Püspökladány, március 12. Varga Lajos Ügyvezető igazgató

Püspökladány, 2012. március 12.

Varga Lajos Ügyvezető igazgató

A Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft. 2011. évi üzleti tervében jelezte azokat az aggályait, miszerint egy igen küzdelmes év elé néznek a kft. és tagcégei. A forint további gyengülése, a közmunkaprogram átalakítása (zömmel 4 órás foglalkoztatás) a negatív külső gazdasági hatások mind-mind azt vetítették előre, hogy rendkívül nehéz lesz a talpon maradás ezévben is. A piac beszűkülése, a lakosság fizetőképességének további romlása begyűrűzik társaságunkhoz is, hiszen jövedelem hiányában tovább emelkednek a kintlévőségeink, ezáltal növekednek a végrehajtási költségeink, romlik társaságaink fizetőképessége. A társaságoknak nincsenek tartalékai, ezért minden bevétel-kiesés, valamint váratlan költségnövekedés beláthatatlan következményekkel járhat. A Kormány tavalyi, 2011-ben már érvényesülő gazdaságpolitikai lépései nem segítették a gazdasági növekedés beindulását, sőt középtávon veszélyeztették az egyensúlyi állapot fenntartását. Az elmaradt munkahelyteremtések, a lakosság pénzügyi helyzetének további romlása társaságainkat még óvatosabb gazdálkodásra ösztönzi. A Püspökladányi Holding Vagyonkezelő Kft., figyelembe véve ezeket az elmúlt évben jelentkező kedvezőtlen gazdasági hatásokat, stabilitást és a működőképesség fenntartását tűzte ki célul. Fontos megemlítenünk néhány olyan elemet amelyek a fentieken túl igencsak megnehezítik a gazdasági társaságaink mindennapjait: 1. Újabb 10 %-os mértékben csökkent az önkormányzati finanszírozás az előző évhez képest, a feladatellátás költségei ezzel szemben nőttek, 2. tovább romló fogyasztói fizetőképesség, gázár támogatás megszűnése (kintlévőség emelkedése), 3. a gazdasági, pénzügyi, környezeti tényezők folyamatos változása, (infláció, árfolyam kockázat, növekvő munkanélküliség stb.).

2

A Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft. 2011. évi gazdálkodása A Holding Kft. elsődleges feladata továbbra is a tagcégek irányítása, a vagyon kezelése, üzemeltetése. A Holding Kft. bérleti díjként lényegesen kevesebb forrást vont el 2011-ben a tagcégektől, ezért kevesebb fejlesztést, felújítást tudtunk elvégezni. A tagcégek likviditási problémáinak következtében a fejlesztések beindítását nehezítette, hogy a bérleti díjak befizetése nem ütemszerűen történt, ezért nem állt rendelkezésre fedezet a felújításra. A 2011-ben a tagcégek által befizetett bérleti díjakból az alábbi felújítási munkákat végeztük el. Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft: 1.

Szennyvíztelep gépi rács felújítása

2.

Iszapprésház járókerék felújítása

111 eFt

3.

Havária telep áramellátásának felújítása

237 eFt

4.

Tisztítómű technológia javítása:

376 eFt

5.

Szennyvízátemelő felújítása:

1.995 eFt

6.

Ivóvízszűrők felújítása

2.018 eFt

Összesen:

1.344 eFt

6.081 eFt

Püspökladányi Gyógyfürdő Kft.: 7.

Szénsegély hitel kamat törlesztés

2.520 eFt

8.

Szénsegély hitel tőke törlesztés

11.144 eFt

________________________________________________________________________ Összesen:

13.664 eFt

3

A Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft. főbb mutatószámait az alábbiakban részletezzük.

Megnevezés

Terv eFt

Tény eFt

Teljesítés %

Anyagjellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítás Pénzügyi műveletek ráfordítása Rendkívüli ráfordítás

20 787 15 336 14 500 1 021 2 000 0

19 801 16 246 16 828 829 2 019 0

95,26 105,93 116,06 81,19 100,95 0,00

Költségek, ráfordítások össz.:

53 644

55 723

103,88

Értékesítés árbevétele Egyéb bev., Pénzügyi m.bev.

51 727 2 591

53 698 2406

103,81 92,67

Árbevétel és bevételek össz.:

54 318

56 104

103,29

674

381

56,53

Adózás előtti eredmény

A Püspökladány Holding Vagyonkezelő kft-nél a költségek 3,88 %-kal, a bevételek pedig 3,29 %-kal haladták meg a tervezettet. Így az eredmény 293 eFt-tal maradt el a tervezettől, ez a tervezett árbevétel 0,5 %-a. A kft. 2011. évi adózás előtti eredménye 381 eFt, adózott eredménye a minimum adó fizetési kötelezettség miatt 298 eFt.

Költségek-ráfordítások alakulása 2011. évben

adatok eFt-ban

60000 50000 40000 30000

Terv eFt Tény eFt

20000 10000

An ya gj el le gű Sz rá em fo él rd yi ítá je s l le gű rá Ér fo té rd kc ít á sö s kk en és il eí Pé Eg rá s nz yé üg b rá yi fo m rd űv ítá el s et ek rá fo R rd en ít á dk sa ív ül ir áf or dí tá Kö s l ts ég ek ,r áf or dí tá so k ös sz .:

0

4

Értékesítés árbevétele és egyéb bevételek alakulás 2011. évben

adatok eFt-ban

60 000

50 000

40 000 Terv eFt

30 000

Tény eFt

20 000

10 000

0 Értékesítés árbevétele

Egyéb bevételek

Pénzügyi műveletek bevétele


A Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft. a 2011. évi üzleti tervének megfelelően teljesítette a gazdasági évet. A rendkívül nehéz gazdasági környezet ellenére talpon tudott maradni és sikerült pozitív adózott eredményt realizálnia. 2011. évben folyamatosan kerestük azokat a lehetőségeket, pályázati forrásokat, melyek segítségével mind a kft., mind tagcégei többlet forráshoz juthatnak, ezáltal növelni tudják bevételeiket. 2011. májusában előterjesztést nyújtottunk be a Püspökladányi Gyógyfürdő Kft. üzemeltetésében lévő 1.sz. termálkút kísérőgáz hasznosítására. A pályázati anyag elkészült, de sajnos felfüggesztették a pályázatok befogadását, így nem kerülhetett sor annak benyújtására. Sajnos a legtöbb pályázatot kis és közepes vállalkozások részére írják ki, ezeken a kft. és tagcégei nem tudnak indulni. Kizáró tényező a pályázatok nagy részéből az is, ha az önkormányzati tulajdon meghaladja a kft-ben a 25 %-ot. Ezek a tényezők nehezítik a pályázatokon való részvételt, valamint a pályázati forrás megszerzésének lehetőségét.

5

A Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft. 2011. évi gazdálkodása

A Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft. rendkívül nehéz körülmények között kezdte a 2011. évet. A 2010. december 31-re keletkezett 33.995 eFt kintlévőség, a forint – dollárhoz viszonyított - gyengülése következtében keletkezett árfolyam-különbözetek többletköltségei és a lakosság fizetőképességének további romlása komoly likviditási problémákat okoztak. Ebben az évben is meghosszabbítottuk a Képviselő Testület által jóváhagyott 25 millió Ft folyószámla hitelkeretet, melynek mértékét december hónapban 41 millió forintra módosította, fizetőképességünk fenntartása érdekében. A hitelkeret valamelyest segít átvészelni azokat az időszakokat, amikor a bevételek és kiadások aszinkronja miatt fizetési nehézségek állnak elő. Kintlévőségeink alakulásánál sajnos folytatódik az a tendencia, hogy a téli időszakban megnövekedett kintlévőségek a nyári időszakban valamelyest csökkennek, év végére azonban újra elérik, vagy meg is haladják az előző évi szintet. Ezévben sajnos ugyanez történt. Minden rendelkezésünkre álló eszközt igénybe veszünk annak érdekében, hogy a lakosság által felhalmozott kötelezettség összegét csökkenteni tudjuk. 2011. június 30-ra elértük, hogy a 2010. december 31-én fennálló 33.995 eFt kintlévőséget június 30-ra 25.870 eFt-ra mérsékeljük, ez egy 24,1 %-os csökkenést eredményezett az előző év végéhez képest. Év végére ez az eredmény azonban negatívba fordult át, hiszen a 2010. évi 33.995 eFt kintlévőséghez képest 2011. december 31-én 44.770 eFt-ot tartottunk nyílván könyveinkben. Jelentősen, 6.525 eFt-tal növekedett távhőszolgáltatási tevékenységünk kintlévősége, melyből a lakosság által felhalmozott tartozás mértéke 2.482 eFt-tal, a közületeké pedig. 5.705 eFt-tal növekedett. A közületi kintlévőség növekedését az idézte elő, hogy az intézmények a december havi teljesítésű számláikat csak január hónapban tudták kiegyenlíteni. 2011. október hónapban szerződést kötöttünk egy kintlévőségkezelő céggel annak érdekében, hogy követeléseinket minél rövidebb időn belül tudjuk érvényesíteni. Az együttműködés sikeresnek mondható, hiszen több fogyasztóval sikerült egyezségre jutnunk a hátralék megfizetésével kapcsolatban, többek pedig teljes egészében kifizették tartozásaikat.

6

Kintlévőség 2010.12.31 Megnevezés követelés behajthatatlan. megtérülés értékvesztés megtérülés összesen:

lakossági 12928 303 222 1082 657 12422

Távhőszolgáltatás közület garázs 2662 193 1047 110

1615

83

Összesen: 15783 1460 222 1082 657 14120

lakás 1489 624 431 258 122 1160

Ingatlankezelés nemlak. Összesen 2311 3800 1076 1700 314 745 401 659 32 154 1180 2340

Vízdij 5591 886 93 170 76 4704

Kommunális tev. 15990 2666 5 498 12831

Adatok eFt-ban ! Mindöszszesen: 41164 6712 1065 2409 887 33995

Kintlévőség 2011.03.31 Megnevezés követelés behajthatatlan. megtérülés értékvesztés megtérülés összesen: 2010.dec.31. visz. eltérés:

lakossági 16742 303 222 1082 657 16236 3814


2015

99

Összesen: 20013 1460 222 1082 657 18350

400

16

4230

lakás 1711 624 431 258 122 1382 222

Ingatlankezelés nemlak. Összesen 2370 4081 1076 1700 314 745 401 659 32 154 1239 2621 59

Vízdij 8441 886 93 170 76 7554

Kommunális tev. 4392 2666 5 498 1233

281

2850

-11598


Vízdij

Kommunális tev. 8849 2666 5 498

Adatok eFt-ban ! Mindöszszesen: 36927 6712 1065 2409 887 29758 -4237 Adatok eFt-ban !


lakossági 10217 303 222 1082 657 9711 -2711


637

-47

Összesen: 11964 1460 222 1082 657 10301

-978

-130

-3819

lakás 1735 624 431 258 122 1406 246

38

8142 886 93 170 76 7255

5690

284

2551

-7141


Vízdij




lakossági 10999 303 222 1082 657 10493 -1929


779

-36

Összesen: 12899 1460 222 1082 657 11236

-836

-119

-2884

lakás 1907 624 431 258 122 1578 418

104

8630 886 93 170 76 7743

5273

522

3039

-7558


Vízdij




lakossági 17335 1535 222 1775 657 14904 2482


5705

36

Összesen: 24755 3214 222 1775 657 20645

4090

-47

6525

lakás 2089 663 431 568 122 1411 251

14

265

7060 886 119 253 76 6116 1412

15404 2573

Adatok eFt-ban ! Mindöszszesen: 54792 8505 1091 3495 887 44770

7 10775 Adatok eFt-ban !

