rcz
S.lCZ a.s. Na hrebenech II 1718/10 147 00 Praha 4 - Nusle
S.ICZ a.s . I Czecl) Repl t;' ic
FO.2. C02 .08
1
rez
S. I CZ a.s. - Vyrocn i zprava 2013
Obsah OBSAH .............••••••••...•••••••.••.••••••••••••••... •..•...•..••••••.... •......••. •.•• ...• •..••••••••••.•••••.... ...•••••... 2
1
UVODNi SLOVO •••..••.•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••.••..••••••.••.•••••..••••.••..•••••••..•••.•••••.. 3
2
0 SPOLECNOSTI S.ICZ A .S • .••••.•• ..• •.••••••..•.••••• ••. •..••••.•••••••.•••••••..••.•.•••••....•••••••• ..•• •• 4
2.1
Sluzby .... ...... ......... .............. .. ........ .. .................. .. ... .. .. .. .. .... . .. .. ....................... 4 2.1.1 Ce rtifikace informacni ch system~ ........................................... ................... 4 2. 1.2 Reference ............. ... ......... ....... .. ....... .... ... .. .. ....... ....... . ....... ........ .... ....... .. 5
2.2
Produkty ...... ... ........................... .. .. .. .. .................... ... ......... ....... ... ................... 5 2.2.1 CSP-II MicroCzech .......................... ..... ... ........... ........ .... ....... .. ................. 5 2.2 .2 KRYDEC, KRYDEC 2000, KRYDEC XP/2000 ................ .. ...................... .. ....... 5 2.2.3 PCSI pro OS MS Windows XP,W7 .......... .... ...... .. .. .. ....... ... .. .......... .. ... .. ....... 6 2.2.4 LANPCS ... .......................................... ..... ............... ....... ........ ..... .. .. ...... ... 6 2.2.5 Bezpecnostni oddelovaci blok (BOB) .......... .. ... .. ... .. ........ ................ ... ......... 6 2.2 .6 AirGap 02 (Vzduchova mezera) .......... ........ .... .. ..... .... .. .. .. ........ .. ..... .. ......... 6
2.3
Vyvoj spolecnosti v roce 2013 ...... .............................. . ...... .......... .. .... ................ 7 2.3 .1 Certifik,ity kryptografickych prostredk~ ........ , .. .. ....... .. .. .............................. 7 2.3.2 Certifikaty spolecnosti .............................. , .. .... ..... ........ .. .......................... 7 2.3.3 Certifikat kryptografickeho pracoviste ...... .. .. .... ... ..... .................................. 7 2.3.4 Certifikat interniho IS .......... ................ .... ............. .. .......... ..................... .. 7 2.3.5 Certifikaty zamestnanc~ spolecnosti .. ..... .... ........ .... .... .. .. .. .. .. ......... ............ 7
2.4
VVvoj spolecnosti v roce 2014 ........ ................................................................... 8
2.5
Skutecnosti nastale po rozvahovem dni ........ ..... .. .... ........................................... 8
2.6
Aktivity v obla st i vyzkumu a vyvoje .............. ................... .. .. .. ...... ............. .. .. ...... 8 2.6.1 Zakazkovy vyvoj ..... .... ......... ... ...... ... ...... ... .. .. ... ... .................. ... ....... ..... ... 8 2.6.2 Vlastni vyvoj .......... ... .............. .... ...... ..... ...... ... ........ ... ... ....... .. ........ .. ...... . 8
3
2.7
Aktivity v oblasti zivotniho prostfedi a pracovnepravnich vztazich .......................... 9
2.8
Zahranicni za stoupeni ....................... ........ ... ............................... .... .. ...... .......... 9
ZAKLADNi UDAlE ................ ................................. .... ..... .. ......... ....... ................... .. 10
3.1
Pied met podnikani .......................................................................................... 10
3. 2
Vrcholove organy ... ...... ........... ...... .. ........... ... ............. ............. ... ... ... ...... ......... 10
4
ZpRAVA 0 VZTAZicH ...................................................... ..................................... 12
5
UCETNi ZAVERKA K 31.12.2013 ...•••••••••••••..•... •• •• •••••.•. ••.• ... •• •••• ••••••• •••••••••.•••••.••..• 14
6
vYROK AUDITORA ............................................................................................... 40
S.ICZ a.s. I Czech Repub.lc
2
rcz
S.ICZ a.s. - VVrocn; zprava 20 13
,
, Uvod n I
1
slovo
Vazen; akcionari, obchodn; pi'ateh§, kolegove,
Za dobu existence S.ICZ a.s. se nam podai'ilo vybudovat silnou a stabilni spolecnost, ktera se ve spolupraci s NBU CR venuje vyvoji, vyrobe a implementaci narodnich kryptografickych prosti'edk~. V pr~behu roku 2013 byla zahajena proverka spolecnosti S.ICl a.s. na stupen "Piisne tajne". Dale probihaly certifikace kryptografickych prosti'edku PCS1 a LANPCS ve verzi PC! express. Pokracovala certifikace LANPCS s narodnim algoritmem pro stupen utajeni "D~verne". V roce 2013 realizovala spolecnost S.ICl s NBU CR ctyi'i vyvojove vyzkumne projekty: pokracovani ve vyvoji vzdalene spravy IP kryptografickeho prosti'edku LANPCS. Projekt byl v roce 2013 podle planu dokoncen. Nasledne bude probihat certifikace tohoto rozsii'eni vlastnosti prosti'edk~ LANPCS. dokonceni projektu analyzy zabezpeceni budoudch notebook~ a tabletu pro zpracovani utajovanych informad. zahajeni projektu vyvoje stojanoveho provedeni IP sifratoru kompatibilniho s LANPCS. Cilem projektu je poskytnout vykonny IP prosti'edek certifikovany pro stu pen VYHRAlENE. Projekt bude ukoncen v lednu 2014. Dalsim novym projektem je vyvoj sady prosti'edk~ umoznujidch ochranu utajovanych informad na pi'enosnych poCitacich. Z vyctu vyvojove vyzkumnych ukolu je patrne, ze produktove portfolio spolecnosti S.ICl bude pokryvat, v oblasti ochrany utajovanych informad, tyto oblasti: ochrana dat na koncove stanici desktop ochrana komunikace ochrana dat na pi'enosnych pocitaCich Na zaklade smlouvy 0 zajisteni cinnosti k provadeni casti zkousky zvlastni odborne zp~sobilosti pracovnika kryptograficke ochrany a vydavani potvrzen; 0 jejim absolvovani, uzavi'ene mezi spolecnosti S.ICl a.s. a NBU CR v roce 2012, probehlo skoleni pro pracovniky Ministerstva obrany CR a Ministerstva vnitra CR. D~kazem vysoke profesionality a kvality dodavanych sluzeb v oblasti tvorby IS pro zpracovani utajovanych informad je implementace a svei'ena sprava rozsahlych certifikovanych systemu pro statni spravu. Konkretnim pi'ikladem takovych projekt~ je napi'iklad informacni system EU Extranet CR urceny pro distribuci dokumentu (vcetne utajovanych informad) z EU do statni spravy CR, jakoz i dalsi rozsahle informacni systemy statni spravy CR pro zpracovani utajovanych informad (Ministerstvo zahranicnich ved CR, Ministerstvo spravedlnosti CR). Tyto informacni systemy pouzivaji pro ochranu utajovanych informad narodni kryptograficke prostredky vyvinute spolecnosti S.ICl. Vyvoj a podpora tech to narodnich kryptografickych prosti'edk~ je vysledkem casove i financne narocnych vyzkumne-vyvojovych projekt~, jimz se spolecnost S.ICl a.s. venuje ve spolupraci s NBU CR jiz od roku 1998.
