Special Banken en verzekeringen

Special Banken en verzekeringen

19

De magere jaren Na twee jaren van zwakke herneming, gaat het economisch opnieuw bergaf. En dat terwijl in heel wat Westerse landen het BBP nog steeds lager is dan eind 2007. Het onvermogen van de Europese leiders om tijdig paal en perk te stellen aan de schuldencrisis heeft het economisch vertrouwen dermate ondermijnd dat een recessie een quasi-zekerheid is geworden. In die zin wordt 2012 een heel zwak jaar en het valt te hopen dat de nodige politieke en monetaire ingrepen gebeuren om een rampscenario te vermijden.

Het jaar 2011 was economisch nog redelijk goed ingezet in de meeste landen, maar vanaf het tweede kwartaal begon de Europese schuldencrisis opnieuw zijn tol te eisen. Niet alleen belandde Portugal ook in de ziekenboeg, maar meer en meer werd duidelijk dat de situatie in Griekenland alleen maar verslechterde. Een nieuw reddingsplan voor Griekenland moest in de zomermaanden worden uitgewerkt, waarbij van de banken ook een geste werd gevraagd om de schuldenlast voor Griekenland te verlichten. Tegelijkertijd moest het noodfonds vergroot worden, om voldoende munitie over te houden indien nog andere landen in moeilijkheden zouden komen. Dit bleek echter een pleister op een houten been. Al snel kwamen ook Italië en Spanje in de vuurlinie van de speculanten te liggen. Beperkte steunaankopen van de ECB konden de spanningen op de obligatiemarkten niet temperen. Ook een nieuwe Europese top met een grotere schuldreductie voor Griekenland verminderde de malaise niet. Integendeel, toen de Griekse premier Papandreou een referendum rond het nieuwe reddingsplan suggereerde, dreigden de Duitse kanselier Merkel en de Franse president Sarkozy met een Griekse exit uit de Eurozone. Hiermee leek het laatste taboe doorbroken: lidstaten kunnen mogelijk de Eurozone verlaten. Dit ontketende een nieuwe speculatiegolf. Ook Bel-

gië bleef niet gespaard met een hogere rente tot gevolg.

Eurozone bedreigd De vrees dat landen de Eurozone kunnen verlaten, zorgt voor toenemende kapitaalvlucht uit de zwakkere eurolanden. Spaarders willen immers hun deposito’s in euro in veiligheid brengen. Bovendien blijkt de beslissing van de Europese regeringsleiders om van de banken hogere solvabiliteitsratio’s te eisen volledig verkeerd uit te pakken. Gezien de kapitaalmarkten voor de banken volledig opgedroogd zijn,

zullen de meeste financiële instellingen hun kapitaalratio’s versterken door hun balans verder in te krimpen. Dit dreigt voor kredietschaarste in de Eurozone te zorgen en dan nog vooral in de landen die nu al kampen met een zwakke conjunctuur. De combinatie van kredietschaarste, budgettaire restrictie en inzakkend vertrouwen zijn een dodelijke combinatie voor de economische groei. De Eurozone zal in het vierde kwartaal een negatieve groei kennen en ook het eerste kwartaal van

“Het jaar 2012 zal in België in het beste geval 0,3% economische groei opleveren, maar het risico dat we de groei in rode cijfers moeten schrijven, is helaas heel groot.”

■ Peter Vanden Houte (Chief Economist ING België) december 2011

Ondernemers 12

20

Achter de schermen

Het mooie aan een tweede plaats is dat het je inspireert om eerste te worden Trotse winnaar: Highly Commended, Best Private Bank in Europe Als derde grootste private bank van de eurozone, met een beheerd vermogen van €164 miljard en een groeiambitie in Azië, zijn we vereerd met de toekenning van deze prestigieuze prijs. Het bevestigt onze typische private banking benadering, die teruggaat tot 1667. Onze cliënten hebben toegang tot een netwerk van exclusieve, lokaal verankerde private banks, zoals Neuflize OBC, ABN AMRO MeesPierson en Bethmann Bank. Wij bieden persoonlijk en onafhankelijk advies, ondersteund door het wereldwijde, stabiele en professionele netwerk van ABN AMRO. Een aanpak die wordt gewaardeerd door onze loyale cliënten, aan wie wij deze prijs opdragen. Bent u benieuwd naar onze aanpak? Bezoek onze website www.abnamroprivatebanking.com

Ondernemers 12

december 2011


21

Groeivoorspellingen Groeivoorspellingen Groeivoorspellingen 2009 USA -3.5 2009 Eurozone -4.0 USA -3.5 Belgium -3.1 Eurozone -4.0 2009 Japan -5.3 Belgium -3.1 USA -3.5 China 8.7 Japan -5.3 Eurozone -4.0 China 8.7 Belgium -3.1 Japan -5.3 China 8.7

