Püspökladány, 2012. március 12.
Varga Lajos Ügyvezető igazgató
A Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft. 2011. évi üzleti tervében jelezte azokat az aggályait, miszerint egy igen küzdelmes év elé néznek a kft. és tagcégei. A forint további gyengülése, a közmunkaprogram átalakítása (zömmel 4 órás foglalkoztatás) a negatív külső gazdasági hatások mind-mind azt vetítették előre, hogy rendkívül nehéz lesz a talpon maradás ezévben is. A piac beszűkülése, a lakosság fizetőképességének további romlása begyűrűzik társaságunkhoz is, hiszen jövedelem hiányában tovább emelkednek a kintlévőségeink, ezáltal növekednek a végrehajtási költségeink, romlik társaságaink fizetőképessége. A társaságoknak nincsenek tartalékai, ezért minden bevétel-kiesés, valamint váratlan költségnövekedés beláthatatlan következményekkel járhat. A Kormány tavalyi, 2011-ben már érvényesülő gazdaságpolitikai lépései nem segítették a gazdasági növekedés beindulását, sőt középtávon veszélyeztették az egyensúlyi állapot fenntartását. Az elmaradt munkahelyteremtések, a lakosság pénzügyi helyzetének további romlása társaságainkat még óvatosabb gazdálkodásra ösztönzi. A Püspökladányi Holding Vagyonkezelő Kft., figyelembe véve ezeket az elmúlt évben jelentkező kedvezőtlen gazdasági hatásokat, stabilitást és a működőképesség fenntartását tűzte ki célul. Fontos megemlítenünk néhány olyan elemet amelyek a fentieken túl igencsak megnehezítik a gazdasági társaságaink mindennapjait: 1. Újabb 10 %-os mértékben csökkent az önkormányzati finanszírozás az előző évhez képest, a feladatellátás költségei ezzel szemben nőttek, 2. tovább romló fogyasztói fizetőképesség, gázár támogatás megszűnése (kintlévőség emelkedése), 3. a gazdasági, pénzügyi, környezeti tényezők folyamatos változása, (infláció, árfolyam kockázat, növekvő munkanélküliség stb.).
2
A Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft. 2011. évi gazdálkodása A Holding Kft. elsődleges feladata továbbra is a tagcégek irányítása, a vagyon kezelése, üzemeltetése. A Holding Kft. bérleti díjként lényegesen kevesebb forrást vont el 2011-ben a tagcégektől, ezért kevesebb fejlesztést, felújítást tudtunk elvégezni. A tagcégek likviditási problémáinak következtében a fejlesztések beindítását nehezítette, hogy a bérleti díjak befizetése nem ütemszerűen történt, ezért nem állt rendelkezésre fedezet a felújításra. A 2011-ben a tagcégek által befizetett bérleti díjakból az alábbi felújítási munkákat végeztük el. Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft: 1.
Szennyvíztelep gépi rács felújítása
2.
Iszapprésház járókerék felújítása
111 eFt
3.
Havária telep áramellátásának felújítása
237 eFt
4.
Tisztítómű technológia javítása:
376 eFt
5.
Szennyvízátemelő felújítása:
1.995 eFt
6.
Ivóvízszűrők felújítása
2.018 eFt
Összesen:
1.344 eFt
6.081 eFt
Püspökladányi Gyógyfürdő Kft.: 7.
Szénsegély hitel kamat törlesztés
2.520 eFt
8.
Szénsegély hitel tőke törlesztés
11.144 eFt
________________________________________________________________________ Összesen:
13.664 eFt
3
A Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft. főbb mutatószámait az alábbiakban részletezzük.
Megnevezés
Terv eFt
Tény eFt
Teljesítés %
Anyagjellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítás Pénzügyi műveletek ráfordítása Rendkívüli ráfordítás
20 787 15 336 14 500 1 021 2 000 0
19 801 16 246 16 828 829 2 019 0
95,26 105,93 116,06 81,19 100,95 0,00
Költségek, ráfordítások össz.:
53 644
55 723
103,88
Értékesítés árbevétele Egyéb bev., Pénzügyi m.bev.
51 727 2 591
53 698 2406
103,81 92,67
Árbevétel és bevételek össz.:
54 318
56 104
103,29
674
381
56,53
Adózás előtti eredmény
A Püspökladány Holding Vagyonkezelő kft-nél a költségek 3,88 %-kal, a bevételek pedig 3,29 %-kal haladták meg a tervezettet. Így az eredmény 293 eFt-tal maradt el a tervezettől, ez a tervezett árbevétel 0,5 %-a. A kft. 2011. évi adózás előtti eredménye 381 eFt, adózott eredménye a minimum adó fizetési kötelezettség miatt 298 eFt.
Költségek-ráfordítások alakulása 2011. évben
adatok eFt-ban
60000 50000 40000 30000
Terv eFt Tény eFt
20000 10000
An ya gj el le gű Sz rá em fo él rd yi ítá je s l le gű rá Ér fo té rd kc ít á sö s kk en és il eí Pé Eg rá s nz yé üg b rá yi fo m rd űv ítá el s et ek rá fo R rd en ít á dk sa ív ül ir áf or dí tá Kö s l ts ég ek ,r áf or dí tá so k ös sz .:
0
4
Értékesítés árbevétele és egyéb bevételek alakulás 2011. évben
adatok eFt-ban
60 000
50 000
40 000 Terv eFt
30 000
Tény eFt
20 000
10 000
0 Értékesítés árbevétele
Egyéb bevételek
Pénzügyi műveletek bevétele
Árbevétel és bevételek össz.:
A Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft. a 2011. évi üzleti tervének megfelelően teljesítette a gazdasági évet. A rendkívül nehéz gazdasági környezet ellenére talpon tudott maradni és sikerült pozitív adózott eredményt realizálnia. 2011. évben folyamatosan kerestük azokat a lehetőségeket, pályázati forrásokat, melyek segítségével mind a kft., mind tagcégei többlet forráshoz juthatnak, ezáltal növelni tudják bevételeiket. 2011. májusában előterjesztést nyújtottunk be a Püspökladányi Gyógyfürdő Kft. üzemeltetésében lévő 1.sz. termálkút kísérőgáz hasznosítására. A pályázati anyag elkészült, de sajnos felfüggesztették a pályázatok befogadását, így nem kerülhetett sor annak benyújtására. Sajnos a legtöbb pályázatot kis és közepes vállalkozások részére írják ki, ezeken a kft. és tagcégei nem tudnak indulni. Kizáró tényező a pályázatok nagy részéből az is, ha az önkormányzati tulajdon meghaladja a kft-ben a 25 %-ot. Ezek a tényezők nehezítik a pályázatokon való részvételt, valamint a pályázati forrás megszerzésének lehetőségét.
5
A Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft. 2011. évi gazdálkodása
A Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft. rendkívül nehéz körülmények között kezdte a 2011. évet. A 2010. december 31-re keletkezett 33.995 eFt kintlévőség, a forint – dollárhoz viszonyított - gyengülése következtében keletkezett árfolyam-különbözetek többletköltségei és a lakosság fizetőképességének további romlása komoly likviditási problémákat okoztak. Ebben az évben is meghosszabbítottuk a Képviselő Testület által jóváhagyott 25 millió Ft folyószámla hitelkeretet, melynek mértékét december hónapban 41 millió forintra módosította, fizetőképességünk fenntartása érdekében. A hitelkeret valamelyest segít átvészelni azokat az időszakokat, amikor a bevételek és kiadások aszinkronja miatt fizetési nehézségek állnak elő. Kintlévőségeink alakulásánál sajnos folytatódik az a tendencia, hogy a téli időszakban megnövekedett kintlévőségek a nyári időszakban valamelyest csökkennek, év végére azonban újra elérik, vagy meg is haladják az előző évi szintet. Ezévben sajnos ugyanez történt. Minden rendelkezésünkre álló eszközt igénybe veszünk annak érdekében, hogy a lakosság által felhalmozott kötelezettség összegét csökkenteni tudjuk. 2011. június 30-ra elértük, hogy a 2010. december 31-én fennálló 33.995 eFt kintlévőséget június 30-ra 25.870 eFt-ra mérsékeljük, ez egy 24,1 %-os csökkenést eredményezett az előző év végéhez képest. Év végére ez az eredmény azonban negatívba fordult át, hiszen a 2010. évi 33.995 eFt kintlévőséghez képest 2011. december 31-én 44.770 eFt-ot tartottunk nyílván könyveinkben. Jelentősen, 6.525 eFt-tal növekedett távhőszolgáltatási tevékenységünk kintlévősége, melyből a lakosság által felhalmozott tartozás mértéke 2.482 eFt-tal, a közületeké pedig. 5.705 eFt-tal növekedett. A közületi kintlévőség növekedését az idézte elő, hogy az intézmények a december havi teljesítésű számláikat csak január hónapban tudták kiegyenlíteni. 2011. október hónapban szerződést kötöttünk egy kintlévőségkezelő céggel annak érdekében, hogy követeléseinket minél rövidebb időn belül tudjuk érvényesíteni. Az együttműködés sikeresnek mondható, hiszen több fogyasztóval sikerült egyezségre jutnunk a hátralék megfizetésével kapcsolatban, többek pedig teljes egészében kifizették tartozásaikat.
6
Kintlévőség 2010.12.31 Megnevezés követelés behajthatatlan. megtérülés értékvesztés megtérülés összesen:
lakossági 12928 303 222 1082 657 12422
Távhőszolgáltatás közület garázs 2662 193 1047 110
1615
83
Összesen: 15783 1460 222 1082 657 14120
lakás 1489 624 431 258 122 1160
Ingatlankezelés nemlak. Összesen 2311 3800 1076 1700 314 745 401 659 32 154 1180 2340
Vízdij 5591 886 93 170 76 4704
Kommunális tev. 15990 2666 5 498 12831
Adatok eFt-ban ! Mindöszszesen: 41164 6712 1065 2409 887 33995
Kintlévőség 2011.03.31 Megnevezés követelés behajthatatlan. megtérülés értékvesztés megtérülés összesen: 2010.dec.31. visz. eltérés:
lakossági 16742 303 222 1082 657 16236 3814
Távhőszolgáltatás közület garázs 3062 209 1047 110
2015
99
Összesen: 20013 1460 222 1082 657 18350
400
16
4230
lakás 1711 624 431 258 122 1382 222
Ingatlankezelés nemlak. Összesen 2370 4081 1076 1700 314 745 401 659 32 154 1239 2621 59
Vízdij 8441 886 93 170 76 7554
Kommunális tev. 4392 2666 5 498 1233
281
2850
-11598
Ingatlankezelés nemlak. Összesen 2349 4084 1076 1700 314 745 401 659 32 154 1218 2624
Vízdij
Kommunális tev. 8849 2666 5 498
Adatok eFt-ban ! Mindöszszesen: 36927 6712 1065 2409 887 29758 -4237 Adatok eFt-ban !
Kintlévőség 2011.06.30 Megnevezés követelés behajthatatlan. megtérülés értékvesztés megtérülés összesen: 2010.dec.31. visz. eltérés:
lakossági 10217 303 222 1082 657 9711 -2711
Távhőszolgáltatás közület garázs 1684 63 1047 110
637
-47
Összesen: 11964 1460 222 1082 657 10301
-978
-130
-3819
lakás 1735 624 431 258 122 1406 246
38
8142 886 93 170 76 7255
5690
284
2551
-7141
Ingatlankezelés nemlak. Összesen 2415 4322 1076 1700 314 745 401 659 32 154 1284 2862
Vízdij
Kommunális tev. 8432 2666 5 498
Adatok eFt-ban ! Mindöszszesen: 33039 6712 1065 2409 887 25870 -8125 Adatok eFt-ban !