S podekovanim vsem nasim obchodnim partner~m a zamestnanc~m za spolupraci v roce 2013 bych chtel vsem popi'at take obdobne uspesny rok 2014.
Radovan Pekarek nstva
S.ICZ a.s. I
C~edl
Republic
3
rcz
S.ICZ a.s. - VVrocni zprava 2013
2
0 spolecnosti S.ICZ a.s.
s.rcz a.s. byla zalozena dne 16.8.2001 spolecnostmi DECROS spol. s r.o. a rcz finance a.s., ktere v prosinci tehoz roku spolecne s dalsfmi subjekty sku piny rcz zfuzovaly do spolecnosti rcz a.s. Spolecnost rcz a.s. je dnes 100% vlastnfkem spolecnosti s.rcz a.s.
I
Spolecnost S.ICZ vlastni osvedceni podnikatele §20 odst. 1 zakona c. 412/2 005 Sb., na jehoz zaklade ji mohou byt poskytovany utajovane informace do stupne TAJNE a spolecnost se m~ze seznamovat s utajovanymi informacemi stupne PRisNE TAJNE. Spolecnost S.ICZ a.s. m~ze take pracovat s utajovanymi informacemi cizi moci az do stupne utajeni NATO Secret. S.ICZ a.s. rovnez vlastni Certifikat shody s normou CSN EN ISO 9001:2001. S.ICZ a.s. se spolu s NBU podfli na vyvoji, vyrobe a implementaci narodnfch kryptografickych prostredk~ pro ochranu utajovanych informad v souladu s vyhlaskou NBU c. 525/2005. Vyvoj a certifikace nekterych kryptografickych prostredk~ v souladu s vyhlaskou NBU c. 525/2005 Sb. byla jiz uspesne dokoncena a v soucasne dobe probiha jejich implementace ve statnf sprave. S.ICZ a.s. zpracovava bezpecnostnf projekty informacnfch system~ die vyhlasky NBU c. 523/2005 Sb., na jejfmz zaklade NBU udeluje certifikaci IS pro praci s utajovanymi informacemi . S.ICZ a.s. provadf na zaklade smlouvy uzavrene s NBU CR casti zkousky zvlastnf odborne zpusobilosti pracovnfka kryptograficke ochrany a vydavanf potvrzenf 0 jejfm absolvovani. Vysledky prace S.ICZ a.s . jsou prezentovany ve spolupraci s NBU na pracovnfch skupinach EU, NATO i na mezinarodnfch konferendch NATO PfP/PWP.
2.1
Sluzby
2.1.1
Certifikace informacnich systemu
uspesne overenf a schvalenf zpusobilosti IS pro pouzitf k nakladanf 5 utajovanymi informacemi pracovnfky NBU nespoCfva pouze v pouzitf certifikovanych kryptografickych prostredku die vyhlasky NBU c. 525/2005 Sb. Jejich bezpecnost je nutno resit take v souladu s vyhlaskou NBU c. 523/2005 Sb. 0 zajisteni bezpecnosti IS nakladajfdch s utajovanymi informacemi, provadenf jejich certifikace a nalezitostech certifikatu. Soucastf dodavek S.lCZ tak zpravidla byva i kompletnf dokumentace pro certifikaci IS, ktera je
tvorena: •
zadosti 0 certifikaci IS
•
analyzou rizik
•
navrhem bezpecnostnfch opatfenf (nebo komplexnfm navrhem resenf IS na klic)
•
bezpecnostnf politikou IS
•
testy a protokoly 0 prubehu testu bezpecnosti IS
•
bezpecnostni a provoznf smernici uzivatel~ IS
S.ICZ a.5. I C2ecn Republic
4
rcz
S. I CZ a.s. - VVrocni zp rava 2013
•
skolenim uZivatelu IS (zamerenym jak na praci v IS, tak i na problematiku zakona 412/2005 Sb.)
c.
K certifikaci pripravujeme i stavajici IS zakaznika popr. novy IS kompletne dodame.
2.1.2
Reference
•
MO - projekt IS FADR, dodavka certifikacni dokumentace pro IS, ktery bude zaclenen do IS NATO
•
MZV - projekt IS MZV-KR v ramci kteneho byl dodan a reali zovan rozsahly distribuovany IS, umozilujici vymenu utajovanych informaci mezi jednotlivymi ZU CR a MZV CR
•
MZV - projekt IS MZV-V, v ramci ktereho byl realizovan a certifikovan rozsahly IS na bazi LAN a WAN, priprava a zajisteni certifikace systemu pro zpracovani utajovanych informaci na stu pen "Vy hrazene".
•
MZV - projekt IS MZV-EU, neboli propojeni MZV do jednoho z IS EU
•
Statni sprava - IS EU Extranet CR pro distribuci informaci z IS EU do statni spravy
•
MSp - mig race Duveryhodne vypocetni zakladny (MSp, soudy a statni zastupitelstvi)
•
MSp - certifikace distribuovaneho IS MSp na bazi samostatnych pracovnich stanic
•
Kancelar prezidenta republiky - certifikace malych IS na bazi samostatnych praco vnich stanic
•
Bezpecnostni slo zky (jmenovite nelze uvadet)
•
Komercni organizace Umenovite nelze uvadet)
2.2
Produkty
2.2.1
CSP-I1 MicroCzech
Kvuli zvysene bezpecnosti celeho systemu je vykonna cast CSP im plementovana jako aplikace bezici na specializovanem hardwarovem akceleratoru uvnitr PC (karta Orion). Vyhodou modulu CSP-II MicroCzech je implementace operaci s klicovym materialem pouze na karte Orion, ktera je odolna proti utokum na operacni system hostitelskeho pocitace. Z hlediska bezpecnosti je take podstatne, ze privatni klice jsou ulozeny pouze na cipovych kartach. Soucasti modulu CSP-II MicroCzech je dale implementace rady nadstandardnich bezpecnostnich mechanizmu, ktere nejsou soucasti standardne dodavanych modulu CSP.
2.2.2
KRYDEC, KRYDEC 2000, KRYDEC XP /2000
Kryptograficka ochrana souboru je realizovana v os Windows NT, Windows 2000 a Windows XP jako on-line sifrovani souboru na urovni souboroveho systemu v podobe filtrovaciho driveru. Tato skutecnost umoziluje ochranu souboru sifrovanim jiz v dobe jejich vzniku a po celou dobu jejich existence. Soubory mohou byt pritom umisteny na lokalnich, sitovych nebo vymennych discich. Pokud se jedna 0 IS, sitovou architekturou mohou byt chranene soubory ukladane i na souborove servery (File Server), ktere nejsou postaveny na OS Windows. Kryptograficky prostredek KRYDEC zajisti kryptografickou ochranu souboru vcetne jejich komunikace . Uzivatelsky se tato ochrana
S.lez a.s. I Czech
Republic
5
rcz
S.ICZ a.s. - Vyrocni zprava 2013
jevi jako pine transparentni a systemove je zajisteno, ze se dane soubory prubElzne ukladaji vzdy v sifrovane podobe.
2.2.3
PCSt pro
as MS Windows XP,W7
Komplexni zabezpeceni pracovni stanice, urcene pro zpracDvani utajovanych informacf az do
stupne "TAJNE". Aktivni a trvala oehrana utajovanyeh informaci je zakladnim rysem zeela noveho narodniho kryptografiekeho prostfedku PCSl. Nasazenim tohoto prostredku do pracovnieh stanie zabezpeceneho informacniho systemu zakaznik ziskava nejenom eertifikovanou online kryptografiekou oehranu utajovanyeh informaci, ale zejmena bezpecnostni teehnologii s realnymi prinosy v oblasti snfieni naroku na fyzickou, personalni a administrativni bezpecnost.
