Správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde za kalendárny rok 2015 podľa § 187 zákona č. 203/2011 Z.z. o kolektívnom investovaní v znení neskorších predpisov (ZKI)
Správcovská spoločnosť: IAD Investments, správ. spol., a.s., Malý trh 2/A, 811 08 Bratislava 1 zapísaná na Okresnom súde Bratislava I, dňa 18.10.1991, oddiel Sa, vložka č. 182/B Podielový fond:
Prvý realitný fond, o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s. Údaje o stave a zmene majetku fondu za rok
2015
1. Stav majetku (v EUR) a) Prevoditeľné cenné papiere aa) akcie ab) dlhopisy ac) iné cenné papiere b) Nástroje peňažného trhu c) Účty v bankách ca) bežný účet cb) vkladové účty d) Iný majetok e) Celková hodnota majetku f) Záväzky g) Čistá hodnota majetku 2. Počet podielov podielového fondu v obehu (v ks)
7 509 675 0 4 046 019 3 463 656 2 018 685 15 568 397 1 528 580 14 039 817 76 987 374 102 084 131 613 555 101 470 576 1 617 023 331
3. Čistá hodnota podielu (v EUR)
0,062751
4. Stav cenných papierov a nástrojov peňaž.trhu v majetku v EUR a) Prevoditeľné CP a nástroje peňažného trhu, s ktorými sa obchoduje na trhu kótovaných CP BCP
3 498 999
b) Prevoditeľné CP a nástroje peňažného trhu, s ktorými sa obchoduje na inom regulovanom trhu
0
c) Prevoditeľné CP z nových emisií podľa § 88 ods. 1 písm. d) ZKI
0
d) Nástroje peňažného trhu podľa § 88 ods. 1 písm. h) ZKI
0
e) Ost. prevoditeľné CP a nástroje peňažného trhu podľa § 88 ods. 1 písm. i) ZKI f) Deriváty prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu g) Deriváty neprijaté na obchodovanie na regulovanom trhu
4 749 817 0 0
h) Podielové listy iných podielových fondov alebo cenné papiere zahraničných subjektov KI i) Iný majetok neuvedený v písmenách a) až h)
1 279 551 34 357 651
1z4
Členenie portfólia podľa % podielu cenných papierov na celkovom majetku: EUR MÚRS CR Invest, a.s.
0,79%
EUR MÚRS MT Invest, a.s. EUR MÚRS NR Invest, a.s. EUR MÚRS STAVEBNÝ HOLDING, a.s. EUR MÚRS Logis Invest, a.s. EUR MÚRS RF Invest, a.s. EUR MÚRS AQ Invest, a.s. EUR MÚRS Nová Nitra I. a.s EUR MÚRS Wellness Invest a.s. EUR MÚRS Soltex obchodní a.s. EUR MÚRS Riga Office West s..r.o EUR MÚRS Nová Nitra II. a.s EUR DLH Dlhopis Bory mall I. SK4120010448 EUR DLH Wellness KOVÁČOVÁ SK4120008723 EUR DLH Dlhopis PPH III. SK4120010729 EUR DLH Dlhopis Penta 20 SK4120010596 EUR DLH Dlhopis Florentinum 5 16/06/2016 SK4120010059 EUR DLH Dlhopis CPI Finance 16/04/2018 SK4120010653 EUR DLH Dlhopis Rača 02 SK4120011230 EUR PF Zaistený - IAD depozitné konto, o.p.f. EUR PF PF CREO EUR PF PF Slnko EUR PF HB Reavis CE REIF EUR PF Energy fond EUR ZME Sibamac,a.s. Zmenka Sibamac SIB - 0060 5. Údaje o zmenách v stave portfólia v priebehu roka (EUR) Čistá hodnota majetku k 31.12.2014 Nákup cenných papierov Predaj cenných papierov Výplata výnosov za rok 2014 Čistá hodnota majetku k 31.12.2015 6. Údaje o vývoji majetku v priebehu lehoty na podávanie správ (EUR)
