Összefoglaló táblázat a Társaság legfontosabb gazdasági adatairól

Tisztelt Közgyűlés! A 100%-os önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok elkészítették a 2009. évi gazdálkodásukról szóló beszámolójukat, melyekről jelen előterjesztés keretében rövid tájékoztatást adunk a Tisztelt Közgyűlés részére. Az előterjesztésben szereplő összefoglaló táblázatok a terjedelemre való tekintettel csak a társaságok legfontosabb – kiemelt – gazdasági adatait tartalmazzák, melyek nem feltétlenül tartalmaznak számszaki összefüggéseket. A részletes beszámolók, táblázatok, valamint a beszámolóhoz kapcsolódó felügyelő bizottsági és könyvvizsgálói vélemények a Városüzemeltetési Irodán megtekinthetők. 1/ SZEGEDI KÖZLEKEDÉSI KFT. Összefoglaló táblázat a Társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2008. év tény eFt

2009.év terv eFt

2009. év tény eFt

2009. év tény 2009. év tény 2009. év terv 2008. év tény % %

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) ebből önkormányzati támogatás (3.)

2 399 602 1 154 625 809 500

2 276 038 1 149 749 822 032

2 307 893 1 157 218 815 533

101,40 100,65 99,21

96,18 100,22 100,75

ebből önkormányzati működési támogatás Összes bevétel (1.+ 2.)

519.968 3 554 227

532.500 3 425 787

532.500 3 465 111

100,0 101,15

102,4 97,49

Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke

2 744 727 257.410

2 603 755 431.720

2 649 578 365.395

101,76 84,6

96,53 142,0

1 357 393 1 691 039 538 055 89 457 3 675 944

1 327 255 1 750 443 599 733 137 768 3 815 199

1 346 788 1 691 905 555 586 193 817 3 788 096

101,47 96,66 92,64 140,68 99,29

99,22 100,05 103,26 216,66 103,05

135 693 -167 768 61 149 29 074 29 074

42 309 -98 953 60 000 3 356 3 356

42 410 -93 587 55 870 4 693 4 695

100,24 94,58 93,12 139,84 139,90

31,25 55,78 91,37 16,14 16,15

Egyéb bevétel (2.)

2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény

1

2008. év tény eFt

2009.év terv eFt

2009. év tény eFt

2009. év tény 2009. év tény 2009. év terv 2008. év tény % %

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám létszám)

(átlagos

statisztikai

3 490 247 549 609 1 959 641 1 037 096 708 723 4 058 833 537

5 819 773 5 785 992 533 000 511 561 2 037 838 2 046 676 1 548 147 1 706 303 1 357 641 771 392 6 370 773 6 303 683 529 526 (+19 fő közcélú (+10 fő közcélú foglalkoztatott) foglalkoztatott)

99,42 95,98 100,43 110,22 56,82 98,95 99,4

165,78 93,08 104,44 164,53 108,84 155,31 97,9

Bevételek: A tárgyidőszaki nettó árbevétel 69,2%-a az alaptevékenységből (2009. évi terv: 1.527.488 eFt, 2009. évi tény: 1.597.876 eFt) származik. Ezen bevételek közé tartozik a közlekedési menetdíjbevétel; a tanuló/nyugdíjas bérletek, illetve az ingyenesen utazó 65 éven felüliek után igényelhető árkiegészítés; illetve az alaptevékenységhez kapcsolódó egyéb bevételek (pl.: reklámfelületek bérbeadása, külső megrendelésre végzett munkák stb.). o a közlekedési menetdíj bevételeket (2009. évi terv: 940.378 eFt, 2009. év tény: 906.147 eFt) a tarifaemelés, illetve az értékesített bérletek, menetjegyek száma befolyásolta. 2009. évben az értékesítési adatokat vizsgálva további csökkenés figyelhető meg. Az előző évhez képest a teljes árú bérlet csökkenés 4,5%-os, a tanuló-nyugdíjas bérlet visszaesése 7,5%-os volt. A városi szintű menetjegy értékesítés 14%-kal esett vissza. o Az árkiegészítés összege (2008. év: 526. 418 eFt, 2009. évi terv: 529.616 eFt, 2009. évi tény: 493.435 eFt) 6,3%-kal kevesebb, mint tavalyi év azonos időszakában. Ennek oka egyrészt, hogy a bruttó értékben megállapított árkiegészítés áfa kulcsa 2009. július 1-től 20%ról 25%-ra emelkedett, így az igénybe vehető nettó árkiegészítés csökkent, másrészt a fentiekben is említett tanuló és nyugdíjas bérletek eladási számának kedvezőtlen alakulása. o Az alaptevékenységhez sorolt egyéb bevételek összege együttesen tárgyidőszakban 198 MFt volt (2009. év terv: 57.494 eFt). A parkolási tevékenységből származó árbevétel (2009. évi terv: 727.800 eFt, 2009. évi tény: 687.775 eFt) a tervadathoz képest 5,5%-os csökkenést mutat. A közterületi parkolás 2008. és 2009. értékesített mennyiségeit összehasonlítva a parkoló szelvények esetében átlagosan 5%-os, míg a parkoló bérletek esetében átlagosan 12%-os csökkenés volt megfigyelhető tárgyévben az előző évhez képest. 2009. évben a bevételre negatív hatással volt a közlekedési nagyprojekt, valamint a városban zajló rendezvények is, melyek kapcsán parkolóhely lezárásokra került sor. A kerékpártámaszok közterületre való kitelepíttetésének kapcsán 40 db parkolóhely szűnt meg a városban. Az Arany János utcai parkolóház bevétele bázisszintű (2009. évi tény: 10.778 eFt) Az intenzív marketing tevékenység hatására folyamatosan nő az autótárolások száma. A Repülőtér árbevétele (2008. év tény: 14.453 eFt, 2009. évi terv: 20.750 eFt, 2009. évi tény: 22.243 eFt) mint a bázis mind a tervadatokat meghaladja. A bevétel üzemanyag értékesítésből, terület, illetve ingatlan bérbeadásból, valamint határnyitási költségek továbbszámlázásából keletkezett. A repülőtér forgalma 15,5 %-kal nőtt 2009.évben előző évhez viszonyítva, az üzemeltetés első évé2

hez képest (2006. év) pedig 75,4%-os a forgalomnövekedés. Tárgyévben a reptér női vitorlázórepülő világbajnokság színhelye volt, ahol 15 ország képviseltette magát. Az egyéb bevételek között jelentős összegben az Önkormányzattól kapott működési támogatás, és a normatív támogatás szerepel. Itt került elszámolásra továbbá a korábbi évekből áthúzódó ügyek miatt jelentkezett menetrendi személyszállítási pótdíjbevétel (1,6 MFt), a parkolási pótdíjbevétel (218.507 eFt), az értékesített eszközök bevétele, a képzett céltartalék felhasználása, valamint a közcélú foglalkoztatottak után kapott támogatási bevétel. Aktivált saját teljesítmény érték a saját vállalkozásban végzett jármű-felújítási és összeszerelési munkák miatt keletkezett. A készre jelentett és a befejezetlen aktivált saját teljesítmények együttes értéke a tárgyidőszakban 365 MFt volt. A tervtől való eltérést a munkák átütemezése eredményezte. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások sora összességében 1,5%-kal haladják meg a tervezett értéket. Az 1-es villamos vonalon történő munkálatok tervezetthez képest történt átütemezése miatt a tervhez képest kevesebb vontatási energia költség merült fel (2009. év terv: 239.671 eFt, 2009. év tény: 202.861 eFt), és a tervnél több lett az üzemanyag felhasználás (2009. év terv: 80.315 eFt, 2009. év tény: 85.753 eFt). A karbantartás felújítás sora (2009. év terv: 42.111 eFt, 2009. év tény: 70.426 eFt) a terven felül jelentkező menetrendi jármű fenntartás miatt emelkedett. A reklámköltségek (2009. év terv: 23.855 eFt, 2009. év tény: 13.804 eFt) és a kommunikációs költségek (2009. év terv: 26.209 eFt, 2009. év tény: 22.896 eFt) a szigorú költséggazdálkodás, másrészt az 1-es vonal felújításának későbbi megkezdése okán a tervtől elmaradnak. Az eladott áruk beszerzési értékének növekedése (2009. év terv: 18.100 eFt, 2009. év tény: 22.302 eFt) a külső megrendelésre végzett munkákkal összefüggő. A személyi jellegű ráfordítások a tervadathoz képest csökkentek. Éves szinten a magas fluktuáció miatt a tervezettnél kevesebb közcélú munkavállaló foglalkoztatására került sor. A társaság az Érdekképviseletekkel történt korábbi megállapodásnak megfelelően 2009. január 1jétől az inflációs rátának megfelelő, 6,1%-os, általános alapbéremelést hajtott végre. A béren kívüli juttatások (cafeteria) éves összege dolgozónként 276.000,-Ft volt, mértéke a két megelőző évivel megegyező. A bérjárulékok összege (2009. évi terv: 410.636 eFt, 2009. év tény: 377.753 eFt) az elmaradt létszámnövekedés, valamint a munkáltatót terhelő járulékfizetési kötelezettségre vonatkozó törvényi előírások miatt csökkent. Értékcsökkenést a meglévő eszközök, valamint a tárgyidőszaki beruházások után számolt el a társaság. A tervezetthez képesti csökkenés oka, hogy a tervezett üzembe helyezések az ütemtervtől elmaradtak. Az egyéb ráfordítások között az értékesítésre került eszközök (2 db autóbusz) könyv szerinti értékének kivezetése (56 MFt), kártérítések, követelésekre elszámolt értékvesztés (25 MFt), illetve peres eljárásból adódó fizetési kötelezettségekre képzett céltartalék (30 M Ft) van elszámolva. A pénzügyi műveletek eredménye a tervezettnél kedvezőbben alakult. A társaság beruházási hitelei, valamint a lízingek túlnyomó része devizában (CHF) áll fenn, így kamataik lényegesen kedvezőbbek voltak.

3

A rendkívüli bevételek között a visszafizetési kötelezettség nélkül kapott fejlesztési támogatásokból a jogszabályi előírásoknak megfelelően az értékcsökkenések összegével megegyezően visszaírt öszszegek szerepelnek. Rendkívüli ráfordítások között a véglegesen fejlesztési célra átadott pénzeszközök szerepelnek érdekképviseletek (Munkástanács, Szakszervezet) támogatása, Tisza Volán vezetésével létrejött– DAKK klaszter önrész). Eredmény: A 2009. üzleti év adózás előtti eredménye 4.693 eFt, mely elsősorban az alaptevékenységhez sorolt egyéb bevételi többlet miatt keletkezett. Az eredményt pozitívan befolyásolta kedvezőbb pénzügyi eredmény is. 2009. évben nem keletkezett társasági adó fizetési kötelezettsége a társaságnak, tekintettel arra, hogy a korábbi évek elhatárolt veszteségéből 143.742 eFt-tal csökkentette a társasági adó alapot. Az eltérés a számviteli és adótörvény előírási szerint megállapított értékcsökkenés nagy összegű eltéréséből adódik. 2010. évre ennek következtében azonban már mindössze 3.457 eFt elhatárolt veszteséget tud elszámolni, így 2010-ben már 35 MFt körüli társasági adó fizetési kötelezettséggel, és emiatt 2011-től kb. 27 MFt helyi adó fizetési kötelezettséggel is kell számolnia. Mérleg adatok: Befektetett eszközök állományát a tárgyévi aktiválások és az elszámolt értékcsökkenés befolyásolta. A „Szegedi elektromos tömegközlekedés fejlesztése” c. nagyprojekt kapcsán jelentős összegű, mintegy 2.114 MFt beruházási ráfordítás merült fel. A járműfelújítás keretében elkészült a T-802-es psz –ú Skoda Tr 21 típusú trolibusz és a T-864 psz-ú M. Citaro típusú trolibusz, az MB Citaro autóbuszt, 2 db IK 280. típusú autóbusz, a 952-es és a 953as psz-ú villamos pótkocsi. Kisebb beruházások: villamos vágány kialakítása festőcsarnokhoz, Zrínyi u. irattárbővítés, Pulz utca kerítés, 3 db villamos pótkocsiba utas tájékoztató beszerelése, 6 oszlopos TGK járműemelő felújítása, szoftver beszerzések. A forgóeszköz állomány a tervezetthez képest csökkent. A készletek a saját vállalkozásban megvalósuló beruházások miatt felhasználásra kerültek, így az év végi állomány is kevesebb a tervezettnél (2009. évi terv: 280.000 eFt, 2009. évi tény: 223.164 eFt). A vevőkövetelések állománya külső megrendelésre végzett troli felújításból eredően a tervhez képest magasabb (2009. év terv: 150.000 eFt, 2009. év tény: 181.762 eFt). Év végén a társaság 180 napon túli lejárt vevőállománya 36.990 eFt volt. A jegyzett tőke összege (2009. év terv: 1.369.689 eFt,. év tény: 1.377.050 eFt) a tulajdonosi tőkeemelés (apportálás) következtében nőtt. Hosszú lejáratú kötelezettségek között az Önkormányzattól kapott tagi kölcsön valamint az „Elektromos közlekedés fejlesztése” c. projekt finanszírozására felvett 716 MFt, és a Szepark Kft. által a parkolóház építésére felvett 546 MFt beruházási kölcsönnek, valamint a lízingállománynak a folyamatos törlesztések után aktuálisan fennálló összege szerepel. A kötelezettségek állomány a tervtől eltér, mivel a jóváhagyott tagi kölcsönből (863.645 eFt,) a jármű beszerzésekhez kapcsolódó szerződéskötések és előleg számlázások csúszása miatt csak 295 MFt került lehívásra. Rövid lejáratú kötelezettségek között a 480 MFt folyószámlahitel, a beruházási kölcsönök és lízingek következő évi törlesztő részlete, fordulónapon fennálló szállítókkal, munkavállalókkal és költségvetéssel szembeni kötelezettségek vannak. A magas szállítói állomány oka (2009. év terv: 640.000 eFt, 2009. év tény: 872.321 eFt), hogy a KÖZOP 5.2.0-07-2008-0002 sz. projekt–, Pulz utcai telep 390 MFt-os szállítói számlája nem került kifizetésre (fizetési határidő: 210. március), így fordulónapon pénzügyileg rendezetlen tételként jelentkezik. A Hont Ferenc utcai DAOP pályázatból megvalósult beruházás számlájának pénzügyi 4

rendezése szintén 2010. évre áthúzódik, értéke 166 MFt. A bevételek passzív időbeli elhatárolások között (2009. évi tény: 73.518 eFt) az előre megvásárolt éves parkoló bérletek, és személyszállítás bérletek bevételének időarányosan elhatárolt összege szerepel. A halasztott bevétel (2009. évi tény: 1.627.667 eFt) soron az Elektromos tömegközlekedési nagyprojekt keretében kapott vissza nem térítendő támogatás és a korábbi évek támogatásának időbeli elhatárolt összege szerepel. Az itt elszámolt támogatások értéke a megvalósult tárgyi eszközök elszámolt amortizációjával arányosan minden évben csökken. Az elszámolt évenkénti értékcsökkenés összege rendkívüli bevételként számolható el). 2./ IKV ZRT Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2008. év tény (eFt) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.)

2009. év terv (eFt)

2009. év tény (eFt)

2009. tény 2009. tény 2009. terv 2008. tény (%) (%)

2.705.102

2.826.300

2.944.115

104,1

108,8

52.512

132.700

130.829

98,5

249,1

8418

8.400

8.418

100,2

100,0

Összes bevétel (1.+ 2.)

2.757.614

2.959.000

3.074.944

103,9

111,5

Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.)

2.749.196

2.950.600

3.066.526

103,9

111,5

1.575.973

1.741.000

1.698.541

97,5

107,7

Személyi jellegű ráfordítás (5.)

766.513

776.440

772.686

99,5

100,8

Értékcsökkenési leírás (6.)

112.563

121.200

110.667

91,3

98,3

Egyéb ráfordítás (7.)

297.829

317.230

451.132

142,2

151,4

2.752.878

2.955.870

3.033.026

102,6

110,1

4.736

3.130

41.918

1.339,2

885,0

Pénzügyi műveletek eredménye

28.365

24.500

24.717

100,8

87,1

Rendkívüli eredmény

-7.120

-18.237

-76

-

-

Adózás előtti eredmény

25.981

9.393

66.559

708,6

256,1

4.473

1.514

35.215

2.325,9

787,2

1.212.418

1.591.440

1.506.700

94,6

124,2

Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.)

