Rendelet Önkormányzati Rendelettár
Dokumentumazonosító információk Rendelet száma: Rendelet típusa: Rendelet címe: Módosított rendelet azonosítója: Rendelet tárgy kódja: Tárgyk ód megnev ezése: Kihirdetés dátuma: Hatály ba lépés dátuma: Dok umentum k észült:
8/2010.(V.06.) A lap A z önkormány zat 2009.év i k öltségv etési zárszámadásáról B4 Zárszámadás 2010. május 6. 2010. május 6. 2010. május 17.
TIS ZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KÉPVIS ELŐ-TES TÜLETÉN EK 8/2010. (V.06.) számú rendelete Az önkormányzat 2009. évi költségvetési zárszámadásáról Az önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 82. §-ában meghatározott jogkörében eljárva a 2009. évi költségvetési zárszámadásáról a következő rendeletet alkotja. 1. § (1) Az önkormányzat képviselőtestülete a 2009. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást 1.157.008 E Ft 1.136.840 E Ft 20 168 E Ft -12 425 E Ft 7 743 E Ft
bevétellel kiadással pénzmaradvány költségvetési befizetési kötelezettség módosított pénzmaradvánnyal
jóváhagyja. (2) Az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten az 1. és 1/a. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. (3) A működési bevételek részletezését a 2. és 2/a. számú melléklet, valamint a felhalmozási bevételek és kiadások részletezését a 4. és 4/a. számú melléklet szerint fogadja el. (4) A helyi kisebbségi önkormányzat(ok) mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit az 1. és 1/a. számú mellékletben foglaltak szerint fogadja el. 2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2009. évi zárszámadását részletesen a következők szerint fogadja el: (5) A polgármesteri hivatal kiadási előirányzatának teljesítését feladatonként a 3/b. számú melléklet szerint. (6) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célonkénti és címenkénti alakulását a 8/a. számú melléklet szerint. (7) Az önkormányzat a 2009. december 31-ei állapot szerinti adósságállományát lejárat és eszközök szerinti bontásban a 6. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. (8) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulás pénzügyi elszámolását a 4. és 4/a. sz. melléklet szerint.
(9) Az önkormányzat polgármesteri hivatalának, valamint az önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 3.,3/a és 3/b. számú mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. (10) A képviselőtestület az önkormányzat 2009. évi egyszerűsített mérlegét, egyszerűsített pénzforgalmi jelentését, egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatását, valamint az egyszerűsített eredmény-kimutatást a 9., 10. és 11. számú mellékletekben foglaltak szerint hagyja jóvá. (11) A képviselő-testület a költségvetési szervek pénzmaradványát és annak felhasználását a 7. számú mellékletnek megfelelően hagyja jóvá, illetve engedélyezi. (12) Az önkormányzat a 2009. december 31-ei állapot szerinti vagyonát – 6. és 6/a. számú mellékletben foglaltak szerint 3.345.228 E Ft-ban állapítja meg. (13) Az önkormányzat 2009. december 31-i állapot szerinti vagyon kimutatását a 8/b. sz. melléklet szerint állapítja meg. 3. § (1) A képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel. (2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a pénzmaradványnak a 2010. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek. 4. § A képviselőtestület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse. 5. § Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.
Gömze S ándor polgármester
Mező József jegyző
Szöveges tájékoztató a 2009. évi költségvetési beszámolóhoz Tisztelt képviselő-testület! A 2009. évi önkormányzati költségvetést a 2/2009.(II.18.) számú rendelet megalkotásával fogadták el. Az eredetileg elfogadott 1.140.787 e Ft költségvetési főösszeg a rendelet év közbeni három alkalommal történő módosításával, az elsősorban működési jellegű kiadások – bevételek változása miatt 1.189.768 e Ft-ra módosult. A teljesítési adatokban a bevételi előirányzatok a módosított előirányzat 97,2%-ban a kiadási előirányzatok a módosított előirányzat 95,6%-ban teljesültek. Ezek után a részletes adatokról röviden: BEVÉTELEK A teljesített 2009. évi költségvetési bevételeket az 1, 2, 2/a, és 4. számú mellékletek adatai tartalmazzák. Az önkormányzat összesen bevételei a módosított előirányzat 97,2%-ban teljesültek. Ezen belül: Az intézményi tevékenységből származó bevételek az előirányzat 107,4%-ban teljesültek, ezen belül az egyes intézményeknél a teljesítés: -
Kossuth Lajos Általános és Alapfokú M űvészeti Iskola
104,2%
-
Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai
137,5%
-
Városi Könyvtár és M űvelődési Ház
149,8%
-
Gimnázium
27,5%
A helyi adóbevételekből a módosított előirányzat 95,1%-a folyt be. Ezen belül a helyi iparűzési adó 94,0%, a gépjármű adó bevétele 97,0%, a pótlék és bírság összegének 117,0%-a folyt be. Ezen tételek miatt van a közel 100%-os teljesülés. A jövedelempótló támogatások és közcélú foglalkoztatás utáni térítések 101,1%-ban valósultak meg az egyes ellátásoknál a rendszeres szociális segélyekből az előirányzat szerint került kifizetésre a visszaigényelhető összeg arányában. (A kifizetett ellátások 90%-a jár vissza.) A közcélú foglalkoztatás keretében 80 fő lett foglalkoztatva az „Út a munka világába” pályázat keretében. A közcélú foglalkoztatás támogatottabb volt, mint a közhasznú foglalkoztatás, ezen a címen kevesebb pályázat lett kiírva. Közhasznúként 2009.-ben 13 fő lett foglalkoztatva. A rendszeres szociális segély igénylések száma a 2008. évhez képest lecsökkent a 12 főre, de ezzel szemben 220 fő volt a rendelkezésre állási támogatást igénylők száma. A rendelkezésre állási támogatás módosított előirányzathoz viszonyítva 101,0%-ban teljesült. A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményt igénylők száma 585 fő, az előző évhez képest 35 fővel többen vették igénybe. A többi ellátási formánál hasonlóképpen alakult az igénylők száma az előző évekhez viszonyítva. A működési célú pénzeszközök átvételénél a 2009. évi mezőőri támogatást 1.800 e Ft-ot utaltak részünkre, illetve a következő év első negyedévére eső részét is megkaptuk, így az előirányzathoz képest 125% a teljesülés. Az Egészségbiztosítási Alap támogatása 98,9%-ban teljesült.
Az átengedett bevételekből a helyben keletkezett SZJA-ból és az SZJA kiegészítés összege is befolyt. A normatív támogatás teljes összege befolyt. A helyi kisebbségi önkormányzatnak járó támogatás is leutalásra került. M int az előzetes bevezetőben már jeleztem a felhalmozási bevételeket a 4/a. számú melléklet adatai tartalmazzák. Az eredeti előirányzathoz képest módosítás történt. M ivel több pályázatunk sikertelen volt. Az eredetiben is tervezett felhalmozási bevételeknél a temetőn utak és ravatalozó felújításának támogatási összeg előlege utalásra került. A fennmaradó támogatási összeg 2010.-ben az elszámolást követően kerül utalásra. M űködési hitel felvételnél a tényleges hitelfelvétel azonos szinten maradt. A működésképtelen támogatás összege 6.000 e Ft. KIADÁS OK Az önkormányzat és intézményei teljesített kiadásait az 1/a, 3, 3/a, 3/b, 4, 5, 5/a számú mellékletek tartalmazzák. A Kossuth Lajos Általános és Alapfokú M űvészeti Iskola 99,9%-ban teljesítette kiadásait. A személyi juttatások és járulékok is ugyanezen a szinten, a dologi kiadásokat 99,7%-ban teljesültek. Az Óvoda és Bölcsőde intézményi szintű kiadásai 95,8%-ban valósultak meg. Ezen belül valamennyi kiemelt kiadási tétel az előirányzat szintje alatt maradt, bár a szakfeladatok esetében az Óvodai intézményi étkeztetés túllépte az előirányzatot (104,8%). A Városi Könyvtár és M űvelődési Ház 92,1%-ban teljesítette a kiadásait az előirányzott szinthez viszonyítva. A kiemelt előirányzatoknál a dologi kiadások az előirányzott szint alatt teljesültek, kivéve a művelődési ház dologi kiadása (126,2%). A Teleki Blanka Gimnázium, Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium összes kiadásának teljesítése 104,9%. Ez abból adódik, hogy a dologi kiadások az előirányzat 120,7%-ban teljesültek. A személyi juttatások 103,2%-ban, járulékaik 99,5%-ban. A Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai esetében a teljesítés az előirányzott kiadások 97,4%ban történt. A kiemelt előirányzatoknál a dologi kiadások teljesítése 99,8%-os lett. Ebben a kiadási címben a közvilágítás és az orvosi ügyelet /Eü. központ/ a jelentősebb tétel az összegszerűségnél fogva. A helyi kisebbségi önkormányzat 102,8%-ban teljesítette kiadásait. A közhasznú, közcélú foglalkoztatás 90,2%-ban valósult meg a kiadások tekintetében. A működési célú pénzeszköz átadásokat 90,2%-ban teljesítettük ennek részletezését az egyes jogcímek vonatkozásában az 5. számú melléklet tartalmazza. A segélyezések esetében a 102,8%-os teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva, ennek részletezését a jogcímek vonatkozásában az 5/a. számú melléklet tartalmazza. A felhalmozási kiadások teljesítése 92,6%-os, ennek részletezését a 4. számú melléklet tartalmazza. A felhalmozási pénzeszköz átadás között szereplő TESZI Alapítványnak nyújtott támogatás nem teljesült, mivel az önkormányzat fizeti a Fundamenta lakástakarék pénztárt a szennyvízberuházással kapcsolatosan, ez 2009. évben 9.015 e Ft-ot tett ki. A „Játszótér kialakítása, temetőn az utak ill. ravatalozó felújítása” támogatási előleg 8.254 e Ft érkezett meg, a számlák pedig kifizetésre kerültek a különbözet 12.824 e Ft az önkormányzat előlegezte meg. Az Ipari Park Kft.-nek 12.188 e Ft került átadásra illetve a törzstőke is megfizetésre került. A felhalmozási hiteltörlesztés megnövekedett a kötvénykamat miatt, amelynek összege 24.832 e Ft. M érlegadatok alakulása Az előző évi és tárgyévi mérleg főbb számait a 6 és 6/a. számú mellékletek adatai tartalmazzák.