Kintlévőség 2011.09.30 Megnevezés követelés behajthatatlan. megtérülés értékvesztés megtérülés összesen: 2010.dec.31. visz. eltérés:
lakossági 10999 303 222 1082 657 10493 -1929
Távhőszolgáltatás közület garázs 1826 74 1047 110
779
-36
Összesen: 12899 1460 222 1082 657 11236
-836
-119
-2884
lakás 1907 624 431 258 122 1578 418
104
8630 886 93 170 76 7743
5273
522
3039
-7558
Ingatlankezelés nemlak. Összesen 2325 4414 1076 1739 314 745 401 969 32 154 1194 2605
Vízdij
Kommunális tev. 18563 2666 5 498
Adatok eFt-ban ! Mindöszszesen: 34283 6712 1065 2409 887 27114 -6881 Adatok eFt-ban !
Kintlévőség 2011.12.31 Megnevezés követelés behajthatatlan. megtérülés értékvesztés megtérülés összesen: 2010.dec.31. visz. eltérés:
lakossági 17335 1535 222 1775 657 14904 2482
Távhőszolgáltatás közület garázs 7274 146 1569 110
5705
36
Összesen: 24755 3214 222 1775 657 20645
4090
-47
6525
lakás 2089 663 431 568 122 1411 251
14
265
7060 886 119 253 76 6116 1412
15404 2573
Adatok eFt-ban ! Mindöszszesen: 54792 8505 1091 3495 887 44770
7 10775 Adatok eFt-ban !
A 2011. évben 33 db új fizetési meghagyás kiadására, 60 db végrehajtási eljárás elindítására, 21 db bírósági letiltásra, valamint 10 db szerződés felmondásra került sor. Összes ügyérték 11.207 eFt, melyből megtérült 2.750 eFt. 1.794 eFt követelés behajtása eredménytelenül zárult, a többi pedig folyamatban van. A második félévben jelentősen megemelkedett a fizetési meghagyások száma, hiszen azokkal a fogyasztókkal szemben is el kell indítani az eljárást, akik az év első felében vállalt részletfizetési kötelezettségüknek nem tettek eleget. (Lehetőséget biztosítunk a felhalmozott hátralék részletekben történő megfizetésére). A fentiek miatt az egy éven túli lakossági követelések összegének 30%-át értékvesztésként számoltuk el 1.085.921.-Ft összegben.
Kommunális feladatok ellátása: A
Püspökladányi
Városüzemeltető
Kft.
kommunális
feladatellátás
keretén
belül
önkormányzati kötelező feladatokat lát el. Az önkormányzat által erre a tevékenységre biztosított forrás 38.891 eFt volt, ez a keret 10 %-kal kevesebb 2011. évben, mint az azt megelőző évben. Azt már év elején jeleztük az önkormányzat felé, hogy változatlan anyagi forrás esetén szükség van a műszaki tartalom csökkentésére, hiszen a megemelkedett költségeinket a 10 %-kal csökkentett keretből nem tudjuk veszteség nélkül finanszírozni. A közcélú munkaprogram változása következtében ez évben csak minimális közcélú létszámot tudtunk foglalkoztatni. Az elvégzendő feladatok azonban többletlétszámot igényeltek, ezért március 1-től 9 fő dolgozó felvételére került sor. Ezekre a dolgozókra 6 hónapig 70%-os bér + járulék támogatást kaptunk a Munkaügyi Központtól, 3 hónap továbbfoglalkoztatást viszont saját forrásból kellett megoldani. Az így alkalmazott dolgozó éves bérköltsége jelentősen, ………….. eFt-tal megemelte a személyi jellegű ráfordításaink éves összegét. Buszváró üzemeltetés: A Buszváró üzemeltetését 2 fő saját dolgozóval biztosítottuk munkanapokon. Az üzemeltetés keretében végezzük a váróterem és a mellékhelyiségek takarítását, fűtését, az elhasználódott vagy megrongált felszerelési tárgyak javítását, cseréjét. Mivel közcélú dolgozóval nem tudtuk megoldani a feladatellátást, így ennél a tevékenységnél folyamatosan jelentkezett 2 fő bére + járulékai. Éves ráfordított költség: 1.870 eFt
8
Parkfenntartás : Az év során az alábbi parkfenntartási feladatokat végeztük el: -
I-es kategóriájú területek nyírása 6 alkalom helyett 8 alkalommal,
-
II-es kategóriájú területek esetében a 5x-i nyírást végeztünk, 3x-i helyett. Az útmenti sövények nyírását az előírt 3 alkalom helyett 4 alkalommal
-
végeztük el. A pusztaszil fajtából kialakított sövény nyírása az intenzív növekedés miatt több alkalmat (gyakoribb nyírást) igényel, mely többlet forrás biztosításával lehetséges. -
A III. kategóriájú területek és útpadkák gépi kaszálását az előírás szerinti 3 alkalommal elvégeztük.
-
A játszóterek karbantartása, állagmegóvása egész évben folyamatos feladat. Sajnos az elmúlt évben elhelyezett új, az EU-s előírásoknak megfelelő játszótéri elemekből 7 db-t megrongáltak, az elemek pótlására nincs forrásunk.
-
Az Önkormányzattal kötött Együttműködési Megállapodás szerinti területeken kívül az alábbi területek gondozását, nyírását és kaszálását végeztük: -
Díszkút éves üzemeltetése, karbantartása egész évben.
-
Aszfaltmaradványok összegereblyézése, elszállítása a 42-es főút mentén végig, közútkezelő gondatlan munkavégzése miatt.
-
Vásártér utca- vasút között fűkaszálás, nyesedék elszállítása.
-
Lovaspálya 1x-i nyírása.
-
Kolozsvári utca 2x-i kaszálása (Körösi utcával szembeni háromszög, üres telek).
-
Bodó utca 1x-i kaszálása (Sárrét-Mikes szakasz).
-
Sövény- bokor kivágása: Árpád utca.
-
Út-kerékpárút mellett folyóka gyomtalanítása: Kossuth utca, Bocskai utca, Kálvin tér.
-
Petri Pál utcai buszmegálló és környékének 2x-i gaztalanítása, nyesedék elszállítása.
Éves ráfordított költség:24.984 eFt Gyepmesteri telep A gyepmesteri tevékenység keretében feladataink közé tartozik a közterületen elhullott állatok begyűjtése, kóbor ebek befogása és a lakosságnál keletkezett állati eredetű hulladékok elszállítása.
9
Az első félév folyamán 30 db kóbor kutyát fogtunk be, a második félévben pedig újabb 20 állatot. Az életképes megfelelő állapotú kutyákat, 40db-t, az „Elhagyott Állatokért Első Sárréti Regionális Állatvédő Egyesület” saját menhelyére szállította további gondozásra. 8 db leoltásra került, 2 db visszakerült a gazdájához. A lakosságtól elszállításra került 6,65 t állati eredetű hulladék, melyet az ATEV ZRT. végzett. Az elszállítás és ártalmatlanítás költsége 1.443 eFt A feladatellátás éves összes költsége: 2.364 eFt
Útfenntartás Az útfenntartási tevékenység keretében végeztük a közlekedési táblák cseréjét, pótlását, szilárd burkolatú utak ütőkátyúinak javítását, egyes útburkolati jelek felfestését. Aszfaltburkolatú utakon 456 m2 kátyút javítottunk ki. A város és a lakosság szempontjából nagy jelentősége van annak, hogy évről-évre nő a szilárd burkolattal ellátott utak mennyisége. Fontos azonban megjegyeznünk, hogy ezeknek az újonnan létrejövő közműveknek a kátyúzása, jelzőtáblával való állátása jelentős többletköltséget jelent a kft-nek. Éves ráfordított költség: 5.608 eFt. Köztisztaság A köztisztasági tevékenység keretén belül a közterek hulladékgyűjtési, illegálisan elhelyezett hulladékok elszállítási, téli időszakban a szilárd burkolatú utak hóeltakarítási és síkosság mentesítési munkáit láttuk el. A köztéri hulladékgyűjtést és edényzet ürítését korábban közcélú dolgozók bevonásával oldottuk meg, ezévben azonban döntően saját dolgozókkal, akiknek a bére 6.385 eFt volt. A közutak és kerékpárutak síktalanítására felhasználásra került 40 t útszóró só és 72 m3 homok. Köztisztasági területünkön is jelentősen emelkednek a költségeink, hiszen az év folyamán az égbe emelkedtek az üzemanyag árak, az anyagköltségek, melyek begyűrűznek a feladatellátásunk költségeibe. Ez utóbbi miatt az éves gépköltség 4.284 eFt-ot tett ki. Éves költség:15.300 eFt. Szeméttelep: A városban megszűnt a közszolgáltatás keretében összegyűjtött kukás kommunális hulladék, és a cégeknél keletkezett kommunális hulladék engedélyezett lerakása. Azonban továbbra is elhelyezésre került a szeméttelepen a lakosság által kiszállított kommunális és egyéb nem veszélyes
hulladék,
a
lakosságnál,
valamint
a
városüzemeltetés
során
keletkező
komposztálható zöld hulladék és a szennyvíztisztításból származó szennyvíziszap. 10
A szeméttelep jelenlegi állapota szerint megtelt, a fent leírt hulladékok elhelyezése komoly gondot jelentett. A telep alapterületileg 100 %-ban kihasznált, a hulladék magassága elérte a földsánc magasságát. Csak fokozott és gyakori tömörítéssel tudtuk a beszállított hulladékot elhelyezni, melyet alvállalkozóval végeztettünk el. Ennek költsége jelentős, éves szinten elérte a 2.781 eFt-ot. A
szeméttelep
szakszerű
használata
és
az
illegális
hulladékok
elhelyezésének
megakadályozása érdekében minden nap (hétvégeken is) őrzési szolgálatot végeztünk, mely a költségek további növekedését idézte elő. Éves ráfordított költség: 5.870 eFt. Távhőszolgáltatás: A távhőszolgáltatást az év során, jó minőségben tudtuk biztosítani. A távhővezetéken jelentkezett korrózió miatti csőrepedés javításra került a Hajdú utcán NA 150-es primervezeték 408.000.- Ft+Áfa összegben. Továbbra is nagy hangsúlyt fektetünk a földgázbeszerzés költségeinek csökkentésére. A 2010. július 01-i hatállyal kötött Földgázbeszerzési Szerződésben olyan kedvező árat tudtunk elérni, mely eredményeként el tudtuk kerülni az áremelést. Sajnos ez évben egyre nagyobb problémát okozott a szállítói számláink határidőben való kifizetése. Több esetben csak részletekben tudtuk kiegyenlíteni a közel 40 millió Ft-os gázszámláinkat, ami szintén arra hívja fel a figyelmet, hogy a társaságunknak
komoly
likviditási problémái vannak. Szociális és közhasznú foglalkoztatás A közcélú foglakoztatás átalakulása kedvezőtlen hatással volt a Városüzemeltető Kft-re. Közcélú létszám híján a kötelező feladataink ellátása érdekében 9 fő alkalmazására került sor 2011. március 01-től. Ők azok a dolgozók, akik társaságunknál parkgondozási, úrfenntartási, segédmunkási feladatok ellátását végzik. A közcélú létszám ezévben töredéke volt a 2010. évben foglalkoztatott munkavállalóknak. Az első félév folyamán összesen 29 fő közfoglalkoztatására került sor, 2011.01.02-től február 28-ig 5 fő 8 órában, június hónapban 24 főt 4 órában láttunk el feladatokkal. A második félévben összesen 57 fő fordult meg társaságunknál 4 órás foglalkoztatás keretén belül. Sajnos általános tapasztalat volt ezeknél a munkavállalóknál, hogy mind a munkaidő rövidsége, a szakértelem hiánya, mind pedig a munkához való hozzáállás miatt ezeket az embereket érdemi munkára alig tudtuk alkalmazni.