Banking - Investments - Life Insurance - Retirement Services

2010 3.0 2010 1.7 3.0 2.0 1.7 2010 4.0 2.0 3.0 10.3 4.0 1.7 10.3 2.0

2012 dreigt een verdere economische krimp te vertonen. België, dat het de voorbije jaren beter dan geBanking - Investments - Life Insurance - Retirement Services middeld deed, valt nu in het peloton terug. Het jaar 2012 zal in ons land in het beste geval een groei van 0,3% opleveren, maar het risico dat we de groei in rode cijfers moeten schrijven, is helaas heel groot. De VS doen het voorlopig iets beter, al kampt het land ook met schuldproblemen, die op de expansie zullen wegen. Zelfs in de groeilanden zijn er tekenen van afkoeling. Zo lijkt de Chinese vastgoedsector rijp voor een dip. Dat neemt niet weg dat in groeilanden de expansie naar Westerse normen meer dan behoorlijk blijft. Japan zou het door de heropbouwwerken na de aardbeving ook niet al te slecht moeten doen.

gevaar dat de muntunie opbreekt. De gevolgen hiervan zouden zonder meer catastrofaal zijn. Volgens onze voorzichtige ramingen zou dit in de meeste lidstaten twee opeenvolgende jaren van recessie veroorzaken, met een gecumuleerd BBP-verlies van om en bij de 15%. We gaan er dan ook van uit dat de Europese politici het niet tot dergelijk jaren 30 scenario zullen laten komen, maar helemaal uitsluiten kunnen we het helaas niet.

Lagere inflatie

Lagere trendgroei

Een positief gevolg van de huidige groei-inzinking, is het feit dat de inflatoire spanningen wat afnemen. De meeste grondstoffenprijzen zijn eerder aan het dalen, hoewel dit bij de olieprijzen vanwege een nog steeds gespannen vraag-aanbodsituatie tergend traag gaat. De inflatie zal in Europa -ook in Belgiëterug onder de 2% zakken. Ook in de andere grote economieën zien we de inflatie terugvallen. Dit moet de centrale banken toelaten om een soepel monetair beleid te hanteren. In de VS heeft de Federal Reserve al laten weten dat ze de rente tot minstens half 2013 op het huidige lage peil zal handhaven. De ECB zal daarvoor niet onderdoen. Wij verwachten dat de rente tot onder de 1% zal worden verlaagd en daar minstens heel 2012 zal blijven staan. In die omstandigheden zouden ook de langetermijnrente tarieven laag moeten blijven, al is enige volatili-

De vooruitzichten zijn zelden onzekerder geweest dan vandaag. Alles staat of valt met de wil om de Europese kaart te blijven trekken. Maar één ding staat helaas vast: de Westerse wereld heeft in de voorbije decennia een vrijwel permanente stijging van schuldniveaus gezien, zowel wat de huishoudens, gezinnen en overheden betreft. In de voorbije jaren zijn we echter op een punt gekomen, dat de schuldniveaus niet langer houdbaar zijn en onherroepelijk een periode van schuldafbouw is aangebroken. De middelen om de economie nog ‘artificieel’ te stimuleren zijn dan ook uitgeput. Dit impliceert dat de trendgroei in de meeste Westerse landen in de komende jaren heel wat lager zal liggen dan in het verleden.

Kentering in tweede kwartaal 2012 Hoewel het in de eerstkomende maanden economisch nog behoorlijk bergaf dreigt te gaan, geven onze voorlopende indicatoren toch een kentering van het economische klimaat aan in het tweede kwartaal van 2012. Dit veronderstelt echter dat de Europese regeringsleiders de eurocrisis niet verder laten ontsporen. Vermoedelijk is daartoe een duidelijk signaal van meer fiscale integratie nodig, alsook een helpende hand van de ECB om de speculatie tegen de zwakke pionnen binnen de Eurozone tegen te gaan. Zoniet bestaat er wel degelijk een

1

1

1

2012 1.8 2012 0.0 1.8 0.3 0.0 2012 2.3 0.3 1.8 8.7 2.3 0.0 8.7 0.3

Op het wisselkoersfront blijven de europerikelen het belangrijkste verhaal. Zolang de financiële markten vrezen dat de eurozone uit elkaar kan vallen, is het moeilijk om een stijging van de eenheidsmunt te anticiperen. Dat neemt niet weg dat de grote tegenhanger van de euro, de dollar, ook niet al te beste ‘fundamentals’ kan voorleggen. Het grote externe tekort en het verlies aan export, heeft de Amerikaanse autoriteiten ertoe aangezet om de voorbije jaren een beleid te voeren dat er eerder op gericht is om hun munt te verzwakken. Momenteel zonder veel succes, want de eurocrisis doet heel wat beleggers naar de dollar vluchten. Het lijkt echter duidelijk dat indien de Europese politici erin slagen om het vertrouwen in de muntunie te herstellen, dat dan ook de greenback zijn dalende trend zal hernemen.