5,07% 1,10% 2,68% 6,59% 1,38% 3,12% 0,19% 0,04% 5,40% 7,18% 0,12% 0,30% 0,04% 3,03% 0,10% 0,10% 0,21% 0,20% 0,57% 0,05% 0,26% 2,14% 0,37% 1,98%
a) výnosy z akcií, b) výnosy z dlhopisov, c) výnosy z iných cenných papierov, d) výnosy z nástrojov peňažného trhu, e) výnosy z vkladových a bežných účtov, f) kapitálové výnosy, g) iné výnosy, h) výdavky na správu, i) výdavky na depozitára, j) iné výdavky a poplatky, k) čistý výnos, l) výplaty podielov na zisku, m) znovu investované výnosy,
87 899 493 5 823 329 0 0 101 470 576 0 127 318 111 527 118 301 42 309 8 151 500 988 1 595 273 184 943 3 161 813 3 609 914 0 0
n) zvýšenie alebo zníženie majetku v PF a zoznam spol., ktoré zapríčinili zníž. majetku v PF z titulu zmien kurzov CP alebo likvidácie spoločnosti: zníženie majetku nenastalo z dôvodu zmien kurzov a v majetku podielového fondu sa nenachádzali CP žiadnej spoločnosti, ktorá by bola v likvidácii. o) zvýšenie alebo zníženie hodnoty akcií,
13 571 083
0
p) náklady spojené s obchodovaním majetku v podielovom fonde, r) iné zmeny, ktoré sa týkajú majetku alebo záväzkov v podielovom fonde
2z4
6 795 -136 487
7. Porovnanie troch posledných rokov v štruktúre súvahy a výkazu ziskov a strát: S Ú V A H A (vEUR) AKTÍVA I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. a) b) 7. 8. a) b) 9. 10. 11. II. 12. 13.
I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. a) b) 7. 8. II. 9. a) b)
Investičný majetok (súčet položiek 1 až 7) Obstaranie podielov v realitných spoločnostiach Podiely v realitných spoločnostiach Obstananie nehnuteľností Investície do nehnuteľností Pohľadávky z finančného prenájmu Pohľadávky voči realitným spoločnostiam krátkodobé dlhodobé Podielové listy otvorených podielových fondov dlhopisy bez kupónov s kupónmi Krátkodobé pohľadávky voči bankám Obrátené repoobchody Deriváty Neinvestičný majetok (súčet položiek 12 a 13) Peňažné prostriedky a ekvivalenty peňažných prostriedkov Ostatný majetok Aktíva spolu PASÍVA Záväzky (súčet položiek 1 až 8) Krátkodobé úvery Záväzky z vrátenia podielov Deriváty Repoobchody Záväzky voči správcovskej spoločnosti Záväzky voči realitným spoločnostiam krátkodobé dlhodobé Hypotekárne úvery Ostatné záväzky Vlastné imanie (súčet položiek 9 až 12) Podielové listy, z toho fondy z ocenenia zisk alebo strata za účtovné obdobie Pasíva
3z4
2015
2014
2013
100 958 087 34 357 651 42 629 357 42 629 357 3 463 656 6 064 704 2 018 685 4 046 019 14 442 719 1 126 044 1 125 678 366 102 084 131 2015 613 556 45 775 245 245 322 536 101 470 575 101 470 575 3 609 914 102 084 131
86 871 569 31 701 622 41 034 706 41 034 706 3 325 140 2 753 474 733 091 2 020 383 8 056 627 1 777 966 1 617 683 160 283 88 649 535 2014 750 043 17 579 196 990 535 474 87 899 492 84 783 827 3 115 665 88 649 535
69 084 826 27 495 272 19 556 681 19 556 681 1 594 390 3 944 518 2 026 082 1 918 436 16 493 965 495 175 325 877 169 298 69 580 001 2013 366 274 24 142 140 906 201 226 69 213 727 66 856 225 2 357 502 69 580 001
1. 1a. 1b. 2. 3. 4. 5. a. 6./b. 7./c. 8./d. I. e. f. II. g. g.1. g.2. g.3. III. h. i. j. A.