M int láthatjuk, az Eszköz és Forrás oldal abszolút összegű változása 568.057 eFt, viszont a befektetett eszközöknél lényeges változás tapasztalható, ingatlanok állománya és a gépek, berendezések állománya is nőtt. A rövid lejáratú hitelek nagymértékben növekedett a Viziközmű Társulat megszűnése miatt átvett 2005. évben felvett 214.600.e Ft hitel miatt. A tárgy évet terhelő kötelezettségek aránya előző évhez képest növekedett a megnövekedett szállítói tartozások miatt. A rövid- és a hosszú lejáratú kötelezettségek 2009. évi záró állományát tételesen felsoroltuk. A forgóeszközök és a kötelezettségek aránya a 2008 évről 2009 évre növekedett. Pénzmaradvány A pénzmaradvány összegét a 7-es számú melléklet tartalmazza. A bevétel kiadás között jelentkező pozitív pénzmaradvány összege 20 168 eFt, mely csökken a befizetési kötelezettséggel, így a helyesbített pénzmaradvány összege 7.743 eFt. A befizetési kötelezettség keletkezett az év közben lemondott SZJA kiegészítés miatt. A pozitív pénzmaradványra a magyarázat a 2010. évi finanszírozás előleg megérkezett az elszámolási számlánkra, illetve a munkabérhitel is felvételre került.
1. sz. melléklet M e.: ezer Ft Tiszalök Városi Önkormányzat 2009. évi teljesített költségvetés bevételei M e g n e ve z é s Intézményi tevékenységből Helyi adóbevételek Talajterhelési díj Jövedelempótló tám.kieg. és közcélú fog. M űködési célú pénzeszköz átvétel Egészségbiztosítási Alap támogatása Átengedett bevételek
2009. évi Előirányzat 2009. évi Módosított Teljesítés Telj.% 42 127 45 236 107,4 106 943 101 435 94,8 1 000 1 174 117,4
2008.évi tény 50 811 88 847 1 467
2009. évi Eredeti 42 127 71 500 1 000
97 469
76 000
119 410
120 724
101,1
23 728
23 537
40 487
35 143
86,8
24 350
26 720
26 720
26 436
98,9
209 169
228 495
212 395
212 395
100,0
350 336
397 282
391 282
391 654
100,1
876 117 853 4 502 21 250 1 103
640 122 226 31 400 33 733
640 60 683 31 400 24 733
636 52 750 12 747 22 323
99,4 86,9 40,6 90,3
6 000
6 000 2 524
100,0
13 000
13 000
100,0
1 236
1 369
110,8
1 078 056 39 860 71 852
1 045 546 41 056 70 000
96,9 103,0 97,4
1 189 768
406 1 157 008
97,2
Normatív állami támogatás Helyi kisebbségi önkormányzati tám. Felhalmozási bevételek Kamatbevételek Bérpolitika Villamos energia támogatás M űködésképtelen önkorm.támogatása Útravaló ösztöndíj Létszámcsökkentési pályázat 2008. évre áthúzódó része Kötvényfelhasználás működési célra Választás támogatása
8 000 981 1 226
Összesen 992 987 M űködési hitel felvétel 37 821 52 225 Felhalmozási hitelfelvétel /kötvényből való felhasználás/ SZJA kiegészítés 2007. évi 4 786 Egyéb központi támogatás (13. havi időarányos rész, kereset 24 925 kiegészítés) ÖNHIKI-s támogatás 24 023 Pénzforgalom nélküli bevétel Mindösszesen 1 145 748
1 054 660 39 860 46 267
1 140 787
1/a.sz. melléklet M e.: ezer Ft Tiszalök Városi Önkormányzat 2009. évi teljesített költségvetés kiadásai
Megnevezés
Kossuth Lajos Általános és Alapfokú M űvészeti Iskola
2009. évi 2009. évi 2008.évi Eredeti Mód. tény előir. előir.
2009. évi Teljesítés Telj.%
275 147
253 883
252 063
251 715
99,9
Óvoda és Bölcsőde
98 887
95 115
93 985
90 080
95,8
Városi Könyvtár és M űvelődési ház
31 031
29 295
29 185
26 886
92,1
Teleki Blanka Gimnázium
107 588
134 747
133 237
139 710
104,9
Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai
258 613
261 520
263 226
256 350
97,4
1 250
1 200
1 200
1 233
102,8
Közhasznú és közcélú foglalkoztatás
29 788
46 007
46 007
41 491
90,2
M űködési célú pénzeszköz átadások
30 935
37 760
37 760
34 050
90,2
Társadalom és szoc. politikai juttatások
114 711
65 117
122 970
126 443
102,8
Felhalmozási célú kiadások
146 791
168 493
132 535
122 750
92,6
Kamatkiadások
25 480
17 650
17 650
22 162
125,6
M űködési célú hitel törlesztése
26 000
30 000
30 000
0
13 000
12 958
99,7
16 950 11 012 1 146 221 1 140 787 1 189 768 1 136 840
65,0 95,6
Helyi kisebbségi önkormányzat
Előző évi befizetési kötelezettség TÁMOP 3.1.4 ÖSS ZES EN:
2. sz. melléklet M e.: ezer Ft TIS ZALÖK VÁROS I ÖNKORMÁNYZAT 2009 évi teljesített költségvetési bevételeinek részletezése Intézményi tevékenység M e g n e ve z é s Kossuth Lajos Általános Alapfokú M űv.Isk. Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai Városi Könyvtár és M űvelődési Ház Teleki Blanka Gimnázium Alkotóház bérleti díj Összesen
El ői rán yz at Eredeti 23 495 10 000 2 000 3 632 3 000 42 127
Módosított 23 495 10 000 2 000 3 632 3 000 42 127
Teljesítés 24 477 13 729 2 996 998 3 036 45 236
Telj.% 104,2 137,5 149,8 27,5 101,2 107,4
Helyi adóbevételek M e g n e ve z é s Helyi iparűzési adó Gépjárműadó Pótlék és bírság Talajterhelési díj Összesen
Eredeti 48 500 22 000 1 000 1 000 72 500
Módosított 83 943 22 000 1 000 1 000 107 943
Teljesítés 78 933 21 342 1 160 1 174 102 609
Telj.% 94,0 97,0 116,0 117,4 95,1
Jövedelempótló támogatások kiegészítése és közcélú foglalkoztatás Megnevezés Tartós munknélk.rendszeres szoc.seg.utáni kieg Rendelkezésre állási támogatás Időskorúak járadéka utáni kiegészítés Normatív ápolási díj utáni kiegészítés Rendszeres szoc.segély utáni kiegészítés Normatív lakásfenntartási tám. utáni kieg. Jövedelempótló tám.utáni kieg.összesen Gyermekétkeztetés Közcélú foglalkoztatás támogatása M ozgáskorlátozottak közl. Támogatása Egyszeri gyermekvédelmi támogatás
Eredeti 22 500
27 566 1 300 4 574
Módosított 22 500 41 440 1 565 6 156 1 539 10 800 84 000 1 970 27 566 1 300 4 574
Teljesítés 21 197 41 858 1 185 6 829 1 478 10 588 83 135 1970 28 264 946 6 409
Telj.% 94,2 101,0 75,7 110,9 96,0 98,0 99,0 100,0 102,5 72,8 140,1
Mindösszesen
76 000
119 410
120 724
101,1
1 565 6 156 1 539 10 800 42 560
2/a sz. melléklet M e.: ezer Ft Működési célú pénzeszköz átvétel
2 000 23 537
Módosított 7 787 1 800 12 000 16 950 2 000 40 487
Teljesítés 7 036 2 250 8 607 16 950 300 35 143
Telj.% 90,4 125,0 71,7 100,0 15,0 86,8
Megnevezés Központi orvosi ügyelet finanszírozása Védőnői szolgálat finanszírozása Iskola egészségügyi szolgálat finanszírozása
Eredeti 16 620 9 600 500
Módosított 16 620 9 600 500
Teljesítés 16 375 9 575 486
Telj.% 98,5 99,7 97,2
Összesen Átengedett bevételek
26 720
26 720
26 436
98,9
M egnevezés Helyben keletkezett SZJA SZJA kiegészítés
Eredeti 39 764 188 731
Módosított 39 764 172 631
Teljesítés 39 764 172 631
Telj.% 100,0 100,0
Összesen
228 495
212 395
212 395
100,0
Normatív állami támogatás
397 282
391 282
391 654
100,1
Megnevezés Központi orvosi ügyelethez településektől M ezőőri szolgálat működéséhez Közhasznú foglalkoztatás támogatása TÁMOP 3.1.4. Alapítványoktól átvett Összesen Egészségbiztosítási Alap támogatása
Eredeti 7 737 1 800 12 000
Egyéb bevételek M egnevezés Kamatbevételek Helyi kisebbségi önkorm. állami támogatása Bérpolitika Választás támogatása M űködésképtelen önkormányzatok kiegészítő támogatása Egyéb központi támogatás (13. havi időarányos rész,Kereset kiegészítés) Útravaló ösztöndíj Kötvényfelhasználás működési célra ÖSSZESEN:
Előirányzat 31 400 640 33 733 65 733
M ód.el. 31 400 640 24 733 1 236 6 000 13 000 77 009
Teljes. Telj.% 12 747 40,6 636 99,4 22 323 90,3 1 369 110,8 6 000 100,0
13 000 56 075
100,0 72,8
3.sz.melléklet Me.: ezer Ft
Tiszalök Városi Önkormányzat 2009.évi teljesített költségvetési kiadásai címenként és kiemelt előirányzatonként
Össz es kiad ás
Megnevezés Eredeti
Személyi juttatások
Munkaadót terh. jár.
Mód.
Telj.
%
Eredeti
Mód.
Telj.
%
253 883
252 063
251715
99,9%
143 953
144 100
143959
99,9%
Óvoda és Bölcsőde
95 115
93 985
90080
95,8%
63 458
62 578
60599
96,8%
Városi Könyvtár és Művelődési ház
29 295
29 185
26886
92,1%
14 824
14 624
13083
134 747
133 237
139710
88 816
87 596
90426
261 520
263 226
256350
119 564
114765
1 200
1233
97,4% 102,8%
120 569
1 200
32 744
Kossuth Lajos Ált. és Al apf. Műv. Iskola
Teleki Blanka Gi mnázium Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai Helyi kisebbs égi önkor mányzat
104,9%
Közhasznú és közcél ú foglal k.