4.0 10.3

Banking - Investments - Life Insurance - Retirement Services

2011 1.7 2011 1.5 1.7 2.2 1.5 2011 -1.1 2.2 1.7 9.3 -1.1 1.5 9.3 2.2 -1.1 9.3

teit daar wel aan de orde. Beleggers switchen momenteel immers voortdurend tussen (veilige) obligaties en de aandelenmarkten, wat de obligatierente wat wispelturiger maakt.

2.3 8.7

december 2011

Peter Vanden Houte Chief Economist ING België

Ondernemers 12

Business Centre Halle-Vilvoorde I. Meyskensstraat 224 - 1780 Wemmel Tel.: 02 462 34 10 - [email protected] http://cpb.bnpparibasfortis.be


23

Etugest Accountancy maakt een positieve innovatiebalans op Dat werken aan vernieuwing en innovatie loont, zal u vast niet meer verbazen. Dit geldt ook in dienstverlenende sectoren met een eerder behoudsgezind imago. Dat bewijst Etugest Accountancy, dat volop inzet op waarde creërende innovatieopportuniteiten om zich voor te bereiden op de uitdagingen van de toekomst. Etugest Accountancy is een middelgroot accountantskantoor dat een gedegen reputatie heeft opgebouwd als vertrouwenspartner voor KMO’s op vlak van boekhoudkundig, vennootschapsrechtelijk en fiscaal advies en dit sinds meer dan 40 jaar. Door een continue investering in mensen, informatica tools en infrastructuur is Etugest actueel uitgegroeid tot een gewaardeerd accountantskantoor met 27 medewerkers en twee vestigingen in de gemeenten Grimbergen en Vlezenbeek in de Brusselse rand.

Medewerkers maken verschil “De essentie van ons bedrijf is het aanbieden van gedegen advies en ondersteuning.” Aan het woord is Siegrid Pauwels, bestuurder van Etugest. “Zakelijke dienstverlening is duidelijk een ‘people business’ waarin onze medewerkers het verschil maken. In onze bedrijfstak is klantgerichtheid een belangrijke sleutel tot succes. Door steeds proberen in te spelen op fluctuerende

■ Alain Van Wichelen, gedelegeerd bestuurder Carine Vanroy, Patrik Peeters, Siegrid Pauwels en Jurgen Goeman van Etugest & Partners

en nieuwe behoeften van de klant is deze dan ook een van de sturende factoren voor de doorontwikkelin-

gen van onze diensten. Daarnaast zijn er natuurlijk nog andere belangrijke externe factoren zoals veranderingen in de wetgeving.” Ook gedelegeerd bestuurder Carine Vanroy onderstreept dat innovatie en vernieuwing een belangrijke plaats innemen in de strategie van Etugest Accountancy. “We zitten op een kantelmoment wat innova-

werden we begeleid bij het detecteren van innovatieopportuniteiten en het creëren van een goede voedingsbodem voor onze strategische koers. Vanuit de business model invalshoek ontstonden er diverse impulsen om bv. de doelgroep te verbreden, partners te zoeken voor innovatie en onze dienstenportfolio te uit te breiden. Minstens even belangrijk hierbij is ook de mentale

“Innovatie werd al gestuurd door onze klanten, maar de workshop ‘business model innovatie’ van Innovatiecentrum Vlaams-Brabant heeft alles uitgediept. Het bleef niet bij ideeën. Innovatie is vanaf nu vast verankerd in onze strategie.”

tie betreft. De werking van Etugest was lange tijd eerder ‘traditioneel’ waarbij we beroep konden doen op een complementair en zeer ervaren team, maar waarbij de innovatie toch eerder doorontwikkeling inhield in plaats van radicale vernieuwingen. Recent is er echter een dynamiek ontstaan in ons bedrijf om actief op zoek te gaan naar verfrissende ideeën voor nieuwe en betere diensten én om deze ideeën ook op te pakken en concreet invulling te geven. Precies omwille van de vele uitdagingen die innoveren met diensten met zich meebrengt, maakten we daarom gebruik van de ondersteuning die het Innovatiecentrum Vlaams-Brabant op dit vlak biedt.”

Mentale klik Zo stond er onlangs een workshop ‘business model innovatie’ op het programma. Mevr. Vanroy getuigt: “Tijdens deze interactieve sessie december 2011

klik die we door deze oefening gemaakt hebben. Werk maken van innovatie werd al gestuurd door onze klanten, maar deze workshop heeft alles nog eens uitgediept en ook het initiatief bij ons gelegd om proactiever werk te maken van innovatie. Het is dan ook niet bij ideeën gebleven. Intussen werd reeds een nieuwe medewerker aangetrokken met de specifieke opdracht om een aantal van deze ideeën te realiseren. Bovendien hebben we met het behalen van een QFor kwaliteitslabel een belangrijke stap gezet om onze kwaliteit duurzaam naar een hoger niveau te tillen en nog klantgerichter te worden. Innovatie is vanaf nu vast verankerd in onze strategie. Deze resultaten zijn dus zeker nog niet het eindpunt.” Meer info? www.etugest.net Marc Tiri - Innovatiecentrum Vlaams-Brabant Ondernemers 12

24


Uw familiebedrijf is niet langer vrijgesteld Een belangrijke beslissing in het leven van een bedrijfsleider betreft de opvolging van zijn familiebedrijf. Men schat dat het volgend decennium maar liefst 60% van de familiale ondernemingen van eigenaar zullen veranderen.

