Skalský Dvůr 23.-24.11.2009
Modul účetnictví Ondřej Suk
Zálohy
Zálohy • Pozor změna ve způsobu účtování! • Provedena na základě připomínek auditorů • Beze změn: – Zápis záloh a jejich úhrada – Zápis vyúčtovací faktury a odečet záloh – Účtování úhrad záloh
Zálohy - dříve Dříve
Nyní
• Vyúčtovací faktura • 131 / 321 • 343 / 321
(+) (+)
• Odečet zálohy
• Odečet zálohy • 314 / 321 • 343 / 379
(-) (-)
• 321 / 314 • 343 / 379
(+) (-)
Zálohy - sestavy • Dříve Účet
Obrat MD
Obrat DAL
314
1000
314
-1000
-
0
0 Zaplacení zálohy
0 Použití zálohy u finální faktury 0 Suma obratů
• Nyní Účet
Obrat MD
Obrat DAL
314
1000
314
0
-
1000
0 Zaplacení zálohy
1000 Použití zálohy u finální faktury 1000 Suma obratů
Zálohy • Podrobnosti v návodu 837
Cizí měny
Cizí měny • Pokud něco potřebujete, ozvěte se s předstihem
• Dokladů v cizí měně budu mít málo – Nepotřebuji založit samostatný šanon – Upravím stávající knihy a šablony
• Dokladů v cizí měně budu mít hodně – Založím novou knihu, číselnou řadu a šablonu (nejlépe kopírováním) – Podrobnosti v návodu 520
Cizí měny - nastavení • • • •
Vytvoření vnitřní směrnice Načtení kurzovního lístku *8057 Nastavení knih Nastavení šablon
Cizí měny – vnitřní směrnice • Typ kurzu – Denní • Platí pro aktuální den • Je vyhlašován ve 14:15 (do té doby platí kurz předchozího pracovního dne)
– Pevný • Platí od vámi zadaného data • Platí do data dalšího pevného kurzu
Cizí měny - příklad 1. Načtení denního kurzu v číselníku *8057 2. Nastavení knihy Z11 v číselníku *8077 3. Nastavení šablony pořízení v *1001 – –
Záložka Cizí měna Povolit Datum přijetí
Kurzové rozdíly
Kurzové rozdíly • Rozdíl kurzu mezi předpisem a úhradou • Knihy, číselné řady i šablony jsou již nastaveny • Zapisují se ihned při vzniku, většinou se automaticky nabízejí při zápisu úhrady • Účtují se dodatečně v aplikaci *1011
Kurzové rozdíly • Nové účtování (ctíme stranu) • Kurzová ztráta • 563 / xxx
(+)
• Kurzový zisk • xxx / 663
(+)
Roční kurzové rozdíly • Roční kurzové rozdíly – Udělat co nejdříve – Provádějí se ve firmě minulého roku – Pokud provedete po prvotní převodu před vytvořením ročních kurz. rozdílů: • Z předpisů - provést opakovaný převod účetních knih • Z úhrad – provést opakovaný převod PS
Roční kurzové rozdíly - postup • Do kurzovního lístku *8057 zapište kurz 31.12. • Rozdíly u předpisů – Zápis provádíte v aplikaci *1007 – Tlačítko Roční kurz
• Rozdíly z valutových kas a devizových účtů – V aplikaci *1007 zjistíte rozdíly
– Zaúčtujete ručně v *1019 Všeobecné účetní doklady – Projeví se i na IQ opis knihy úhrad
Řízení výdajů a příjmů
Předvýběry
Předvýběry – řízení výdajů • Umožňují hlídat a směrovat výdaje • Ale pozor! • Zákon 140/1961 sb., trestní zákon – § 256a Zvýhodňování věřitele – (1) Kdo jako dlužník, který není schopen plnit své splatné závazky, zmaří, byť i jen částečně, uspokojení svého věřitele tím, že zvýhodní jiného věřitele, bude potrestán odnětím svobody až na jeden rok nebo peněžitým trestem.