11
Közérdekű foglalkoztatás A Kft az Önkormányzat megbízásából végez közérdekű foglalkoztatást, akik a város Jegyzőjétől illetve a Büntetés Végrehajtástól kapott büntetést dolgozzák le, napi 6 órában. Munkavégzés területei: parkgondozás, köztisztaság, ahol segédmunkási feladatot látnak el. Sajnos a foglalkoztatás inkább nevelés jellegű, mint termelő munka. A büntetett saját maga választja meg a heti 1 kötelezően ledolgozandó napot. A munkafegyelem rossz, szakképesítésük nincs, iskolázottságuk alacsony. Ezek miatt igen nehéz szervezni a munkájukat.
A
munkavégzés
szabályainak
betartása
miatt
védőeszközökkel,
a
munkavégzéshez munkaeszközökkel kellett ellátni őket, melyek költséggel jártak. 2011. évben 199 fő közérdekű foglalkoztatását végeztük el. Víz és csatornaszolgáltatás, szennyvízkezelés: A vízszolgáltatás területén további minőségjavításra, állagmegóvásra törekszünk. A már megszokottá vált locsolási kedvezményt a nyári időszakban ismét biztosítottuk a lakosság részére. A vizes ágazatunknál az év első felében a hat darab ivóvízszűrőből 1 meghibásodott. A szűrő javítása elengedhetetlenné vált a jó minőségű ivóvíz szolgáltatás érdekében. Mivel a szűrő felújítási költsége elég jelentős összeg, ezért ennek felújításához csak a III. negyedévben tudtunk hozzákezdeni. 1 szűrő javítási költsége 2.018 eFt + ÁFA összegbe került. A Városüzemeltető Kft-nél az egyre nagyobb esőzések következtében egymás után mennek tönkre a nagy teljesítményű szivattyúink, melyeknek a javítási költsége több százezer forint.
Temető üzemeltetés: 2011-ben május 1-től a Püspökladányi Városi Köztemető, valamint a Bárándi Köztemető üzemeltetését a Püspökladány Városüzemeltető Kft. végzi. A feladat ellátáshoz szükséges intézkedéseket megtettük, biztosítottuk már az induláskor azokat a személyi és tárgyi feltételeket, melyek elengedhetetlenek a szolgáltatás nyújtásához. Ez azonban nem kis beruházást igényelt: -
beszereztünk
kettő
darab
kegyeleti
szolgáltatás
nyújtására
alkalmas
gépjárművet, -
biztosítottuk a dolgozók megfelelő színvonalú megjelenését (munkaruha),
-
megvásároltuk a védőfelszereléseket, berendezési tárgyakat, kellékeket,
-
feltöltöttük árukészlettel a bemutató termeinket,
-
számlázó, készletnyilvántartó programot biztosítottunk a napi irodai munkához. 12
Az új tevékenység beindításának elengedhetetlen feltétele volt 5 fő dolgozó átvétele a korábbi üzemeltetőtől, ezeknek a dolgozóknak a bére szintén jelentősen 7.583 eFt összegben növelte bérköltségünket. A kezdeti nehézségek ellenére sikerült zökkenőmentesen elkezdenünk a szolgáltatásnyújtást a lakosság megelégedésére. Nehezítette ugyanakkor működésünket az, hogy az év folyamán egy új temetkezési vállalkozó kezdte meg tevékenységét Püspökladányban. Alacsonyabb szolgáltatási árakat ígérve a lakosságnak sikerült elvinnie tőlünk 21 temetést, melyek árbevétel-kiesése (kb.5.000 eFt) igen kedvezőtlenül érintett bennünket. A külső vállalkozó könnyű helyzetben van, hiszen nála nem merülnek fel a temetőfenntartás állandó költségei, melyeket viszont a Városüzemeltető Kft-nek havi rendszerességgel meg kell fizetnie: pl. bérleti díj, szemétszállítási díj (jelentős tétel!), áramdíj, közüzemi díjak stb.
Püspökladányi Városüzemeltető Kft. 2011.évi temetés szám
Püspökladány
Hónapok Május Június
12
1
0
1
1
Július
7
1
0
2
1
1
Augusztus
7
1
0
2
1
1
Szeptember
5
5
0
2
3
1
Október
7
6
0
3
2
November
3
7
0
4
1
4
December
4
5
2
3
2
3
Összesen:
55
29
3
21
11
10
84
Urnás 1
Külső Vállalkozó
Urnás 10
Mindösszesen:
Koporsós 3
Báránd Koporsós 4
24
Urnás
Koporsós
21
13
A Városüzemeltető Kft 2011.évi gazdálkodásának eredménye Megnevezés
Terv eFt
Tény eFt
Teljesítés %
Anyagjellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítás Pénzügyi műveletek ráfordítása Rendkívüli ráfordítás
463 458 155 987 11 350 33 144
433 070 168 544 13 398 14 054
93,44 108,05 118,04 42,40
3 000 0
2 987 55
99,57 0,00
Költségek, ráfordítások össz.:
666 939
632 108
94,78
Értékesítés árbevétele Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevétele
621 659 45 419 0
525 651 92 938 471
84,56 204,62
Árbevétel és bevételek össz.:
667 078
619 060
92,80
139
-13 048
Adózás előtti eredmény
Költségek- ráfordítások
adatok eFt-ban
800 000 700 000 600 000 500 000
Terv eFt
400 000
Tény eFt
300 000 200 000 100 000
kí vü
fo rd ítá s
li r
ok
ös
sz
.:
áf or dí tá s
rá fo rd ítá s
rá
en d
k, ég e lt s Kö
Eg y
éb
R
Ér té k
cs
ök
ke né
si
le írá s
0
14
Árbevétel-egyéb bevételek
adatok eFt-ban
800 000 700 000 600 000 500 000 Terv eFt
400 000
Tény eFt
300 000 200 000 100 000 0 Értékesítés árbevétele
Egyéb bevételek
Pénzügyi m űveletek bevétele
Árbevétel és bevételek össz.:
A Püspökladányi Városüzemeltető Kft. rendkívül nehéz körülmények között tudta átvészelni a 2011. évet. A fentiekben, minden egyes területnél kitértünk azokra a külső körülményekre, amelyek kedvezőtlenül befolyásolták a kft. működését és amelyek következtében 2011. évre 14.116 eFt veszteséget kell elkönyvelnie a kft-nek. A társaság 92,8 %-ra teljesítette a 2011. gazdasági évre tervevezett árbevételét. A bevétel-kiesésnek az egyik rajtunk kívülálló oka az volt, hogy a távfűtőműben üzemelő gázmotor az év elején meghibásodott, javításra el kellett szállítani. A bevétel - kiesés 55 millió Ft volt. Ezen felül terveztük az újtelepi szennyvízberuházás és a déli gyűjtőút alvállalkozói építőipari munkáinak bevételét, de ezek nem valósultak meg. A 7,2 %-os bevétel-kieséssel szemben a költségeknél csak 5,23 %-os költségcsökkenés valósult meg, s mivel az eredmény tervezett összege csak 139 eFt volt, a kettő különbsége okozta a veszteséget. Az év során 10 %-os önkormányzati támogatás elvonással kellett szembenéznünk, a kommunális feladatellátáshoz felvett dolgozók bérköltsége jelentős többletköltséget idézett elő, a temető beindításához be kellett szereznünk a működéshez szükséges eszközöket valamint létszámot kellett biztosítanunk. Növelte a veszteségünket a temető beindítása, ez azonban részben a kezdeti nehézségeknek köszönhető. Bízunk abban, hogy pár év alatt ez a tevékenység nyereségessé válhat. A kft. minden nehézség ellenére kiemelt figyelmet fordított a költségei minimalizálására
A Püspökladányi Városüzemeltető Kft. 2011. évi adózás előtti eredménye -13.048 eFt. 15
A Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató és Sportszervező Kft. 2011. évi gazdálkodása
A Püspökladányi Gyógyfürdő Kft. a Holding Kft. másik két tagcégéhez hasonlóan rendkívül nehezen kezdte a 2011. évet. A gazdasági válság még nem múlt el, társaságunknál is éreztette hatását, hiszen a munkanélküliség tovább fokozódásával egyre csökkent a fizetőképes vendégek köre annak ellenére, hogy ebben az évben sem emeltük árainkat. A téli időszakban az emberek ugyanis inkább a közüzemi számláikat egyenlítik ki, mint az egészségmegőrző, javító szolgáltatások díjait (uszoda, gyógyászati kezelések, szauna, masszázs stb.). Ennek magától értetődő következménye a bevételek elmaradása. Az év elején szembe kellett néznünk az átalakult közmunkaprogram kedvezőtlen hatásaival is. Az előző évek gyakorlatától eltérően ebben az évben már nem volt a gyógyfürdőben közcélú foglalkoztatott, a minimális üzemeltetéshez szükséges munkavállalói létszámot saját költségen, valamint Munkaügyi Központ által biztosított támogatási rendszeren keresztül tudtuk biztosítani. További problémát okozott az év eleji indulásnál az is, hogy a meglévő eszközeink, berendezéseink, épületeink állagának megőrzése, a májusi strandnyitásra való felkészülés, évről-évre egyre nagyobb költséggel jár. A strand, valamint a sportpálya üzemeltetéséhez az Önkormányzat az elmúlt évben 8.000 millió Ft támogatási összeget biztosított. Ebben az évben azonban ez a keret 10 %-kal csökkent. A megemelkedett karbantartási, fenntartási költségek miatt kétséges számunkra a folyamatos, zavartalan működtetés biztosítása. Továbbra is fizetünk bérleti díjat a Holding Kft-nek, mely összegből kerül kifizetésre a gázmotoros beruházás tőke illetve kamatköltsége, valamint az átadott vagyon után az önkormányzatnak fizetendő bérleti díj. Gyógyfürdő: Az év elején felülvizsgáltuk a REUMA BT. és a Gyógyfürdő Kft. között 2009. február 06-án aláírt Reumatológiai és fizioterápiás szakrendelés, valamint a Reumatológi- fürdőorvosi szakrendelés feladatok ellátására létrejött közreműködői szerződést.
A többszöri
egyeztetések, tárgyalások következményeként 50%-kal csökkentettük a REUMA Bt. 32 órás járóbeteg szakrendelését, mert a 2010-es REUMA Bt. által elfogadott éves üzleti terv adataihoz viszonyítottan visszaesés volt tapasztalható hónapról-hónapra, mely jelentős 16
árbevétel kiesést eredményezett. A megvonás eredményesnek bizonyult, mert az intézkedést követően elmúlt évhez képest több mint 1.000 eFt-tal
nőtt a balneoterápiás kezelések
bevétele. Balneoterápia havi bontással Megnevezés
2008.
2009.
2010.
2011.
