Reporting System CPA 2006

Reporting System CPA 2006

DATA DICTIONARY (Januari 2006) Versie 1.5

1/41

Helpdesk : [email protected]

Reviewing Summary 31/01/2006 : Data Dictionary v1.5 Update New

C241, C242, C243, C244, C246, C247, C248, C249 C108

17/12/2005 : Data Dictionary v1.4 New

EUROSTAT

15/11/2005 : Data Dictionary v1.3 Del Update

C304 C305

31/08/2005 : Data Dictionary v1.2 New New Update

D231 D208 COVERING_ASSETS

20/07/2005 : Data Dictionary v1.1 Update New New

2. Belangrijkste kenmerken van het nieuwe collectesysteem SOCIAL_BALANS [C320, C321] I_III_22 [C308]

30/06/2005 : Data Dictionary v1.0

2/41


INHOUDSOPGAVE

1. 2.

Inleiding ...................................................................................................................... 6 Belangrijkste kenmerken van het nieuwe collectesysteem......................................... 7 2.1 Terminologie....................................................................................................... 7 2.2 Overdracht van de reporting ............................................................................... 7 2.3 Aard van de gegevens ......................................................................................... 7 3. Inhoud van de rapportering......................................................................................... 8 4. Data dictionary............................................................................................................ 9 4.1. Formaat van de karakteristieken ......................................................................... 9 4.2. Beschrijvingen van de karakteristieken .............................................................. 9 C013 - Rubrieknummer .............................................................................................. 9 C040 – Bedrag ............................................................................................................ 9 C103 – Tak.................................................................................................................. 9 C104 - Categorie van opbrengsten............................................................................ 11 C105 – Opbrengst ..................................................................................................... 12 C107 - Waarde van het afgesloten boekjaar ............................................................. 12 C108 – Waarde van de vorige boekjaar................................................................... 12 C138 – Leeftijd ......................................................................................................... 12 C139 – Geslacht........................................................................................................ 13 C143 - Type verzekering Leven ............................................................................... 13 C144 - Aanduiding van het beleggingsfonds............................................................ 13 C146 - Betaling premies ........................................................................................... 13 C147 - Type Productie .............................................................................................. 14 C148 - Verbondenheid beleggingsfonds................................................................... 14 C149 - Bruto/netto herverzekering ........................................................................... 14 C160 - KB Specificatie. ............................................................................................ 14 C161 - Land .............................................................................................................. 15 C163 - Type verzekering Leven ............................................................................... 15 C165 - Aard............................................................................................................... 15 C166 – Risico............................................................................................................ 15 C177 - Verdeeld beheer ............................................................................................ 16 C201 - Aard van de operaties (gedetailleerde technische rekening nietlevensverzekering) .................................................................................................... 16 C202 - Aard van de operaties (gedetailleerde technische rekening levensverzekering) .................................................................................................... 17 C203 - Betrokken activaposten................................................................................. 17 C204 - Benaming ...................................................................................................... 18 C205 - Gehouden Maatschappelijke Rechten........................................................... 18 C206 - Gegegevens geput uit de laatst beschikbare jaarrekening............................. 18 C207 - Rechtstreekse en aangenomen zaken ............................................................ 18 C208 - Ondernemingen verbonden door Participatie ............................................... 19 C209 – Opgevraagd / Niet-opgevraagd bedrag ........................................................ 19 C210 - Aantal............................................................................................................ 19 C211 - Percentage ..................................................................................................... 19 C212 - Datum............................................................................................................ 19 C213 - Munteenheid ................................................................................................. 19 3/41


C214 - Landcode van vesting van de in bewaring nemende instelling..................... 20 C215 – Naam van de in bewaring nemende instelling ............................................. 20 C216 – Adres van het hoofdkantoor van de in bewaring nemende instelling .......... 20 C217 – Rekeningnummer bij de in bewaring nemende instelling............................ 20 C218 – Code van het effect....................................................................................... 20 C219 – Verbinding met een afgeleid produkt........................................................... 20 C220 – Code sub-categorie....................................................................................... 20 C221 – Benaming van de effecten ............................................................................ 21 C222 – Identiteit van de schuldenaar........................................................................ 21 C223 – Identitieit van de kredietinstelling................................................................ 21 C224 – Rekeningnummer van de kredietinstelling................................................... 21 C225 – Identiteit van de herverzekeraar ................................................................... 21 C226 – Identificatie van de andere beleggingen....................................................... 21 C227 – Ligging van de onroerende goederen ........................................................... 21 C228 – Dossiernummer ............................................................................................ 22 C229 – Verwijzing naar het akkoord van de CBFA ................................................. 22 C230 – Code van het fonds of vereniging ................................................................ 22 C238 – Rentevoet...................................................................................................... 22 C239 – Wisselkoers .................................................................................................. 22 C241 – Verschuldigd saldo in de oorspronkelijke munt........................................... 22 C242 – Geschatte waarde in de oorspronkelijke munt ............................................. 23 C243 – Waarde op de actiefzijde van de balans ....................................................... 23 C244 – Nominale waarde of aantal stukken ............................................................. 23 C245 – Marktwaarde per eenheid ............................................................................. 23 C246 – Af te trekken bedrag..................................................................................... 23 C247 – Affectatiewaarde .......................................................................................... 24 C248 – Affectatiewaarde van de gelopen en niet vervallen rente ............................ 24 C249 – Affectatiewaarde van de gelopen en niet vervallen huur ............................. 24 C301 – Tekstveld ...................................................................................................... 24 C302 – Jaar ............................................................................................................... 24 C303 – Type van aktiviteit........................................................................................ 25 C305 – A.V.R.I, Afhankelijkheid of Overige (Individueel of groep)....................... 25 C306 – Type van "aantal" ......................................................................................... 26 C307 – Tekstveld (onbeperkte lengte)...................................................................... 26 C308 – Ja/Neen ......................................................................................................... 26 C310 – Uitsplitsing (kolomen) voor de tabel "Staat van de solvabiliteitsmarge" .... 26 C311 – Wijzigingen van de solvabiliteitsmarge (D.72)............................................ 27 C320 – Type van tewerkstelling ............................................................................... 27 C321 – Staat over het gebruik van de maatregelen ten gunste van de werkgelegenheid ....................................................................................................... 28 C350 – identificatie van de effecten : ID .................................................................. 28 C351 – Aantal : effecten ........................................................................................... 28 C352 – stemrecht in %.............................................................................................. 28 C353 – Markt-waarde ............................................................................................... 28 C354 – Identificatie van type van marktwaarde ....................................................... 29 C355 – Code van de land van de tegenhanger (ISO)................................................ 29