Předvýběry – příklad • • • • •
Priorita pořadí úhrad (v číselníku klientů) Datum splatnosti dokladů – do 5.5.2007 Platba na účet stejné banky Faktury bez možnosti zápočtu Příkazy pro skupinu klientů (např. VIP)
• Pokud nezadám index, doklady neodpovídající podmínce jsou vyřazeny • Pokud zadám index, doklady odpovídající podmínce se zobrazí barevně odlišené
Předvýběry – příklad • Úhrada max. do výše (např. mzdové platby) – Částka 700, tolerance 300 • Nabídnou se mi doklady s částkou 700 nebo menší • Nabídnou se vyšší částkou do max. výše tolerance (1000) • Nabídnou se ostatní doklady, úhrada snížena na 700
– Částka 700, tolerance 0 • Nabídnou se mi doklady s částkou 700 nebo menší • Nabídnou se ostatní doklady, úhrada snížena na 700
– Částka 700 • Nabídnou se pouze doklady do výše 700
Splátkový kalendář
Splátkový kalendář • Proč využívat? – Mohu se vyhnout případné penalizaci – Z pohledu banky jsem solidní partner (nemám nezaplacené faktury po splatnosti) – Nemusím hlídat jednotlivé platby
Splátkový kalendář – jak funguje • Původní závazek – Je celý zaplacen dokladem splátkového kalendáře – Pro saldokonto je zaplacený
• Doklad splátkového kalendáře – Má více poddokladů kdy každý má • • • •
Vlastní datum splatnosti Vlastní datum povolení platby Vlastní parametry platby (typ úhrady, VS, banku, …) Zobrazují se v saldokontu
Splátkový kalendář – příklad • • • •
Firma BOPAL Doklad 2008-10170 Musí být zaúčtovaný (5xx/321) Splátkový kalendář se běžně neúčtuje – Účet na dokladu se uvádí kvůli tomu, aby se při zaúčtování úhrad správně nabízel jako protiúčet – Výjimka: splátkový kalendář se účtuje, pokud provádím převod z krátkodobých závazků na dlouhodobé
• Úhrady – Splátkový kalendář / kniha úhrad (321/221)
Zápočty
Zápočty • Proč využívat? – Pročištění saldokonta – Z pohledu banky jsem solidní partner (nemám velké dluhy)
• Pozor! Při tvoření zápočtů dělají uživatelé chyby – Zápočty se tvoří vždy přes aplikaci *1021 – Zápočty není možné řešit všeobecným účetním dokladem a fiktivními úhradami
Zápočty - příklad • Firma BOPAL • Pohledávka 2007-20076 • Závazek 2008-10171 a 2008-10172 • Účtování dokladu zápočtu – Zápočty / pohledávky – Závazky / zápočty
395 / 311 321 / 395
Upomínky
Upomínky • Proč využívat? – Upozornění na dlužnou částku – Nic vás to nestojí (upomínky e-mailem)
• Jak vytvořit? – V sestavě IQ saldokonto – Vzhled lze přizpůsobit vašim potřebám – Lze tisknout nebo přímo odesílat elektronicky
Upomínky - příklad • Sestava IQ – saldokonto • Šablona NePo – Neuhrazené pohledávky • Nastavení sestavy může být již uloženo – Sestava musí zobrazovat sloupeček Klient – Stačí stisknout tlačítko Report
• V okně tisku klepnout na ikonu • Každý klient vyjede na samostatný papír
Elektronická fakturace
Elektronická fakturace • Proč využívat? – Ušetříte (poštovné, tisk, kompletaci, …) – Klient obdrží fakturu prakticky okamžitě
• Co by jste měli vědět? – Faktura nemusí obsahovat podpis ani razítko (viz. zákon o DPH, §28 odst. 2) – I přesto je možné podpis a razítko na fa. umístit formou obrázku
Elektronická fakturace • Elektronická faktura je ve formátu PDF • E-mailovou adresu klienta lze zadat – Ručně při odeslání – Vybrat z číselníku firem
• Faktury lze rozesílat – Po jedné – Hromadně
Děkuji za pozornost