2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.)

Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény

Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya

5

Forgóeszközök állománya

2008. év tény (eFt) 971.300

2009. év terv (eFt) 950.056

Saját tőke

1.344.731

1.346.245

1.379.946

102,5

102,6

583.468

670.740

742.263

110,6

127,2

745

280.000

171.277

61,1

-

2.185.683

2.543.696

2.494.053

98,0

114,1

305

312

303

97,1

99,3

Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám

2009. év 2009. tény 2009. tény tény 2009. terv 2008. tény (eFt) (%) (%) 985.249 103,7 101,4

+13 fő közcélú (+11 fő közcélú foglalkoztatott) foglalkoztatott)

Bevételek: A társaság tárgyidőszaki bevételei tevékenységenként az alábbiak szerint alakultak: Tevékenység neve Lakások bérbeadása árbevétele Helyiségek bérbeadása árbevétele Ingatlankezelés árbevétele Vállalati tulajdonú ingatlanok bérbeadásának árbevétele Önkormányzati tulajdonú ingatlanok értékesítéséből származó árbevétel Egyéb vállalkozási munkák Összesen:

2008. évi tény (eFt) 855.864 1.503.082 118.034 32.757

2009. évi terv (eFt) 1.012.000 1.534.500 117.000 25.700

2009. évi tény (eFt) 978.549 1.657.243 144.880 33.443

116.374

64.500

47.199

78.991 2.705.102

72.600 2.826.300

82.801 2.944.115

Az önkormányzati lakások bérbeadásából származó árbevétel tervtől való elmaradásának oka, hogy a lakásbérbeadásból származó bevételnek csak a bérleti díj része tervezhető pontosan. A bérbeadáshoz kapcsolódó különszolgáltatások éven belüli megoszlása nem határozható meg, mivel nagyrészt az ingatlanok (amelyek egyre nagyobb számban már társasházként üzemelnek) éves elszámolásától függ. A tervezett árbevétel 2008. évhez viszonyítva azonban 14,33 %-ban túlteljesült. Az önkormányzat tulajdonában álló, társaság által kezelt lakások darabszáma 2009.12.31-én 4.445 db volt, melyből a jelenlegi állapotában hasznosítható üres lakások száma 40 db (további 54 db üres lakás helyreállítás után hasznosítható). Az önkormányzati helyiségek bérbeadásának árbevétele emelkedett, annak ellenére, hogy stagnáló az ingatlanpiac: pályázati eljárások csekély érdeklődés mellett zajlanak, sorra eredménytelenül zárulnak; az utóbbi időszakban jellemzővé vált, hogy a bérlők visszaadják a bérleményeiket hivatkozással arra, hogy nem tudják hasznosítani, sőt a fenntartási költségeket (bérleti díj, rezsi) sem viselni. Az önkormányzat tulajdonában álló, és a társaság kezelésében lévő nem lakás céljára szolgáló helyiségek száma 2009. év végén 1.983 db volt. Üresen álló, ténylegesen hasznosítható helyiségek száma 109 db, de ezek után az értékesítési szándék ellenére sincs érdeklődés. Az ingatlankezelési tevékenység (társasházak kezelése): 2009. december 31-én a kezelt állomány összesen: 336 db épület, 7.580 db albetét. Ez összesen 14 társasházzal, valamint 218 albetéttel több mint 2008. december 31-én. A változás a kezelési iroda által vállalkozásban kezelt épületek és 6

albetétek számának alakulásából ered. A többségi önkormányzati tulajdonú épületek és albetétek száma a tárgyalt időszakban 121 db társasház és 1.746 db albetét. Ez 18 épülettel és 328 albetéttel több a 2008. év végi állapothoz képest. 215 db kisebbségi önkormányzati épülettel és 5.834 db albetéttel zárták a 2009-es évet. A vállalati tulajdonú ingatlanok bérbeadásából származó árbevétel növekedését eredményezte többek között az, hogy a Deák F. u. 22. sz. alatti helyiségek albérleti szerződéseinek felmondását az első félévre tervezte a társaság, azonban az ingatlan átalakítási munkáinak III. negyedévre történő átcsúszása miatt, a bérlők a felújítás megkezdéséig tudták használni a bérleményeket, illetve fizetni a bérleti díjakat. Továbbá a Fonógyári út 24. sz. alatti telephely átalakítása miatt kevesebb bérbeadásból származó bevételt tervezett a társaság, de a Jósika u. 21. sz. alatti telephelyről történő kiköltözés elhúzódása miatt a bevétel nem csökkent a tervezett ütemben. Az önkormányzati tulajdonú ingatlanok értékesítésének árbevétele elsősorban az önkormányzati tulajdonú ingatlanok, lakás és nem lakás céljára szolgáló helyiségek értékesítések teljes lebonyolítása, valamint a társasház alapítások lebonyolítása után járó összegekből tevődik össze. Az elmaradás elsősorban az egyéb és felépítményes ingatlanok értékesítése után járó bonyolítói díj esetében jelentős. A tervezett értékesítések egy része már a tervezés időpontjában is bizonytalan volt, és ezt a bizonytalanságot fokozta a gazdasági válság hatása is. A 100%-os önkormányzati tulajdonú ingatlanokat értékesítés előtt társasházzá kell alakítani. 2008. évről 2009. I. félévre áthúzódott 12 db ingatlan társasházzá alakításából, csak 9 db került bejegyzésre a Földhivatali nyilvántartásban, mivel a többi 3 ingatlan bejegyzése különböző okok miatt (pl.: jelzálogjog törlés) 2010. évre húzódik. 2009. évben bérlakások értékesítésére 168 vételárajánlat került kiküldésre a bérlők részére, melyből 88 db adásvételi szerződés realizálódott. Nyilvános pályázat útján 34 db helyiséget hirdettek meg értékesítése, ebből 16 sikerült adásvételi szerződést kötni, illetve elővásárlási jog lapján 11 db nem lakás célú helyiséget értékesítettek. Az egyéb vállalkozási tevékenységek között tartja nyilván a társaság a szokásos üzletmenethez nem tartozó megbízásokból (karbantartási, gyorsjavítási munkák; ingatlanközvetítés; műszaki lebonyolítás; vagyonbérleti díj) származó bevételeket. A lakóépületek üzemelését az építésvezetőség folyamatos ügyeleti és hibaelhárítási tevékenysége biztosítja, melynek keretében 2009. évben 7.453 db bejelentés érkezett, amelyből 6.827 db elkészült és elszámolásra került. Az egyéb bevételek sora a Huszár u. 1. sz. alatti ingatlan felújítására kapott támogatás időbeli elhatárolásából időarányosan felszabadított összeget, és a közcélú foglalkoztatásra kapott bevételt, a képzett céltartalék feloldását, illetve káreseményekkel, tárgyi eszközökkel kapcsolatos bevételt tartalmaz. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordításokon belül az anyagköltség sora 4,9%-kal csökkent (2009. évi terv: 209.000 eFt, 2009. évi tény: 198.680 eFt), melynek oka, hogy a vízdíj, az elektromos díj, és a gázdíj,a tervezetthez képest elmaradt. Az önkormányzati épületek száma lecsökkent, a lakások többsége társasházban üzemel, így ezek fenntartási költsége átkerült az egyéb szolgáltatások közé. Az igénybevett szolgáltatások (2009. évi terv: 995.500 eFt, 2009. évi tény: 958.556 eFt) között a fizetett bérleti díjak soron (2009. évi terv: 624.200 eFt, 2009. évi tény: 632.960 eFt) jelentős összeget képvisel – a 2008. évi haszonbérleti díj inflációval növelt összege alapján – az Önkormányzat részére 2009. évben fizetendő haszonbérleti díj (621.156 eFt+áfa). A karbantartási, felújítási költségek sora (2009. évi terv: 203.000 eFt, 2009. évi tény: 157.538 eFt) a telephelyváltozások miatt a Deák F. u. 22., a Fonógyári út 24., és a Kálvária sgt. 8. sz. alatti 7

ingatlanon végzett felújítások miatt emelkedett. A vagyonvédelem költsége (2009. évi terv: 25.400 eFt, 2009. évi tény: 30.933 eFt) a tervezetthez képest jelentősen nőtt. Az egyéb szolgáltatások között (2009. évi terv: 379.500 eFt, 2009. évi tény: 369.222 eFt) számolja el a társaság a kisebbségi és többségi önkormányzati tulajdonú társasházak részére utalt üzemeltetési előlegeket, elszámolásokat, illetve hatósági és biztosítási díjakat. A közvetített szolgáltatás (2009. évi terv: 155.000 eFt, 2009. évi tény: 170.286 eFt) soron jelentősebb tétel az orvosi rendelők továbbszámlázott üzemeltetési költsége (21.041 eFt), illetve az önkormányzati ingatlanok értékesítésével kapcsolatosan felmerült őrzési, hirdetési és közjegyzői költségek elszámolása a tulajdonos felé. A személyi jellegű ráfordítások összege tulajdonképpen terv szinten alakult (0,5%-os csökkenés). A 2009. évi statisztikai létszám 303 fő volt. Az értékcsökkenési leírás a társaság saját eszközeinek értékcsökkenését, és a SZETÁV Kft. beolvadásakor átvett, a Szegedi Hőszolgáltató Kft. által használt eszközök értékcsökkenését tartalmazza. Az egyéb ráfordítások között jelentős összegű a jövőbeni kötelezettségekre képzett céltartalék (100 MFt), a vevőkövetelések értékvesztésének elszámolása (163 MFt), a behajthatatlan követelések leírása (36 M Ft) és az adófizetési kötelezettségek. Ezen a soron számolt el a társaság többek között a közcélú foglalkoztatottak után felmerült és áthárítható költségeket is. A pénzügyi műveletek eredménye a bankbetét után kapott kamatbevétel miatt kedvezőbb lett. Eredmény: A társaság 2009. évben 35.215 eFt mérleg szerinti eredményt realizált, mely jelentősen nőtt a 1.514 eFt-tal szemben. Mérleg adatok: A befektetett eszközállomány összegét az elszámolt értékcsökkenés és az év közben aktivált tárgyi eszközök befolyásolták. A forgóeszköz állományában az áruk a tervezett értékhez képest magasabb értéken zártak (2009. évi terv: 35.000 eFt, 2009. évi tény: 54.670 eFt). Ennek oka, hogy az ingatlanok hirdetésével és őrzésével kapcsolatos költségeket nem tudta a társaság a tulajdonos felé átszámlázni, mert a tervezett ingatlanok nem kerültek értékesítésre. A vevőkövetelés a tárgyidőszakban 633.493 eFt, melyből a 90 napon túli lejárt állomány összege 509.394 eFt. A bankbetét állomány összege 258.201 eFt volt. Hosszú lejáratú kötelezettségek között az Önkormányzattól kapott 171.277 eFt összegű tagi kölcsön szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek között a lakás és helyiség bérbeadáshoz kapcsolódó óvadék, előleg, pályázati díj, egy gépkocsi lízingjének törlesztőrészlete, fordulónapon fennálló (2010. évi fizetési határidejű) szállítói tartozás (414.525 eFt) illetve adó és járulékfizetési kötelezettség. A passzív időbeli elhatárolások soron halasztott bevételként (2009. év tény: 79.863 eFt) a Huszár u. 1. sz. alatti ingatlan felújítására kapott támogatás elhatárolt összege szerepel. Az összeg 2009. évben a megvalósult tárgyi eszközök elszámolt amortizációjával arányosan csökken.

8

3./ SZEGEDI KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2008. év tény (eFt)

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.)



2.933.035 3.166.137 872.333

825.213

ebből önkormányzati támogatás 655.017 763.840 (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) 3.805.368 3.991.350 Összes bevétel támogatás nélkül (1. 3.150.351 3.227.510 + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke 3.104 0

2009. év tény 2009. év terv (%)

2009. év tény 2008. tény (%)

3.295.387

104,0

112,3

813.479

98,5

93,2

93,4

108,9

4.108.866

102,9

107,9

3.395.222

105,1

107,7

4.742

-

152,7

713.644


2.050.366 2.039.854

2.076.903

101,8

101,2


1.523.627 1.708.507

1.569.918

91,8

103,0


132.648

129.920

145.227

111,7

109,4

77.740

75.000

290.163

386,8

373,2

Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. 3.784.381 3.953.281 + 7.)

4.082.211

103,2

107,8


3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény

24.091

38.069

31.397

82,4

130,3


-8.085

-38.000

-14.334

37,7

177,2

-15.679

0

-636

-

4,0


327

69

16.427

-

-

Mérleg szerinti eredmény

327

69

16.427

-

-

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya 1.069.380 1.370.602

1.519.643

110,8

142,1



534.471

475.000

449.109

94,5

84,0

Saját tőke

406.740

399.498

423.167

105,9

104,0

Rövidlejáratú kötelezettségek

374.454

363.200

505.943

139,3

135,1

Hosszú lejáratú kötelezettségek

281.633

550.000

531.020

96,5

188,5

1.667.159 1.885.602

2.128.930

112,9

127,6

502

505

100,5

103,6

+177 fő +200 fő közhasznú közhasznú, közcélú,

+161 fő közhasznú, közcélú,

Mérleg főösszeg 5. Létszám(átlagos statisztikai)

487

9



közmunkás


2009. év tény 2009. év terv (%)

2009. év tény 2008. tény (%)

közmunkás

Bevételek: A hulladékgazdálkodási feladatokból származó árbevétel a társaság nettó árbevételének 79%-át teszi ki. A bevételek tevékenységenként 2009. évben az alábbiak szerint alakultak: •

• •

Szemétgyűjtés, szállítás bevétele: 2009. évi terv: 2.255.260 eFt, 2009. évi tény: 2.279.813 eFt Ebből: konténeres szemétszállítás bevétele 2009. évi terv: 370.660 eFt, 2009 évi tény: 374.911 eFt Hulladékelhelyezés árbevétele: 2009. évi terv: 189.100 eFt. 2009. évi tény: 194.853 eFt Szelektív hulladék értékesítés árbevétele 2009. évi terv: 130.000 eFt, 2009. évi tény: 133.369 eFt

A hulladék elhelyezés eredménye egyrészt a Csongrád Megyei Településtisztasági Kft. jelentős beszállításának köszönhető, másrészt annak, hogy majdnem minden Önkormányzatnál sikerült infláció feletti díjemelést elfogadtatni. A közterület fenntartási feladatok ellátása továbbra is önkormányzati forrásból biztosított oly módon, hogy az elvégzett feladatok egy része– a felek között létrejött közszolgáltatási szerződés értelmében – közvetített szolgáltatásként kerülnek továbbszámlázásra az Önkormányzat felé. Az ebből származó bevétel a társaság árbevételei között jelenik meg. A közlekedésszervezési tevékenység területén a társaság feladata az utasforgalom ellenőrzése, a jegyek, bérletek, utas tájékoztatók biztosítása, a közlekedési társaságok és Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata közötti kapcsolattartás, kommunikáció stb. A feladatok ellátásának költsége önkormányzati forrásból, illetve a szabálytalanul – érvényes menetjegy nélkül – utazóktól beszedett közlekedési pótdíj bevételből (2009. évi terv: 36.000 eFt, 2009. évi tény: 37.003 eFt) realizálódott. A társaság egyéb bevételei között 2009. évben jelentős összeget képvisel az önkormányzati működési támogatás, a közmunkások után járó támogatás (21 MFt), illetve a vevőkövetelések értékvesztésének visszaírása (32 M Ft). Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások összességében 1,8%-kal nőttek a tervhez képest. Jelentősebb növekedés az igénybevett szolgáltatás soron jelentkezik. Az utazás kiküldetés költségeinek növekedése (2009. évi terv: 15.500 eFt, 2009. évi tény: 53.814 eFt) az év közben hatályba lépett adójogszabály változás miatt van. A cégautó adó, illetve a kiküldetés adójogi megfogalmazásának módosulása következtében a saját tulajdonú gépjármű hivatalos célú használatának költségei nem a személyi jellegű juttatások között, hanem kiküldetésként az igénybe vett szolgáltatások között kerül könyveléstechnikailag elszámolásra, mely elszámolási mód tervezéskor még nem volt ismert. Az átcsoportosítás következtében a személyi jellegű ráfordítások között a saját gépjármű használat költsége év végén kevesebb összegben realizálódott (2009. évi terv: 42.000 eFt, 2009. évi tény: 5.864 eFt). Az egyéb anyagjellegű (2009. évi terv: 176.000 eFt, 2009. évi tény: 337.866 eFt) és nem anyagjellegű szolgáltatás értékét (2009. évi terv: 151.450 eFt, 2009. évi tény: 115.050 eFt) az 10