4/41


C356 – BTW nummer van de bewaarder ................................................................. 29 C357 – het rekenningnummer van het rekeningenstelsel ......................................... 29 C358 – Benaming van het fonds............................................................................... 29 C359 – %-belang niet-ingezetenen ........................................................................... 29 C360 – Code van de sector van deposant ................................................................. 30 C370 – Benaming van de onderneming.................................................................... 30 C371 – CBFA code van de onderneming ................................................................. 30 C372 – Samengestelde marge of samen te stellen marge ......................................... 30 C373 – Af te trekken elementen ............................................................................... 30 C374 – Graad van deelneming.................................................................................. 31 C375 – solvabiliteitsvereiste ..................................................................................... 31 5. Omschrijving van de rapportering ............................................................................ 32 5.1 De jaarrekeningen ("ANNUAL_ACCOUNT") ................................................ 32 5.2 De dekkingswaarden ("COVERING_ASSETS")............................................. 35 5.3 Voorziening voor egalisatie en catastrofen ("EQUALIZATION") .................. 37 5.4 Statistieken "Eurostat" ("EUROSTAT") .......................................................... 37 5.5 Statistieken "leven" - buitenland ("LIFE_FOREIGN") .................................... 37 5.6 Statistieken "leven" - Belgïe ("LIFE_NORMAL ") ......................................... 38 5.7 Statistieken "niet leven" - buitenland ("NON-LIFE_FOREIGN") ................... 38 5.8 Statistieken "niet leven" - Belgïe ("NON-LIFE_NORMAL") ......................... 39 5.9 Herverzekering - "Niet Leven" ("REINSURANCE ") ..................................... 39 5.10 Sociale balans ("SOCIAL_BALANS") ............................................................ 40 5.11 Beoordeling van de solvabiliteitssituatie van de verzekeringsondernemingen ("D231")........................................................................................................................ 40 5.12 Aanvullend toezicht op verzekeringsondernemingen in een verzekeringsgroep ("D208")........................................................................................................................ 41 5.13 EUROSTAT...................................................................................................... 41

5/41


1. Inleiding Het koninklijk besluit tot uitvoering van artikel 118 van de wet van 2 augustus 2002 betreffende het toezicht op de financiele sector en de financiële diensten voorziet in de ontwikkeling van synergieen tussen de CBFA en de NBB wat de behandeling van de externe lnformatie betreft In dit kader werd besloten om de overlegging van statistische en prudentiële verslagen aan de autoriteiten te moderniseren en een gemeenschappelijk kanaal van rapportering aan de CBFA en de NBB op te richten. Deze oplossing zal het voordeel bieden dat nodeloze herhalingen van informatie worden vermeden en dat een gemeenschappelijke technologie kan worden toegepast voor de beide instellingen. De CBFA zal haar systeem voor het inzamelen van gegevens bij de verzekeringsondernemingen en bij de pensioenfondsen (software IRS en PRS van de ondememing FRS Global) volledig vemieuwen. Het nieuwe systeem zal gebaseerd zijn op de lnternettechnologie en zal tot een verbetering van het rapporteringssysteem leiden : ¾ Eenheid van de validatietesten : ze worden onmiddellijk uitgevoerd, met visualisering van de resultaten voor de ondememingen (tgov. huidige dubbele validatie : inde ondememingen, vervolgens bij de CBFA) ; ¾ On line follow-up door de ondememingen van het statuut van hun rapporteringen; ¾ Automatischbeheer van de rapporteringen van de voorgaandejaren; ¾ Vereenvoudigde distributie van de software (enkel een internet browser is vereist) ¾ Vereenvoudigde upgrade van de software. Opmerkingen over het nieuwe rapporteringssysteem : ¾ De codering die in de standaardrecords van FRS gebruikt werd, is in de mate van het mogelijke behouden gebleven, om de overgang naar het nieuwe systeem - XML-formaat - te vergemakkelijken (het gaat voornamelijk om een vormwijziging). ¾ In het FRS-systeem konden sommige tabellen enkel manueel worden ingevuld. Om de eenvormigheid te garanderen wat betreft de wijze van afgifte (e-mail, file upload of web form), kunnen alle tabellen aan de CBFA (via de NBB) worden bezorgd op de door de aangever gekozen wijze. Er zijn dus nieuwe karakteristieken gecreëerd. Deze nieuwe karakteristieken zullen beginnen vanaf het nummer C300. ¾ Het XML-protocol wordt in een specifiek document omschreven.

6/41


2. Belangrijkste kenmerken van het nieuwe collectesysteem 2.1 Terminologie Het begrip « enquête » (« survey ») stemt overeen met een werkcollectie in IRS. Het begrip « formulier » (« form ») stemt overeen met een tabel in IRS. Het begrip « item » stemt overeen met een standaardrecord in IRS, namelijk een geheel van karakteristieken aan de hand waarvan de waarde en de positie van een cel in een tabel volledig kunnen worden bepaald.

2.2 Overdracht van de reporting De declaranten zullen over drie mogelijkheden beschikken voor de overdracht van de reporting : per e-mail, door File-upload (ftp) of via Web-Form. Enkel de informatie overgedragen via deze kanalen is geldig. De transmissie via andere kanalen (papier, diskette, cd-rom, …) is niet toegelaten (behoudens uitdrukkelijk verzoek door de CBFA). De keuze van het transmissiekanaal of van de transmissiekanalen van de « reporting » wordt overgelaten aan de rapporterende ondernemingen (zo kunnnen bijvoorbeeld voor eenzelfde onderneming sommige tabellen per e-mail worden verstuurd en andere via web-form). Om de coherentie van het systeem tussen de verschillende voorgestelde wijzen van overdracht te bewerkstelligen, is de (over te dragen) gegevenseenheid de tabel.

2.3 Aard van de gegevens Ongeacht de toegepaste transmissiewijze, zullen enkel de « basisgegevens » worden verzameld. De afgeleide gegevens (subtotalen, totalen, …) zullen automatisch door het systeem van de NBB worden berekend. De gegevens met betrekking tot het vorige boekjaar (C108 in FRS) worden in het nieuwe systeem niet meer gerapporteerd, met uitzondering van het eerste rapporteringsjaar om bepaalde validatieregels te kunnen toepassen en om tegemoet te komen aan een verzoek van de Balanscentrale

7/41


3. Inhoud van de rapportering Globaal genomen is de inhoud van de rapportering ongewijzigd gebleven. Het gaat voornamelijk om een vormwijziging (standaardrecord naar XML). De codering van de enquêtes voorgesteld in FRS blijft behouden. De collectie STATISTICS_BNB zal niet meer worden verzameld. Opmerking De driemaandelijkse rapportering betreffende de "tussentijdse solvabiliteitssituatie" die momenteel gebeurt aan de hand van Excel-bestanden, zal vanaf het eerste trimester van 2006 via de NBB worden afgegeven. Er zal dus een nieuwe enquête gecreëerd worden ("D231"). Zo ook zullen de tabellen betreffende de aangepaste solvabiliteitsmarge via dit kanaal bezorgd worden, niet meer via excel-bestanden, maar aan de hand van een tweede nieuwe enquête ("D208").

