Rozbor hospodaření VHČ k 30.9.2015 Rozpočet výnosů a nákladů VHČ MČ Praha 15 byl projednán dne 17.2.2015. Radou MČ P-15 (R-154) a následně dne 18.3.2015 schválen Zastupitelstvem MČ Praha 15 (Z-27). Usnesením Rady MČ Praha 15 (R-182) dne 11.3.2015 bylo schváleno neuplatnění valorizace nájemného pro rok 2015. Celkový přehled plnění rozpočtu VHČ k 30.9.2015 v jednotlivých položkách příjmů a výdajů je obsažen v příloze – Čerpání rozpočtu k 30.9.2015.
I. H o s p o d á ř s k ý v ý s l e d e k roční plán - zisk skutečnost k 30.9.2015
1 966 tis.Kč 46 421 tis.Kč
Vytvoření 46,4 miliónového účetního zisku k 30.9.2015 vyplývá ze všech skutečností ve výnosových a nákladových položkách, které jsou uvedeny níže. Na konečný hospodářský výsledek budou mít značný vliv nákladové položky, které budou vyčísleny a zúčtovány k 31.12.2015. Jedná se především o odpisy nemovitého majetku, zůstatková hodnota prodaných bytových jednotek a opravné položky k pohledávkám (k dluhům nájemníků).
II. V ý n o s y : Plnění rozpočtu k 30.9.2015 ve vztahu k ročnímu rozpočtu ---------------------------------------------------------------------------------------------------------roční skutečnost plnění rozpočet k 30.9.2015 v tis. Kč v tis. Kč v% ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- bytový a domovní fond celkem
55 695
46 177
83
18 431 19 300 1 500
15 271 15 953 1 502
83 83 100
nájemné z nebyt. prostor (předpis) - OSN 9 234 - PMC Facility 5 500 - ÚMČ P-15 500
7 431 4 243 395
80 77 79
nájemné z pozemků a ploch
1 382
112
z toho: nájemné z bytů (předpis) - OSN - PMC Facility - ÚMČ P-15
1 230
1
Mimo předpis nájmů jsou součástí výnosů: ---------------------------------------------------------------------------------------------------------roční skutečnost plnění rozpočet k 30.9.2015 v tis. Kč v tis. Kč v% ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- tržby za vlastní výkony - tržby a prodaného zboží - smluvní pokuty a úroky (předpis) - tržby z prodeje HM a NM - jiné ostatní výnosy - přijaté úroky CELKEM VÝNOSY Z VHČ
100 5 2 300 2 000 542 250
0 1 393 18 438 391 18
20 17 922 72 7
60 892
65 418
107
Plnění výnosových položek k 30.9.2015 Nájemné Patří sem nájemné jak za byty včetně zařizovacích předmětů, tak i za nebytové prostory v budově úřadu i v bytových domech včetně vybavení, a za pozemky a plochy (např. plochy pro umístění reklamy). Jedná se o předpis! nájemného. Tržby za vlastní výkony – účet 602 Jedná se např. o výnos z propagace. Smluvní pokuty a úroky z prodlení – účet 641 Na tomto účtu je vyčíslen předpis úroků a poplatků z prodlení z neuhrazených plateb za nájemné a služby s ním spojené. Tržby z prodeje HM a NM - účet 646 a 647 Na účtu 646 se evidují příjmy z prodeje bytových jednotek privatizovaných domů MČ P15. Výnosy z prodeje bytových jednotek v ulicích Milánská a Livornská nebyly plánovány, ale v průběhu roku již došlo k prodeji sedmi bytů. Na účtu 647 se evidují příjmy za prodej pozemků. Jedná se o pozemky k prodávaným bytům a jiné pozemky. Celkem za sedm bytů včetně pozemků bylo dosaženo výnosu 15,41 mil. Kč; 3,03 mil.Kč bylo získáno prodejem jiných pozemků. Ostatní výnosy z činnosti - účet 649 Jedná se např. o příjmy ÚMČ: výnosy z věcných břemen a vypořádání pojistných událostí. Také se zde evidují přiznané náklady soudních řízení. Úroky - účet 662 Na tomto účtu jsou evidovány přijaté úroky z běžných účtů i z termínovaných vkladů.
2
III. N á k l a d y : ------------------------------------------------------------------------------------------------------------roční skutečnost plnění rozpočet k 30.9.2015 v tis. Kč v tis. Kč v% ------------------------------------------------------------------------------------------------------------Domovní a bytový fond (realizace prostřednictvím): - OM -OSN
19 247
9 646
50
- PMC Facility (Veronské nám.)