46 007
46 007
41491
90,2%
Működési c élú pénzesz köz átadás
37 760
37 760
34050
90,2%
Társ. és szoc. pol.-i juttatások
65 117
122 970
126443
102,8%
168 493
132 535
122750
92,6%
Kamatkiadás ok
17 650
17 650
22162
125,6%
Működési c élú hitel törlesztés
30 000
30 000
0
0,0%
Előző évi befizetési kötelez ettség
13 000
12958
99,7%
TÁMOP 3.1.4
16 950
11012
65,0%
1 140 787 1 189 768
1 136 840
95,6%
Felhalmozási c élú kiadás ok
Összesen
464364
Mód.
Telj.
45 547
43 500
43459
99,9%
20 188
19 738
18538
4 682
4 582
103,2%
27 995
96,0%
35 978
89,5%
32 744
34370
105,0%
1950
1948
99,9%
463 156
459 150
99,1%
Eredeti
Dologi kiad ások
11 263
145653
%
Mód.
Telj.
64 383
64 463
64297
99,7%
93,9%
11 469
11 669
10943
93,8%
4033
88,0%
9 789
9 979
9770
97,9%
27 365
27229
99,5%
17 936
18 276
22055
120,7%
35 380
33470
94,6% 104 973
108 282
108115
1 200
1 200
1233
99,8% 102,8%
2 000
2 000
275
13,8%
14500
8576
59,1%
230 369 225 264
97,8%
11 263
6846
60,8%
500
488
97,6%
142328 134 063
94,2%
Eredeti
211750
%
3/a.sz.melléklet Me.: ezer Ft
Tiszalök Városi Önkormányzat teljesített 2009. évi működési kiadások intézményenként és szakfeladatonként Szakfeladat megnevez.
Összesen Eredeti
Mód.
Tény
16 110 21 051 3 988
15 815 20 655 3 846
Személyi j uttatások Telj.% Eredeti
Mód.
Tény
Munkaadót terh. jár. Telj.% Eredeti
Mód.
Tény
Dologi kiadások
Telj.% Eredeti Mód.
Tény
Telj.%
7 148 7 148 14 487 14 487 3 988 3 988
6 854 14 093 3 846
95,9% 97,3% 96,4%
Kossuth L. Á. és M. Isk. Óvodai étkeztetés Iskolai étkeztetés Kollégiumi étkeztetés Intézményi étkeztetés Iskolai oktatás Művészeti oktatás Napközi otthonos ellátás Összesen:
13 275 20 380 3 988
6 014 6 014 5 077 185 762 183 215 184 863 8 636 9 678 9 541 15 828 253 883
12 007 11 918 252 063 251 715
98,2% 98,1% 96,4%
4 633 4 456
6 821 5 048
6821 5047
100,0% 100,0%
1 494 1 437
2 141 1 516
2 140 1 515
100,0% 99,9%
84,4% 100,9% 117 044 98,6% 5 891
116 291 6 766
116198 6765
99,9% 100,0%
36 971 1 867
35 096 2 034
35 058 2 034
99,9% 100,0%
6 014 6 014 31 747 31 828 878 878
5 077 33 607 742
84,4% 105,6% 84,5%
9 174 9128 144 100 143 959
99,5% 99,9%
3 778 45 547
2 713 43 500
2 712 43 459
100,0% 99,9%
120 120 64 382 64 463
78 64 297
65,0% 99,7%
10 475 10 675
10 546
98,8%
330 272
136 53
41,2% 19,5%
392 392 11 469 11 669
208 10 943
53,1% 93,8%
99,3% 11 930 99,9% 143 954
Óv oda és Bölcsőde Óvodai nevelés Szakm.tev.ir.és kiseg.tev. Óvodai int.étkeztetés Bölcsődei ellátás Összesen:
67 116
65 986
62 040
94,0%
43 017
42 137
39 415
93,5%
13 624
13 174
12 079
91,7%
16 095 3 914
16 095 3 914
16 022 4 100
99,5% 104,8%
11 940 2 746
11 940 2 746
12 149 3 128
101,8% 113,9%
3 825 896
3 825 896
3 737 919
97,7% 102,6%
7 990 95 115
7 990 93 985
7 918 90 080
99,1% 95,8%
5 755 63 458
5 755 62 578
5 907 60 599
102,6% 96,8%
1 843 20 188
1 843 19 738
1 803 18 538
97,8% 93,9%
330 272
Szakfeladat megnevez.
Összesen Eredeti
Mód.
Tény
18 822 10 353 120 29 295
18 822 10 243 120 29 185
18 674 8 175 37 26 886
118 373 14 348 2 026 134 747
Személyi j uttatások Telj.%
Eredeti
99,2% 79,8% 30,8% 92,1%
118 311 12 900 2 026 133 237
Munkaadót terh. jár.
Mód.
Tény
Telj.% Eredeti
10 235 4 589
10 235 4 389
11 063 2 020
108,1% 46,0%
3 224 1 458
14 824
14 624
13 083
89,5%
125 909 106,4% 10 874 84,3%
79 220 8 088
79 220 6 868
80 351 7 874
2 927 144,5% 139 710 104,9%
1 508 88 816
1 508 87 596
2 201 90 426
Mód.
Tény
Dologi kiadások
Telj.%
Eredeti
Mód.
Tény
Telj.%
4 060 5 673 37 9 770
75,7% 126,2% 30,8% 97,9%
Városi Könyv tás és Műv elődési ház Közm.könyvt.tevék. Művelődési ház Múzeum Összesen:
3 551 482
110,1% 35,5%
4 682
3 224 1 358 0 4 582
4 033
88,0%
5 363 4 306 120 9 789
5 363 4 496 120 9 979
101,4% 114,6%
24 849 2 628
24 447 2 400
24 215 2 350
99,1% 97,9%
14 304 3 632
14 644 21 343 3 632 650
145,7% 17,9%
146,0% 103,2%
518 27 995
518 27 365
664 27 229
128,2% 99,5%
17 936
62 18 276 22 055
120,7%
Teleki Blanka Gimnázium, Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium Gimnáziumi oktatás Kollégiumi ellátás Kollégiumi, iskolai étk. Összesen
3/b.sz.melléklet
Tiszalök Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai 2009.évi teljesített működési kiadásai Megnevezés
Kisegítő mg. Szolgáltatás Lapkiadás Igazgatási tevékenység Városi rendezvények Vízkárelhárítás Település vízellátása Közvilágítás Fizikóterápia,labor Központi orvosi ügyelet Iskola eü.szolgálat Járóbetegek szakorv.ell. Védőnői szolgálat Eü.központ működ. Állateü.tev. Szemétszállítás Mezőri szolgálat Polgármesteri különkeret Verseny- és élsport feld. Választás Intézményi karbantartás Össz esen:
Eredeti
Össz es kiad ás Mód. Telj.
Telj. %
Eredeti
Személyi Mód. Telj.
Telj. %
Eredeti
Munkaadót terh. jár. Mód. Telj.
Telj. %
Eredeti
Dologi Mód. Telj.