Hónap
Tény
Tény
Tény
Tény
1. hó 2. hó
4 771 000 4 036 000
5 583 659 4 710 059
5 200 882 3 092 749
4 506 965 3 288 038
3. hó
3 385 000
4 586 383
3 083 646
3 142 626
4. hó
4 261 000
4 877 136
3 381 959
3 646 812
5. hó
3 296 000
5 061 104
4 575 109
6 422 641
6. hó
4 523 000
4 034 013
5 405 926
5 939 205
7. hó
5 588 000
6 057 520
5 648 965
5 336 200
8. hó
4 696 000
5 175 102
5 956 826
6 121 566
9. hó
4 806 000
4 519 714
4 275 361
3 266 900
10. hó
3 580 000
4 597 317
5 185 562
4 712 416
11. hó
3 860 000
5 072 292
3 842 717
5 277 959
12. hó
5 340 000
6 035 716
4 717 039
4 174 214
Összesen:
52 142 000
60 310 015
54 366 741
55 835 542
2011. évre a Balneoterápiás kezeléseknél 60.000 eFt árbevételt terveztünk. Ebből 2011. év végére 55.835 eFt realizálódott. A teljesítés így 93 %-os volt. Az
Önkormányzat
ebben
az
évben
is
átvállalta
a
püspökladányi
nyugdíjasok
gyógykezelésénél az önrészének finanszírozását, melyre 8.000 eFt-ot biztosított. Ez a keret 415 eFt-tal kevesebb volt, mint a tényleges igény. Az elmúlt beszámolási időszakokban többször beszámoltunk arról, hogy a gyógyászati épület tetőszerkezete több helyen meghibásodott, a cserép porladni kezdett. Az év első felében egy szakvéleménnyel a kezünkben kerestük meg ismételten a cserepet gyártó céget, aki vállalta, hogy a garanciális javításon túl biztosítja teljes tetőcseréhez szükséges anyagmennyiséget. A javítási munkákat a korábbi kivitelező elvégezte, így a teljes épület új tetőcserepet kapott, ezzel meg tudtuk előzni a sorozatos beázásokat és egyéb problémákat. Strandfürdő: Ebben az évben az előző évek gyakorlatától eltérően a strandfürdő nyitására április 19-én került sor. Ezt követően a szabadtéri gyógymedencéinket folyamatosan üzemeltettük. Mint azt már korábban jeleztük, minden évben egyre nagyobb ráfordítással tudjuk eszközeinket, berendezéseinket olyan állapotba hozni, hogy azok megfeleljenek minden üzemeltetési követelménynek. Ennek oka az, hogy eszközeink elamortizálódtak, pótlásukat csak ütemezve, fokozatosan tudjuk biztosítani. 17
A nyitást megelőzően az alábbi feladatokat végeztük el: -
a forgatott gépház műszaki berendezéseinek karbantartását és javítását,
-
forgatott medencék fűtési gázkazánjainak, szivattyúinak karbantartását, javítását,
-
strand épületeinek külső belső rendbetételét, mosdók, WC-k felújítását,
-
gyógymedencék javítását, meszelését,
-
zuhanyzókat, lábmosókat javítottunk és csempéztünk,
-
az öreg és hibás vízvezeték csöveket kicseréltük,
-
fertőtlenítettük a kutakat, vezetékeket, medencéket, zuhanyzókat,
-
felújítottuk a röplabdapályát, a nyári öltözőt (külső festés),
-
a napozópadokat, ülőpadokat, szemeteskukákat felújítottuk,
-
parkosítottunk, fásítottunk, területet rendeztünk, füvesítettünk, új utakat készítettünk.
Az elmúlt évben megvalósult a II. számú termál kút (B-179) és az I. számú hideg vizes kút (B-191) metángáz-hasznosítása. Egész évben kerestük azokat a pályázati lehetőségeket, amelyek segítségével újabb beruházásokat lehetne végrehajtani a strand, valamint a gyógyászat területén. Egy új sátor beszerzésére mindenképpen szükség lenne , hiszen a régi sátor már annyira elhasználódott, hogy annak működtetése sem balesetvédelmi, sem gazdasági szempontból nem javasolt. Rendezvényközpont : Az év elején a Rendezvényközpontban található irodahelyiségek és termek bérleti díját a KSH által közölt éves infláció mértékével, 3,9%-kal emeltük. Új bérlőkkel vettük fel a kapcsolatot és kötöttünk szerződést, ezzel növeltük az épület kihasználtságát és bevételünket. Sportcsarnok A Gyógyfürdő Kft. feladatkörébe tartozik a Sportcsarnok üzemeltetése. A délelőtti időszakokban továbbra is az iskolák testnevelés foglakozásainak biztosítottunk helyet, a délutáni időszakban pedig az iskolás DSK csoportjai uralták a terepet (edzéseket, sport rendezvényeket tartanak).
Az elmúlt három évben az Önkormányzattól kapott támogatás
nem fedezte ezeknek a kötelező feladatoknak a költséget, hiszen a csarnok kihasználtsága közel 100 %-os és minden évben újabb óraigények jelentkeznek az intézmények részéről. (Az iskolák és a sportegyesületek három nap reggel 8 órától este 20 óra 30-ig, 2 nap 8 órától 19 óra 30-ig veszik igénybe a csarnokot. )
18
Balatongyörök: A balatongyöröki ifjúsági tábor sorsa minden évben sarkalatos probléma, hiszen joggal várná a város lakossága, hogy ha már létezik a tábor, akkor ott legyen egy kulturált üdülési lehetőség is biztosítva. Mivel azonban azt is mindenki tudja, hogy az ott található épületek igencsak leamortizálódtak, ezért lehetőségeinkhez mérten minden évben megpróbálunk egyre többet tenni annak érdekében, hogy ezen az állapoton javítani tudjunk. A 2011.évben az alábbi felújításokat végeztük el a tábor területén: A Városüzemeltető Kft. faháza teljesen új cseréplemez tetőt kapott. -
A Városüzemeltető Kft. és Polgármesteri Hivatal faházainak minden helyiségét lucfenyő lambériával láttuk el, összesen hat szobát, egy előszobát és három konyhát.
-
Polgármesteri Hivatal faházban a konyha, mosogató és főző sarkát PVC falburkolattal láttuk el, új huzatot kaptak a konyhai székek. Felújítottuk a konyhaasztalt és dohányzóasztalokat, új kerti bútorokat vásároltunk.
-
Városüzemeltető Kft. faházban 2 teljesen új konyhát alakítottunk ki, új dohányzó,és kerti asztalokat vásároltunk.
-
Mindkét faháznak külső burkolatát felújítottuk, lefestettük, új szúnyoghálókat tettünk fel.
Ifjúsági faházak: -
A négy nagylétszámú szobát leválasztással tettünk komfortossá, 8 db kisebb szobává alakítottuk át.
-
A 2007-ben felújított nagyobbik faház mind a nyolc szobája a téli időszak alatt beázott. Az egész épületen új tetőgerinc hálózatot kellett kialakítani. Minden helyiséget újra kellett meszelni.
-
A kisebbik faház hat helyiségében új ágyakat, asztalokat, székeket helyeztünk el.
-
Az étkezőbe és a szükséges helyiségekben tisztasági meszeléseket végeztünk.
-
Új kerti bútorokat vásároltunk.
Külső terület: -
52 tonna zúzott murva kavicsot terítettünk szét a tábor közlekedő területein.
-
Felújítottuk a villamos hálózatot a vendégek megnövekedett áram igényei és felhasználása miatt.
-
A külső vízvezeték hálózat teljes cseréjét végeztünk el, földmunkával, vezetékfektetéssel. Beállásokat készítettünk az épületekbe.
-
Városüzemeltető Kft. és Önkormányzati faház vizesblokkjának teljes homlokzat felújítását végeztük el. A régi meszelt falat leszedtük és tartósabb kőporral fedtük be a falakat. Lebetonoztuk a vizesblokk előterét. 19
-
A konyha és az étkező ablakaira, ajtóira rácsokat szereltünk.
-
Kapukat, kerítéseket festettünk.
-
Az Önkormányzat és a Városüzemeltető Kft. hozzájárulásával és támogatásával 8 új ágyat vásárolhattunk az Önkormányzat és Városüzemeltető Kft. faházba.
Árak: Szolgáltatási áraink nem emelkedtek ez évben, a kihasználtság növelése érdekében új kedvezményt vezettünk be, 15 fő feletti csoportoknál 1 fő (pl.: tanár) ingyenesen szállhat meg. Ladányi csoportoknak 950.-Ft/éjszaka áron, más települések lakosai 1000.-Ft/éjszaka áron vehetik ki szobáinkat. Háromszori étkezés 1500.-Ftért tudtunk biztosítani. A szezonon kívül a helyi polgárőröket bíztuk meg a tábor felügyeletével.
A Püspökladányi Gyógyfürdő gazdálkodásának eredménye:
Költségek alakulása:
adatok eFt-ban Terv eFt
Tény eFt
Teljesítés %
82 667 79 969 2 180 21 419 0 0
72 621 92 880 2 357 19 444 0 40
87,85 116,15 108,12 90,78 0,00 0,00
Költségek, ráfordítások össz.:
186 235
187 342
100,59
Értékesítés árbevétele Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevétele
122 477 63 983 0
114 799 73 628 6
93,73 115,07
Árbevétel és bevételek össz.:
186 460
188 433
101,06
225
1 091
Anyagjellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítás Pénzügyi műveletek ráfordítása Rendkívüli ráfordítás
Adózás előtti eredmény
20
Költségek – ráfordítások alakulása
adatok eFt-ban
200 000 180 000 160 000 140 000 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000
Terv eFt Tény eFt Teljesítés %
An ya gj
el Sz le gű em rá él yi fo rd je lle ítá g s Ér ű rá té fo kc rd sö ítá kk s en és Pé i le nz Eg írá üg y s yi éb m r á űv fo el rd et ítá ek s r á R fo en rd dk í tá ív sa ül ir áf or Kö dí lts tá ég s ek ,r áf or dí tá so k ös sz .:
20 000 0
Árbevételek- egyéb bevételek alakulása
adatok eFt-ban
200 000 180 000 160 000 140 000 120 000 Terv eFt
100 000
Tény eFt
80 000 60 000 40 000 20 000 0 Értékesítés árbevétele
Egyéb bevételek
Pénzügyi műveletek bevétele
Árbevétel és bevételek össz.:
A táblázatból és a grafikonokból kiolvasható, hogy a költségek 0,59 %-kal, a bevételek pedig 1,06 %-kal haladták meg a tervezettet. A Püspökladányi Gyógyfürdő Kft. 2011. évi gazdálkodásáról elmondható, hogy a bevételei ugyan fedezték a kiadásokat, de ez egy rendkívüli OEP támogatásnak köszönhető.
21
Ezért ennél a kft-nél is szükség van újabb bevételi források felkutatására a nyereséges gazdálkodás érdekében, hiszen a megnövekedett anyagárak, szolgáltatási költségek évről – évre emelik költségeinket, melyeket csak többletbevételekkel tudunk kompenzálni. A Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató Kft. adózás előtti eredménye 1.091 eFt.
A Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft. és leányvállalatai összesített adatai PÜSPÖKLADÁNY HOLDING KFT. 2011.év Holding szintű összegzés 1 2 3 I=1-3 Pladány Pladányi Pladányi Összesen Holding Városüz. Gyógyfürdő Kft. Kft. Kft. Anyagköltség 46 261708 22064 283818 Igénybevett anyagjellegű szolgáltatás 4426 80557 44118 129101 Egyéb szolgáltatás ktg-e 566 5887 1445 7898 Bérköltség 11293 120255 65076 196624 Személyi jellegű bér 1715 15329 9655 26699 Tb járulék 3238 32960 18149 54347 Értékcsökkenési leírás 16828 13398 2357 32583 Eladott, közvetitett szolgáltatások 14763 84918 4994 104675 Egyéb ráfordítások 830 14054 19444 34328 Pénzügyi műv. Ráfordítása 2019 2987 0 5006 Rendkívüli ráfordítás 0 55 40 95 Teljes költség 55724 632108 187342 875174 Ért. nettó árbevétel 53698 525651 114799 694148 Egyéb bevételek 2401 92938 73628 168967 Pénzügyi műveletek bevételei 6 471 6 483 Árbevételek és bevételek összesen 56105 619060 188433 863598 Adózás előtti eredmény 381 -13048 1091 -11576 A Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft. tagcégei a 2011. gazdasági évben 863.598 eFt árbevételt realizáltak, költségeik összesen 875.174 eFt-ot tettek ki. A Kft-k összesített adózás előtti eredménye -11.576 eFt.
Püspökladány, 2012. március 12. Varga Lajos Ügyvezető igazgató 22
1
3
8
0
6
0
4
0
7
4
1
5
-
0
1
2
8
8
6
1
1
3
0
9
Statisztikai számjel 0
9
-
0
9
Cégjegyzék száma
Püspökladányi Holding Vagyonkezelő Kft. 4150 Püspökladány, Kossuth u. 26.
