest 21,5%-kal emelkedtek. Az anyagköltség soron (2011. évi terv: 50.033 eFt, 2011. évi tény: 46.523 eFt) 7,1%-os megtakarítást ért el a társaság, az igénybevett szolgáltatások költsége (2011. évi terv: 127.228 eFt, 2011. évi tény: 165.339 eFt) és a közvetített szolgáltatások értéke (2011. évi terv: 183.044 eFt, 2011. évi tény: 222.447 eFt) azonban jelentősen megemelkedett. Az új csarnok 2011. évben üzemelt teljes évet illetően, így a társaságnak nem voltak bázisszámai a tervezéshez. A csarnok kapcsán 15

jelentkező feladatok ellátása a költségek emelkedését eredményezték. A szemétszállítás díja 3,3 MFt-tal, a hirdetések díjai 3,2 MFt-tal nőttek. A kispiacokon elvégzett szükségszerű, de egyszeri karbantartási munkák is plussz költségként jelentkeztek (karbantartási költségek 2011. évi terv: 20.087 eFt, 2011. évi tény: 30.864 eFt). A vagyonvédelem költsége 7%-kal növekedett. A személyi jellegű ráfordítások a tervezettnél 2,7%-kal alacsonyabb összegben realizálódtak. Az értékcsökkenési leírás összege tervszerű. Az ideiglenes használatbavételi engedélyt az új Nagycsarnokra 2010. szeptember 6.-án, majd a véglegest 2011. április 11-én kapta meg a társaság, így az üzembe helyezésre, aktiválásra a tárgyidőszakban sor kerülhetett. Az egyéb ráfordítások között a helyi adók, a korábbi pavilonbontások miatti kártérítések összege, behajthatatlan követelésekre elszámolt értékvesztések összege, illetve terven felüli értékcsökkenés van kimutatva. Pénzügyi műveletek eredményét a hitel után fizetendő kamatok, és bankbetét után kapott kamatbevételek befolyásolták. A társaságnak sikerült rövidebb időre lekötni minden olyan pénzeszközt amely a számlák teljesítéséig a rendelkezésükre állt. A rendkívüli eredmény 11,3 MFt nyereség. A tervtől való eltérést az okozza, hogy a tervezéskor még pontosan nem tudta a társaság meghatározni az új nagycsarnok támogatásához kapcsolódóan elszámolandó (halasztott) bevételeket. Eredmény: A társaság év végi mérleg szerinti eredménye lényegesen elmarad a tervezettől (2011. évi terv: 9.474 eFt, 2011. évi tény: -28.688 eFt veszteség), mely a bevételek elmaradásával, és a költségek növekedésével magyarázható. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állományát az elszámolt értékvesztés és a 2011. évi beruházások aktiválása befolyásolta. A Víztorony téri és a Szent István téri kispiac üzleteinek kulcsrakész állapotba hozásához, és bérbe adhatóságának megteremtéséhez szükséges volt beruházásokat végrehajtani, illetve a K1 csarnokhoz egy új kazán vásárlására került sor. A beszámolóban befejezetlen beruházásként szerepelnek számítástechnikai beruházások, illetve az „U” pavilon felújítása. A forgóeszközök állománya mind az előző évhez mind a tervhez képest rendkívül alacsony, mely a pénzeszközállomány csökkenésével magyarázható (2010. év tény: 160.035 eFt, 2011. év terv: 180.457 eFt, 2011. évi tény: 60.502 eFt). A jegyzett tőke nem változott, a saját tőke a negatív mérleg szerinti eredmény miatt csökkent. A kötelezettségeken belül hosszú lejáratú kötelezettségként a beruházási hitel és a tagi kölcsön fennmaradó része szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségként a hitel és a tagi kölcsön törlesztőrészlete, fordulónapon fennálló költségvetéssel szembeni befizetési kötelezettségek, és szállítói tartozások vannak kimutatva.

16

Passzív időbeli elhatárolás soron a halasztott bevételek (2011. évi tény: 1.045.147 eFt) között került kimutatásra a Tarjáni kispiac csarnokában lévő üzletek, a Szent István téri és a Mars téri K1 és K2 csarnokban megmaradt üzletek 20 évre elhatárolt bérleti joga, az új nagycsarnokban lévő üzletek 25 évre elszámolt bérlet joga (a cég a bérleti jogokat 20, illetve 25 évre vette meg, így a 2011-es évre elszámolható bevétel különbségével a fennmaradó összeg a számviteli szabályoknak megfelelően elhatárolásra kerül), a Mars téri két csarnokra kapott 25.000 eFt vissza nem fizetendő támogatás, és az új Nagycsarnokra kapott 619.712 millió forint vissza nem fizetendő támogatás adott időszakra elszámolt amortizációval csökkentett összege. 5./ SZEGEDI TESTAMENTUM KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év 2010. év 2011. év 2011. év 2011. tény 2011. tény tény tény terv tény 2011. terv 2010. tény (eFt) (eFt) (eFt) (eFt) (%) (%) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.)

208 375 191 412 190 450 197 867

103,9

103,4

918

3 183

900

2 509

278,8

78,8

0

0

0

0

-

-


209 293 194 595 191 350 200 376

104,7

103,0

Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke

209 293 194 595 191 350 200 376

104,7

103,0

ebből önkormányzati támogatás (3.)

0

1 456

0

1 597

-

109,6

76 539

66 164

69 400

79 128

114,0

119,6

97 897 104 730

107,0

101,1

2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) Személyi jellegű ráfordítás (5.)

107 859 103 545


13 377

13 996

15 700

16 008

102,0

114,4


11 047

9 095

9 295

7 626

82,0

83,8

208 822 192 800 192 292 207 492

107,9

107,6

Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény

471

1 795

-942

-7 116

-

-

3 021

1 976

1 976

1 932

97,8

97,8

-5

-60

0

-50

-

83,3


3 487

3 711

1 034

-5 234

-

-


2 732

3 177

889

-5 234

-

-

164 756 172 672 166 972 184 853

110,7

107,1

48 435

74,2

74,2

149 690 149 690 149 690 149 690

100,0

100,0

Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Jegyzett tőke

71 588

65 315

65 315

17

Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg

2009. év 2010. év 2011. év 2011. év 2011. tény 2011. tény tény tény terv tény 2011. terv 2010. tény (eFt) (eFt) (eFt) (eFt) (%) (%) 220 274 223 451 224 340 218 217 97,3 97,7 12 018

8 565

5 226

15 082

288,6

176,1

0

0

0

0

-

-

236 791 238 266 232 566 235 088

101,1

98,7

5. Létszám

56

55

41

42

105,0

76,4

ebből közcélú, közfoglalkoztatott

14

17

0

0

-

-

A társaságot érintő főbb változások: A Közgyűlés a 2011. április 15-ei ülésén 2011. április 26. napjától 2014. június 30. napjáig terjedő határozott időtartamra dr. Balogi Dánielt nevezte ki a társaság új ügyvezető igazgatójának. Bevételek: A nettó árbevétel 3,9%-kal haladta meg a tervezett adatot. A társaság hamvasztási tevékenysége nyereséget továbbra sem realizál (2011. évi terv: 48.000 eFt, 2011. évi tény: 38.340 eFt). A szolgáltatás területen három hamvasztó üzem működik (Csanádpalota, Szolnok, Drákszél), és Pécsre, illetve Ságvárra is szállítanak elhunytakat hamvasztási céllal. Árkedvezményekkel ugyan, de sikerült a társaságnak a piac csökkenését megállítani. A temetők üzemeltetésének bevételei a tervezett szint felett teljesültek (2011. évi terv: 96.275 eFt, 2011. évi tény: 103.683 eFt). A tervezettet meghaladó árbevétel döntő hányada sírhelyek újraváltásából származik. A temetkezési szolgáltatás területén a korábbinál rugalmasabb árképzéssel sikerült a korábbi évek stagnáló árbevételt növelni (2011. évi terv: 43.775 eFt, 2011. évi tény: 53.858 eFt). A társaság egyéb bevétele az Attila utcai virágüzlet bérleti díjából, és biztosítótól kapott kártérítésből (világháborús emlékmű megrongálása) realizálódott. Aktivált saját teljesítményérték a Belvárosi temető ravatalozójának felújításához kapcsolódik. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások a tervez képest jelentősen emelkedtek. A közüzemi díjak és az üzemanyag felhasználás növekedett, mely nagy részben az áremelés következménye. Az ELÁBÉ (2011. évi terv: 10.000 eFt, 2011. évi tény: 15.991 eFt) a temetkezési szolgáltatás növekvő árbevételével összefüggő. A személy jellegű ráfordítások a terven felül alakultak. A korábbi ügyvezető igazgató leváltása kapcsán a bér+bérjellegű kifizetés nem tervezett összege 5 millió forint volt. Béremelés nem volt. A cafeteria összege év közben nem változott. A társasági létszám a tervezetthez képest emelkedett. 2011. évben 2 fő csökkent munkaképességű került foglalkoztatásra, így csökkentve a rehabilitációs hozzájárulás költségét. Az értékcsökkenési leírás összege a tárgyévi beruházások miatt kissé emelkedett. 18