A 2011. évben 33 db új fizetési meghagyás kiadására, 60 db végrehajtási eljárás elindítására, 21 db bírósági letiltásra, valamint 10 db szerződés felmondásra került sor. Összes ügyérték 11.207 eFt, melyből megtérült 2.750 eFt. 1.794 eFt követelés behajtása eredménytelenül zárult, a többi pedig folyamatban van. A második félévben jelentősen megemelkedett a fizetési meghagyások száma, hiszen azokkal a fogyasztókkal szemben is el kell indítani az eljárást, akik az év első felében vállalt részletfizetési kötelezettségüknek nem tettek eleget. (Lehetőséget biztosítunk a felhalmozott hátralék részletekben történő megfizetésére). A fentiek miatt az egy éven túli lakossági követelések összegének 30%-át értékvesztésként számoltuk el 1.085.921.-Ft összegben.

Kommunális feladatok ellátása: A

Püspökladányi

Városüzemeltető

Kft.

kommunális

feladatellátás

keretén

belül

önkormányzati kötelező feladatokat lát el. Az önkormányzat által erre a tevékenységre biztosított forrás 38.891 eFt volt, ez a keret 10 %-kal kevesebb 2011. évben, mint az azt megelőző évben. Azt már év elején jeleztük az önkormányzat felé, hogy változatlan anyagi forrás esetén szükség van a műszaki tartalom csökkentésére, hiszen a megemelkedett költségeinket a 10 %-kal csökkentett keretből nem tudjuk veszteség nélkül finanszírozni. A közcélú munkaprogram változása következtében ez évben csak minimális közcélú létszámot tudtunk foglalkoztatni. Az elvégzendő feladatok azonban többletlétszámot igényeltek, ezért március 1-től 9 fő dolgozó felvételére került sor. Ezekre a dolgozókra 6 hónapig 70%-os bér + járulék támogatást kaptunk a Munkaügyi Központtól, 3 hónap továbbfoglalkoztatást viszont saját forrásból kellett megoldani. Az így alkalmazott dolgozó éves bérköltsége jelentősen, ………….. eFt-tal megemelte a személyi jellegű ráfordításaink éves összegét. Buszváró üzemeltetés: A Buszváró üzemeltetését 2 fő saját dolgozóval biztosítottuk munkanapokon. Az üzemeltetés keretében végezzük a váróterem és a mellékhelyiségek takarítását, fűtését, az elhasználódott vagy megrongált felszerelési tárgyak javítását, cseréjét. Mivel közcélú dolgozóval nem tudtuk megoldani a feladatellátást, így ennél a tevékenységnél folyamatosan jelentkezett 2 fő bére + járulékai. Éves ráfordított költség: 1.870 eFt

8

Parkfenntartás : Az év során az alábbi parkfenntartási feladatokat végeztük el: -

I-es kategóriájú területek nyírása 6 alkalom helyett 8 alkalommal,

-

II-es kategóriájú területek esetében a 5x-i nyírást végeztünk, 3x-i helyett. Az útmenti sövények nyírását az előírt 3 alkalom helyett 4 alkalommal

-

végeztük el. A pusztaszil fajtából kialakított sövény nyírása az intenzív növekedés miatt több alkalmat (gyakoribb nyírást) igényel, mely többlet forrás biztosításával lehetséges. -

A III. kategóriájú területek és útpadkák gépi kaszálását az előírás szerinti 3 alkalommal elvégeztük.

-

A játszóterek karbantartása, állagmegóvása egész évben folyamatos feladat. Sajnos az elmúlt évben elhelyezett új, az EU-s előírásoknak megfelelő játszótéri elemekből 7 db-t megrongáltak, az elemek pótlására nincs forrásunk.

-

Az Önkormányzattal kötött Együttműködési Megállapodás szerinti területeken kívül az alábbi területek gondozását, nyírását és kaszálását végeztük: -

Díszkút éves üzemeltetése, karbantartása egész évben.

-

Aszfaltmaradványok összegereblyézése, elszállítása a 42-es főút mentén végig, közútkezelő gondatlan munkavégzése miatt.

-

Vásártér utca- vasút között fűkaszálás, nyesedék elszállítása.

-

Lovaspálya 1x-i nyírása.

-

Kolozsvári utca 2x-i kaszálása (Körösi utcával szembeni háromszög, üres telek).

-

Bodó utca 1x-i kaszálása (Sárrét-Mikes szakasz).

-

Sövény- bokor kivágása: Árpád utca.

-

Út-kerékpárút mellett folyóka gyomtalanítása: Kossuth utca, Bocskai utca, Kálvin tér.

-

Petri Pál utcai buszmegálló és környékének 2x-i gaztalanítása, nyesedék elszállítása.

Éves ráfordított költség:24.984 eFt Gyepmesteri telep A gyepmesteri tevékenység keretében feladataink közé tartozik a közterületen elhullott állatok begyűjtése, kóbor ebek befogása és a lakosságnál keletkezett állati eredetű hulladékok elszállítása.

9

Az első félév folyamán 30 db kóbor kutyát fogtunk be, a második félévben pedig újabb 20 állatot. Az életképes megfelelő állapotú kutyákat, 40db-t, az „Elhagyott Állatokért Első Sárréti Regionális Állatvédő Egyesület” saját menhelyére szállította további gondozásra. 8 db leoltásra került, 2 db visszakerült a gazdájához. A lakosságtól elszállításra került 6,65 t állati eredetű hulladék, melyet az ATEV ZRT. végzett. Az elszállítás és ártalmatlanítás költsége 1.443 eFt A feladatellátás éves összes költsége: 2.364 eFt

Útfenntartás Az útfenntartási tevékenység keretében végeztük a közlekedési táblák cseréjét, pótlását, szilárd burkolatú utak ütőkátyúinak javítását, egyes útburkolati jelek felfestését. Aszfaltburkolatú utakon 456 m2 kátyút javítottunk ki. A város és a lakosság szempontjából nagy jelentősége van annak, hogy évről-évre nő a szilárd burkolattal ellátott utak mennyisége. Fontos azonban megjegyeznünk, hogy ezeknek az újonnan létrejövő közműveknek a kátyúzása, jelzőtáblával való állátása jelentős többletköltséget jelent a kft-nek. Éves ráfordított költség: 5.608 eFt. Köztisztaság A köztisztasági tevékenység keretén belül a közterek hulladékgyűjtési, illegálisan elhelyezett hulladékok elszállítási, téli időszakban a szilárd burkolatú utak hóeltakarítási és síkosság mentesítési munkáit láttuk el. A köztéri hulladékgyűjtést és edényzet ürítését korábban közcélú dolgozók bevonásával oldottuk meg, ezévben azonban döntően saját dolgozókkal, akiknek a bére 6.385 eFt volt. A közutak és kerékpárutak síktalanítására felhasználásra került 40 t útszóró só és 72 m3 homok. Köztisztasági területünkön is jelentősen emelkednek a költségeink, hiszen az év folyamán az égbe emelkedtek az üzemanyag árak, az anyagköltségek, melyek begyűrűznek a feladatellátásunk költségeibe. Ez utóbbi miatt az éves gépköltség 4.284 eFt-ot tett ki. Éves költség:15.300 eFt. Szeméttelep: A városban megszűnt a közszolgáltatás keretében összegyűjtött kukás kommunális hulladék, és a cégeknél keletkezett kommunális hulladék engedélyezett lerakása. Azonban továbbra is elhelyezésre került a szeméttelepen a lakosság által kiszállított kommunális és egyéb nem veszélyes

hulladék,

a

lakosságnál,

valamint

a

városüzemeltetés

során

keletkező

komposztálható zöld hulladék és a szennyvíztisztításból származó szennyvíziszap. 10

A szeméttelep jelenlegi állapota szerint megtelt, a fent leírt hulladékok elhelyezése komoly gondot jelentett. A telep alapterületileg 100 %-ban kihasznált, a hulladék magassága elérte a földsánc magasságát. Csak fokozott és gyakori tömörítéssel tudtuk a beszállított hulladékot elhelyezni, melyet alvállalkozóval végeztettünk el. Ennek költsége jelentős, éves szinten elérte a 2.781 eFt-ot. A

szeméttelep

szakszerű

használata

és

az

illegális

hulladékok

elhelyezésének

megakadályozása érdekében minden nap (hétvégeken is) őrzési szolgálatot végeztünk, mely a költségek további növekedését idézte elő. Éves ráfordított költség: 5.870 eFt. Távhőszolgáltatás: A távhőszolgáltatást az év során, jó minőségben tudtuk biztosítani. A távhővezetéken jelentkezett korrózió miatti csőrepedés javításra került a Hajdú utcán NA 150-es primervezeték 408.000.- Ft+Áfa összegben. Továbbra is nagy hangsúlyt fektetünk a földgázbeszerzés költségeinek csökkentésére. A 2010. július 01-i hatállyal kötött Földgázbeszerzési Szerződésben olyan kedvező árat tudtunk elérni, mely eredményeként el tudtuk kerülni az áremelést. Sajnos ez évben egyre nagyobb problémát okozott a szállítói számláink határidőben való kifizetése. Több esetben csak részletekben tudtuk kiegyenlíteni a közel 40 millió Ft-os gázszámláinkat, ami szintén arra hívja fel a figyelmet, hogy a társaságunknak

komoly

likviditási problémái vannak. Szociális és közhasznú foglalkoztatás A közcélú foglakoztatás átalakulása kedvezőtlen hatással volt a Városüzemeltető Kft-re. Közcélú létszám híján a kötelező feladataink ellátása érdekében 9 fő alkalmazására került sor 2011. március 01-től. Ők azok a dolgozók, akik társaságunknál parkgondozási, úrfenntartási, segédmunkási feladatok ellátását végzik. A közcélú létszám ezévben töredéke volt a 2010. évben foglalkoztatott munkavállalóknak. Az első félév folyamán összesen 29 fő közfoglalkoztatására került sor, 2011.01.02-től február 28-ig 5 fő 8 órában, június hónapban 24 főt 4 órában láttunk el feladatokkal. A második félévben összesen 57 fő fordult meg társaságunknál 4 órás foglalkoztatás keretén belül. Sajnos általános tapasztalat volt ezeknél a munkavállalóknál, hogy mind a munkaidő rövidsége, a szakértelem hiánya, mind pedig a munkához való hozzáállás miatt ezeket az embereket érdemi munkára alig tudtuk alkalmazni.