Tabel van de enquêtes Code van de enquête ("survey") ANNUAL_ACCOUNT COVERING_ASSETS EGALISATION EUROSTAT LIFE_FOREIGN LIFE_NORMAL NON-LIFE_FOREIGN NON-LIFE_NORMAL REINSURANCE SOCIAL_BALANCE D231 D208

Omschrijving

Fréquence

Jaarrekeningen Dekkingswaarden Voorziening voor egalisatie en catastrofen Eurostat Statistieken "leven" (buitenland) Statistieken "leven" (Belgïe) Statistieken "niet leven" (buitenland) Statistieken "niet leven" (Belgïe) Herverzekering "Niet Leven" Sociale Balans tussentijdse solvabiliteitssituatie aangepaste solvabiliteitsmarge

8/41

Status

Y T Y Y Y Y Y Y Y Y T

New

Y

New


4. Data dictionary 4.1. Formaat van de karakteristieken Het formaat van elke karakteristiek wordt gedefinieerd op de volgende manier : Caractéristique FMT X(n) FMT 9(n) FMT S9(n)

FMT DATE FMT 99V99

Description alfanumerieke zone van n-positie(s). numerieke zone van n-positie(s) numerieke zone met teken van n-positie(s), teken inbegrepen. Het teken is de byte uiterst links van het getal. Het teken "+" kan weggelaten worden. dataformaat JJJJMMDD numerieke zone van 5 posities, de komma (die door een punt voorgesteld moet worden) en twee decimalen inbegrepen.

4.2. Beschrijvingen van de karakteristieken C013 - Rubrieknummer FORMAAT: X(15) WAARDE: Lijsten van al de mogelijke rubriekcodes die het system gebruikt zijn beschikbaar in Excel. Het gaat om en veld dat men steeds dient in te vullen. C040 – Bedrag FORMAAT : S9(16) Dit veld bevat het bedrag van de betrokken cel, bepaald door de lijn en de kolom van de tabel. C103 – Tak FORMAAT : X(03) Deze karakteristiek preciseert de verzekeringsbranche (zie mededelingen D.94 en D.95).

9/41


De mogelijke waarden zijn: Code 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 10A 10B 11 12 13 13A 13B 14 15 16 17 18 21 22 22A 22B 23 24 25 26 27 28 29

Label NL Ongevallen Ziekte Casco landvoertuigen Casco spoorwegverkeer Casco luchtverkeer Casco maritiem transport, transport over meren en rivieren Vervoerde goederen, met inbegrip van goederen en bagage onafgezien het transportmiddel Brand en natuurelementen Andere schade aan bezittingen B.A. gemotoriseerde voertuigen. Elke verantwoordelijkheid voortvloeiend uit het gebruik van gemotoriseerde landvoertuigen (de verantwoordelijkheid van de vervoerder inbegrepen) B.A. gemotoriseerde landvoertuigen (behalve B.A. van de transporteur en B.A. transportexploitatie) B.A. van de transporteur en B.A. transport-exploitatie B.A. luchtverkeer B.A. maritiem transport, transport over meren en rivieren Algemene B.A. Elke verantwoordelijkheid behalve deze vermeld onder de nummers 10, 11 en 12 Algemene B.A. (behalve B.A. spoor). Elke verantwoordelijkheid behalve deze vermeld onder de nummers 10, 11 en 12 B.A. spoor Krediet Waarborg Diverse geldelijke verliezen Juridische bescherming Bijstand Levensverzekeringen niet gebonden aan een investeringsfonds, met uitzondering van huwelijks- en geboorteverzekeringen Huwelijks- en geboorteverzekeringen niet gebonden aan een investeringsfonds Huwelijken Geboorten Levensverzekeringen, geboorte- en huwelijksverzekeringen, gebonden aan een investeringsfonds De in Ierland en het Verenigd Koninkrijk bestaande verzekering genaamd “permanent health insurance” (niet opzegbare ziekteverzekering van lange duur). Tontineverrichtingen Kapitalisatieverrichtingen Beheer van collectieve pensioen-fondsen De verrichtingen zoals bedoeld in boek IV, titel 4, hoofdstuk I van de Franse “Code des assurances” De in de wetgeving op de sociale verzekering omschreven en bedoelde verrichtingen in verband met de duur van het leven van de mens, voor zover deze in overeenstemming zijn met de wetgeving van Lid-Staat, en door verzekeringsondernemingen voor eigen risico worden verricht of beheerd.

10/41


C104 - Categorie van opbrengsten FORMAAT : X(06) Deze karakteristiek duidt de categorie van de verzekeringsprodukten aan. Deze catergorieèn werden gedefinieerd in de mededelingen D. 95 en D. 102. GEBRUIK : Statistieken "Niet leven" De mogelijke waarden zijn: Code I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII XIII XIV XV XVI XVII XVIII XIX XX XXI XXII XXIII XXIV XXV XXVI XXVII XXVIII XXIX XXX XXXI XXXII XXXIII

Label NL Individuele, algemeen Individuele, verkeer Collectieve Andere dan I, II, III Gewaarborgd inkomen, individueel Gewaarborgd inkomen, collectief Ziekte, individuele contracten (andere dan V) Ziekte, collectieve contracten (andere dan VI) Toerisme en zaken (casco landvoertuigen) Tweewielers (casco landvoertuigen) Andere dan IX, X (casco landvoertuigen) Casco Goederen Aansprakelijkheid Woning Landbouwrisico's Ondernemingen Andere dan XV, XVI, XVII

Toerisme en zaken (B.A. casco gemotoriseerde landvoertuigen) Tweewielers (B.A. casco gemotoriseerde landvoertuigen) Andere dan XXI, XXII (B.A. casco landvoertuigen) B.A. privé-leven B.A. uitbating, na levering en opbrengsten B.A. professioneel B.A. objectief (openbare plaatsen) Andere B.A. Krediet en waarborg Diverse geldelijke verliezen Voertuigen onderworpen aan de wet van 21 november 1989 Andere dan XXXI, XXXII Bijstand

11/41


C105 – Opbrengst FORMAAT : 9(03) Deze karakteristiek beschrijft het verzekeringsprodukt nauwkeurig, zoals beschreven in de mededelingen D. 95 en D. 102 (zie ook karakteristiek C104). Deze karakteristiek is slechts vereist wanneer de statistische tabel details per produkt vraagt. C107 - Waarde van het afgesloten boekjaar FORMAAT : S9(16) Deze karakteristiek bevat het bedrag dat moet gerapporteerd worden voor het afgesloten boekjaar.

C108 – Waarde van de vorige boekjaar FORMAAT : S9(16) Deze karakteristiek bevat het bedrag dat moet gerapporteerd worden voor het vorige boekjaar. C138 – Leeftijd FORMAAT : X(06) Deze karakteristiek wordt gebruikt door de tabellen COLL_F en COLL_G om de leeftijd van de verzekerden, onderworpen aan het risico, op te geven. De mogelijke waarden zijn: Code 0 2 3 … 98 99 99-> ->16 26->30 31->35 36->40 41->

Label NL 0 jaar 2 jaar 3 jaar 98 jaar 99 jaar 99 jaar of meer 16 jaar of minder 26 tot 30 jaar 31 tot 35 jaar 36 tot 40 jaar 41 jaar of meer

12/41


C139 – Geslacht FORMAAT : X(01) Voor de tabellen van de statistieken “Leven” waarvoor een onderscheid tussen het geslacht van de verzekerenden noodzakelijk is, wordt de karakteristiek C139 gebruikt (tabellen COLL_F en COLL_G). De mogelijke waarden zijn: Code M F

Label NL Mannelijk Vrouwelijk

C143 - Type verzekering Leven FORMAAT : 9(01) Deze karakteristiek maakt het mogelijk het type van de levensverzekering aan te duiden. Het wordt gebruikt door de tabellen Rentability en COLL_A1 van de statistieken "Leven". De mogelijke waarden zijn: Code 1 2