Az egyéb ráfordítások között a helyi adók, illetve selejtezéssel kapcsolatos költségek vannak kimutatva. A pénzügyi műveletek eredménye 1.912 eFt banki kamatból és 20 eFt árfolyam nyereségből realizálódott. Rendkívüli ráfordítások között 50 eFt értékben alapítványnak átadott pénzeszköz szerepel. Eredmény: A társaság az elmúlt években nyereségesen működött, azonban a 2011. évet jelentős veszteséggel zárta (mérleg szerinti eredmény 2011. évi terv: 889 eFt, 2011. évi tény: -5.234 eFt). Ennek oka az anyagjellegű és személyi jellegű ráfordítások növekedése. Mérleg adatok: Befektetett eszközök állománya az év közben végrehajtott beruházások, felújítások miatt növekedett. Jelentősebb tételek: a Belvárosi temető irodaépület és környékének rendbetétele (10.370 eFt), urnafalak felújítása (3.462 eFt). Egyéb tartós részesedések között a társaság Csongrád Megyei Kegyeleti Kft.-ben lévő üzletrésze van kimutatva. Az előre nem tervezett bérjellegű kifizetések, valamint a tervezettnél nagyobb arányú beruházások következtében a pénzeszköz állomány a tervezetthez képest csökkent (2011. évi terv: 50.895 eFt, 2011. évi tény: 33.352 eFt), így a forgóeszköz állomány is alacsonyabb összegű. A társaság a beszámoló időszakában hosszú lejáratú hitelt nem vett fel, rövid lejáratú kötelezettségei között szállítói számlák és a fizetendő adók vannak kimutatva.

6./ SZEGEDI VÁROSKÉP KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év tény (eFt)


2011. év 2011. év 2011. év tény 2011. év tény terv tény 2011. év terv 2010. év tény (eFt) (eFt) (%) (%)


184 283

183 266


9 695

4 257


193 978

Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke

148 000 192 770

130,3

105,2

9 037

451,9

212,3

187 523

150 000 201 807

134,5

107,6

193 978

187 523

150 000 201 307

134,2

107,4

0

0

0

0

0

130 376

132 861

96 200 148 167

154,0

111,5

33 527

34 110

99,3

109,2

2 000

0

2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) Személyi jellegű ráfordítás (5.)

37 500

37 233

19





11 236

7 593

7 800

5 187

66,5

68,3


12 289

7 914

7 500

8 634

115,1

109,1

187 428

182 478

149 000 199 221

133,7

109,2

6 550

5 045

1 000

2 586

258,6

51,3

949

-91

0

7

0

-7,7

-706

-59

0

-10

0

16,9


6 793

4 895

1 000

2 583

258,3

52,8


6 320

3 326

900

2 092

232,4

62,9

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya

41 654

34 522

32 074

30 877

96,3

89,4


36 697

46 476

42 225

50 042

118,5

107,7

3 000

3 000

3 000

3 000

100,0

100,0

68 824

72 150

69 750

74 242

106,4

102,9


8 756

12 554

9 133

13 004

142,4

103,6


5 032

3 899

2 766

2 724

98,5

69,9

86 385

94 274

87 449

93 020

106,4

98,7

7

7

7

7

100,0

100,0

0

0

0

0

0

0

Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli műveletek eredménye

Jegyzett tőke Saját tőke

Mérleg főösszeg 5. Létszám


Bevételek: A társaság árbevétele mind a tervhez, mind az előző évhez képest növekedett. Reklám-üzletág (2011. évi terv:terv: 61.500 eFt, 2011. évi tény: 66.647 eFt). • A reklám célú közterület-hasznosítás bevétele (2011. évi terv: 52.000 eFt, 2011. évi tény: 56.596 eFt) 8,8%-kal haladja meg tervet. 2011. II. negyedévétől – a szerződésekben meghatározott feltételek szerint – a reklámcélú közterület bérleti díjai az inflációs ráta nagyságával megemelésre kerültek, azonban a gazdasági válság hatása továbbra is érezhető. A 2011. évi üzleti terv készítésekor számolt a társaság a Közúti közlekedésről szóló 1988. I. évi törvény 2011. januárban hatályba lépett azon módosításával, mely korlátozza a főutak melletti reklámtáblák nagyságát, és meghatározza az úttól való minimális távolságukat. A jogszabály módosítás miatt 22 darab szerződés felmondására került sor, amely 2011-ben közel 4,5 millió forint közterületi reklám árbevétel kiesést jelentett a társaságnak. • A saját reklámeszközök bevétele (2011. évi terv: 9.500 eFt, 2011. évi tény: 10.051 eFt) az információs táblarendszer kihasználtságának növekedése következtében a tervet 20

meghaladta (info tábla bevétele: terv: 3.000 eFt, tény: 4.305 eFt). Csak az Árkád Szeged nyitására 24 darab 72 cm-es felület került ki az információs berendezésekre. A busz- és villamos várókban elhelyezett reklámberendezéseknél 10,4%-os bevételcsökkenés figyelhető meg (terv: 4.500 eFt, tény: 4.031 eFt). Ennek oka, hogy „Szeged elektromos tömegközlekedés fejlesztése” projekt kapcsán a közterületen lévő reklámhordozókon kívül több utasváró elbontása is megtörtént (összesen 12 db). A társaság 135 db utasvárót kezel, melynek nemcsak reklámcélú hasznosítása, hanem annak karbantartása, állapotmegőrzése is a társaság feladata. Az utasvárók állapota a gyakori rongálások, törések, valamint a graffitik következtében folyamatos ellenőrzést, javítást és takarítást is igényel. 2011. évben a plakáthengerek (összesen 32 db) igénybevételénél szinten tartással számolt a társaság. A beszámoló időszakában a plakáthengereken történő megjelenésre kötött szerződések száma azonban számottevően csökkent (2009. évben: 88 szerződés, 2010. évben 75 szerződés, 2011. évben 38 db szerződés), melynek következményeként a plakáthengereken való hirdetés minden időszakhoz viszonyítva 14,2%-kal visszaesett (terv: 2.000 eFt, tény: 1.715 eFt). A társaság saját szervezésű rendezvényei sikerrel zárultak (2011. évi terv: 70.000 eFt, 2011. évi tény: 98.516 eFt). A 10 napos Szeged Napja Ünnepségsorozaton való részvétel önmagában is magasabb bevételt generált, valamint az új rendezvény a „Bor tér” bevétele is „plusszként” jelentkezett. A rendezvény célú közterület-hasznosítás (2011. évi terv: 12.000 eFt, 2011. évi tény: 18.152 eFt) bevétele terven felüli. Terület bérbeadásra az előző évhez viszonyítva több szerződés került megkötésre (2010-ben 164 db, 2011-ben 173 db szerződés). A rendezvények egy részét fesztivál jellegű, nagy terület-igényű, több napos, évente rendszeresen megszervezett rendezvények (pl.: Toros Pálinka Fesztivál, Liget Fesztivál, Stefánia Fesztivál, Szegedi Szabadtéri Játékok, Tiszai Halfesztivál, Hungarikum Fesztivál, stb.) teszik ki. Másik részét főként promóciós- vagy reklámcélú, kisebb terület-igényű, rövid időtartamú (általában 1- 2 napos), alkalmi rendezvények alkotják. Kommunikációs feladatok: 2011-ben is több, Európai Uniós támogatásból megvalósult projekt kommunikációs feladatait látta el a társaság. Ilyenek voltak a „Bálint Sándor Emlékház és Kutatóközpont Komplexum létesítésének I. ütemeként napsugaras alsóvárosi tájház kialakítása” - DAOP-2.1.1/B-09-2009, a „XXI. századi oktatási környezet kialakítása és az épületek akadálymentesítése” DAOP4.2.1/2F-2f-2009-0030, a Zoopedagógiai konferencia megszervezése TW0200S-HUSRB/0901/221/168, és a Regionális Integrált Agrár-logisztikai rendszer kialakítása HURO/0802/153. Az egyéb bevételek a tervhez képest növekedtek, melynél szerepet játszott az AMC pályázaton nyert 3.000 eFt támogatás, melyet a borfesztivál költségeinek ellentételezésére használt fel a társaság. A busz- és villamos várók kitört ablakai miatt a biztosítótól kapott bevétel 1.667 eFt volt. Kiadások: Anyagjellegű ráfordítások a tervhez képest 54%-kal emelkedtek, mely a nagyobb számú kiállítókkal, a rendezvények programjaival (installációs költségek, többletfellépők költségei, 21