önkormányzati projektek bővülése és az ezzel együtt ellátandó feladatok, a képviselői keret terhére végzett munkák, valamint a tevékenységekhez kapcsolódó szakértői díjak előre nem tervezhető költsége emelte. Az igénybevett szolgáltatások között a karbantartások, felújítások költsége (2009. évi terv: 249.200 eFt, 2009. évi tény: 97.953 eFt), és a jogi képviselet, szakértői díjak összege (2009. évi terv: 60.000 eFt, 2009. évi tény: 24.651 eFt) a tervszint alatt realizálódott. A Városgazda sori irodaház rekonstrukció 2009. évben nem fejeződött be, a földszinti részek karbantartási, felújítási munkái a tervezettel ellentétben 2009-ről 2010-re áthúzódtak. Másrészt 2009-ben már jelentkezett az anyag, illetve szolgáltatás beszerzések kapcsán a költségracionalizálásból eredő megtakarítás. A jogi képviselet és a szakértői díjak tervezésekor éves szinten 70-80 közbeszerzési eljárással és az eljárásokhoz kapcsolódó jogorvoslattal számolt a társaság. 2009-ben azonban egyetlen jogorvoslati eljárása sem volt a közbeszerzéseihez kapcsolódóan, így ezen sor költsége a tervszint alatt maradt A közvetített szolgáltatások 2009. évi összege (2009. évi terv: 396.000 eFt, 2009. évi tény: 457.318 eFt) az önkormányzati feladatellátással összefüggő. A személyi jellegű ráfordítások a terhvez képest 8,2%-al csökkentek. Az állandó fizikai munkavállalói létszám év közben bővült. A közhasznú foglalkoztatásban, illetve a közcélú munkavállalók esetében, az igényelt keretlétszámok betöltése a tervezett alatt marad. A kiközvetített munkavállalók jelentős része az üzemorvosi alkalmassági vizsgálaton nem felel meg, illetve magas a felvett dolgozók közötti fluktuáció és rendkívüli felmondások száma. Jelentős táppénz jelenik meg a sok hiányzás, betegség miatt, mely a társaság részére többletköltséget jelent. A 2009. évi bérfejlesztés mértéke átlagosan 5% volt. Értékcsökkenési leírás összege a tervhez képest emelkedett, melyre hatással van a 2009. évi aktiválás. Az egyéb ráfordítások 2009. évi végi magas összegét az elfekvő készletekre, és a 360 napon túli vevő követelésekre elszámolt 222 MFt értékvesztés okozza. Ezen a soron került még többek között elszámolásra a helyi adók összege, az értékesített tárgyi eszközök értéke, káreseménnyel kapcsolatos költség, és beruházások vissza nem igényelhető Áfa-ja is. A pénzügyi műveletek eredménye a lekötött betétállomány miatt a tervezettnél kedvezőbben alakult. Eredmény: A társaság a 2009. évi gazdálkodási időszakot 16.427 eFt adózás előtti eredménnyel zárta. Mérleg adatok: A befektetett eszközök értéke a 2009. évi nagyobb összegű fejlesztések következtében nőtt. Ezek közül legjelentősebbek: pl. ideiglenes földtároló kialakításának munkái, forgalmi telepen parkoló kialakítása, számítógépes hálózat fejlesztése, fűnyíró gép vásárlás, darus gépjármű beszerzése, egyéb irodai eszközök stb. Folyamatban lévő beruházások, fejlesztések: o Szociális létesítmény bővítése, meglévő létesítmény felújítási-karbantartási munkái o Műhely szerelőakna építés, vizesblokk kialakítás terveinek készítése (megvalósítás kezdete 2010 második fele) o Sándorfalvi úti lerakó bővítésének engedélyezési eljárása o Biogáz rendszer fejlesztése (közbeszerzés előkészítés alatt) 11

o

Logisztika épület átalakítása, sofőrpihenő tervezése, engedélyeztetés alatt. Megvalósítás kezdete leghamarabb 2010. második fele.

A forgóeszközökön belül továbbra is meghatározó a vevő kintlévőség, mely az előző évhez képest jelentősebb mértékű. Szeged város 360 napon túli lakossági kintlévősége év végén 19 MFt, a környező települések 360 napon túli lakossági kintlévősége év végén 36 MFt volt. Továbbra is kedvezőtlen tendencia a lakossági fizetési morál romlása és a behajtás alacsony hatékonysága. A társaság bankbetétjének záróállománya a fordulónapon 129 MFt. A bevételek aktív időbeli elhatárolása soron a tárgyidőszakot megillető árbevétel elhatárolása 135 MFt. A kötelezettségek állományán belül a hosszú lejáratú hitelek között a közterületfenntartási divízió finanszírozását kiegészítő 300.000 eFt forgóeszköz hitel, valamint a szociális épület bővítéséhez felvett 280.000 eFt összegű beruházási hitel fennálló része szerepel. A rövid lejáratú kötelezettségek között a társaság folyamatos működéséhez szükséges folyószámla hitel, a gépkocsi lízing, a hitelek következő évi törlesztő részlete, illetve szállítói tartozás (tárgyidőszak végén 284.393 eFt) és egyéb rövid lejáratú kötelezettség van. A passzív időbeli elhatárolások között jelentősebb tételként (558 MFt) a rekultivációs források jövőbeni költségelhatárolása szerepel. 4./ SZEGEDI SPORT ÉS FÜRDŐK KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2008. év tény (eFt)




1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.)

390 422

435 230

588 617

135,2

150,7


381 162

618 574

539 243

87,1

141,4

368 415

614 438

533.038

86,7

144,6


771 584

1 053 804

1 127 860

107,0

146,1


403 169

439 366

594 822

135,3

147,5


325 021

461 538

435 173

94,2

133,8


371 516

414 211

447 569

108,0

120,4


92 314

96 941

80 598

83,1

87,3


24 970

31 539

131 671

417,4

527,3

813 821

1 004 229

1 095 011

109,0

134,5

-42 237

49 575

32 849

66,2

-

ebből önkormányzati támogatás (3.)


12




-39 502



-39 842

-25 440

63,8

22 604

27 241

120,5

32 337

34 650

107,1

31 004

34 650

111,7

2 151 048

2 155 834

2 151 127

99,7

100,0

69 344

52 918

70 825

133,8

102,1

Saját tőke

674 575

773 316

656 600

84,9

97,3


336 423

307 567

357 721

116,3

106,3


494 934

446 288

475 090

106,4

95,9

2 240 439

2 227 703

2 245 628

100,8

100,2

179 183 (+4 fő közcélú (+12 fő közcélú foglalkoztatott) foglalkoztatott)

102,2

96,3

Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény

-88 724

Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya

Mérleg főösszeg

190 5. Létszám

64,4 -

A táblázatban a 2008. és 2009. év összehasonlítása nem reális, mivel a társaságban 2008. év közben jelentős szervezeti átalakítások történtek (Ligetfürdő kiválása, Városi Sportigazgatóság beolvadása, Partfürdő leválása), ezáltal összehasonlításnál csak a 2009. évi terv adatok vehetők viszonyítási alapnak. Bevételek: 2009. év második félévtől a fürdők belépőjegyeinek árát, és a sportlétesítmények bérleti díjait az ÁFA kulcsok növekedése miatt minimális (5%) mértékben emelte a társaság. 2009. évben jelentős kihívást jelentett a társaság fürdőegységei számára a SZUE bezárása következtében kialakult helyzet, hiszen a nyári időszakban a látogatók számát tekintve azok túlterheltek voltak. A probléma megoldását az Anna Fürdő és a Városi Sportuszoda nyitva tartásának meghosszabbításával igyekezett áthidalni a társaság (az uszoda fél 6-tól hétköznap este 11-ig fogadta a látogatókat, az Anna Fürdő 6-tól hétköznap éjfélig, hétvégén este 8-ig tartott nyitva). A bevételek növelése érdekében a társaság a gyógyászai szolgáltatások önrészének térítésére, valamint a fürdőszolgáltatások ellentételezésére bevezette az Üdülési csekkel történő fizetési lehetőséget. Az Anna fürdő bevételének (2009. évi terv: 241.676 eFt, 2009. évi tény: 295.276 eFt) – a Termálfürdő bezárása után – meghatározó eleme lett a gyógyászati tevékenység. A gyógyászati szakellátás kapacitása bővítésre került (nappali kórház ágyszám növelése, kiosztható időpontok bővítése, kiszolgáló személyzet létszámának növelése), továbbá új műszereket vásárolt a társaság. A beszámolási időszakban a gyógyászati részleg több mint 7.500 beteg ellátásáról gondoskodott, mely mintegy 1.400 fővel haladta meg az előző évit. A realizált árbevétel – mely gyógyfürdő ellátásból, a járóbeteg szakellátásból, valamint a beutalt betegek önrészéből tevődik össze – 226.641 e Ft volt (2009. évi terv: 183.269 eFt). 13

A látogatottság növelése érdekében az Anna fürdő termál- és welness szolgáltatásait bővítette a társaság. Az éjszakai fürdőzés idejére bevezette a frissítő masszázs szolgáltatást, a hétvégi frissítő masszázs kapacitását bővítette, és alkalmanként fürdő-akciókat szervezett (Indián nyár, Intersport akció stb.). A fürdőszolgáltatásból származó bevétel tárgyidőszakban 68.635 eFt volt ( 2009. évi terv: 58.407 eFt). A Sziksósfürdő árbevétele a két új vízi élménycsúszda és a kedvező időjárás következtében emelkedett a tervezettnél kedvezőbben alakult (2009. évi terv: 22.700 eFt, 2009. évi tény: 24.801 eFt). Bár a terület jelentős fejlesztéseket igényelne, az idényjellegű működés nem teremt fedezetet lényegesebb, nagyobb volumenű beruházások megvalósítására, és külső befektető sem vállalkozott eddig rá. A kempingben évek óta csak a minimális – a működéshez elengedhetetlenül szükséges – fejlesztéseket valósítja meg a társaság, és a fürdőszolgáltatás tekintetében is inkább a folyamatos, kisebb összegű fejlesztésekre koncentrál ezen egységünk tekintetében. A fürdő és gyógyászati tevékenység mellett a társaság kiemelt feladata közét tartozik a sportlétesítmények működtetése, verseny és tömegsport, valamint az utánpótlás szervezése, kiszolgálása. 2009. évben árbevétel növelő, színvonaljavító fejlesztéseket valósított meg a társaság a Városi Műjégpályán (korszerű jégfelújító gép beszerzése) és a Városi Sportuszodában (energiatakarékos uszodasátor megvásárlása és telepítése, valamint a légtechnika automatizálása). A Városi Sportuszoda uszodai szolgáltatások nyújtására alkalmas. A lakosság kiszolgálása mellett a városi iskolák számára biztosít tanmedencét, emellett korszerű vízilabda és úszóversenyekre, edzésekre alkalmas versenymedencével rendelkezik. Leterheltsége kb. 15-20%-kal növekedett meg 2009 nyarán (a SZUE bezárása következtében). Nettó árbevétele a tervezett értéket elérte (2009.évi terv: 49.568 eFt, 2009. évi tény: 49.933 eFt) A Városi Műjégpálya október közepétől április elejéig állt a jégkorongcsapatok, a korcsolyázók és a közönség rendelkezésére, emellett igény szerint a létesítmény bérbeadására is sor került. A jégmentes időszakokban is hasznosításra került a csarnok: lábtenisz mérkőzések, termékbemutatók, kulturális események került megrendezésre, illetve évek óta nemzetközi kajak-kenu versenyek akkreditációs helyszínéül szolgált. A Városi Stadionban és a Kisstadionban labdarúgó- és atlétikai pályák álltak rendelkezésre a verseny- és szabadidősport iránt érdeklődők számára. A társaság a sportlétesítmények kapacitásának hatékonyabb kihasználtságát a szórakoztató rendezvények számának növelésével igyekezett elérni (Sportcsarnok, Műjégpálya: Edda koncert, Gospel Choir koncert, Jako Show, V-moto rock, Ákos koncert stb.). Az egyéb bevételek 2009. évben önkormányzati működési támogatást, Munkaügyi Központtól kapott bértámogatást, értékesített tárgyi eszközök bevételét, illetve káreseményekkel kapcsolatos bevételt tartalmaznak. Kiadások: 2009. évben a költségek tekintetében folyamatosan a takarékos költséggazdálkodást helyezte előtérbe a társaság. Az anyagköltségek a tervhez képest 25,8%-al csökkentek. A villamos energia (2009. évi terv: 82.761 eFt, 2009. évi tény: 73.622 eFt) és az üzemanyag költségek (2009.évi terv: 4.370 eFt, 2009. évi tény: 3.616 eFt) terén a megtett szervezési intézkedések mennyiségi csökkenést eredményeztek. A gázenergia terén (2009. évi terv: 39.383 eFt, 2009. évi tény: 42.733 eFt) a háromnegyed évben elért megtakarítást a vártnál hosszabb és hidegebb tél miatt év végére nem sikerült megtartania 14

társaságnak. Az igénybe vett szolgáltatások tekintetében az éves tervet meghaladta a társaság (2009. évi terv: 166.658 eFt, 2009. évi tény: 220.937 eFt). Számottevő növekedés a karbantartások és felújítások soron van, melynek költségei 14%-kal haladták meg a tervet. Ennek oka a nem várt események következtében jelentkező többletkiadást (pl. Városi Sportcsarnoknál csőtörés elhárítása), továbbá ezen a soron jelennek meg a Sziksósfürdő nyári szezonra történő felkészítésével kapcsolatos költségek is (területrendezés, vendégházak karbantartási költségei, vízvezetékrendszer, elektromos hálózat helyreállítása stb.). Jelentős az utazási, kiküldetési költség növekedése is, mely növekedés azonban technikai jellegű (2009. évi terv: 1.536 eFt, 2009. évi tény: 3.906 eFt). Ennek oka, hogy a 2009. februári SZJA törvényi változások következtében az eddig személyi jellegű ráfordításként kimutatott személygépkocsi használatot az év folyamán ezen a soron kellett elszámolni. A személyi jellegű ráfordítások 8,1%-al haladták meg a tervadatot. Ennek oka, hogy a társaság a Ligetfürdő Kft.-től 2009.06.01.-től 6 fő munkavállalót vett át határozott munkaidőre 2009.09.30-ig. Az így átvett 6 fő személyi jellegű ráfordításainak nem tervezett összege erre az időszakra 11.652 e eFt volt. Továbbá év közben a gyógyszolgáltatás köreinek bővítése miatt létszámbővítésre volt szükség, valamint a közcélú munkavállalók létszáma is emelkedett a tervezetthez képest. A rendezvények számának növekedésével összefüggésben a verseny díjak összege is nőtt. Az elszámolt értékcsökkenési leírás 2009. évben 80.598 eFt volt. Az értékcsökkenési leírás elszámolása megtörtént a volt Szeged Városi Sportigazgatóságtól a Szegedi Sport és Fürdők Kft.-be apportált eszközök, valamint a meglévő és vásárolt eszközök után. Egyéb ráfordítások között legnagyobb összegben helyi adók (8 MFt) az Áfa arányosítás miatt le nem vonható áfa összege (23 MFt), értékesített tárgyi eszközök kivezetett értéke (22 MFt), illetve a jövőben várható karbantartási költségekre (Anna Fürdő szivattyúinak szűrőire, sportlétesítmények öltözőinek festésére, műjégpálya karbantartására) képzett céltartalék összege (58 M Ft) szerepel. A pénzügyi műveletek bevételei között a rulírozó hitel árfolyamnyeresége, valamint a pénzintézetektől kapott kamatbevételek vannak kimutatva, a pénzügyi műveletek ráfordításai között az Anna fürdő, valamint a Ligetfürdő beruházási hiteleinek kamattörlesztése (40 MFt), és a rulírozó hitelhez kapcsolódó árfolyamveszteség szerepel. Az éves tervtől való eltérését az indokolja, hogy elszámolásra került társaságnál a svájci frankban, majd euróban vezetett devizabetét számlán mutatkozó összeg nyilvántartatás szerinti, valamint az MNB középárfolyama közötti érték árfolyamvesztesége. A rendkívüli bevételek jelentős hányadát a halasztott bevételeknek az adott időszakra arányosan elszámolható része (22 604 eFt) eredményezi. Eredmény: A társaság az éves tervet meghaladó nyereséget realizált (adózás előtti eredmény: 2009. évi terv: 32.337 eFt, 2009. 2009. évi tény: 34.650 eFt), mely nyereséget elsősorban az Anna Fürdő gyógyszolgáltatásai révén elért többlet bevétel eredményezett. Mérlegadatok: A befektetett eszközök értéke az elszámolt amortizáció, valamint a megvalósult beruházások (Műjégpálya jégfelújító gép, Városi Sportuszoda kétrétegű uszodasátor, Anna Fürdő rekonstrukciós munkálatok stb.) miatt változott. A befektetett pénzügyi eszközök között szerepel 349.820 eFt összegben a Ligetfürdő Kft.-ben szerzett üzletrész értéke is. 15

