SLOUŽÍME TĚM KDO SLOUŽÍ
VOJENSKÁ DRUŽSTEVNÍ ZÁLOŽNA
Výroční zpráva a účetní závěrka za rok 2006
Vážení členové, představenstvo Vojenské družstevní záložny (dále jen VDZ) Vám předkládá výroční zprávu za rok 2006. Výroční zpráva je zpracována v souladu s vyhláškou MF ČR č.389/2001 Sb., o povinném obsahu výroční zprávy spořitelního a úvěrního družstva.
Obchodní název, sídlo a IČ družstevní záložny Obchodní název - Vojenská družstevní záložna – zapsáno v obchodním rejstříku vedeném u Městského soudu v Praze, oddíl Dr, vložka číslo 2828. Datum zápisu do obchodního rejstříku: 1.10.1996 Sídlo - Praha 6, Tychonova 1, PSČ 160 00 IČ - 25072285, DIČ- CZ25072285 Tel: 973 200 880 E-mail:
[email protected] Internet: www.vojdz.cz Oprávnění k provozování činnosti Povolení působit jako družstevní záložna bylo vydáno “Rozhodnutím o povolení působit jako družstevní záložna podle § 2a zákona č.87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech, ve znění zákona č. 100/2000 Sb.”, vydaným Úřadem pro dohled nad družstevními záložnami dne 25.5.2000, pod čj. 2556/2000. Povolení bylo uděleno na dobu neurčitou v rozsahu, ve kterém je družstevní záložna oprávněna vykonávat tuto činnost dle § 3, odst.1 a odst.2 zákona. Na základě Rozhodnutí o udělení souhlasu č.j.1914/2003/I ze dne 15.7.2003, vydaném Úřadem pro dohled nad družstevními záložnami je VDZ oprávněna přijímat vklady od jiných právnických osob, vést těmto osobám účty a provádět platby z jejich pověření. VDZ je institucí, kterou založili zaměstnanci resortu MO na základě zákona č.87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech. VDZ je postavena na zaměstnaneckém principu, což znamená, že členy se mohou stát, v souladu se stanovami, především vojáci z povolání, občanští zaměstnanci, vojenští důchodci a rodinní příslušníci uvedených osob. Cílem VDZ je poskytnout zaměstnancům resortu MO široký sortiment služeb ve smyslu zákona o spořitelních a úvěrních družstvech. V této souvislosti být důvěryhodným partnerem resortu MO v oblasti uspokojování potřeb jeho pracovníků a významnou měrou se tak podílet na posilování jejich pracovní stability a sociálních jistot. Základní spektrum služeb VDZ tvoří: Vedení běžných i kontokorentních účtů členů, hotovostní a bezhotovostní platební styk, provádění plateb z pověření člena, platby SIPO, vydávání platebních karet EUROCARD/MASTERCARD, CIRRUS/MAESTRO, VISA ELECTRON a VISA CLASSIC; Termínované vklady; Spořící účty; Členské úvěry.
Přehled poboček: Praha-Valy, Praha-Dejvice, Praha Ústřední vojenská nemocnice, Stará Boleslav, Tábor, Jince, Čáslav, Vyškov, Olomouc, Brno, Přerov-Bochoř, Přerov-město.