Label NL HoofdBijkomende

C144 - Aanduiding van het beleggingsfonds FORMAAT : X(20) Deze karakteristiek wordt gebruikt door de tabel COLL_C van de statistieken “Leven” om het investeringsfonds aan te duiden. C146 - Betaling premies FORMAAT : 9(01) Deze karakteristiek wordt gebruikt door de tabel COLL_B van de statistieken “Leven”. De mogelijke waarden zijn: Code 1 2 3 4 5

Label NL Productie vastgestelde premies Productie flexibele premies Koopsommen Incasso Voorziening voor verzekering leven

13/41


C147 - Type Productie FORMAAT : 9(01) Deze karakteristiek wordt gebruikt door de tabel COLL_B van de statistieken “leven” De mogelijke waarden zijn: Code 1 2 3 4

Label NL Nieuwe zaken Verhogingen Vastgestelde premies Flexibele premies

C148 - Verbondenheid beleggingsfonds FORMAAT : 9(01) Deze karakteristiek wordt gebruikt door de tabeL COLL_D van de statistieken “Leven”. De mogelijke waarden zijn: Code 1 2

Label NL Verzekeringen verbonden met een beleggingsfonds Verzekeringen niet verbonden met een beleggingsfonds

C149 - Bruto/netto herverzekering FORMAAT : 9(01) Deze karakteristiek wordt gebruikt door de tabel COLL_E van de statistieken “Leven”. De mogelijke waarden zijn: Code 1 2

Label NL Bruto van afgestane zaken en retrocessies Netto van afgestane zaken en retrocessies

C160 - KB Specificatie. FORMAAT : 9(01) Deze karakteristiek wordt gebruikt voor de statistieken Rentability en COLL_A1 van de statistieken “Leven”.

14/41


De mogelijke waarden zijn: Code 1 2

Label NL zonder KB 14 mei 1969 met KB 14 mei 1969

C161 - Land FORMAAT : X(02) – ISO Deze karakteristiek wordt gebruikt voor alle statistieken die betrekking hebben op de activiteiten in het buitenland (Collecties ‘LIFE_FOREIGN’ en ‘NON-LIFE_FOREIGN). De mogelijke waarden zijn : ISOCODE C163 - Type verzekering Leven FORMAAT : 9(01) Deze karakteristiek duidt de aard van de levensverzekering aan. Het wordt gebruikt door de tabel COLL_F van de statistieken “Leven”. De mogelijke waarden zijn : Code 1 2

Label NL Type overlijden Type leven

C165 - Aard FORMAAT : 9(01) Deze karakteristiek wordt gebruikt voor de tabellen i.v.m. Egalisatie en Catastrofen die zich in de Statistieken “Niet Leven” bevinden. De mogelijke waarden zijn : Code 1 2 3

Label NL Rechtstreekse verzekeringsverrichtingen “B.O.A.R.” in België Rechtstreekse verzekeringsverrichtingen “B.O.A.R.” in buitenland In herverzekering aangenomen zaken

C166 – Risico FORMAAT : X(03)

15/41


Deze karakteristiek wordt gebruikt voor de tabellen i.v.m. Egalisatie en Catastrofen die zich in de Statistieken “Niet Leven” bevinden. De mogelijke waarden zijn : Code 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 2 3 4 5 6

Label NL Storm, hagel Overstroming Aardbeving, verschuiving, grondverzakking Oogst Aanslagen, arbeidsconflicten Kernrisico’s B.A. Milieu B.A. Producten Luchtruimtevaart Krediet

C177 - Verdeeld beheer FORMAAT : X(4) De mogelijke waarden zijn : Code beheer NL-A NL-D L-A L-D AFC BFI ATV 71 FA

Label NL Aangenomen zaken niet-leven Rechtstreekse zaken niet-leven Aangenomen zaken leven Rechtstreekse zaken leven Rechtstreekse zaken leven tak 21 van het afgezonderd fonds (naam van het fonds) Rechtstreekse zaken leven tak 23 van het beleggingsfonds (naam van het fonds) Rechtstreekse zaken leven tak 25 van de tontinaire vereniging (naam van de vereniging) Rechtstreekse zaken – arbeidsongevallen « wet 10 april 1971 » Free Assets

C201 - Aard van de operaties (gedetailleerde technische rekening nietlevensverzekering) FORMAAT: X(2) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabel gedetailleerde technische rekening Niet-Leven (II_II_I). De mogelijke waarden zijn : Code 01 02 03

Label NL BOAR Arbeidsongevallen (wet 10/4/71) Arbeidsongevallen (wet 3/7/67)

16/41


04 05

Rechtstreekse verzekeringsoperaties in het buitenland Herverzekeringsoperaties

C202 - Aard van de operaties (gedetailleerde technische rekening levensverzekering) FORMAAT : X(2) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabel gedetailleerde technische rekening Leven (II_II_II). De mogelijke waarden zijn : Code 01 02 04 05

Label NL Leven Wettelijk Pensioen Rechtstreekse verzekeringsoperaties in het buitenland Herverzekeringsoperaties

C203 - Betrokken activaposten FORMAAT : 9(02) In ANNUAL_ACCOUNT wordt deze karakteristiek enerzijds gebruikt voor de toewijzing van rapport 1 (I_III_1). Hierbij wordt een onderscheid gemaakt tussen de verschillende betrokken actiefposten. De mogelijke waarden zijn : Code 1 2 3 4 5 6 7 8

Label NL B. Immateriële activa C.I. Terreinen en gebouwen C.II.1. Beleggingen in verbonden ondernemingen C.II.2. Bonds, obligaties en vorderingen in verbonden ondernemingen C.II.3. Participaties in ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat C.II.4. Bonds, obligaties en vorderingen in ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat C.III.1. Aandelen, delen en andere niet-vastrentende effecten C.III.2. Obligaties en andere vastrentende effecten

In ANNUAL_ACCOUNT wordt deze karakteristiek anderzijds gebruikt voor de toewijzing van rapport 11 (I_III_11). Hierbij wordt een staat weergegeven betreffende de personeelsleden in dienst. De mogelijke waarden zijn : Code 01 02

Label NL Totaal aantal personen op afsluitingsdatum Gemiddeld personeelsbestand

17/41


03

Aantal gepresteerde uren

C204 - Benaming FORMAAT : X(200) GEBRUIK : I_III_22 Deze karakteristiek moet de benaming, het volledige adres van de maatschappelijke zetel, en voor ondernemingen naar Belgisch Recht het BTW-nummer of het Nationaal Nummer vermelden.

