september 2013 Nederlands

Fortis B Fix BEVEK  Fortis Fix Double Five Plus

Niet-gecontroleerd halfjaarverslag 2013/2014 30 september 2013 Nederlands

Inhoudsopgave Bestuursinformatie en andere informatie

3

Financieel verslag Fortis B Fix BEVEK per 30 september 2013 Balans per 30 september 2013 (voor resultaatbestemming) Winst-en-verliesrekening Kasstroomoverzicht Toelichting

4 5 6 7 8

Overige gegevens Belangen van de Raad van Bestuur Gebeurtenissen na balansdatum

Fortis B Fix BEVEK

16 16 16

2

Bestuursinformatie en andere informatie Fortis B Fix BEVEK Warandeberg 3 1000 Brussel België Raad van Bestuur De heer Marnix Arickx, voorzitter Managing Director BNP Paribas Investment Partners Belgium S.A. De heer William de Vijlder Managing Director BNP Paribas Investment Partners Belgium S.A. De heer Dennis Gallet Head of Market Risk, European and American Regions BNP Paribas Investment Partners Belgium S.A. De heer Olivier Lafont Managing Director BNP Paribas Investment Partners Belgium S.A. De heer Jan Lodewijk Roebroek CEO BNP Paribas Investment Partners Netherlands N.V. Mevrouw Marion Maagdenberg Head of Fund Development Netherlands and International Projects BNP Paribas Investment Partners Netherlands N.V. Voor informatie of prospectus BNP Paribas Investment Partners Burgerweeshuispad 201 Tripolis 200 Postbus 71770 1008 DG Amsterdam Nederland Telefoon: +31 (0)20 527 51 40 Website: www.bnpparibas-ip.com

Vermogensbeheerder Intellectueel beheer van de portefeuille BNP Paribas Investment Partners Belgium S.A. Vooruitgangsstraat 55 1210 Brussel België Administrateur BNP Paribas Investment Partners Belgium S.A. Vooruitgangsstraat 55 1210 Brussel België die de uitvoering van haar taken gedeeltelijk heeft gedelegeerd aan BNP Paribas Securities Services, Brussels branch Bewaarder BNP Paribas Fortis S.A./N.V. Warandeberg 3 1000 Brussel België Accountant PricewaterhouseCoopers Bedrijfsrevisoren BCVBA Woluwedal 18 1932 Sint-Stevens-Woluwe België Accountant in Nederland PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Fascinatio Boulevard 350 3065 WB Rotterdam Nederland

De waarde van uw beleggingen kan fluctueren. In het verleden behaalde resultaten bieden geen garantie voor de toekomst.

Fortis B Fix BEVEK

3

Financieel verslag Fortis B Fix BEVEK per 30 september 2013

Fortis B Fix BEVEK

4

Balans per 30 september 2013 (voor resultaatbestemming) Ref.

Beleggingen Deposito’s Opties Swaps

1 2 3

Totaal beleggingen Overige activa Vorderingen Liquide middelen

4

Totaal overige activa

30-09-2013

31-03-2013

Fortis Fix Double Five Plus


EUR’000

EUR’000

20.384 0 0

21.943 0 272

20.384

22.215

5.902 0

5.892 102

5.902

5.994

Kortlopende schulden Liquide middelen Schulden aan gelieerde maatschappijen Nog te betalen kosten

0 0 (79)

0 (244) (7)

Totaal kortlopende schulden

(79)

(251)

Uitkomst van activa min kortlopende schulden

Fondsvermogen

Intrinsieke waarde per aandeel Aantal uitstaande aandelen

Fortis B Fix BEVEK

5

26.207

27.958

26.207

27.958

1.011,40 25.912

1.015,11 27.542

5

Winst-en-verliesrekening Ref.