Údaje k 30.6. 2006, k 31.12.2006 a k 30.4.2007 v Kč K 30.6. 2006 Počet členů družstevní záložny Výše členského podílu Další členské vklady Základní kapitál Zapsaný základní kapitál Objem nesplacených členských podílů Vlastní kapitál ve struktuře : - základní kapitál - fondy ze zisku - neuhrazená ztráta minulých let - nerozdělený zisk minulého období - ztráta běžného období - zisk běžného období Celkový objem veškerých vkladů: v členění na: - Vklady fyzických osob - Vklady družstevních záložen
k 31.12. 2006
k 30.4. 2007
2 867 2 000 26 302 000 32 036 000 4 000 000 219 600 32 505 545 32 036 000 141 082 0 152 208 0 176 255
2 892 2 000 21 924 000 27 708 000 4 000 000 223 000 28 108 519 27 708 000 141 082 0 129 658 0 129 779
2 859 2 000 21 682 000 27 400 000 4 000 000 222 700 28 076 147 27 400 000 141 082 0 259 437 0 275 628
113 677 888 100 427 937 5 068 830
131 321 688 102 785 084 77 643
130 688 909 102 049 186 77 846
Výčet finančních investic a krátkodobého finančního majetku VDZ nemá žádné finanční investice a krátkodobý finanční majetek. S vklady členů bylo v roce 2006 hospodařeno následovně: Úvěry členům - k 31.12.2006 byly poskytnuty úvěry v celkové výši 119 960 946,17 Kč. Volné finanční prostředky, které nejsou alokovány v rámci poskytovaných úvěrů, byly ukládány na speciálním bankovním účtu u ČSOB a na termínovaných účtech u Waldviertler Sparkasse von 1842. Na základním clearingovém účtu vedeném u ČSOB byly ukládány pouze zdroje nutné pro platby klientů. Na ostatní běžné účty u ČSOB byly převáděny pouze finanční prostředky potřebné pro dotace pokladen poboček a pro čerpání peněžních prostředků klienty pomocí platební karty. K 31.12.2006 bylo na bankovních účtech u ČSOB uloženo 39 336 455,05 Kč. Na běžném účtu u Poštovní spořitelny sloužícímu k dotaci pobočky Stará Boleslav bylo k 31.12. 2006 uloženo 35 067,26 Kč. Na běžném účtu u Waldviertler Sparkasse von 1842 bylo k 31.12. 2006 uloženo 322 688,35 Kč. Seznam kontrolovaných osob ve smyslu § 1, odst.1 zákona č.87/1995 Sb., ve znění pozdějších předpisů Kontrolovanou osobou ve smyslu § 1 zákona č.87/1995 Sb., je Vojenská družstevní záložna. Roční účetní závěrka za rok 2006 ověřená auditorem Rozvaha - MF ČR schváleno č.j.: 282/73 391/2001– viz. příloha výroční zprávy; Výkaz zisku a ztráty- MF ČR schváleno č.j.: 282/73 391/2001 - viz. příloha výroční zprávy; Příloha k účetní závěrce - MF ČR schváleno č.j.: 282/73 391/2001– viz. příloha výroční zprávy; Přehled o změnách ve vlastním kapitálu - MF ČR schváleno č.j.: 282/73 391/2001– viz. příloha výroční zprávy.
Úplný výrok auditora k účetní závěrce družstevní záložny za daný rok v nezkrácené podobě, jméno a číslo auditora Audit provedla auditorská firma ARSM s.r.o.., IČ 25631683, zapsaná v obchodním rejstříku, vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 56412. Výrok auditora: „Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace Vojenské družstevní záložny k 31.12.2006 a nákladů, výnosů a výsledku hospodaření za rok 2006 v souladu s účetními předpisy platnými v České republice“. Charakter výroku: „BEZ VÝHRAD“. Jména členů představenstva, kontrolní komise a úvěrové komise, kteří vykonávali funkce v průběhu roku 2006 Představenstvo JUDr. Jaroslav Mahdalíček – předseda představenstva. Zaměstnanec resortu MO – Sekce ekonomická. Vedoucí oddělení finanční kontroly. Ing. Roman Náhončík – místopředseda představenstva. Senior Konsultant - poradenská společnost M.C.TRITON. Dříve zaměstnanec resortu MO – Sekce ekonomická. Ing. František Kofroň – místopředseda představenstva. Výkonný ředitel sekce centrální nákup ČSA, a.s. Dříve zaměstnanec resortu MO – Sekce ekonomická. Prof. Ing.Vladimír Klaban, Csc. – člen představenstva. Rektor Rašínovy vysoké školy Brno.
