TbK INTERNATIONAL PHARMACON PTMILLENNIUM
PIAGAM KOMITE AUDIT (Audit CommiffeeChartefl PT MILLENNIUMPHARMACON INTERNATIONAL TbK
PHARMACON INTERNATIONAL TbK PTMILLENNIUM DAFTAR ISI PIAGAMKOMITEAUDIT Halaman
I
Pendahuluan
1
II
Tujuan Pembentukan KomiteAudit
2
III
Kedudukan
2
IV
Keanggotaan
2
V
H a k d a nK e w e n a n g a n
4
VI
Tugasdan TanggungJawab
4
VII
HubunganDenganPihakyangTerkait
5
VIII
Rapat
6
IX
Laporan
6
X
Konflikdan KodeEtik
7
XI
Lain-lain
7
PTMILLENNIUM INTERNATIONAL TbK PHARMACON
AUDIT PIAGAMKOMITE TbK INTERNATIONAL PTMITTENNIUM PHARMACON
I.
Pendahuluan
PT' Millennium PharmaconInternationalTbk (selanjutnyadisebut "MPI"), sebagaimana dinyatakandalam AnggaranDasar Perseroan,mempunyaitujuan untuk melaksanakandan menunjangkebijaksanaan serta program Pemerintahdi bidang ekonomi dan pembangunan nasionalpadaumumnya,yakni bidangperdagangan, bidangindustri,dan bidangjasa. BidangkhususPerseroanadalah perdagangan bidangfarmasiyaitu perdaganganobat-obatan makanandan minuman,alat obat herbalkosmetika, untukmanusiadan hewan,jamu tradisional, kesehatan,perbekalankesehatanrumahtangga(PKRT),dan bertindaksebagaidistributor/agen, penyalurdan grosirdari berbagaimacambarang. Dalammelaksanakan kegiatantersebutdi atas prinsip-prinsip perseroan terbatas. denganmenerapkan
No. 19 Tahun 2003 Pasal 70, yang dijabarkanlebih lanjut dengan Surat Undang-undang Tanggal 24 KeputusanBadan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) No. Kep-291PM12004 September2004
poin 2, yang kemudiandisempurnakan sekaligusdigantidengan Keputusan
Ketua Bapepam dan Lembaga Keuangan (Bapepam-LK)No. Kep-643l9Ll20l2 Tanggal 7 KerjaKomiteAudit yang wajib Desember20t2, tentangPembentukan dan PedomanPelaksanaan dalammembantumelaksanakan dibentukoleh dan bertanggungjawab kepadaDewanKomisaris Perseroan. tugasdan fungsiDewanKomisaris
PiagamKomiteAudit merupakandokumenformal sebagaibentukwujud komitmendari Direksi yang baikdalamPerseroan. kondisipengawasan dan DewanKomisaris dalamusahamenciptakan
Piagam Komite Audit yang telah disahkanakan menjadi acuan bagi Komite Audit dalam melaksanakan tugasdan tanggungjawabnya. PiagamKomite Audit disosialisasikan agar dipahamioleh seluruh pihak yang terkait untuk yang baikdalammewujudkan visi,misidan tujuan Perseroan. menciptakan kerjasama
Selaindapat membantuanggotabaru dalam melakukanorientasisebagaiKomiteAudit, Piagam juga akanmenjadisaranakomunikasi (publicrelations)untukmenunjukkan komitmenDireksidan DewanKomisaristerhadap efektivitas corporate governancet pengendalian internal, risks perusahaan assessmen4 secarakeseluruhan. dan pengelolaan
PTMILLENNIUM PHARMACON INTERNATIONAL TbK II.
Tujuan PembentukanKomiteAudit
2.L.