VÝKAZ ZISKOV A STRÁT Výnosy z úrokov úroky z finančného prenájmu iné úroky Výnosy z prenájmu Výnosy z podielových listov Výnosy z podielov na vlastnom imaní v realitných spoločnostiach Výnosy z predaja nehnuteľností Náklady na predané nehnuteľnoatí zisk alebo strata z cenných papierov Čistý zisk alebo strata z devíz Čistý zisk / strata z predaja iného majetku Výnos z majetku vo fonde Transakčné náklady Náklady na odplaty a provízie Čistý výnos z majetku vo fonde Náklady na financovanie fondu náklady na úroky výsledok zaistenia úrokov náklady na dane a poplatky Čistý zisk / strata zo správy majetku vo fonde Náklady na odplaty za služby depozitára Náklady na odplatu za správu fondu Náklady na audit účtovnej závierky Zisk alebo strata fondu Ďalšie údaje o fonde Celková čistá hodnota majetku (EUR) Počet podielov v obehu (tis. ks) Čistá hodnota podielu (EUR) Počet vydaných podielov (tis. ks) Suma vydaných podielov (EUR) Počet vyplatených podielov (tis. ks) Suma vyplatených podielov (EUR)
2015 3 939 937 3 939 937 111 527 1 509 675 102 708 -11 593 988 5 653 242 1 084 0 5 652 158 248 568 248 568 5 403 590 184 943 1 595 273 13 460 3 609 914
2014 2 987 641 2 987 641 25 530 1 496 938 81 288 -6 889 817 4 585 325 755 4 584 570 137 561 137 561 4 447 009 149 544 1 168 312 13 488 3 115 665
2013 1 952 553 1 952 553 39 349 1 804 226 -2 575 -39 038 657 3 755 172 931 3 754 241 381 370 381 370 3 372 871 114 397 899 129 1 843 2 357 502
2015 101 470 576 1 617 023 0,062751 488 734 30 566 573 325 816 20 085 288
2014 87 899 493 1 454 105 0,060449 568 109 34 190 720 304 981 18 006 253
2013 69 213 727 1 190 978 0,058115 554 588 31 463 003 183 212 10 433 885
8. Počas roka 2015 spoločnosť nevyužívala pri správe majetku v podielovom fonde postupy a nástroje podľa §100 ods. 2 ZKI. Celková hodnota záväzkov z činnosti správ. spol. s majetkom v podielovom fonde je 245,2 tis. EUR
9. Správa o výkone hlasovacích práv spojených s cennými papiermi v majetku v podielovom fonde: V roku 2015 sa spoločnosť zúčastnila valných zhromaždení realitných spoločností, v ktorých má Prvý realitný fond, o.p.f. majetkovú účasť. 10. Špeciálny podielový fond nehnuteľností
a) identifikácia každej nehnuteľnosti v majetku špeciálneho podielového fondu a jej V majetku fondu nie je k 31.12.2015 žiadna nehnuteľnosť hodnota podľa znaleckého posudku V roku 2015 nebola predávaná nehnuteľnosť z majetku vo fonde
b) údaje o zisku /strate za účt. obd. pri predaji každej nehnut. c) pri správe majetku nevyužíva správcovská spoločnosť služby realitnej kancelárie.
Audit ročnej účtovnej závierky podielového fondu vykonáva KPMG Slovensko spol. s r.o., Dvořákovo nábrežie 10, 820 04 Bratislava 24 - audítor SKAÚ - licencia č. 96. Účtovná závierka podielového fondu je overená audítorom v termíne podľa § 160 ods.7 ZKI. Vypracoval: IAD Investments, správ. spol., a.s. Malý trh 2/A 811 08 Bratislava Predstavenstvo spoločnosti
V Bratislave, 27.4.2016
4z4