A forgóeszközök állománya a 2009. évi tervhez képest növekedett, mely egyrészt a vevői körnél lévő kintlévőségek növekedéséből (2009. évi terv: 24.696 e Ft, 2009. évi tény: 33.334 eFt) és az egyéb követelések (2009. évi terv: 9.638 e Ft, 2009. évi tény: 24.613 eFt) növekedéséből adódik. A vevői kintlévőségek növekedésének oka, hogy az egyesületek, sportszervezetek részére kiszámlázott bérleti díjak jelentős mértékben megnövekedtek a bázis évhez viszonyítva, melyek év végéig nem realizálódtak. A társaságnak 360 napon túli vevőállománya év végén nem volt. Az egyéb követelések összege az adótúlfizetések miatt (24 MFt) magasabb. A bevételek aktív időbeli elhatárolásán belül (2009. évi terv: 17.048 e Ft, 2009. évi tény: 21.757 eFt) a 2010-ben kiszámlázott, de 2009. évi teljesítéshez kapcsolódó bevételek összege szerepel (legnagyobb részben ezek az OEP fizikóterápiás kezelések összege, amelyek két hónapos csúszással kerülnek kifizetésre és kiszámlázásra). A társaság jegyzett tőkéje a fejlesztésekre kapott 28.000 eFt összegű tulajdonosi tőkeemelés miatt nőtt. Hosszú lejáratú kötelezettségek között a felvett beruházási hitelek 2009.12.30-án fennálló összege (475.050 eFt) szerepel. A hitel nagysága a törlesztés és az árfolyamveszteség miatt változott. A rövid lejáratú kötelezettség tartalmazzák a rulírozó hitelt, a hosszú lejáratú hitelek következő évi törlesztő részletét (48 MFt), fordulónapon fennálló szállítói és egyéb kötelezettséget (januári teljesítésű decemberi tárgyidőszakra vonatkozó munkabér, adótartozások, tagi kölcsön). A szállítói tartozások nagymértékű növekedésének oka (2009. évi terv: 22.878 eFt, 2009. évi tény: 76.234 eFt) hogy a Szegedi Sportlétesítmény és Beruházó Kft. 2009.12.31-én történő beolvadása miatt a Sportlétesítmény Kft. felé fennálló számlák (sportcsarnok továbbszámlázott távhődíja, bérleti díj) az utolsó negyedévben nem került rendezésre, mivel a felek között ez a kötelezettség egymással szemben elszámolásra került. A passzív időbeli elhatárolások között legnagyobb összegben a Fürdők fejlesztésére kapott támogatási összege van nyilvántartva a halasztott bevétel soron (2009. év tény: 678.203 eFt). Az érték a megvalósult tárgyi eszközök elszámolt amortizációjával arányosan csökken. (Az Anna Fürdő felújítása a Széchenyi terv keretében támogatásban részesült, melyet eszközbeszerzésre, épület felújításra, bővítésre használt fel a Társaság. Ezen befektetett eszközökre elszámolt évenkénti értékcsökkenés összege oldható fel és számolható el rendkívüli bevételként). Ezen felül a térítés nélkül átvett eszközök elszámolt amortizációjával arányosan is csökkent. B./ A Szegedi Sportlétesítmény Beruházó Kft. 2009. évi beszámolója A Közgyűlés az 520/2008. (IX.26.) Kgy. sz. határozatában a Szegedi Sportlétesítmény Kft. Szegedi Sport és Fürdők Kft.-be történő beolvadását határozta el. Az átalakulást 2009.12.31. napjával a cégbíróság bejegyezte, így jelen előterjesztésben csak egy rövid tájékoztatást adunk a Szegedi Sportlétesítmény Beruházó Kft. 2009. évi gazdálkodásáról. Megjegyzés: a beolvadására tekintettel a társaság nem készített 2009. évre üzleti tervet, így a táblázatban csak az előző évi és a tényadatok szerepelnek. 2008. év tény (eFt)


2009. tény 2008. tény (%)

1. Bevételek - Fontosabb sorok

16



Nettó árbevétel (1.)

89.583


548

2009. tény 2008. tény (%)

77.977

87,04 0,00

ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.)

89.611

77.977

87,0


89.611

77.977

87,0


76.589

66.083

86,2


2.132

2.068

97,0

12.363

12.061

97,5

717

497

69,3

Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.)

91.801

80.709

87,9


-2.190

-2.732

124,7

1.817

1.019

56,0

Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.)

Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek

3.670 3.645

3.272

100,6

1.957

59,8

1.892

57,8

494.574

373.869

75,5

35.964

45.875

127,5

371.977

373.869

100,5

455

494

108,5

545.131

528.788

97,0

1

1

100,0

3.272

Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám

A Kft. 2009. évi árbevétele a COTHEC Kft. által megküldött hődíjszámla továbbszámlázásából, valamint a Sportcsarnok bérleti díjából tevődött össze. A költségek között a COTHEC Kft. által leszámlázott hődíj, a könyvelés, könyvvizsgálat, jogi képviselet díja, az ügyvezető igazgató költségei, a sportcsarnok éves biztosítási díja, valamint a különböző adók megfizetése szerepel. Az értékcsökkenési leírás a Sportcsarnok felújításához kapcsolódik. A befektetett eszközök állományát az elszámolt értékcsökkenés befolyásolta. 17

Forgóeszköz között a kiszámlázott díjak összege szerepel. A társaságnak hosszú lejáratú kötelezettsége nem volt, rövid lejáratú kötelezettségek között járulékfizetési kötelezettség szerepel. A szállítói számlák határidőben kiegyenlítésre kerültek, lejárt tartozása a cégnek nincsen. C./ A Szegedi Sport és Fürdők Kft. és a Szegedi Sportlétesítmény Kft. 2009.12.31. napjával elkészített záró vagyonmérlege II./ A Szegedi Sportlétesítmény Beruházó Kft.-nek a Szegedi Sport és Fürdők Kft.-be történő beolvadása Az 520/2008. (IX. 26.) Kgy. sz. határozatban a Közgyűlés döntött a Szegedi Sportlétesítmény Beruházó Kft.-nek a Szegedi Sport és Fürdők Kft.-be történő beolvadásáról. Az átalakulás kapcsán elkészített vagyonmérleg- és vagyonleltár tervezetek, valamint az átalakuláshoz kapcsolódó egyesülési szerződés tervezet és a Szegedi sport és Fürdők Kft. alapító okiratának módosítása a 236/2009. (V.15.) Kgy. határozatban elfogadásra kerültek. A Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság által bejegyzett Szegedi Sportlétesítmény Beruházó és Hasznosító Kft., mint beolvadó gazdasági társaság és a Csongrád Megyei Bíróság, mint Cégbíróság által bejegyzett Szegedi Sport és Fürdők Kft. mint átvevő gazdasági társaság beolvadással történő egyesülését a Csongrád Megyei Bíróság, mint Cégbíróság a Cg 06-09-002805/104 számú végzése alapján 2009. december 31. napjával bejegyezte, ezért az átalakuló társaságok – a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. tv., és a számvitelről szóló 2000. évi C. tv. átalakulásra vonatkozó előírásai alapján – 2009. december 31-i fordulónappal elkészítették a végleges vagonmérlegeiket és vagyonleltáraikat, melyeket a Közgyűlés által kijelölt független könyvvizsgáló ellenőrizte és a Közgyűlésnek elfogadásra javasolta. (A teljes záró dokumentáció terjedelmére való tekintettel a Városüzemeltetési Irodán megtekinthető.) Fentiek alapján az átalakuló társaságok vagyonmérlegeinek főbb adatai a következők: A beolvadó (jogelőd) Szegedi Sportlétesítmény Beruházó Kft. esetében: Mérlegfőösszeg:

528.788

Saját tőke összege:

373.869

ebből: jegyzett tőke összege: tőketartalék: eredménytartalék: lekötött tartalék:

264.700 0 109.169 0

Az átvevő (jogelőd) Szegedi Sport és Fürdők Kft. esetében: Mérlegfőösszeg: Saját tőke összege: ebből: jegyzett tőke összege: tőketartalék:

2.245.628 656.600 1.086.100 0 18

Mérlegfőösszeg: eredménytartalék:

2.245.628 -430.150

lekötött tartalék:

650

Az átvevő (jogutód) Szegedi Sport és Fürdők Kft. esetében: Mérlegfőösszeg:

2.728.943

Saját tőke összege:

1.030.469

ebből: jegyzett tőke összege:

1.059.000

tőketartalék: eredménytartalék:

0 -29.181

lekötött tartalék:

650

A jegyzett tőke leszállításának oka, hogy beolvadás esetén meg kell szüntetni a negatív behatásokat, ami az eredménytartalék esetében volt jelentős. Figyelembe lett véve a 2009. december 31-i mérleg szerinti eredmény mind a két cég esetében, valamint a Szegedi Sport és Fürdők Kft.-nél időközben bekövetkezett tőkeemelés is. Ezen korrekciós tételek átvezetése után is megállapításra került, hogy a saját tőke nem fedezi a jegyzett tőkét, ezért a Sztv. 140. § és a Gt. 87. §-a szerint a jegyzett tőke leszállításáról vagy a különbözet fedezetéről a tulajdonosnak kell gondoskodnia. 2010. januárjában a társaságnál újabb tőkeemelés került bejegyzésre (+15.420 eFt), így a Kft. jegyzett tőkéje jelenleg 1.074.420 eFt). A hivatkozott jogszabályi megfelelés érdekében és a tőkeemelés figyelembe vételével a beolvadáskori saját tőke (1.030.469 eFt) és jegyzett tőke (1.059.000 eFt) különbözetével (-28.531 eFt) a Szegedi Sport és Fürdők Kft. jelenlegi jegyzett tőkéje (1.074.420 eFt) leszállításra kerül, azaz a két társaság egyesülését követően a Szegedi Sport és Fürdők Kft. a továbbiakban a Gt. szerinti kerekítés figyelembe vételével - 1.045.890 eFt jegyzett tőkével folytatja tovább működését. 5./ SZEGEDI VÁSÁR ÉS PIAC KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2008. év tény (eFt)





282 430

292 885

309 164

105,6

109,5

8 976

100

608

-

6,8


291 406

292 985

309 772

105,7

106,3


291 406

292 985

309 772

105,7

106,3


2. Kiadások - Fontosabb sorok

19


Anyag jellegű ráfordítás (4.)




127 186

128 432

137 596

107,1

108,2


83 005

82 274

81 946

99,6

98,7


34 658

34 700

39 087

112,6

112,8

7 882

5 936

6 301

106,1

79,9

252 731

251 342

264 930

105,4

104,8

38 675

41 643

44 842

107,7

115,9

-18 120

-23 500

-23 601

100,4

130,2

500

500

500

100,0

100,0


21 055

18 643

21 741

116,6

103,3


20 221

17 943

20 877

116,4

103,2

966 669

948 540

1 036 715

109,3

107,2

53 604

21 500

62 568

291,0

116,7

490 930

510 118

511 806

100,3

104,3

69 522

33 479

49 662

148,3

71,4

236 272

214 793

313 031

145,7

132,5

1 022 857

972 040

1 103 702

113,5

107,9

22

21

20

95,2

90,9

Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám

A beszámolási időszakban a társaságot érintő változások: 2009. év januárjában a Tarjáni kispiac a felújítást követően átadásra került, majd ezt követően 2009. év utolsó negyedévében megkezdődtek a Mars téri piac rekonstrukciós munkálatai is. Bevételek: 2009. évben a tervezett nettó árbevétel a három üzletág tekintetében az alábbiak szerint alakult: Mars téri zöldség-és gyümölcspiac üzemeltetése: 2009. évi terv: 233.030 eFt, 2009. évi tény: 250.537 eFt. (ide tartoznak piaci asztalok bevételei, a parkoló bevétele, a régi piaccsarnok, valamint a két új csarnok (K1-K2) szerződéses bevétele) A város egyéb területein található kispiacok üzemeltetése, búcsúvásárok szervezése 2009. évi terv: 15.604 eFt, 2009. évi tény: 14.545 eFt. (ide tartozik a Szent István, a Tarjáni, az Újszegedi és a Dorozsmai kispiac bevétele) Mars téri vásárterület hasznosítása, rendezvények, kiállítások szervezése 2009. évi terv: 44.251 eFt, 2009. évi tény: 44.082 eFt. A bevétel az A, I, J, P,C pavilonok/, rendezvények, kiállítások szervezése és az U pavilon bérbeadásából realizálódott. A bevételek alakulására pozitívan hatott a júniusban megrendezett asztalfoglalási árverés, ugyanakkor negatívan befolyásolta a régi csarnok egyes üzleteinek a tervezetnél előbbi bezárása, valamint egyes év végi rendezvények visszamondása. Az áremelés mértéke 2009. évben a 20

szerződéses bérlők (Mars tér-csarnok, egyéb piac) esetén az inflációs rátának megfelelő, azaz 6,1%os volt. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások a tervhez képest 7,1%-kal növekedtek. Jelentősebb növekedés az anyagköltség (2009. évi terv: 43.111 eFt, 2009. évi tény: 46.534 eFt) és az igénybevett szolgáltatás soron jelentkezik (2009. évi terv: 81.459 eFt, 2009. évi tény: 87.358 eFt). A két új csarnok (K1 és K2) esetében nehéz előre tervezni az egyes üzletek gázfogyasztását, mivel az fűtés hőmennyiség-mérő leolvasással történik, így ennek eredményeként 2009. évre a tervezettnél magasabb gázdíj jelentkezett. A szemétszállítás sora az áremelés, a takarítás sora a téli hóeltakarítás miatt (előre nem volt tervezhető) a vártnál kedvezőtlenebbül alakult. A személyi jellegű ráfordítások a tervszinten realizálódtak. A társaság az adótörvény változása miatt megszüntette a gépkocsi átalányt, ezért két személy esetében bérkorrekció végrehajtására került sor, egyebekben a társaság a többi dolgozója részére béremelést nem hajtott végre. 2009. évben 2 fő munkavállalójától vált meg a társaság (1 fő dolgozó év végén nyugdíjba vonult, és év közben 1 fő rendezvényszervezőtől a munkakör megszűnése elküldésre került). Értékcsökkenést a 2009. évben felmerült beruházások miatt (U pavilon környékének csatornázása, K1 és K2 csarnok tetőjavítás) a tervezettnél nagyobb összegben számolt el a társaság. Egyéb ráfordítások között helyi adók szerepelnek. A pénzügyi műveletek eredményét a hosszú lejáratú beruházási hitelkamat növekedés befolyásolta, ugyanakkor a társaságnak a lehetőségeket jól kihasználva sikerült rövidebb időre lekötni minden olyan pénzeszközt, amelyek a számlák teljesítéséig a rendelkezésünkre álltak. A rendkívüli bevételek között (500 eFt) a halasztott bevételekből adott évre elszámolható összeg (a Mars téri K1 és K2 csarnokra kapott vissza nem térítendő támogatás időbeli elhatárolásának feloldása) szerepel. Rendkívüli ráfordítása 2009. évben a társaságnak nem volt. Eredmény: A társaság 2009. évi adózás előtti eredménye (2009. évi terv: 18.643 eFt, 2009. év tény: 21.741 eFt) a bevételek növekedésének és a költségek csökkenésének a következménye. Mérleg adatok: A befektetett eszközök értéke nőtt, melynek oka, hogy az utolsó negyedévben elkezdődött a Mars téri rekonstrukció II. ütem előkészülete (hatósági engedélyek beszerzése, tervek készítése, pavilonok bontása, illetve áthelyezése), így év végén ezeknek a munkáknak az összege a befejezetlen beruházások állományát növeli, mivel csak 2010. évben kerülnek aktiválásra. Forgóeszközökön belül a vevőállomány (2009. évi terv: 10.000 eFt, 2009. évi tény: 16.887 eFt) a tervhez képest emelkedett, mely a vevők (csarnok bérleti díj) késedelmes fizetéséből adódik, továbbá a pénzeszközök állománya is a bevételek növekedésének hatására év végére a tervezettnél magasabb összegben realizálódott. A társaságnak 360 napon túli lejárt vevőállománya év végén 5.840 eFt volt. A hosszú lejáratú kötelezettségek között a beruházási hitel hátralévő része (209 MFt), valamint a tulajdonostól kapott – előre nem tervezett – 103 M Ft összegű tagi kölcsön szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek között év végén a beruházási hitel következő évi törlesztő részlete, fordulónapon 21

fennálló – következő évi fizetési határidejű – szállítói tartozás, és egyéb rövid lejáratú kötelezettség van. Passzív időbeli elhatárolás soron a halasztott bevételek (2009. évi tény: 229.203 eFt) között az alábbiak kerültek elhatárolásra: o a Mars téri K1 és a K2 csarnokban, a Tarján kispiac csarnokában, és a Szent István téren lévő üzletek befolyt bérlet joga (206 M Ft). Mivel azonban a cég ezeket a szerződéseket 20 évre köti, így a 2009-as évre elszámolható bevétel különbségével a fennmaradó összeg a számviteli szabályoknak megfelelően elhatárolásra kerül. o a Mars téri K1 és K2 csarnokra kapott, pályázaton nyert vissza nem fizetendő támogatás fennmaradó összege (23 MFt). A K1 és K2 csarnok építéséhez pályázatot nyújtott be a Kft., melyen 25 millió Ft összegű támogatást nyert. A támogatásból megvalósult tárgyi eszközök után elszámolt évenkénti értékcsökkenés összegével a kapott és elhatárolt támogatási összeg minden évben csökkentésre kerül, és az így feloldott összeg rendkívüli bevételként elszámolható. 6./ SZEGEDI TESTAMENTUM KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2008. év tény (eFt)





218 100

225 500

208 375

92,4

95,5

744

500

918

183,6

123,4

218 844

226 000

209 293

92,6

95,6

Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 218 844 2. - 3.)