C205 - Gehouden Maatschappelijke Rechten FORMAAT : 9(01) De mogelijke waarden zijn : Code 1 2

Label NL Rechtstreeks gehouden maatschappelijke rechten Maatschappelijke rechten gehouden door de dochterondernemingen

C206 - Gegegevens geput uit de laatst beschikbare jaarrekening FORMAAT : 9(01) De mogelijke waarden zijn : Code 1 2 3 4

Label NL Jaarrekening per Munteenheid Eigen vermogen Netto-resultaat

C207 - Rechtstreekse en aangenomen zaken FORMAAT : X(2) De mogelijke waarden zijn : Code 02 03 04 05 06 07

Label NL Ongevallen en Ziekte (takken 1 en 2) Motorrijtuigengen Burgerlijke aansprakelijkheid (tak 10) Motorrijtuigen en andere takken (takken 3 en 17) Scheepvaart,Luchtvaart en Transport (takken 3, 4, 5, 6, 7, 11 en 12) Brand en andere schade aan goederen (takken 8 en 9) Algemene Burgerlijke aansprakelijkheid (tak 13)

18/41


08 09 10 11 12

Krediet en Borgtocht (takken 14 en 15) Diverse geldelijke verliezen (tak 16) Rechtbijstand (tak 17) Hulpver-lening (tak 18) Aanvaarde zaken

C208 - Ondernemingen verbonden door Participatie FORMAAT : 9(01) De mogelijke waarden zijn : Code 1 2

Label NL Verbonden ondernemingen Ondernemingen met participatielink

C209 – Opgevraagd / Niet-opgevraagd bedrag FORMAAT : X(2) Code 01 02

Label NL Niet-opgevraagd bedrag Opgevraagd niet-gestort bedrag

C210 - Aantal FORMAAT : S9(16) Voor bepaalde tabellen, moet de verzekeringsmaatschappij een aantal voorzien. C211 - Percentage FORMAAT : 99V99 Voor bepaalde tabellen, moet de verzekeringsmaatschappij een percentage voorzien. C212 - Datum FORMAAT : DATE Voor bepaalde tabellen, moet de verzekeringsmaatschappij een datum voorzien. C213 - Munteenheid FORMAAT : X(3)

19/41


Voor bepaalde tabellen, moet de verzekeringsmaatschappij een munteenheid voorzien. Dit veld bevat de ‘ISO-currency’ code. GEBRUIK : COVERING_ASSETS C214 - Landcode van vesting van de in bewaring nemende instelling FORMAAT: X(2) Deze code bevat de ISO landcode van de in bewaring nemende instelling. GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1, L7). C215 – Naam van de in bewaring nemende instelling FORMAAT: X(50) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1, L7) C216 – Adres van het hoofdkantoor van de in bewaring nemende instelling FORMAAT: X(100) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1, L7) C217 – Rekeningnummer bij de in bewaring nemende instelling FORMAAT: X(17) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1, L7) C218 – Code van het effect FORMAAT: X(12) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1) C219 – Verbinding met een afgeleid produkt FORMAAT : X(1) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1, L2, L5) Door een sterretje (*) aanduiden of de affectatiewaarde van de rekening of lening rekening houdt met een afgeleid product. C220 – Code sub-categorie

20/41


FORMAAT : X(9) GEBRUIK: COVERING_ASSETS HET BETREFT HIER EEN VELD DAT STEEDS INGEVULD MOET WORDEN. C221 – Benaming van de effecten FORMAAT: X(50) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1)

C222 – Identiteit van de schuldenaar FORMAAT: X(50) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L2, L4) C223 – Identitieit van de kredietinstelling FORMAAT: X(50) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L5) C224 – Rekeningnummer van de kredietinstelling FORMAAT: X(17) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L5) C225 – Identiteit van de herverzekeraar FORMAAT: X(50) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L6) C226 – Identificatie van de andere beleggingen FORMAAT : X(50) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L7) C227 – Ligging van de onroerende goederen FORMAAT : X(50) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L3)

21/41


C228 – Dossiernummer FORMAAT : X(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L2). C229 – Verwijzing naar het akkoord van de CBFA FORMAAT : X(50) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L7). C230 – Code van het fonds of vereniging FORMAAT : X(15) Voor elk afgerond fonds behorend tot de tak 21 (code AFC), elk beleggingsfonds behorend tot de tak 23 (code BFI) en elke tontinaire vereniging behorende tot de tak 25 (code ATV) wordt de desbetreffende code aangevuld met de individuele code van elk fonds of vereniging. C238 – Rentevoet FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L2). De rentevoeten moeten uitgedrukt worden in % en 2 decimalen. C239 – Wisselkoers FORMAAT : 9.9999 GEBRUIK: COVERING_ASSETS. C241 – Verschuldigd saldo in de oorspronkelijke munt FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L2, L4). De bedragen moeten uitgedrukt worden in eenheden (zonder decimalen).

22/41


C242 – Geschatte waarde in de oorspronkelijke munt FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L3). De bedragen moeten uitgedrukt worden in eenheden (zonder decimalen). C243 – Waarde op de actiefzijde van de balans FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS. De bedragen moeten uitgedrukt worden in eenheden (zonder decimalen). C244 – Nominale waarde of aantal stukken FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1, L7). De bedragen moeten uitgedrukt worden in eenheden (zonder decimalen). C245 – Marktwaarde per eenheid FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1, L7). De bedragen moeten uitgedrukt worden in eenheden (zonder decimalen). C246 – Af te trekken bedrag FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS. De bedragen moeten uitgedrukt worden in eenheden (zonder decimalen).

23/41


C247 – Affectatiewaarde FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS. De bedragen moeten uitgedrukt worden in eenheden (zonder decimalen). C248 – Affectatiewaarde van de gelopen en niet vervallen rente FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1, L2, L4, L5, L7) De bedragen moeten uitgedrukt worden in eenheden (zonder decimalen). C249 – Affectatiewaarde van de gelopen en niet vervallen huur FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L3). De bedragen moeten uitgedrukt worden in eenheden (zonder decimalen). C301 – Tekstveld FORMAAT : X(200) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabellen : I_III_4, I_III_6, I_III_8, I_III_9, I_III_13, I_III_14, I_III_20. C302 – Jaar FORMAAT : 9(4) Deze karakteristiek wordt gebruikt in combinatie met de karakterisitiek C040 in de aanvullende statistieken. Deze karakteristiek vervangt de karakteristieken C110 - Waarde van het jaar A tot C130 - Waarde van de vorige jaren en de karakteristiek C131 - G.M.W.F. reserve in IRS. In het algemeen, stellen de waarden jaren voor (2005, 2004, …).

24/41


Opgelet voor de bijzondere waarden : 1000 : vorige jaren 5000 : G.M.W.F. (enkel voor tak 10a) C303 – Type van aktiviteit FORMAAT : X(1) Deze karakteristiek wordt gebruikt in de statistieken. Ze vervangt (hergroepeert) de karakteristieken C140 (Buitenland / herverzekering), C162 (Activiteit) et C164 (Soort overeenkomst) in IRS. De mogelijke waarden zijn : Code 1 2 3 4 5

Label NL Bijkantoor Vrije Dienstverrichting herverzekering Proportionele herverzekering Niet-proportionele herverzekering

C305 – A.V.R.I, Afhankelijkheid of Overige (Individueel of groep) FORMAAT : X(1) Deze karakteristiek wordt gebruikt in de statistieken "leven". In combinatie met de karakterisitiek C040 vervangt ze de karakteristieken C141 (Waarde - individuele verzekering) en C142 (Waarde - groepsverzekering) in IRS. De mogelijke waarden zijn : Code 1 2 3 4 5 6

Label FR

(Individueel) A.V.R.I. (Individueel) Afhankelijkheid (Individueel) Overige (Groep) A.V.R.I. (Groep) Afhankelijkheid (Groep) Overige