Eén fiscaal aandachtspunt noopt de overlater echter tot enige spoed, met name de successierechten. De Vlaamse successierechten lopen op tot 27%, zelfs tot 65% indien men geen rechtstreekse afstammelingen nalaat. Vroeger diende men het gezond familiebedrijf te verkopen om de successiebelasting te betalen, of waren de erfgenamen verplicht de winst aan te wenden voor de voldoening van de successierechten; in beide scenario’s negatieve gevolgen voor het bedrijf én de werkgelegenheid. Er bestaan voordeligere maatregelen om een familiebedrijf te schenken of te erven maar als het van de Vlaamse regering afhangt, volstaat die wetgeving niet om de continuïteit binnen de Vlaamse ondernemingen te garanderen. Met ingang van 1 januari 2012 zal het goedkoper worden om een onderneming te schenken in plaats van te vererven.

Nultarief Een Vlaams Decreet van 1997 voorziet in een zeer voordelige regeling met betrekking tot successie van een familiale onderneming. Onder bepaalde voorwaarden is het toepasselijk tarief 0%, althans tot op heden (art. 60 bis WSucc). Al bij al een zeer interessante successieregeling, want de erfgenamen verkrijgen het familiebedrijf gratis, de continuïteit van de onderneming is gewaarborgd en alle werknemers behouden hun job. Maar is dat wel zo eenvoudig?

Ondernemers 12

Aandelen aan toonder De maatregel vereist dat de erfgenamen aantonen dat gedurende een ononderbroken periode van 3 jaar voor het overlijden, de erflater eigenaar geweest is van minstens 50% van de aandelen of van de onderneming. Neem nu een NV met aandelen aan toonder die naar oude gewoonte in de kluis vertoefden met uitzondering van enkele aandelen waarmee men jaarlijks verscheen op de Algemene Vergadering. Hoe kan men als erfgenaam dan het bewijs leveren dat minimum 50% van de aandelen ononderbroken in familiehanden waren? Dit potentieel bewijsprobleem zal zichzelf oplossen gezien de aandelen aan toonder afgeschaft werden en volledig verdwijnen tegen uiterlijk 2014. Tot die tijd raden we aan om de aandelen om te zetten in aandelen op naam of te verschijnen op de Algemene Vergadering met meer dan de helft van de aandelen.

Werkgelegenheid Het betaalde bedrag aan loonlasten moet gedurende 5 jaar na het overlijden op hetzelfde niveau blijven (x5/3). Op zich geen probleem voor een bedrijf met slechts enkele medewerkers en een stabiele omzet. Maar wat met cyclische sectoren, waar veel werknemers in dienst zijn, en de werkgelegenheid afhangt van onstabiele factoren? Door de crisis kunnen veel kmo’s die werkgelegenheid niet meer handhaven en riskeren ze successierechten te moeten betalen, naast de problemen tengevolge van het december 2011

■ Maarten Rooijakkers, Managing Director van CapitalatWork: “Een bedrijf schenken wordt goedkoper dan een bedrijf erven”

overlijden van de bedrijfleider. En dit in crisistijden. Om de erfgenamen tegemoet te komen in hun verdriet werd die loonlastenvoorwaarde gedeeltelijk afgeschaft. Dit bracht echter het onverwachte gevolg met zich mee dat daardoor ook veel patrimoniumvennootschappen de facto successievrij geworden zijn.

Is schenken voordelig? Voor wie zijn onderneming tijdens het leven wenst over te laten, bestaat volgens de huidige wetgeving een overdracht tegen een forfaitair schenkingstarief van 2%, ongeacht de verwantschap. Het betreft een minder gekende, doch zeer interessante regeling voor de schenking van familiebedrijven, kortweg de


‘bedrijfsschenking’. (Artikel 140bis W.Reg.) Anders dan bij de gratis vererving van vennootschappen, wordt voor de schenking van familiebedrijven geen enkele tewerkstelling geëist, maar pure holding- en patrimoniumvennootschappen, die dus enkel aandelen van dochtervennootschappen, respectievelijk het beheer van een privé-patrimonium bevatten, vallen uitdrukkelijk buiten het toepassingsgebied. Velen achten die 2% nog te duur, en laten de schenkingsakte plaatsvinden voor buitenlandse notaris, meestal in Nederland. Dit laat de schenker toe om de schenkingsrechten te besparen maar heeft als nadeel dat men in het vaarwater komt van artikel 7 wetboek successierechten. Indien de schenker immers overlijdt binnen de drie jaar na de schenking zijn er alsnog successierechten verschuldigd op de waarde van de aandelen.