226 000

209 293

92,6

95,6

Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.)


82 866

85 200

76 539

89,8

92,4


112 037

119 250

107 859

90,4

96,3

13 577

14 000

13 377

95,6

98,5

7 449

8 280

11 047

133,4

148,3

Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 215 929 7.)

226 730

208 822

92,1

96,7

Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.)


2 915

-730

471

-

-


2 603

2 000

3 021

151,1

116,1

0

0

-5

-

-


5 518

1 270

3 487

274,6

63,2


5 297

455

2 732

600,4

51,6


22


4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya 172 956 Forgóeszközök állománya Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám




175 956

164 756

93,6

95,3

59 565

56 586

71 588

126,5

120,2

217 542

217 492

220 274

101,3

101,3

9 813

9 850

12 018

122,0

122,5

0

0

0

-

-

233057

233 042

236 791

101,6

101,6

49

47

42

89,3

85,7

(+15 fő közcélú foglalkoztatott)

(+ 14 fő közcélú foglalkoztatott)

A beszámolási időszakban a társaságot érintő változások: 2009. június 30. napjával Hódi Lajos ügyvezető igazgató megbízatása megszűnt, a társaság ügyvezetését 2009. július 1. napjától Molnár Tamás látja el. Bevételek: A társaság árbevétele a tervhez képest összességében 7,6%-kal csökkent. A hamvasztási tevékenység árbevétele (2009. évi terv: 65.000 eFt, 2009. évi tény: 48.794 eFt) a meglévő és az új versenytárs megjelenése következtében gyengült. 2009. I. félévétől új hamvasztó üzem kezdte meg működését Drágaszélen, mely jelentősen érintette a Csongrád megyei piacot is. A 182/2008. sz. Korm.rendelet, mely lehetővé teszi a hamvak hazaszállítását, valamint a lakossági vásárlóerő csökkenése a kegyeleti szolgáltatás szűkülését eredményezte. A hamvasztásos temetkezési formát választó ügyfelek több mint 25%-a a hamvak hazavitelét választja, de ugyanakkor nő a faltól vagy a sírtól való búcsúztatás aránya is. Mindezek hatására összességében a temetkezési szolgáltatás árbevétele a tervezett érték alatt maradt (2009. évi terv: 53.000 eFt, 2009. évi tény: 47.216 eFt). A temető üzemeltetés árbevétele az éves tervszint felett realizálódott (2009. évi terv: 105.300 eFt, 2009. évi tény: 110.015 eFt), melyet a közgyűlési hatáskörű áremelés, és a lejárt sírok tömeges újraváltására eredményezett. Az árbevétel a közcélúak foglakoztatására kapott bevételt is tartalmazza. A társaság egyéb árbevétele között a Bartók Béla téri virágüzlet bérleti díja került kimutatásra (2009. évi terv: 2.200 eFt, 2009. évi tény: 2.350 eFt). A társaság egyéb bevételei káresemény után kapott kártérítésekből adódnak. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások összességében a tervhez képest 10,2%-os csökkenést mutatnak. Ezen belül jelentősen csökkent az eladott áruk beszerzési értéke (2009. évi terv: 18.600 eFt, 2009. évi tény: 16.066 eFt) a temetkezési szalon árbevételének csökkenése miatt, valamint az üzemanyag költsége (2009. évi terv: 5.052 eFt, 2009. évi tény: 3.787 eFt). Nagyobb mértékű növekedés csak a 23

elektromos díjnál jelentkezik (2009. évi terv: 5.796 eFt, 2009. évi tény: 6.778 eFt), mely elsősorban az áremelés következménye. A személy jellegű ráfordítások a tervszint alatt maradtak, melynek oka egyrészt, hogy a tervezett létszámbővítésre nem került sor, másrészt hogy a bérjárulékok 2009.07.01. napjától csökkentek. A személyi jellegű kifizetések között a tervhez képest növekedett betegszabadság és táppénz költsége a közcélú foglalkoztatás következtében. A társaság az előző évi kettővel szemben éves szinten három alkalommal adott kisértékű ajándékutalványt a dolgozóinak. Bérfejlesztés 2009. évben nem volt. Értékcsökkenési leírást a meglévő tárgyi eszközök után számolt el a társaság. Az egyéb ráfordítások magas összegét elsősorban a betöréses lopás okozta, melynek értéke közel 3 MFt volt. A kárrendezése 2010. évben fog megtörténni. A pénzügyi műveletek eredményét a magasabb bankbetét állomány után kapott kamat kedvezően befolyásolta. Rendkívüli ráfordítások között alapítványnak átadott pénzeszköz szerepel. Eredmény: A társaság a 2009. évet a tervezett 1.270 eFt szemben 3.487 eFt adózás előtti eredménnyel zárta. Mérleg adatok: Befektetett eszközök állománya a 2009. évi beruházások, felújítások (8 db kút fúrása, Belvárosi temető kripta kupola felújítás) illetve az értékcsökkenés elszámolása miatt változott. A tervezett felújítások: fűtéskorszerűsítés (krematórium fűtés és légtechnikai felújítása), Belvárosi temető úthálózat javítása, Kiskundorozsmai temető ravatalozó bővítése nem valósult meg, ennek kivitelezése áthúzódik a jövő évre. A forgóeszköz állomány növekedésének oka a tervezettnél magasabb pénzeszköz állomány (2009. évi terv: 40.000 eFt, 2009. évi tény: 54.361 eFt). A vevőkövetelések a beszámoló készítéséig visszaigazolásra kerültek, így sem értékvesztés elszámolására, sem pedig leírásra nem került sor. A társaságnak hosszú lejáratú kötelezettsége nem volt, rövid lejáratú kötelezettségei között határidőn túli tartozás nem szerepel. 7./ SZEGEDI VÁROSKÉP KFT Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2008. év tény (eFt) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.)




177665

142000

184283

129,8

103,7

3814

500

9695

1939,0

254,2

0

0

0

0

0

24

2008. év tény (eFt) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) Személyi jellegű ráfordítás (5.) Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám

181479

2009. év terv (eFt) 142500

2009. év 2009. tény 2009. tény tény 2009. terv 2008. tény (eFt) (%) (%) 193978 136,1 106,9

181479

142500

193978

119329

91400

130376

32750

33150

33527

8765

9100

11236

11681

6300

12988

172525

139950

188127

8954

2550

5851

1019

450

948

-38

0

-6

9935

3000

6793

8405

2400

6320

59930

41654

29258

15000

36697

62504

64366

68824

8011

8773

8756

399

0

5032

74885

75030

86385

7

7

7

43365

136,1

106,9

142,6

109,2

101,1

102,4

123,5

128,2

206,1

111,2

134,4

109,0

229,5

65,3

210,7

93,0

0

0

226,4

68,4

263,3

75,2

69,5

96,1

244,6

125,4

106,9

110,1

99,8

109,3

0

1261,1

115,1

115,4

100,0

100,0

A beszámolási időszakban a társaságot érintő változások: A gazdasági válság hatására a vállalkozások a működésükhöz nem feltétlenül szükséges marketing és reklám költéseik radikálisan csökkentésével reagáltak. Mindez közvetlen hatást gyakorolt a Szegedi Városkép Kft. árbevételeire, hiszen a saját tulajdonú reklámtáblákat a vállalkozások sok esetben eltávolították a közterületről, közterület-bérleti szerződéseiket sorra felmondták. A reklámberendezéseket üzemeltető vállalkozások szintén nehéz helyzetbe kerültek, hiszen nem tudják értékesíteni reklámfelületeiket, így a Városkép felé történő bérleti díj fizetésük is nehézkes. Ugyanezen okból a közterületek promóciós rendezvény célú értékesítéséből származó bevétel szintén erősen visszaesett. 2009. tavaszán megkezdődött az 5. sz. főút bevezető szakaszának rekonstrukciója. Az I. ütemben eltávolításra került a Budapesti út bevezető szakaszáról közel 30 db reklámhordozó és közutas tábla. A terület megtisztítását követően, 2009. június 20-án megkezdődtek a jelzett útszakasz környezetrendezési munkálatai. A II. ütem keretében 2009. október 15-től megkezdődtek a 25

növénytelepítési munkálatok is. A kerékpártámaszok szervezett telepítésének ösztönzése, valamint Szeged város egységes arculatának megőrzése érdekében Szeged Megyei Jogú Város megbízta a Szegedi Városkép Kft.-t kerékpártámaszok közterületre való kitelepíttetésének ügyintézésével, ügyfélbarát engedélyeztetési eljárás kidolgozásával, valamint a kitelepített támaszok kezelésével. Bevételek: A társaság 2009. évre tervezett nettó árbevétele az alábbiak szerint alakult: 2009. terv (eFt)

2009. tény (eFt)

2009. tény/ 2009. terv (%)

Reklám célú közterület hasznosítás

61.000

61.636

101,0%

Saját reklámeszközök bérbeadása

11.500

12.791

111,2%

Saját szervezésű rendezvény bevétele

56.500

90.758

160,6%

Rendezvény célú közterület hasznosítás

12.000

14.666

122,2%

1.000

3.676

367,6%

0

756

-

142.000

184.283

129,8%

Közvetített szolg. bevétele Egyéb árbevétel Összesen:

A közterület reklámcélú hasznosítása tevékenység bevételét nagyban befolyásolta, hogy 2009. május 31-ig eltávolításra került az E5 bevezető szakaszáról 30 db reklámhordozó, melynek bevételkiesése éves szinten 2,7 millió Ft. 2008. őszétől már jelentkező gazdasági válság áthúzódó hatásaira folyamatosan készült a társaság a területbejárásokkal, az új ügyfelek felkutatásával, az információs tábla ajánlatok összeállításával. A társaság kizárólag a közterületen elhelyezett reklámok után szedhet bérleti díjat, a magánterületen elhelyezett reklámok után bérleti díj nem szedhető A társaság az engedély nélküli reklám kihelyezőivel szemben 2009. évben három alkalommal szabálysértési, valamint egy alkalommal birtokvédelmi eljárást kezdeményezett. A saját reklámeszközök bevételei között az információs táblák bérleti díja (5.200 eFt), az utasvárók citylight bevételei (5.293 eFt), és a plakátoló hengerek bérbeadása (2.298 eFt) szerepel. Az önkormányzattól bérleti jogviszony keretében átvett 97 utasváró közül 2009. végéig 33 db beépítendő city-lightból mind a 33 db beszerelésre került. Az utasvárók állapota a gyakori rongálások, törések, valamint a graffitivel szennyezés következtében folyamatos ellenőrzést, javítást és takarítást igényel. Ezen költségek fedezeteként szolgál az utas várókba szerelt city-light berendezésekből származó bevétel. A saját szervezésű rendezvények bevételei az alábbiakból származtak: - Újjászületés Ünnepe, az 1879-es nagyárvíz 130. évfordulója alkalmából - Majális rendezvény az Erzsébet ligetben és a Zápor-tónál - Szeged Napja Ünnepségsorozat (Borfesztivál, Hídi Vásár, koncertek) - Nemzeti Vágta Budapest, ahol megismerkedhettek az érdeklődők Szeged nyári rendezvényeivel, a tápai hagyományokkal és a szögedi papucs készítésével - Augusztus 20-i államalapítás ünnepe rendezvény a Huszár Mátyás rakparton - Autómentes nap - Karácsonyi ünnepi Hetek és Városi Szilveszter A saját rendezvények bevétele jelentősen (160,6%) megemelkedett, ugyan áremelést nem hajtottak 26

végre a gazdasági válságra való tekintettel, de a 9 napos Szeged Napja Sorozaton való részvétel az eredeti 5 napos rendezvény részvételi díjával volt azonos, amely így nagyon sok borászt vonzott. A rendezvény célú közterület hasznosításból (mások által szervezett rendezvényhez terület bérbeadás) származó bevételeknél többek között pl.: a Grillfesztivál, Tiszai Halfesztivál, Red Bull Street Parade stb. került elszámolásra 14.666 eFt bevétel. Közvetített szolgáltatás bevétele a borfesztiválhoz kapcsolódó eszközök (pl. pohár) és az ÁNTSZ díjak továbbszámlázott értékeit tartalmazza 3.676 eFt értékben. Az egyéb bevételek között szerepel a Nemzeti Kulturális Alap – Kiemelt Kulturális Programok Kollégiumától kapott 3.000 eFt pályázati támogatás, melyet a Társaság a XV. Szegedi Borfesztivál sikeres lebonyolítására használt fel. Kiadások: Anyag jellegű ráfordítások emelkedésének oka a rekordszámú kiállítóval és 3 napi plusz programmal megrendezett rendezvényeknél (pl. borfesztivál) jelentkező többletköltség. Számos be nem tervezett rendezvényt is lebonyolított a társaság – Red Bull Street Parade versenyautók bemutatója, 3 nappal hosszabb Szeged Napi rendezvényeken a többletfellépők költségei, Nemzeti Vágta 2009., Magic boys filmprodukció forgatásának levezénylése, engedélyek beszerzése -, melynek költségei ezen ráfordítások között jelentkeznek. A személyi jellegű ráfordítások a terv szinten alakultak. Az értékcsökkenés a Szeged Napján díszítésre használt zászlók egyösszegű, használatba vételkor történő leírása miatt alakult kedvezőtlenül. Az egyéb ráfordítások 29,4%-os tervhez viszonyított többlete a bérelt Deák F. u. helység kivezetése miatt alakult ki. A pénzügyi műveletek eredménye a kamatbevételeknek köszönhetően nyereséget realizált. Eredmény: Összességében megállapítható, hogy a társaság eredményesen gazdálkodott. Mérleg adatok: A befektetett eszközök állományának csökkenését az E5 bevezető szakaszának rekonstrukciója okozza, mivel nm a tárgyi eszközök között kerül elszámolni a megújítás, hanem 10 évre elhatárolja a társaság és folyamatosan leírja. A forgóeszközök növekedését a befizetett többlet adóelőlegek okozzák, továbbá a társaság jelentős pénzeszközállománnyal zárta az évet (25.588 eFt). Hosszú lejáratú kötelezettségek között a gépkocsik lízingje szerepel. A rövidlejáratú kötelezettségek év végi állománya az alacsony szállítói tartozásnak, valamint az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek szinten tartásának köszönhető.

