Silabus EKA 5356 – Manajemen Bank Syariah Program Studi: Strata 1 (S-1) Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Institut Keuangan Perbankan dan Informatika Asia Perbanas Jalan Perbanas, Karet Kuningan, Setiabudi, Jakarta – 12940, Indonesia Telp. 62-21-5252533, 5222501- 04, 5704376, 5704408, 5278788 - Fax. 62-21-5228460, 5222645 Website: www.perbanasinstitute.ac.id
SILABUS I. KODE MATA KULIAH / SKS II. NAMA MATA KULIAH
: EKA5356 / 3 sks : Manajemen Bank Syariah
III. PROGRAM STUDI
: S1 Akuntansi
IV. DESKRIPSI DAN TUJUAN MATA KULIAH
:
1. Manajemen Perbankan Syariah menjelaskan Sejarah dan Perkembangan Bank Syariah, Struktur Organisasi Bank Syariah, Peran Dewan Pengawas Syariah (DPS) dan Dewan Syariah Nasional-Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI),Assets and LiabilitiesManagement perbankan Syariah, Manajemen Bagi Hasil, Pengawasan dan Manajemen Risiko Bank Syariah. 2. Setelah mempelajari manajemen parbankan syariah mahasiswa diharapkan dapat mengetahui istilah-istilah yang biasa digunakan dalam perbankan syariah, ruang lingkup dan operasionalnya, manjemen asset dan liabilities, manajemen bagi hasil serta transaksi-transaksi yang dapat dilaksanakan oleh bank syariah, serta pengawasan dan manajemen risiko pada bank syariah. EKA 5356 – Silabus Manajemen Bank Syariah – Program Studi S-1 Akuntansi
Page 1 of 9
V. VI.
MATA KULIAH PRASYARAT
: Ekonomi Islam
BUKU WAJIB DAN BAHAN REFERENSI: 1. Buku Wajib:
Bank Islam: a. Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan, Edisi Ketiga, Adiwarman Karim, Jakarta: RajaGrafindo Persada, 2009 b. Bank Syariah dari Teori ke Praktek, Muhammad Syafi’i Antonio, Jakarta: Gema Insani Press, Cetakan 1, 2001
2. Referensi Lain:
a. Produk Perbankan Syariah, Wiroso, Cetakan Pertama, Jakarta: LPEE Usakti, 2009 b. Aspek-aspek Hukum dalam Perbankan dan Perasuransian Syariah di Indonesia, Gemala Dewi, Edisi Revisi, Cetakan Ketiga, Jakarta: Kencana, 2006. c. Audit dan Pengawasan Syariah pada Bank Syariah, Muhammad, Jogjakarta: UII Press, 2011 d. Asset Liability Management, Selamet Riyadi, Jakarta: LPFE-UI, 2009 e. Manajemen Pembiayaan Mudharabah di Bank Syariah, Muhammad, Jakarta: Rajawali Pers, Edisi 1 Cetakan 1, 2008 f. Fatwa Dewan Syariah mengenai Produk Perbankan g. Hand Out BahanWorkshop Perbankan Syariah BI
VII.
METODE PEMBELAJARAN: Ceramah, Tanya-Jawab, Studi Kasus, Praktek di Lab. Bank Mini Syariah
VIII.
MEDIA PEMBELAJARAN: Whiteboard, Microphone, Overhead Projector (OHP), LCD Projector, Computer.
EKA 5356 – Silabus Manajemen Bank Syariah – Program Studi S-1 Akuntansi
Page 2 of 9
IX.
KETENTUAN KEHADIRAN: Kehadiran dalam perkuliahan merupakan prasyarat yang harus dipenuhi mahasiswa. Mahasiswa yang kehadirannya dalam perkuliahan kurang dari 80%, tidak diijinkan untuk mengikuti Ujian Akhir Semester (UAS).
X.
XI.