Egyszerűsített éves beszámoló a
2011.01.01
-
2011.12.31 üzleti évről
Keltezés: Püspökladány, 2012.03.12. a vállalkozás vezetője képviselője P.H.
1 3 8 0 6 Statisztikai számjel 0 9 - 0 9 Cégjegyzék száma
0
4
0
7
4
1
5
-
0
1
2
8
8
6
1
1
3
0
9
11
Az üzleti év mérlegfordulónapja: "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák)
2011.12.31
(év, hó, nap)
adatok E Ft-ban Sorszám
A tétel megnevezése b
a 01.
A. Befektetett eszközök
02.
I. IMMATERIÁLIS JAVAK
03. 04. 05. 06. 07.
02. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 06. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
Előző év
Előző évek módosítás ai
Tárgyév
c
d
e
190 146
179 398
0
0
0
0
144 436
133 688
0
0
45 710
45 710
0
0
5 196
4 305
0
0
2 270
2 004
08.
B. Forgóeszközök
09.
I. KÉSZLETEK
10.
II. KÖVETELÉSEK
11.
III. ÉRTÉKPAPÍROK
0
0
12.
IV. PÉNZESZKÖZÖK
2 926
2 301
13.
C. Aktív időbeli elhatárolások
1 230
1 247
196 572
184 950
14.
Eszközök összesen
Kelt.: Püspökladány, 2012.03.12.
P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 3 8 0 6 Statisztikai számjel 0 9 - 0 9 Cégjegyzék száma
0
4
0
7
4
1
5
-
0
1
2
8
8
6
1
1
3
0
9
12
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
2011.12.31
(év, hó, nap)
"A" MÉRLEG Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám a
A tétel megnevezése
b
Előző év
Előző évek módosítás ai
Tárgyév
c
d
e
15.
D. Saját tőke
68 557
16.
I. JEGYZETT TŐKE
48 710
48 710
0
0
17.
16. sorból: Visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken
0
68 855
18.
II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)
0
0
19.
III. TŐKETARTALÉK
0
0
20.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
18 176
19 847
21.
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
0
22.
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
0
0
23.
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
1 671
298
0
0
126 778 65 120
114 821 65 120
41 785 19 873 1 237
30 643 19 058 1 275
196 572
184 951
24.
E. Céltartalékok
25. 26.
F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
27. 28. 29
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
30.
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen
Kelt.: Püspökladány, 2012.03.12.
a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
1 3 8 0 6 Statisztikai számjel 0 9 - 0 9 Cégjegyzék száma
0
4
0
7
4
1
5
-
0
1
2
8
8
6
1
1
3
0
9
31
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
2011.12.31
(év, hó, nap)
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
adatok E Ft-ban A tétel megnevezése b
I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-VVI-VII) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
Kelt.: Püspökladány, 2012.03.12.
P.H.
Előző év c 53 812 0 2 343 0 25 878 11 975 13 505 1 049 0 3 748 18 1 807 -1 789 1 959 0 5 -5 1 954 283 1 671 1 671
Előző évek módosításai
Tárgyév e 53 698 0 2 401 0 19 801 16 246 16 828 830 0 2 394 6 2 019 -2 013 381 0 0 0 381 83 298 298
a vállalkozás vezetője (képviselője)
Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft.
Egyszerűsített éves beszámolójának
Kiegészítő melléklete
2011.év
Püspökladány, 2012.március 12.
Varga Lajos ügyvezető igazgató
A. Általános rész I,/ A vállalkozás általános bemutatása: Működési forma :
Korlátolt felelősségű társaság
A társaság neve:
Püspökladány Holding Vagyonkezelő Korlátolt Felelősségű Társaság
A társaság rövidített neve:
Püspökladány Holding Kft.
Alapítás időpontja :
2006.09.27.
A Cégbírósági jegyzés száma:
09-09-012866
A társaság alapítója:
Püspökladány Város Önkormányzata 4150 Püspökladány, Bocskai u. 2. sz.
A társaság működése :
Határozatlan idejű
A társaság főbb tevékenységi köre:Vagyonkezelés A társaság törzstőkéje:
48.710.000,- Ft
Cégjegyzésre jogosult adatai:
Tóth Erzsébet Ida (an.: Kenyeres Ida) 4150 Püspökladány, Petőfi 20/2. Varga Lajos (an: Szűcs Erzsébet) 4150 Püspökladány, Kossuth u. 14/A 2/7.
A társaság könyvvizsgálója:
AGRO-KALK Pénzügyi - Gazdasági Tanácsadó és Könyvvizsgáló Kft.. 4030 Debrecen, Lencz u.14.sz.
A társaság nevében és képviseletében a könyvvizsgálatért Pál – Szabó Klára (an.: Boczek Rozália ) ügyvezető felelős. Könyvvizsgálói kamarai tagsági száma: 002700
1
A társaság leányvállalatai:
Adatok eFt-ban! Birtokolt részesedés aránya (%)
Bitrokolt Jegyzett részesedés tőke összege
Saját tőke
Legutolsó üzleti év adózás előtti eredménye
Megnevezés
Székhely
Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft.
4150 Püspökladány, Kossuth 26.
100
38 843
12.000
36.869
-13.048
Püspökladányi Gyógyfürdő és Rendezvényszervező Kft.
4151 Püspökladány, Petőfi 62.
100
6 867
6.000
14.094
1.091
II,/ A számviteli politika általános előírásainak bemutatása: A társaság gazdasági éve:
2011 január 01 – december 31.
A beszámoló készítés ideje:
2012. február 28.
Mérleg fordulónapja:
2011 december 31.
Beszámoló formája:
Egyszerűsített éves beszámoló „A” típusú mérleg
Eredménykimutatás formája:
„A” típusú eredménykimutatás összköltség eljárással
A Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft. egyszerűsített éves beszámolója - a nemzetközi számviteli elvekkel összhangban lévő számviteli szabályokat rögzítő többször módosított 2000. évi C. számú tv. alapján - a társaság számviteli politikája alapján készült. Célja, olyan üzemgazdasági gyakorlat kialakítása, amely megfelel a törvények, az irányítás, az ügyvezetés követelményeinek és az eredményes működést szolgálja.
III. Mérlegtételek főbb értékelési elvei: 1. Az egyszerűsített éves beszámoló mérleg főösszege: 184.950.373.-Ft
2. Az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket ÁFA nélküli beszerzési áron értékeljük (kivéve, ha a beszerzéséhez le nem vonható ÁFA kapcsolódik, mert ekkor ez is a beszerzési ár részét képezi.) Az amortizáció elszámolásának az alapja az eszközök bruttó értéke. Az elszámolás a használatbavételt követő naptól időarányosan történik. A társaság évenként számolja el a tárgyidőszaki értékcsökkenést. A társaság a tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását a Társasági adóról és az osztalékadóról szóló törvény 1. sz. melléklete szerint lineális kulccsal határozza meg.
2
A 100 ezer Ft egyedi beszerzési ár alatti tárgyi eszközök értékét a társaság a használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egyösszegben elszámolja. Terven felüli értékcsökkenés a nem tervezhető, váratlan mértékű elhasználódást jelenti. A terven felüli értékcsökkenés összegét csak akkor lehet terven felüli értékcsökkenési leírásként a költségek között kimutatni, ha az érintett tárgyi eszközök a mérleg fordulónapján állományban maradnak. Befektetett eszközök értéke:
179.398.165.-Ft
3. A készletek: A készletek esetében év közben sem mennyiségi, sem értékbeni nyilvántartást nem vezet a vállalkozás. Fordulónapi (XII.31.) leltározással a tényleges beszerzési áron kerülnek a mérlegbe a vásárolt készletek. Készletek értéke: 0 4. A követelések és kötelezettségek a mérlegben könyvszerinti értéken kerülnek. A követelések értéke: ebből - vevői követelések: - leányvállalattal szembeni követelés: Kötelezettségek értéke: Hosszú lejáratú kötelezettség forintban: Alapítókkal szembeni kötelezettség: Rövid lejáratú kötelezettség : A rövid lejáratú kötelezettségekből: - szállítói tartozás: - Egyéb rövid lejáratú hitelek forintban : (hosszú lejáratú hitelhez kapcsolódó.) - Egyéb rövid lejáratú kötelezettség: - ebből leányvállalattal szembeni kötelezettség: Jogokkal terhelt kötelezettség:
2.003.689.-Ft 11.689.-Ft 1.992.000.-Ft 114.820.429.-Ft 30.642.700.-Ft 65.119.772.-Ft 19.057.957.-Ft
3.914.716.-Ft 11.142.800.-Ft 4.000.441.-Ft 3.856.000.-Ft
5 éven túli zálog,- illetve egyéb jogokkal terhelt kötelezettsége a társaságnak tárgyévben nem volt.
5. A pénzeszközök a mérlegben könyv szerinti értéken kerülnek a fordulónapi leltárral alátámasztott értékben (készpénz), a bankszámlán lévő pénz a bankszámlakivonat szerinti értékben. Pénzeszközök értéke: 2.301.504.-Ft Ebből: készpénz: 13.545.-Ft Bankszámlák egyenlege: 2.287.959.-Ft 6. Céltartalékképzés területei: A társaság a tárgy évben nem képzett céltartalékot.
3
7. Aktív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki: Tárgyévi, de következő évben jelentkező bevételek: Őrző-védő szolgálat bevétele:
1.247.015.-Ft
Összesen:
1.247.015.-Ft
Aktív időbeli elhatárolások bruttó összege:
1.247.015.-Ft
8. Eredménytartalékként jelennek meg a mérlegben az előző évek eredményei: (18.175.955.-Ft). 9. Lekötött tartalék a társaságnak tárgy évben nem volt. 10. Passzív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki: Mérlegfordulónap előtti időszakot terhelő költségek, ráfordítások összegét: Őrző-védő szolgálat decemberi költsége: Közüzemi díjak: Telefondíj: Karbantartási díj:
1.247.015.-Ft - 15.971.-Ft 5.891.-Ft 37.800.-Ft
Összesen:
1.274.735.-Ft
Passzív időbeli elhatárolások bruttó összege:
1.274.735.-Ft
11.. A mérleg szerinti eredmény összege:
298.478.-Ft
IV. Az eredménykimutatás kiegészítése: Az értékesítés nettó árbevételének megoszlása az alapító okiratban megjelölt fő tevékenységi körök szerint: Értékesítés nettó árbevétele: Vagyonkezelés: Bérleti díj: Egyéb árbevétel: Egyéb bevételek összege: Ebből kapott támogatás:
53.698 eFt 8.970 eFt 27.885 eFt 16.843 eFt 2.401 eFt 2.401 eFt
4
V./ A vagyoni, pénzügyi helyzet felméréséhez szükséges mutatók: 2010. év
2011.év
=
190.146 = 0,97 196.572
179.398 = 0,97 184.950
=
5.196 = 0,26 19.873
4.305 = 0,23 19.058
a./ Eszközellátottság mutatója Befektetett eszközök Eszközök összesen
b./ Likviditási mutató: Forgóeszközök Rövid lej. kötelezettségek
c./ Jövedelmezőségi mutatók:: - Árbevétel arányos eredmény: Üzleti tevékenység eredménye= Ért.Nettó árbevétele
-
3.748 = 0,07 53.812
Eszközarányos eredmény: Szokásos vállalkozási eredmény Eszközök összesen
= 1.959 = 0,01 196.572
2.394 = 0,04 53.698
381 184.950
= 0,002
- Élőmunka jövedelmezősége: Szokásos vállakozási eredmény Személyi jellegű ráfordítások
= 1.959 = 0,16 11.975
381 = 0,02 16.246
- Tőkearányos eredmény: Mérleg szerinti eredmény Saját tőke
=
1.671 = 0,01 68.557
298 68.855
= 0,004
5
B. Tájékoztató rész
1. A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszáma 4 fő. Bérköltség: Személyi jellegű egyéb kifizetés: Bérjárulékok:
11.292.600.-Ft 1.715.255.-Ft 3.237.776.-Ft
2. A gazdasági társaságnál a Felügyelő Bizottság tagjainak tevékenységükért az üzleti évben járandóság nem került kifizetésre.