Jiří Pech - člen představenstva. Člen ústřední rady svazu vojáků z povolání Armády České republiky.
Úvěrová komise Ing. Petr Šimek – předseda úvěrové komise. Zaměstnanec resortu MO – Ředitel odboru interního auditu MO. Ing. Peter Obernauer – člen úvěrové komise. Zaměstnanec resortu MO. Zástupce ředitele odboru interního auditu MO. JUDr. Alena Stárková – člen úvěrové komise. Zaměstnanec resortu MO. Zástupkyně náměstka ministra obranyředitelka odboru vnitřní správy. Ing. Jan Hirsch – člen úvěrové komise. Zaměstnanec resortu MO – Sekce ekonomická. Ředitel odboru ekonomických informačních systémů. Bc. Radim Havliš – člen úvěrové komise. Zaměstnanec resortu MO – Sekce ekonomická. Kontrolní komise Ing. Jiří Dušek - předseda kontrolní komise. Zaměstnanec resortu MO – generální štáb AČR Ing. Václav Grmela - člen kontrolní komise. Pracovník ředitelství Vojenských lesů a statků ČR - státní podnik, člen předsednictva Českomoravského odborového svazu pracovníků v armádě.
Ing. Milan Mertel - člen kontrolní komise. Důchodce, bývalý zaměstnanec resortu MO.
Všichni členové volených orgánů splňují podmínky odborné způsobilosti a bezúhonnosti vyžadované zákonem pro výkon svých funkcí, a to podle § 2a, odst.7 zákona č. 87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech. Žádný člen volených orgánů nemá pracovněprávní nebo obdobný poměr k subjektu nakládajícím s cennými papíry. Peněžité a nepeněžité příjmy, které přijali v roce 2006 členové volených orgánů od družstevní záložny Všichni členové představenstva, kontrolní komise a úvěrové komise vykonávali svou činnost bezplatně, bez nároku na odměnu. Poskytována byla pouze náhrada účelně vynaložených výdajů, tj. náhrada za použití soukromého vozidla (bez cestovného) v souvislosti s pracovními cestami členů volených orgánů při zabezpečení a kontrole činnosti poboček. Úvěry, které byly v roce 2006 poskytnuty členům volených orgánů družstva, členům, kteří mají pracovní poměr v družstvu, a osobám jim blízkým Členům volených orgánů VDZ byly poskytnuty 4 úvěry v celkové výši 1 100 000,- Kč; Zaměstnancům VDZ bylo poskytnuto 9 úvěrů v celkové výši 728 000 Kč; Osobám blízkým členům volených orgánů a zaměstnanců VDZ byly poskytnuty 2 úvěry v celkové výši 60 000 Kč. Všechny úvěry byly poskytnuty za stejných podmínek, za kterých jsou jednotlivé typy úvěrů poskytovány ostatním členům družstva a jsou řádně spláceny. Zpráva představenstva VDZ k činnosti představenstva, aktivitám a hospodaření a ke stavu majetku VDZ za rok 2006
VDZ završila v roce 2006 deset let od svého vzniku. V roce 2006 pokračoval rozvoj VDZ a k 31.12.2006 zajišťovalo činnost záložny 11 poboček, dislokovaných v klíčových vojenských posádkách Praha-Valy, Praha-Dejvice, Stará Boleslav, Tábor, Jince, Čáslav, Brno, Olomouc, Přerov – Bochoř, Přerov – Město a Vyškov. V květnu 2007 byl zahájen provoz nové pobočky v areálu Ústřední vojenské nemocnice Praha. Ke dni 31.12.2006 měla VDZ 2 892 členů. Plánovaný růst členské základny byl splněn zčásti, zejména s ohledem na dopady organizačních a dislokačních změn v rámci AČR. Podnikatelský záměr VDZ na rok 2006 byl v základních rysech splněn. Vojenská družstevní záložna se v průběhu roku 2006 aktivně podílela na činnosti Asociace družstevních záložen, prostřednictvím předsedy představenstva VDZ, který je