27

8./ SZINT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2008. év tény (eFt)




2009. év tény 2009. év terv (%)

2009. tény 2008. tény (%)

44 696

45 096

47 496

105,3

106,3

568 167

588 877

589 324

100,1

103,7

568.000

565.000

565.000

100,0

99,5

612 863

633 973

636 820

100,4

103,9

44.863

68 973

71 820

105,0

160,0


93 471

95 042

94 007

98,9

100,6


486 072

507 879

501 719

98,8

103,2

25 958

26 500

29 141

110,0

112,3

3 690

755

5 494

727,7

148,9

609 191

630 176

630 361

100,0

104,0

3 672

3 797

6 459

170,1

175,9

- 1 217

-1 300

- 1 877

144,4

154,2


277

291

2.793

-

-


2 732

2 788

7 375

264,5

269,9

638

590

5.007

-

-

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya

99 854

84 438

86 810

102,8

86,9


14 332

13 671

12 142

88,8

84,7

Saját tőke

19 831

20 525

24 838

121,0

125,2


69 216

56 300

52 924

94,0

76,5


12 641

9 777

7 194

73,6

56,9

118 226

102 169

104 238

102,0

88,2

365

350

343

8,0

94,0

Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.)

Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye


Mérleg főösszeg 5. Létszám (átlagos statisztikai)

(+25 fő közcélú (+26 fő közcélú foglalkoztatott) foglalkoztatott)

28

Bevételek: A társasággal a 2009-es év első felében több kisebb cég is felmondta a a takarítási szerződését, azonban ezt év végére sikerült „visszapótolnia”, így a takarítási tevékenység árbevétele (2009. évi terv: 40.699 eFt, 2009. évi tény: 40.480 eFt) a tervszinten realizálódott. Az egyéb tevékenység (pl.: műanyagpadozat készítése és felújítása, parketta felújítás, atkátlanítás, stb.) árbevételére (2009. évi terv: 4.397 eFt, 2009. évi tény: 7.016 eFt) kedvezően hatott az oktatási intézményekben végrehajtott parketta felújítási program, mely az NGSZ-el kötött szerződés keretében valósult meg (szerződéses összeg: 4,9 MFt). A program keretében a beszámoló időszakában összesen 2.344 m2 (50 db tanterem) parketta felújításra került sor. Az egyéb bevétele a társaságnak az önkormányzattól kapott működési támogatásból, eszközeladásból (4 db gépjármű értékesítése), valamint a közcélú foglalkoztatottak után kapott bevételből realizálódott. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások összességében közel a tervszinten teljesültek. Jelentősebb túllépés csak az anyagköltség soron jelentkezik, mely az oktatási intézményekben végzett parketta felújítások miatt keletkezett. A személyi jellegű ráfordítások soron jelentkező megtakarítás egyrészt a létszám csökkentésből, másrészt a 2009.07.01-től megváltozott járulékfizetésből adódik. A társaság 2009. évben csak a kötelezően előírt béremelést (minimálbér, garantált bérminimum) hajtotta végre, egyéb béremelést a többi dolgozó részére nem adott. Az értékcsökkenési leírás a tervezett értéket meghaladta. Ennek oka, hogy a tervezéskor a társaság nem számolt az NGSZ részére történő eszközvásárlással. (Megállapodás alapján az NGSZ 5,2 MFt fejlesztési támogatás adott át a társaságnak. A kapott összeget a társaság az NGSZ által meghatározott eszközök (szennyfogó szőnyeg, felmosó szett stb.) vásárlására fordította). Az egyéb ráfordítások összegét jelentősen növelte az értékesített gépjárművek könyv szerinti értékének kivezetése, mellyel a tervezéskor még nem számolt a társaság. A pénzügyi eredményt kedvezőtlenül befolyásolta a Fonógyári úti telephelyhez felújításához felvett fejlesztési hitel kamatváltozása. A rendkívüli eredményre pozitívan hatott az NGSZ-től kapott fejlesztési támogatás. A rendkívüli bevételek között került kimutatásra a passzív időbeli elhatárolás között nyilvántartott halasztott bevételből (NGSZ-től fejlesztésre kapott támogatás) az adott évre elszámolható összeg. (A támogatás összege a megvalósult tárgyi eszközök időarányosan elszámolt amortizációjával csökken, és az így elszámolt értékcsökkenés összege rendkívüli bevételként számolható el). Eredmény: A társaság az árbevétel növelése és a költségek csökkentése eredményeként év végére 7.375 eFt adózás előtti eredményt ért el. Mérlegadatok: A befektetett eszközállomány összegét az elszámolt értékcsökkenés és a tárgyévi eszközbeszerzés (pl.: NGSZ részére vásárolt takarítási eszközök, öltözőszekrények stb.) befolyásolta. 29

A forgóeszközök állománya a tervezetthez képest csökkent, mely a pénzeszköz állomány (2009. évi terv: 1.475 eFt, 2009. évi tény: 684 eFt) és a követelés állomány (2009. évi terv: 2.976 eFt, 2009. évi tény: 2.570 eFt) csökkenésével magyarázható. A hosszú lejáratú kötelezettségek állománya a hiteltörlesztések (gépjármű hitel, beruházási hitel) következtében a tervhez képest kevesebb lett. Rövid lejáratú kötelezettségek között a hitelek 2010 évi törlesztő részlete, a fordulónapon fennálló munkavállalói tartozások, járulékfizetési kötelezettségek, adók, és szállítói kötelezettségek vannak. Passzív időbeli elhatárolások között a halasztott bevétel soron (2009. év terv: 667 eFt, 2009. évi tény: 3.586 eFt) jelentősebb összegben az NGSZ-től fejlesztési célra kapott vissza nem térítendő támogatások összege szerepel, mely a tárgyi eszközök elszámolt amortizációjával arányosan csökken. 9./ SZEGEDI SZABADTÉRI NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2008. év tény (eFt)



2009. tény 2009. terv (%)

2009. tény 2008. tény (%)

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.)

411 698 433 721 312 900 845 419

370 000 477 000 328 000 847 000

392 017 522 416 333 772 914 433

105,9 109,5 101,7 107,9

95,2 120,4 106,6 108,1

532 519

519 000

580 661

111,8

109,0

2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) Személyi jellegű ráfordítás (5.) Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.)

730 001 59 688 60 999 5 731

727 850 64 000 60 000 1 450

714 293 63 043 65 597 4 178

98,1 98,5 109,3 288,1

97,8 105,6 107,5 72,9

856 419

853 300

847 111

99,2

98,9

3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény

-11 000 4 191 -6 809 -6 809

-6 300 2 500 3 800 0

67 322 8 378 4 122 79 822 79 822

335,1 108,4 -

199,9 -

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya

99 479 64 288

170 980 55 051

172 319 127 803

100,7 232,1

173,2 198,8

30

2008. év tény (eFt) Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám

87 799 37 575 3 721 178 162 10



137 799 29 000 3 600 230 031 11

2009. tény 2009. terv (%)

2009. tény 2008. tény (%)

157,9 14,8 97,0 148,0 90,9

247,8 11,4 93,9 191,1 100,0

217 621 4 306 3 495 340 542 10

Bevételek: A társaság 2009. évi nettó árbevétele az alábbiak szerint alakult: o

A Dóm téri Színpad jegybevétele (2009. évi terv: 289.000 eFt, 2009. évi tény: 308.442 eFt) a tervezettől kedvezőbben alakult. Az István, a király c. produkció + 1 előadása, az évad közbeni műsorváltozást követő produkciók magasabb látogatottsága, valamint a „szombati napok” kiemelt státusza bizonyos előadásoknál, jegy árbevétel növekedést eredményezett. A Dóm téri programsorozat keretében 6 produkció, 16+1 előadásszámban kerül színpadra (Lehár: Cigányszerelem, Béjart: Szerelemtánc, Puccini: Turandot, Szörényi-Bródy: István, a király, Lévay Szilveszter-Michael Kunze: Elisabeth, illetve a több éve hagyománnyá vált Ajándékkoncert, melyben a Szegedi Szimfonikus Zenekar is közreműködött). Az előadások nézőszáma több mint 60.000 fő volt.

o

Az Újszegedi Szabadtéri Színpadon 2009. évben a Nótaest (bérelt előadás), a Szegedixie gála, valamint a Sólyompecsenye c. színmű került megrendezésre. A színpad bevétele 2.006 eFt volt a tervezett 1.000 eFt-tal szemben.

o

A REÖK palota jegyeladási árbevételét (2009. év terv: 10.000 eFt, 2009. évi tény: 8.543 eFt) továbbra is meghatározza a piaci túlkínálat (Móra Ferenc Múzeum, EmlékpontHódmezővásárhely, Alföld Galéria, Démász székház stb.). A Regionális Összművészeti Központban 20 kiállítást és számos (158) egyéb tematikus és összművészeti programot szervezett a társaság, ahol a hazai és külföldi művészeti élet legmeghatározóbb alakjai reprezentálták a minőségi kultúrát szinte minden területen (pl.: Zámbó István kiállítása, Andy Warhol kiállítása, 35. Nyári tárlat, Szegedi művésztelep kiállítása, Szilard Clairee szoborkiállítása, Csernus Tibor festőművész emlékkiállítása, Alexis Mossa kiállítás, KÉSZ Acélszimpózium kiállítás a Dóm téren, továbbá szakmai-, zenei,- és színházi programok, közönségtalálkozók, önképzőkör stb.).

o

Az egyéb árbevétel (támogatások, reklám, szponzoráció, költség továbbszámlázás, vendéglátás – bérleti díj, MEZZO) összességében 522.416 eFt volt a tervezett 477.000 eFttal szemben. A támogatások nagysága és azok felhasználása az alábbiak szerint alakult: Igényelt támogatások Önkormányzat összesen: OKM NKA-ÖTM, EKF, SZMJV, MEZZO, Garantált Miniszteri Keret

2009. év tény (eFt) 333 772 49 000 80 700

Felhasználása: REÖK és Szabadtéri működési kiadások, produkciók, kiállítások fedezete 2009. évi programsorozat megvalósítása A 2009-es Mezzo Operaverseny finanszírozása, megvalósítása, Nyári Tárlat katalógusának elkészítése, 2009. évi

31

Igényelt támogatások

2005. évi arányos áfa visszaigénylés tőke és kamatbevételei, egyéb nem pályázati, támogatási bevétel (cégautó értékesítés, hulladékanyag értékesítés, dokumentáció bevétel, kártérítés) Egyéb bevétel összesen:

2009. év tény (eFt) 58 944

Felhasználása: Szabadtéri programsorozat díszletei, jelmezei. Reök karbantartás, festés, videokamera beruházás,cégautó csere, Dóm téri erősáramú beruházás anyagktsge, jogdíjak előtörlesztése

522 416

Költségek, ráfordítások: Anyag jellegű ráfordítások a tervszámhoz képest összességében 1,9%-kal csökkentek. Jelentősebb növekedés egyrészt a karbantartás-felújítás (2009. évi terv: 8.500 eFt, 2009. évi tény: 17.790 eFt) soron van, a szabadtéri színpad deszkázatának, valamint a nézőtéri járólapok részleges karbantartása, illetve a Reök-palota nem tervezett tisztasági festése miatt, másrészt az egyéb szolgáltatások (2009. évi terv: 6.000 eFt, 2009. évi tény: 8.221 eFt) soron figyelhető meg, mely elsősorban a magasabb biztosítási díjjal járó kiállítások műtárgy-biztosítási díjával, esőbiztosítással, valamint a közbeszerzési és egyéb hatósági illetékek, díjak növekedésével magyarázható. Az oktatás továbbképzés költsége (2009. évi terv: 400 eFt, 2009. évi tény: 1.367 eFt) a vállalt pályázati előírásnak megfelelően nőtt, melyet a pályázat finanszírozott (DAOP). A jegybevétel növekedés miatt az eladott közvetített szolgáltatások értéke (2009. évi terv: 34.000 eFt, 2009. évi tény: 40.321 eFt) is a tervezetthez képest emelkedett (jegyértékesítési jutalék). Személyi jellegű ráfordítások a tervszint alatt maradtak. A társaság a tervezett 1 fő létszámbővítést (MEZZO, TÁMOP, DAOP pályázatok kezelésére) a tárgyidőszakban nem valósította meg, a feladatot a meglévő létszámmal hajtotta végre. Értékcsökkenést a meglévő eszközök és a 2009. évi beruházások (pl.: lámpapark, forgószínpad, zenekari árok eső elleni befedése, Cigányszerelem díszlet, jelmez) után számolt el a társaság. A pénzügyi műveletek eredménye a tervhez pénzeszközállomány növekedésével összefüggő.

képest

kedvezőbben

alakult,

mely

a

Eredmény: A magasabb jegybevételből, az elnyert (tervben nem szereplő) pályázatok növekményéből, a 2005. évi áfa arányosítás miatti áfa visszaigényléshez kapcsolódó nem tervezett áfa bevételből adódóan, valamint az anyagjellegű ráfordítások csökkentéséből, a társaság a tervezett 0 Ft-al szemben 79.822 eFt nyereséggel (mérleg szerinti eredmény) zárta a 2009. évet. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állományát az elszámolt értékcsökkenés és a tárgyévi aktiválás (díszletek, jelmezek, lámpapark, forgószínpad, zenekari árok eső elleni befedése,stb.) befolyásolta. A forgóeszközök állományában a vevő követelések egyenlege 39.015 eFt (Mediterrán Investment Zrt., Miu, Hoffman peres követelések), egyéb követelések összege 22.530 eFt (óvadék, kaució, áfa kintlévőség, egyéb adónemek túlfizetései). A pénzeszköz állomány (2009. évi terv: 7.100 eFt, 2009. évi tény: 64.838 eFt) a tervhez képesti magasabb jegybevétel miatt emelkedett. Aktív időbeli elhatárolás soron a költségek között (2009. évi terv: 1.000 eFt, 2009. évi tény: 40.285 eFt) a 2010-es évad Hair és MyFair jogdíj előlegei szerepelnek. A jegyzett tőke összege az 50.000 eFt-os Önkormányzati tőkeemelés következtében nőtt. A 32

Nonprofit Kft. a DAOP-2.1.1/C-2008-0006 sz. pályázatán a „Szegedi Szabadtéri Játékok eszközbeszerzésére” 49.869 eFt támogatást nyert a 99.869 eFt összegű fénytechnika, forgó színpad, zenekari árok beruházás megvalósítására. A pályázathoz szükséges 50.000 eFt saját erőt a tulajdonos Önkormányzat törzstőke emelés formájában biztosította a társaság részére. Kötelezettség Hosszú lejáratú kötelezettség a Lombard Finanszírozási Zrt-vel kötött kölcsönszerződésekből adódik. A rövidlejáratú kötelezettségek között a hitelek törlesztő részlete, a szállítók felé fennálló tartozás (2.235 eFt), és egyéb adó jellegű tartozások vannak. Passzív időbeli elhatárolások összege 115.120 eFt, mely a mérleg fordulónapot követő esedékes 62.187 eFt összegű bevételek és 2010. évi szponzoráció elhatárolásából, 45.747 eFt DAOP pályázat halasztott bevételéből, a jövőbeni költségek 4.355 eFt, valamint az ügyvezető 2.830 eFt prémium és járulékai elhatárolásából adódik. 10./ VÁROSI TELEVÍZIÓ SZEGED NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2008. év tény (eFt)

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.) ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. 3.) 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) Személyi jellegű ráfordítás (5.) Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Saját tőke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg



2009. év. tény 2009. év terv (%)

2009. év tény 2008. év tény (%)

51 811 123 857

42 000 133 116

49 844 138 914

118,7 104,4

96,2 112,2

100 100 175 668

100 000 175 116

100 150 188 758

100,2 107,8

100,0 107,5

75 568

75 116

88 608

118,0

117,3

60 201 92 719 26 653 1 514 181 087

60 167 94 277 20 600 1 379 176 423

54 984 90 599 19 893 1 659 167 135

91,4 96,1 96,6 120,3 94,7

91,3 97,7 74,6 109,6 92,3

-5 419 6 046 0 627 609

-1 307 1 307

21 623 3 845

0 0

25 468 23 864

294,2 -

-399,0 63,6 -

54 945 67 057 92 530 26 594

39 847 72 125 92 530 17 157

39 066 100 040 116 394 15 582

98,0 138,7 125,8 90,8

71,1 149,2 125,8 58,6

123 315

111 992

139 628

124,7

113,2

33


5. Létszám

26



26

24

2009. év. tény 2009. év terv (%)