Opbrengsten uit beleggingen Koersresultaten Kosten Totaal resultaat na belastingen

Gewone winst per aandeel

Fortis B Fix BEVEK

6 7 8

Van 01-04-2013 t/m 30-09-2013

Van 01-04-2012 t/m 30-09-2012



EUR’000

EUR’000

359 (255) (202)

838 (120) (263)

(98)

455

(3,78)

13,25

6

Kasstroomoverzicht

Kasstroom uit beleggingsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen*

Van 01-04-2013 t/m 30-09-2013

Van 01-04-2012 t/m 30-09-2012



EUR’000

EUR’000

1.551 (1.653)

5.154 (5.191)

(102)

(37)

* De geldmiddelen betreffen zowel liquide middelen als de schulden aan kredietinstellingen.

Fortis B Fix BEVEK

7

Toelichting Algemeen Activiteiten en structuur Fortis B Fix BEVEK is een beleggingsmaatschappij met veranderlijk kapitaal, opgericht als naamloze vennootschap met onbepaalde duur op 11 oktober 1996 naar Belgisch recht en gevestigd te Brussel, België. Fortis B Fix BEVEK is ingericht als een zogenaamde parapluvennootschap, hetgeen onder meer inhoudt dat het aandelenkapitaal is verdeeld in series aandelen. Elke serie vormt een compartiment. Wet op het financieel toezicht (‘Wft’) Fortis B Fix BEVEK is gevestigd in België en heeft daar een vergunning gekregen van de toezichthouder, CBFA. Op 22 juli 2013 is de richtlijn inzake beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen (2011/61/EU) geïmplementeerd in de Wft. In dit jaarverslag wordt gebruik gemaakt van het overgangsregime van één jaar, waarbij de laatste versie van de Wft voorafgaand aan 22 juli 2013 wordt nageleefd met inachtname van de inspanningsverplichting als bedoeld in artikel 61.1 van de richtlijn. Het fonds is ingeschreven in het register als bedoeld in artikel 1:107 van de Wft, welk register voor een ieder ter inzage ligt bij de Autoriteit Financiële Markten te Amsterdam. Halfjaarverslag Dit halfjaarverslag bevat het compartiment Fortis B Fix Equity 187 dat in Nederland is verkocht na verkrijging van een vergunning van de Autoriteit Financiële Markten op grond van de Wft. Fortis B Fix Equity 187 wordt in Nederland verkocht onder de naam Fortis Fix Double Five Plus. Op 3 juni 2013 is (op de vervaldatum) het subfonds Fortis Fix Quatro Five 2 (Fortis B Fix Equity 143) van rechtswege ontbonden. De totaal behaalde meerwaarde op de vervaldatum bedroeg 0,03% en de terugbetalingsprijs, exclusief kosten en belastingen, EUR 1.002,87 per aandeel. Het boekjaar van de vennootschap loopt van 1 april tot en met 31 maart. Op de cijfers van het halfjaarverslag is geen accountantscontrole toegepast. De lanceringsdatum van het compartiment Fortis Fix Double Five Plus is 24 februari 2005. De vervaldatum is vastgesteld op 3 maart 2014. In de balans, de winst-en-verliesrekening en het kasstroomoverzicht zijn vergelijkende cijfers opgenomen. In de winst-en-verliesrekening en het kasstroomoverzicht zijn vergelijkende cijfers opgenomen over de vergelijkbare periode in het jaar 2012/2013.