členem presidia Asociace družstevních záložen. Hlavní činnost orgánů VDZ byla v roce 2006 zaměřena na aplikaci zásadních legislativních změn v oblasti peněžního družstevnictví, spojených se sjednocením dozoru nad finančním trhem. Značná pozornost byla věnována problematice úvěrové delikvence, jejíž výše a rozsah byl ovlivněn dynamikou růstu počtu a objemu poskytovaných úvěrů. Byla přijata účinná právní i organizační opatření k zefektivnění kroků spojených s vymáháním pohledávek vzniklých nesplácením úvěrů. Na svých jednáních představenstvo VDZ dále projednávalo aktuální otázky spojené s rozšířením členské základny, úrokovou a poplatkovou politikou, provozem a dalším rozvojem VDZ. Hlavní činnost byla zaměřena na zkvalitňování produktů a služeb, opatření k rozšiřování členské základny, přijímání nových členů, vytvoření podmínek pro snížení úvěrové delikvence, projednávání a schvalování nových předpisů a podmínek pro jednotlivé produkty. V oblasti úrokové politiky byly důsledně zohledňovány změny, k nimž docházelo u úrokových sazeb na mezibankovním trhu, včetně změn úrokových sazeb u “depozitní banky”. Dnem 1.4.2006 nabyl účinnosti zákon číslo 57/2006 Sb., o změně zákonů v souvislosti se sjednocením dohledu nad finančním trhem. Tímto zákonem došlo k přenesení výkonu dohledu nad družstevními záložnami z Úřadu pro dohled nad družstevními záložnami na Českou národní banku. Zároveň došlo ke změně v oblasti pojištění vkladů u družstevních záložen, kdy vklady členů družstevních záložen jsou pojištěny u stejného fondu, jako vklady klientů ostatních bank. Zásadním právním dokumentem, který ovlivnil a ovlivní činnost VDZ je Opatření České národní banky číslo 6 ze dne 29.6.2006, kterým se stanoví pravidla kapitálové přiměřenosti, angažovanosti a vnitřního kontrolního systému spořitelních a úvěrních družstev. Tyto právní předpisy, na ně navazující opatření a další připravované předpisy výrazně ovlivní činnost družstevních záložen, a to jak z hlediska podstatného rozšíření okruhu působnosti družstevních záložen, tak zejména z hlediska rozšíření povinností družstevních záložen. Na družstevní záložny jsou tak nově kladeny výrazně vyšší nároky a požadavky na splnění povinností vyplývajících z bankovních směrnic Evropské Unie, právních předpisů a dalších opatření vydaných ČNB, a to zejména v oblasti řídícího a kontrolního systému a plnění řady náročných finančních ukazatelů. Zajištění realizace tak zásadních změn bude klást mimořádné nároky na činnost orgánů VDZ a jejího výkonného managementu. V této souvislosti je nutné zdůraznit, že zajištění splnění úkolů, které pro VDZ vyplývají z nově přijatých právních předpisů bude finančně náročné, protože přijaté právní předpisy a na ně navazující opatření budou vyžadovat personální posílení centrály VDZ. Návrh představenstva VDZ na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2006 Podle výkazu zisku a ztrát k 31.12.2006 činil hospodářský výsledek za účetní období roku 2006: zisk po zdanění: 129 778,70 Kč S ohledem na ekonomické výsledky roku 2006 se navrhuje rozdělit zisk po zdanění následovně:
10 % příděl do zákonného rezervního fondu ve výši 12 977,90 Kč
10 % příděl do rizikového fondu ve výši 12 977,90 Kč
zbývající část zisku ve výši 103 822,90 Kč převést na účet nerozděleného zisku minulých let.