Telj. %
1 550
1 550
934
60,3%
1 550
1 550
934
60,3%
1 660
1 660
1554
93,6%
1 660
1 660
1 554
93,6%
155 010
154 480
149757
96,9%
32 318
34 288
34 199
99,7%
1 000
2 000
1 000
2 000
2 275
113,8%
2 000
2 000
2 000
2 000
341
17,1%
94 698
92 998
89242
96,0%
27 994
27 194
26 316
96,8%
2275 113,8% 341
17,1%
2 016
2 016
1328
65,9%
2 016
2 016
1 328
65,9%
15 120
15 120
14089
93,2%
15 120
15 120
14 089
93,2%
864
864
654
75,7%
480
480
489
101,9%
58
58
44
75,9%
326
326
121
37,1%
29 730
29 730
29634
99,7%
2 166
2 166
2166
100,0%
565
565
547
96,8%
26 999
26 999
26 921
99,7%
705
705
535
75,9%
340
340
0,0%
41
41
0,0%
324
324
535
165,1%
1 650
1 650
1100
66,7%
1 650
1 650
1 100
66,7%
11 048
11 048
10806
97,8%
6 938
6 938
6714
96,8%
2 224
2 224
1 964
88,3%
1 886
1 886
2 128
112,8%
4 440
4 440
8687 195,7%
240
240
626
260,8%
60
60
141
235,0%
4 140
4 140
7 920
191,3%
410
410
34,1%
410
410
140
34,1%
6 000
6 000
6731 112,2%
6 000
6 000
6 731
112,2%
5 882
5 882
5889 100,1%
510
510
211
41,4%
1 000
1 000
93,9%
1 000
1 000
939
93,9%
800
800
1019 127,4%
800
800
1 019
127,4%
695
695
100,0%
202
202
100,0%
339
353
104,1%
20 635
20 635
18688
90,6%
11 638
11 638
10475
90,0%
3 733
3 733
2 936
78,6%
5 264
5 264
5 277
100,2%
261 520
263 226
256350
97,4%
120 569
119 564
114765
96,0%
35 978
35 380
33470
94,6%
104 973
108 282 108115
99,8%
1 236
140
939
4 069
1250 101,1%
4 069
4358
107,1%
1 303
1 303
1 320
101,3%
4.sz.melléklet M e: ezer Ft Tiszalök Város Önkormányzat 2009. évi teljesített felhalmozási célú kiadások Megnevezés Felújítás: Mentőállomás korszerűsítése, ügyelet kialakítása Játszótér kialakítása, temetőn utak ill. ravatalozó felújítása Polgármesteri Hivatal felújítása Járdaépítési program Intézmények felújítása Kisfástanya-óvoda épület felújítása Szabadság utca, Szabads ág köz Wesselényi köz I. II. felújítása Tiszamelléki Kft. kátyúzás /2008. évi/ Aszfalt Gold Kft. aszfaltozás Összesen: Felhalmozási célú pénzes zköz átadás: TESZI alapítványnak /megállapodás szerint / Ipari Park Kft. működési pénzeszköz átadás /Tiszalök/ Ipari Park Kft. önkormányzati törzsbetét Összesen: Beruházások: Földvásárlás ADEPTUS Telekvásárlás Informatikai eszközök beszerzése Üdülőtelepen faház építése Alsó-Szabolcsi Viziközmű Beruházási Társulásnak Szennyvízberuházás II. ütem előkészítő szakas za Holtág rehabilitáció (100%) Gépek beszerzése a Városgazdálkodási feladatok ellátás ához Autóbusz vásárlás Csepel Union Szakképzési hozzájárulás Tiszalök Ősi-üdülő rendezési terve (TEKI) Térfigyelő rends zer kiépítése (TEKI) Viziközmű fundamenta utalás /2 720e Ft/hó/ Közbeszerzési eljárás díja /TÁMOP 750e Ft+ÁFA, Étkeztetés 1000e Ft+ÁFA/ TÁMOP 3.1.4 eszközbeszerzés Pannon Consulting /koncepció elkészítése/ Alapítványi pályázat /kollégium eszközbeszerzés/ Art Vital településrendezési terv Összesen Felhalmozási hiteltörles ztés: MFB Iskola felújítás törlesztés Fejlesztési célú hitelek kamata Kötvénnyel kapcsolatos kamatkiadások Hosszú lejáratú hitel kamata /célhitel/ Viziközmű hitel kamata Összes en: Összes en:
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Teljesítés
Telj. %
38 000
0
26 683 1 500 500 2 000
26 683 1 500 500 5 500
21 078 1 799 403 7 191
78,9 119,9 80,6 130,7
0 0 0 68 683
0 5 076 3 500 42 759
5 205 3 500 39 176
102,5 100,0 91,6
18 000
18 000 12 288
18 000
30 288
5 600
5 600
27 010
0
3 050 12 000
3 050 0
5 000
0 5 000 0 0 0 9 400
2 000 0
2 188 3 000 2 500
0
0 12 188 350 12 538
99,2 41,4
5 562 2 060 4 325
99,3
1 761
57,7
5 000
100,0
9 015
95,9 100,0 93,7 100,0
54 660
30 738
2 188 2 810 2 500 1 800 1 060 38 081
1 000 1.850 21 000 3 300 27 150
1 000 1 850 21 000 3 300 1 600 28 750
1 000 2 130 24 835 3 348 1 642 32 955
100,0 115,1 118,3 101,5 102,6 114,6
168 493
132 535
122 750
92,6
123,9
4./a. sz. melléklet M e: ezer Ft
Tiszalök Város Önkormányzat 2009. évi teljesített felhalmozási célú bevételek Megnevezés
Eredeti előirányzat
Kommunális adó összege: 11 000 Játszótér kialakítása, temetőn utak ill. ravatalozó felújítása támogatási összege 24 016 Humanitárius Világszövetség támogatása 1. Faház építésére 27 010 2. M entőállomás korszerűsítésére 30 000 Gyógyszertár eladásából származó bevétel 18 000 Holtág rehabilitáció támogatása (85%) 10 200 Szakképzési hozzájárulás 2 000 TEKI /Ősi-üdülőtelep rendezési terv/ LEKI /Kisfástanya-óvoda felújítása/ TEÚT /Szabadság utca, Szabadság köz Wesselényi köz útfelújítása/ TEKI /Térfigyelő rendszer kiépítése/ Kerékpárút BM önerő alap Alapítványi pályázat /Gimnázium/ Földterület értékesítés 108,9 TÁMOP 3.1.4 eszközbeszerzés Kötvényből kamatbevétel Összesen: 122 226 Kötvényből fedezett forráshiány ( Ez nem hitel, mivel a meglévő kötvényből használunk fel ha szükséges) Mindösszesen
46 267
168 493
Módosított előirányzat
Teljesítés
11 000
Telj. %
11 351 103,2
24 016
8 254
0 0 18 000 0 0 0 0 0 0 0 3 255
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 255 100,0 1 800 1 690
-
1 412 3 000
34,4
60 683
3 000 100,0 20 642 52 750 86,9
71 852
70 000
132 535
122 750
97,4
92,6
5. sz. melléklet M e: ezer Ft
Tiszalök Városi Önkormányzat 2009. évi teljesített működési célú pénzeszköz átadások M egnevezés
Eredeti előir. 3 000
Ifjusági Alkotóház Kht. támogatása Tiszavasvári Többcélú Kistérségi Társ. – Belső ellenőri hj. 650 - M űködési hj. 350 - Önkormányzati kieg. IGO 16 900 - Önkormányazti kieg. Szoc. Szolg. 8 520 CKÖ működési támogatása 560 Városi Sportegyesület támogatása 4 400 Városi Sportegyesület tömegsport rendezvények támogatása 200 Tagdíjak, hozzájárulások, társadalmi szervezetek támogatása 3 180 / Katasztrófavédelem, Tiszatér Társulás, helyi egyesületek, civil szervezetek támogatása / MINDÖSS ZES EN:
37 760
M ód. utáni ei. 3 000
3 063
Telj. % 102,1
650 350 16 900 8 520 560 4 400
15 092 8 494 597 4 420
89,3 99,7 106,6 100,4
200
200
100,0
3 180
2 184
72,8
37 760
Teljesítés
34 050
90,2
Tiszalök Városi Önkormányzat 2009. évi teljesített kamatkiadások M egnevezés
Eredeti előir. 2 400 1 450 4 500
M unkabér hitelek 2009.évi számított kamata OTP pénzforgalmi jutalék beszedési díjak OTP folyószámla hitel kamata M agyar Államkincstár visszafizetési kötelezettség 2007. évről 9 300 MINDÖSS ZES EN: 17 650
M ód. utáni ei. 2 400 1 450 4 500 9 300 17 650
Teljesítés 2 988 3 405 5 869
Telj. % 124,5 234,8 130,4
9 900 106,5 22 162 125,6
5/a. sz. melléklet M e: ezer Ft Tiszalök Városi Önkormányzat 2009. évi társadalom és szoc politikai juttatások Megnevezés
Eredeti Mód. előir. előir.
Teljesítés
Telj. %
853311 Rendszeres szociális pénzbeni ellátások Rendszeres szociális segély / 5 fő x 12 hó 28.500Ft/hó/ Időskorúak járadéka / 6 fő x 12 hó x 24.150Ft/hó/ Normatív lakásfenntartási támogatás Nem normatív lakásfenntartási támogatás Normatív ápolási díj / 18 fő x 12 hó x 28.500Ft/hó/ Nem normatív ápolási díj / / 22 fő x 12 hó x 28.500Ft/hó/
1 710 1 739 12 000
1 710 1 739 12 000
1 450 1 308 11 811
84,8% 75,2% 98,4%
533 6 840
533 6 840
333 7 541
62,5% 110,2%
3 420
7 503
8 124
108,3%
ÖSS ZES EN:
26 242
30 325
30 567
100,8%
853333 Munkanélküli ellátások Tartósan munkanélküliek rendszeres szociális segélye
25 000
25 000
24 248
97,0%
51 800
52 222
100,8%
200 250 150 1 300 400 850 1 050
200 250 150 1 300 400 850 1 050
372 194 84 946 0 810 679
186,0% 77,6% 56,0% 72,8% 0,0% 95,3% 64,7%
-
-
2 937
ÖSS ZES EN:
4 200
4 200
6 022
143,4%
853355 Eseti pénzbeni gyermekvédelmi ellátások „ Ingyenes „ tankönyv támogatás kiegészítése Egyszeri gyermekvédelmi támogatás Nyári gyermekétkeztetés ÖSS ZES EN:
5 100 4 575 -
5 100 4 575 1 970
4 768 6 646 1 970
93,5% 145,3% 100,0%
9 675
11 645
13 384
114,9%
65 117 122 970
126 443
102,8%
Rendelkezésre állási támogatás
-
853344 Eseti pénzbeni szociális ellátások Átmeneti szociális segélyek Temetési segély Cukorbetegek támogatása M ozgáskorlátozottak közlekedési támogatása Köztemetés Közgyógyellátás Gyermekek és 70 éven felüliek decemberi csomag / 1100 fő + 650 fő x 600 Ft/fő / Állami gondozottak támogatása
ELLÁTÁS OK MINDÖSS ZES EN:
6. sz. melléklet M e.: ezer Ft TIS ZALÖK VÁROS I ÖNKORMÁNYZAT 2009 évi mérlegadatok alakulása
Eszközök M e g n e ve z é s Befektetett eszközök összesen Ebből: ingatlanok gépek, berendezések Járművek Beruházások, felújítások Részesedések Forgóeszközök összesen Ebből: készletek Követelések (szolgáltatásból) Adósok Egyéb követelések Pénzeszközök Egyéb aktív pénzügyi elszámolás Eszközök összesen Követelések szolgáltatásokból: Bérleti díj hátralék előző évi Bérleti díj hátralék tárgy évi Egyéb követelések: Közterület használat díj: Előző és tárgy évi kiszámlázott szolgáltatások Összesen: Egyéb követelések: Lakások vételár hátraléka ÉAOP 5,1,/E-2008 Temetőút felújítás TÁMOP 3.1.4. Közoktatás pályázat Fundamenta LTP megtakarítás állami támogatással Lakossági hátralékok Egyéb hátralékok Összesen:
2 084 1 924 202 2 015 6 225 700 15 221 37 050 210 106 7 717 307 271 101
Előző év 2.740.921 2.333.931 150.998 6.919 32.776 209.863
Tárgyév 3.017.053 2.302.199 136.776 9.391 51.412 210.213
36.250
328.175
584 4.781 10.003 1.248 15.450 4.184
451 6.225 11.782 271.101 11.181 27.435
2.777.171
3.345.228
6/a. sz. melléklet M e.: ezer Ft Források M e g n e ve z é s
Előző év 164.876 2.362.754
Tárgyév 164.876 2.278.382
2.527.630
2.443.258
-20.758 84.042 145.865 51.985 38.941 0 0 40.392
-995 471.394 391.961 307.161 53.401 0 0 39.610
Kötelezettségek összesen
270.299
902.965
FORRÁS OK ÖSS ZES EN
2.777.171
3.345.228
Rövid lejáratú hitelek:
Előző év
Tárgy év
- OTP Bank Rt. munkabér hitel - OTP folyószámla-hitel - OTP célhitel lehívás - Raiffeisen N YHH-39/2005 viziközmű hitel Összesen:
20 000 5 873 26 112
30 000 36 929 26 112 214 120 307 161
Induló tőke Tőkeváltozások S aját tőke összesen Költségvetési tartalék Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Ebből: - rövid lejáratú hitelek - t.évi kv-t terhelő szállítói kötelezetts. - t.évet követő évet terh. szállítói köt. - fejl.hitelek köv. évi törlesztése Egyéb passzív pénzügyi elszámolás
51 985
Hosszú lejáratú kötelezettségek: - MFB Általános Iskola felújítási hitel - Opel Combo lizingdíja - LÉP műfüves pálya hitel - OTP célhitel-fejlesztési hitel - Raiffeisen kötvény kibocsátás / fejlesztési - Raiffeisen kötvény kibocsátás / működési - Fundamenta-Viziközmű takarékosság törlesztése - Következő évi törlesztés /M FB 1.000; LÉP 1.032/ Összesen:
7 000 295 12 930 33 817 18 120 11 880 84 042
6 000 0 11 898 33 817 373 120 26 880 21 711 -2 032 471 394
7. sz. melléklet M e.: ezer Ft POLGÁRMES TERI HIVATAL 2009 évi pénzmaradvány M e g n e ve z é s Záró pénzkészlet Aktív és passzív elszámolás összevez. Záróegyenlege
Összesen 11 149 - 12 169
Előző évi tartalék maradvány (-) Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány Költségvetési befizetés ip. Adőerőképesség Költségvetési kiutalás Költségvetési pénzmaradvány
- 20 883 19 863 - 12 425 0 7 438
Kossuth Lajos Általános és Alapfokú Művészeti Iskola 2009. évi pénzmaradvány M e g n e ve z é s Záró pénzkészlet Aktív és passzív elszámolás összevez. Záróegyenlege Előző évi tartalék maradvány (-) Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány Költségvetési befizetés ip. Adőerőképesség Költségvetési kiutalás Költségvetési pénzmaradvány
Összesen 15 10 - 280 305 0 0 305
TIS ZALÖK VÁROS I ÖNKORMÁNYZAT 2009 évi pénzmaradvány M e g n e ve z é s Záró pénzkészlet Aktív és passzív elszámolás összevez. Záróegyenlege Előző évi tartalék maradvány (-) Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány Költségvetési befizetés ip. Adőerőképesség Költségvetési kiutalás Költségvetési pénzmaradvány
Összesen 11 164 - 12 159 - 21 163 20 168 - 12 425 0 7 743
8/a.sz. melléklet Me.:ezer Ft Tiszalök Város Önkormányzat 2009 és azt követő évekre áthúzódó kötelezettségek
Megnevezés MFB Általános Iskola felújítási hitel MFB LÉP beruházási hitel (15év) OTP LÉP hitel (10év) OTP folyószámla hitel Raiffeisen kötvénykibocsátás CHF OTP Hosszú lejáratú hitel CHF Összesen
Szerződésk. idej e 2003.10.14 2007.06.01 2007.06.01 2007.05.30 2008.07.02 2008.05.14
Megnevezés MFB LÉP beruházási hitel OTP LÉP hitel Raiffeisen kötvénykibocsátás OTP Hosszú lejáratú hitel Összesen
2007.06.01 2007.06.01 2008.07.02 2008.05.01
Megnevezés Raiffeisen kötvénykibocsátás CHF Összesen
2008.07.02
Összesen 10 000 12 333 1 371 50 000 400 000 60 000 554 704
2009 1 000 880 152 2 032
2010 1 000 880 152 11 429 3 000 16 461
2011 1 000 880 152 50 000 22 858 6 000 80 890
2012 1 000 880 152
2013 1 000 880 152
2014 1 000 880 152
2015 1 000 880 152
2016
2017
880 152
880 41
22 858 6 000 30 890
22 858 6 000 30 890
22 858 6 000 30 890
22 858 6 000 30 890
22 858 6 000 29 890
22 858 6 000 29 779
Összesen 2018 12 333 880 1 371 400 000 22 858 60 000 6 000 473 704 29 738
2019 880
2020 880
2021 880
2022
2023
2024
2025
22 858 6 000 29 738
22 858 3 000 26 738
22 858
22 858
22 858
22 858
22 858
23 738
22 858
22 858
22 858
22 858
Összesen 2026 400 000 22 858 400 000 22 858
2027 22 858 22 858
2028 22 858 22 858
2029 22 858 22 858
2030 11 429 11 429
TIS ZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KIEGÉS ZÍTÉS a 2009. évi beszámolóhoz Bevételek CKÖ működési támogatás CKÖ működéshez önk. tám. Összesen Kiadások Dologi kiadások Összesen
2008.tény 876 324 1 250
E 640 560 1 200
M 640 560 1 200
T 636 597 1233
% 136,8 57,8 100,0
1 250 1 250
1 200 1 200
1 200 1 200
1233 1233
100,0 100,0
8/b. számú melléklet BEFEKTETETT ES ZKÖZÖK 2009. évi záró állomány Járművek: - IKARUS-211 CJC-150 autóbusz - CSEPEL UNION HSB-284 autóbusz - Opel-Combó tgk. - Segédmotor (műszaki iroda) - Lada Níva szgk. - Önjáró fűkasza - IKARUS-256 JSZ autóbusz - Ford-Transit tgk. - UAZ tgk. - Robi traktor pótkocsi Összesen:
428 eFt 5 000 eFt 1.082 eFt 105 eFt 292 eFt 186 eFt 929 eFt 1.055 eFt 94 eFt 220 eFt 6.919 eFt
Ingatlanokból a jelentősebb épületek: - Gimnázium épülete (5 db) - Szennyvíztisztító telep épülete - Óvodák épületei (5 db) - Könyvtár épülete - M űvelődési ház épülete - Idősek Gondozó Központja épülete - Arany János úti volt napközi épülete - Szociális Szolgáltató Központ épülete - Szeszfőzde épülete - Általános Iskola épületei - Egyéb épületek Összesen:
31.600 eFt 274.636 eFt 9.141 eFt 80.999 eFt 64.569 eFt 10.019 eFt 1.324 eFt 14.877 eFt 1.806 eFt 96.306 eFt 119 925 eFt 705.202 eFt
Építmények: - Szennyvízcsatorna hálózat - Szennyvíz átemelők - Árkok, csapadékvíz elvezetők - Járdák - Közút, saját út - Egyéb építmények - Kerékpárút - Gimnázium sportpálya - M űfüves pálya - (Parkok, burkolatok, közterületek) Földterületek
407.040 eFt 101.741 eFt 150.185 eFt 16.732 eFt 530.284 eFt 112.004 eFt 99.382 eFt 13 571 eFt 13 704 eFt 1.444.643 eFt 152.982 eFt
Részesedések: - NYÍRSÉG VÍZ Zrt Nyíregyháza - Város gazdálkodási KHT Tiszalök - Ifjúsági Alkotóház KHT Tiszalök Összesen:
205.550 eFt 3.163 eFt 1.500 eFt 210.213 eFt
Gépek, berendezések: - Szennyvíztisztító telep gépi berendezése - Játszóház berendezése - Könyvtári polcrendszer - M űvelődési Ház függöny, riasztó, hangosítás - Szelektív hulladékgyűjtő konténerek - Eü. Központ lépcsőjáró lift - Gimnázium eszközbeszerzés - Egyéb Öszesen:
72.468 eFt 2.273 eFt 1.741 eFt 1.641 eFt 1.893 eFt 3.709 eFt 3.040 eFt 50.011 eFt 136.776 eFt
Beruházások: - Hivatal felújítás - Ravatalozó felújítás - Óvoda - Idősek Gondozó központja - Gimnázium - Önk.-i utak felújítás - Ipari Park - Vízhálózat - Vizi Szabadidő központ - Szennyvíz - Naperőmű - Egyéb beruházások Összesen: Szellemi termékek: Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Mindösszesen:
1 038 eFt 9 999 eFt 2 704 eFt 1 197 eFt 4 417 eFt 3 214 eFt 18 240 eFt 1 168 eFt 2 500 eFt 4 617 eFt 438 eFt 2 756 eFt 51 412 eFt 6.434 eFt 300.000 eFt 3.017.053 eFt
KIFIZETETLEN VEVŐI TARTOZÁSOK 2010. MÁRCIUS 31.
LAKBÉRHÁTRALÉK
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
név
lakcím
FEKETE ISTVÁNNÉ BENYUSZ LÁSZLÓNÉ BÁNYAI JÁNOSNÉ GARAMVÖLGYI JÓZSEFNÉ CZIFRÁK ROLAND RÁSONYINÉ H.JUDIT VARGA VALÉRIA
TISZALÖK ADY 2. TISZALÖK RÁKÓCZI 1. TISZALÖK KOSSUTH 13. TISZALÖK RÁKÓCZI 1. TISZALÖK ,KOSSUTH 77. TISZALÖK, ADY 2. TISZALÖK KOSSUTH 8. TISZALÖK, TÁNCSICS 21/B. TISZALÖK, KOSSUTH 83.. TISZALÖK, RÁKÓCZI 2. TISZALÖK KOSSUTH 85. TISZALÖK ,KOSSUTH 85. TISZALÖK KOSSUTH 85. TISZALÖK, ADY 2. TISZALÖK RÁKÓCZI 1. TISZALÖK,KOSSUTH 10/B. TISZALÖK, KOSSUTH 32.
GONDA LÁSZLÓNÉ JUHÁSZ NORBERT DÓZSA SÁNDOR TÓTH KRISZTINA MOLNÁR LÁSZLÓ PAPP MIKLÓS RÁCZ LÁSZLÓ SZABÓ SÁNDOR
16 TÖRÖK PÉTERNÉ 17 ZÁHONYI ZOLTÁN ÖSSZESEN
tárgyévi 51918 21306 21942
előző évi 17306 113632 36570 29680
69224 134938 58512 29680 6150 7552 7208
19926
39852 18792 96144 28188 9396 65772 7639 186560
6150 7552 7208 19926 18792
96144 28188 9396 65772 7639 34980
151580
9116 9309 253422
összesen
9116 9309 530610
784032
18229 676 218 5437 1806 3283 1273 4368
18229 676 218 5437 1806 3283 1273 4368
35290
35290
VÍZDÍJ, RAMDÍJHÁTRALÉK
1 2 3 4 5 6 7 8
FEKETE ISTVÁNNÉ BALOGH PIROSKA VARGA VALÉRIA PAPP MIKLÓS BENYUSZ LÁSZLÓNÉ SZABÓ SÁNDOR TÓTH KRISZTINA WURTZ EGONNÉ
TISZALÖK , ADY 2. TISZALÖK, RÁKÓCZI 1. TISZALÖK, KOSSUTH 8/3. TISZALÖK, KOSSUTH 85. TISZALÖK, RÁKÓCZI 1. TISZALÖK RÁKÓCZI 1. TISZALÖK ADY 2. TISZALÖK, KOSSUTH 13.