25/41


C306 – Type van "aantal" FORMAAT : X(1) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabellen COLL_F et COLL_G. In combinatie met de karakterisitiek C210 vervangt ze de karakteristieken C132, C133, C134, C135, C136 et C137 in IRS. De mogelijke waarden zijn : Code 1 2 3 4 5 6

Label FR Aantal verzekerden individueel Aantal verzekerden groep Aantal overledenen individueel Aantal overledenen groep Aantal huwelijken Aantal geboorten

C307 – Tekstveld (onbeperkte lengte) FORMAAT : X(n) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabellen : : I_III_5, I_III_19, I_III_20, I_III_21, I_III_23 C308 – Ja/Neen FORMAAT : 9(01) GEBRUIK : I_III_22 De mogelijke waarden zijn : Code 0 1

Label NL Neen Ja

C310 – Uitsplitsing (kolomen) voor de tabel "Staat van de solvabiliteitsmarge" FORMAAT : X(2) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabel "Bestanddelen van de solvabiliteitsmarge" (SOLVABILITY). De mogelijke waarden zijn :

26/41


Code 01 02 03 04

05 06

Label NL Toewijzing groep 'niet-leven' Toewijzing groep 'leven' Alle activiteiten niet-leven met uitzondering van de verrichtingen van de 'rentedienst' (A.O.WET 71) en van de bedragen van kolom 2 hiernaast Verrichtingen van de ziekteverzekering beoefend op een analoge wijze als de levensverzekering, en die beantwoorden aan de 5 voor-waarden van art. 18, A, §3, van het K.B. van 22.02.91. Uitgegeven en nog uit te geven brutopremies bijkomende kosten inbegrepen (710.1) Verdiende brutopremies (710.1 + 710.3)

C311 – Wijzigingen van de solvabiliteitsmarge (D.72) FORMAAT : X(2) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabel D.72. De mogelijke waarden zijn : Code 02 03 04 06 07

Label NL Wijzigingen v.d. marge voortk. van niet specif. elementen uitgezonderd deze bedoeld in de kolommen 3,4 en 7 Wijzigingen v.d. marge voortk. v.d. verdeling v.h. resultaat. Wijzigingen v.d. marge voortk. v.d. toepassing v.e. andere toegelaten verdelingsmeth. of van overdrachten van marges, onderworpen aan goedkeuring. onderworpen aan goedkeuring. Wijzigingen v.d. marge voortk. van specif. elementen uitgezonderd deze voortk. v.e. overdracht (kol. 4), (kol. 7) Wijzigingen v.d. marge voortk. van overdrachten van elementen van dezelfde marge.

C320 – Type van tewerkstelling FORMAAT : X(1) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabel SOCIAL_BALANS. Code 1 2 3 4 5

Label FR Voltijds Deeltijds Totaal of totaal in voltijdse equivalenten (VTE) Uitzendkrachten Ter beschikking van de onderneming gestelde personen

27/41


C321 – Staat over het gebruik van de maatregelen ten gunste van de werkgelegenheid FORMAAT : X(1) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabel SOCIAL_BALANS. Code 1 2 3

Label FR Aantal betrokken werknemers Aantal betrokken werknemers – In voltijdse equivalenten Bedrag van het financiële voordeel

C350 – identificatie van de effecten : ID FORMAAT : X(2) Deze karakteristiek moet worden gebruikt voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006). C351 – Aantal : effecten FORMAAT : S9(16) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006).

C352 – stemrecht in % FORMAAT : 99V99 Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006).

C353 – Markt-waarde FORMAAT : S9(16) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006).

28/41


C354 – Identificatie van type van marktwaarde FORMAAT : X(1) Deze karakteristiek moet worden gebruikt voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006).

C355 – Code van de land van de tegenhanger (ISO) FORMAAT : X(2) Deze karakteristiek moet worden gebruikt voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006).

C356 – BTW nummer van de bewaarder FORMAAT : X(20) Deze karakteristiek moet worden gebruikt voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006).

C357 – het rekenningnummer van het rekeningenstelsel FORMAAT : X(10) Deze karakteristiek moet worden gebruikt voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006).en COVERING_ASSETS.

C358 – Benaming van het fonds FORMAAT : X(100) Deze karakteristiek moet worden gebruikt voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006).en COVERING_ASSETS.

C359 – %-belang niet-ingezetenen FORMAAT : 99V99 Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006).

29/41


C360 – Code van de sector van deposant FORMAAT : X(1) Deze karakteristiek moet worden gebruikt voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006).

C370 – Benaming van de onderneming FORMAAT : X(50) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabellen D208.A, 208.BI et D208.BII

C371 – CBFA code van de onderneming FORMAAT : X(4) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabellen D208.BI et D208.BII

C372 – Samengestelde marge of samen te stellen marge FORMAAT : S9(16 Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabellen D208.BI et D208.BII C373 – Af te trekken elementen FORMAAT : X(2) Deze karakteristiek wordt gebruikt in combinatie met de karakteristieke C040 voor de tabel D208.BI. Code 01 02 03 04

Label FR Boekwaarde van de deelnemingen Achtergestelde lening aan een verbonden onderneming Helft van het niet-gestorte deel van het kapitaal Overige

30/41


C374 – Graad van deelneming FORMAAT : 99V99 Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabellen D208.BI et D208.BII.

C375 – solvabiliteitsvereiste FORMAT : S9(16 Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabel D208.A

31/41


5. Omschrijving van de rapportering 5.1 De jaarrekeningen ("ANNUAL_ACCOUNT") Inhoudelijk blijft de rapportering betreffende de jaarrekening ongewijzigd behalve voor de SOLVABILITY-tabellen, waar rekening gehouden moet worden met de wijzigingen die voortvloeien uit de koninklijke besluiten van 26 mei 2004. Ten titel van inlichting vindt u de nieuwe berekening van de solvabiliteitsmarge op de website van de CBFA. In het IRS-systeem konden sommige tabellen van de jaarrekeningen enkel manueel worden ingevuld. In het nieuwe systeem kunnen alle tabellen aan de CBFA worden bezorgd op de door de aangever gekozen wijze. Remarques De afdrukfunctionaliteiten voor de neerlegging van de jaarrekening bij de balanscentrale worden niet meer ondersteund in het nieuwe systeem. Wel zullen de gegevens geëxporteerd kunnen worden naar een csv-formaat. Lijst van de tabellen ("Form") Form_Code

Label NL

Properties

II_I

Gedetailleerde balans

C013, C107

II_II_I

Gedetailleerde technische rekening nietlevensverzekering

C013, C201, C107

II_II_II

Gedetailleerde technische rekening levensverzekering

C013, C202, C107

II_II_III

Gedetailleerde niet-technische rekening

C013, C107

I_II_III

Resultaatverwerking

C013, C107

I_III_1

Nr. 1. Staat van de immateriële activa, de onroerende goederen die tot belegging dienen en de effecten bestemd voor belegging. Nr. 2. Staat betreffende de deelnemingen en maatschappelijke rechten in andere ondernemingen

C013, C203, 107

I_III_3

Nr. 3. Actuele waarde van de beleggingen (art. 38).

C013, C107

I_III_4

Nr.4 Staat betreffende de overige overlopende rekeningen van het actief.