2.2.4
LANPCS
Oehrana sitove komunikaee praeovni staniee pro stupne "VYHRAZENE" a "D()VERNE", urcene pro zpracDvani utajovanych informaci. Integrace IP sifratoru, v podobe intern! sifrovad sitove karty, do pracovni staniee je zakladnim rysem zeela noveho narodniho kryptografiekeho prostredku LANPCS. Nasazenim tohoto kryptografiekeho prostredku do pracovnieh stanie zabezpeceneho informacniho systemu umoini vyuiiti stavajici nezabezpecene komunikacni infrastruktury (kabelaze, aktivni prvky) pro propojeni eertifikovaneho informacniho systemu urceneho pro zpracDvani utajovanych informaci.
2.2.5
Bezpecnostnl oddelovad blok (BOB)
BOB je zarizeni navrzene pro vymenu souboru dat mezi doposud fyzieky oddelenymi sitemi. Technologieky nahrazuje prenos dat realizovany fyzickym transportem datovych nosicu, a to pri soucasnem zachovani bezpecneho oddeleni obou komunikujicich entit. Nasazeni BOB je smerovano do oblasti separovanych prostredi, typicky z duvodu zpracovani utajovanych informaci die zakona c. 412/2005 Sb . Jeho hlavnim prinosem je umozneni chodu distribuovanyeh aplikaci, ktere jsou zavisle na caste aktualizaci dat mezi svymi navzajem oddelenymi castmi. v pripade implementace do stavajicieh systemu architektura zarizeni nevyzaduje upravu jejich bezpecnostni politiky. Diky zabudovanym mechanismum prokazatelnosti a neodmitnutelnosti navie dokonce umolnuje sniiit rizika doprovclzejici dosavadni vymenu souboru rea lizovanou transportem datovych nosicu.
2.2.6
AirGap 02 (VzduchoVcl mezera)
Obousmerny pre nos informaci mezi dvema informacnimi systemy se zaehovanim galvanickeho oddeleni techto systemu. Zcela novy a ojedinely produkt AirGap 02 prinasi realnou moznost zajisteni vymeny informaci mezi certifikova nym informacnlm systemem urcenym pro zpracovanf
utajovanych informaci a necertifikovanym informacnim systemem. Vyuzitelnost tohoto bezpecnostniho produktu je vsak mnohem sirsi a najde uplatneni vsude tam, kde je nutne provadet pravidelnou (trvalou) vymenu informaci mezi informacnimi systemy s rozdilnou bezpecnostni urovni. Vzhledem k vyjimecnosti produktu ma S.ICZ ve spolupraci s advokatni a patentovou kancelari podanu pro AirGap 02 mezinarodni patentovou prihlasku pod Ie peT (Patent Cooperation Treaty) c. PCT/CZ2011/000065.
S,ICZ a,s, I Czech Repub: ic
6
rcz
S.ICZ a.s. - VVrocni zprava 2013
2.3
Vyvoj spolecnosti v roce 2013
2.3.1
Certifikaty kryptografickych prostredku
Mezi narodni kryptograficke hardwarove a softwarove prostredky, ktere odpovidaji prislusnym narodnim i mezinikodnim standardum patri: •
KRYDEC pro stupen "Tajne" a " NATO Confidential"
•
CSP-II MicroCzech pro stu pen "Duverne" a "NATO Confidential"
•
PCS1 "Tajne" a " NATO/ EU Confidential"
•
LANPCS "Vyhrazene" a NATO/EU Restricted
•
Probiha LANPCS " Duverne" a NATO/ EU Confidential
•
Kladne hodnoceni produktu AirGap 02 ze strany NBU CR doporucujici jeho pouziti v IS zpracovavajidch utajovane informace
2.3.2
Certifikaty spolecnosti
Spolecnost S.ICZ vlastni osvedceni podnikatele §20 odst. 1 zakona c. 412/2005 Sb. na jehoz zaklade mohou byt spolecnosti poskytovany utajovane informace do stupne TAJNE a spolecnost se muze seznamovat s utajovanymi informacemi stupne PRisNE TAJNE . Spolecnosti muze pracovat s utajovanymi informacemi az do stupne utajeni SECRET. Dne 7. unora 2011 ziskala s vojenskym materialem .
spolecnost S.ICZ povoleni k provadeni zahranicniho obchodu
Spolecnost ma zaveden system fizeni kvality die normy CSN EN ISO 9001 :2008, ktery je certifikovan spolecnosti NQA pro tyto Cinnosti: •
vyvoj a vyroba kryptografickych prostredku a elektroniky
•
navrh a implementace informacnich systemu a informacnich technologii
•
poskytovani software a poradenstvi v oblasti software a hardware
2.3.3
Certifikat kryptografickeho pracoviste
Potvrzeni zpusobilosti kryptografickeho pracoviste v rozsahu ukladani, evidence a distribuce kryptografickeho materialu.
2.3.4
Certifikat interniho IS
Spolecnost provozuje IS pro zpracovani utajovanych informaci do stupne "Tajne".
2.3.5
Certifikaty zamestnancu spolecnosti
Pracovnici spolecnosti jsou provereni NBU na stupen IIDuverne", "Tajne" a Pfisne tajne", sQucasne
maji Osvedceni 0 zvlastn i odborne zpusobilosti pracovnika kryptograficke ochrany.
S.ICZ a.s. I Czech Republic
7
rcz
S.ICZ a.s. - Wrocni zprava 2013
2.4
Vyvoj spolecnosti v roce 2014
V technologicke oblasti bude kladen duraz na pokracujici spolupraci s NBU CR v oblasti vyvoje, vyroby a implementace narodnich kryptografickych prostredku. Spoluprace bude zamerena na podporu a rozvoj kryptografickych prostredku PCS1 , LANPCS a prostiedku na ochranu mobilnich pocitacu. Dale se zamerime na pripravu pilotnich projektu s novymi kryptografickymi prostredky PCS1, LANPCS . V oblasti sluzeb, zejmena v oblasti ochrany utajovanych informaci, se budeme dale orientovat na spolupraci s kllcovymi resorty statni spravy.
Skutecnosti nastale po rozvahovem dni
2.5
Jediny akcionar spolecnosti v pusobnosti valne hromady rozhodl ke dni 26. 3. 2014 0 zmene stanov spolecnosti a soucasne se spolecnost timto rozhodnutim podridila zakonu c. 90/2012 Sb., o obchodnich spolecnostech a druzstvech (zakon 0 obchodnich korporacich) jako celku postupem podle § 777 odst. 5 zakona 0 obchodnich korporacich. Ke dni 31. 3. 2014 jediny akcionar spolecnosti v pusobnosti valne hromady odvolal cleny pred stavenstva Milana Horkela a Ing. Libora Kratochvila a cleny dozorci rady Jiriho Truxu a Ing . Aloise Zadrazila.