11

Közérdekű foglalkoztatás A Kft az Önkormányzat megbízásából végez közérdekű foglalkoztatást, akik a város Jegyzőjétől illetve a Büntetés Végrehajtástól kapott büntetést dolgozzák le, napi 6 órában. Munkavégzés területei: parkgondozás, köztisztaság, ahol segédmunkási feladatot látnak el. Sajnos a foglalkoztatás inkább nevelés jellegű, mint termelő munka. A büntetett saját maga választja meg a heti 1 kötelezően ledolgozandó napot. A munkafegyelem rossz, szakképesítésük nincs, iskolázottságuk alacsony. Ezek miatt igen nehéz szervezni a munkájukat.

A

munkavégzés

szabályainak

betartása

miatt

védőeszközökkel,

a

munkavégzéshez munkaeszközökkel kellett ellátni őket, melyek költséggel jártak. 2011. évben 199 fő közérdekű foglalkoztatását végeztük el. Víz és csatornaszolgáltatás, szennyvízkezelés: A vízszolgáltatás területén további minőségjavításra, állagmegóvásra törekszünk. A már megszokottá vált locsolási kedvezményt a nyári időszakban ismét biztosítottuk a lakosság részére. A vizes ágazatunknál az év első felében a hat darab ivóvízszűrőből 1 meghibásodott. A szűrő javítása elengedhetetlenné vált a jó minőségű ivóvíz szolgáltatás érdekében. Mivel a szűrő felújítási költsége elég jelentős összeg, ezért ennek felújításához csak a III. negyedévben tudtunk hozzákezdeni. 1 szűrő javítási költsége 2.018 eFt + ÁFA összegbe került. A Városüzemeltető Kft-nél az egyre nagyobb esőzések következtében egymás után mennek tönkre a nagy teljesítményű szivattyúink, melyeknek a javítási költsége több százezer forint.

Temető üzemeltetés: 2011-ben május 1-től a Püspökladányi Városi Köztemető, valamint a Bárándi Köztemető üzemeltetését a Püspökladány Városüzemeltető Kft. végzi. A feladat ellátáshoz szükséges intézkedéseket megtettük, biztosítottuk már az induláskor azokat a személyi és tárgyi feltételeket, melyek elengedhetetlenek a szolgáltatás nyújtásához. Ez azonban nem kis beruházást igényelt: -

beszereztünk

kettő

darab

kegyeleti

szolgáltatás

nyújtására

alkalmas

gépjárművet, -

biztosítottuk a dolgozók megfelelő színvonalú megjelenését (munkaruha),

-

megvásároltuk a védőfelszereléseket, berendezési tárgyakat, kellékeket,

-

feltöltöttük árukészlettel a bemutató termeinket,

-

számlázó, készletnyilvántartó programot biztosítottunk a napi irodai munkához. 12

Az új tevékenység beindításának elengedhetetlen feltétele volt 5 fő dolgozó átvétele a korábbi üzemeltetőtől, ezeknek a dolgozóknak a bére szintén jelentősen 7.583 eFt összegben növelte bérköltségünket. A kezdeti nehézségek ellenére sikerült zökkenőmentesen elkezdenünk a szolgáltatásnyújtást a lakosság megelégedésére. Nehezítette ugyanakkor működésünket az, hogy az év folyamán egy új temetkezési vállalkozó kezdte meg tevékenységét Püspökladányban. Alacsonyabb szolgáltatási árakat ígérve a lakosságnak sikerült elvinnie tőlünk 21 temetést, melyek árbevétel-kiesése (kb.5.000 eFt) igen kedvezőtlenül érintett bennünket. A külső vállalkozó könnyű helyzetben van, hiszen nála nem merülnek fel a temetőfenntartás állandó költségei, melyeket viszont a Városüzemeltető Kft-nek havi rendszerességgel meg kell fizetnie: pl. bérleti díj, szemétszállítási díj (jelentős tétel!), áramdíj, közüzemi díjak stb.

Püspökladányi Városüzemeltető Kft. 2011.évi temetés szám

Püspökladány

Hónapok Május Június

12

1

0

1

1

Július

7

1

0

2

1

1

Augusztus

7

1

0

2

1

1

Szeptember

5

5

0

2

3

1

Október

7

6

0

3

2

November

3

7

0

4

1

4

December

4

5

2

3

2

3

Összesen:

55

29

3

21

11

10

84

Urnás 1

Külső Vállalkozó

Urnás 10

Mindösszesen:

Koporsós 3

Báránd Koporsós 4

24

Urnás

Koporsós

21

13

A Városüzemeltető Kft 2011.évi gazdálkodásának eredménye Megnevezés

Terv eFt

Tény eFt

Teljesítés %


463 458 155 987 11 350 33 144

433 070 168 544 13 398 14 054

93,44 108,05 118,04 42,40

3 000 0

2 987 55

99,57 0,00


666 939

632 108

94,78

Értékesítés árbevétele Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevétele

621 659 45 419 0

525 651 92 938 471

84,56 204,62


667 078

619 060

92,80

139

-13 048


Költségek- ráfordítások

adatok eFt-ban

800 000 700 000 600 000 500 000

Terv eFt

400 000

Tény eFt

300 000 200 000 100 000

kí vü

fo rd ítá s

li r

ok

ös

sz

.:

áf or dí tá s

rá fo rd ítá s

rá

en d

k, ég e lt s Kö

Eg y

éb

R

Ér té k

cs

ök

ke né

si

le írá s

0

14

Árbevétel-egyéb bevételek

adatok eFt-ban

800 000 700 000 600 000 500 000 Terv eFt

400 000

Tény eFt

300 000 200 000 100 000 0 Értékesítés árbevétele

Egyéb bevételek

Pénzügyi m űveletek bevétele


A Püspökladányi Városüzemeltető Kft. rendkívül nehéz körülmények között tudta átvészelni a 2011. évet. A fentiekben, minden egyes területnél kitértünk azokra a külső körülményekre, amelyek kedvezőtlenül befolyásolták a kft. működését és amelyek következtében 2011. évre 14.116 eFt veszteséget kell elkönyvelnie a kft-nek. A társaság 92,8 %-ra teljesítette a 2011. gazdasági évre tervevezett árbevételét. A bevétel-kiesésnek az egyik rajtunk kívülálló oka az volt, hogy a távfűtőműben üzemelő gázmotor az év elején meghibásodott, javításra el kellett szállítani. A bevétel - kiesés 55 millió Ft volt. Ezen felül terveztük az újtelepi szennyvízberuházás és a déli gyűjtőút alvállalkozói építőipari munkáinak bevételét, de ezek nem valósultak meg. A 7,2 %-os bevétel-kieséssel szemben a költségeknél csak 5,23 %-os költségcsökkenés valósult meg, s mivel az eredmény tervezett összege csak 139 eFt volt, a kettő különbsége okozta a veszteséget. Az év során 10 %-os önkormányzati támogatás elvonással kellett szembenéznünk, a kommunális feladatellátáshoz felvett dolgozók bérköltsége jelentős többletköltséget idézett elő, a temető beindításához be kellett szereznünk a működéshez szükséges eszközöket valamint létszámot kellett biztosítanunk. Növelte a veszteségünket a temető beindítása, ez azonban részben a kezdeti nehézségeknek köszönhető. Bízunk abban, hogy pár év alatt ez a tevékenység nyereségessé válhat. A kft. minden nehézség ellenére kiemelt figyelmet fordított a költségei minimalizálására

A Püspökladányi Városüzemeltető Kft. 2011. évi adózás előtti eredménye -13.048 eFt. 15

A Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató és Sportszervező Kft. 2011. évi gazdálkodása

A Püspökladányi Gyógyfürdő Kft. a Holding Kft. másik két tagcégéhez hasonlóan rendkívül nehezen kezdte a 2011. évet. A gazdasági válság még nem múlt el, társaságunknál is éreztette hatását, hiszen a munkanélküliség tovább fokozódásával egyre csökkent a fizetőképes vendégek köre annak ellenére, hogy ebben az évben sem emeltük árainkat. A téli időszakban az emberek ugyanis inkább a közüzemi számláikat egyenlítik ki, mint az egészségmegőrző, javító szolgáltatások díjait (uszoda, gyógyászati kezelések, szauna, masszázs stb.). Ennek magától értetődő következménye a bevételek elmaradása. Az év elején szembe kellett néznünk az átalakult közmunkaprogram kedvezőtlen hatásaival is. Az előző évek gyakorlatától eltérően ebben az évben már nem volt a gyógyfürdőben közcélú foglalkoztatott, a minimális üzemeltetéshez szükséges munkavállalói létszámot saját költségen, valamint Munkaügyi Központ által biztosított támogatási rendszeren keresztül tudtuk biztosítani. További problémát okozott az év eleji indulásnál az is, hogy a meglévő eszközeink, berendezéseink, épületeink állagának megőrzése, a májusi strandnyitásra való felkészülés, évről-évre egyre nagyobb költséggel jár. A strand, valamint a sportpálya üzemeltetéséhez az Önkormányzat az elmúlt évben 8.000 millió Ft támogatási összeget biztosított. Ebben az évben azonban ez a keret 10 %-kal csökkent. A megemelkedett karbantartási, fenntartási költségek miatt kétséges számunkra a folyamatos, zavartalan működtetés biztosítása. Továbbra is fizetünk bérleti díjat a Holding Kft-nek, mely összegből kerül kifizetésre a gázmotoros beruházás tőke illetve kamatköltsége, valamint az átadott vagyon után az önkormányzatnak fizetendő bérleti díj. Gyógyfürdő: Az év elején felülvizsgáltuk a REUMA BT. és a Gyógyfürdő Kft. között 2009. február 06-án aláírt Reumatológiai és fizioterápiás szakrendelés, valamint a Reumatológi- fürdőorvosi szakrendelés feladatok ellátására létrejött közreműködői szerződést.

A többszöri

egyeztetések, tárgyalások következményeként 50%-kal csökkentettük a REUMA Bt. 32 órás járóbeteg szakrendelését, mert a 2010-es REUMA Bt. által elfogadott éves üzleti terv adataihoz viszonyítottan visszaesés volt tapasztalható hónapról-hónapra, mely jelentős 16

árbevétel kiesést eredményezett. A megvonás eredményesnek bizonyult, mert az intézkedést követően elmúlt évhez képest több mint 1.000 eFt-tal

nőtt a balneoterápiás kezelések

bevétele. Balneoterápia havi bontással Megnevezés

2008.

2009.

2010.

2011.