Fortis B Fix BEVEK

8

Overeenkomsten De Raad van Bestuur heeft BNP Paribas Investment Partners Belgium S.A. te Brussel aangesteld als vermogensbeheerder van Fortis B Fix BEVEK, een wereldwijd opererende vermogensbeheerorganisatie met wereldwijd vestigingen in Europa, Amerika, Azië, Afrika en CIS-landen. BNP Paribas Investment Partners Belgium S.A. beheert, als onderdeel van BNP Paribas Investment Partners, naast beleggingsfondsen ook institutionele vermogens. BNP Paribas Investment Partners Belgium S.A. te Brussel, die de uitvoering van haar taken gedeeltelijk gedelegeerd heeft aan BNP Paribas Securities Services, Brussels branch, is door de Raad van Bestuur aangesteld als gedelegeerd administrateur van Fortis B Fix BEVEK. De Raad van Bestuur heeft BNP Paribas Fortis S.A./N.V. te Brussel benoemd tot bewaarder van Fortis B Fix BEVEK. Zij is in het kader van deze functie belast met de bewaarneming van de effecten in de beleggingsportefeuille van Fortis B Fix BEVEK. Juridische scheiding van vermogens van compartimenten Op grond van de Belgische wet- en regelgeving strekken de activa van een bepaald compartiment slechts tot waarborg voor de schulden, verbintenissen en verplichtingen die dit compartiment betreffen. De vermogens van de verschillende compartimenten zijn juridisch dan ook strikt gescheiden. Dit betekent dat een eventueel negatief vermogenssaldo of resultaat van een bepaald compartiment geen gevolgen kan hebben voor de andere compartimenten. Grondslagen voor waardering en bepaling van het resultaat Voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling worden dezelfde grondslagen gehanteerd als in de jaarrekening. Voor het jaarverslag met daarin de jaarrekening verwijzen wij naar www.bnpparibas-ip.nl onder ‘Informatie Wet financieel toezicht’. De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van de meest recente jaarrekening. De bedragen luiden in duizenden euro’s. Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode, waarbij onderscheid wordt gemaakt tussen de kasstroom uit beleggingsactiviteiten en uit financieringsactiviteiten.

Fortis B Fix BEVEK

9

Toelichting op de balans 1

Deposito’s

1.1

Compartiment Fortis Fix Double Five Plus

Verloopoverzicht deposito’s

Fortis Fix Double Five Plus EUR’000

Stand per 1 april 2013 Aankopen Verkopen Koersverschillen (ongerealiseerd)

21.943 0 (1.558) (1)

Stand per 30 september 2013

20.384

Dit betreft deposito’s met een looptijd korter dan één jaar, afgesloten bij aan BNP Paribas Investment Partners verbonden partijen. BNP Paribas Fortis S.A./N.V. heeft ter dekking van het risico op termijnbeleggingen boven 60% van het fondsvermogen voor een bedrag van EUR 11 miljoen effecten in bewaring gegeven. Samenstelling portefeuille deposito’s Deposito’s

Valuta Marktwaarde

EUR Deposito’s Term DEPOS FIX 3,2% 03/03/2014 Term DEPOS FIX 3,285% 03/03/2014

EUR EUR

Totaal

8.372.974 12.011.479 20.384.453

De onderverdeling van de deposito’s per credit rating is als volgt: Valuta Marktwaarde

EUR A2/A+ Stand per 30 september 2013

Fortis B Fix BEVEK

EUR

20.384.453 20.384.453

10

2

Opties

2.1


Verloopoverzicht opties


Stand per 1 april 2013 Aankopen Verkopen Koersverschillen (ongerealiseerd)

0 0 0 0


0

De aangehouden opties betreffen vijf callopties voor een waarde van EUR 0. De tegenpartijen hebben ter dekking van het risico op optiecontracten geen onderpand gegeven. Samenstelling portefeuille opties Opties

Participaties

Valuta Marktwaarde

EUR Optiecontracten Digital upside BAR 26/02/2014 Digital upside BNP 26/02/2014 Digital upside GS 26/02/2014 Digital upside MS 26/02/2014 Digital upside Nat 26/02/2014

13.370.000 3.961.000 81.703.000 15.000.000 61.210.000

EUR EUR EUR EUR EUR

0 0 0 0 0

Totaal

0

Fortis B Fix BEVEK

11

3

Swaps

3.1


Swaps


Stand per 1 april 2013 Aankopen Verkopen Koersverschillen (gerealiseerd)