ÖSSZESEN BÉRLETI DÍJ HÁTRALÉK 1 2 3 4 5 6 7 8 9
JÓSA ANDRÁS KÓRHÁZ BERKI KATALIN HEGEDŰS ÁGNES DRÓTÁR JÁNOS VARGA MIKLÓS IFJÚSÁGI ALKH.KHT. FOX-TEX KFT. NAGY ÉS FIA BT. SZOPKÓ CSABA ÖSSZESEN
NYÍREGYHÁZA TISZALÖK, KOSSUTH 98. TISZALÖK,DOBÓ I.4. TISZALÖK TISZALÖK, DOBÓ I.4. TISZALÖK, HŐSÖK TERE DEBRECEN, TISZALÖK,GARAY 2/B. T.ESZLÁR, BRASSÓ 2.
Összesen Tárgyév i Előző évi 776847 776847 37748 323624 361372 132076 99057 231133 22643 22643 27397 27397 781254 781254 1533312 1533312 48930 69947 118877 30000 30000 1030008
2852827
3882835
GARÁZSBÉRLETI DÍJ 1 Papp Miklós
Tiszalök, Kossuth 85.
Összesen
4080
4080
4080
4080
16000 161550 24750
1500 17000 16000 161550 24750
202300
220800
91042 46914 1766633
91042 6008 46914 1766633 256371 32385
1904589
2199353
500000 45100 155319 700419
500000 45100 155319 700419
6230115
7826809
KÖZTERÜLE THASZNÁLATI DÍJ HÁTRALÉK
1 2 2 3 4
LAPKER ZRT EGYETÉRTÉS COOP ZRT. GÁLL JÓZSEFNÉ SÜVEGES IMRÉNÉ GRESNYER JÓZSEF
BUDAPEST H.DOROG TISZALÖK, SZABADSÁG 42. TISZALÖK, HONVÉD 25. TISZALÖK, JÓZSEF A.
ÖSSZESEN
1500 17000
18500
Egyéb tartozások 1 2 3 4 5 6
FOX-TEX KFT. TAMÁS DENT KFT. PROYACHT YACHTGY. Kft. JÓSA ANDRÁS KÓRHÁZ TÖBBC.KIST.TÁRSULÁS GONDOSKODÁS DADA BT.
DEBRECEN TISZALÖK, T.LÖK NY.HÁZA T.VASVÁRI TISZALÖK
ÖSSZESEN
6008
256371 32385 294764
Önkormányzati lakások v ételárhátraléka 1 GOLLER LÁSZLÓ 2 KISS ZSOLT 3 SZABÓ JÓZSEF ÖSSZESEN MINDÖSSZESEN
KOSSUTH 57. WESSELÉNYI 4. KOSSUTH 87.
1596694
Független könyvvizsgálói jelentés Tiszalök Város Önkormányzat Képviselő-testülete részére a 2009. évi egyszerűsített éves beszámolójának könyvvizsgálatáról
Elvégeztem Tiszalök Város Önkormányzat 2009. évi egyszerűsített éves beszámolójának könyvvizsgálatát, amely a 2009. december 31-i fordulónapra elkészített egyszerűsített könyvviteli mérlegből - melyben az eszközök és források egyező főösszege 3.345.228 E Ft, az ezen időpontra végződő évre vonatkozó egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatásból melyben a módosított pénzmaradvány összege 7.743 E Ft -, továbbá az éves egyszerűsített pénzforgalmi jelentésből - melyben a 2009. évi bevételek összege 1.157.009 E Ft, a kiadások összege 1.136.840 E Ft - áll. Az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben, valamint az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló kormányrendeletben foglaltak és a M agyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történő elkészítése és valós bemutatása, illetve előterjesztése az Önkormányzat polgármesterének felelőssége. Ez a felelősség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes pénzügyi kimutatások elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzés kialakítását, bevezetését, fenntartását, megfelelő számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerű számviteli becsléseket. A könyvvizsgáló felelőssége az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján, továbbá az egyszerűsített éves költségvetési beszámoló mérlegében kimutatott eszközök értékadatai az önkormányzati ingatlankataszter nyilvántartásban, valamint a zárszámadáshoz készített vagyonkimutatásban szereplő értékadatokkal való egyezőségének vizsgálata, továbbá a zárszámadási rendelettervezet és az egyszerűsített éves beszámoló összhangjának megítélése. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó – M agyarországon érvényes – törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottam végre. A fentiek megkövetelik, hogy megfeleljek bizonyos etikai követelményeknek, valamint, hogy a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén elegendő és megfelelő bizonyítékot szerezzek arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. Az elvégzett könyvvizsgálat magában foglalta olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékokat szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló, akár csalásból, akár tévedésekből eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felméréseit, a könyvvizsgáló megítélésétől függenek.
Az egyszerűsített éves beszámolóhoz kapcsolódóan a könyvvizsgáló kockázatfelmérésének nem célja, hogy az Önkormányzat és intézményei belső ellenőrzésének hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalta továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek és a gazdálkodásért felelősök lényegesebb számviteli becsléseinek, valamint az egyszerűsített éves beszámoló bemutatásának értékelését. M eggyőződésem, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói záradék (vélemény) megadásához. Záradék/Vélemény: A könyvvizsgálat során a Tiszalök Város Önkormányzat 2009. évi egyszerűsített éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy az egyszerűsített összevont éves beszámolót a számviteli törvényben, továbbá a vonatkozó kormányrendeletben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményem szerint az egyszerűsített éves beszámoló az Önkormányzat 2009. évi költségvetése teljesítéséről, a 2009. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről, valamint a működés eredményéről - az auditálási eltéréssel - megbízható és valós képet ad. Nyíregyháza, 2010. április 22.
Lévayné Haraszi Ilona Kamarai tag könyvvizsgáló Kamarai tagsági szám: 001995
Kiegészítés Tiszalök Város Önkormányzat 2009. évi egyszerűsített összevont éves beszámolójának független könyvvizsgálói jelentéséhez A megbízás tárgya: Az államháztartásról szóló törvény és a helyi önkormányzatokról szóló törvény kötelezi az önkormányzatot arra, hogy az éves költségvetési beszámolóját könyvvizsgálóval hitelesíttesse. Ezen kötelezettségnek eleget téve a megbízási szerződés alapján, Tiszalök Város Önkormányzat 2009. évi összevont egyszerűsített éves költségvetési beszámolóját felülvizsgáltam. A vizsgált időszak: 2009. január 1 - 2009. december 31. A könyvvizsgálat célja annak megállapítása, hogy: -
-
az egyszerűsített éves beszámoló megbízható és valós képet nyújt-e az Önkormányzat vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről, a Képviselő Testület elé terjesztett beszámoló tartalma és szerkezete megfelel-e a jogszabályi előírásoknak, a rendelet-tervezet és a mellékleteit képező táblázatok, valamint az egyszerűsített éves beszámoló adatai a számviteli és az azt kiegészítő egyéb nyilvántartások alapján készültek-e, azok adattartalma valós és hiteles-e, a költségvetés végrehajtása során betartásra kerültek-e a költségvetési gazdálkodásra vonatkozó jogszabályi előírások, valamint a helyi szabályzatok előírásai. A könyvvizsgálat alapját szolgáló jogszabályok: a helyi önkormányzatokról szóló többször módosított 1990. évi LXV. törvény (Ötv.), az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény (Áht.) az államháztartás működési rendjéről szóló módosított 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet (Ámr) a számvitelről szóló módosított 2000. évi C. törvény, az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló módosított 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet (Vhr.), a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló többször módosított 193/2003.(XI.26.) korm. rendelet (Ber.) a M agyar Könyvvizsgálói Kamaráról és a könyvvizsgálói tevékenységről szóló 1997. évi LV. törvény.
A könyvvizsgálat a M agyar Könyvvizsgálói Standardok alapján került végrehajtásra. Ennek értelmében a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén kellő bizonyosságot kell szerezni arról, hogy a beszámoló nem tartalmaz-e hibás állítást. Az ellenőrzés módszere Kockázatelemzésen alapuló mintavételes eljárás. A mérleg tételei esetében tételes ellenőrzés. Szervezeti rendszer Tiszalök Város Önkormányzat 2009. évi feladatai a Képviselő Testület által elfogadott 2009. évi költségvetésben kerültek megfogalmazásra. A feladatellátás, az államháztartás működésére vonatkozó alapelvek figyelembevételével, a gazdálkodást és a feladatellátást szabályozó jogszabályok előírásai, valamint a helyi igények és lehetőségek által megfogalmazott korlátok között történt.