2.6
Aktivity
2.6.1
Zakazkovy vyvoj
V
oblasti vyzkumu a vyvoje
Spolecnosti S.ICZ a NBU CR se v roce 2013 ve smyslu ustanoveni § 262 odst. 1 zakona c. 513/1991 Sb., obchodniho zakoniku ve zneni pozdejsich predpisu (dale jen "ObchZ"), dohodly, ze jejich zavazkovy vztah se bude ridit ustanovenimi tohoto zakona a v souladu s § 536 a nasi. ObchZ, zakonem c. 121/2000 Sb., 0 pravu autorskem, 0 pravech souvisejicich s pravem autorskym a 0 zmene nekterYch zakonu (autorsky zakon), ve zneni pozdejsich predpisu a zakonem c. 412/2005 Sb., 0 ochrane utajovanych informaci a 0 bezpecnostni zpusobilosti, ve zneni pozdejsich predpisu a uzavrely tyto smlouvy 0 dilo: - smlouva
0
dilo c. 201302 "Secure.NB.v"
- smlouva 0 dilo c.201304 "RackLANPCS"
2.6.2
Vlastni vyvoj
Spolecnost S.ICZ a.s. si ve zdanovacim obdobi 2013 uplatnila odcitatelne polozky die § 34 odst. 4 a 5 zakona c. 586/1992 Sb. 0 danich z prijmu, ve zneni pozdejsich predpisu ve vysi 5 297 tis. Kc.
s.lez a.s. \ Czech Repubhc
8
rcz
s.rez a.5. - VVrotni zprava 2013
2.7
Aktivity v oblasti zivotniho prostredi a pracovnepravnich vztazich
spolecno5t dodrzela v roce 2013 vsechny zakony, predpi5y a normy tykajici 5e ochrany zivotniho pro stredi a pracovne pravnich vzta hu.
2.8
Zahranicni zastoupeni
Spolecnost nema organizacni slozku v za hranici.
S.lez a .s. I Czech Repub K
9
rez
S.ICZ a.s . - vyrocni zpniva 2013
3
Ziikladni udaje Obchodni jmeno
S.ICZ a.s.
Sidlo spolecnosti
Na hi'ebenech II 1718/10, 14700 Praha 4 - Nusle
Telefon
+420 222 273 111
Fax
+420 222 273 112
Ie
26482444
ole
CZ699000372
Zapsana
v obchodnim rejstrfku vedeneho Mestskym soudem v Praze, oddil B, vlozka 7363 Radovan Pekarek - pi'edseda pi'edstavenstva
Osoby opravnene jed nat jmenem spolecnosti
(Jmenem spolecnosti jedna pi'edseda pi'edstavenstva. Pi'i podepisovani za spoleenost pi'ipoji k obchodni firme spoleenosti svuj pod pis pi'edseda pi'edstavenstva)
Predmet podnikani
3.1
vyroba, obchod a sluzby neuvedene v pi'iloh ach 1 az 3 zivnostenskeho zakona zahranieni obchod s vojenskym materialem (od 7. unora 2011)
3.2
Vrcholove organy
Predstavenstvo Radovan Pekarek
pi'edseda
Milan Horkel
elen
Ing . libor Kratochvil
elen
Dozorci rada Ing. Petr Majer
pi'edseda
(do 30.8.2013)
Dan Rosendorf
predseda
(od 30.8 .2013)
Ing . Miloslav Vacha
elen
(do 30.8.2013)
Jiff Truxa
elen
(od 30.8.2013)
Ing . Alois Zadrazil (volen zamestnanci)
elen
S.ICZ
a.s. I ezect,
Republic
10
rcz
S.!cZ a.s. - Vyrocni zprava 2013
Jedinyakcion<,i': ICZ a.s. Praha 4 - Nusle, Na hrebenech II, 1718/10, PSC 147 00 Identifikacni Cislo: 25145444
Zakladni kapital: 2 000 000,- Kc
Akcie: 200 ks kmenove akcie na jmeno ve jmenovite hodnote 10 000,- Kc v listinne podobe.
S.Iez a.s. I Czech Repub:ic
11
rez
s.rez a.s. - Vyrai'ni zprava 2013
4
Zprava
Zprava
vztazfch mezi propojenymi osobami die § 66a, odst. 9 Obch. Z.
0
Zpracovatel:
1.
vztazich
0
S.ICZ a.s. se sidlem Praha 4 - Nusle, Na hrebenech II 1718/10, psi': 147 00 Ii': : 26482444, spolecnost je zapsana v obchodnim rejstriku vedeneho Mestskym soudem v Praze, oddil B, v lozka 7363 jako osoba ovladana (dale jako "spolecnost")
Ovladajici osoby:
ICZ a.s. (dale jako "ovladajici osoba") se sidlem Praha 4 - Nusle, Na hrebenech II 1718/10, psi': 147 00 ovlada ve smyslu zakona spolecnost S.ICZ a.s., vyse podilu ovladajici osoby na zakladnim kapitalu spolecnosti byla v race 2013 100 %. 2.
Skupinu propojenych osob
5
touto spolecnosti tvorily dale tyto spolei'nosti:
ICZ N.V.
Teleportboulevard 110 Unit A 1.18, 1043 EJ Amsterdam
34284333
IeZ a.s.
Na hrebenech II 1718/10, 147 00 Praha 4 · Nusle
25 145444
Expert & Partner engineering el, a.s.
Na hrebenech II 1718/10, 147 00 Praha 4· Nusle
61859117
Amaio Technologies, a.s.
Na hrebenech II 1718/10, 14700 Pra ha 4· Nusle
2616S406
ALES,s .r.o.
Velke namesti 4, 38601 Strakonlce
48208388
EXIMAS Co., ltd ., spa I. 5 r.O. *
Starobrnenska 334/3, 602 00 Brno*
49445308
DEUNFO, spal. 5 r.o.
londynske namesti 856/2, 602 00 Srna
49448218
O.ICZ Slovakia a. S.
Karadiicova B/A, 8 21 08 Bratislava
36859320
ALES a. s.
50blahovska 2050, 911 01 Trenon
36293440
Iez Slovakia a. s.
Soblahovska 2050, 911 01 TrenC1n
363280S7
rcz Polska Sp . Z 0.0.
ul. Francuska, nr 34, 40-028 Katowice
9542348017
ALES FZeO
Airport Free Zone, P.O.Box 293645, 5EB340 Duba l
Iez Ukrajlna
Klyevskiy Shlyakh Id - 2, Boryspll, Ukrajina
IeZ BH A.D .
Kralja Petra I Karadordeviea br. 99A, Banja l uka
* 20. beezna 2013 byla spolecnost EXIMAS Co., Ltd., spol. s r.o. prodana 3.
Smlouvy mezi propojenymi osobami: V pr5behu roku smlouvam:
2013 uzavrela spolecnost S.ICZ a.s . nove smlouvy a dodatky ke
Dodatek C. 1 ke Smlouve 0 poskytovani sluzeb ze dne 2.1.2012, podepsany dne 2.1.2013 Dodatek C. 1 k Podnajemni smlouve ze dne 2.1.2012, podepsany dne 2.1.2013 Dohoda 0 ukoni'eni Ramcove smlouvy 0 spolupraci ze dne 20.2.2002, podepsana dne 2.1.2013 Smlouva 0 spolupraci podepsana dne 2.1.2013 Dodatek C. 4 ke Smlouve 0 vzajemnem uveru ze dne 15.8.2007, podepsany dne 1.8.2013
S.lCZ a.s. I Czech Rep ublic
12
rcz
S. I CZ a.s. - vyracni zp rava 2013
4.
Vynosy realizovane se spiiznenymi su bjekty v race 2013 (udaje v tis. Kc)
Subjekt
Vztah ke spolecnosti
ICZ N.V.
100% vlastnik IeZ a.s.
ICZ a.s.
Materska spoleenost
Celkem
5.
Zbozi
Sluzby
Ost.