11 375
5 656
50
- ÚMČ Praha 15
28 304
3 695
13
58 926
18 997
32
60
1 068
CELKEM NÁKLADY VHČ - z toho prodej majetku
Čerpání nákladových položek k 30.9.2015 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------
Spotřeba materiálu – účet 501 roční rozpočet skutečnost plnění
226 tis Kč 38 17 %
501 01 spotřeba materiálu – údržba:
rozpočet 40 tis Kč, skutečnost
9 tis.Kč
Náklady byly vynaloženy většinou na nákup klíčů a nafty do generátoru.
501 02 sp. materiálu -správcovská činnost:
rozpočet 99 tis Kč, skutečnost 21 tis.Kč
Náklady byly čerpány na nákup klíčů pro potřeby správce.
501 03 zařizovací předměty:
rozpočet 25 tis. Kč, skutečnost 0 tis Kč
Náklady nebyly dosud čerpány. Jedná se o nákup zařizovacích předmětů bez montáže.
501 04 - hasicí přístroje a vybavení hydrantů:
rozpočet 62 tis.Kč,
skutečnost 8 tis.Kč
Rozpočet byl sestaven podle zkušeností z předešlých let s ohledem na krádeže. Ve sledovaném období byly doplněny hasicí přístroje v ulici Golfová.
3
Spotřeba energie – účet 502 roční rozpočet skutečnost plnění
2 270 tis.Kč 368 tis.Kč 16 %
Jednalo se především o náklady na teplo v objektu Gercenova 911, dále na el. energii ve společných prostorách DZU Janovská a náklady na energie v neobsazených prostorách v ul. Milánská.
Opravy a údržba – účet 511 roční rozpočet skutečnost plnění
11 228 tis.Kč 4 535 tis.Kč 40 %
rozpočet 1 850 tis.Kč, skutečnost
511 00 - opravy realizované IO OM:
124 tis.Kč
Tyto opravy jsou realizovány investičním oddělením OM na základě požadavků správců a známých skutečných stavů objektů. Na rok 2015 nebyly naplánovány žádné nové akce, pouze byly rozpočtovány prostředky na dokončení již započatých oprav. Čerpání není rovnoměrné, souvisí s časovým harmonogramem akcí. Do 30.9.2015 byly provedeny: oprava stropu v bytě Boloňská 312 opravy koupaliště – Hostivařská přehrada
29 tis.Kč 95
Veronské náměstí : na rok 2015 nebyly plánovány ani realizovány žádné opravy investičního charakteru.
511 02 – opravy SVJ Milánská, Livornská: rozpočet 3 600 tis Kč,skutečnost 1 250 tis Kč
Jedná se o opravy domů v péči SVJ. Zde je účtováno s časovým posunem – po předložení podkladů jednotlivými Společenstvími. Dále zde bude v závěru účetního období zaúčtována „dohadná položka“ = pouhý odhad objemu oprav v účetním období.
511 020 – běžná údržba a opravy:
rozpočet
5 527 tis.Kč, skutečnost
3 033 tis.Kč
Prostředky byly čerpány na běžnou údržbu bytových a nebytových domů: např. na opravy fasád a zateplení, opravy rozvodů a vodovodů, sign. zařízení, hromosvodů, dveří a kotlů, na výměnu elektroměrů, na rekonstrukce koupelen a WC a na výměny baterií. Na Veronském náměstí byly opraveny uvolněné bytové jednotky a provedeno seřízení oken ve společných prostorech a úpravy rozvaděčů na základě revizí; dále bylo provedeno pravidelné čištění odtokových žlabů, oprava omítek a dilatačních spár, údržba záložního zdroje, výměna protipožárního skla, či údržba hloubkových čerpadel pro snižování hladiny spodní vody v prostorech objektů. Dle požadavku majitele bylo provedeno odpojení tepelného systému v č.p.595.