több helyszín biztosításának költségei), valamint az üzleti tervben nem szereplő szeptemberi „Bor tér” rendezvénnyel függ össze. A személyi jellegű ráfordítások közel az éves tervszinten alakultak. A társaság dolgozóinak béren kívüli juttatási keretösszege 5 eFt/év/fővel emelkedett, így lett 100 eFt/év a felhasználható összeg. Béremelés a terv szerinti 5%-os volt. A létszám tervezett szintű. Az értékcsökkenési leírás tervhez képesti csökkenése azt mutatja, hogy 2011. évben nagyobb beruházás nem volt a társaságnál, több eszköz értékcsökkenése kifutott. Az egyéb ráfordítások 15,1 %-os tervhez viszonyított növekedését egyrészt indokolja a káreseményekkel kapcsolatos 1.531 eFt-os kiadás (busz-és villamos várók üvegeinek kitörése miatt), másrészt a követelések elszámolt értékvesztése. Eredmény: Összességében megállapítható, hogy a társaság a 2011. évet eredményesen, 2.092 eFt mérleg szerinti eredménnyel zárta, amely a korábbi évekhez képest jelentős eredménycsökkenést jelent. Mérleg adatok: A befektetett eszközök állománya tervhez képest csökkent. Nagyobb beruházás nem volt, csak a tárgyi eszközök utáni értékcsökkenés került elszámolásra. A forgóeszközök állománya az éves tervet meghaladja, mely a vevőállomány növekedéséből adódik (2011. évi terv: 9.500 eFt, 2011. évi tény: 19.939 eFt). Néhány vevő a 2011. évben esedékes tartozását nem egyenlítette ki, behajtásukra 2012-ben a társaság az intézkedéseket megtette (fizetési meghagyást kezdeményezett), illetve többször előfordul, hogy a partnerek késve fizetnek. A pénzeszköz állománya 2011. 12. 31-én 23.490 eFt volt (2011. évi terv: 25.725 eFt). Aktív időbeli elhatárolásnál a halasztott ráfordítás soron (2011. évi tény: 11.813 eFt) az E5-ös út rekonstrukciós munkálatainak ráfordítása jelentkezik. A társaság jegyzett tőkéje nem változott, a saját tőke a mérleg szerinti eredmény összegével nőtt. A lekötött tartalék nem került felhasználásra, mivel újabb reklámhordozó kialakítására nem került sor. Hosszú lejáratú kötelezettségek között a lízingdíjak törlesztés után fennmaradó része (lejárat: 2014. év) szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek szállítói tartozások, a hitelek törlesztő részlete, december havi munkabér, valamint költségvetéssel szembeni fizetési kötelezettségek vannak kimutatva.

22

7./ SZINT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év. tény (eFt)



2011. év 2011. év tény/ 2011. év tény/ tény 2011. terv 2010. év tény (%) (%)


47 496

55 682

55 475

64 101

115,5

115,1


589 324

613 119

606 000

605 248

99,9

98,7

ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.)

565 000

580 000

605 000

605 000

100,0

104,3

636 820

668 801

661 475

669 257

101,2

100,1

Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) 2. Kiadások - Fontosabb sorok

71 820

88 801

56 475

64 257

114,0

72,0

Anyag jellegű ráfordítás (4.)

94 007

98 477

100 039

98 755

98,7

100,3

501 719

498 790

525 598

508 413

96,7

101,9

29 141

31 382

28 550

27 681

97,0

88,2

5 494

5 590

1 185

1 797

151,6

32,1

630 361

634 239

655 372

636 646

97,0

100,4

6 459

34 562

6 103

32 703

535,9

94,6

-1 877

-2 972

-470

685

-

-

Rendkívüli eredmény

2 793

1 236

368

-236

-

-


7 375

32 826

6 001

33 152

552,4

101,0


5 007

26 961

4 510

30 082

667,0

111,6


86 810

86 150

81 785

77 347

94,6

89,8


12 142

22 044

26 855

60 854

226,6

276,1

Saját tőke

24 838

51 800

56 310

81 882

145,4

158,1

Jegyzett tőke

10 000

10 000

10 000

10 000

100,0

100,0


52 924

45 190

42 138

47 280

112,2

104,6

7 194

3 601

2 841

2 823

99,4

78,4

104 238

113 784

112 878

143 064

126,7

125,7

369

378

355

347

97,7

91,7

26

38

0

0

-

-

Személyi jellegű ráfordítás (5.) Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye


23

A társaságot érintő főbb változások: A társaság vezetésében 2011. I. félévében változás történt. A Közgyűlés 2011. április 15-i ülésén ügyvezetői tisztségéből felmentette Hegedűs Jánost, és helyette 2011. április 19. napjától 2014. június 30. napjáig Miklós Pétert nevezte ki a társaság új ügyvezető igazgatójának. Bevételek: A társaság vállalkozási tevékenységének árbevételét mind 2010. évhez képest, mind a tervadatokhoz viszonyítva sikerült túlteljesíteni, mely növekedést főként a szerződéses és eseti takarítási tevékenység bővítésével ért el a társaság. A 2009. évben elindított parkettafelújítási programot az idén is sikerült az NGSZ-szel továbbfolytatni, amelynek keretében 15 intézményben 38 tanterem újult meg. Az egyéb bevételek között nagyobb összegben az önkormányzattól kapott működési támogatás van kimutatva. A támogatás összegét a társaság a bér és annak járulékai kifizetésére, adófizetési kötelezettségek teljesítésére, szállítói és hiteltartozás rendezésére, gépek és berendezések karbantartására, esetleges pótlására, valamint munkavállalók munkaruházattal történő ellátására fordította. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások soron a tervhez képest 1,3%-os megtakarítás látható. A megtakarítás a tervhez képest elsősorban a személyi higiéniai anyagköltségnél, a parkettafelújítási anyagnál és a munkaruházati anyagköltségnél jelentős. A költségsoron belül jelentősen növekedés a reklám, hirdetés (2011. évi terv: 175 eFt, 2011. évi tény: 2.719 eFt) és jogi képviselet soron (2011. évi terv: 8.116 eFt, 2011. évi tény: 9.359 eFt) történt. A személyi jellegű ráfordítások a tervhez képest 3,3%-kal csökkentek. A társaság év közben felülvizsgálta a pótlékrendszerét, a túlóráztatásokat, valamint a létszámot. Az állományi létszám felülvizsgálatával a tervezett 355 fő helyett 347 fő munkavállalóra csökkentette a létszámot. Az év első felében távozó munkavállalóit nem pótolta azonnal, ezáltal is költségmegtakarítást tudott elérni. A megváltozott munkaképességű munkavállalók létszáma a tárgyidőszakban 25,3 fő volt a törvény által előírt 17,4 fő (az átlagos statisztikai létszám 5%-a) helyett. 2011. évben közcélúak foglakoztatására nem került sor. A kötelező minimálbér, és a garantált bérminimum miatti béremelés 2011. január 1-jével a törvénynek megfelelően végrehajtásra került. Egyéb béremelést csak a kormány által meghatározott, nettó bér kompenzálása miatt hajtott végre a társaság. A cafeteria összege megegyezik a 2010. évben adott, 1 főnek adható keretösszeggel. Értékcsökkenés a meglévő eszközök, és a 2011. évi eszközberuházás után került elszámolásra. Az egyéb ráfordítások között a helyi adók, a cégautó adó, illetve adomány szerepel (csapatsport támogatása). A pénzügyi műveletek eredménye a tervezettnél kedvezőbben alakult a bevételek magasabb értéken történő realizálódása miatt.