3. Társasági adó alapját módosító tételek bemutatása: Adózás előtti eredmény:
381.478.-Ft
Adóalapot növelő tétel: - számviteli törvény szerinti értékcsökkenés elszámolt összege:
16.828.036.-Ft
Adóalapot csökkentő tétel: - Társasági adó szerinti értékcsökkenés Elszámolt összege:
16.828.036.-Ft
Adóalap:
381.478.-Ft
Az 1996. évi LXXXI. Társasági adóról és osztalék adóról szóló törvény 6.§ (7). szerint meghatározott nyereségminimum alapján a társasági adó alap: 827 eFt
A vállalkozás képviseletére jogosult a beszámoló aláírója:
Varga Lajos 4150 Püspökladány, Kossuth u. 14/A 2/7.
6
Független könyvvizsgálói jelentés A Püspökladányi Holding Vagyonkezelő Kft. tulajdonosának
Elvégeztük a Püspökladányi Holding Vagyonkezelő Kft. (Püspökladány, Kossuth u.26., cégjegyzékszám: 09-09-012886) mellékelt 2011. évi egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves beszámoló a 2011. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszeg 184.950 eFt, a mérleg szerinti eredmény 298 eFt (nyereség) –, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az egyszerűsített éves beszámolóért A vezetés felelős az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvekkel összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése a könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és végezzük el, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a vállalkozás belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az egyszerűsített éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói záradékunk (véleményünk) megadásához.
Záradék (vélemény): A könyvvizsgálat során a Püspökladányi Holding Vagyonkezelő Kft. egyszerűsített éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az egyszerűsített éves beszámoló a Püspökladányi Holding Vagyonkezelő Kft. 2011. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad.
Püspökladány, 2012.március 12.
Könyvvizsgáló cég képviselőjének aláírása
Kamarai tag könyvvizsgáló aláírása
Pál-Szabó Klára
Kamarai tag könyvvizsgáló neve: Pál-Szabó Klára
AGRO-KALK KFT.
Nyilvántartási szám: 002700
Debrecen, Lencz u.14. Nyilvántartási szám:00940
1
1
9
7
4
4
1
3
3
6
0
0
-
0
0
7
1
3
0
1
1
2
0
9
Statisztikai számjel 0
9
-
0
9
Cégjegyzék száma
Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft. 4150 Püspökladány, Kossuth u. 26.
Egyszerűsített éves beszámoló a
2011.01.01
-
2011.12.31 üzleti évről
Keltezés: Püspökladány, 2012.03.12. a vállalkozás vezetője képviselője P.H.
1 1 9 7 4 Statisztikai számjel 0 9 - 0 9 Cégjegyzék száma
4
1
3
3
6
0
0
-
0
0
7
1
3
0
1
1
2
0
9
11
Az üzleti év mérlegfordulónapja: "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák)
2011.12.31
(év, hó, nap)
adatok E Ft-ban Sorszám
A tétel megnevezése b
a 01.
A. Befektetett eszközök
02.
I. IMMATERIÁLIS JAVAK
03. 04. 05. 06. 07.
02. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 06. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
Előző év
Előző évek módosítás ai
Tárgyév
c
d
e
69 870
73 472
0
0
0
0
69 870
73 472
0
0
0
0
0
0
53 798
68 714
613
1 461
49 490
65 811
08.
B. Forgóeszközök
09.
I. KÉSZLETEK
10.
II. KÖVETELÉSEK
11.
III. ÉRTÉKPAPÍROK
0
0
12.
IV. PÉNZESZKÖZÖK
3 695
1 442
13.
C. Aktív időbeli elhatárolások
28 348
73 959
152 016
216 145
14.
Eszközök összesen
Kelt.: Püspökladány, 2012.03.12.
P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 3 8 0 6 Statisztikai számjel 0 9 - 0 9 Cégjegyzék száma
0
4
0
7
4
1
5
-
0
1
2
8
8
6
1
1
3
0
9
12
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
2011.12.31
(év, hó, nap)
"A" MÉRLEG Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám a
A tétel megnevezése
b
Előző év
Előző évek módosítás ai
Tárgyév
c
d
e
15.
D. Saját tőke
51 143
16.
I. JEGYZETT TŐKE
12 000
12 000
0
0
0
0
6 718
6 718
33 446
32 425
0
0
-1 021
-14 116
0
0
17.
16. sorból: Visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken
18.
II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)
19.
III. TŐKETARTALÉK
20.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
21.
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
22.
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
23.
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
0
37 027
24.
E. Céltartalékok
25. 26.
F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
34 988 0
88 639 0
27. 28. 29
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
2 223 32 765 65 885
6 909 81 730 90 479
152 016
216 145
30.
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen
Kelt.: Püspökladány, 2012.03.12.
a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
1 1 9 7 4 Statisztikai számjel 0 9 - 0 9 Cégjegyzék száma
4
1
3
3
6
0
0
-
0
0
7
1
3
0
1
1
2
0
9
31
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
2011.12.31
(év, hó, nap)
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
adatok E Ft-ban A tétel megnevezése b
I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-VVI-VII) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
Kelt.: Püspökladány, 2012.03.12.
P.H.
Előző évek Előző év módosítás Tárgyév ai c 568 647 0 56 025 0 453 534 145 205 11 978 10 422 0
e 525 651 0 92 938 0 433 070 168 544 13 398 14 054
3 533 321 3 484 -3 163 370 0
-10 477 471 2 987 -2 516 -12 993 0 55 -55 -13 048 1 068 -14 116 -14 116
0 370 1 391 -1 021 -1 021
a vállalkozás vezetője (képviselője)
Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft.
Egyszerűsített éves beszámolójának
Kiegészítő melléklete
2011. év
Püspökladány, 2012. március 12.
Szakács Gabriella Ügyvezető
A. Általános rész A Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft-t a Püspökladány Város Önkormányzata hozta létre - a Püspökladányi Vagyonkezelő és Városüzemeltető Kft., valamint a Püspökladányi Közüzemi Városi Víz- és Csatornamű Kft-k általános jogutódjaként – vízszolgáltató, vagyonkezelő és városüzemeltetési feladatok ellátására, valamint gazdasági céljai elérésére.
I,/ A vállalkozás általános bemutatása: Működési forma :
Korlátolt felelősségű társaság
A társaság neve:
Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft.
A társaság rövidített neve:
Püspökladányi Városüzemeltető Kft.
A társaság alapítója:
Püspökladány Város Önkormányzata
Alapítás időpontja :
2000. április 01.
A társaság tulajdonosa:
Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft.
A társaság működése :
Határozatlan idejű
A társaság főbb tevékenységi köre :
1. Víz- és Csatornaszolgáltatás 2. Ingatlankezelés, ingatlanhasznosítás 3. Kommunális tevékenységek 4. Távhőszolgáltatás 5. Egyéb tevékenységek
A társaság törzstőkéje:
12.000.000.-Ft, amely 8.000.000.-Ft pénzbeli betétből és 4.000.000.-Ft nem pénzbeli hozzájárulásból áll.
A társaság ügyvezetője:
Szakács Gabriella
A társaság könyvvizsgálója:
AGRO-KALK Pénzügyi - Gazdasági Tanácsadó és Könyvvizsgáló Kft.. 4030 Debrecen, Lencz u.14.sz.
A társaság nevében és képviseletében a könyvvizsgálatért Pál – Szabó Klára (an.: Boczek Rozália ) ügyvezető felelős. Könyvvizsgálói igazolvány száma: 002700
Piaci pozíció: Tevékenységek egy részét az önkormányzat megbízásából (víz- és csatornaszolgáltatás, kommunális feladatok ellátása), másik részét, mint szolgáltató a lakosság felé végezzük.
1
II./ A számviteli politika általános előírásainak bemutatása: A társaság gazdasági éve:
2011. január 01 – december 31.
A beszámoló készítés ideje:
2012. február 28.
Mérleg fordulónapja:
2011. december 31.
Beszámoló formája:
Egyszerűsített éves beszámoló „A” típusú mérleg
Eredménykimutatás formája:
„A” típusú eredménykimutatás összköltség eljárással
A Püspökladányi Városüzemeltető Kft. egyszerűsített éves beszámolója - a nemzetközi számviteli elvekkel összhangban lévő számviteli szabályokat rögzítő többször módosított 2000. évi C. számú tv. alapján - a társaság számviteli politikája alapján készült. Célja, olyan üzemgazdasági gyakorlat kialakítása, amely megfelel a törvények, az irányítás, az ügyvezetés követelményeinek és az eredményes működést szolgálja. III. A mérlegtételek főbb értékelési elvei: 1./ Az egyszerűsített éves beszámoló mérleg főösszege: 216.145.686.-Ft.
2.) A 0-ás számlaosztályban került átvételre és nyilvántartásba az 1996. szeptember 27-én kelt megállapodás 1. és 3. pontja alapján az önkormányzati lakások értékesítésével kapcsolatos pénzügyi rendezések teljes körű feladata és a 0-ig leírt, használatban lévő tárgyi eszközök értéke, valamint a behajthatatlan követelések leírt összege.
3.) Az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket ÁFA nélküli beszerzési áron értékeljük (kivéve, ha a beszerzéséhez le nem vonható ÁFA kapcsolódik, mert ekkor ez is a beszerzési ár részét képezi.) Az amortizáció elszámolásának az alapja az eszközök bruttó értéke. Az elszámolás a használatbavételt követő naptól időarányosan történik. A társaság évenként számolja el a tárgyidőszaki értékcsökkenést. A társaság a tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását a Társasági adóról és az osztalékadóról szóló törvény 1. sz. melléklete szerint lineáris kulccsal határozza meg. A 100 ezer Ft egyedi beszerzési ár alatti tárgyi eszközök értékét a társaság a használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolja. A terven felüli értékcsökkenés nem tervezhető, a váratlan mértékű elhasználódást jelenti. A terven felüli értékcsökkenés összegét csak akkor lehet terven felüli értékcsökkenési leírásként a költségek között kimutatni, ha a konkrét tárgyi eszközök a mérleg fordulónapján állományban maradnak. Az immateriális javakat és tárgyi eszközöket mérlegtételenkénti bontásban az 1. sz. melléklet tartalmazza. A befektetett eszközök értéke: 73.472.246.-Ft.
2
4.) A vásárolt készletek értékelése beszerzési áron történik. Az anyagok értéke:1.460.523.-Ft. 5.) A követelések és kötelezettségek a mérlegben könyvszerinti értéken kerülnek. A követelések értéke: melyből: vevői követelés: egyéb követelés: ÁFA visszaigénylés:
65.811.390.-Ft 44.770.268.-Ft 13.318.067.-Ft 7.723.055.-Ft
Tekintettel arra, hogy a lakossági követelések összege jelentősen és tartósan emelkedett, a tárgyévben az előző évektől eltérően került elszámolásra a követelések értékvesztése. A lakossági követelések 1 éven túli összegére 30 % értékvesztést számoltunk el, melynek tárgyévi összege 1.085.921.-Ft. Kötelezettségek értéke: ebből: hosszú lejáratú köt.: rövid lejáratú köt. : A rövid lejáratú kötelezettségekből: - ebből rövid lejáratú hitelek: - szállítói tartozás: - egyéb rövidlejáratú kötelezettség:
88.639.472.-Ft 6.908.740.-Ft 81.730.732.-Ft 29.936.391.-Ft 47.880.645.-Ft 3.913.696.-Ft
5 éven túli zálogjoggal, illetve egyéb jogokkal terhelt kötelezettsége a társaságnak nem volt. 6.) A pénzeszközök a mérlegben könyvszerinti értéken kerülnek a fordulónapi leltárral alátámasztott értékben (készpénz), a bankszámlán lévő pénz a bankszámlakivonat szerinti értékben. Pénzeszközök értéke: 1.442.131.-Ft Ebből: készpénz: 198.775.-Ft Bankszámlák egyenlege: 1.243.356.-Ft 7.) Céltartalékképzés területei:
A társaság a tárgy évben nem képzett céltartalékot.