KomiteAudit dibentukdengantujuan untuk membantuDewan Komisarisdalam peranpengawasan menjalankan di Perseroan, terutamadalamhal: 2.L.7.
meningkatkan kualitas Laporan Keuangan;
2.t.2.
memastikan efektivitas sistempengendalian interenyang dapat mengurangi kesempatan penyimpangandalam terjadinya pengelolaan perusahaan;
2,L3.
m e n g a w a ks ui a l i f i k adsai n k e m a n d i r i a n f u nAgusdi i t
I n t e r n adl a n A u d i t
Eksternaluntuk meningkatkan kinerjadan efektivitasfungsi Audit Internal maupun AuditEksternal; dan 2.I.4.
mengidentifikasi hal-hal yang memerlukanperhatianDewan Komisaris, termasukkepatuhan Perseroan terhadapundang-undang yang dan peraturan berlaku.
III.
Kedudukan
3.1.
Komite Audit dibentukoleh Dewan Komisarisdan oleh karenanyaKomite Audit jawablangsung bertanggung kepadaDewanKomisaris.
3.2,
KomiteAudit bekerjasecarakolektifdan melaksanakan tugasnyasecaraindependen terhadap manajemen Perseroan.
3.3.
KomiteAuditwajibmelaporkan hasilevaluasi yangtelahdilakukannya kepadaDewan Komisaris.
IV.
Keanggotaan
4.I.
Komposisi KomiteAudit 4.L.I.
Keanggotaan KomiteAudit terdiridari sekurang-kurangnya 1 (satu)orang ketuadan2 (dua)oranganggota;
4.L.2.
KetuaKomite AuditadalahsalahseoranganggotaKomisaris Independen Perseroan;
4.L.3.
AnggotaKomiteAudit.adalah tenagaahli yang bukanmerupakan pegawai Perseroan dantidakmempunyai keterkaitan finansial denganPerseroan.
TbK INTERNATIONAL PHARMACON PTMILLENNIUM 4.2.
KriteriaKomiteAudit persyaratanuntukdapatdiangkatsebagaianggotaKomiteAuditadalah: 4.2,L
yangtinggi, kemampuan, pengetahuandan pengalaman Memilikiintegritas yang memadaisesuai denganlatar belakang pendidikannyaserta mampu denganbaik; berkomunikasi
4.2.2.
dan Salahseorangdari anggotaKomiteAuditmemilikilatarbelakangpendidikan di bidangakuntansidan/ataukeuangan; keahlian
4.2.3.
Memilikipengetahuanyang cukup untuk membacadan memahamilaporan keuangan,bisnisperusahaankhususnyayang terkait denganlayananjasa atau Publik,prosesaudit, dan manajemen kegiatanusahaEmitenatau Perusahaan risiko;
4.2.4.
Memiliki pengetahuanyang memadai tentang peraturan perundangandi terkaitlainnya; bidangpasarmodaldan peraturanperundang-undangan
4.2.5.
Bukan merupakanorang dalam Kantor Akuntan Publik, Kantor Konsultan jasa Hukum,atau pihaklainyang memberijasa audit,jasa non-auditdan atau konsultasilain kepada Perseroandalam waktu 6 (enam) bulan terakhir sebelumdiangkatolehKomisaris;
4.2.6.
Bukan orang yang mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk atau mengawasikegiatan memimpinatau mengendalikan, merencanakan, Independen; perseroan dalamwaktu6 (enam)bulanterakhirkecualiKomisaris
4.2.7.
T i d a k m e m p u n y asi a h a m ,b a i k l a n g s u n gm a u p u nt i d a k l a n g s u n gp a d a Perseroan;
4.2.8,
T i d a km e m P u n Y a i :
.
derajat dan keturunansampai keluargakarenaperkawinan hubungan maupunvertikaldengananggotaDewan kedua,baiksecarahorisontal anggotaDireksiatau pemegangsahamutama Perseroan; Komisaris, dan/atau; hubunganusahabaik langsungmaupuntidak langsungyang berkaitan dengankegiatanusahaPerseroan;
4.2.g
wajib mematuhikode etik KomiteAudit yang ditetapkanoleh Perseroan,dan melaluipendidikan kompetensisecaraterus-menerus bersediameningkatkan danpelatihan.
PTMILLENNIUM PHAFMACON INTERNATIONAL TbK 4.3.
MasaKerja 4.3.1.