C013, C301, C107

I_III_2

32/41

Section

Status

C013, C204, C205, C206, C107, C210, C211, C212, C213


New

I_III_5

Nr.5 Staat van het kapitaal

A. C013, C210, C107,C301 B. C013, C209, C107,C301 CDEF. C013, C210, C107 G. C013, C307

I_III_6

Nr.6 Staat van de voorzieningen voor overige risico's en kosten - Andere voorzieningen.

C013, C301, C107

I_III_7

Nr. 7. Staat van de technische voorzieningen en schulden

C013, C107

I_III_8

Nr.8. Staat betreffende de overlopende rekeningen van het passief.

C013, C301, C107

New

I_III_9

Nr. 9. Activa- en passivabestanddelen met betrekking tot het beheer voor eigen rekening ten gunste van een derde van de pensioenfondsen (art. 40bis.).

C013, C301, C107

New

I_III_10

Nr. 10. Inlichtingen betreffende de technische rekeningen.

A. C013, C207, C107B. C013, C107

I_III_11

Nr11. Staat betreffende de personeelsleden in dienst.

C013, C203, C210

I_III_12

Nr.12.Staat betreffende het geheel van de administratieen beheerskosten, uitgesplitst volgens aard.

C013, C107

I_III_13

Nr.13. Overige opbrengsten, overige kosten.

C013, C301, C107

New

I_III_14

Nr.14. Uitzonderlijke resultaten.

C013, C301, C107

New

I_III_15

Nr.15. Belastingen op het resultaat

15A. C013, C107 15B. C013, C301, C107 15C. C013, C307 15D. C013, C107, C301

I_III_16

Nr.16. Andere taksen en belastingen ten laste van derden.

C013, C107

I_III_17

Nr.17. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen (art. 14).

A->G. C013, C107, Sous G. C013, C301, C107

I_III_18

Nr.18. Betrekkingen met verbonden ondernemingen en met ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat

C013, C208, C107

I_III_19

Nr.19. Financiële betrekkingen met :

1->4 : C013, C107 Suite : C013, C307

33/41

5AB, 5CD, 5EF, 5G

New

New

7A, 7B, 7C

10A, 10B

15A, 15B, 15D

New

New 18A, 18B


I_III_20

Nr.20. Waarderingsregels.

C013, C307

I_III_21

Nr.21. Wijzigingen in de waarderingsregels (art. 16) (art. 17).

A. C013, C307 B. C013, C301, C107

I_III_22

Nr.22. Verklaring met betrekking tot de geconsolideerde jaarrekening.

A. C013, C308, C307, C204 B. C013,C204

New

I_III_23

Nr. 23. Bijkomende inlichtingen die de onderneming, op basis van het besluit van 17/11/94, moet verstrekken.

C013, C307

New

SOLVABILITY

STAAT VAN DE SOLVABILITEITSMARGE I. Bestanddelen van de solvabiliteitsmarge II. Bedrag van de vereiste solvabiliteitsmarge uit hoofde van de activiteiten niet-leven III. Bedrag van de vereiste solvabiliteitsmarge uit hoofde van de activiteiten leven IV. Samenvattende staat betreffende de solvabiliteitsmarge

I. C013, C310, C107 II. C013, C310, C107 III. C013, C107 IV. C013, C107

Solvability.I, New Solvability.II, Solvability.III, Solvability.IV

D.72

D. 72/A Verdeling van het niet uitgekeerd resultaat van het boekjaar (X) : over de solvabiliteitsmarges 'nietleven' en 'leven' D. 72/B Wijzigingen van de solvabiliteitsmarge 'niet-leven' -Boekjaar (X) D. 72/C Wijzigingen van de solvabiliteitsmarge 'leven' Boekjaar (X)

A. C013, C107 B. C013, C311, C107 C. C013, C311, C107

D.72_A, D.72_B, D.72_C.

Rentability

STATISTIEKEN LEVEN : Collectie Rentabiliteit

C013, C103, C304, C143, C305, C160, C040

34/41

New A., B.


New

New

5.2 De dekkingswaarden ("COVERING_ASSETS") Lijst 1 ("Gedetailleerde lijst van de effecten en van de bijhorende gelopen en niet vervallen rente") werd opgenomen in de aangifte van de beleggingen in effecten1 (BOP2006). Om de eenvormigheid te waarborgen zullen de tabellen voor de lijsten 2 tot 7 op dezelfde manier gestructureerd worden als lijst 1. De karakteristieke C013 stelt in het nieuwe systeem de code van de post van het boekhoudkundige schema voor (Koninklijk besluit van 17 november 1994 ) en niet zoals in IRS het rekenningnummer van het rekeningenstelsel (eigen aan de onderneming). Het rekeningnummer van het rekeningstelsel (eigen aan de onderneming) wordt voorgesteld door de karakteristiek C357. ¾ Lijst 1 De gegevens van lijst 1 worden ingezameld door de Nationale Bank. Om coherentieredenen is de codering in het raam van CPA 2006 toegelaten. De overeenstemming tussen de twee coderingen wordt in de volgende tabel weergegeven. Overeenstemming tussen de twee coderingen SEQ

BNB/NBB Code

CPA Code

Label NL

1

05

C013

2

10

C218

code van de post van het boekhoudkundige schema identificatie van de effecten : code

3

11

C350

identificatie van de effecten : ID

4

15

C221

identificatie van de effecten : Benaming

9

25

C351

Aantal (effecten)

10

30

C352

stemrecht in %

12

40

C213

Munt (ISO-4217 Code)

13

50

C244

Nominale waarde

14

60

C243

Bedrag waarvoor de effecten zijn opgenomen in de betrokken subpost van de boekhoudstaat

16

70

C353

Markt-waarde

17

71

C354

ID (identificatie van type van marktwaarde)

18

80

C359

%-belang niet-ingezetenen

19

90

C360

Code van de sector van deposant

1

Een documentatie zal beschikbaar zijn op de website www.nbb.be : Statistieken > BOP 2006 > Financiële ondernemingen > Verzekeringsondernemingen

35/41


20

97

C355

Code van de land van de tegenhanger (ISO)

21

98

C214

Code van de land van de bewaarder (ISO)

22

99

C356

BTW nummer van de bewaarder

23

CBFA 1

C357

Rekenningnummer van het rekeningenstelsel

24

CBFA 2

C177

Beheer-code

25

CBFA 3

C230

Fonds-code

26

CBFA 4

C358

Benaming van het fonds

27

CBFA 5

C220

Code subcategoriën

28

CBFA 6

C245

Markt-waarde per eenheid

29

CBFA 7

C246

Af te trekken bedrag

30

CBFA 8

C247

Affectatie-waarde

31

CBFA 9

C219

Afgeleid product

32

CBFA 10

C215

Naam van de van de in bewaring nemende instelling

33

CBFA 11

C216

Adres van de van de in bewaring nemende instelling

34

CBFA 12

C217

Rekening-nummer van de in bewaring nemende instelling

35

CBFA 13

C248

Affectatie-waarde van de gelopen en niet vervallen rente

¾ Lijsten 2 tot 7 + samenvattende opgave Lijst van de tabellen ("Form") Form_Code