Wat verandert er vanaf 2012? In het kader van het Masterplan voor Opvolging en Overname heeft de Vlaamse regering het idee opgevat om ondernemers te stimuleren hun bedrijf reeds tijdens hun leven over te dragen aan de volgende generatie. De huidige regeling waarbij een bedrijf aan 0% kon geërfd worden of aan 2% kon geschonken worden, is in zekere zin tegenstrijdig. Voortaan is er een en ander gelijkgeschakeld qua toepassingsvoorwaarden, maar het erven wordt duurder.

Gratis schenken Vanaf 2012 zou het tarief in de schenkingsrechten verschuldigd bij de overdracht van een familiebedrijf op 0% gebracht worden. Het is nog onduidelijk wat de concrete voorwaarden zullen zijn om een onderneming te catalogeren als ‘familiebedrijf’, maar voortaan kan men overdragen via een weldoordachte

25

schenking voor Belgische notaris, zonder betaling van schenkingsrechten en met definitieve vrijstelling van alle successierechten. Deze maatregel zal ongetwijfeld negatieve gevolgen hebben voor de notarispraktijken over de grens, hetgeen tot op heden voor veel ondernemers een volwaardig alternatief was voor de Belgische schenkingsaktes.

Duurder erven Voor wie niet tijdens het leven schenkt en rekent op een voordelige vererving van de onderneming, verslechtert de situatie. Men plant een verhoging van de successierechten van nul naar 3% indien de aandelen geërfd worden door de kinderen. Voor alle andere gevallen geldt een tarief van 7%. Hoe dan ook zijn deze tarieven merkelijk goedkoper dan het algemeen successietarief van max. 27%. Door het nultarief te verhogen tot 3% (of 7%), hoopt de Vlaamse regering bedrijfsleiders ertoe aan te zetten om reeds bij leven de overdracht te regelen.

Maar als de vos de passie preekt… Een belangrijk nadeel is dat financiële tegoeden in hoofde van de bedrijfsleider -vaak geboekt onder rekening courant- uitdrukkelijk uit het toepassingsgebied van bovenstaande maatregelen zou vallen. Indien dit het geval wordt dan moeten dergelijke kapitalen opgenomen worden in de successieaangifte tegen het algemeen successierecht van maximaal 27%. Ook vennootschappen waarvan de activiteit hoofdzakelijk bestaat uit het aanhouden van een vastgoedpatrimonium genieten niet langer hetzelfde statuut als ‘familiebedrijven’, en worden dus belast aan het volle tarief.

■ Vincent Lambrecht, Directeur Estate Planning van CapitalatWork: “De tarieven gaan in de goede richting, maar het toepassingsgebied wordt kleiner”

optimaliseren in het kader van deze toch belangrijke wijziging, om zo schenkings- en successierechten te vermijden, en desgewenst nog (levenslang) aan het roer van uw onderneming te blijven. Maarten Rooijakkers Managing Director Vincent Lambrecht Directeur Estate Planning

Contact: CapitalatWork Foyer Group NV Kroonlaan 153 1050 Brussel Tel.: +32 2 673 77 11 [email protected] www.capitalatwork.com

Wij adviseren uw vennootschapsstructuur te laten bekijken door een vermogensplanner om eventueel te december 2011

Ondernemers 12

Er zijn betere manieren om uw werknemers te beschermen. ETHIAS – EMPLOYEE CARE SOLUTIONS Een onderneming is niets zonder haar werknemers. Dat is waarom u hen de beste bescherming wil garanderen. Ethias biedt u een oplossing op maat voor werkongevallen, gezondheidszorgen en groepsverzekeringen, alsook een snelle afhandeling van uw dossiers en preventieadvies. Geen wonder dat de grootste makelaars Ethias aanraden ! Voor meer info: 011 28 20 15 of [email protected] Ethias NV, rue des Croisiers 24, 4000 Luik. RPR Luik BTW BE 0404.484.654


27

Verzekeraars controleren sociale media Verzekeringsmaatschappijen doen steeds vaker een beroep op sociale media om frauduleuze aangiftes op te sporen. Dat berichtte Het Laatste Nieuws onlangs. “Wie zogezegd arbeidsongeschikt is, maar op een sociaalnetwerksite zoals Facebook bericht dat hij net pakweg beachvolley heeft gespeeld, maakt zichzelf verdacht”, laat Wauthier Robyns weten, woordvoerder van Assuralia, de beroepsvereniging van verzekeringsondernemingen. Verzekeringsmaatschappijen zoeken via sociale media met andere woorden uit of de betrokkene de polisvoorwaarden naleeft of de zaak probeert op te lichten. Ook wie op Facebook schrijft dat hij weer eens gerookt heeft, terwijl hij zich voor de verzekering als niet-roker heeft opgegeven, kan tegen de lamp lopen.