Zpráva kontrolní komise k vlastní činnosti za rok 2006, k činnosti představenstva a návrhu představenstva na způsob úhrady ztráty z minulých let Těžiště činnosti kontrolní komise bylo orientováno především na získání informací o činnosti představenstva a úvěrové komise, provedení fyzické a dokladové inventarizace, dodržování zásad úvěrové politiky, řešení otázek úvěrové delikvence a hrazení členských podílů a zápisného. Kontrolní komise se v součinnosti s představenstvem a úvěrovou komisí zabývala hospodařením záložny, zejména z pohledu hospodárného a účelného využívání finančních prostředků. Kontrolní komise provedla v součinnosti s představenstvem a centrálou družstva řádnou fyzickou a dokladovou inventarizaci pokladní hotovosti, bankovních účtů, účtů klientů, pohledávek a závazků a majetku. Inventurní rozdíly nebyly zjištěny. Na základě své činnosti kontrolní komise neshledala žádné okolnosti, které by představovaly, případně mohly představovat případy porušení obecně závazných předpisů upravujících činnost spořitelních a úvěrních družstev, nebo porušení stanov družstva nebo byly v rozporu s usnesením poslední členské schůze nebo ohrožovaly zájmy a oprávněné nároky členů družstva. Kontrolní komise rovněž prostudovala roční účetní závěrku družstva, vyslovuje s ní souhlas a doporučuje členské schůzi roční účetní závěrku za rok 2006 schválit, včetně návrhu představenstva na způsob užití kladného hospodářského výsledku k přídělu do rezervního a rizikového fondu a převodu na účet nerozděleného zisku z minulých let.
Kontrolní komise konstatuje, že v roce 2006 byla VDZ řádně řízena, dosažené výsledky pravdivě zobrazují celkový vývoj družstva a jsou vytvořeny předpoklady pro další pozitivní vývoj. Ing. Jiří DUŠEK, v.r. Předseda kontrolní komise
Zpráva úvěrové komise k vlastní činnosti za rok 2006 Úvěrová komise se v roce 2006 scházela operativně podle potřeby, v návaznosti na doručené žádosti o úvěry a projednávané změny v oblasti úvěrové politiky. Hlavní pozornost úvěrové komise byla zaměřena na realizaci koncepce úvěrové, poplatkové a úrokové politiky, projednání žádostí o poskytnutí členských úvěrů a jednotlivých žádostí o udělení výjimek v působnosti kontrolní komise. Poskytnuté úvěry byly řádně zadokumentovány, předepsaným způsobem doloženy, včetně zabezpečení stanoveného ručení. Úvěrová komise se dále podílela na tvorbě opatření ke snížení úvěrové delikvence a zvýšení vymahatelnosti nesplácených úvěrů. Zvláštní pozornost byla ze strany úvěrové komise v součinnosti s představenstvem a kontrolní komisí věnována dodržování pravidel kapitálové přiměřenosti, úvěrové angažovanosti, pravidel likvidity a platební schopnosti spořitelních a úvěrních družstev, stanovených ve vyhláškách Ministerstva financí ze dne 23.10.2001 č.386/2001 Sb., 387/2001 Sb., a 388/2001 Sb. V průběhu roku 2006 bylo poskytnuto 1510 úvěrů v celkové výši 77,1 mil. Kč. Od zahájení činnosti VDZ do konce roku 2006 bylo poskytnuto 10 647 úvěrů v celkové výši 417,7 mil. Kč. Úvěry po splatnosti jsou řádně sledovány a v součinnosti s představenstvem jsou průběžně činěna efektivní opatření ke snížení úvěrové delikvence a vymáhání úvěrů po splatnosti prostřednictvím smluvní advokátní kanceláře. Ing. Petr ŠIMEK, v.r. Předseda úvěrové komise Seznam všech opatření dohledového orgánu a požadavků ke zjednání nápravy dle § 28 odst.1 zákona doručených družstevní záložně v průběhu roku 2006 Bez opatření
Celková výše pohledávek družstevní záložny po lhůtě splatnosti k 31.12.2006 pohledávky do 3 měsíců po lhůtě splatnosti 1 585 910 Kč pohledávky nad 3 měsíce po lhůtě splatnosti 1 675 063 Kč Celková výše závazků družstevní záložny po lhůtě splatnosti k 31.12.2006 závazky do 3 měsíců po lhůtě splatnosti : 0 Kč závazky nad 3 měsíce po lhůtě splatnosti: 0 Kč
Nominální hodnota záruk, které poskytla družstevní záložna členům za úvěry, jež byly poskytnuty členům družstevní záložny jinými osobami a výši opravných položek k těmto zárukám Záruky tohoto druhu nebyly poskytnuty.