Masatugasanggota
KomiteAudittidak bolehlebih lama dari masa
jabatan DewanKomisaris sebagaimana diatur dalam AnggaranDasardan dapatdipilihkembalihanyauntuk1 (satu)periodeberikutnya; 4,3,2.
DewanKomisarissetiapsaat dapat memberhentikan anggotaKomiteAudiu
4,3,3.
Untuk menjaga kesinambunganpelaksanaantugas Komite Audit, pemberhentian dan penggantian anggotaKomiteAuditdapatdilakukan secara (tidakbersamaan). bertahap
V.
Hak dan Kewenangan
5,1.
Komite Audit menerima otoritas dan penugasandari Dewan Komisarisdengan memperhatikanperaturanyang terkait dengan pasar modal dan Badan Usaha Milik Negara.
5.2.
Dalammenjalankan tugasnyaKomiteAuditberwenanguntuk mengakses dokumen,data, dan informasitentang karyawan,dana, aset sefta sumberdaya Perseroanlainnyayang berkaitandenganpelaksanaan tugasnya.
5,3.
Komite Audit dengan persetujuanKomisarisdapat meminta saran dan bantuandari tenagaahlidan profesional lainatas bebanPerseroan.
W.
Tugas dan Tanggung Jawab
6.1.
Komite Audit bertugas untuk memberikan pendapat kepada Dewan Komisaris terhadaplaporanatau hal-halyang disampaikan oleh Direksi,mengidentifikasi hal-hal yang memerlukanperhatianDewanKomisaris dan melaksanakan tugas-tugaslain yang berkaitandengantugasDewanKomisaris antaralainmeliputi: 6.1.1.
M e m a s t i k a nb a h w a t e l a h t e r d a p a t p r o s e d u r p e m e r i k s a a n
yanE
memuaskan terhadapinformasiyang dikeluarkan Perseroan antaralain laporan keuangan berkala, proyeksi/ forecast dan informasi keuangan lainnya yang disampaikan kepadapemegangsaham; 6.L.2.
pelaksanaan Menilaiperencanaan, sertahasilaudityang dilakukanoleh Auditor Internal maupunAuditorEksternaluntuk memastikanbahwa pelaksanaan dan pelaporan auditparaauditormemenuhistandaraudit;
6.1.3.
Memberikan rekomendasi mengenaipenyempurnaan intern sistempengendalian Perseroan sefta pelaksanaannya;
PTMILLENNIUM PHARMACON INTERNATIONAL TbK 6,1.4.
Melaksanakan tugaslainyangdiberikan olehDewanKomisaris.
KomiteAuditmembuatprogram/rencana jadualkeda kerjatahunanyangberisirencana
6,2.
danpenggunaan sumberdayayangdiperlukan. 6.3.
Komite Audit wajib menjaga kerahasiaandokumen, data dan informasi mengenai yangdiperolehselamamenjalankan Perseroan tugassebagaiKomiteAudit.
VII.
Hubungan Dengan Pihak Yang Terkait Dalammelaksanakan tugasdan tanggungjawabnya,KomiteAuditberkomunikasi dengan
T.L
AuditorEksternal, AuditorInternaldan manajemenPerseroan. 7,2,
PeranKomiteAuditdalamhubungannya denganEksternal Auditoradalah: 7,2.L.
Memberikanrekomendasikepada Dewan Komisarismengenai penunjukan Akuntanyangdidasarkan padaindependensi, ruanglingkuppenugasan, dan fee;
7.2,2.
Membahas hasilauditdenganAuditorEksternal;
7.2.3,
Apabila diperlukan,Komite Audit dapat melakukanpembahasanatas hasil audit Auditor Eksternaldengan manajemen,Auditor Eksternaldan Auditor Internal.
7.3.
PeranKomiteAuditdalamhubungannya denganAuditorInternaladalah: 7.3.1.
Mengevaluasi dan memberi masukanatas program kerja tahunan,sasaran audit, metodologi,saranadan prasaranaserta kecukupanSDMdari segi kualitas dan kuantitasuntuk melaksanakan fungsinyadan memenuhirencanaAuditor Internal;
7.3,2.