Privé-detectives “Bij vermoeden van oplichting gebruiken we alle mogelijke informatiebronnen. Ook sociale media”, aldus Robyns. Daarvoor schakelen de maatschappijen regelmatig ook privédetectives in. “Vaak ontdekken we dat twee partijen in een dossier elkaar blijken te kennen op Facebook of dat een ‘onafhankelijke getuige’ een vriend van een van de partijen is”, vertelt Jan Claus van het Antwerpse detectivebureau Claus en Partners. Sociale media kunnen echter geen harde bewijzen opleveren. Er mag ook enkel beroep gedaan worden

op informatie die gebruikers voor iedereen beschikbaar stellen. “Zelf online contact zoeken met iemand om die persoon daarna in de val te lokken, is eveneens uit den boze,” zegt Jan Claus van het Antwerpse detectivebureau Claus en partners.

Oplichting is strafbaar Als duidelijk wordt dat een persoon de verzekering probeert te misleiden, kan de verzekeraar het dossier voorleggen aan het parket. “Want poging tot oplichting is immers strafrechtelijk vervolgbaar”, verwittigt Robyns. Bron: De Standaard Online

it’s a colourful world....

...and there is no one else quite like you Zoals u bestaat er geen tweede. Wij weten hoe individueel uw wensen zijn, hoe mensen kunnen verschillen. Persoonlijk advies is meer dan ooit van belang in deze tijden van globalisering. Onze waarborgen bieden verzekering op maat en zijn ontwikkeld om samen met u de wereld rond te reizen. Zo biedt ons €uropat Local Plus pakket de meest flexibele verzekering ooit. Flexibel, alles-in-één en meeneembaar, want de polis past zich telkens aan naar de nieuwe omgeving en sociale zekerheden. Ontdek verzekeringen die zo kleurrijk zijn als uzelf. Neem vandaag nog contact met ons op voor een vrijblijvend gesprek: www.expatinsurance.eu [email protected] tel: +32 (0)2 463 04 04 fax: +32 (0)2 463 23 33

december 2011

Ondernemers 12

Expat & Co bvba Lange Haagstraat 72 1700 Dilbeek FSMA:13633A

FOCUS OP DE ESSENTIE! Wij weten dat uw tijd kostbaar is en daarom focussen wij ons op de essentie.

www.pldw.be Brussel | Antwerpen | Hasselt | Luik | Namen | Sint-Martens-Latem | Waregem


29

Meer expats, nieuwe dekkingsvormen U heeft het al gemerkt: Europa valt stil, maar de globalisering blijft voortgaan. Europeanen zoeken opportuniteiten in het buitenland, Aziaten doen koopjes in Europa. Het krijgt een vergaande impact op ons leven en is voorlopig nog niet op haar einde. Een uitgelezen moment om een aantal vastgeroeste ideeën eens goed onder de loep te nemen en om te kijken hoe we tijd en geld kunnen besparen met slimme internationale verzekeringen. U bent goed verzekerd, via uw mutualiteit, en eventueel via een aanvullende privé-verzekering. Hier in Belgie genieten we deze luxe, net zoals in vele landen van Europa.

Maar wat met de expat? De globalisering is niet meer uit het bedrijfsleven weg te denken en er wordt steeds meer internationaal gewerkt. Maar vergis u niet, ook international mobility programma’s hebben de laatste jaren ingrijpende veranderingen ondergaan. Waar we voorheen vaak dure privéverzekeringen aanboden als onderdeel van het vergoedingspakket, wordt tegenwoordig steeds vaker het zogenaamde ‘Local Plus’ systeem toegepast. Hieronder krijgt de internationale werknemer een lokaal contract en dito salaris, en komt op

de lokale sociale zekerheid te staan. Binnen de EEA en Zwitserland geldt immers een Europees verdrag dat de coördinatie van de sociale zekerheden regelt. Basisregel daarbij is dat je sociale zekerheid krijgt van het land waar je werkt. Maar met de toename van internationale pendelaars en detacheringen wordt het allemaal wat ingewikkelder. Zij behouden hun onder bepaalde voorwaarden hun eigen sociale zekerheid die ze meenemen naar hun werkland. Buiten Europa vervallen deze voordelen sowieso en vallen we terug op de Belgische overzeese sociale zekerheid of… op helemaal niets. Het papierwerk stapelt zich al snel op en continuïteit is vaak ver te zoeken, zeker voor bedrijven die werknemers voor korte periodes in meerdere landen tewerkstellen. Hoewel een integrale private ziekteverzekering die hoognodige continuïteit biedt, is het een kostelijke zaak. Daarbij overlapt het vaak een verplicht mutueel sociaal verzekeringssysteem, wat neerkomt op dubbele dekking en dubbele kost, want de sociale bijdrage wordt automatisch van het loon afgehouden.