Hónap

Tény

Tény

Tény

Tény

1. hó 2. hó

4 771 000 4 036 000

5 583 659 4 710 059

5 200 882 3 092 749

4 506 965 3 288 038

3. hó

3 385 000

4 586 383

3 083 646

3 142 626

4. hó

4 261 000

4 877 136

3 381 959

3 646 812

5. hó

3 296 000

5 061 104

4 575 109

6 422 641

6. hó

4 523 000

4 034 013

5 405 926

5 939 205

7. hó

5 588 000

6 057 520

5 648 965

5 336 200

8. hó

4 696 000

5 175 102

5 956 826

6 121 566

9. hó

4 806 000

4 519 714

4 275 361

3 266 900

10. hó

3 580 000

4 597 317

5 185 562

4 712 416

11. hó

3 860 000

5 072 292

3 842 717

5 277 959

12. hó

5 340 000

6 035 716

4 717 039

4 174 214

Összesen:

52 142 000

60 310 015

54 366 741

55 835 542

2011. évre a Balneoterápiás kezeléseknél 60.000 eFt árbevételt terveztünk. Ebből 2011. év végére 55.835 eFt realizálódott. A teljesítés így 93 %-os volt. Az

Önkormányzat

ebben

az

évben

is

átvállalta

a

püspökladányi

nyugdíjasok

gyógykezelésénél az önrészének finanszírozását, melyre 8.000 eFt-ot biztosított. Ez a keret 415 eFt-tal kevesebb volt, mint a tényleges igény. Az elmúlt beszámolási időszakokban többször beszámoltunk arról, hogy a gyógyászati épület tetőszerkezete több helyen meghibásodott, a cserép porladni kezdett. Az év első felében egy szakvéleménnyel a kezünkben kerestük meg ismételten a cserepet gyártó céget, aki vállalta, hogy a garanciális javításon túl biztosítja teljes tetőcseréhez szükséges anyagmennyiséget. A javítási munkákat a korábbi kivitelező elvégezte, így a teljes épület új tetőcserepet kapott, ezzel meg tudtuk előzni a sorozatos beázásokat és egyéb problémákat. Strandfürdő: Ebben az évben az előző évek gyakorlatától eltérően a strandfürdő nyitására április 19-én került sor. Ezt követően a szabadtéri gyógymedencéinket folyamatosan üzemeltettük. Mint azt már korábban jeleztük, minden évben egyre nagyobb ráfordítással tudjuk eszközeinket, berendezéseinket olyan állapotba hozni, hogy azok megfeleljenek minden üzemeltetési követelménynek. Ennek oka az, hogy eszközeink elamortizálódtak, pótlásukat csak ütemezve, fokozatosan tudjuk biztosítani. 17

A nyitást megelőzően az alábbi feladatokat végeztük el: -

a forgatott gépház műszaki berendezéseinek karbantartását és javítását,

-

forgatott medencék fűtési gázkazánjainak, szivattyúinak karbantartását, javítását,

-

strand épületeinek külső belső rendbetételét, mosdók, WC-k felújítását,

-

gyógymedencék javítását, meszelését,

-

zuhanyzókat, lábmosókat javítottunk és csempéztünk,

-

az öreg és hibás vízvezeték csöveket kicseréltük,

-

fertőtlenítettük a kutakat, vezetékeket, medencéket, zuhanyzókat,

-

felújítottuk a röplabdapályát, a nyári öltözőt (külső festés),

-

a napozópadokat, ülőpadokat, szemeteskukákat felújítottuk,

-

parkosítottunk, fásítottunk, területet rendeztünk, füvesítettünk, új utakat készítettünk.

Az elmúlt évben megvalósult a II. számú termál kút (B-179) és az I. számú hideg vizes kút (B-191) metángáz-hasznosítása. Egész évben kerestük azokat a pályázati lehetőségeket, amelyek segítségével újabb beruházásokat lehetne végrehajtani a strand, valamint a gyógyászat területén. Egy új sátor beszerzésére mindenképpen szükség lenne , hiszen a régi sátor már annyira elhasználódott, hogy annak működtetése sem balesetvédelmi, sem gazdasági szempontból nem javasolt. Rendezvényközpont : Az év elején a Rendezvényközpontban található irodahelyiségek és termek bérleti díját a KSH által közölt éves infláció mértékével, 3,9%-kal emeltük. Új bérlőkkel vettük fel a kapcsolatot és kötöttünk szerződést, ezzel növeltük az épület kihasználtságát és bevételünket. Sportcsarnok A Gyógyfürdő Kft. feladatkörébe tartozik a Sportcsarnok üzemeltetése. A délelőtti időszakokban továbbra is az iskolák testnevelés foglakozásainak biztosítottunk helyet, a délutáni időszakban pedig az iskolás DSK csoportjai uralták a terepet (edzéseket, sport rendezvényeket tartanak).

Az elmúlt három évben az Önkormányzattól kapott támogatás

nem fedezte ezeknek a kötelező feladatoknak a költséget, hiszen a csarnok kihasználtsága közel 100 %-os és minden évben újabb óraigények jelentkeznek az intézmények részéről. (Az iskolák és a sportegyesületek három nap reggel 8 órától este 20 óra 30-ig, 2 nap 8 órától 19 óra 30-ig veszik igénybe a csarnokot. )

18

Balatongyörök: A balatongyöröki ifjúsági tábor sorsa minden évben sarkalatos probléma, hiszen joggal várná a város lakossága, hogy ha már létezik a tábor, akkor ott legyen egy kulturált üdülési lehetőség is biztosítva. Mivel azonban azt is mindenki tudja, hogy az ott található épületek igencsak leamortizálódtak, ezért lehetőségeinkhez mérten minden évben megpróbálunk egyre többet tenni annak érdekében, hogy ezen az állapoton javítani tudjunk. A 2011.évben az alábbi felújításokat végeztük el a tábor területén: A Városüzemeltető Kft. faháza teljesen új cseréplemez tetőt kapott. -

A Városüzemeltető Kft. és Polgármesteri Hivatal faházainak minden helyiségét lucfenyő lambériával láttuk el, összesen hat szobát, egy előszobát és három konyhát.

-

Polgármesteri Hivatal faházban a konyha, mosogató és főző sarkát PVC falburkolattal láttuk el, új huzatot kaptak a konyhai székek. Felújítottuk a konyhaasztalt és dohányzóasztalokat, új kerti bútorokat vásároltunk.

-

Városüzemeltető Kft. faházban 2 teljesen új konyhát alakítottunk ki, új dohányzó,és kerti asztalokat vásároltunk.

-

Mindkét faháznak külső burkolatát felújítottuk, lefestettük, új szúnyoghálókat tettünk fel.

Ifjúsági faházak: -

A négy nagylétszámú szobát leválasztással tettünk komfortossá, 8 db kisebb szobává alakítottuk át.

-

A 2007-ben felújított nagyobbik faház mind a nyolc szobája a téli időszak alatt beázott. Az egész épületen új tetőgerinc hálózatot kellett kialakítani. Minden helyiséget újra kellett meszelni.

-

A kisebbik faház hat helyiségében új ágyakat, asztalokat, székeket helyeztünk el.

-

Az étkezőbe és a szükséges helyiségekben tisztasági meszeléseket végeztünk.

-

Új kerti bútorokat vásároltunk.

Külső terület: -

52 tonna zúzott murva kavicsot terítettünk szét a tábor közlekedő területein.

-

Felújítottuk a villamos hálózatot a vendégek megnövekedett áram igényei és felhasználása miatt.

-

A külső vízvezeték hálózat teljes cseréjét végeztünk el, földmunkával, vezetékfektetéssel. Beállásokat készítettünk az épületekbe.

-

Városüzemeltető Kft. és Önkormányzati faház vizesblokkjának teljes homlokzat felújítását végeztük el. A régi meszelt falat leszedtük és tartósabb kőporral fedtük be a falakat. Lebetonoztuk a vizesblokk előterét. 19

-

A konyha és az étkező ablakaira, ajtóira rácsokat szereltünk.

-

Kapukat, kerítéseket festettünk.

-

Az Önkormányzat és a Városüzemeltető Kft. hozzájárulásával és támogatásával 8 új ágyat vásárolhattunk az Önkormányzat és Városüzemeltető Kft. faházba.

Árak: Szolgáltatási áraink nem emelkedtek ez évben, a kihasználtság növelése érdekében új kedvezményt vezettünk be, 15 fő feletti csoportoknál 1 fő (pl.: tanár) ingyenesen szállhat meg. Ladányi csoportoknak 950.-Ft/éjszaka áron, más települések lakosai 1000.-Ft/éjszaka áron vehetik ki szobáinkat. Háromszori étkezés 1500.-Ftért tudtunk biztosítani. A szezonon kívül a helyi polgárőröket bíztuk meg a tábor felügyeletével.

A Püspökladányi Gyógyfürdő gazdálkodásának eredménye:

Költségek alakulása:

adatok eFt-ban Terv eFt

Tény eFt

Teljesítés %

82 667 79 969 2 180 21 419 0 0

72 621 92 880 2 357 19 444 0 40

87,85 116,15 108,12 90,78 0,00 0,00


186 235

187 342

100,59

Értékesítés árbevétele Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevétele

122 477 63 983 0

114 799 73 628 6

93,73 115,07


186 460

188 433

101,06

225

1 091



20

Költségek – ráfordítások alakulása

adatok eFt-ban

200 000 180 000 160 000 140 000 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000

Terv eFt Tény eFt Teljesítés %

An ya gj

el Sz le gű em rá él yi fo rd je lle ítá g s Ér ű rá té fo kc rd sö ítá kk s en és Pé i le nz Eg írá üg y s yi éb m r á űv fo el rd et ítá ek s r á R fo en rd dk í tá ív sa ül ir áf or Kö dí lts tá ég s ek ,r áf or dí tá so k ös sz .:

20 000 0

Árbevételek- egyéb bevételek alakulása

adatok eFt-ban

200 000 180 000 160 000 140 000 120 000 Terv eFt

100 000

Tény eFt

80 000 60 000 40 000 20 000 0 Értékesítés árbevétele

Egyéb bevételek

Pénzügyi műveletek bevétele


A táblázatból és a grafikonokból kiolvasható, hogy a költségek 0,59 %-kal, a bevételek pedig 1,06 %-kal haladták meg a tervezettet. A Püspökladányi Gyógyfürdő Kft. 2011. évi gazdálkodásáról elmondható, hogy a bevételei ugyan fedezték a kiadásokat, de ez egy rendkívüli OEP támogatásnak köszönhető.

21

Ezért ennél a kft-nél is szükség van újabb bevételi források felkutatására a nyereséges gazdálkodás érdekében, hiszen a megnövekedett anyagárak, szolgáltatási költségek évről – évre emelik költségeinket, melyeket csak többletbevételekkel tudunk kompenzálni. A Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató Kft. adózás előtti eredménye 1.091 eFt.

A Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft. és leányvállalatai összesített adatai PÜSPÖKLADÁNY HOLDING KFT. 2011.év Holding szintű összegzés 1 2 3 I=1-3 Pladány Pladányi Pladányi Összesen Holding Városüz. Gyógyfürdő Kft. Kft. Kft. Anyagköltség 46 261708 22064 283818 Igénybevett anyagjellegű szolgáltatás 4426 80557 44118 129101 Egyéb szolgáltatás ktg-e 566 5887 1445 7898 Bérköltség 11293 120255 65076 196624 Személyi jellegű bér 1715 15329 9655 26699 Tb járulék 3238 32960 18149 54347 Értékcsökkenési leírás 16828 13398 2357 32583 Eladott, közvetitett szolgáltatások 14763 84918 4994 104675 Egyéb ráfordítások 830 14054 19444 34328 Pénzügyi műv. Ráfordítása 2019 2987 0 5006 Rendkívüli ráfordítás 0 55 40 95 Teljes költség 55724 632108 187342 875174 Ért. nettó árbevétel 53698 525651 114799 694148 Egyéb bevételek 2401 92938 73628 168967 Pénzügyi műveletek bevételei 6 471 6 483 Árbevételek és bevételek összesen 56105 619060 188433 863598 Adózás előtti eredmény 381 -13048 1091 -11576 A Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft. tagcégei a 2011. gazdasági évben 863.598 eFt árbevételt realizáltak, költségeik összesen 875.174 eFt-ot tettek ki. A Kft-k összesített adózás előtti eredménye -11.576 eFt.

Püspökladány, 2012. március 12. Varga Lajos Ügyvezető igazgató 22

1

3

8

0

6

0

4

0

7

4

1

5

-

0

1

2

8

8

6

1

1

3

0

9

Statisztikai számjel 0

9

-

0

9

Cégjegyzék száma

Püspökladányi Holding Vagyonkezelő Kft. 4150 Püspökladány, Kossuth u. 26.

Egyszerűsített éves beszámoló a

2011.01.01

-

2011.12.31 üzleti évről

Keltezés: Püspökladány, 2012.03.12. a vállalkozás vezetője képviselője P.H.

1 3 8 0 6 Statisztikai számjel 0 9 - 0 9 Cégjegyzék száma

0

4

0

7

4

1

5

-

0

1

2

8

8

6

1

1

3

0

9

11

Az üzleti év mérlegfordulónapja: "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák)

2011.12.31

(év, hó, nap)

adatok E Ft-ban Sorszám

A tétel megnevezése b

a 01.

A. Befektetett eszközök

02.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK

03. 04. 05. 06. 07.

02. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 06. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

Előző év

Előző évek módosítás ai

Tárgyév

c

d

e

190 146

179 398

0

0

0

0

144 436

133 688

0

0

45 710

45 710

0

0

5 196

4 305

0

0

2 270

2 004

08.

B. Forgóeszközök

09.

I. KÉSZLETEK

10.

II. KÖVETELÉSEK

11.

III. ÉRTÉKPAPÍROK

0

0

12.

IV. PÉNZESZKÖZÖK

2 926

2 301

13.

C. Aktív időbeli elhatárolások

1 230

1 247

196 572

184 950

14.

Eszközök összesen

Kelt.: Püspökladány, 2012.03.12.

P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)


0

4

0

7

4

1

5

-

0

1

2

8

8

6

1

1

3

0

9

12

Az üzleti év mérlegfordulónapja:

2011.12.31

(év, hó, nap)

"A" MÉRLEG Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám a

A tétel megnevezése

b

Előző év


Tárgyév

c

d

e

15.

D. Saját tőke

68 557

16.

I. JEGYZETT TŐKE

48 710

48 710

0

0

17.

16. sorból: Visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

0

68 855

18.

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

0

0

19.

III. TŐKETARTALÉK

0

0

20.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

18 176

19 847

21.

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

0

22.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

0

0

23.

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

1 671

298

0

0

126 778 65 120

114 821 65 120

41 785 19 873 1 237

30 643 19 058 1 275

196 572

184 951

24.

E. Céltartalékok

25. 26.

F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

27. 28. 29

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

30.

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen


a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.


0

4

0

7

4

1

5

-

0

1

2

8

8

6

1

1

3

0

9

31


2011.12.31

(év, hó, nap)

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21

adatok E Ft-ban A tétel megnevezése b

I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-VVI-VII) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY


P.H.

Előző év c 53 812 0 2 343 0 25 878 11 975 13 505 1 049 0 3 748 18 1 807 -1 789 1 959 0 5 -5 1 954 283 1 671 1 671

Előző évek módosításai

Tárgyév e 53 698 0 2 401 0 19 801 16 246 16 828 830 0 2 394 6 2 019 -2 013 381 0 0 0 381 83 298 298

a vállalkozás vezetője (képviselője)

Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft.

Egyszerűsített éves beszámolójának

Kiegészítő melléklete

2011.év

Püspökladány, 2012.március 12.

Varga Lajos ügyvezető igazgató

A. Általános rész I,/ A vállalkozás általános bemutatása: Működési forma :

Korlátolt felelősségű társaság

A társaság neve:

Püspökladány Holding Vagyonkezelő Korlátolt Felelősségű Társaság

A társaság rövidített neve:

Püspökladány Holding Kft.

Alapítás időpontja :

2006.09.27.

A Cégbírósági jegyzés száma:

09-09-012866

A társaság alapítója:

Püspökladány Város Önkormányzata 4150 Püspökladány, Bocskai u. 2. sz.

A társaság működése :

Határozatlan idejű

A társaság főbb tevékenységi köre:Vagyonkezelés A társaság törzstőkéje:

48.710.000,- Ft

Cégjegyzésre jogosult adatai:

Tóth Erzsébet Ida (an.: Kenyeres Ida) 4150 Püspökladány, Petőfi 20/2. Varga Lajos (an: Szűcs Erzsébet) 4150 Püspökladány, Kossuth u. 14/A 2/7.

A társaság könyvvizsgálója:

AGRO-KALK Pénzügyi - Gazdasági Tanácsadó és Könyvvizsgáló Kft.. 4030 Debrecen, Lencz u.14.sz.

A társaság nevében és képviseletében a könyvvizsgálatért Pál – Szabó Klára (an.: Boczek Rozália ) ügyvezető felelős. Könyvvizsgálói kamarai tagsági száma: 002700

1

A társaság leányvállalatai:

Adatok eFt-ban! Birtokolt részesedés aránya (%)

Bitrokolt Jegyzett részesedés tőke összege

Saját tőke

Legutolsó üzleti év adózás előtti eredménye

Megnevezés

Székhely

Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft.

4150 Püspökladány, Kossuth 26.

100

38 843

12.000

36.869

-13.048

Püspökladányi Gyógyfürdő és Rendezvényszervező Kft.

4151 Püspökladány, Petőfi 62.

100

6 867

6.000

14.094

1.091

II,/ A számviteli politika általános előírásainak bemutatása: A társaság gazdasági éve:

2011 január 01 – december 31.

A beszámoló készítés ideje:

2012. február 28.

Mérleg fordulónapja:

2011 december 31.

Beszámoló formája:

Egyszerűsített éves beszámoló „A” típusú mérleg

Eredménykimutatás formája:

„A” típusú eredménykimutatás összköltség eljárással

A Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft. egyszerűsített éves beszámolója - a nemzetközi számviteli elvekkel összhangban lévő számviteli szabályokat rögzítő többször módosított 2000. évi C. számú tv. alapján - a társaság számviteli politikája alapján készült. Célja, olyan üzemgazdasági gyakorlat kialakítása, amely megfelel a törvények, az irányítás, az ügyvezetés követelményeinek és az eredményes működést szolgálja.

III. Mérlegtételek főbb értékelési elvei: 1. Az egyszerűsített éves beszámoló mérleg főösszege: 184.950.373.-Ft

2. Az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket ÁFA nélküli beszerzési áron értékeljük (kivéve, ha a beszerzéséhez le nem vonható ÁFA kapcsolódik, mert ekkor ez is a beszerzési ár részét képezi.) Az amortizáció elszámolásának az alapja az eszközök bruttó értéke. Az elszámolás a használatbavételt követő naptól időarányosan történik. A társaság évenként számolja el a tárgyidőszaki értékcsökkenést. A társaság a tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását a Társasági adóról és az osztalékadóról szóló törvény 1. sz. melléklete szerint lineális kulccsal határozza meg.

2

A 100 ezer Ft egyedi beszerzési ár alatti tárgyi eszközök értékét a társaság a használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egyösszegben elszámolja. Terven felüli értékcsökkenés a nem tervezhető, váratlan mértékű elhasználódást jelenti. A terven felüli értékcsökkenés összegét csak akkor lehet terven felüli értékcsökkenési leírásként a költségek között kimutatni, ha az érintett tárgyi eszközök a mérleg fordulónapján állományban maradnak. Befektetett eszközök értéke:

179.398.165.-Ft

3. A készletek: A készletek esetében év közben sem mennyiségi, sem értékbeni nyilvántartást nem vezet a vállalkozás. Fordulónapi (XII.31.) leltározással a tényleges beszerzési áron kerülnek a mérlegbe a vásárolt készletek. Készletek értéke: 0 4. A követelések és kötelezettségek a mérlegben könyvszerinti értéken kerülnek. A követelések értéke: ebből - vevői követelések: - leányvállalattal szembeni követelés: Kötelezettségek értéke: Hosszú lejáratú kötelezettség forintban: Alapítókkal szembeni kötelezettség: Rövid lejáratú kötelezettség : A rövid lejáratú kötelezettségekből: - szállítói tartozás: - Egyéb rövid lejáratú hitelek forintban : (hosszú lejáratú hitelhez kapcsolódó.) - Egyéb rövid lejáratú kötelezettség: - ebből leányvállalattal szembeni kötelezettség: Jogokkal terhelt kötelezettség:

2.003.689.-Ft 11.689.-Ft 1.992.000.-Ft 114.820.429.-Ft 30.642.700.-Ft 65.119.772.-Ft 19.057.957.-Ft

3.914.716.-Ft 11.142.800.-Ft 4.000.441.-Ft 3.856.000.-Ft

5 éven túli zálog,- illetve egyéb jogokkal terhelt kötelezettsége a társaságnak tárgyévben nem volt.

5. A pénzeszközök a mérlegben könyv szerinti értéken kerülnek a fordulónapi leltárral alátámasztott értékben (készpénz), a bankszámlán lévő pénz a bankszámlakivonat szerinti értékben. Pénzeszközök értéke: 2.301.504.-Ft Ebből: készpénz: 13.545.-Ft Bankszámlák egyenlege: 2.287.959.-Ft 6. Céltartalékképzés területei: A társaság a tárgy évben nem képzett céltartalékot.