Podnikatelský záměr na období let 2007 - 2009 Přijmout opatření k rychlejšímu růstu členské základny a do konce roku 2007 dosáhnout 3200 členů, do konce roku 2008 dosáhnout 3600 členů a do konce roku 2009 dosáhnout 4000 členů; Pobočkovou síť budovat a personálně zabezpečit v souladu s dislokací útvarů a zařízení AČR, v návaznosti na cíle a postup reformy ozbrojených sil ČR;
Dále rozšířit poskytování komplexních služeb právnickým osobám, především ve vztahu k organizacím sdružujícím současné a bývalé zaměstnance MO ČR a ve vztahu k organizacím, u kterých MO ČR plní funkci zřizovatele nebo zakladatele; V průběhu roku 2007 implementovat nový bankovní a ekonomický SW, včetně elektronického bankovnictví a zabezpečit přístup na bankovní clearing V návaznosti na pozitivní ekonomický vývoj VDZ zkvalitňovat a dále rozšiřovat poskytované služby, a to jak z hlediska jejich dostupnosti, tak i z hlediska jejich konkurenceschopnosti ve vztahu k bankám, zejména v oblasti úrokových sazeb, poplatků a produktů telefonického a elektronického bankovnictví; Pokračovat v realizaci komplexního věrnostního programu pro členy VDZ.
Vybrané významné údaje z podnikatelského záměru pro rok 2006 Vybrané položky nákladů a výnosů Výnosy z úroků
Plán 2006
Skutečnost 2006
Plán 2007
11,1 mil. Kč
12,654 mil. Kč
13,1 mil. Kč
Náklady na úroky
2,7 mil. Kč
3,159 mil. Kč
3,9 mil. Kč
Výnosy z poplatků
5,5 mil. Kč
5,063 mil. Kč
5,4 mil. Kč
Náklady na poplatky
0,7 mil. Kč
0,552 mil. Kč
0,7 mil. Kč
Náklady na zaměstnance
5,9 mil. Kč
5,696 mil. Kč
6,5 mil. Kč
Ostatní provozní náklady
7,9mil. Kč
8,284 mil. Kč
8,9mil. Kč
Ostatní výnosy
0,9 mil. Kč
0,227 mil. Kč
1,9 mil. Kč
Zisk za účetní období před zdaněním
0,3 mil. Kč
0,253 mil. Kč
0,4 mil. Kč
Vážení členové, Vojenská družstevní záložna je nadále stabilní a významnou součástí českého peněžního družstevnictví, a to jak počtem členů, bilanční sumou, tak i dynamikou rozvoje. V tomto trendu budeme nadále pokračovat. Naše heslo SLOUŽÍME TĚM, KDO SLOUŽÍ je výrazem odpovědnosti za tento závazek
Za představenstvo Vojenské družstevní záložny
JUDr. Jaroslav Mahdalíček v.r. předseda představenstva
Ing.František Kofroň v.r. místopředseda představenstva