METODE EVALUASI: 1. Ujian Tengah Semester (UTS)
35%
2. Partisipasi Kelas, Presentasi, Kuis
25%
3. Ujian Akhir Semester (UAS)
45%
GRADASI PENILAIAN: Nilai angka : 80 <= Nilai < 100 = A (Excellent) Nilai angka : 68 <= Nilai < 80 = B (Very Good) Nilai angka : 56 <= Nilai < 68 = C (Good) Nilai angka : 45 <= Nilai < 56 = D (Poor) Nilai angka : 0 <= Nilai < 45 = E (Failed)
EKA 5356 – Silabus Manajemen Bank Syariah – Program Studi S-1 Akuntansi
Page 3 of 9
XII. JADWAL KULIAH TATAP MUKA
POKOK BAHASAN Sejarah dan Ruang Lingkup Manajemen
KOMPETENSI YANG DIHARAPAKAN 1. Mampu memahami dan menyepakati kontrak
Perbankan Syariah
perkuliahan
BUKU REFERENSI Produk Perbankan Syariah
2. Mampu mengetahui gambaran umum materi mata kuliah 3. Mampu menjelaskan sejarah perkembangan
1
Bank Islam: Analisis Fiqih
perbankan baik pada masa Rasulullah maupun saat
dan Keuangan
ini di negara lain maupun di Indonesia.
Bank Syariah dari
4. Mampu menjelaskan landasan hukum Bank
Teori ke Praktik
Syariah, fungsi & manfaat Bank Syariah serta
Aspek-aspek Hukum
transaksi yang dilarang menurut syariah.
dalam Perbankan dan
5. Mampu menjelaskan perbedaan Bank Syariah dan Bank
Perasuransian Syariah di Indonesia
Konvensional serta perbedaan bagi hasil & sistem bunga
2
Organisasi Perbankan Syariah
1.Mampu menjelaskan fungsi Dewan Pengawas Syariah
Aspek-aspek Hukum
(DPS)
dalam Perbankan dan
EKA 5356 – Silabus Manajemen Bank Syariah – Program Studi S-1 Akuntansi
Page 4 of 9
dan Dewan Syariah Nasional (DSN)-MUI
Perasuransian Syariah
2. Mampu menggambarkan struktur organisasi,
di Indonesia
penggolongan
UU No.21 Th. 2008
Bank Syariah (BUS,UUS dan BPRS), hubungan atau
tentang Perbankan
keterkaitan bank syariah dengan DPS, DSN-MUI
Syariah
maupun BI. Lingkup Manajemen Perbankan Syariah:
3
1.Mampu menjelaskan nilai-nilai Islam dalam kaitannya
Bank Islam: Analisis
dengan
Fiqih dan Keuangan.
Nilai-nilai Islam dan penggolongan akad
operasional perbankan (prinsip muamalah dalam aktivitas
Bank Syariah dari
tabaru dan tijaroh, funding, financing dan
ekonomi).
Teori ke Praktek
akad-akad pelengkap pada bank syariah
Produk Perbankan 2.Mampu menggolongkan akad tabbaru dan tijaroh,
Syariah
funding, financing & jasa pelengkap pada Bank Syariah. Asset
4
and
Liability
Management 1.Mampu mendeskripsikan akad wadi’ah dan mudharabah
Bank Islam: Analisis
Perbankan Syariah (Funding): Produk serta
Fiqih dan Keuangan.
Penghimpunan Dana Bank Syariah akad
Produk Perbankan
wadi’ah dan mudharabah
aplikasinya dalam produk penghimpunan dana bank syariah
Syariah
2.Mampu menjelaskan perbedaan antara akad wadi’ah dan
Hand Out Workshop BI
mudharabah, perbedaan antara mudharabah mutlaqoh dan
EKA 5356 – Silabus Manajemen Bank Syariah – Program Studi S-1 Akuntansi
Page 5 of 9
muqayyadah berikut mekanismenya. Asset
and
Liability
Management 1. Mampu menjelaskan pengertian simpanan deposito
Perbankan Syariah (Funding): Produk 5
mudharabah
Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan.
Penghimpunan Dana Bank Syariah akad 2. Dapat menjelaskan rumus cara menghitung bagi hasil
Produk Perbankan
mudharabah
Syariah
deposito mudharabah
3. Dapat menjelaskan rumus cara menghitung nilai bagi hasil Hand Out Workshop BI deposito mudharabah Asset and Liability Management
1.Mampu menghitung cash ratio dan GWM Bank Syariah
Perbankan Syariah: Cara menghitung 6
besarnya Cash Ratio & GWM sesuai kebutuhan (yang optimal) serta
Asset Liability Management
2.Mampu menghitung equivalent rate produk penghimpunan Produk Perbankan dana bank syariah
Syariah
menghitung Equivalent Rate.