Hybride, wereldwijd toepasbaar verzekeringsconcept Hoewel het principe van een aanvullende privéverzekering niet nieuw is, brengt dit jaar toch een danig vernieuwend verzekeringsconcept dat we er even bij willen stilstaan: een hybride systeem dat zich aanpast aan eender welk socidecember 2011

aal systeem én dat wereldwijd toepasbaar is. In landen waar een mutuele verzekering geldt werkt het als aanvullende ziektekostenverzekering, in landen zonder mutualiteit biedt het een integrale medische dekking. Land per land krijg je dan weliswaar een andere premie, afhankelijk van de dekkingsgraad van de sociale zekerheid, je uiteindelijke dekking blijft steeds hetzelfde. Je betaalt dus nooit meer dubbel en omdat het gewoon met je meereist hoef je niet telkens opnieuw een medische acceptatie procedure te doorlopen.

Wereldwijd verzekerd met Westerse standaard Overigens zijn in heel wat landen buiten Europa andere verzekeringen zoals (arbeids) ongevallen of goederenverzekeringen een weinig gekend gegeven. We zien dan ook dat Westerse expats op zoek gaan naar verzekeringen met een Westerse standaard.

Waarborgen op maat Maatwerk is meer dan ooit van belang in deze tijden van globalisering. Zorg er dus voor dat u een verzekeringspakket kiest die tijd en geld bespaart, maar ook extra waarborgen aanbiedt op maat van de expat. Een gespecialiseerde verzekeraar of makelaar kan u hier zeker bij helpen. Filip Declercq Expat & Co www.expatinsurance.eu Ondernemers 12

ONS ONGEWOON EERLIJK ZIJN.

“ONDERNEMEN KAN GEZONDHEID “OUW NDERNEMEN ERNSTIG SCHADEN.” KAN UW GEZONDHEID ERNSTIG SCHADEN.”

§ 2060830

LA AT


§ 2060830

LA AT

Hoog tijd dus voor een ongewone check-up van uw verzekeringen. Bel ons gerust op 051 23 00 00.

Hoog tijd dus voor een ongewone check-up van uw verzekeringen. Hoog tijd dus voor een ongewone check-up van uw verzekeringen Bel ons gerust op 051 23 00 00.

AlliA is ongewoon Bel ons gerust op 02 212 00 00 ONAFHANKELIJKE ONAFHANKELIJKHEID

V ER ZEK ER INGSM A K EL A A R VOOR ONDER NEMINGEN.

— INTEGRITEIT — VOORZICHTIGHEID — REPUTATIE — SERVICE — CORRECTE PRIJS — PERSOONLIJKE BETROKKENHEID

AlliA is ongewoon ONAFHANKELIJKE

LA AT


“O NDERNEMEN “O NDERNEMEN

KANUW UW GEZONDHEID KAN GEZONDHEID ERNSTIG SCHADEN .” .” ERNSTIG SCHADEN Bischoffsheimlaan 33 1000 Brussel T +32 2 212 00 00

www.allia.be - [email protected]

Hoog tijd dus voor een ongewone check-up van uw verzekeringen. Hoog tijd dus voor een ongewone check-up van uw verzekeringen. Bel ons gerust op 051 23 00 00.

Bel ons gerust op 051 23 00 00.

AlliA is ongewoon

AlliA is ongewoon

ONAFHANKELIJKE

V ER ZEK ER INGSM A K EL A A R VOOR ONDER NEMINGEN.

O

.

N A F H A N— K EINTEGRITEIT L I J K E V— E RVOORZICHTIGHEID Z E K E R I N G S— MA K E L A A— R SERVICE V O O R— O NDERN E M— I NPERSOONLIJKE GEN ONAFHANKELIJKHEID REPUTATIE CORRECTE PRIJS BETROKKENHEID ONAFHANKELIJKHEID

— INTEGRITEIT — VOORZICHTIGHEID — REPUTATIE — SERVICE — CORRECTE PRIJS — PERSOONLIJKE BETROKKENHEID

§ 2060830

— INTEGRITEIT — VOORZICHTIGHEID — REPUTATIE — SERVICE — CORRECTE PRIJS — PERSOONLIJKE BETROKKENHEID § 2060830

ONAFHANKELIJKHEID

V E R Z E KL E RAI A NT GSM A KS E LOANAG R EVW OO OR O NEDEE R RN ON ON LE I JMKI NZGIEJ NN. .

Verschillende steunmaatregelen voor projectfinanciering U bent een snelgroeiende onderneming met innovatieve projecten? U bent een starter op zoek naar geldmiddelen om u te kunnen ontplooien? Of bent u van plan om een strategische investering uit te voeren? Al deze projecten hebben vaak een hoog risicoprofiel waarvoor veel kapitaal nodig is. Door het hoge risicoprofiel is de traditionele financiering via bankleningen onvoldoende.

naar die ondernemingen die een groot potentieel tot meerwaardecreatie kunnen aantonen voor hun stakeholders in Vlaanderen. In die zin wil PMV meebouwen aan de toekomstige motoren van de Vlaamse welvaart.