8.) Aktív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki: Tárgyévben jelentkező, de következő évet terhelő költségeket: - előfizetési díjak: 195.200.-Ft - lízing díj tőket. árfolyam különböz.: 1.677.887.-Ft - Bérleti díj: 97.844.-Ft Tárgyévi bevételek: - Víz- és csatornadíj: 21.919.244.-Ft - Gázmotor közüz.díj: 16.238.629.-Ft - Konténeres szemétszáll.: 300.346.-Ft - Közüzemi díjak: 143.600.-Ft - Gyógyfürdő könyvelési díj: 150.000.-Ft - Távhő támogatás 30.045.743.-Ft - Hődíj elszámolás: 2.923.209.-Ft - Melegvíz elszámolás: 267.694.-Ft Az aktív időbeli elhatárolás bruttó összege: 73.959.396.-Ft
3
9.) Tőketartalékként jelennek meg a mérlegben az általános jogutódlással átvett, a két jogelőd Kft. záró mérlegének tartaléktőke sorában rögzített értékek együttes összege: (6.718.345.-Ft). 10.) Eredménytartalékként jelennek meg a mérlegben az általános jogutódlással átvett, a két jogelőd Kft. záró mérlegének eredménytartalék sorában rögzített értékek együttes összege, valamint az előző évek eredménye: (32.424.797.-Ft).
11.) Passzív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki:
Tárgy évet terhelő, de következő évben jelentkező költségek: - Piacfelügyelői általány: - Gázköltség: - Őrzési díj: - Áramdíj: - Telefonköltség: - Konténeres szemétszállítás: - Közüzemi díjak: - Credit Inform sikerdíj: - Bérleti díj: - Tisztítás ktg-e: - Renault Trafic fizetendő kamat
50.650.-Ft 42.007.697.-Ft 1.051.095.-Ft 5.421.966.-Ft 111.772.-Ft 176.900.-Ft 880.606.-Ft 3.386.-Ft 679.667.-Ft 19.200.-Ft 115.152.-Ft
Egyéb bevételként elszámolt összegből a költséggel nem ellentételezett rész: - NEP pályázat távhőfelújítási munkái: 209.381.-Ft - Önkormányzati lakás felújítási munkáira kapott összeg: 674.855.-Ft - Kossuth 26. felújítás támogatás elhat.: 17.167.262.-Ft Tárgy évben befizetett, de következő évet érintő bevétel: - Önkorm. lakás értékesítése során előírt kez. ktg. elh.: - Fűtés elszámolás: . A passzív időbeli elhatárolás egyenlege:
12. ) A mérleg szerinti eredmény összege:
12.177.907.-Ft 9.732.158.-Ft
90.479.654.- Ft
- 14.116.582.-Ft
4
IV. Az eredménykimutatás kiegészítése
13.) Az értékesítés nettó árbevételének megoszlása az alapító okiratban megjelölt főbb tevékenységenkénti megbontásban:
1. Víz- és Csatornaszolgáltatás: 2. Ingatlankezelés, ingatlanhasznosítás: 3. Kommunális tevékenységek: 4. Távhőszolgáltatás: 5. Egyéb tevékenységek: 6. Temető: Összesen:.
176.424 eFt 10.567 eFt 11.229 eFt 270.155 eFt 30.668 eFt 26.608 eFt 525.651 eFt
14.) Az egyéb bevételekből a kapott támogatások összege: Egyéb bevételek összege: Ebből: - önkormányzattól kapott támogatás: - Munkaügyi Központtól kapott támogatás: - Távhő támogatás: - NFÜ-KEOP fejlesztési támogatás:
92.938 eFt 40.853 eFt 5.801 eFt 44.813 eFt 358 eFt
V. A vagyoni, pénzügyi helyzet felméréséhez szükséges egyéb mutatók: 2010.év
2011. év
a./ Eszközellátottság mutatója Befektetett eszközök Eszközök összesen
=
69.870=0,45 152.016
73.472 = 0,34 216.145
=
53.978=1,65 32.765
68.714 = 0,84 81.730
b./ Likviditási mutató Forgóeszközök Rövid lej.kötelezettségek
c./ Jövedelmezőségi mutatók: - Árbevétel arányos eredmény Üzemi tev, eredménye Ér. Nettó árbevétele
=
3.553=0,01 568.647
-10.477 = - 0,02 525.651
5
- Eszközarányos eredmény Szokásos vállalkozási eredmény Eszközök összesen
=
370=0,002 152.016
- 12.993 = -0,06 216.145
=
370=0,002 145.205
- 12.993 = -0,08 168.544
=
-1.021=-0,02 51.143
-14.116 = - 0,38 37.027
- Élőmunka jövedelmezősége : Szokásos vállalkozási eredmény Személyi jellegű ráfordítások
- Tőkearányos eredmény: Mérleg szerinti eredmény Saját tőke
B. Tájékoztató rész
1.
A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszáma 82fő. Bérköltség: Személyi jellegű egyéb kifizetés: Bérjárulékok:
120.254.548.-Ft 15.328.921.-Ft 32.960.163.-Ft
2. A rövid lejáratú kötelezettségek között kimutatott, a hosszú lejáratú kötelezettségekből a mérleg fordulónapját követő üzleti évben esedékes hitel, kölcsön részletezése: -
KIA tehergépjármű 1 éves törlesztő részlete : FORD RANGER 1 éves törlesztő részlete: Renault LVZ-105 Renault LVZ-106 Összesen:
-
1.429.338.-Ft, 989.406.-Ft, 532.701.-Ft 512.587.-Ft 3.464.032.-Ft.
3. A külföldi pénzértékre szóló kötelezettség átértékelés utáni árfolyam különbözete: 1.677.887.-Ft
6
4. Társasági adó alapját módosító tételek bemutatása: Adózás előtti eredmény:
-13.048.582.-Ft
Adóalapot növelő tételek: -
számviteli törvény szerinti értékcsökkenés elszámolt összege:
13.398.360.-Ft
Adóalapot csökkentő tételek: -
Társasági adó szerinti értékcsökkenés elszámolt összege:
13.398.360.-Ft
________________________________________________________________ Adóalap:
-13.048.582.-Ft
Az 1996. évi LXXXI. Társasági adóról és osztalék adóról szóló törvény 6.§ (7). szerint meghatározott nyereségminimum alapján a társasági adó alap: 10.680 eFt
A vállalkozás képviseletére jogosult, a beszámoló aláírója:
Szakács Gabriella 4181 Nádudvar Alkotás utca 1.sz.
7
Független könyvvizsgálói jelentés A Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft. tulajdonosának
Elvégeztük a Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft. (Püspökladány, Kossuth u.26., cégjegyzékszám: 09-09-007130) mellékelt 2011. évi egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves beszámoló a 2011. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszeg 216.145 eFt, a mérleg szerinti eredmény -14.116 eFt (veszteség) –, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll.
A vezetés felelőssége az egyszerűsített éves beszámolóért A vezetés felelős az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvekkel összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése.
A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése a könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és végezzük el, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a vállalkozás belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az egyszerűsített éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói záradékunk (véleményünk) megadásához.
Záradék (vélemény): A könyvvizsgálat során a Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft. egyszerűsített éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az egyszerűsített éves beszámoló a Püspökladányi Városüzemeltető és Vízszolgáltató Kft. 2011. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad.
Püspökladány, 2012.március 12.
Könyvvizsgáló cég képviselőjének aláírása
Kamarai tag könyvvizsgáló aláírása
Pál-Szabó Klára
Kamarai tag könyvvizsgáló neve: Pál-Szabó Klára
AGRO-KALK KFT.
Nyilvántartási szám: 002700
Debrecen, Lencz u.14. Nyilvántartási szám:00940
1
3
1
0
6
7
6
6
8
6
9
0
-
0
0
9
9
5
7
1
1
3
0
9
Statisztikai számjel 0
9
-
0
9
Cégjegyzék száma
Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató és Sportszervező Kft. 4150 Püspökladány, Petőfi u. 62. sz.
Egyszerűsített éves beszámoló a
2011.01.01
-
2011.12.31 időszakról
Keltezés: Püspökladány, 2012. március 12. a vállalkozás vezetője képviselője P.H.
1 3 1 0 6 Statisztikai számjel 0 9 - 0 9 Cégjegyzék száma
7
6
6
8
6
9
0
-
0
0
9
9
5
7
A. Befektetett eszközök
02.
I. IMMATERIÁLIS JAVAK
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
05.
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 06. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
07.
0
9
Előző év c
02. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése
03.
3
(év, hó, nap)
b
01.
06.
2011.12.31
A tétel megnevezése
a
04.
1
11
Az üzleti év mérlegfordulónapja: "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák)
Sorszám
1
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e
6 793
5 051
0
0
0
0
6 793
5 051
0
0
0
0
0
0
10 558
9 143
0
0
10 366
8 714
08.
B. Forgóeszközök
09.
I. KÉSZLETEK
10.
II. KÖVETELÉSEK
11.
III. ÉRTÉKPAPÍROK
0
0
12.
IV. PÉNZESZKÖZÖK
192
429
13.
C. Aktív időbeli elhatárolások
10 497
13 549
27 848
27 743
14.
Keltezés:
Eszközök összesen
Püspökladány, 2012. március 12. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
1 3 1 0 6 Statisztikai számjel 0 9 - 0 9 Cégjegyzék száma
7
6
6
8
6
9
0
-
0
0
9
9
5
7
1
1
3
0
9
12 2011.12.31
Az üzleti év fordulónapja: "A" MÉRLEG Források (passzívák)
(év, hó, nap) adatok E Ft-ban
Sorszám
A tétel megnevezése
b
a 15.
D. Saját tőke
16.
I. JEGYZETT TŐKE
Előző év
Előző év(ek) módosításai
Tárgyév
c
d
e
13 370
14 094
6 000
6 000
17.
16. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken
0
0
18.
II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)
0
0
19.
III. TŐKETARTALÉK
106
106
20.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
7 593
7 264
21.
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
0
0
22.
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
0
0
23.
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
-329
724
0
0
10 316
11 229
24.
E. Céltartalékok
25.
F. Kötelezettségek
26.
I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
0
0
27.
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
0
0
28.
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
10 316
11 229
29.
G. Passzív időbeli elhatárolások
4 162
2 420
27 848
27 743
30.
Keltezés:
Források összesen
Püspökladány, 2012. március 12. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
1 3 1 0 6 Statisztikai számjel 0 9 - 0 9 Cégjegyzék száma
7
6
6
8
6
9
0
-
0
0
9
9
5
7
a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21.
1
3
0
9
31
Az üzleti év mérlegfordulónapja: "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sorszám
1
2011.12.31
(év, hó, nap)
A tétel megnevezése
I. II. III. IV. V. VI. VII.
241 7 0 7 248 0 45 -45 178 507 -329 -329
1 125 6 0 6 1 131 0 40 -40 1 091 367 724 724
Előző év
b Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások VII: sorból: értékvesztés
A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-VVI-VII) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)
Keltezés:
c 112 997 0 62 140 0 77 413 75 221 1 991 20 271 0
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 114 799 0 73 628 0 72 621 92 880 2 357 19 444 0
Püspökladány, 2012. március 12. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató és Sportszervező Kft.