24

Rendkívüli bevételek között a halasztott bevételek adott időszakra elszámolható része került kimutatásra. Rendkívüli ráfordításként alapítványoknak adott támogatás van elszámolva. Eredmény: A 2011. évi mérleg szerinti eredményt (2011. évi tény: 30.082 eFt, 2011. évi terv: 4.510 eFt) a nettó árbevétel növelésével, valamint az anyagjellegű és személyi jellegű költségek megtakarításával sikerült elérnie a társaságnak. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állománya csökkenést mutat a tervhez képest, mivel a tervezett eszközberuházások csak részben valósultak meg. A 2011. évben végrehajtott beruházások között takarítógépek, számítógépek, szoftverek, és egy cégautó (értéke: 4,7 MFt) szerepel. A Fonógyári úti telephely tervezett felújítása (tárgyaló, szoc.helyiségek) 2012. évre húzódik át. A forgóeszközök növekedése egyrészt a készletállomány, másrészt a pénzeszközállomány tervhez képest mutatott növekedéséből adódik. A magasabb készletállományt (2011. évi terv: 10.220 eFt, 2011. évi tény: 16.835 eFt) a 2012. év elején kiosztásra kerülő munkaruhák előre történő megvásárlása okozta. A tervezett 10.701 eFt pénzeszközállomány év végére 37.213 eFt-ban realizálódott. A saját tőke jelentős növekedést mutat, amely a mérleg szerinti eredmény nagyságából adódik. A társaság jegyzett tőkéje év közben nem változott. A hosszú lejáratú kötelezettségek között 3 db gépjármű hitel fennmaradó része szerepel (lejárat 2015. 12. hó). A rövid lejáratú kötelezettségek között a gépjárműhitelek törlesztőrészlete, év végi szállítói tartozások, és az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (december havi nettó bér, társadalombiztosítási járulékok, fizetendő adók) szerepelnek. Passzív időbeli elhatárolások között halasztott bevételként (2011. évi tény: 2.046 eFt) a fejlesztési célra kapott (tárgyi eszköz beszerzés) vissza nem térítendő támogatás (5 MFt) összege szerepel, mely a tárgyi eszköz elszámolt amortizációjával arányosan csökken. 8./ SZEGEDI SZABADTÉRI NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év tény (eFt)





392 017

401 625 317 500 347 655

109,5

86,5


522 416

700 956 558 719 640 958

114,7

91,4


333 772

333 000 348 000 364 396

104,7

109,4

914 433 1 102 581 876 269 988 613

112,8

89,6

769 581 528 269 624 217

118,1

81,1

Összes bevétel támogatás nélkül

25


(1. + 2. - 3.)




580 661

Aktivált saját teljesítmény értéke

0

1 192

0

1 248

-

104,7

748 524 717 800 714 016

99,4

95,3

87 350

114,5

109,7

90 419 181 425

200,6

173,7

10 184

226,3

435,0

934 874 888 969 992 975

111,7

106,2


714 293


63 043

79 594


65 597

104 415

4 178

2 341

Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény

847 111

76 250

4 500

67 322

168 899

-12 700

-3 114

24,5

-

Pénzügyi műveletek eredménye

8 378

7 019

5 700

5 172

90,7

73,6

Rendkívüli műveletek eredménye Adózás előtti eredmény

4 122

7 009

7 000

7 008

100,1

99,9

79 822

182 927

0

9 066

-

4,9


79 822

182 927

0

9 066

-

4,9


172 319

216 960 266 890 208 999

78,3

96,3


127 803

255 953 163 700 244 627

149,4

95,5

53 000

100,0

100,0

400 548 403 673 409 614

101,4

102,2

Jegyzett tőke

53 000

Saját tőke

217 621

53 000

53 000


4 306

12 953

11 000

11 364

103,3

87,7


3 495

1 895

1 895

1 895

100,0

100,0

503 511 470 590 485 102

103,0

96,3

Mérleg főösszeg

340 542

5. Létszám ebből közfoglalkoztatott

közcélú,

10

10

12

12

100,0

120,0

0

0

0

0

-

-

Bevételek: A társaság 2011. évi nettó árbevétele az alábbiak szerint alakult: A Dóm téri és Újszegedi Színpadokon megrendezett előadások jegybevétele a tervezetthez képest magasabb összegben realizálódott (2011. év terv: 265.050 eFt; 2011. év tény: 274.291 eFt). Jegyáremelés nem történt, azonban a saját, új előadások színpadra állítása, illetve a jegy-, és bérletértékesítési stratégia a tervezettnél magasabb látogatottságot, így jegy-, és bérlet-árbevétel növekedést eredményezett. A Dóm téri és újszegedi programsorozat keretében 11 produkció, azon belül 4 saját bemutató és összesen 24 előadás került színpadra 26

(a Dóm téren: Liszt mindenkinek, Az ember tragédiája, A víg özvegy, Ajándékkoncert, Carmen, Valahol Európában; az Újszegedi Színpadon: Szegedixie Gála, Nótaest, Popeye, Gianni Schicchi, Mario és a varázsló). A Dóm tér látogatottsága meghaladta a 90%-ot, az Újszegedi Színpadé pedig a 75%-ot. A Dóm téri rendezvény a 17 tagú független szakemberekből álló Superbrands Magyarország Szakértői Bizottságának döntése alapján 2011. évben Superbrands-díjat kapott, a REÖK pedig nívódíjra érdemesült, a „Fejlődő település – ötletektől a sikeres megvalósításig” kategóriában. A társaság a színpadi jegybevételek között tartja számon a Thealter U21 színházi rendezvényekből befolyt bevételét (605 eFt), illetve az Újszegedi Sportcsarnokban megrendezett Aida c. musical-előadás bevételét (1.427 eFt) is, melyek az üzleti tervben nem szerepeltek. A REÖK Regionális Összművészeti Központban 2011. januártól december végéig – a tervezett 14 helyett – 19 kiállítást és számos egyéb tematikus, illetve összművészeti programot szervezett a társaság (pl.: Csáki Róbert, Pataki Ferenc, Kilár István, Buday György kiállításai, Friedensreich Hundertwasser kiállítás, továbbá egyéb szakmai-, irodalmi-, zenei,és színházi programok, közönségtalálkozók, önképzőkör stb.). A nettó árbevétel a tervezett 2.400 eFt helyett 3.800 eFt-ban realizálódott. Az egyéb árbevételek összességében 67.597 eFt-ot tesznek ki. Itt kerültek elszámolásra a bérleti díjak (kávézó, bank, jegyiroda, szabadtéri vendéglátás, Kajak-Kenu VB Gála bérleti díja), a reklám és hirdetések árbevételei, a költségek továbbszámlázásából származó bevételek, az egyéb programszervezés árbevételei (pl. fotózások), díszlet-jelmez-kellék értékesítések és a Páholy c. újság bevétele. Egyéb bevételek soron az Önkormányzattól kapott működési támogatás, 44.000 eFt összegű NEFMI központi támogatás, 4.000 eFt egyéb pályázati támogatás, 219.650 eFt társasági adó jellegű támogatás, valamint egyéb nem támogatási eredetű bevétel (biztosítótól kapott kártérítés, cégautó értékesítésének bevétele) szerepel. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások a tervezettől elmaradtak. Az anyagköltségek az üzleti tervhez képest jelentősen csökkentek (2011. évi terv: 55.385 eFt; 2011. évi tény: 43.098 eFt), mivel a produkciók kapcsán, nem tervezhető kellő pontossággal előre, hogy mennyi lesz annak anyagköltsége. Az igénybe vett szolgáltatások tekintetében 1,6%-os növekedés figyelhető meg (2011. évi terv: 654.565 eFt; 2011. évi tény: 664.977 eFt), melyet a megvalósított három Dóm téri előadás költsége, illetve a hirdetés, reklámköltségsoron (2011. terv: 54.650 eFt, 2011. tény: 105.850 eFt) jelentkező többletkiadás eredményezett A személyi jellegű ráfordításoknál 14,6%-os többlet mutatkozik a tervhez képest, mely a szerzői jogdíjak kifizetésének nem tervezett költségével magyarázható. Értékcsökkenési leírás a Dóm téri produkciókhoz, azok műszaki berendezéseihez, (díszlet, jelmez, kellék, egyéb tárgyi eszközök), lámpaparkjához, a Reök-palota berendezéseihez és a cégautóhoz kapcsolódott. Mivel a 2011-es előadások a következő években nem kerülnek bemutatásra, az értékcsökkenést ezek után egy összegben számolta el a társaság, amely a tervhez képest jelentős növekedést eredményezett. Az egyéb ráfordítások összege a tervhez képest magasabb, melyet az értékesített tárgyi 27

eszközök könyv szerinti értékének kivezetése okozott. A pénzügyi műveletek eredménye közel terv szerinti. Rendkívüli bevételek között a halasztott bevétel soron szereplő vissza nem térítendő támogatás (DAOP Szabadtéri játékok eszközbeszerzése: lámpapark, mobilszínpad, zenekari árok befedése) elszámolt értékcsökkenésének rendkívüli bevételek között történő elszámolása van kimutatva. Rendkívüli ráfordítása a társaságnak nem volt. Eredmény: A társaság a 0-ra tervezett mérleg szerinti eredmény helyett 9.066 eFt nyereséggel zárta a 2011. évet, melyet a társasági adó jellegű támogatás és a tervezettnél magasabb jegybevétel befolyásolt pozitívan. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állományát az elszámolt értékcsökkenés, és a 2011. évi beruházások (produkciókhoz kapcsolódó díszlet, jelmez, kellék, cégautó beszerzés, színpad deszkázat) befolyásolták. A forgóeszközök állománya a megnövekedett pénzeszközök miatt (2011. évi terv: 100.400 eFt, 2011. évi tény: 201.958 eFt) a tervhez képest emelkedett. A jegyzett tőke nem változott, a saját tőkét a mérleg szerinti eredmény növelte. Hosszú lejáratú kötelezettségek között a kapott óvadék és a kaució szerepel (REÖK palota). A rövid lejáratú kötelezettségek között a fordulónapon fennálló szállítói tartozások és központi költségvetéssel szembeni fizetési kötelezettségek vannak kimutatva. Halasztott bevételek között a DAOP pályázat támogatási bevételének 2011. évre elszámolt amortizációval csökkentett összege szerepel. 9./ VTV SZEGED NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év 2010. év tény tény (eFt) (eFt)