Label NL

Properties

L2

Gedetailleerde lijst van de leningen en van de bijhorende gelopen en niet vervallen rente

C013, C177, C230, C358, C220, C222, C228, C238, C241, C213, C239, C243, C246, C247, C219, C357, C248

L3

Gedetailleerde lijst van de onroerende goederen en van de bijhorende gelopen en niet vervallen huur

C013, C177, C230, C358, C220, C227, C242, C213, C239, C243, C246, C247, C357, C249

L4

Gedetailleerde lijst van de schuldvorderingen en van de bijhorende gelopen en niet vervallen rente

C013, C177, C230, C358, C220, C222, C212, C241, C213, C239, C243, C246, C247, C357, C248

36/41

Section


Status

L5

Gedetailleerde lijst van de zicht- en termijnrekeningen geopend bij kredietinstellingen en van de bijhorende gelopen en niet vervallen rente

C013, C177, C230, C358, C220, C223, C224, C040, C213, C239, C243, C246, C247, C219, C357, C248

L6

Gedetailleerde lijst van het deel van de herverzekeraars in de technische voorzieningen en schulden

C013, C177, C230, C358, C220, C225, C040, C213, C239, C243, C246, C247, C357

L7

Gedetailleerde lijst van de andere beleggingen en van de bijhorende gelopen en niet vervallen rente

C013, C177, C230, C358, C220, C226, C244, C245, C213, C239, C243, C246, C247, C215, C214, C216, C217, C357, C229, C248

RECAP-II-A

II.A. Uitsplisting van de technische voorzieningen en schulden naar aard

C177, C230, C013, C040

RECAP-II-B

II.B. Uitsplisting van de technische voorzieningen en schulden naar de oorspronkelijke munt

C177, C230, C213, C040, C239

5.3 Voorziening voor egalisatie en catastrofen ("EQUALIZATION") Lijst van de tabellen ("Form") Form_Code EQUALIZATION

Label NL

Properties

Section

STATISTIEK VAN DE RECHTSTREEKSE VERZEKERINGSVERRICHTINGEN

C013, C165, C166, C040

- Belgium - Foreign - Reins

Status

5.4 Statistieken "Eurostat" ("EUROSTAT") Lijst van de tabellen ("Form")

5.5 Statistieken "leven" - buitenland ("LIFE_FOREIGN") Lijst van de tabellen ("Form") Form_Code COLL_A2

Label NL

Properties

Section

C013, C103, C161, C303, C040

Collectie A2

37/41


Status

RENTABILITY_FOREIGN Collectie Rentabiliteit (Buitenland)

C013, C103, C161, C303, C040

5.6 Statistieken "leven" - Belgïe ("LIFE_NORMAL ") Lijst van de tabellen ("Form") Form_Code

Label NL

Properties

COLL_H

Collectie H1..H8

C013, C302, C304, C305, C040

COLL_A1

Collectie A1

C013, C103, C304, C143, C040, C160

COLL_B

Collectie B

C013, C040, C146, C147, C210

COLL_C

Collectie C1 en C2

C177, C144, C230, C013, C040

COLL_D

Collectie D

C013, C139, C148, C040

COLL_E

Collectie E

C013, C149, C040

COLL_F

Collectie F

C013, C138, C163, C139, C306, C210

COLL_G

Collectie G

C013, C103, C138, C139, C306, C210

Section

Status

5.7 Statistieken "niet leven" - buitenland ("NON-LIFE_FOREIGN") Lijst van de tabellen ("Form") Form_Code

Label NL

Properties

BASIS_FOREIGN

Basis statistieken (buitenland)

C013, C103, C161, C303, C040

ADD_FOREIGN

Aanvullende statistieken (buitenland)

C013, C103, C161, C302, C303, C040

38/41

Section


Status

5.8 Statistieken "niet leven" - Belgïe ("NON-LIFE_NORMAL") Lijst van de tabellen ("Form") Form_Code

Label NL

Properties

Section

BASIS_NORMAL

Basis statistieken (01 .. 18)

C013, C105, C107

NV_NL_B_01 … NV_NL_B_18

ADD_NORMAL

Annvullende statistieken (01..18)

C013, C105, C302, C040

NV_NL01._2-1+2-2 … NV_NL18._SIN-b

ANNEX1_NORMAL

AANTAL VERZEKERDE VOERTUIGEN OF VERLEENDE WAARBORGEN

C013, C105, C210

ANNEX2_NORMAL

AANTAL VERLEENDE WAARBORGEN

C013, C105, C210

ANNEX3_NORMAL

UITSPLITSING VAN DE I.B.N.R. PER VOORVALSJAAR OF ONDERSCHRIJVINGSJAAR

C013, C302, C105, C040

ANNEX4_NORMAL

PRIMES CUMULEES NETTES DE TOUTES COMMISSIONS 01 ONGEVALLEN

C013, C302, C105,C040

ANNEX5_NORMAL

Status

C013, C105, C107

VARIOUS_NORMAL

5.9 Herverzekering - "Niet Leven" ("REINSURANCE ") Lijst van de tabellen ("Form") Form_Code

Label NL

Properties

BASIS_REINS

Basis statistieken (herverzekering)

C013, C103, C040

ADD_REINS

Aanvullende statistieken (herverzekering)

C013, C103, C302, C303, C040

39/41

Section


Status

5.10

Sociale balans ("SOCIAL_BALANS")

Lijst van de tabellen ("Form") Form_Code SOCIAL_BALANS

Label NL

Properties C013, C320, C210 C013, C321, C210

SOCIALE BALANS

Section - I & II - III

Status New

5.11 Beoordeling van de solvabiliteitssituatie van de verzekeringsondernemingen ("D231") Lijst van de tabellen ("Form") Form_Code

Label NL

Properties

Section

Status

D231.1

Tussentijdse solvabiliteitssituatie

C013, C310, C107

New

D231.2

Afdeling I. Balans

C013, C107

New

D231.3

Afdeling II. Resultatenrekening I. Technische rekening nietleven

C013, C107

New

D231.4

Afdeling II. Resultatenrekening II. Technische rekening leven

C013, C107

New

D231.5

Afdeling II. Resultatenrekening III. Niet-technische rekening

C013, C107

New

40/41


5.12 Aanvullend toezicht op verzekeringsondernemingen in een verzekeringsgroep ("D208") Lijst van de tabellen ("Form") Form_Code

Label NL

Properties

Section

Status

D208.A

Staat van de aangepaste solvabiliteitsmarge (methode gebaseerd op de consolidatie van de jaarrekeningen )

- C013, C107, C310 - C013, C370, C374, C375

New

D208.BI

Staat van de aangepaste solvabiliteitsmarge (methode van aftrek en aggregatie) I. Bestanddelen van de aangepaste solvabiliteitsmarge Staat van de aangepaste solvabiliteitsmarge (methode van aftrek en aggregatie) II. Berekening van de aangepaste samen te stellen marge door optelling van de vereisten.

C013, C370, C371, C372, C373, C040, C374

New

C013, C370, C371, C372, C374

New

D208.BII

5.13

EUROSTAT

Liste des tableaux ("Form") Form_Code EUROSTAT

Label FR

Properties

Section

C013, C040

EUROSTAT

41/41


Status

Reporting System CPA 2006

Recommend Documents