2009. év tény 2008. év tény (%)

92,3

92,3

Bevételek: 2009. évben jelentősen visszaesett hirdetői aktivitás. A régi partnerek egyáltalán nem, vagy csak jelképes összeggel kötöttek reklámszerződést, néhány új ügynökség azonban megjelent megrendelők között. A reklámbevételek kiesését kompenzálta, hogy 2009. évben a tervezetnél több műsorkészítési megrendelése volt a társaságnak, így ennek eredményeként a nettó árbevétel 18,7%al emelkedett. Egyéb bevétele a társaságnak tárgyévben pályázatokból (11.217 eFt), biztosítótól kapott kártérítésből, az önkormányzati működési támogatásból és Áfa visszatérítésből realizálódott. 2009. évben az Európai Bíróság határozata alapján a 2004-2005. évi jogosulatlan ÁFA arányosításból származó ÁFA visszatérítés összege 20.376 eFt volt + 6.751 eFt összegű a hozzá kapcsolódó késedelmi kamat. A tárgyévben három nyertes pályázata volt a társaságnak: a Szegedi Hírek, a Körút című magazin műsor (2009. augusztustól), és a „Kire ütött…? portré Janikovszky Éváról” c. film, melyek megvalósítása 2009. IV. negyedévben elkezdődött, de a befejezésük áthúzódik a 2010. évre. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások mind összességében és mind költségnemenként a tervszint alatt maradtak. Jelentősebb elmaradás az igénybevett szolgáltatás (2009. évi terv: 52.116 eFt, 2009. évi tény: 47.040 eFt) soron jelentkezik. A sugárzáshoz kapcsolódó modulációs díj (2009. év terv: 3.600 eFt, 2009. év tényí: 1.680 eFt) csökkent. Ennek oka hogy a tervezettnél olcsóbban sikerült megállapodást kötnie a társaságnak a szolgáltatóval. A műsorkészítési és vállalkozási díjak 12,2% maradnak el a tervezett szinttől, melynek oka, hogy a műsorkészítésben többnyire alkalmazottak működtek közre. A bérleti díjak 9,9%-kal csökkentek, mivel a műsorkészítéshez saját eszközeit használta a társaság. A személyi jellegű ráfordítások csökkentek. Ennek oka egyrészt, hogy a társaság által tervezett magazinműsorok a nyári időszakban nem valósultak meg, így az ehhez kapcsolódó bérköltség (teljesítménybérezés) sem jelentkezett az adott időszakban, másrészt, hogy a tervben szereplő marketing vezető felvételére nem került sor, és a részmunkaidős bérszámfejtő munkaviszonya is megszűnt, továbbá jogszabályi változás következtében a bérjárulék összege is kevesebb lett. 2009. évben a társaság nem hajtott végre béremelést. A társaság az értékcsökkenést a számviteli politikájának megfelelően félévente számolta el Az egyéb ráfordítások esetében a társaság helyi iparűzési adót, nemzeti kulturális járulékot, késedelmi kamatot, gépjárműadót, cégautóadót számolt el. A pénzügyi műveletek eredménye a tervezett szint felett alakult, melynek oka egyrészt, hogy a deviza hitelhez kapcsolódó árfolyam veszteség a tervezettnél kevesebb lett, másrészt, hogy a bankbetét utáni hozam kedvezőbben alakult. Eredmény: 2009. évben a társaság 23.864 eFt nyereséggel zárta a gazdálkodását. 34

Mérleg adatok: A befektetett eszközök állománya az elszámolt értékcsökkenést és a tárgyévi beruházásokat tartalmazza. 2009. évben a társaság 4 MFt értékben valósított meg tárgyi eszköz beszerzést. Ezek közül a legjelentősebbek: ESET Smart szoftver, monitor, számítógépek, kamera. A forgóeszközök között a pénzeszközök állománya (2009. év terv: 67.125 eFt, 2009. év tény: 92.847 eFt) a tervhez képest kedvezőbben alakult, ami egyrészt a bevételek növekedésének, másrészt a költségek csökkenésének az eredménye. Hosszú lejáratú kötelezettsége a társaságnak nem volt. A devizahitel fennmaradó része 2009. évben visszafizetésre került. Rövid lejáratú kötelezettségek között fordulónapon fennálló munkavállalókkal (decemberi bér) és a költségvetéssel szembeni fizetési kötelezettségek szerepelnek. 11./ RITEK ZRT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2008. év tény (eFt)




2009. tény 2009. terv (%)

2009. tény 2008. tény (%)

345 414

287 500

335 460

116,6

97,1

81 879

70 000

69 132

98,7

84,4

79 000

69 000

69 000

100,0

87,3


427 293

357 500

404 592

113,1

94,6

Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke

348 293

288 500

335 592

116,3

96,3

5 000

5 000

0

-

-


240 081

176 268

210 003

119,1

119,1


129 096

134 798

138 742

102,9

107,4

46 332

30 000

29 640

98,8

63,9

3 774

4 833

4 903

101,4

129,9

419 283

345 899

383 288

110,8

91,4

13 010

11 601

21 304

183,6

163,7

7 369

6 880

8 237

119,7

111,7

0

0

0

-

-


20 379

23 480

29 541

125,8

144,9


20 106

22 700

28 213

124,2

140,3


Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény

35





2009. tény 2009. terv (%)

2009. tény 2008. tény (%)

72 129

57 391

50 076

87,2

69,4


185 162

202 900

228 142

112,4

123,2

Saját tőke

212 865

234 704

241 078

102,7

113,2

28 002

16 700

28 662

171,6

102,5

8 823

8 823

3 574

40,5

40,5

257 454

260 491

278 384

106,8

108,1

26

26

31

119,2

119,2

Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám

Bevételek: A társaság nettó árbevétele tevékenységenkénti bontásban 2009. évben az alábbiak szerint alakult: 2009. év terv (eFt)


2009. év tény/ 2009. év terv (%)

Kereskedelmi tevékenység árbevétele

140.000

174.160

124,4

Szolgáltatási tevékenység árbevétele

147.500

161.300

109,3

Összesen:

287.500

335.460

116,6

A hardver és szoftver kereskedelmi piacon továbbra is érvényes, hogy növekvő műszaki – elsősorban teljesítmény jellegű – tartalom mellett csökkenő árak érvényesülnek. Ez a technika, technológia fejlődésének köszönhető. Másrészt megfigyelhető, hogy az ügyfelek szívesebben vásárolnak olyan forgalmazótól, kereskedőtől, aki a használattal kapcsolatban bővebb és részletesebb segítséget, támogatást tudnak nyújtani, mint attól, aki nem rendelkezik ezzel. Mindezek hatására a társaság továbbra is versenyt tudott folytatni a piaci szereplőkkel, és megőrizte korábbi szállítói pozícióját. A szolgáltatás árbevétele az Önkormányzattal kötött szolgáltatási szerződésből (szerződéses összeg: 111.000 eFt), valamint más önkormányzatok részére történő, önkormányzati alkalmazású szoftverek értékesítéséből, szupport nyújtásból realizálódott. A társaság egyik fő célkitűzése az Önkormányzat és intézményrendszere hardver és szoftver infrastruktúrájának magas szintű, megbízható üzemeltetése, és annak biztosítása, hogy az intézményi végpontok felhasználói akadálytalanul, zökkenőmentesen és hatékonyan használhassák a RITEK alkalmazásait, szoftveres megoldásait. 2009-ben nem született új alkalmazás, de a társaság folyamatosan továbbfejlesztette a meglévő szoftvereit. A cég továbbra is kiemelt figyelmet fordít, fordított arra, hogy a fejlesztéshez és üzemeléshez megfelelő korszerűségű feltételekkel, adottságokkal, eszközökkel rendelkezzen. 2009. évben is sikerült új ügyfeleket szereznie a társaságnak, és szerte az országban szélesíteni ismertségét, növelni ügyfelei számát, emelni az ebből származó árbevételét (külső ügyfelektől származó árbevétel 2009. évben 57.525 eFt volt). A társaság új ügyfelei között szerepel Mezőberény Város Önkormányzati Képviselő-testületének Polgármesteri Hivatala, és Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzata Költségvetési Elszámoló Szervezete, akik a TITÁN keretrendszer, és annak moduljainak (KASZPER, ETRIUSZ, KATI ETELKA, PAPIRUSZ) bevezetésére, illetve a 36

rendszerkövetésre kötöttek szerződést a társasággal. A társaságunknak a SZEGOV rendszer értékesítéséből származóan 2009. év során árbevétele nem származott. Egyéb bevétel soron jelentősebb összegben az önkormányzattól kapott működési támogatás szerepel. A támogatást a versenyképességének növelése, és a saját fejlesztésű alkalmazások piacképesebbé történő fejlesztése érdekében használja fel a társaság. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások 19,1%-kal haladták meg a tervezett értéket. Ennek oka az elektromos díj növekedés (2009. év terv: 1.000 eFt, 2009. év tény: 2.602 eFt) és az eladott áruk beszerzési értékének növekedése (2009. év terv: 130.841 eFt, 2009. év tény: 165.489 eFt), mely utóbbi a kereskedelmi tevékenység forgalmával van összhangban. A személyi jellegű ráfordítások növekedését a létszámnövekedés okozza. A bérfejlesztés mértéke infláció követő volt. Értékcsökkenési leírás a tervszinten alakult. A tervezett beruházások megtörténtek és aktiválásra kerültek. Jelentősebb beruházás volt 2009-ben egy szerver számítógép beszerzése és év végén egy gépkocsi vásárlása, továbbá a számítástechnikai eszközpark is folyamatosan korszerűsítésre került. Egyéb ráfordítások között jelentősebb összegben a helyi adók szerepelnek. A pénzügyi műveletek eredménye a tervezettnél kedvezőbben alakult. A bevételek soron a kapott kamatok összege a magasabb betéti állomány miatt nőtt. A ráfordítások között a lízingelt tárgyi eszközök kamatráfordítása a kamatemelkedés és az árfolyamveszteség következtében a tervezetthez képest emelkedett. Eredmény: Az eredmény alakulása lényegesen jobb a tervezetnél, melyet a szolgáltatási, és a kereskedelmi tevékenység árbevételének növekedése és a pénzügyi műveletek kedvezőbb alakulása eredményezett. Mérleg adatok: A befektetett eszközök értéke összességében csökkenést mutat a tervezethez képest. A csökkenést a számítástechnikai eszközök 33%-os mértékű amortizációja okozza. 2009. évben az informatikai eszközök tekintetében mintegy 2.822 eFt értékben hajtott végre beruházást a társaság. Ez szerver számítógépek beszerzését és egyéb számítástechnikai eszközök, kisebb értékű szoftverek vásárlását jelenti, továbbá beszerzésre és aktiválásra került egy gépjármű 3.636 eFt értékben, melynek használata az ügyfelek személyes kiszolgálása, oktatások végzése miatt vált szükségessé. A forgóeszközök állomány 2009. évi értéke a tervezetthez képest 12,4%-os növekedés mutat. A növekedést a vevőkövetelések és a pénzeszköz állomány növekedés okozza, mely a szolgáltatási, és a kereskedelmi tevékenységgel összefüggő. Hosszú lejáratú kötelezettségek között a gépkocsi lízingdíjak fennmaradó összege szerepel. A rövid lejáratú kötelezettségek állományában többek között a szállítói kötelezettségek, a lízingek következő évi törlesztő részlete, bérrel kapcsolatos járulékfizetési kötelezettségek, valamint december havi adófizetési kötelezettség van. 37

12./ SZEGEDI IFJÚSÁGI HÁZ NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2008. év tény (eFt)



2009. tény 2009. terv (%)

2009. tény 2008. tény (%)


278.822

383.400

405.789

105,8

145,5


130.802

132.400

179.691

135,7

137,3

108.917

91.000

135.106

148,4

124,0

409.624

515.800

585.480

113,5

142,9

300.707

424.800

450.374

106,0

149,7


288.825

365.850

420.201

114,8

145,4


107.645

135.600

144.719

106,7

134,4


19.908

21.000

27.238

129,7

136,8


12.225

8.000

9.801

122,5

80,1

428.603

530.450

601.959

113,4

140,4

-18.979

-14.650

-16.479

112,4

86,8


2.521

1.300

10

-

-


7.809

6.500

7.585

116,6

97,1


-8.649

-6.850

-8.884

129,6

102,7


-8.649

-6.850

-8.884

129,6

102,7

213.071

182.706

226.063

123,7

106,0

76.125

29.834

36.220

121,4

47,5

Saját tőke

157.346

140.813

148.462

105,4

94,3


105.648

50.418

115.157

228,4

109,0

1.701

3.874

2.668

68,8

156,8

298.450

212.584

290.265

136,5

97,2

49

49

48

97,9

97,9

ebből önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.)


4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya

Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg főösszeg 5. Létszám

(+22 fő közcélú (+26 fő közcélú foglalkoztatott) foglalkoztatott)

38

Bevételek: A társaság tervezetthez képest 5,8%-os árbevétel növekedést realizált. A Belvárosi moziban működő 3D-s vetítő terem kedvezően hatott a mozi üzemeltetés árbevételére (2009. évi terv: 70.000 eFt, 2009. évi tény: 50.249 eFt), ugyanakkor a Cinema City 2 db 3D-s mozitermének megnyitásával sok látogatót és ezzel együtt bevételt is vesztett a társaság. Az év első felében a tervek szerint alakult a nézőszám, azonban júniustól erőteljes csökkenés mutatkozott. A tervezéskor – a 3D mozi elindításának hatásaként – 25.000 fővel több látogatói létszámmal számolt a társaság, azonban nagyságrendileg csak 15.000 fővel több látogató jelent meg. Az IH Rendezvényközpont a széles programstruktúrájával Szeged és a régió egész lakosságát célozta meg. A társaság egész évben próbált olyan rendezvényeket szervezni, melyet minél többen látogatnak. A kulturális rendezvények mellé egyre nagyobb számban csatlakoztak üzleti célú rendezvények is, mely utóbbi a vendégéjszakák számát, és ezáltal az idegenforgalmi adó bevételét növelte a városnak. A rendezvényszervezésből realizált árbevétel 2009. évben 151.206 eFt (2009. terv: 150.600 eFt), a bérbeadásból származó árbevétel 57.543 eFt (2009. évi terv: 40.500 eFt), a konferenciaszervezésből származó árbevétel 16.934 eFt (2009. évi terv: 22.000 eFt) volt. A Parfürdőn lévő kemping bevételére (2009. évi terv: 11.500 eFt, 2009. évi tény: 21.729 eFt) kedvezően hatott a Termálfürdő és a SZUE ideiglenes bezárása, valamint a területen végrehajtott infrastrukturális fejlesztés. A régió ifjúsági korosztálya számára komplett szolgáltatáscsomagot dolgozott ki a társaság, mely nemcsak a Partfürdőn található szálláshelyeket kínálja fel az idelátogató osztályok, csoportok számára, hanem a város kulturális értékeinek a bemutatására is vállalkozik. A Partfürdőn lévő és a Szabadstrandon kialakításra került vendéglátó egységek bevétele is a várakozásokon felül alakult, így vendéglátásból (ide tartozik a moziban működő kávézó bevétele is) 30,1%-os bevétel növekedés realizálódott (2009. év: 28.000 eFt, 2009. évi tény: 36.418 eFt). A társaság egyéb bevételei között az Ifjúsági Ház működtetésére kapott önkormányzati támogatás, pályázati pénz, illetve a Szegedi Ifjúsági Napok megrendezésére kapott támogatás összege szerepel. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások a tervhez képest emelkedtek. Az anyagköltség soron (2009. évi terv: 47.450 eFt, 2009. évi tény: 59.517 eFt) jelentkező növekedés oka, hogy a terv készítésekor az IH Rendezvényközpont, az Idősek Közösségi Központja, valamint a Partfürdő működtetése kapcsán csak kalkulált adatokkal számolt a társaság, mivel a 2008. évi adatok nem egész évet tartalmaztak. Az igénybe vett szolgáltatások emelkedését (2009. évi terv: 275.900 eFt, 2009. évi tény: 299.565 eFt) a hirdetési és reklámköltségek, az eladott áruk beszerzése értéke, valamint a közvetített szolgáltatások értéke eredményezte. A szabad strand nyitása, a 3D-s mozi indítása, valamint a New York-i Metropolitan Opera élő közvetítése miatt a tervezettnél magasabb marketing és reklámköltség realizálódott (2009. évi terv: 23.000 eFt, 2009. évi tény: 29.456 eFt). Az eladott áruk beszerzési értéke (2009. évi terv: 22.500 eFt, 2009. évi tény: 29.454 eFt) a vendéglátáshoz kapcsolódik. A moziban működő kávézó és a Szabadstrandon kialakított, valamint a Partfürdőn lévő büfé forgalma a vártnál kedvezőbben alakult. Az eladott közvetített szolgáltatások sora (2009. évi terv: 18.000 eFt, 2009. évi tény: 29.306 eFt) elsősorban a konferenciákhoz, bálokhoz és kulturális rendezvényekhez kapcsolódó szolgáltatások 39