7
8
9
Jasa-jasa Pelengkap pada Bank Syariah Mampu menjelaskan jasa wakalah, kafalah, sharf, hawalah
Bank Islam: Analisis
(Wakalah,
Fiqih dan Keuangan.
Kafalah,
Sharf,
Hawalah, dan
rahn serta aplikasinya pada bank syariah
Rahn) UJIAN TENGAH SEMESTER Asset and Liability Perbankan Syariah 1.Mampu menggolongkan bentuk-bentuk akad pada
Bank Islam: Analisis
(Financing): Penggolongan pembiayaan pembiayaan
Fiqih dan Keuangan.
berdasarkan akad jual beli, bagi hasil dan
Produk Perbankan
bank syariah (berdasarkan jual beli, bagi hasil dan sewa).
sewa.
EKA 5356 – Silabus Manajemen Bank Syariah – Program Studi S-1 Akuntansi
Syariah
Page 6 of 9
Pembiayaan dengan prinsip jual beli: 2.Mampu menjelaskan akad pembiayaan jual beli terutama murabahah, istishna dan salam berikut mekanismenya
Bahan Workshop BI
murabahah, berikut mekanismenya dan aplikasinya pada bank syariah, serta contoh transaksinya.
Margin
Pembiayaan
Murabahah
Manajemen Bagi Hasil Bank Syariah
dan Mampu menghitung margin pembiayaan murabahah dan menjelaskan distribusi bagi hasil bank syariah
Produk Perbankan Syariah Manajemen
10
Pembiayaan Mudharabah di Bank Syariah Pembiayaan dengan prinsip bagi hasil: Mampu menjelaskan akad pembiayaan mudharabah dan
Bank Islam: Analisis
mudharabah dan musyarakah beserta musyarakah, perbedaan keduanya serta menggambarkan
Fiqih dan Keuangan.
mekanismenya.
Produk Perbankan
mekanisme serta aplikasinya pada bank syariah.
Syariah
11
Manajemen Pembiayaan Mudharabah di Bank Syariah Penghitungan
12
syariah
bagi
hasil
pada
bank Mampu menghitung bagi hasil pembiayaan mudharabah dan musyarakah
EKA 5356 – Silabus Manajemen Bank Syariah – Program Studi S-1 Akuntansi
s.d.a Bahan Workshop BI
Page 7 of 9
Pembiayaan dengan prinsip sewa (Ijarah 1.Mampu menjelaskan akad pembiayaan Ijarah dan Ijarah
Bank Islam: Analisis
dan IMBT) dan Qard
Fiqih dan Keuangan.
Muntahiyabit Tamlik (IMBT), menggambarkan mekanisme nya dan memberikan contoh aplikasinya pada Bank
Produk Perbankan Syariah
Syariah
13
2. Mampu menjelaskan bentuk akad pembiayaan lainnya (qardul hasan) pada Bank syariah berikut contohnya. Pengawasan
Bank
Syariah
Manajemen Risiko Bank Syariah 14
dan 1.Dapat menjelaskan aktivitas pengawasan terhadap bank
Audit dan Pengawasan
syariah
Syariah pada Bank
2.Dapat menjelaskan macam-macam resiko yang dihadapi
Syariah
bank
Hand Out Workshop BI
syariah dalam aktivitas operasionalnya.
UJIAN AKHIR SEMESTER 15
EKA 5356 – Silabus Manajemen Bank Syariah – Program Studi S-1 Akuntansi
Page 8 of 9
Dibuat oleh:
Disahkan oleh:
Mengetahui:
Drs. Selamet Riyadi., M.Si Dosen
Atik Djajanti SE., Ak., M.Ak Ketua Program Studi S1 Akuntansi
Dr. Wiwiek Prihandini., Ak., MM Dekan Fakultas Ekonomi & Bisnis
EKA 5356 – Silabus Manajemen Bank Syariah – Program Studi S-1 Akuntansi
Page 9 of 9