In Vlaanderen bestaat er een waaier van steunmaatregelen om risicoprojecten te kunnen financieren, dat vaak nog naast een banklening. Dankzij deze steunmaatregelen kunt u uw kapitaal versterken zodat u gemakkelijker een banklening kunt krijgen. Er zijn twee manieren om uw kapitaal te versterken via externe partners: achtergestelde leningen of kapitaalparticipaties. De achtergestelde lening is een soepele en gemakkelijke oplossing om kapitaal te versterken, maar u dient wel over een zekere terugbetalingscapaciteit te beschikken. De kapitaalparticipaties hebben als grootste voordeel dat ze een langetermijnvisie hebben, u kunt bovendien ook van de expertise van externe specialisten gebruikmaken. Een gemengde tussenkomst van uw bank en de overheidssteun is ongetwijfeld een oplossing die u in aanmerking moet nemen om uw project met een hoog risicoprofiel te financieren. Er zijn twee overheidsinstellingen die uw project kunnen ondersteunen: het Participatiefonds en de Participatiemaatschappij Vlaanderen (PMV). Het Participatiefonds verleent achtergestelde leningen aan starters en aan groeiende

ondernemingen en de Participatiemaatschappij Vlaanderen beschikt over verschillende middelen om specifieke doelgroepen te ondersteunen. Het Participatiefonds heeft twee belangrijke types van steun: de Starteo- en Optimeoleningen. Starteo helpt u de start van uw onderneming of van uw zelfstandige activiteit te financieren terwijl Optimeo eerder bestemd is voor zelfstandigen, kleine ondernemingen en voor houders van vrije beroepen die de uitbreiding van hun activiteit wensen te financieren. Deze twee types van achtergestelde leningen bieden een voordelige rentevoet onder verschillende voorwaarden. De Participatiemaatschappij Vlaanderen biedt verschillende oplossingen via, onder andere, Seed & Early Stage, Groeifinanciering, CultuurInvest of AAAFund. PMV Seed & Early Stage verschaft risicokapitaal aan innovatieve starters en jonge ondernemingen in hun initiële groeifase. Door het onderaanbod van risicokapitaal in deze fase, speelt PMV daar een belangrijke katalyserende rol. PMV kijkt daarbij hoofdzakelijk

PMV Groeifinanciering biedt in de eerste plaats mezzaninefinanciering aan om de financiële slagkracht te versterken van dynamische groeibedrijven die over een duurzaam competitief voordeel beschikken. Die groep van bedrijven groeit niet alleen sneller dan andere ondernemingen, maar vormt tevens een motor voor innovatie in Vlaanderen. Zij scoren ook aanzienlijk beter op het gebied van jobcreatie. PMV CultuurInvest werkt aan de groei en economische zelfstandigheid van bedrijven die cultuurgebonden producten of diensten aanbieden. Er moet wel een duidelijk marktpotentieel zijn. CultuurInvest verstrekt immers geen subsidies. AAAFund is een private equity fonds, resultaat van een samenwerking met PMV, BAN Vlaanderen en ING België. AAAFund legt de focus op het verstrekken van groeikapitaal aan jonge Vlaamse groeibedrijven en kmo’s. Om de financieringsmix voor risicoprojecten te optimaliseren met steunmaatregelen, beschikt ING over de Government Support Desk, een specifieke afdeling die uw bedrijf in uw zoektocht naar overheidssteun kan begeleiden. Contacteer uw ING Relationship Manager of bezoek onze website www.ing.be/business om daarover meer informatie te krijgen. Zo kunt u meer tijd besteden aan uw beroepsactiviteit!

Bottom line: Ontplooi uw internationale activiteiten samen met uw ING Relationship Manager. Als u beslist internationaal te gaan met uw business, stellen zich een aantal vragen: hoe beheert u uw betalingen en financiële middelen? Wat zijn de financiële risico’s en hoe beschermt u zich ertegen? Hoe beveiligt u uw betalingen en verrichtingen? Om op al deze vragen een antwoord te krijgen dat aangepast is aan uw activiteiten, kunt u steeds rekenen op het professionalisme en de beschikbaarheid van uw ING Relationship Manager. En op de betrouwbaarheid van een bank met een internationaal netwerk van experts in meer dan 40 landen. www.ingcommercialbanking.be

ING België nv – Bank/Lener - Marnixlaan 24, B-1000 Brussel – RPR Brussel - Btw BE 0403.200.393 - BIC (SWIFT): BBRUBEBB - IBAN: BE45 3109 1560 2789. Verantwoordelijke uitgever: Philippe Wallez – Sint-Michielswarande 60, B-1040 Brussel.

Special Banken en verzekeringen

Recommend Documents