3

7. Aktív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki: Tárgyévi, de következő évben jelentkező bevételek: Őrző-védő szolgálat bevétele:

1.247.015.-Ft

Összesen:

1.247.015.-Ft

Aktív időbeli elhatárolások bruttó összege:

1.247.015.-Ft

8. Eredménytartalékként jelennek meg a mérlegben az előző évek eredményei: (18.175.955.-Ft). 9. Lekötött tartalék a társaságnak tárgy évben nem volt. 10. Passzív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki: Mérlegfordulónap előtti időszakot terhelő költségek, ráfordítások összegét: Őrző-védő szolgálat decemberi költsége: Közüzemi díjak: Telefondíj: Karbantartási díj:

1.247.015.-Ft - 15.971.-Ft 5.891.-Ft 37.800.-Ft

Összesen:

1.274.735.-Ft

Passzív időbeli elhatárolások bruttó összege:

1.274.735.-Ft

11.. A mérleg szerinti eredmény összege:

298.478.-Ft

IV. Az eredménykimutatás kiegészítése: Az értékesítés nettó árbevételének megoszlása az alapító okiratban megjelölt fő tevékenységi körök szerint: Értékesítés nettó árbevétele: Vagyonkezelés: Bérleti díj: Egyéb árbevétel: Egyéb bevételek összege: Ebből kapott támogatás:

53.698 eFt 8.970 eFt 27.885 eFt 16.843 eFt 2.401 eFt 2.401 eFt

4

V./ A vagyoni, pénzügyi helyzet felméréséhez szükséges mutatók: 2010. év

2011.év

=

190.146 = 0,97 196.572

179.398 = 0,97 184.950

=

5.196 = 0,26 19.873

4.305 = 0,23 19.058

a./ Eszközellátottság mutatója Befektetett eszközök Eszközök összesen

b./ Likviditási mutató: Forgóeszközök Rövid lej. kötelezettségek

c./ Jövedelmezőségi mutatók:: - Árbevétel arányos eredmény: Üzleti tevékenység eredménye= Ért.Nettó árbevétele

-

3.748 = 0,07 53.812

Eszközarányos eredmény: Szokásos vállalkozási eredmény Eszközök összesen

= 1.959 = 0,01 196.572

2.394 = 0,04 53.698

381 184.950

= 0,002

- Élőmunka jövedelmezősége: Szokásos vállakozási eredmény Személyi jellegű ráfordítások

= 1.959 = 0,16 11.975

381 = 0,02 16.246

- Tőkearányos eredmény: Mérleg szerinti eredmény Saját tőke

=

1.671 = 0,01 68.557

298 68.855

= 0,004

5

B. Tájékoztató rész

1. A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszáma 4 fő. Bérköltség: Személyi jellegű egyéb kifizetés: Bérjárulékok:

11.292.600.-Ft 1.715.255.-Ft 3.237.776.-Ft

2. A gazdasági társaságnál a Felügyelő Bizottság tagjainak tevékenységükért az üzleti évben járandóság nem került kifizetésre.

3. Társasági adó alapját módosító tételek bemutatása: Adózás előtti eredmény:

381.478.-Ft

Adóalapot növelő tétel: - számviteli törvény szerinti értékcsökkenés elszámolt összege:

16.828.036.-Ft

Adóalapot csökkentő tétel: - Társasági adó szerinti értékcsökkenés Elszámolt összege:

16.828.036.-Ft

Adóalap:

381.478.-Ft

Az 1996. évi LXXXI. Társasági adóról és osztalék adóról szóló törvény 6.§ (7). szerint meghatározott nyereségminimum alapján a társasági adó alap: 827 eFt

A vállalkozás képviseletére jogosult a beszámoló aláírója:

Varga Lajos 4150 Püspökladány, Kossuth u. 14/A 2/7.

6

Független könyvvizsgálói jelentés A Püspökladányi Holding Vagyonkezelő Kft. tulajdonosának

Elvégeztük a Püspökladányi Holding Vagyonkezelő Kft. (Püspökladány, Kossuth u.26., cégjegyzékszám: 09-09-012886) mellékelt 2011. évi egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves beszámoló a 2011. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszeg 184.950 eFt, a mérleg szerinti eredmény 298 eFt (nyereség) –, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az egyszerűsített éves beszámolóért A vezetés felelős az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvekkel összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése a könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és végezzük el, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a vállalkozás belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az egyszerűsített éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói záradékunk (véleményünk) megadásához.

Záradék (vélemény): A könyvvizsgálat során a Püspökladányi Holding Vagyonkezelő Kft. egyszerűsített éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az egyszerűsített éves beszámoló a Püspökladányi Holding Vagyonkezelő Kft. 2011. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad.


Könyvvizsgáló cég képviselőjének aláírása

Kamarai tag könyvvizsgáló aláírása

Pál-Szabó Klára

Kamarai tag könyvvizsgáló neve: Pál-Szabó Klára

AGRO-KALK KFT.

Nyilvántartási szám: 002700

Debrecen, Lencz u.14. Nyilvántartási szám:00940

1

1

9

7

4

4

1

3

3

6

0

0

-

0

0

7

1

3

0

1

1

2

0

9


9

-

0

9

Cégjegyzék száma

Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft. 4150 Püspökladány, Kossuth u. 26.


2011.01.01

-

2011.12.31 üzleti évről

Keltezés: Püspökladány, 2012.03.12. a vállalkozás vezetője képviselője P.H.


4

1

3

3

6

0

0

-

0

0

7

1

3

0

1

1

2

0

9

11


2011.12.31

(év, hó, nap)

adatok E Ft-ban Sorszám

A tétel megnevezése b

a 01.


02.


03. 04. 05. 06. 07.

02. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 06. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

Előző év


Tárgyév

c

d

e

69 870

73 472

0

0

0

0

69 870

73 472

0

0

0

0

0

0

53 798

68 714

613

1 461

49 490

65 811

08.

B. Forgóeszközök

09.

I. KÉSZLETEK

10.

II. KÖVETELÉSEK

11.


0

0

12.

IV. PÉNZESZKÖZÖK

3 695

1 442

13.


28 348

73 959

152 016

216 145

14.



P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)


0

4

0

7

4

1

5

-

0

1

2

8

8

6

1

1

3

0

9

12


2011.12.31

(év, hó, nap)

"A" MÉRLEG Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám a


b

Előző év


Tárgyév

c

d

e

15.

D. Saját tőke

51 143

16.

I. JEGYZETT TŐKE

12 000

12 000

0

0

0

0

6 718

6 718

33 446

32 425

0

0

-1 021

-14 116

0

0

17.

16. sorból: Visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

18.


19.

III. TŐKETARTALÉK

20.


21.


22.


23.


0

37 027

24.

E. Céltartalékok

25. 26.

F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

34 988 0

88 639 0

27. 28. 29


2 223 32 765 65 885

6 909 81 730 90 479

152 016

216 145

30.

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen


a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.


4

1

3

3

6

0

0

-

0

0

7

1

3

0

1

1

2

0

9

31


2011.12.31

(év, hó, nap)

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21

adatok E Ft-ban A tétel megnevezése b

I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-VVI-VII) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY


P.H.

Előző évek Előző év módosítás Tárgyév ai c 568 647 0 56 025 0 453 534 145 205 11 978 10 422 0

e 525 651 0 92 938 0 433 070 168 544 13 398 14 054

3 533 321 3 484 -3 163 370 0

-10 477 471 2 987 -2 516 -12 993 0 55 -55 -13 048 1 068 -14 116 -14 116

0 370 1 391 -1 021 -1 021

a vállalkozás vezetője (képviselője)




2011. év


Szakács Gabriella Ügyvezető

A. Általános rész A Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft-t a Püspökladány Város Önkormányzata hozta létre - a Püspökladányi Vagyonkezelő és Városüzemeltető Kft., valamint a Püspökladányi Közüzemi Városi Víz- és Csatornamű Kft-k általános jogutódjaként – vízszolgáltató, vagyonkezelő és városüzemeltetési feladatok ellátására, valamint gazdasági céljai elérésére.

I,/ A vállalkozás általános bemutatása: Működési forma :


A társaság neve:



Püspökladányi Városüzemeltető Kft.


Püspökladány Város Önkormányzata

Alapítás időpontja :

2000. április 01.

A társaság tulajdonosa:

Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft.



A társaság főbb tevékenységi köre :

1. Víz- és Csatornaszolgáltatás 2. Ingatlankezelés, ingatlanhasznosítás 3. Kommunális tevékenységek 4. Távhőszolgáltatás 5. Egyéb tevékenységek

A társaság törzstőkéje:

12.000.000.-Ft, amely 8.000.000.-Ft pénzbeli betétből és 4.000.000.-Ft nem pénzbeli hozzájárulásból áll.

A társaság ügyvezetője:

Szakács Gabriella



A társaság nevében és képviseletében a könyvvizsgálatért Pál – Szabó Klára (an.: Boczek Rozália ) ügyvezető felelős. Könyvvizsgálói igazolvány száma: 002700

Piaci pozíció: Tevékenységek egy részét az önkormányzat megbízásából (víz- és csatornaszolgáltatás, kommunális feladatok ellátása), másik részét, mint szolgáltató a lakosság felé végezzük.

1

II./ A számviteli politika általános előírásainak bemutatása: A társaság gazdasági éve:

2011. január 01 – december 31.


2012. február 28.


2011. december 31.





A Püspökladányi Városüzemeltető Kft. egyszerűsített éves beszámolója - a nemzetközi számviteli elvekkel összhangban lévő számviteli szabályokat rögzítő többször módosított 2000. évi C. számú tv. alapján - a társaság számviteli politikája alapján készült. Célja, olyan üzemgazdasági gyakorlat kialakítása, amely megfelel a törvények, az irányítás, az ügyvezetés követelményeinek és az eredményes működést szolgálja. III. A mérlegtételek főbb értékelési elvei: 1./ Az egyszerűsített éves beszámoló mérleg főösszege: 216.145.686.-Ft.

2.) A 0-ás számlaosztályban került átvételre és nyilvántartásba az 1996. szeptember 27-én kelt megállapodás 1. és 3. pontja alapján az önkormányzati lakások értékesítésével kapcsolatos pénzügyi rendezések teljes körű feladata és a 0-ig leírt, használatban lévő tárgyi eszközök értéke, valamint a behajthatatlan követelések leírt összege.

3.) Az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket ÁFA nélküli beszerzési áron értékeljük (kivéve, ha a beszerzéséhez le nem vonható ÁFA kapcsolódik, mert ekkor ez is a beszerzési ár részét képezi.) Az amortizáció elszámolásának az alapja az eszközök bruttó értéke. Az elszámolás a használatbavételt követő naptól időarányosan történik. A társaság évenként számolja el a tárgyidőszaki értékcsökkenést. A társaság a tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását a Társasági adóról és az osztalékadóról szóló törvény 1. sz. melléklete szerint lineáris kulccsal határozza meg. A 100 ezer Ft egyedi beszerzési ár alatti tárgyi eszközök értékét a társaság a használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolja. A terven felüli értékcsökkenés nem tervezhető, a váratlan mértékű elhasználódást jelenti. A terven felüli értékcsökkenés összegét csak akkor lehet terven felüli értékcsökkenési leírásként a költségek között kimutatni, ha a konkrét tárgyi eszközök a mérleg fordulónapján állományban maradnak. Az immateriális javakat és tárgyi eszközöket mérlegtételenkénti bontásban az 1. sz. melléklet tartalmazza. A befektetett eszközök értéke: 73.472.246.-Ft.