49 844

49 815


138 914

ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke

40 000

36 734

91,8

73,7

132 513

108 000 119 318

110,5

90,0

100 150

112 000

100 000 115 000

115,0

102,7

188 758

182 328

148 000 156 052

105,4

85,6

88 608

70 328

48 000

41 052

85,5

58,4

0

0

0

0

-

-

28

2009. év 2010. év tény tény (eFt) (eFt)



54 984

58 837

60 876

59 924

98,4

101,8


90 599

104 773

93 682

86 587

92,4

82,6


19 893

13 485

13 156

10 928

83,0

81,0

1 659

1 634

1 172

3 408

290,8

208,5

167 135

178 729

168 886 160 847

95,2

90,0

21 623

3 599

-20 886

-4 795

-

-

3 845

5 286

5 250

4 921

93,7

93,1

0

0

0

0

-

-


25 468

9 209

-15 636

126

-

-


23 864

8 885

-15 636

126

-

-


39 066

33 582

39 944

29 611

74,1

88,2

100 400

121 065

93 592 105 421

112,6

87,0

63 000

63 000

63 000

63 000

100,0

100,0

116 394

125 278

109 642 125 404

114,4

100,1

15 582

22 406

17 072

5 798

33,9

25,9

0

0

0

0

-

-

139 628

155 401

133 846 135 487

101,2

87,2

24

24

24

20

83,3

83,3

0

0

0

0

-

-

Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli műveletek eredménye

Forgóeszközök állománya Jegyzett tőke Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám ebből közcélú, közfoglalkoztatott

A Városi Televízió Szeged önálló műsorszolgáltató, továbbra is együttműködik a Hálózatos Televíziók Zrt.-vel. Az országos csatornának köszönhetően a szegedi hírek, események eljutottak az ország minden pontjára. A Városi Televízió Szeged saját gyártású műsora 5 óra, a Hálózat Televízió műsoraiból naponta átlag 3-5 órát vesz át a társaság, a fennmaradó műsoridőben képújságot szolgáltat. A VTV hírei a saját honlapon online és letölthető formában is elérhetőek. A sugárzási körzetben Szegeden és kb. 30 km-es körzetében lehet antennával ill. kábelen fogni a Városi TV műsorait, a potenciális nézőszám megközelíti a 300.000 főt. Bevételek: A nettó árbevétel a tervhez képest 8,2%-kal csökkent. A gazdasági válság elhúzódó hatásaként még mindig gyenge a hirdetői aktivitás, a korábbi partnerek egyáltalán nem, vagy csak csökkentett összeggel kötnek reklámszerződést. A klasszikus reklámbevételek helyére az elmúlt időszakban a hazai vagy uniós pályázatok kommunikációs igényéhez kapcsolódó műsorkészítés lépett. Negatív módon befolyásolja az 29

értékesítést az ingyenes hirdetési újságok nyomott hirdetési árstruktúrája is. A egyéb bevételek között önkormányzati támogatást, kártérítést, illetve pályázati támogatásokat számolt el a társaság. A műsorkészítésre fordítható pályázati bevételek (forráshiányra való hivatkozás miatt) csökkentek. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások összege tervszerű. A nyertes pályázatok elmaradása miatt a műsorkészítési, műsorszolgálati díj csökkent. Jelentősebb növekedés csak a jogdíj (2011. évi terv: 2.512 eFt, 2011. évi tény: 4.605 eFt) és a jogi képviselet (2011. évi terv: 1.900 eFt, 2011. évi tény: 3.128 eFt) soron jelenik meg. A személyi jellegű ráfordítások összege a tervhez képest 7,6%-kal marad el. A bérjárulék a munkavállalók jelentős részének EKHO választása miatt kevesebb lett, továbbá a társasági létszám is csökkent. Értékcsökkenést a meglévő tárgyi eszközök, valamint a 2011. évi beruházások után számolt el a társaság. Egyéb ráfordítások között a helyi adók és perköltség van kimutatva (munkaügyi per). A pénzügyi műveletek eredménye 4.921 eFt nyereség. A bevételek között a társaság bankbetét utáni hozama szerepel. Az eredmény a tervhez képest csökkent, mivel a pénzeszköz állomány kevesebb lett. Eredmény: A költségek csökkenése következtében a társaság a 2011. évet 126 eFt mérleg szerinti eredménnyel zárta (2011. évi terv: -15.636 eFt veszteség). Mérleg adatok: A befektetett eszközök állományát a tárgyidőszaki beruházások és az elszámolt értékcsökkenés befolyásolta. 2011. évben egy új videós hírpotált valósított meg a társaság, melyhez egyéb számítástechnikai eszközöket vásárolt, továbbá sor került egy személygépkocsi beszerzésére is (3.029 eFt értékben). A tervezett beruházások nagyobb része 2012. évre húzódik át. A forgóeszközök állománya a tervhez képest emelkedett, mely a követelések növekedésével magyarázható. A követelések közül a vevői követelés jelentős, 8.460 eFt. Egyéb követelések között az áfa visszaigénylés összege van kimutatva (4.355 eFt). A pénzeszközállomány 2011. 12. 31-én: 90.923 eFt volt. A jegyzett tőke összege nem változott, a saját tőke összegét a mérleg szerinti eredmény növelte. Hosszú lejáratú kötelezettsége a társaságnak nem merült fel, rövid lejáratú kötelezettségek között a tárgyidőszakot követő fizetési határidejű szállítói számlák, illetve költségvetéssel szembeni fizetési kötelezettségek szerepelnek.

30

10./ RITEK ZRT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év 2010. év 2011. év 2011. év tény tény terv tény (eFt) (eFt) (eFt) (eFt)


335 460 325 420 320 000 336 040

2011.évi 2011. év tény 2011. év tény tény 2011. év terv 2010. év tény osztalék (%) (%) kifizetés után (eFt) 336 040

105,0

103,3

101,9

84,5

100,0

83,1

104,6

100,4

105,3

103,5


69 132

59 100

49 000

49 912

49 912


69 000

59 000

49 000

49 000

49 000

404 592 384 520 369 000 385 952

385 952

335 592 325 520 320 000 336 952

336 952

Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.)

0

0

-

-

210 003 204 909 210 345 211 124

211 124

100,4

103

Személyi jellegű ráfordítás (5.) 138 742 144 932 141 936 145 857

145 857

102,8

100,6

Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény

0

5 000

5 000

29 640

15 036

13 000

13 538

13 538

104,1

90

4 903

4 319

3 900

3 476

3 476

89,1

80,5

383 288 369 196 369 181 373 995

373 995

101,3

101,2

248,1

58,8

152,5

191,3

21 304

20 324

4 819

11 957

11 957

8 237

2 950

3 700

5 643

5 643

0

0

0

0

0

-

-

29 541

23 274

8 519

17 600

17 600

206,6

75,6

0

0

0

0

170 000

-

-


28 213

22 576

7 923

17 049

0

-

-

4. Mérleg adatok Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya

50 076

43 541

47 210

44 105

44 105

93,4

101,3

228 142 246 213 245 414 258 270

258 270

105,2

104,9

Jegyzett tőke

100 000 100 000 100 000 100 000

100 000

100,0

100,0

Saját tőke

241 078 264 197 272 924 281 246

111 246

103,4

106,5

187 425

91,2

70,4

Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli műveletek eredménye Adózás előtti eredmény Osztalék


28 662

24 750

19 100

17 425

31

2009. év 2010. év 2011. év 2011. év tény tény terv tény (eFt) (eFt) (eFt) (eFt)


3 574

0

0

2011.évi 2011. év tény 2011. év tény tény 2011. év terv 2010. év tény osztalék (%) (%) kifizetés után (eFt) 0 0 -