Egyszerűsített éves beszámolójának
Kiegészítő melléklete
2011.év
Püspökladány, 2012. március 12.
Ajtai Lajosné ügyvezető igazgató
A. Általános rész A Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató Kft-t a Püspökladány Város Önkormányzata hozta létre egészségügyi szolgáltatások ellátására, valamint gazdasági céljai elérésére. 2008. július 04-én a Püspökladányi Sport és Rendezvényszervező Kft. beolvadt a Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató Kft-be.
I./ A vállalkozás általános bemutatása:
Működési forma :
Korlátolt felelősségű társaság
A társaság neve:
Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató és Sportszervező Kft.
A társaság rövidített neve:
Püspökladányi Gyógyfürdő Kft.
A társaság alapítója:
Püspökladány Város Önkormányzata
Alapítás időpontja:
2003. október 01.
A társaság tulajdonosa:
Püspökladány Holding Vagyonkezelő Kft. 4150 Püspökladány, Kossuth u. 26.
A társaság működése :
Határozatlan idejű
A társaság főbb tevékenységi köre :
1. Szakorvosi járóbeteg ellátás 2. Egyéb tevékenységek
A társaság törzstőkéje:
6.000.000.-Ft, amely 6.000.000.-Ft pénzbeli betétből áll.
A társaság ügyvezetője:
Ajtai Lajosné
A társaság könyvvizsgálója:
AGRO-KALK Pénzügyi - Gazdasági Tanácsadó és Könyvvizsgáló Kft.. 4030 Debrecen, Lencz u.14.sz.
A társaság nevében és képviseletében a könyvvizsgálatért Pál – Szabó Klára (an.: Boczek Rozália ) ügyvezető felelős. Könyvvizsgálói igazolvány száma: 002700
1
II./ A számviteli politika általános előírásainak bemutatása:
A társaság gazdasági éve:
2011. január 01 – december 31.
A beszámoló készítés ideje:
2012. február 28.
Mérleg fordulónapja:
2011. december 31.
Beszámoló formája:
Egyszerűsített éves beszámoló „A” típusú mérleg
Eredménykimutatás formája:
„A” típusú eredménykimutatás összköltség eljárással
A Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató Kft. egyszerűsített éves beszámolója - a nemzetközi számviteli elvekkel összhangban lévő számviteli szabályokat rögzítő többször módosított 2000. évi C. számú tv. alapján - a társaság számviteli politikája alapján készült. Célja, olyan üzemgazdasági gyakorlat kialakítása, amely megfelel a törvények, az irányítás, az ügyvezetés követelményeinek és az eredményes működést szolgálja.
III. A mérlegtételek főbb értékelési elvei: 1./ Az egyszerűsített éves beszámoló mérleg főösszege: 27.742.620.-Ft. 2.) A 0-ás számlaosztályban került nyilvántartásba a 0-ig leírt, használatban lévő tárgyi eszközök értéke. 3.) Az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket ÁFA nélküli beszerzési áron értékeljük (kivéve, ha a beszerzéséhez le nem vonható ÁFA kapcsolódik, mert ekkor ez is a beszerzési ár részét képezi.) Az amortizáció elszámolásának az alapja az eszközök bruttó értéke. Az elszámolás a használatbavételt követő naptól időarányosan történik. A társaság évenként számolja el a tárgyidőszaki értékcsökkenést. A társaság a tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását a Társasági adóról és az osztalékadóról szóló törvény 1. sz. melléklete szerint lineáris kulccsal határozza meg. A 100 ezer Ft egyedi beszerzési ár alatti tárgyi eszközök értékét a társaság a használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolja. Terven felüli értékcsökkenés a nem tervezhető, váratlan mértékű elhasználódást jelenti. A terven felüli értékcsökkenés összegét csak akkor lehet terven felüli értékcsökkenési leírásként a költségek között kimutatni, ha a konkrét tárgyi eszközök a mérleg fordulónapján állományban marad. Az immateriális javakat és tárgyi eszközöket mérlegtételenkénti bontásban az 1. sz. melléklet tartalmazza.
A befektetett eszközök értéke: 5.051.324.-Ft,
2
4.) Készletek: A készletek esetében év közben sem mennyiségi, sem értékbeni nyilvántartást nem vezet a vállalkozás. Fordulónap (XII.31.) leltározással a tényleges beszerzési áron kerülnek a mérlegbe a vásárolt készletek. Készletek értéke : 0 5.) A követelések és kötelezettségek a mérlegben könyvszerinti értéken kerülnek kimutatásra. A követelések értéke: melyből: vevői követelés: egyéb követelés:
8.713.531.-Ft 4.876.531.-Ft 3.837.000.-Ft
Kötelezettségek értéke: ebből: hosszú lejáratú köt.: rövid lejáratú köt. :
11.229.047.-Ft 0.-Ft 11.229.047.-Ft
A rövid lejáratú kötelezettségekből: - szállítói tartozás: - adókötelezettség: - egyéb kötelezettség:
6.263.509.-Ft 4.631.167.-Ft 334.371.-Ft
5 éven túli vagy zálog, illetve egyéb jogokkal terhelt kötelezettsége a társaságnak tárgyévben nem volt. 6.) A pénzeszközök a mérlegben könyvszerinti értéken kerülnek a fordulónapi leltárral alátámasztott értékben (készpénz), a bankszámlán lévő pénz a bankszámlakivonat szerinti értékben. Pénzeszközök értéke: 428.964.-Ft Ebből: készpénz: 225.570.-Ft Bankszámlák egyenlege: 203.394.-Ft 7.) Céltartalékképzés területei:
A társaság a tárgy évben nem képzett céltartalékot.
8.) Aktív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki: Tárgyévben jelentkező, de következő évet terhelő költségeket: - Magyar Közlöny előfizetési díj: 69.360.-Ft - E-on-MVM Partner árandíj elszámolás: 971.760.-Ft - Tigáz Zrt gáz elszámolás: -66.072.-Ft Tárgyévi bevételek: - MEP támogatás fizioterápia és szakrendelő: 5.923.600.-Ft - OEP adósságkonszolidációs támogatás : 1.703.000.-Ft - Közüzemi díjak: 2.495.626.-Ft - Bérleti díj 125.724.-Ft - Gyógyvíz értékesítés: 75.168.-Ft - Villamosenergia termelés: 2.191.365-Ft - Tereprendezés: 59.270.-Ft Az aktív időbeli elhatárolás bruttó összege: 13.548.801.-Ft
3
9.) Saját tőke összege:
14.094.049.-Ft
ebből: Jegyzett tőke: Eredménytartalék: Tőketartalék: Mérleg szerinti eredmény:
6.000.000.-Ft 7.263.768.-Ft 106.129.-Ft 724.152.-Ft
10.) Passzív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki a következőket:
Tárgy évet terhelő, de következő évben jelentkező költségek: - NRG-AGENT Kft. karbantartási díj - Gázköltség: - Áramdíj: - Telefonköltség: - Vízdíj: - OTIS Felvonó Kft karbantart.ktg. - Városüz.Kft. könyvelési díj - Dunántúli Vízmű vízdíj: - Pro Team Kft, mosás: - Holding Kft. őrzés: - Login Post Kft. karbantartási díj: - MVM áradíj elhatárolás: - Unit Erp. Info Kft karbantartás - Septox Kft. hulladék szállítás
161.380.-Ft 209.321.-Ft 920.265.-Ft 47.019.-Ft 143.674.-Ft 24.620.-Ft 150.000.-Ft 3.020.-Ft 41.958.-Ft 195.920.-Ft 16.000.-Ft 348.590.-Ft 660.-Ft 4.130.-Ft
Tárgy évben befizetett, de következő évet érintő bevétel: - Áramdíj elszámolás: A passzív időbeli elhatárolás egyenlege:
152.967.-Ft 2.419.524.- Ft
IV./ Az eredménykimutatás kiegészítése
11.) Az értékesítés nettó árbevételének megoszlása az alapító okiratban megjelölt főbb tevékenységenkénti megbontásban: 1. Járóbeteg szakellátás
54.220 eFt
2. Egyéb tevékenységek
60.579 eFt
Összesen:.
114.799 eFt
4
12.) Az egyéb bevételekből a kapott támogatások összege: Egyéb bevételek összege:
73.628 eFt
Ebből: - önkormányzattól kapott támogatás: Egészségbiztosítási Pénztártól kapott támogatás Egyéb bevétel:
27.019 eFt 40.873 eFt 5.736 eFt
V./ A vagyoni, pénzügyi helyzet felméréséhez szükséges mutatók: 2010.év
2011.év
a./ Eszközellátottság mutatója Befektetett eszközök Eszközök összesen
6.793 = 0,24 27.848
5.051 = 0,18 27.743
b./ Likviditási mutató: Forgóeszközök Kötelezettségek
10.558 = 1,02 10.316
9.143 = 0,81 11.229
241 = 0,00 112.997
1.125 = 0,01 114.799
c./ Jövedelmezőségi mutatók: - Árbevétel arányos eredmény: Üzemi tevékenység eredménye Ért.Nettó árbevétele -
Eszközarányos eredmény: Szokásos vállalkozási eredmény Eszközök összesen
248 = 0,01 27.848
1.131 = 0,04 27.743
248 = 0,00 75.221
1.131 = 0,01 92.880
-329 = -0,02 13.370
724 = 0,05 14.094
- Élőmunka jövedelmezősége: Szokásos vállakozási eredmény Személyi jellegű ráfordítások
- Tőkearányos eredmény: Mérleg szerinti eredmény Saját tőke
5
B. Tájékoztató rész
1./ A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszáma 45 fő. Bérköltség: Személyi jellegű egyéb kifizetés: Bérjárulékok:
65.076.298.-Ft 9.655.024.-Ft 18.148.471.-Ft
2./ T Társasági adó alapját módosító tételek bemutatása: Adózás előtti eredmény:
1.091.152.-Ft
Adóalapot növelő tételek: -
számviteli törvény szerinti értékcsökkenés elszámolt összege:
2.356.943.-Ft
Adóalapot csökkentő tételek: -
Társasági adó szerinti értékcsökkenés elszámolt összege:
2.356.943.-Ft
________________________________________________________________ Adóalap:
1.091.152.-ft
Az 1996. évi LXXXI. Társasági adóról és osztalék adóról szóló törvény 6.§ (7). szerint meghatározott nyereségminimum alapján a társasági adó alap: 3.669 eFt
A vállalkozás képviseletére jogosult, a beszámoló aláírója:
Ajtai Lajosné 4150 Püspökladány Kaán Károly u. 68.
6
Független könyvvizsgálói jelentés A Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató és Sportszervező Kft. tulajdonosának
Elvégeztük a Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató és Sportszervező Kft. (Püspökladány, Petőfi u.62.., cégjegyzékszám: 09-09-009957) mellékelt 2011. évi egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves beszámoló a 2011. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszeg 27.743 eFt, a mérleg szerinti eredmény 724 eFt (nyereség) –, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll.
A vezetés felelőssége az egyszerűsített éves beszámolóért A vezetés felelős az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvekkel összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése.
A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése a könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és végezzük el, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a vállalkozás belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az egyszerűsített éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói záradékunk (véleményünk) megadásához.
Záradék (vélemény): A könyvvizsgálat során a Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató és Sportszervező Kft. egyszerűsített éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az egyszerűsített éves beszámoló a Püspökladányi Gyógyfürdő Egészségügyi Szolgáltató és Sportszervező Kft. 2011. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad.
Püspökladány, 2012.március 12.
Könyvvizsgáló cég képviselőjének aláírása
Kamarai tag könyvvizsgáló aláírása
Pál-Szabó Klára
Kamarai tag könyvvizsgáló neve: Pál-Szabó Klára
AGRO-KALK KFT.
Nyilvántartási szám: 002700
Debrecen, Lencz u.14. Nyilvántartási szám:00940