Fin. vynosy
Celkem
vynosy
0
0
48
0
48
132
8398
0
37
8567
132
8398
48
37
8615
Nakupy realizovane se spiiznenymi subje kty v roce 2013 (udaje
Subjekt
Vztah ke spolecnostl
ICZ a.s.
Matei'ska spoleenost
Celkem
V
tis. Kc)
Zbozi
Sluzby
Celkem
677
44296
44973
677
44296
44973
6. Vsechny vzta hy a vsechna plneni spolecnosti vuCi ovladajici osobe a jinym ovladany m osobam touto ovladajici osobou byla pouze na bazi bezneho obchodniho styku a byla poskytovana za ceny obvykle. Spolecnosti nevznikla zadna vyhoda ci nevyhoda nebo ujma .
V Praze dne 17. beezna 2014
j;2~-
; 4/'
Radovan Pekarek peed seda predstavenstva
S.ICZ
a.s. I Czech Repub:ic
13
rcz
s.rez
5
Ucetni zelverka
5 .ICZ a.s. t Czech Repub, c
a
5
-
VVrocn;
zprova 2013
k 31.12.2013
14
rcz
Ucetni zaverka byla sestavena dne 26 . kvetna 2014
Statutarni organ ucetni jednotky
- -~-- - --'--?'----
-----------
Radovan Pekarek Predseda predstavenstva
S .ICZ 3.5. I Czech Repub'ic
FO,2,Q02 .0B
15
rcz
s.rez
a.5. - Ucetni z,;verka za rok 2013
Obsah OBSAH ..... . .... ............ ................ .... ........ .... . ... . ... .. .. .... ... ... .. .. ............................ ........... . .. 16 1
ROZVAHA K 31.12.2013 ..... .. .... .. .. .. .... .. ............... ............. .. ... ..... .......................... 17
Akti va k 3 1.12 .2013 ................ .. .. .. ........... ....... .... .......... ... ....... .. ........... ........... ......... 17 Pa5iva k 31.12.2013 ..... ... ...... ........ ...... ......... ........ .. .. .. ...... .... ...... .. .... .. .. .... .. ... .. ... .... . 18 2
VYKAZ ZISKU A ZTRATY K 31.12.2013 ............................. ........... ..... ..... ........ ....... 19
3
PREHLED 0 ZMENAcH VLASTNIHO KAPITALU K 31.12.2013 ... ..... ... ................ ..... 20
4
PREHLED 0 PENEZNICH TOCICH K 31.12.2013 ..................... ........... .... ............... . 21 PRILOHA UCETNI UZAVERKY ZA ROK 2013 ................ ... ....... ... .... ... ............... ... ... 22
S .ICZ a.s . I Czech RepJb c
16
rez
S.ICZ a.s . - Ucetni zaverka za rok 2013
1
Rozvaha k 31.12.2013 Aktiva k 31.12.2013 31. 12. 2013
31.12 . 2012
Brutta
Korekce
Netto
Netto
129220
64741
64479
34725
Dlouhodoby majetek
63414
62970
444
1094
Dlouhodoby n e hmotny majetek
56448
56442
6
398
1828
1 828
0
0
54620
54614
6
398
6966
6528
438
696
6966
6528
438
696
65779
1771
64008
33611
Zasoby
2332
1 771
561
880
1.
Materia l
29
0
29
107
2.
Nedokoncena vyroba a polotovary
145
0
145
0
1214
857
357
742
914
30
31
AKTIVA CELKEM
B. 1.
2.
Nehmotne vysledky vYzkumu a vyvoje
3.
Software
DJouhodoby hmotny majetek
Jl.
3.
Samostatne mov ite viki a soubory movitych ved
Obezna aktiva
c. 1.
3.
Vyrobky
5.
Zbozi
944
Dlouhodobe pohledavky
652
0
652
456
Odloiena danovc\ pohledilvka
652
0
652
456
62724
0
62724
32164
10281
0
10281
6104
49002
0
49002
25387
3400
0
3400
637
11.
8.
Knitkodobe pohledavky
III.
vztahd
1.
Pohledavky Z obchodn ich
2.
pohledcivky - Qvladana nebo ovladajic i osoba
6.
Stat - danove pohledavky
7.
Kratkodobe poskytnute zalohy
41
0
41
36
Kratkodoby finaneni majetek
71
0
71
111
1.
Penize
50
0
50
11 1
2.
UCty v bankach
21
0
21
0
Casove rozlisenl
27
0
27
20
Naklady pfistich obdobi
27
0
27
20
lV.
D. I . 1.
S .ICZ a.s. I Czech RepJo'i c
17
rcz
S.lCZ a .s . - lIcetn; zave rka za rok 2013
Pasiva k 31.12.2013 (v tisicich Kc)
A. I. 1.
Ill. 1.
IV. 1.
v.
31.12.2012
PASIVA CELKEM
64479
34725
Vlastnf kapit:il
11870
20863
Zakladni kapital
2000
2000
Zakladni kapital
2000
2000
Rezervni (ondy, nedelitelny fond a os tatni (ondy ze zisku
400
400
Zakonny rezervni fond/N edelitelny fond
400
400
3415
3415
3415
3 4 15
6055
15048
Cizi zdroje
51715
12442
Kratkodo be zeivazky
51715
12442
4 5378
8896
1760
1836
Vys/edek hospodareni minufych let
Ne rozdeleny zisk minulych let Vysledek hospodareni beineho ucetniho obdobi (+ - )
B. III.
c.
31. 12.2013
1.
Zavazky
5.
Zeivazky k zamestnancum
6.
Zavazky ze soclalniho zabezpeeeni a zdravotn iho pojisteni
976
1080
7.
Stat - danov€! zilVazky a dotace
4 16
319
3 185
311
Z
obchodnich vztahu
10 .
Dohadne uCty pasivni
I.
Casove rozliseni
894
1420
1.
Vydaj e pristich obdobi
894
804
2.
Vynosy pfistich obdobi
0
6 16
s .lez a.s . I Czech Repu;'";(
18
rcz
s.rez
2
a.s. - Ui'etni zaverka za rok 2013
Vykaz zisku a ztraty k 31.12.2013 (v tisicich Ke)
I.
A.
Rok
Rok
20 13
2 01 2
Triby za prodej zboii
1552
1297
Naklady vynaloiene na prodane zboii
1 137
902
Obchod ni mari:e
+
Vykony
II. 1.
Triby za prodej vlastnich vyrobku a sluzeb
2.
Zmena stavu
lasob vlastni annostl
Vykonova spotreba
B. 1.
Spotfeba rnaterialu a energie
2.
Sluiby Pridan a hodnota
+
415
39 5
109693
92769
109 S02
94 077
191
-1308
58099
27114
2933
2008
55166
2 5 106
5 2 009
66050
Osobni naklady
43926
39553
1.
Mzdove naklady
32073
28813
C.
2.
Odmeny clenum organu spoleenosti a druzstva
3.
Naklady na socialn! zabezpeceni a zdravotnf pojisteni
4.
120
120
11116
10045
Socialn! naklady
617
575
o.
Dane a poplatky
120
5
E.
Odpisy dlou hodobeho nehmotneho a hmotneho majetku
1591
6353
G.
Zmena stavu rezerv a opravnych poloiek v provazn; oblasti a komplexnich nakladu pristich obdobi
- 168
2414
IV.
H.
Ostatni provozni vynosy
53
162
Ostatni provozni naklady
169
448
6424
17439
37
348
22
26
Provozni vysledek hospoda reni
*
Vynosove
X.
uroky
Ostatni finaneni vynosy
XI.
o.