278 384 289 754 292 624 302 672

302 672

103,4

104,5

31

30

30

29

29

96,6

96,6

0

0

0

0

0

-

-

A társaságot érintő főbb változások A társaság élén változás történt 2011. I. félévében. A Közgyűlés 2011. április 15-i ülésén felmentette a 2006. óta tisztségben lévő Kojedzinszky Richard vezérigazgatót, és helyette 2011. április 19. napjától 2014. június 30. napjáig Mihálffy Lajost nevezte ki a társaság élére. Bevételek: A társaság két nagy területen látja el feladatát: önkormányzati alkalmazású szoftverek bevezetése és értékesítése, illetve hardver kereskedelem és szerviz. A kereskedelmi tevékenység területen a társaság megőrizte korábbi szállítói pozícióit. 2011. évben 186.975 eFt árbevételt ért el, mely 116%-on teljesült a tervhez képest (2011. évi terv: 160.000 eFt). Ez az eredmény mind a 2010-es (153.508 eFt) és mind a 2009-es évhez (174.160 eFt) képest is magasabb lett. Ennek oka, hogy 2011-ben több nagy értékű közbeszerzési pályázatot is sikeresen megnyert a társaság. A szolgáltatás árbevételét (2011. évi terv: 160.000 eFt, 2011. évi tény: 149.065 eFt) jelentősen befolyásolta, és befolyásolja az új Ötv., melynek következtében a kivárás a jellemző. A szoftverértékesítés területén a fentebb leírt bizonytalanságok ellenére is bővült az ügyfelek száma: Solt Város Önkormányzata és intézményei (Pénzügyi-számviteli modulok és ETELKA- modul), Csongrád Megye Önkormányzata és intézményei (Pénzügyi-számviteli modulok), illetve a IV. negyedévben kötött szerződést a társaság Tápiószecső Nagyközség, valamint Budafok-Tétény Budapest XXII. ker. Önkormányzatával TITÁN keretrendszer és moduljainak bevezetésére, rendszerkövetésére. Régi ügyfeleknél, pld.: Törökbálint Város Önkormányzata 2011. évben új modulok (ETELKA) bevezetésére került sor. A bevételek jelentős része továbbra is az Önkormányzattal kötött szolgáltatási szerződésből realizálódott. A SZEGOV rendszer hasznosításából (kívülálló harmadik személyek irányába) 2011. évben bevétel nem származott. Az egyéb bevételek soron a működésre kapott önkormányzati támogatás, pályázati bevétel, illetve a halasztott bevételek adott időszakra elszámolható része került kimutatásra. A kapott működési támogatást anyagjellegű ráfordításokra, személyi jellegű ráfordításokra, illetve egyéb ráfordításokra használta fel a társaság.

32

Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások sora közel tervszinten alakult. A költségek között számottevően csökkent az egyéb igénybevett szolgáltatások (2011. évi terv: 12.000 eFt, 2011. évi tény: 8.962 eFt) és a közvetített szolgáltatások sora (2011. évi terv: 23.520 eFt, 2011. évi tény: 16.858 eFt). A www.szeged.hu portál üzemeltetése kapcsán kötött szerződés felmondásra került, illetve néhány más alvállalkozóval is szerződésbontás történt. Az eladott áruk beszerzési értéke a tervezettnél magasabb lett (2011. évi terv: 153.035 eFt, 2011. év tény: 165.597 eFt). Ez a költség szoros összefüggésben van a kereskedelmi tevékenységgel. A személyi jellegű ráfordítások összege 2,8%-kal haladta meg a tervadatot. A társaság létszáma ugyan év közben csökkent, de a 6%-os bérfejlesztés, és a SZÉP kártya juttatás a költségeket megemelte. Értékcsökkenési leírást a meglévő tárgyi eszközök és a 2011. évi beruházások után számolt el a társaság. Az egyéb ráfordítások között legnagyobb összeget a helyi iparűzési adó képvisel (2011. évi tény: 2.913 eFt). Mind a pénzügyi műveletek ráfordítsa, mind a pénzügyi műveletek bevétele a tervezett értéket meghaladta. A társaság banki betéti állománya a tervezettnél magasabb lett, így a kapott kamatok összege is nőtt. Ugyanakkor a kamatráfordítások is növekedtek. A hiteltörlesztés (gépkocsi lízing) előrehaladtával a kamatrész csökkent, viszont az árfolyamváltozásból fakadó veszteség növelte ezen költséget. A hiteltörlesztés 2011. 09. 30. napján lejárt. Eredmény: A társaság 2011. évi mérleg szerinti eredménye a tervezettnél kedvezőbb képet mutat, mely az árbevétel tervszint feletti alakulásának és a kapott kamatbevételeknek köszönhető. Mérleg adatok: A befektetett eszközök értékét az elszámolt amortizáció és a tárgyi eszköz beruházás (pl.: szerver vásárlás 11,2 M Ft összegben, ebből saját erő 6,7 MFt, támogatás 4,5 MFt) befolyásolta. 2011-ben a tervhez képest nem került sor saját fejlesztésű eszköz aktiválására, mivel folyamatos fejlesztéseket végzett a társaság. A forgóeszközök állománya a tervhez képest 5,2%-kal emelkedett, melyen belül a követelés és pénzeszköz állomány jelentős növekedést mutat. A magas vevőállomány (2011. évi tény: 73.351 eFt) két kiemelt vevővel szemben engedélyezett hosszabb fizetési határidő következménye, illetve két közbeszerzési pályázathoz kapcsolódó értékesítés késedelmes kiegyenlítéséből adódik. A pénzeszközök állománya 12. 31-én 169.158 eFt volt. A társaság jegyzett tőkéje év közben nem változott, a saját tőke összegét az osztalékkifizetés összege befolyásolja. A osztalék az eredménytartalékból és az adózott eredményből kerül kifizetésre. Hosszú lejáratú kötelezettség a tárgyidőszak végén nem volt, mivel a gépkocsi hitele 2011. 33

09. 30. napján lejárt. A rövid lejáratú kötelezettségek között a fordulónapon fennálló, de fordulónap után esedékes szállítói kötelezettség, munkabérek, adófizetési kötelezettség van kimutatva. Passzív időbeli elhatárolások között a halasztott bevétel soron (2011. évi tény: 3.737 eFt) a 2011 évi sikeres GOP-2011-2.1.1/A pályázat során elnyert 4.482.448,-Ft összeg fennmaradó része szerepel. Az összeg kivezetése az évente elszámolt értékcsökkenés arányában történik az egyéb bevételekkel szemben. 11./ SZEGEDI IFJÚSÁGI HÁZ NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év tény (eFt)




2011. év tény 2011. év terv (%)

2011. év tény 2010. év tény (%)


405 789

370 687

158 500

285 905

180,3

77,1


179 691

213 851

151 500

212 508

140,2

99,3


135 106

163 022

125 000

188 180

150,5

115,4

585 480

584 538

310 000

498 413

160,7

85,2

Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) Személyi jellegű ráfordítás (5.) Értékcsökkenési leírás (6.)

450 374

421 516

185 000

310 233

167,9

73,5

0

0

0

0

-

-

420 201

421 379

169 800

324 002

190,8

76,8

144 719

140 026

115 300

119 707

103,8

85,4

27.238

29 041

28 000

26 921

96,1

92,6

9 801

14 271

13 000

11 204

86,1

79,5

Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény

601 959

604 717

326 100

481 834

147,7

79,6

-16 479

-20 179

-16 100

16 579

-

-

Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli műveletek eredménye Adózás előtti eredmény

10

1 633

500

-1829

-

-

7 585

-600

0

-50

-

8,3

-8 884

-19 146

-15 600

14 700

-

-


-8 884

-19 146

-15 600

14 700

-

-


34





2011. év tény 2011. év terv (%)

2011. év tény 2010. év tény (%)