költsége miatt emelkedett. Személyi jellegű ráfordítások tervezetthez képesti növekedését az indokolja, hogy a társaság a terv készítésekor nem számolt a Partfürdőn és a Szabadstrandon foglalkoztatott munkavállalók bér- és járulékköltségével. A társaság a határozott idejű munkaszerződéssel rendelkező munkavállalói esetében átlagosan 7%-os béremelést hajtott végre. Az értékcsökkenés magasabb a tervezettnél, mivel a Szabadstrand kialakítása kapcsán a vártnál több építési munka és eszközbeszerzés keletkezett. Egyéb ráfordítások között helyi adók szerepelnek. A pénzügyi műveletek eredménye a vártnál kedvezőtlenebbül alakult, mivel fizetett késedelmi kamatok jelentősen megnőttek, a kapott kamatok összege pedig a betéti állomány csökkenés miatt kevesebb lett. Rendkívüli bevételek között a halasztott bevétel adott évre elszámolható része szerepel. Eredmény: A ráfordítások és bevételek együttes hatásaként a társaság év végére -8.884 eFt veszteséggel zárt. Mérleg adatok: A befektetett eszközök értéke a 2009. évi beruházások (szabad strand kialakításhoz kapcsolódó eszközbeszerzés, 3D Mozi) és az eszközök után elszámolt amortizáció miatt változott. A forgóeszköz állománya a tervhez képest növekedett. Az év végi vevőkövetelés állomány 11.765 eFt, melyből lejárt vevőállomány 5.262 eFt volt. A pénzeszköz állomány csökkenése (2009. évi terv: 24.161 eFt, 2009. évi tény: 4.380 eFt) a vevőkövetelés állomány növekedésével összefüggő. A bevételek aktív időbeli elhatárolása soron (2009. év: 27.898 eFt) a tárgyévet érintő, de a következő évben várható bevételek vannak elhatárolva (vevőkövetelések, KEOP pályázati támogatás összege). A társaság hosszú lejáratú kötelezettségei között a korábbi gépjármű vásárlás során felvett kölcsön fennmaradó része szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek között szállítói tartozás (2009. év tény: 59.187 eFt), 25.000 eFt összegű tagi kölcsön tartozás, a kölcsönök törlesztőrészlete, illetve fordulónapon fennálló munkavállalókkal és költségvetéssel szembeni kötelezettségek vannak. A szállítók tárgyidőszaki állománya a pénzeszköz állomány csökkenésével összefüggő. A passzív időbeli elhatárolások között a halasztott bevételek soron (2009. évi tény: 16.424 eFt) a fejlesztési célra kapott (tárgyi eszköz beszerzés) vissza nem térítendő támogatások összege szerepel, mely összeg támogatásból megvalósult tárgyi eszközök elszámolt amortizációjával arányosan csökken. Az így elszámolt évenkénti értékcsökkenés összege oldható fel és számolható el rendkívüli bevételként.

40

13./ SZEGED PÓLUS NONPROFIT KFT. Önkormányzati fejlesztési projektek A cég 2009-ben 13 fejlesztési projekt közvetlen menedzselését végezte, illetve végzi. Ennek főösszege közel 34 Md Ft. A kialakult munkamegosztás alapján az elmúlt időszakban elsősorban a nagyobb, összetett szervezeti struktúrával irányítandó projektek menedzselését vezeti a társaság (lásd tömegközlekedés, illetve városrehabilitáció), tevékenysége azonban egyre inkább kiterjed a további kisebb projektek irányítására is. A társaság a különböző önkormányzati projektekben eddig összesen 19 közbeszerzési eljárást bonyolított le (tömegközlekedés - 16, városrehabilitáció - 3), ebből 16 eljárás vonatkozik 2009-re. A 19 közbeszerzési eljárásból 18 sikeresen zárult, 20,0 Md Ft realizált értékben. A pályáztatásokat szerződéskötés követte. Egyetlen eljárás sem indult a lefolytatott közbeszerzések ellen. Befektetés ösztönzés, Pólus Program Az év eddigi időszakában a Szeged Pólus Nonprofit Kft. – az SZTE-el együttműködve – közreműködött az ELI projekt megalapozó tanulmány és pályázat elkészítésében. A projekt a Pólus Program Anyagtudományi moduljához tartozik. A tervezett kutató központ várhatóan 120 állandó kutatónak és 150 vendég kutatónak biztosít munkát, továbbá 600 főre tehető a kiszolgáló személyzet munkaerő igénye. Több szakmai előkészítő, illetve projekttámogató tárgyalásra is sor került a klaszterek (ArchEnerg Regionális Megújuló Energetikai és Építő Klaszter, Dél – alföldi Biomassza - hasznosító Klaszter) projekt ötleteinek helyi támogatását illetően. A Szeged Pólus Nonprofit Kft. a Szoftveripari Innovációs Pólus Klaszter munkájába operatív klaszter menedzsment szervezetként kapcsolódott be. Ez lehetőséget biztosít arra, hogy a Pólus Program egyik meghatározó kulcsprojektjének (Szoftveripari Innovációs Kutató Központ - SIKK) a megvalósításában aktív szerepet töltsön be. A klaszterhez 2009.-ben több új klasztertag is csatlakozott, így a kezdeti 19-es taglétszám 2009 végére elérte a 46 tagot. Az akkreditált klaszter és tagjai - a számukra biztosított pályázati keretekből – 2009-ben közel 1,3 Md Ft támogatást nyertek. Ennek gazdasági jelentősége is fontos, hiszen Szegeden ebben az ágazatban mintegy 1300 főt foglalkoztatnak, s a válság ellenére az ágazat fejlődik. Az idén avatták fel a Hansa Kontakt Kft. új nagykereskedelmi telephelyét, amely közel 400 főnek biztosít a jövőben munkát, ami mintegy 150 fő többletet jelent a korábbi helyen foglalkoztatottak számához képest. A projekt előkészítésében – az Önkormányzat oldaláról – a cég együttműködött a vállalat vezetésével és a projektet menedzselő csoporttal. 2009-ben a Magyar Telekom Szegeden új helyen alapított call centere mintegy 220 munkaállomásra bővült, amely közel 350 főnek jelent munkahelyet. A bővítésben - a humán erőforrást biztosító cégekkel történő együttműködésben – közvetlenül közreműködött a társaság. Ezen túlmenően menedzselte a cég a SzondaPhone Kft. szegedi call centerének kialakítását, amelyben – az év eleji indulást követően - már 130 főt foglalkoztatnak. 41

Az év elején megtörtént a helyi szereplők (SZTE, Önkormányzat, SZBK, Bay Alapítvány, stb.) valamint a Richter Nyrt. között az az együttműködési megállapodás aláírása, amely közös kutatófejlesztő tevékenység kialakítását, fejlesztését célozza. Továbbá sor került a lehetséges kutatási projekt portfolió kialakítására, illetve tárgyalások indultak közös pályázati projektek meghatározására. Az operatív közreműködést – az Önkormányzat oldaláról – a Nonprofit Kft. látja el. Az elmúlt év végén kialakult világpiaci helyzet miatt a befektetői megkeresések száma érezhetően csökkent. A 2009-ben 19 komolyabb befektetői szándékkal keresték fel a társaságot. A lehetséges ágazatok és funkciók: további szoftverfejlesztés (két cég), energetika, datacenter, szállodai tevékenység (ún. „business” hotel és egy alacsonyabb kategóriájú hotel létrehozása). Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2008. év tény (eFt)





101 489

322 220

158 801

49,3

156,5


50 465

86 872

95 662

110,1

189,6

50 000

63 700

73 700

115,7

147,4


151 954

409 092

254 463

62,2

167,5


101 954

345 392

180 763

52,3

177,3

Anyag jellegű ráfordítás (4.)

64 948

283 684

136 113

48,0

209,6


76 347

119 379

110 829

92,8

145,2


5 786

2 700

5 129

190,0

88,6


3 996

1 000

1 907

190,7

47,7

151 077

406 763

253 978

62,4

168,1

877

2 329

485

20,8

55,3

2 781

1 350

3 013

223,2

108,3

0

0

0


3 658

3 679

3 498

95,1

95,6


3 631

3 662

3 447

94,1

94,9

9 192

11 692

7 764

66,4

84,5

ebből önkormányzati támogatás (3.)

2. Kiadások - Fontosabb sorok

Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény


42






56 910

74 823

141 536

189,2

248,7

Saját tőke

16 202

21 260

19 649

92,4

121,3

5 889

5 522

130 192

-

-


62 040

61 010

61 049

100,1

98,4

Mérleg főösszeg

95 906

100 015

215 975

215,9

225,2

12

19

14

73,6

116,6


5. Létszám

Bevételek: A társaság nettó árbevételének döntő többségét a két kiemelt projekt, az Elektromos tömegközlekedés fejlesztése és a Szeged városközpontjának funkcióbővítő fejlesztése – I. projekt adja oly módon, hogy a Nonprofit Kft. a projekt érdekében igénybevett saját és alvállalkozói teljesítéseket továbbszámlázza megbízók és a közreműködő szervezet felé. 2009-től a „Szeged elektromos tömegközlekedés fejlesztése” projekt az addigi utófinanszírozásos rendszerről áttért a szállítói finanszírozásos rendszerre. Ez a társaság szempontjából annyit jelent, hogy a kiállított számláinak csak az önrészét (13,65%-át) fizetik a Megbízók (Önkormányzat és a Szegedi Közlekedési Kft, 60 napos fizetési határidővel), a maradék támogatott részt pedig fizetési kérelem benyújtása után a Közreműködő Szervezet utalja át közvetlenül a Nonprofit Kft-nek ugyancsak 60 napos fizetési határidővel. A díjak elmaradnak a tervezettől a számlák támogatási részének késése, valamint a Városrehabilitácós projekt indításának csúszása miatt. Egyéb bevételek között a társaság a működésének finanszírozásához szükséges önkormányzati támogatást, a cég által végzett klasztermenedzsment DAOP-ból nyert pályázatának időarányos támogatási részét, illetve a biztosítótól kapott, személygépkocsival kapcsolatos kártérítési összeget számolta el. Kiadások: Az anyag jellegű ráfordítások tekintetében jelentős megtakarítást ért el a társaság. Nagyobb mértékű csökkenés csak az igénybe vett szolgáltatások (2009. évi terv: 60.949 eFt, 2009. évi tény: 46.033 eFt) soron jelentkezik, melynek oka elsősorban a Városrehabilitációs projekthez kapcsolódó alvállalkozói teljesítések (projekt pénzügyi, jogi, műszaki stb. szakértői feladataiban való alvállalkozói közreműködés) alacsonyabb szintje. Mindez a tervezettnél később megvalósuló közreműködői-szakértői tevékenység közbeszerzések következménye. Az utazás, kiküldetés soron tapasztalható még jelentős különbség a tervhez képest (2009. évi terv: 103 eFt, 2009. évi tény: 1.216 eFt). Ennek a szintje jellemzően a nagyprojekthez kapcsolódik. A projektben résztvevő kivitelezők, a Közreműködő Szervezet (KIKSZ), a műszaki ellenőr nem szegedi telephelyű társaságok, akikkel egyeztetés – a rendszeres szegedi mellett – sok esetben Budapesten történik. Személyi jellegű ráfordítások A társaság felelősen és költségtakarékosan használta fel a rendelkezésre álló humán erőforrást, a szükséges felvételek a tényleges feladat-végzéshez kötődtek. A létszámnövekedést az „Elektromos tömegközlekedés fejlesztése” projekt kapcsán 2009. évben jelentkező többletfeladatok, illetve a Városrehabilitációs projekt menedzselése tett szükségessé. A társaság alkalmazotti állományban foglalkoztatottak száma 14 fő, illetve a különböző projektekben még megbízási szerződéses 43

jogviszony keretében 15 főt foglalkoztat. A személyi jellegű egyéb kifizetések soron a magasabb dolgozói létszám cafeteria-juttatása, illetve az év közben kifizetett betegszabadság és táppénz-hozzájárulás növelték meg a tervhez képesti kiadást (2009. évi terv: 5.340 eFt, 2009. évi tény: 8.698 eFt). Összességében azonban a személyi jellegű ráfordításokra 7,2%-kal kevesebbet költött a társaság a tervezettnél. Értékcsökkenési leírást a meglévő tárgyi eszközök (autó, szellemi termék, irodai berendezés) után számolt el a társaság. Eredmény: A Nonprofit Kft. a 2009. évet az eredmény-kimutatás alapján 3.447 eFt mérleg szerinti eredménnyel zárta. Ez a soronkénti eltérésekhez képest is a tervezett szinthez igazodik, mivel a költségek és ráfordítások kisebb mértékben jelentkeztek ugyan a tervezettnél, ám az azok finanszírozásához tervezett bevételek is – arányosan – alacsonyabb értékben realizálódtak. Mérlegadatok: Forgóeszközök között a vevőállomány nőtt (2009. évi terv: 40.796 eFt, 2009. évi tény: 84.126 eFt), melynek oka az Elektromos tömegközlekedés nagyprojekt ún. szállítói típusú finanszírozása. A projekt költségeiről kiállított számlák támogatás részét a Közreműködő Szervezet a mérleg fordulónapjáig nem egyenlítette ki, ezért a tervezettnél jóval több kintlévősége van a társaságnak. Az egyéb követelések (2009. évi terv: 0 eFt, 2009. évi tény: 11.863 eFt) között szolgáltatásra adott előleg, illetve a 2009-et terhelő kiadások következő évben levonható ÁFÁ-ja szerepel. A bankbetétek tervhez és kintlévőségekhez képesti magas állománya (2009. évi terv: 28.500 eFt, 2009. évi tény: 38.031 eFt) a városrehabilitációs projekt menedzsment-szolgáltatásához kapott előlegnek köszönhető. Aktív időbeli elhatárolások között szerepelnek a 2010-ben kiszámlázott, de 2009-et érintő bevételek, valamint a klaszteres pályázatban járó, ezt az időszakot érintő időarányos támogatások. A hosszú lejáratú kötelezettségek között a tulajdonos Önkormányzattól kapott tagi kölcsön, valamint 1 db személygépkocsi még hátralévő hiteltartozása került kimutatásra. A rövid lejáratú kötelezettségek között jelentős összeget képvisel a városrehabilitációs projekt keretében kapott előleg, melynek nagy részével 2010-ben kell elszámolni. A szállítói tartozások között a december 31-ig teljesített, ki nem egyenlített alvállalkozók, szakértők szerepelnek. A társaság az év közepén a kialakult cash-flow problémák ellenére is határidőre tudta fizetni szállítóit. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között szerepel többek között a megnyert DAOP-os klaszterpályázat keretében kapott előleg (14,7 Mt), a fordulónapon fennálló munkabérekhez, megbízási díjakhoz kapcsolódó fizetendő adók és járulékok (8,5 MFt), illetve a 2009-ben teljesített szolgáltatások 2010-ben fizetendő ÁFÁ-ja (5,7 MFt). A rövid lejáratú kötelezettségek állománya a társaság általános működésével kapcsolatos kötelezettségeket mutatja. A passzív időbeli elhatárolások között a 2009-re kalkulált, kifizetett előleggel csökkentett prémiumot, továbbá 2010-ben felmerült, 2009-re vonatkozó költségeket szerepeltettek. Fentiek alapján kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az előterjesztést megtárgyalni, és mellékelt határozati javaslatok alapján a döntést meghozni szíveskedjen. Szeged, 2010. április 23. Dr. Szentgyörgyi Pál 44

Összefoglaló táblázat a Társaság legfontosabb gazdasági adatairól

Recommend Documents