511 021 - havárie:
rozpočet …
251 tis.Kč,
skutečnost
128 tis.Kč
Finanční prostředky byly vynaloženy na odstranění havárie topení a čerpání vody, havárie dlažeb, zábradlí a zídek a na odstranění poruch signalizace a to v ulicích Tesaříkova, Boloňská, Herbenova, |Golfová a Trhanovské náměstí. 4
Služby – účet 518 roční rozpočet skutečnost plnění
14 764 tis.Kč 8 755 tis.Kč 59 %
Pro přehled čerpání nákladů u tohoto účtu vybíráme některé z analytických položek:
518 010 -ostatní služby externí : rozpočet
5 815 tis.Kč, skutečnost
3 399 tis.Kč
Z toho: OSN : prostředky vynaloženy především na rozúčtování nákladů na služby za rok 2014, dále na ostrahu a pravidelný servis výtahů v objektu Janovská (DZU). Ve sledovaném období bylo provedeno malování, dezinfekce a desinsekce, odstranění vlhkosti v bytech, instalace otopných těles, výměny zabezpečovacích systémů, či osazení odkouření v objektech v ulicích Herbenova, Livornská, Lochotínská, Hostišovská. Patří sem také náklady na srážkovou vodu. PMC Facility: prostředky vynaloženy především na: rozúčtování nákladů na služby za rok 2014, na deratizaci objektů a na srážkové vody, vyhotovení technického popisu připravované investiční akce (Profirevit); značnou část čerpaných nákladů představuje zpracování projektové dokumentace na akci Veronské náměstí – Centrální park s vybavením, zadané dle pokynu zástupců MČ P15. ÚMČ P15: prostředky vynaloženy především na: právní pomoc JUDr. Jana Olejníčka, na znalecké posudky, na zpracování podkladů a zajištění řízení o dělení a zcelení pozemků, na přezkoumání údajů hospodaření za rok 2014
518 012 - právní služby:
rozpočet 1 202 tis.Kč, skutečnost
596 tis Kč
V daném případě se jedná o náklady spojené s upomínáním, podáním žalob a vedením soudních sporů na vymáhání nedoplatků na nájemném včetně úroků z prodlení.
518 013-zařizovací předměty s instalací : rozpočet 1 950 tis.Kč, skutečnost
1 050 tis.Kč
Ve sledovaném období byly instalovány RTN, dále kotle a karmy, dřezy a bojlery v objektech v ulicích Herbenova, Lochotínská, Štěrboholská a U Továren.
518 015 – výkony spojů
rozpočet
140 tis.Kč, skutečnost
83 tis.Kč
Zde jsou evidovány náklady týkající se poplatků uplatňovaných Českou poštou za zpracování SIPO, tj. rozeslání složenek inkasa, vyinkasování nájemného a jeho poukázání na účet správy a předání podkladů k A-V poukázkám.
518 019 – revize:
rozpočet
1 574 tis.Kč, skutečnost
553 tis.Kč
Čerpání nákladů vyplývá z termínů plánu revizí. Ve sledovaném byly provedeny revize odkouření kotlů, výtahů a elektro- a plynorevize. Na Veronském náměstí byly provedeny revize protipožárních dveří a klapek, revize odvětrávání a pravidelné požární prohlídky, nebo měsíční zkoušky ústředny EPS v garážích.
Náklady na mzdy + zdravotní a sociální pojištění – účet 521, 524 roční rozpočet 6 823 tis.Kč skutečnost 3 577 tis.Kč plnění 52 % Jedná se o mzdové náklady oddělení správy nemovitostí a dalších vybraných pracovníků OM, kteří svou činností navazují přímo na zajištění chodu VHČ. 5
Daně a poplatky – účet 538 rozpočet skutečnost
60 tis.Kč, 1 068 Kč
Jedná se o daň z nabytí nemovitých věcí (prodej bytů) a z nabytí pozemků.
Odpisy – účet 551 rozpočet skutečnost
21 600 tis.Kč, 0 Kč
Jedná se o oprávky k majetku, užívanému k VHČ. Vyčísleny budou na konci účetního období.
Náklady na prodej majetku – účet 553 rozpočet skutečnost
0 tis.Kč, 0 Kč
Náklady na prodej majetku nebyly rozpočtovány v návaznosti na zastavení privatizace. Vyčíslení nákladů (=zůstatkové ceny skutečně prodaných bytů) bude provedeno na konci účetního období.
Náklady z odepsaných pohledávek – účet 557 rozpočet skutečnost
5 tis.Kč 56 tis.Kč
Jedná se o odpis dluhu nájemníka na základě rozhodnutí Rady MČ P15.
Jiné a ostatní provozní náklady rozpočet skutečnost
1 950 tis.Kč 600 tis.Kč
Do této skupiny jsou zahrnuty m.j.:
549 01 pojištění:
rozpočet
450 tis.Kč, skutečnost
358 tis.Kč
Jedná se o náklady na pojištění nemovitého a movitého majetku MČ, užívaného k VHČ.
549 02 náklady soudního řízení: rozpočet
0 tis.Kč, skutečnost
240 tis.Kč
1 500 tis.Kč, skutečnost:
0 tis.Kč
Jedná se o soudní poplatky při vymáhání pohledávek.
556 opravné položky
rozpočet
Jedná se o opravné položky k neuhrazeným pohledávkám. Vyčísleny budou na konci účetního období.
6