2

4.) A vásárolt készletek értékelése beszerzési áron történik. Az anyagok értéke:1.460.523.-Ft. 5.) A követelések és kötelezettségek a mérlegben könyvszerinti értéken kerülnek. A követelések értéke: melyből: vevői követelés: egyéb követelés: ÁFA visszaigénylés:

65.811.390.-Ft 44.770.268.-Ft 13.318.067.-Ft 7.723.055.-Ft

Tekintettel arra, hogy a lakossági követelések összege jelentősen és tartósan emelkedett, a tárgyévben az előző évektől eltérően került elszámolásra a követelések értékvesztése. A lakossági követelések 1 éven túli összegére 30 % értékvesztést számoltunk el, melynek tárgyévi összege 1.085.921.-Ft. Kötelezettségek értéke: ebből: hosszú lejáratú köt.: rövid lejáratú köt. : A rövid lejáratú kötelezettségekből: - ebből rövid lejáratú hitelek: - szállítói tartozás: - egyéb rövidlejáratú kötelezettség:

88.639.472.-Ft 6.908.740.-Ft 81.730.732.-Ft 29.936.391.-Ft 47.880.645.-Ft 3.913.696.-Ft

5 éven túli zálogjoggal, illetve egyéb jogokkal terhelt kötelezettsége a társaságnak nem volt. 6.) A pénzeszközök a mérlegben könyvszerinti értéken kerülnek a fordulónapi leltárral alátámasztott értékben (készpénz), a bankszámlán lévő pénz a bankszámlakivonat szerinti értékben. Pénzeszközök értéke: 1.442.131.-Ft Ebből: készpénz: 198.775.-Ft Bankszámlák egyenlege: 1.243.356.-Ft 7.) Céltartalékképzés területei:

A társaság a tárgy évben nem képzett céltartalékot.

8.) Aktív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki: Tárgyévben jelentkező, de következő évet terhelő költségeket: - előfizetési díjak: 195.200.-Ft - lízing díj tőket. árfolyam különböz.: 1.677.887.-Ft - Bérleti díj: 97.844.-Ft Tárgyévi bevételek: - Víz- és csatornadíj: 21.919.244.-Ft - Gázmotor közüz.díj: 16.238.629.-Ft - Konténeres szemétszáll.: 300.346.-Ft - Közüzemi díjak: 143.600.-Ft - Gyógyfürdő könyvelési díj: 150.000.-Ft - Távhő támogatás 30.045.743.-Ft - Hődíj elszámolás: 2.923.209.-Ft - Melegvíz elszámolás: 267.694.-Ft Az aktív időbeli elhatárolás bruttó összege: 73.959.396.-Ft

3

9.) Tőketartalékként jelennek meg a mérlegben az általános jogutódlással átvett, a két jogelőd Kft. záró mérlegének tartaléktőke sorában rögzített értékek együttes összege: (6.718.345.-Ft). 10.) Eredménytartalékként jelennek meg a mérlegben az általános jogutódlással átvett, a két jogelőd Kft. záró mérlegének eredménytartalék sorában rögzített értékek együttes összege, valamint az előző évek eredménye: (32.424.797.-Ft).

11.) Passzív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki:

Tárgy évet terhelő, de következő évben jelentkező költségek: - Piacfelügyelői általány: - Gázköltség: - Őrzési díj: - Áramdíj: - Telefonköltség: - Konténeres szemétszállítás: - Közüzemi díjak: - Credit Inform sikerdíj: - Bérleti díj: - Tisztítás ktg-e: - Renault Trafic fizetendő kamat

50.650.-Ft 42.007.697.-Ft 1.051.095.-Ft 5.421.966.-Ft 111.772.-Ft 176.900.-Ft 880.606.-Ft 3.386.-Ft 679.667.-Ft 19.200.-Ft 115.152.-Ft

Egyéb bevételként elszámolt összegből a költséggel nem ellentételezett rész: - NEP pályázat távhőfelújítási munkái: 209.381.-Ft - Önkormányzati lakás felújítási munkáira kapott összeg: 674.855.-Ft - Kossuth 26. felújítás támogatás elhat.: 17.167.262.-Ft Tárgy évben befizetett, de következő évet érintő bevétel: - Önkorm. lakás értékesítése során előírt kez. ktg. elh.: - Fűtés elszámolás: . A passzív időbeli elhatárolás egyenlege:

12. ) A mérleg szerinti eredmény összege:

12.177.907.-Ft 9.732.158.-Ft

90.479.654.- Ft

- 14.116.582.-Ft

4

IV. Az eredménykimutatás kiegészítése

13.) Az értékesítés nettó árbevételének megoszlása az alapító okiratban megjelölt főbb tevékenységenkénti megbontásban:

1. Víz- és Csatornaszolgáltatás: 2. Ingatlankezelés, ingatlanhasznosítás: 3. Kommunális tevékenységek: 4. Távhőszolgáltatás: 5. Egyéb tevékenységek: 6. Temető: Összesen:.

176.424 eFt 10.567 eFt 11.229 eFt 270.155 eFt 30.668 eFt 26.608 eFt 525.651 eFt

14.) Az egyéb bevételekből a kapott támogatások összege: Egyéb bevételek összege: Ebből: - önkormányzattól kapott támogatás: - Munkaügyi Központtól kapott támogatás: - Távhő támogatás: - NFÜ-KEOP fejlesztési támogatás:

92.938 eFt 40.853 eFt 5.801 eFt 44.813 eFt 358 eFt

V. A vagyoni, pénzügyi helyzet felméréséhez szükséges egyéb mutatók: 2010.év

2011. év


=

69.870=0,45 152.016

73.472 = 0,34 216.145

=

53.978=1,65 32.765

68.714 = 0,84 81.730

b./ Likviditási mutató Forgóeszközök Rövid lej.kötelezettségek

c./ Jövedelmezőségi mutatók: - Árbevétel arányos eredmény Üzemi tev, eredménye Ér. Nettó árbevétele

=

3.553=0,01 568.647

-10.477 = - 0,02 525.651

5

- Eszközarányos eredmény Szokásos vállalkozási eredmény Eszközök összesen

=

370=0,002 152.016

- 12.993 = -0,06 216.145

=

370=0,002 145.205

- 12.993 = -0,08 168.544

=

-1.021=-0,02 51.143

-14.116 = - 0,38 37.027

- Élőmunka jövedelmezősége : Szokásos vállalkozási eredmény Személyi jellegű ráfordítások



1.

A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszáma 82fő. Bérköltség: Személyi jellegű egyéb kifizetés: Bérjárulékok:

120.254.548.-Ft 15.328.921.-Ft 32.960.163.-Ft

2. A rövid lejáratú kötelezettségek között kimutatott, a hosszú lejáratú kötelezettségekből a mérleg fordulónapját követő üzleti évben esedékes hitel, kölcsön részletezése: -

KIA tehergépjármű 1 éves törlesztő részlete : FORD RANGER 1 éves törlesztő részlete: Renault LVZ-105 Renault LVZ-106 Összesen:

-

1.429.338.-Ft, 989.406.-Ft, 532.701.-Ft 512.587.-Ft 3.464.032.-Ft.

3. A külföldi pénzértékre szóló kötelezettség átértékelés utáni árfolyam különbözete: 1.677.887.-Ft

6

4. Társasági adó alapját módosító tételek bemutatása: Adózás előtti eredmény:

-13.048.582.-Ft

Adóalapot növelő tételek: -

számviteli törvény szerinti értékcsökkenés elszámolt összege:

13.398.360.-Ft

Adóalapot csökkentő tételek: -

Társasági adó szerinti értékcsökkenés elszámolt összege:

13.398.360.-Ft

________________________________________________________________ Adóalap:

-13.048.582.-Ft

Az 1996. évi LXXXI. Társasági adóról és osztalék adóról szóló törvény 6.§ (7). szerint meghatározott nyereségminimum alapján a társasági adó alap: 10.680 eFt

A vállalkozás képviseletére jogosult, a beszámoló aláírója:

Szakács Gabriella 4181 Nádudvar Alkotás utca 1.sz.

7

Független könyvvizsgálói jelentés A Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft. tulajdonosának

Elvégeztük a Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft. (Püspökladány, Kossuth u.26., cégjegyzékszám: 09-09-007130) mellékelt 2011. évi egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves beszámoló a 2011. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszeg 216.145 eFt, a mérleg szerinti eredmény -14.116 eFt (veszteség) –, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll.

A vezetés felelőssége az egyszerűsített éves beszámolóért A vezetés felelős az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvekkel összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése.

A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése a könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és végezzük el, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a vállalkozás belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az egyszerűsített éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói záradékunk (véleményünk) megadásához.

Záradék (vélemény): A könyvvizsgálat során a Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft. egyszerűsített éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az egyszerűsített éves beszámoló a Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft. 2011. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad.




Pál-Szabó Klára


AGRO-KALK KFT.



1

3

1

0

6

7

6

6

8

6

9

0

-

0

0

9

9

5

7

1

1

3

0

9


9

-

0

9

Cégjegyzék száma

Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató és Sportszervező Kft. 4150 Püspökladány, Petőfi u. 62. sz.


2011.01.01

-

2011.12.31 időszakról

Keltezés: Püspökladány, 2012. március 12. a vállalkozás vezetője képviselője P.H.


7

6

6

8

6

9

0

-

0

0

9

9

5

7


02.


II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

05.

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 06. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

07.

0

9

Előző év c

02. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése

03.

3

(év, hó, nap)

b

01.

06.

2011.12.31


a

04.

1

11


Sorszám

1

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e

6 793

5 051

0

0

0

0

6 793

5 051

0

0

0

0

0

0

10 558

9 143

0

0

10 366

8 714

08.

B. Forgóeszközök

09.

I. KÉSZLETEK

10.

II. KÖVETELÉSEK

11.


0

0

12.

IV. PÉNZESZKÖZÖK

192

429

13.


10 497

13 549

27 848

27 743

14.

Keltezés:


Püspökladány, 2012. március 12. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.


7

6

6

8

6

9

0

-

0

0

9

9

5

7

1

1

3

0

9

12 2011.12.31

Az üzleti év fordulónapja: "A" MÉRLEG Források (passzívák)

(év, hó, nap) adatok E Ft-ban

Sorszám


b

a 15.

D. Saját tőke

16.

I. JEGYZETT TŐKE

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgyév

c

d

e

13 370

14 094

6 000

6 000

17.

16. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

0

0

18.


0

0

19.

III. TŐKETARTALÉK

106

106

20.


7 593

7 264

21.


0

0

22.


0

0

23.


-329

724

0

0

10 316

11 229

24.

E. Céltartalékok

25.

F. Kötelezettségek

26.

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

0

0

27.


0

0

28.

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

10 316

11 229

29.

G. Passzív időbeli elhatárolások

4 162

2 420

27 848

27 743

30.

Keltezés:

Források összesen



7

6

6

8

6

9

0

-

0

0

9

9

5

7

a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21.