*
Ostatni financni naklady
113
54
Finan eni vysledek hospoda reni
- 54
320
Dan z pfij mu za beznou annost
Q.
1. 2.
** *** * ***
~ splatna ~ odlozena
315
2711
511
3029
·196
-318
Vysledek hospodareni za beznou einnost
6055
1 5048
Vysledek hospodareni za ueetn i obdobi (+ /-)
6055
15048
Vysl edek hospoda reni pred zdanen im
6370
17759
S.ICZ a.s. I C2ech
Re~ub;i c
19
rez 3
S.lCZ a .s. - Ucetni zaverka za rok 2013
Prehled
0
zmenach vlastniho kapitalu k 31.12.2013 (v tisfcich Ke) Rezervni fondy, Zakladni kapital
nedelitelny fond a
ostatni fondy ze
Vysledek Nerozdeleny zisk minulych let
hospodareni bezneho ucetniho
VLASTNI KAPITAl CElKEM
obdobi
zisku Stav k 31.12. 2011
2000
400
3412
27003
32815
Zisk bezneho obdobi
0
0
0
15048
15048
Vyplacene dividendy
0
0
0
-27 000
·27000
Rozdeleni vysledku hospodareni
0
0
3
-3
0
Stav k 31.12.2012
2000
400
3415
15048
20863
Zisk beine-ho obdobf
0
0
0
60 55
6055
Vyplacene dividendy
0
0
0
-15048
- 15048
Rozdt'Heni vYsledku hospodareni
0
0
0
0
0
2000
400
3415
6055
1 1870
Stav k 31.12.2013
S . ICZ a.s. I Czech Republic
20
rcz 4
s.rez
Prehled
0
a s. - Ucetni zaverka za rok 2013
peneznich tocich k 31.12.2013 (v tisicich Ke)
P.
Rok 2013
Rok 2012
111
47
Pocatecn i stav pe neznich prostredk6
Peneini toky z hlavni vydelecne cinnosti (provozni cinnost)
z.
Vysledek hospodareni za beznou Cinnost pfed zdanenim
6370
17759
A.I.
Upravy
1385
8419
A.1.1.
Odpisy st alych akti v
1 591
6 353
A. 1.2 .
Zmena stavu opravnych poloiek a rezerv
-169
2414
A.1.S.
Nakladove a vynosove uroky
-37
-348
A.*
Cisty provozni penezni tok pred zmenami
7755
26178
0
nepeneini operace
pracovniho kapitalu
A.2.
Zmena stavu pracovniho kapitalu
34475
1984
A.2.1.
Zmena stavu pohledavek a casoveho rozliseni aktiv
-4 1 50
352
A.2.2.
Zmena stavu zavazku a Casoveho rozlisen i pasiv
38747
426
A.2.3.
Zmen a stavu zasob
A.**
Cisty provoznf penezni tok pred zdan ~ nim a mimoradnyml polozkami
A.S .
Zaplacena dan z prij mu za beznou cinnost
A.***
Cisty penezni tok z provozn i cinnosti
- 122
1206
42230
28162
-3312
-2921
38918
25241
Peneini toky z i n vesticnf c innosti B.1.
Vydaje spojene 5 nabytim stal ych aktiv
B.3.
Pujcky a livery 5pffznenym osobam
B.** *
Cistj penezni tok z investicni cinnostl
-332
-847
-23578
2 670
910
1823
- 15048
-27000
- 15048
- 27 000
-40
64
71
111
~ 23
Peneinf toky z financnfch cinnostf
C.2.6
Vyplacene dividendy
c.** *
Cisty penez:ni tok z finanen! cinnostl
F.
Cista zmena peneznfch prostredkll
R.
Konecny stay peneznich prostredk6
S.ICZ a.s. I Czech Repub'j c
21
rcz
PrUoha ucetni uzaverky za rok 2013
5 .ICZ
a.s . I
Czech RepubliC
FO.2.00 2.0S
22
rcz
S.ICZ a.s. - Priloha ueetni uzaverky za rok 2013
Obsah OBSAH ••••••••••••••..••••••••••••••••••••...•... ••.. .• ••• .•• .. .••..•. .• •... •......•••••....•••• •• ..•.••••••••••••••. ••..••••••• 23 1
OBECNE UDAlE •••••••••••.•...•...•...•...••.•••••••.•••••.••••••••••..••••.••...•..•••••••.••.••..••....••.•••••• 25 1.1
Zalozeni a charakteristika spoleenosti ...... ........ ............ .............................. ........ 25
1.2
Zmenya dodatky v obchodnim rejstriku v uplynulem ucetnim obdobi .................... 25
1.3
Organizacni struktura spolecnosti ... ... .................... ................ ............. .. .. ........... 25
1.4
Identifikace skupiny ............................................ ........ ..... . ... ... ........................ 26
1.5
Predstavenstvo a dozorCi rada ........................ .. .... .. ...... ......... ..... .. ...... ... . .......... 26
2
UC:ETNI METODY A OBECNE UC:ETNI ZASADY .••..•.....•.••...•.••••••••.••.••.•........•••••....•• 27
3
PREHLED VYZNAMNYCH UC:ETNICH PRAVIDEL A POSTUPO ••••••..•••••••••••••••••••.•.•••• 28 3.1
Dlouhodoby hmotny majetek ... .......... .................. ........ ...... ....... .. ...................... 28
3.2
Dlouhodoby nehmotny majetek ........................ ........ .................... .... ......... ....... 28
3.3
Zasoby ...... ..... ......................... ............ .. .... .. ....... ........... .. .............................. 29
3.4
Pohledavky ........ ...... .. .. ..... ....... ............................... ........ .... ... ......................... 29
3.5
Zavazky z obchodnich vztahu ........ .. .......... ...... ....... ......... .. ....... ........ ................ 30
3.6
Rezervy ... ...... ...... ....... ....... ........ ... ............ ... ... ...... ...... ..... ...... ................... ... .. 30
3.7
Prepocty udaju v cizich menach na eeskou menu ........ . .. .. ........ ...... ..................... 30
3.8
Dane ............................................................................................................. 30 3.8.1 Danove odpisy dlouhodobeho majetku ...... .... .. ... .................. ............ ......... 30 3.8.2 Splatna dan ... .. ........................ ........... ......................................... ......... . 30
3.9
Vynosy ....................................................... .. ................................................. 31
3.10 Pouziti odhadu ........................................................... .. ....... ... ... ...................... 31 3.11
Prehled
0
peneznich torich ......................................... .. ........ ............................ 31
3.12 Statni dotace .............................. .. .................................... ....... ....................... 31 4
DOPLNUlici UDAlE K ROZVAZE A vYKAZU ZISKU A ZTRATY ............. .................. 32 4.1
Dlouhodoby majetek .... ..................... ......................... ................. .................... 32 4.1.1 Dlouhodoby nehmotny majetek ................................................................ 32 4.1.2 Dlouhodoby hmotny majetek ................................................................... 33 4.1.3 Majetek najaty formou operativniho leasingu ............................. .......... ...... 34
4.2
Pohledavky ........................................................... ..................... ....... ...... ........ 34 4.2.1 Vekova struktura kratkodobych pohledavek z obchodnich vztahu ................. 34 4.2.2 Pohledavky k podnikum ve skupine .............. ...................... .............. ........ 34
4 .3
Vlastni kapital ............................................ .......... .... .. ............ ............ ...... ....... 35
4.4
Zavazky ......................................................................................................... 35 4.4.1 Vekova struktura kratkodobych zavazku z obchodnich vztahu ...................... 34 4.4.2 Dohadne ucty pasivni ............................. ................ ..... ............. ............... 34 4.4.3 Ostatni zavazky ....... .................................. ... .... ........... .. .. ........... ........... 34 4.4.4 Zavazky k podnikum ve skupine ............... .... ........ ........... . .... .... .. .............. 34
4.5
Dan z prijmu ................ .................................. ... ...... ... ..... ..... ......... ... .............. 36
4.6
Vynosy z bezne cinnosti podle hlavnich Cinnosti ...... .......... ....... .................... ....... 36
s.lez a.s.