A gazdálkodásra jellemző, hogy pénzügyi lehetőségek hiányában a költségvetésben csak a legszükségesebb, főleg kötelezően ellátandó feladatok kerültek megtervezésre. A kötelező és önként vállalt feladatok kiadási szükségletét a reálisan tervezhető bevételek összege nem fedezte, így a költségvetés jelentős 39.860 E Ft forráshiánnyal került elfogadásra. A gazdálkodási feladatok ellátása a Polgármesteri Hivatal és a Kossuth Lajos Általános és Alapfokú M űvészeti Iskola, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek útján történik. Szabályozás, ellenőrzési rendszerek Az önkormányzat rendelkezik a működéshez (SZM SZ, Ügyrend, stb.) és a gazdálkodás alapját képező szabályzatokkal, amelyeknek a folyamatos karbantartása a jogszabályi változásokkal történő aktualizálása megtörténik. Az önkormányzat a jogszabályi előírásoknak megfelelően gondoskodott a folyamatba épített előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés (FEUVE), valamint a belső ellenőrzés rendszerének kialakításáról és működéséről. Tiszalök Város Önkormányzata 2009. évben Tiszavasvári Többcélú Kistérségi Társulás keretében, a Társulás által kötött szerződés alapján tett eleget az ellenőrzési ütemtervében foglalt ellenőrzések végrehajtásának. A belső ellenőrzésekről írásos anyagok készültek, amely alapján súlyos hiányosságot nem állapítottak meg. 2009. évi költségvetés végrehajtása A költségvetés végrehajtása során többségében betartották az államháztartási törvény, és végrehajtási rendeletei, valamint a feladatellátással kapcsolatos ágazati szakmai jogszabályok előírásait. A Képviselő Testület által elfogadott eredeti költségvetés végösszege 1.140.787 E Ft volt, amely költségvetésben 39.860 E Ft hitel felvételét irányozták elő annak érdekében, hogy a kiadási oldalon tervezett feladatok megvalósíthatók legyenek. Fentiek miatt nehéz gazdasági év elé nézett az Önkormányzat. A költségvetés végösszege a módosítások során 52.124 E Ft-tal növekedett. Az alábbi mutatók a tervezési és az előirányzat módosítási munka eredményességét minősítik. A költségvetés módosítási hányada= M ódosított előirányzat = 1.192.911 E Ft = 104,57 % Eredeti előirányzat 1.140.787 E Ft Bevételek teljesítése: Teljesítési arány mutató = Tényleges teljesítés = 1.157.009 E Ft = 97 % M ódosított előirányzat 1.192.911 E Ft
Kiadások teljesítése: Teljesítési arány mutató = Tényleges teljesítés = 1.136.840 E Ft = 95,30 % M ódosított előirányzat 1.192.911 E Ft Az eredeti költségvetésben 39.860 E Ft volt a hitelek tervezett összege, amely 1.140.787 E Ftos költségvetés 3,49 %-át jelentette. A hiány összege a működési költségvetést érintette. Az év során a működtetés vonatkozásában kedvezően alakult a forráshiány csökkentése, ugyanis sikerült 9.700 E Ft egyéb kiegészítő támogatást (2009.évben 6.000 E Ft, 2010.évben 3.700 E Ft realizálódott) pályázaton nyerni, amely összegekkel a működési hiány 24,35 % -kal került lefedezésre. Ezen túlmenően többletbevétel realizálására is sor került. M indezek mellett szigorúan takarékos gazdálkodást kellett ahhoz folytatni, hogy a hiány további része kigazdálkodásra kerüljön és a kötelező és önként vállalt feladatok teljesüljenek. A 2009.évi költségvetés teljesített adataiból megállapítható, hogy a 1.136.840 E Ft tényleges teljesített kiadásokból 122.750 E Ft a felhalmozási kiadások összege. A számviteli nyilvántartások ellenőrzése Az Önkormányzat által kialakított és működtetett számviteli, adminisztrációs és nyilvántartási rend a gazdálkodással kapcsolatos legfontosabb alap és kiegészítő adatokat tartalmazza, így alkalmas a vezetői döntések előkészítéséhez, valamint a külső szervek részére történő adatszolgáltatás teljesítéséhez. A főkönyvi könyvelés a TATIGAZD könyvelési program segítségével történik. A program az Önkormányzatok számára ingyenes. Folyamatos számítástechnikai és tartalmi karbantartása biztosított, a mindenkori számviteli előírásoknak megfelelően működik. A könyvelés során biztosított, hogy valamennyi végleges bevételek és kiadások a megjelenítési formája mellett, szakfeladatokon is könyvelésre kerül. A nem végleges bevételek és kiadások szabályszerű kezelése is biztosított. A könyvelés során figyelembe vételre kerül a beszámolóval kapcsolatban előírt részletezettség és egyéb – főleg a kiegészítő mellékleteket érintő – elvárások. A zárlati munkálatok egy részét külön menüpont irányítja, amely automatikusan kerül elvégzésre. A beszámoló ellenőrzése Az Önkormányzat a jogszabályi előírásoknak megfelelő formában elkészítette a központi információhoz előírt tartalmú beszámolót. A beszámoló az ellenőrző programmal (K11) történt egyeztetés után, a jogszabályokban meghatározott határidő betartásával benyújtásra került a M agyar Államkincstárhoz. A leadott és ellenőrzött beszámoló garnitúrából és az alapját képező számviteli nyilvántartások adataiból elkészült a Képviselő Testület részére a zárszámadási rendelettervezet, illetve annak mellékleteként a beszámoló táblázatrendszere. A könyvvizsgálói felülvizsgálat tárgyát képezi a központi információs garnitúra táblázatainak összevonása alapján előállított egyszerűsített éves beszámoló. A mérleghez kapcsolódó megállapítások A mérleg főösszege az előző évhez képest 196.574 E Ft-tal, 6,24 %-kal nőtt, a befektetett pénzügyi eszközök és a forgóeszközök növekedése miatt.
A mérleg forrás oldalán, összességében 196.574 E Ft-os növekedést, a rövid lejáratú kötelezettségek állományváltozása okozta. A könyvviteli mérleg előző évi záró állománya és a tárgyévi nyitó állománya megegyezik, a folytonosság számviteli alapelve érvényesül. Az év végi rendező és záró tételek könyvelését teljes körűen elvégezték, melynek egy részét a főkönyvi könyvelési program automatikusan rögzíti. A mérlegben az adatok a főkönyvi kivonattal, analitikus nyilvántartásokkal egyezően szerepelnek. Az analitikus nyilvántartások és a főkönyvi számlák kapcsolatának ellenőrzése során megállapítottam, hogy az analitikus nyilvántartás adatai a főkönyvi nyilvántartás adataival megegyeznek. Az eszközök és források nyilvántartási rendszere biztosítja a teljesség, valódiság és megbízhatóság elvének érvényesülését. Kiemelten és tételesen vizsgáltam a mérlegsorok valóságtartalmát és teljes körűségét. Az eszközök 90,19 %-át a befektetett eszközök képviselik. A befektetett eszközök tárgyévi záró értéke 3.017.053 E Ft, ami az előző évhez képest 95.351 E Ft-tal növekedett a befektetett pénzügyi eszközök miatt. A tárgyi eszközöknél terven felüli értékcsökkenés elszámolására, valamint visszaírására nem került sor. A terv szerinti értékcsökkenést a kormányrendeletben meghatározott kulcsokkal számolták. A befektetett pénzügyi eszközök mérlegtétele 510.213 E Ft, ami a részesedések (210.213 E Ft), és az értékpapírok (300.000 E Ft kötvénykibocsátás) összegét mutatja. A részesedéseknél értékvesztés elszámolására 2009.évben nem került sor. A készletek mérlegtételén az élelmiszer raktár készlete szerepel. A készletekről analitikus nyilvántartást vezetnek. Évvégén leltárral megállapított záró raktári készlet 451 E Ft-tal a helyes értéket mutatja. A követelések mérlegértéke 289.108 E Ft, melynek nagy része 210.106 E Ft a FUNDAM ENTA LTP megtakarításból származó követelés. Az előző évhez képest 273.076 E Ft-tal növekedett a követelések összege. A pénzeszközök (11.181 E Ft) a számlakivonatokkal és a pénztárjelentéssel egyező összegben szerepelnek a mérlegben. Az egyéb aktív pénzügyi elszámolások értéke 27.453 E Ft, melynek nagy része a nettó munkabérekkel kapcsolatos kifizetések összege. Az indulótőke az összevont éves költségvetési beszámoló könyvviteli mérlegében megegyezik az 1993. január 1-i nyitómérleg adataival.
A tőkeváltozás egyenlegének helyességét szúrópróbaszerűen ellenőriztem. M egállapítottam, hogy az csak a 2009.évi eszközök és források állományváltozását tartalmazza. A saját tőke mérleg összege 2.443.258 E Ft, ami az előző évhez képest 55.855 E Ft-tal csökkent a kötelezettségek növekedése miatt. A költségvetési tartalék összege egyezik a főkönyvi kivonat-, illetve a pénzmaradványkimutatás adataival. Az önkormányzatnak 2009. december 31-én 471.394 E Ft hosszú lejáratú kötelezettsége szerepel a mérlegben, ami a kötvénykibocsátásból származó kötelezettségek és az egyéb fejlesztési célú hitelek állományának összegét mutatja. A rövid lejáratú kötelezettségek összege: 391.961 E Ft, amely tartalmazza a rövid lejáratú hitelek (307.161 E Ft), az iparűzési adó feltöltés, a helyi adó-, és az élelmezési térítési díj túlfizetés összegét, valamint a szállítói kötelezettségeket. Az egyéb passzív pénzügyi elszámolások mérlegértéke 39.610 E Ft, melynek összege tartalmazza a 2010.évi állami támogatás előlegének összegét. A pénzforgalmi jelentés ellenőrzése A pénzforgalmi jelentésben szereplő bevételek, kiadások a főkönyvi kivonat alapján szerepelnek a beszámolóban. Az előirányzatok adatai megegyeznek a Képviselő Testület által a költségvetési rendeletben meghatározott eredeti és a későbbi módosítások figyelembe vételével kialakult módosított előirányzatokkal. A pénzforgalmi jelentés adatai összhangban vannak a beszámoló mérlegében, pénzmaradvány kimutatásában szereplő adatokkal, illetve a részletes beszámoló kiegészítő mellékletének tartalmával. Az évközi könyvelés, illetve a zárás során figyelembe vételre került a likvidhitelek halmozódásának kiszűrése. A pénzmaradvány kimutatás ellenőrzése Az Önkormányzat egyszerűsített pénzmaradvány kimutatását a jogszabályi előírásoknak megfelelően állította össze. A költségvetési pénzmaradvány a könyvelés adataiból az előírt korrigáló tételek levezetése után képződött összeggel került kimutatásra. Az Önkormányzati szintű 20.168 E Ft helyesbített pénzmaradvány az alábbi tételekből tevődött össze: - 2009. december 31-én meglévő pénzeszközök összege: 11.164 E Ft , - az aktív-, passzív pénzügyi elszámolások záró egyenlege: - 12.159 E Ft, - az előző években képzett tartalékok maradványa: 21.163 E Ft. Az Önkormányzat helyesbített pénzmaradványát csökkenti a visszafizetendő állami támogatás összege (12.425 E Ft) , így a módosított pénzmaradvány összege 7.743 E Ft. A zárszámadási rendelet-tervezet véleményezése Az Önkormányzat 2009.évi gazdálkodásáról szóló beszámoló a törvényben meghatározott határidőn belül kerül a Képviselő Testület elé. A Pénzügyi Bizottság a Képviselő Testület elé terjesztés előtt megismeri a rendelet-tervezetet, arról véleményt alkot.