4. Mérleg adatok Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya

226 063

205 057

180 932

190 075

105,0

92,6

36 220

20 997

13 669

59 956

438,6

285,5

Jegyzett tőke

169 000

190 000

190 000

190 000

100

100

Saját tőke

148 462

150 316

145 776

165 016

113,1

109,7


115 157

50 769

33 473

56 936

170,0

112,1

2 668

2 745

2 451

2 913

118,8

106,1

290 265

235 843

119 350

250 540

209,9

106,2

5. Létszám

74

73

55

57

103,6

78,0


26

33

17

30

176,4

90,9

Hosszú kötelezettségek

lejáratú

Mérleg főösszeg

A társaságot érintő főbb változások A társaság élén változás történt 2011.I. félévében. A Közgyűlés 2011. április 15-i ülésén 2011. április 16. napjától 2014. június 30. napjáig terjedő határozott időtartamra Sódar Istvánt nevezte ki a társaság új ügyvezető igazgatójának. Bevételek: A társaság bevételei a tervhez képest jelentősen emelkedtek, mely leginkább a SZIN rendezvénynek köszönhető. Tervezéskor még nem volt ismeretes, hogy a Szegedi Ifjúsági Napok a társaság megrendezésében kerül-e lebonyolításra. A 2011. évi Szegedi Ifjúsági Napok rendezvény megszervezésével megbízott SZIN Fesztivál Kft.-vel végül a társaság szerződést bontott és a fesztivált közvetlenül a Nonprofit Kft. szervezte meg. A Kft. a SZIN kapcsán nem kezdeményezte az üzleti tervének a módosítását. A Belvárosi Mozi árbevétele továbbra is csökkenő tendenciát mutat (2009. év tény: 50.249 eFt, 2010. évi tény: 47.939 eFt, 2011. év tény: 33.263 eFt). A bevételmaradás a filmek rapszodikus megjelenésével, a fogyasztói szokások változásával, valamint az internetről letöltött filmek elterjedésével magyarázható. A Kft. 2011. nyár elején időszakosan bezárta a mozit. A Partfürdő árbevétele (2011. évi terv: 20.000 eFt, 2011. évi tény: 19.138 eFt) időjárásfüggő, így bevételnövekedés ezen üzletág tekintetében nem realizálódott. A rendezvényszervezési üzletág kiemelkedő bevétele (2011. évi terv: 38.000 eFt, 2011. évi tény: 113.495 eFt) a SZIN-nel összefüggő, ugyanakkor az árbevétel az előző évekhez képest több tízmillió forinttal kevesebb. Az üzleti rendezvényeknél a piaci verseny igen szoros, az erre specializálódott 35

intézményekkel, szállodákkal nehéz versenyezni. Az itt kieső bevételt a termek bérbeadásával próbálta pótolni a társaság. A társaság az egyéb bevételek között az önkormányzati működési támogatást, a SZIN rendezvény szponzori bevételét, illetve a közfoglalkoztatottak támogatását számolta el. Kiadások: A SZIN rendezvény a költségsorokat is jelentősen befolyásolta. Az anyagköltség 17,1%-kal (2011. évi terv: 37.800 eFt, 2011. évi tény: 44.266 eFt), az igénybe vett szolgáltatások 130,6%-kal (2011. évi terv: 117.500 eFt, 2011. évi tény: 271.010 eFt) növekedtek a tervhez képest. A személyi jellegű ráfordítások a tervhez képest 3,8%-kal emelkedtek. 2011. évben a társaságnál béremelés nem volt, a gazdasági helyzet miatt a cafeteria juttatás év közben megvonásra került. A közcélú foglalkoztatottak létszáma terven felüli. Az értékcsökkenés összege terven aluli. Az egyéb ráfordítások összege helyi adókat, és a vissza nem igényelhető ÁFA összegét tartalmazza. A pénzügyi műveletek eredménye a tervhez képest romlott, mely az árfolyam különbözettel magyarázható. Eredmény: A SZIN bevételeinek és költségeinek figyelembevételével az év végi mérleg szerinti eredmény 14.700 eFt nyereség (2011. évi terv: -15.600 eFt veszteség). Az eredményt jelentősen befolyásolta, hogy az önkormányzati támogatás év közben 60 MFt-tal növekedett. Mérleg adatok: A befektetett eszközök értéke az elszámolt értékcsökkenés miatt az előző évhez képest csökkent, ugyanakkor a tervhez képest a 2011. évi beruházások miatt nőtt. A forgóeszközök állománya a tervezettnél nagyobb összegű a vevőkövetelés (2011: évi terv: 9.475 eFt, 2011. évi tény: 17.953 eFt) és pénzeszköz állomány (2011: évi terv: 1.454 eFt, 2011. évi tény: 41.295 eFt) miatt magasabb. A jegyzett tőke összege nem változott, a saját tőke összege a mérleg szerinti eredmény miatt nőtt. Hosszú lejáratú kötelezettségek között egy személygépkocsi fennálló hiteltartozása szerepel (lejárat 2013.), rövid lejáratú kötelezettségek között a fordulónapon fennálló szállítói tartozás (41.366 eFt), a tagi kölcsön tartozás (5.000 eFt), a hitel törlesztőrészlete, bérjellegű tartozások, illetve költségvetéssel szembeni kötelezettségek vannak kimutatva. A passzív időbeli elhatárolások között a halasztott bevételek soron (2011. tény: 12.165 eFt) a fejlesztési célra kapott (tárgyi eszköz beszerzés) vissza nem térítendő támogatások összege van nyilvántartva, mely összeg a tárgyi eszközök után évente elszámolt amortizációval 36

arányosan csökken és kerül elszámolása a bevételek között. 12./ SZEGED PÓLUS NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év 2010. év 2011. év 2011. év 2011. év tény 2011. év tény tény tény terv tény 2011. év terv 2010. év tény (eFt) (eFt) (eFt) (eFt) (%) (%) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) 158 801 291 140 208 447 183 154 Egyéb bevétel (2.) 95 662 87 105 64 938 65 601 ebből önkormányzati támogatás (3.) 73 700 71 066 58 472 58 472 Összes bevétel (1.+ 2.) 254 463 378 245 273 385 248 756 Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 180 763 307 179 214 913 190 284 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke 0 0 0 0 2. Kiadások - Fontosabb sorok

87,8 101,0 100,0 90,9

62,9 75,3 82,2 65,7

88,5

61,9

Anyag jellegű ráfordítás (4.) 136 113 186 559 131 420 96 005 Személyi jellegű ráfordítás (5.) 110 829 164 641 135 336 136 263 Értékcsökkenési leírás (6.) 5 129 5 199 4 500 2 701 Egyéb ráfordítás (7.) 1 907 3 240 3 000 3 205 Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 253 978 359 639 274 256 238 174 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok

73,0 100,6 60,0 106,8

51,4 82,7 51,9 98,9

86,8

66,2

Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli műveletek eredménye Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Jegyzett tőke Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám ebből megbízásos

485 18 606 3 013 1 578 0 -14 595 3 498 5 589 3 447 5 369

-871 1 724 0 853 803

10 583 2 089 -1 925 10 746 10 659

7 764 5 493 3 366 5 824 141 536 140 171 119 634 107 015 3 000 3 000 3 000 3 000 19 649 25 018 32 749 35 677 130 192 73 520 74 920 26 904 61 049 60 873 60 331 61 442 215 975 199 038 168 000 140 550 29 37 34 35 17 15 15 17

-

56,8 132,3 13,1 192,2 198,5

173,0 89,4 100,0 108,9 35,9 101,8 83,6 102,9 113,3

106,0 76,3 100,0 142,6 36,5 100,9 70,6 94,5 113,3

121,1

A társaság 2011. évben is a tulajdonos feladatkörébe tartozó szegedi projektek menedzsmentjét végezte, valamint befektetés-támogató feladatokat látott el. 2011. évben 8 db megkeresés érkezett iroda, labor, vegyipari telephely, hulladékfeldolgozó és call-centernek alkalmas épületek, területek kiajánlására. A keresett ingatlanok mérete 100m2 -10.000m2-ig terjedtek, a 10.000m2-es megkeresés során gyártócsarnokot szerettek volna kialakítani. Komoly befektetői szándékkal 3 cég érkezett a városba, akikkel több személyes egyeztetést és látogatást bonyolított le a 37