272 0 (351) 79


0

De aangehouden swap is op 22 mei 2013 verkocht voor EUR 350.775. 4

Vorderingen

Dit betreft te vorderen interest en transitorische posten. 5

Fondsvermogen

Het subfonds heeft een open-endstructuur. Aandeelhouders die via een Nederlands distributiekantoor willen toetreden tot een in Nederland geregistreerd subfonds van Fortis B Fix BEVEK kunnen dit uitsluitend gedurende de inschrijvingsperiode doen. Er kunnen aandelen worden ingekocht tegen de inventariswaarde (die berekend wordt op de eerste werkdag van elke maand en de tweede werkdag na de 14e van elke maand) verminderd met de kosten die verband houden met de uittreding. De aandelen zijn gedematerialiseerd, aan toonder of op naam, alle volledig volgestort en zonder aanduiding van nominale waarde. Het bedrag van het fondsvermogen is, op ieder ogenblik, gelijk aan de waarde van de nettoactiva van de vennootschap. Het fonds is opgericht naar Belgisch recht en kent om deze reden geen wettelijke reserve ter hoogte van de geactiveerde oprichtingskosten zoals voorgeschreven in artikel 2:365 lid 2 BW.

Fortis B Fix BEVEK

12

Fondsvermogen

Fortis Fix Double Five Plus Aantal

EUR’000

Stand per 1 april 2013 Plaatsingen Inkopen Nettoresultaat Uitgekeerde dividenden

27.542 0 (1.630) 0 0

27.958 0 (1.653) (98) 0


25.912

26.207

Fortis B Fix BEVEK

13

Toelichting op de winst-en-verliesrekening 6

Directe opbrengsten uit beleggingen

Hieronder zijn verantwoord de interestbaten in het kader van de voor beleggingsactiviteiten aangehouden deposito’s. 7

Indirecte opbrengsten uit beleggingen

De koersresultaten betreffen het gerealiseerde en ongerealiseerde koersresultaat op de in het kader van de beleggingsactiviteiten aangehouden investeringen. 8

Kosten

8.1

Beheer- en overige kosten Fortis Fix Double Five Plus 01-04-2013 t/m 30-09-2013 EUR’000

Beheerkosten Overige kosten

165 37 202

De beheervergoeding wordt gedragen door en rechtstreeks ten laste gebracht van Fortis B Fix BEVEK. Deze kosten zijn onder de beheerkosten opgenomen. De overige kosten hebben betrekking op vergoedingen aan toezichthoudende instanties, belastingen, administratie, bewaarloon en dergelijke. Deze kosten komen ten laste van het fonds en zijn opgenomen onder de overige kosten. Transactiekosten, verband houdend met het aan- en verkopen van beleggingen, zijn niet opgenomen onder de kosten in de winst-en-verliesrekening. De kosten verband houdend met het aan- en verkopen van beleggingen zijn opgenomen in de kostprijs van de beleggingen. De plaatsingsprovisie is gemaximeerd op 2% van de nettovermogenswaarde bij toetreding. Bij vervroegde uittreding bedragen de uittredingskosten 1% van de nettovermogenswaarde ten gunste van het fonds.

Fortis B Fix BEVEK

14

De volgende kosten zijn met betrekking tot Fortis B Fix BEVEK niet van toepassing voor de Nederlandse beleggers:  De beursbelasting bedraagt 0,14% bij toetreding en is 0% bij uittreding met een maximumbedrag van EUR 375.  De kosten van materiële levering van effecten bedragen maximaal EUR 10. 8.1.1


De kosten van beheer van beleggingen ad EUR 165.000 betreffen de beheervergoeding van maximaal EUR 15 per aandeel in omloop met een maximum van 2,45%.

Brussel, 29 november 2013 De Raad van Bestuur

Fortis B Fix BEVEK

15

Overige gegevens Belangen van de Raad van Bestuur Aan het begin en het einde van de verslagperiode (1 april 2013 tot en met 30 september 2013) werden door de Raad van Bestuur van Fortis B Fix BEVEK de volgende belangen gehouden in effecten die ook door Fortis Fix Double Five Plus werden aangehouden. Aandelen 30 september 2013 31 maart 2013 ______________________________________________________________________ Ageas

0

520

Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich in de periode vanaf balansdatum van het halfjaarverslag tot aan de openbaarmaking geen bijzondere gebeurtenissen voorgedaan.

Fortis B Fix BEVEK

16

september 2013 Nederlands

Recommend Documents