I Czech Repl'b. (
23
rcz
s.rez
5
a.s. - Piiloha ueetni uzaverky za rok 2013
4.7
Vynosy realizovane se spriznenymi subjekty ................................ ....................... 37
4.8
Nakupy realizovane se spfiznenymi subjekty ........................................... ........... 37
ZAMESTNANCI, VEDENI SPOLECNOSTI A STATUTARNI ORGANY .......................... 38 5.1
Osobni naklady a pocet zamestnancu ................ ................. ...................... ...... ... 38
5.2
Poskytnute pujcky, uvery ci ostatni plneni ...................... .. .. .. .. .................... ........ 38
6
ZAVAZKY NEUVEDENE V lICETNICTVI ............. ........... .......................................... 39
7
ODMENA STATUTARNIHO AUDITORA ................................................................... 39
8
UDALOSTI, KTERE NASTALY PO DATU lICETNI ZAVERKY ..................................... 39
6
vYROK AUDITORA ......................................................................... ........... ........... 40
S .ICZ a.s . 1 Czech RepJb;:c
24
rcz 1 1.1
S.ICZ a.s. - Priloha ueetni uzaverky za rok 2013
Obecne udaje Zalozeni a charakteristika spolecnosti S.ICZ a.s. (dale jen "spoleenost") vznikla zapsanim do obchodniho rejstriku vedeneho u Mestskeho soudu v Praze dne 8. rijna 2001, oddil B, vlozka 7363. Spoleenost ma zakladni kapital ve vysi 2 000 000 Kc. ICZ a.s. (Ie 25145444) vlastni 100 % akcii spolecnosti. Hlavnim predmetem einnosti spolecnosti je poskytovani poradenskych sluzeb v oblasti ochrany dat, informacnich systemu a informacnich technologii.
1.2
Zmenya dodatky v obchodnim rejstHku v uplynuh~m ucetnim obdobi V prubehu ucetniho obdobi 2013 doslo k nasledujidm zmenam v dozorCi rade: Z funkce elena dozorci rady byl dne 30. srpna 2013 odvolan Ing. Miloslav Vacha (den zaniku clenstvi 30. srpna 2013) a byl zvolen novy elen dozorCi rady liri Truxa (den vzniku clenstvi 30. srpna 2013) . Z funkce predsedy dozorCi rady byl dne 30. srpna 2013 odvolan Ing. Petr Majer (den zaniku elenstvi 30. srpna 2013) a byl zvolen novy predseda dozorci rady Dan Rosendorf (den vzniku clenstvi 30. srpna 2013, den vzniku funkce 24. zMi 2013).
1.3
Organizacni struktura spolecnosti V cele spolecnosti stoji predseda predstavenstva Radovan Pekarek .
S.ICZ
a.s. I Czech Republic
25
rcz 1.4
S.lCZ a.s. - Pii loha ucetni uzaverky za rok 2013
Identifikace sku piny Spolecnost je ovladana spolecnosti ICZ a.s. Celkova vyse podilu ovladajici osoby na zakladnim kapitalu spolecnosti S.ICZ a.s. v roce 2013 cinila 100 %.
Skupinu propojenych osob s touto spolecnosti tvorily dale tyto spolecnosti:
Spolecnost
Sidlo
Identifikacni
cislo Teleportboulevard 110 Unit A 1.18, 1043 EJ Amsterdam
34284333
Na hrebenech II 1718/10, 14700 Praha 4 - Nusle
25145444
Amaio Technologies, a.s.
Na hrebenech II 1718/10, 147 00 Praha 4 - Nusle
26165406
Expert & Partner engineering ez, a.s.
Na hrebenech II 1718/10, 147 00 Praha 4 - Nusle
61859117
ALES, 5.r.0.
Velke namesti 4, 38601 Strakonice
48208388
EXIMAS Co., Ltd., spal. 5 r.O.
Starobrnenska 334/3, 602 00 Brna
49445308
DELINFO, spa!. 5 r.O.
Londynske nam~sti 856/2, Srna
49448218
D.ICZ Slovakia a.s.
Karadiicova B/A, 82108 Bratislava
36859320
Ales a.s.
Soblahovska 2050,911 01 Trenan
36293440
Iez Slovakia a.s.
Sobtahovskil 2050, 911 01 Trencin
36328057
ICZ Polska Sp. Z 0.0.
UL Francuska, nr. 34,40-0 28 Katowice
9542348017
ALES FZee
Airport Free Zone, P.O.Box 293645, 5EB340 Duba l
Iez Ukrajina
Kiyevskiy Shlyakh 1d-2, Boryspi l, Ukrajina
ICZ BH A.D.
Krajla Petra 1 Karadordevlca br. 99a, Banja Luka
ICZ N.V. ICZ
a.s.
* Spolecnost EXIMAS Co., Ltd., spol.
1.5
5
r.o. byla soucasti skupiny ICZ do brezna 2013.
Predstavenstvo a dozorci rada
Predstavenstvo
Dozorci rada
Funkce
lmimo
Predseda
Radovan Pekarek
elen
Milan Harke l
elen
In9. Libor Kratochvil
Predseda
Dan Rosendorf
Clen
Ing. Alois Zadrazi l
elen
Jifi Truxa
S.lez a.s. I Czech Repl!hlic
26
rcz 2
S.ICZ a.s .• Piiloha ueetn; uzaverky za rok 2013
,
Ucetni metody a obecne ucetni zasady Ueetnietv; spoleenosti je vedeno a ueetn; zaverka byla sestavena v souladu se zakonem e. 563/1991 Sb. a ueetnietv; v platnem znen;, vyhlaskou e. 500/2002 Sb ., kterou se provadej; nektera ustanoven; zakona e. 563/ 1991 Sb. 0 ueetnietv;, pro ueetn; jednotky, ktere jsou podnikateli uetuj;cimi v soustave podvojneho ueetnietv;, v platnem znen; a Ceskymi ucetn;mi standardy pro podnikatele v platnem zneni. Ueetnietv; respektuje obeene ueetn; zasady, predevs;m zasadu a oeenovan; majetku historiekymi cenami, zasadu
uctovani
ve v€cne a casQve souvislosti, zasadu opatrnosti a predpoklad 0
sehopnosti ueetn; jednotky pokraeovat ve svyeh aktivitaeh. Udaje v teto ueetn; zaveree jsou vyjadfeny v tisicieh korunaeh eeskyeh (Ke).