társaság az önkormányzattal együttműködve. A 3 cég közül kettő igen jelentős és ismert számítás-és információtechnológiával foglalkozó cég, a harmadik pedig egy német érdekeltségű call-center. Pozitív visszajelzés az egyik IT cégtől érkezett, itt a folyamat még döntésre vár, a német tulajdonú call-center viszont 2011 októberében már próbainterjúkat bonyolított Szegeden a humán erőforrás lehetőségek felmérésére. A befektetőtől 2011. évben nem érkezett visszajelzés. Az év II. negyedévében 2011. június 30-án indult a megújult www.szegedpolus.hu oldal, mely kétnyelvű (angol, magyar) lett. A szerkezeti változtatások mellett a tartalom is frissítésre került, és új, korszerű kommunikációs eszközök kerültek alkalmazásra (Youtube csatorna, fényképalbumok). Az oldal tartalommal való feltöltése és aktualizálása folyamatos, már ingatlanajánlatok is találhatók az oldalon a leendő befektetők számára. Bevételek: A társaság nettó árbevételének döntő többsége az egyes önkormányzati projektekre kötött menedzsment szerződésekből származó bevételekből (3 kiemelt projekt: az Elektromos tömegközlekedés fejlesztése, Szeged városközpontjának funkcióbővítő fejlesztése és a Biopolisz Park – Egyetemi városrész közterületeinek rehabilitációja), kisebb része saját üzleti tevékenységből realizálódik. A társaság a projektmenedzsment tevékenységét – a pályázati elszámolások rendje szerint – alvállalkozói teljesítés és saját teljesítés formájában végzi. A projekt érdekében igénybe vett saját és alvállalkozói teljesítéseket továbbszámlázza a megbízók felé, a számla támogatott részét a közreműködő szervezet közvetlenül a társaságnak fizeti. Ily módon a nettó árbevétel összege közvetlenül kapcsolódik az anyagjellegű ráfordításokhoz, azon belül is az eladott (közvetített) szolgáltatásokhoz. A 2011. évi árbevétel 12,2%-kal marad el a tervezettől, melynek eredményeként a tervezett kiadások vonatkozásában is elmaradás tapasztalható. Ennek oka alvállalkozói igénybevétel csökkentése. A bevételekből az alkalmazotti és megbízásos jogviszonyban dolgozó külsős kollégák és szakértők, valamint az alvállalkozók tevékenységének kifizetését finanszírozta a társaság. Az „Elektromos tömegközlekedés fejlesztése” projekt 2011. évi projekt menedzsment összege nettó 98.577 eFt (2011. évi terv: 113.950 eFt). A Szeged városközpontjának funkcióbővítő fejlesztése projekt 2011. évi projekt menedzsment szolgáltatás összege nettó 39.838 eFt (2011. évi terv: 34.033 eFt). A Biopolisz projekt menedzsment feladatainak ellátásából 2011. évben 32.913 eFt árbevétel realizálódott (2011. évi terv: 47.928 eFt). Az egyéb önkormányzati városfejlesztési projektek (Vadaspark látogatóbarát fejlesztése, Bálint Sándor művelődési ház, Belvárosi árvízvédelmi rendszer fejlesztése, stb.) menedzsment feladatainak ellátásából származó tárgyidőszaki árbevétel: 3.488 eFt volt. A saját üzleti tevékenység (klasztermenedzsment tevékenység, egyéb műszaki tanácsadás) 2011. évre 8.340 eFt árbevételt eredményezett.

38

Az egyéb bevételek soron a társaság a működésének finanszírozásához szükséges önkormányzati támogatás, illetve társaság PACCLE című (IPA HU-SRB) projektjének támogatási bevétele található. A PACCLE projekt célja, hogy az érintett magyar és szerb térségek kis- és középvállalkozói számára olyan szakmai-képzési központot hozzon létre és működtessen, amely hozzájárul a térség vállalkozói közötti együttműködéshez és a közös fejlesztések intenzív növekedéséhez. A Trainings and partner finding facilitation for businesses prioritást megcélzó központ feladata elősegíteni a közös termelést, értékesítést, illetve közös szolgáltatások igénybevételét, valamint közös fejlesztéseket, beruházásokat eredményező vállalkozói hálózatok, klaszterek kialakítását és fenntartását. A működési támogatásból kerültek finanszírozásra az Önkormányzattól átvállalt feladatok során felmerülő költségek, illetve a társaság működésével kapcsolatos – nem támogatott – kiadások (bér és járulékai, szakértői díjak, dologi költségek, eszközbeszerzések). Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások összegének csökkenése egyrészt azzal magyarázható, hogy a tervezetthez képest kedvezőbb árral sikerült a közbeszerzési eljárásokat lebonyolítani, másrészt a külső szakértői szolgáltatás igénybevételének aránya is csökkent, helyette a saját teljesítés került előtérbe. A személyi jellegű ráfordítások közel a tervszinten alakultak. A cafeteria bruttó összege 2011. év során nem változott. 2011-ben egy főnek havi 25.200 Ft (+4.800 Ft adó és járulék) cafeteria keret lett megállapítva. Béren kívüli juttatásban a megbízásos dolgozók nem részesülnek. Bérszínvonal-fejlesztés mértéke 3,5% volt, előnyben részesültek azok, akiknek az szja változás miatt csökkent a nettó bérük. A társaság alkalmazotti állományában foglalkoztatottak száma 20 fő, illetve a különböző projektekben megbízási szerződéses jogviszony keretében 15 főt foglalkoztat a társaság. Értékcsökkenési leírást a meglévő tárgyi eszközök és a 2011. évi beruházások (számítástechnikai eszközök) után számolt el a társaság. Egyéb ráfordítások között iparűzési adó, a gépjárműadó és a rehabilitációs hozzájárulás költsége került kimutatásra. A pénzügyi műveletek eredményét a bankbetét állomány után kapott kamatok kedvezően befolyásolták. Eredmény: A kiadások csökkenésének eredményeként a társaság 2011. évben 10.659 eFt mérleg szerinti eredményt ért el (2011. évi terv: 803 eFt). Mérlegadatok: A befektetett eszközök állománya a vásárolt számítástechnikai eszközök (számítógépes szerver, laptop) miatt emelkedett. A forgóeszközök összességében a tervhez képest csökkentek. A tervhez képest a készletek állománya (2011. évi terv: 25.000 eFt, 2011. évi tény: 5.905 eFt) és a vevőkövetelés (2011. évi terv: 45.700 eFt, 2011. évi tény: 7.756 eFt) jelentősen csökkent, ugyanakkor a társaság pénzeszköz állománya a tervhez képest kiemelkedően magas (2011. évi terv: 46.994 eFt, 39

2011. évi tény: 90.954 eFt). A bevételek aktív időbeli elhatárolásai között (2011. évi tény: 27.685 eFt) között olyan „Szeged elektromos tömegközlekedés fejlesztése” és „Szeged városközpontjának funkcióbővítő fejlesztése” projektekhez kapcsolódó bevételek kerültek kimutatásra, melyeket a pályázati elszámolások miatt csak a következő évben tud kiszámlázni a társaság, de számvitelileg a tárgyévet érintik. A jegyzett tőke nem változott, a saját tőke összege a mérleg szerinti eredménnyel nőtt. A társaság hosszú lejáratú kötelezettségei között 1 személygépkocsi hátralévő hiteltartozása (lejárat 2013.04.hó), valamint az Önkormányzattól kapott 60.000 eFt összegű tagi kölcsön szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek soron az adófizetési kötelezettségek, a hitel törlesztőrészlete, illetve a decemberi munkabérhez, megbízási díjhoz kapcsolódó fizetési kötelezettségek vannak. Költségek passzív időbeli elhatárolása soron (2011. évi tény: 16.527 eFt) az IV. negyedévet érintő, de még ki nem fizetett költségek kerültek elhatárolásra. 13./ SZEGEDI VADASPARK NONPROFIT KFT. A társaság Szeged MJV Közgyűlésének 413/2011. (IX.30.) Kgy. sz. határozata alapján 2011. október 15-i hatállyal alakult. Az alapító a társaság részére 4.000 eFt törzstőkét és 2.000 eFtot biztosított a 2011. évi működési kiadásokra. Az alapítás célja az volt, hogy a 2011. december 31. napjával megszűnt Szegedi Vadaspark költségvetési intézmény szakmai feladatainak ellátását, üzemeltetését végezze 2012. január 01-től. Ennek megfelelően a társaság 2011. évi két és fél hónapos működése során felkészült a feladatok átvételére, mind a szakmai, üzemeltetési, a pénzügyi-elszámolási, a gazdálkodási, a munkaügyi feladatok tekintetében. A későbbikben a Szegedi Vadaspark költségvetési intézmény a saját vagyonát – a Közgyűlés 587/2011. (XI.25.) Kgy. sz. határozatával – 54.250 eFt értékben beapportálta a Kft.-be. Ezzel a társaság jegyzett tőkéje 2011. év során 58.250 eFt-ra emelkedett, amely 4.000 eFt pénzbeli és 54.250 eFt nem pénzbeli hozzájárulásból áll. A társaság 2011. évben árbevétel termelő (üzleti) tevékenységet nem végzett. Költségek csak az 1 fő (ügyvezető igazgató) személyi jellegű kiadásaival, és az intézményi feladatok átvételével, illetve a mindennapi ügyintézéssel, üzemeltetéssel kapcsolatban merültek fel. 2011.évre üzleti terv nem készült. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól a 2011. október 15. napjától 2011. december 31. napjáig terjedő időszakra vonatkozóan: Megnevezés



0

40

Megnevezés Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. 3.)

2011. év tény (eFt) 2.000 2.000 2.000 0


1.704


1.071


0


0

Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.)

2.775

3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény

-775 25 0


-750


-750

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok

0

Befektetett eszközök állománya

14.459


44.188

Jegyzett tőke

58.250

Saját tőke

57.500

Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám

314 0 58.699 1

41

Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól

Recommend Documents