A zárszámadási rendelet-tervezet tartalma és szerkezete többségében megfelel a jogszabályi előírásoknak. Az előterjesztés elemzi a 2009.év gazdálkodását, a költségvetés végrehajtása során előfordult gondokat, problémákat, azok megoldásának módját. A zárszámadási rendelet-tervezetben a költségvetés eredeti, módosított és teljesítési adatai megegyeznek a központi információs garnitúrában szereplő összegekkel. Összességében a rendelet-tervezet számszaki része helyes, a ténylegesen könyvelt adatok alapján készült. Véleményem szerint alkalmas a Képviselő Testület tájékoztatására, és megfelelő alapot biztosít a zárszámadási rendelet-tervezet elfogadásához. Összegzés A könyvvizsgálat során megállapítottam, hogy Tiszalök Város Önkormányzat a 2009. évi gazdálkodásáról szóló beszámolót a törvényi előírásoknak megfelelően állította össze. A költségvetés végrehajtása során a Képviselő Testület döntései végrehajtásra kerültek, a jogszabályi előírások keretei között zajlott a gazdálkodás. A beszámoló és a kapcsolódó nyilvántartások felülvizsgálata során szabálytalanságot, eltérést nem tapasztaltam, ezért Tiszalök Város Önkormányzat egyszerűsített éves beszámolójára a független könyvvizsgálói jelentésemben megfogalmazott hiteles záradékkal látom el. A Képviselő-testület részéről elfogadásra javaslom azzal, hogy: - az önkormányzat gazdálkodása feszített, ami likviditási problémákhoz vezet. Az önkormányzat eladósodása folyamatos, nemcsak felhalmozásra, hanem működésre is külső forrásokat kell igénybe venni. Hosszú távon ez nem tartható, koncepcionális kezelése szükséges. Nyíregyháza, 2010. április 26.
Lévayné Haraszi Ilona Kamarai tag könyvvizsgáló Kamarai tagsági szám: 001995
TIS ZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZAT EGYS ZERŰS ÍTETT MÉRLEG 2009. ÉV ES ZK Ö ZÖ K
Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak II. Tárgy i eszközö k III. Befektetett pénzügy i eszközö k lV.Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközö k B) FORGÓESZKÖZÖK l. Készletek ll. Követelések lll. Értékpapírok IV.Pénzeszkö zö k V. Egyéb aktív pénzügy i elszámolások
2 740 921 6 434 2 524 624 209 863
12.
ESZKÖ ZÖK ÖSS ZESEN
2 777 171
FO RR ÁS O K
Auditálási eltérések (±)
Ezer forintban ! Tárgyévi költségvetési beszámoló záró adatai
Auditálási eltérések (±)
Tárgyév auditált egyszerűsített beszámo ló záró adatai
3 112 404 6 434 2 524 624 581 346
3 017 053 7 062 2 499 778 510 213
3 017 053 7 062 2 499 778 510 213
36 250 584 16 032
36 250 584 16 032
328 175 451 289 108
328 175 451 289 108
15 450 4 184
15 450 4 184
11 181 27 435
11 181 27 435
3 148 654
3 345 228
3 345 228
Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai
13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23.
D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN 1. Induló tőke 2. Tőkeváltozáso k 3. Értékelési tartalék E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN I. Költségvetési tartalékok II. Vállalkozási tartalékok F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pénzügy i elszámolások
2 527 630 164 876 2 362 754
270 299 84 042 145 865 40 392
24.
FORRÁSOK ÖSSZESEN
2 777 171
371 483
Előző év auditált egyszerűsített beszámo ló záró adatai
9. számú melléklet
371 483
371 483
Auditálási eltérések (±) - 28 517
Előző év auditált egyszerűsített beszámo ló záró adatai
Tárgyévi költségvetési beszámoló záró adatai
Auditálási eltérések (±)
Tárgyév auditált egyszerűsített beszámo ló záró adatai
2 499 113 164 876 2 334 237
2 443 258 164 876 2 278 382
2 443 258 164 876 2 278 382
- 20 758 - 20 758
- 995 - 995
- 995 - 995
400 000 400 000
670 299 484 042 145 865 40 392
902 965 471 394 391 961 39 610
902 965 471 394 391 961 39 610
371 483
3 148 654
3 345 228
3 345 228
- 28 517
- 20 758 - 20 758
TIS ZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZAT
10. számú melléklet
EGYS ZERŰS ÍTETT PÉNZFORGALMI JELENTÉS 2009. ÉV Ezer forintban ! Sorszám
Megnevezés
1
2
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13
Személy i juttatások Munkaadókat terhelő járulék Dologi és egy éb foly ó kiadások Működési célú támogatásértékű kiadások, egy éb támogatások Államháztartáson kívülre végleges működési pénzeszkö zátadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Felújítás Felhalmozási kiadások Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások, egy éb támogatások Államháztartáson kívülre végleges felhalmozási pénzeszkö zátadások Hosszú lejáratú kölcsönök ny újtása Rövid lejáratú kölcsönök ny újtása Költségvetési pénzforgalmi kiadáso k öss zesen ( 01+...+12 )
14
Hosszú lejáratú hitelek
15 16
Rövid lejáratú hitelek Tartós hitelviszony t megtestesítő értékpapírok kiadásai
17
Forgatási célú hitelviszony t megtestesítő értékpapírok kiadásai
18
Finans zírozási kiadá so k öss zesen (14+..+17)
19
Pénzforgalmi kia dáso k (13+18)
20 21 22
Pénzforgalom nélküli kiadáso k Továbbadási (lebony olítási) célú kiadások Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások
23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35
Kiadáso k ö sszesen ( 19+…+22 ) Intézmény i működési bevételek Önkormány zatok sajátos működési bevétele Működési célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások Államháztartáson kívülről végleges működési pénzeszkö zátvételek Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 28-ból: önkormány zatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások Államháztartáson kívülről végleges felhalmozási pénzeszközátvételek Támogatások, kiegészítések 32-ből: Önkormány zatok költségvetési támogatása Hosszú lejáratú kölcsönök v isszatérülése Rövid lejáratú kölcsönök v isszatérülése Költségvetési pénzforgalmi bevételek összesen (24+..+28+30+31+32+34+35) Hosszú lejáratú hitelek felvétele Rövid lejáratú hitelek felvétele Tartós hitelviszony t megtestesítő értékpapírok bevételei Forgatási célú hitelviszony t megtestesítő értékpapírok bevételei Finans zírozási bevételek összesen (37+..+40) Pénzforgalmi bevételek (36+41 ) Pénzforgalom nélküli bevételek Továbbadási (lebony olítási) célú bevételek Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek Bevételek öss zesen ( 42+…+45) Költségvetési bevételek és kia dáso k külö nbsége (36+43-13-20) [költségvetési hiány (-), kö ltségvetési többlet (+)] Finans zírozási műveletek eredménye (41-18) Továbba dási (lebonyo lítási) célú bevételek és kiadáso k különbsége (4421) Aktív és pass zív pénzügyi műveletek egyenlege (45-22)
36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50
Eredeti
Módosított
előirányzat 3
4
Teljesítés 5
464 364 145 653 253 830 92 287 11 840
463 156 137 328 296 473 147 996 11 840
20 167 103 646
28 743 36 687
18 000
30 288
459 150 134 063 288 203 149 918 10 742 2 937 26 741 41 501 350 12 188
1 109 787
1 152 511
1 125 793
1 000
10 400
11 047
30 000
30 000
31 000
40 400
11 047
1 140 787
1 192 911
1 136 840
1 140 787
1 192 911
23 251 1 160 091
69 196 311 995 50 728 2 000 23 800 5 800
68 502 331 338 54 658 18 950 23 212 3 800
77 416 328 327 66 595 17 250 5 569 3 879
91 226 505 715 505 715
30 271 539 032 539 032
16 109 534 281 534 281
1 054 660
1 065 963
1 045 547
39 860 46 267
39 860 87 088
41 056 70 000
86 127 1 140 787
126 948 1 192 911
111 056 1 156 603 406
1 140 787
1 192 911
- 738 1 156 271
- 55 127
- 86 548
- 79 840
55 127
86 548
100 009
- 23 989
TISZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZAT
11. számú melléklet
EGYS ZERŰS ÍTETT PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS 2009. ÉV Ezer forintban ! Sorszám
Megnevezés
01
Záró pénzkészlet
02
Forgatási célú pénzügy i műveletek egy enlege
03 04
Egyéb aktív és passzív pénzügy i elszámolások összevont záró egyenlege (±) Előző év(ek)ben képzett tartaléko k maradvány a ( - )
05
Vállalkozási tevékeny ség pénzforgalmi vállalkozási maradványa ( - )
06
Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (1+2±3–4–5)
07
Finanszírozásból s zármazó korrekciók ( ± )
08
Pénzmaradvány t terhelő elvonások ( ± )
09
Költségvetési pénzmaradvány (6±7±8)
10
A vállalkozási maradvány ból alaptevékeny ség ellátására felhasznált összeg
11
Költségvetési pénzmaradvány t külön jogszabály alapján módosító tétel ( ±)
12
Módosított pénzmaradvány (9±10 ±11)
13
A 10. sorból - az egészségbiztosítási alapból foly ósított pénzmaradványa
14
- Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány
15
- Szabad pénzmaradvány
Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai
Auditálási eltérések (±)
Előző év auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai
Tárgyévi költségvetési beszámoló záró adatai
Auditálási eltérések (±)
Tárgyév auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai
15 390
15 390
11 164
11 164
- 36 148
- 36 148
- 12 159
- 12 159
- 20 015
- 20 015
- 21 163
- 21 163
- 743
- 743
20 168
20 168
- 4 132
- 4 132
- 12 425
- 12 425
- 4 875
- 4 875
7 743
7 743
- 4 875
- 4 875
7 743
7 743
405
405
7 743
7 743