Menerimadan memeriksa laporanhasilauditAuditorInternal;
7.3,3,
MemintaAuditorInternalmelaluiDirekturUtamauntuk melakukanpemeriksaan teftentu/khusus;
7,3.4.
Memberimasukanmengenaiisi/muatanauditinternalcharter/piagam Audit Internal;
7.3,5,
Mengkaji laporan Auditor Internal yang berkaitan dengan benturan kepentingan,perbuatanmelanggarhukum dan kecuranganyang merugikan Perseroan I
7.3,6.
(oversight)kepatuhanAuditorInternalterhadapstandarprofesional Mengawasi yang berlaku
d i i ; . . , r ,
. ! i
r . . i . , r .
' i i . r , . , . i
i
I ' i j
PTMITLENNIUM PHARMACON INTERNATIONAL TbK 7,4,
peranKomiteAuditdalamhubungannya denganManajemen adalah: 7'4'1,
Mengevaluasi kecukupan pengungkapan hal-halyang bersifatmateriatdalam laporankeuanganperseroan;
7'4,2,
Meniraikecukupanpengendarian intern dan kebijakanmana;emenrisiko perseroan;
7'4.3.
MenilaikebijakanPerseroan berkaitandengan kepatuhanterhaoapperaturan internalmaupunekternal Perseroan yang berlaku,etikausahadan benturan kepentingan (conflictof interest);
7,4.4'
Mengundangmanajemenuntuk hadir daram rapat-rapatkomite apabira diperlukan.
WII.
Rapat
B'1'
Rapat KomiteAudit berkala dilaksanakan sekurang-kurangnya satu kali
dalam 3 (tiga) bulan denganagendarapat yang telah disepakatisebelumnya, dan rapat KomiteAudit hanya dapat dilaksanakanapabila dihadiri oleh lebih dari 1/z (satu per dua) jumlah
anggota. B'2'
Ketua KomiteAudit dapat mengundangDireksi,DewanKomisaris,Manajer, KetuaAuditor Internal,atau AuditorEksternaluntuk hadirdalam rapat, Keputusanrapat KomiteAudit diambilberdasarkan musyawarah untukmufakat.
B'3'
Seluruh proses dan hasil rapat Komite Audit dituangkandalam risalah rapat yang ditandatangani olehseluruhanggotaKomiteAudityang hadir.
B'4'
Risalahrapat Komite Audit dibagikankepadaseluruhpesertarapat dan
disampaikan
kepadaDewanKomisaris. B'5'
KomiteAudit dapat hadir dalam rapat DewanKomisaris atau rapat gabunganDireksi dan DewanKomisaris apabiladiundang.
fX.
Laporan
9'1'
Laporanyang dibuat dan disampaikanoleh Komite Audit kepada Dewan Komisaris adalah: 9' 1'1'
Laporan triwulanan mengenai tugas yang dilaksanakandan realisasi programkerjadalamtriwulanyang bersangkutan;
9,L.2.
Laporantahunanpelaksanaan kegiatanKomiteAudityang diungkapkan dalam LaporanTahunanperseroan.
PTMILLENNIUM PHARMACON INTERNATIONAL TbK
X.
Konflik dan Kode Etik Dalam menjalankantugasnya,KomiteAudit Perseroanberpegangteguh pada kode etik profesi,baikyang terkaitdengankeahlianmasing-masing anggotaKomiteAudit,maupun kodeetik profesiKomiteAudit.
XI.
Lain-lain P i a g a mK o m i t eA u d i t P T M i l l e n n i u mP h a r m a c o nI n t e r n a t i o n a T l b k i n i b e r l a k us e c a r a e f e k t i f s e j a k t a n g g a l d i t e t a p k a ny a i t u 2 9 O k t o b e r2 0 1 3 , d a n a k a n d i e v a l u a s si e c a r a berkalauntuk disesuaikandengan peraturanyang berlakumaupun perubahandalam penugasan dari DewanKomisaris.
Jakarta,29 Oktober2013
n V
V(.\.,r.
r'-i.\ ,i.) V
Dr.Sampurno, MBA Komisaris Utama