1

3

0

9

31

Az üzleti év mérlegfordulónapja: "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sorszám

1

2011.12.31

(év, hó, nap)


I. II. III. IV. V. VI. VII.

241 7 0 7 248 0 45 -45 178 507 -329 -329

1 125 6 0 6 1 131 0 40 -40 1 091 367 724 724

Előző év

b Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások VII: sorból: értékvesztés

A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-VVI-VII) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)

Keltezés:

c 112 997 0 62 140 0 77 413 75 221 1 991 20 271 0

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 114 799 0 73 628 0 72 621 92 880 2 357 19 444 0


Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató és Sportszervező Kft.



2011.év


Ajtai Lajosné ügyvezető igazgató

A. Általános rész A Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató Kft-t a Püspökladány Város Önkormányzata hozta létre egészségügyi szolgáltatások ellátására, valamint gazdasági céljai elérésére. 2008. július 04-én a Püspökladányi Sport és Rendezvényszervező Kft. beolvadt a Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató Kft-be.

I./ A vállalkozás általános bemutatása:

Működési forma :


A társaság neve:

Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató és Sportszervező Kft.


Püspökladányi Gyógyfürdő Kft.


Püspökladány Város Önkormányzata

Alapítás időpontja:

2003. október 01.

A társaság tulajdonosa:

Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft. 4150 Püspökladány, Kossuth u. 26.



A társaság főbb tevékenységi köre :

1. Szakorvosi járóbeteg ellátás 2. Egyéb tevékenységek

A társaság törzstőkéje:

6.000.000.-Ft, amely 6.000.000.-Ft pénzbeli betétből áll.

A társaság ügyvezetője:

Ajtai Lajosné



A társaság nevében és képviseletében a könyvvizsgálatért Pál – Szabó Klára (an.: Boczek Rozália ) ügyvezető felelős. Könyvvizsgálói igazolvány száma: 002700

1

II./ A számviteli politika általános előírásainak bemutatása:

A társaság gazdasági éve:

2011. január 01 – december 31.


2012. február 28.


2011. december 31.





A Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató Kft. egyszerűsített éves beszámolója - a nemzetközi számviteli elvekkel összhangban lévő számviteli szabályokat rögzítő többször módosított 2000. évi C. számú tv. alapján - a társaság számviteli politikája alapján készült. Célja, olyan üzemgazdasági gyakorlat kialakítása, amely megfelel a törvények, az irányítás, az ügyvezetés követelményeinek és az eredményes működést szolgálja.

III. A mérlegtételek főbb értékelési elvei: 1./ Az egyszerűsített éves beszámoló mérleg főösszege: 27.742.620.-Ft. 2.) A 0-ás számlaosztályban került nyilvántartásba a 0-ig leírt, használatban lévő tárgyi eszközök értéke. 3.) Az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket ÁFA nélküli beszerzési áron értékeljük (kivéve, ha a beszerzéséhez le nem vonható ÁFA kapcsolódik, mert ekkor ez is a beszerzési ár részét képezi.) Az amortizáció elszámolásának az alapja az eszközök bruttó értéke. Az elszámolás a használatbavételt követő naptól időarányosan történik. A társaság évenként számolja el a tárgyidőszaki értékcsökkenést. A társaság a tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását a Társasági adóról és az osztalékadóról szóló törvény 1. sz. melléklete szerint lineáris kulccsal határozza meg. A 100 ezer Ft egyedi beszerzési ár alatti tárgyi eszközök értékét a társaság a használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolja. Terven felüli értékcsökkenés a nem tervezhető, váratlan mértékű elhasználódást jelenti. A terven felüli értékcsökkenés összegét csak akkor lehet terven felüli értékcsökkenési leírásként a költségek között kimutatni, ha a konkrét tárgyi eszközök a mérleg fordulónapján állományban marad. Az immateriális javakat és tárgyi eszközöket mérlegtételenkénti bontásban az 1. sz. melléklet tartalmazza.

A befektetett eszközök értéke: 5.051.324.-Ft,

2

4.) Készletek: A készletek esetében év közben sem mennyiségi, sem értékbeni nyilvántartást nem vezet a vállalkozás. Fordulónap (XII.31.) leltározással a tényleges beszerzési áron kerülnek a mérlegbe a vásárolt készletek. Készletek értéke : 0 5.) A követelések és kötelezettségek a mérlegben könyvszerinti értéken kerülnek kimutatásra. A követelések értéke: melyből: vevői követelés: egyéb követelés:

8.713.531.-Ft 4.876.531.-Ft 3.837.000.-Ft

Kötelezettségek értéke: ebből: hosszú lejáratú köt.: rövid lejáratú köt. :

11.229.047.-Ft 0.-Ft 11.229.047.-Ft

A rövid lejáratú kötelezettségekből: - szállítói tartozás: - adókötelezettség: - egyéb kötelezettség:

6.263.509.-Ft 4.631.167.-Ft 334.371.-Ft

5 éven túli vagy zálog, illetve egyéb jogokkal terhelt kötelezettsége a társaságnak tárgyévben nem volt. 6.) A pénzeszközök a mérlegben könyvszerinti értéken kerülnek a fordulónapi leltárral alátámasztott értékben (készpénz), a bankszámlán lévő pénz a bankszámlakivonat szerinti értékben. Pénzeszközök értéke: 428.964.-Ft Ebből: készpénz: 225.570.-Ft Bankszámlák egyenlege: 203.394.-Ft 7.) Céltartalékképzés területei:

A társaság a tárgy évben nem képzett céltartalékot.

8.) Aktív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki: Tárgyévben jelentkező, de következő évet terhelő költségeket: - Magyar Közlöny előfizetési díj: 69.360.-Ft - E-on-MVM Partner árandíj elszámolás: 971.760.-Ft - Tigáz Zrt gáz elszámolás: -66.072.-Ft Tárgyévi bevételek: - MEP támogatás fizioterápia és szakrendelő: 5.923.600.-Ft - OEP adósságkonszolidációs támogatás : 1.703.000.-Ft - Közüzemi díjak: 2.495.626.-Ft - Bérleti díj 125.724.-Ft - Gyógyvíz értékesítés: 75.168.-Ft - Villamosenergia termelés: 2.191.365-Ft - Tereprendezés: 59.270.-Ft Az aktív időbeli elhatárolás bruttó összege: 13.548.801.-Ft

3

9.) Saját tőke összege:

14.094.049.-Ft

ebből: Jegyzett tőke: Eredménytartalék: Tőketartalék: Mérleg szerinti eredmény:

6.000.000.-Ft 7.263.768.-Ft 106.129.-Ft 724.152.-Ft

10.) Passzív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki a következőket:

Tárgy évet terhelő, de következő évben jelentkező költségek: - NRG-AGENT Kft. karbantartási díj - Gázköltség: - Áramdíj: - Telefonköltség: - Vízdíj: - OTIS Felvonó Kft karbantart.ktg. - Városüz.Kft. könyvelési díj - Dunántúli Vízmű vízdíj: - Pro Team Kft, mosás: - Holding Kft. őrzés: - Login Post Kft. karbantartási díj: - MVM áradíj elhatárolás: - Unit Erp. Info Kft karbantartás - Septox Kft. hulladék szállítás

161.380.-Ft 209.321.-Ft 920.265.-Ft 47.019.-Ft 143.674.-Ft 24.620.-Ft 150.000.-Ft 3.020.-Ft 41.958.-Ft 195.920.-Ft 16.000.-Ft 348.590.-Ft 660.-Ft 4.130.-Ft

Tárgy évben befizetett, de következő évet érintő bevétel: - Áramdíj elszámolás: A passzív időbeli elhatárolás egyenlege:

152.967.-Ft 2.419.524.- Ft

IV./ Az eredménykimutatás kiegészítése

11.) Az értékesítés nettó árbevételének megoszlása az alapító okiratban megjelölt főbb tevékenységenkénti megbontásban: 1. Járóbeteg szakellátás

54.220 eFt

2. Egyéb tevékenységek

60.579 eFt

Összesen:.

114.799 eFt

4

12.) Az egyéb bevételekből a kapott támogatások összege: Egyéb bevételek összege:

73.628 eFt

Ebből: - önkormányzattól kapott támogatás: Egészségbiztosítási Pénztártól kapott támogatás Egyéb bevétel:

27.019 eFt 40.873 eFt 5.736 eFt

V./ A vagyoni, pénzügyi helyzet felméréséhez szükséges mutatók: 2010.év

2011.év


6.793 = 0,24 27.848

5.051 = 0,18 27.743

b./ Likviditási mutató: Forgóeszközök Kötelezettségek

10.558 = 1,02 10.316

9.143 = 0,81 11.229

241 = 0,00 112.997

1.125 = 0,01 114.799

c./ Jövedelmezőségi mutatók: - Árbevétel arányos eredmény: Üzemi tevékenység eredménye Ért.Nettó árbevétele -

Eszközarányos eredmény: Szokásos vállalkozási eredmény Eszközök összesen

248 = 0,01 27.848

1.131 = 0,04 27.743

248 = 0,00 75.221

1.131 = 0,01 92.880

-329 = -0,02 13.370

724 = 0,05 14.094

- Élőmunka jövedelmezősége: Szokásos vállakozási eredmény Személyi jellegű ráfordítások


5


1./ A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszáma 45 fő. Bérköltség: Személyi jellegű egyéb kifizetés: Bérjárulékok:

65.076.298.-Ft 9.655.024.-Ft 18.148.471.-Ft

2./ T Társasági adó alapját módosító tételek bemutatása: Adózás előtti eredmény:

1.091.152.-Ft

Adóalapot növelő tételek: -

számviteli törvény szerinti értékcsökkenés elszámolt összege:

2.356.943.-Ft

Adóalapot csökkentő tételek: -

Társasági adó szerinti értékcsökkenés elszámolt összege:

2.356.943.-Ft

________________________________________________________________ Adóalap:

1.091.152.-ft

Az 1996. évi LXXXI. Társasági adóról és osztalék adóról szóló törvény 6.§ (7). szerint meghatározott nyereségminimum alapján a társasági adó alap: 3.669 eFt

A vállalkozás képviseletére jogosult, a beszámoló aláírója:

Ajtai Lajosné 4150 Püspökladány Kaán Károly u. 68.

6

Független könyvvizsgálói jelentés A Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató és Sportszervező Kft. tulajdonosának

Elvégeztük a Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató és Sportszervező Kft. (Püspökladány, Petőfi u.62.., cégjegyzékszám: 09-09-009957) mellékelt 2011. évi egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves beszámoló a 2011. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszeg 27.743 eFt, a mérleg szerinti eredmény 724 eFt (nyereség) –, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll.

A vezetés felelőssége az egyszerűsített éves beszámolóért A vezetés felelős az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvekkel összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése.

A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése a könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és végezzük el, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a vállalkozás belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az egyszerűsített éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói záradékunk (véleményünk) megadásához.

Záradék (vélemény): A könyvvizsgálat során a Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató és Sportszervező Kft. egyszerűsített éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az egyszerűsített éves beszámoló a Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató és Sportszervező Kft. 2011. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad.




Pál-Szabó Klára


AGRO-KALK KFT.



Püspökladány, március 12. Varga Lajos Ügyvezető igazgató

Recommend Documents