S .ICZ 1' . 5. I C2E'ch Rep lI bl; c
27
rcz
s.rez
a.s. - Phloha ueetni uzaverky za rok 2013
3
Prehled vyznamnych ucetnich pravidel a postu pu
3.1
Dlouhodoby hmotny majetek Dlouhodobym hmotnym majetkem se rozumi majetek, jehoz doba pouzitelnosti je delsi nez jeden rok a jehoz oceneni je vyssi nez 40 tis. Kc v jednotlivem phpade. Hmotny majetek s dobou pouzitelnosti delsi nez jeden rok oceneny pri porizeni cenou 40 tis. Kc a niiSi je povazovan za zasoby a uCtovan do nakladu pfi spotrebe. Nakoupeny dlouhodoby hmotny majetek je ocenen porizovaci cenou snizenou oopravky. lechnicke zhodnoceni, pokud prevysilo u jednotliveho majetku v uhrnu za zdanovaci obdobi castku 40 tis. Ke, zvysuje porizovaci cenu dlouhodobeho hmotneho majetku. Pofizovaci cena dlouhodobeho hmotneho majetku, s vyjimkou umeleckych del a nedokoneenych investic, je linearne odpisovana po dobu odhadovane zivotnosti majetku nasledujicim zpusobem:
Doba odpisovani v letech
Vypoeetni technika
3-4
Auto mobily
4
Inllentar
2 - 5
Zisky ci ztraty z prodeje nebo vyrazeni majetku jsou ureeny jako rozdfl mezi vynosy z prodeje a ucetni zustatkovou hodnotou majetku k datu prodeje a jsou uctovany do vykazu zisku a ztraty.
3.2
Dlouhodoby nehmotny majetek Dlouhodobym nehmotnym majetkem se rozumi majetek, jehoz doba pouzitelnosti je delsi nez jeden rok a jehoz oceneni je vyssi nez 60 tis . Kc v jednotlivem pifpade. Dlouhodobym nehmotnym majetkem se rozumi, krome jineho, nehmotne vysledky vyvoje s dobou pouzitelnosti delsi nez jeden rok. lyto se aktivuji pouze v pripade vyuziti pro opakovany prodej a ocenuji se vlastnimi naklady, nebo reprodukcni porizovaci cenou, je-Ii niiSi. Nehmotne vysledky vyzkumu a vyvoje, SW a ocenitelna prava vytvorena vlastni cinnosti pro vlastni potrebu se neaktivuji. Nakoupeny dlouhodoby nehmotny majetek je vykazan v porizovacich cenach . VYdaje souvisejici s vyzkumem jsou uctovany do nakladu v roce, kdy vznikaji. lechnicke zhodnoceni, pokud prevysilo u jednotliveho majetku v uhrnu za zdanovaci obdobi castku 60 tis. Ke, zvysuje porizovaci cenu dlouhodobeho nehmotneho majetku .
S.ICZ a.s. I Czech Repub!c
28
rcz
S.ICZ a.s. - Priloha ueetni uzaverky za rok 2013
Dlouhodoby nehmotny majetek je odpisovan linearne na zaklade jeho predpokladane doby zivotnosti nasledujfcim zpusobem:
Doba odepisQvani v letech Software
3
Nehmotne vysledky vYzkum u a vyvoje
3
Ostatni
6
ZpL\sob tvorby opravnych polozek Na zaklade inventarizace jsou tvoreny opravne polozky k nepouzivanemu dlouhodobemu hmotnemu majetku, jehoz oceneni v ueetnictvi je prechodne vyssi nez realna hod nota.
3.3
Zasoby Oceneni Nakupovane zasoby jsou ocenovany porizovadmi cenami. Porizovad cena zahrnuje cenu porizeni a vedlejsi porizovad naklady - zejmena celni poplatky, dopravne a skladovaci poplatky, provize a pOjistne.
Zasoby porizene vlastni vyrobou jsou oceneny ve vysi spotrebovaneho materialu, primych mzdovych a ostatnich primych nakladu na vYrobu. Vydaje zasob ze skladu jsou uetovany metodou FIFD. ZpL\sob tvorby opravnych polozek Opravne polozky k zasobam jsou tvoreny v pripadech, kdy snizeni oceneni zasob v ueetnictvi neni trvaleho charakteru, napr. na zaklade vekove analyzy zasob.
3.4
Pohledavky Pohledavky jsou ocenovany jmenovitou hodnotou, nasledne snizenou 0 pr;slusne opravne polozky k pochybnym a nedobytnym Ciistkam. Pohledavky nabyte za uplatu nebo vkladem jsou oceneny porizovad cenou snizenou 0 opravnou polozku k pochybnym a nedobytnym castkam. ZpL\sob tvorby opravnych polozek Opravne polozky jsou tvoreny na zaklade analyzy doby splatnosti pohledavek - na pohledavky 180 az 365 dnu po Ihute splatnosti je tvorena 50% opravna polozka , na pohledavky vice jak 365 dnu po Ihute splatnosti je tvorena 100% opravna polozka. Opravne polozky jsou rovnez tvoreny die individualni analyzy jednotlivych pohledavek z hlediska stavu soudniho rizeni, ekonomickeho stavu dluznika, pravniho stanoviska advokatnich kancelar; apod .
S.ICl a.s. I Czech
Re~c1~li c
29
rcz 3.5
S.ICZ a.s. - pfiloha ueetni uzaverky za rok 2013
Zavazky z obchodnich vztahu Zavazky z obchodnich vztahu jsou zauctovany ve jmenovite hodnote .
3.6
Rezervy Rezervy jsou vytvareny k pokryti budoudch zavazku nebo vydaju, u nichz je znam ucel , je pravdepodobne, ze nastanou, avsak zpravidla nenf jista castka ani datum, k nemuz vzniknou. Spolecnost vytvari rezervy predevsim na odhadovane budoud naklady jiz dokoncenych a vyfakturovanych zakazek.
3.7
Prepocty udaju
V
cizich menach na ceskou menu
lIcetni operace v cizich menach provadene behem roku jsou uetovany kursem Ceske narodni banky ke dni uskutecneni ucetniho pripadu. Finaneni majetek, pohledavky a zavazky v cizi mene jsou k rozvahovemu dni prepocteny die platneho kurzu vyhlaseneho Ceskou narodni bankou k tomuto datu a zjistene kursove rozdily jsou prouetovany ve prospech finanenich vynosu nebo na vrub finanenich nakladu bezneho obdobi.
3.8
Dane 3.8.1
Danove odpisy dlouhodobeho majetku
Pro ueely vypoetu danovych odpisu je pouzita linearni metoda.
3.8.2
Splatna dan
Dan z pfijmu za dane obdobi se sklada ze splatne dane a ze zmeny stavu v odlozene dani. Splatna dan zahrnuje odhad dane vypoCteny z danoveho zakladu s pouzitim danove sazby platne v prvni den ueetniho obdobi a veskere domerky a vratky za minula obdobi. Odlozena dan vychazi z veskerych doeasnych rozdilu mezi ueetni a danovou hodnotou aktiv a pasiv, pfipadne dalsich doeasnych rozdilu (danova ztrata), s pouzitim ocekavane danove sazby platne pro obdobi, ve kterem budou danovy zavazek nebo pohledavka uplatneny.
o
odlozene danove pohledavce se uetuje v nasledujidch ueetnich obdobich uplatnena.
S .ICZ a.s. I Czech
pouze
tehdy,
je-Ii
pravdepodobne,
ze
bude
ReplJ~ 'I (
30
rcz 3.9
S.ICZ a.s. - Priloha ucetni uzaverky za rok 2013
Vynosy Vynosy jsou zauctovany k datu doruceni zbozi a jeho akceptace zakaznikem nebo k datu uskutecneni sluzeb a jsou vykazany po odecteni slev a dane z pfidane hodnoty.
3.10
Pouziti odhadO Sestaveni ucetni zaverky vyzaduje, aby vedeni spolecnosti pouzivalo odhady a predpoklady, jez maji vliv na vykazovane hodnoty majetku a zavazk~ k datu ucetni zaverky a na vykazovanou vysi vynos~ a naklad~ za sledovane obdobi. Vedeni spolecnosti je presvedceno, ze pouzite odhady a predpoklady se nebudou vy znamnym zp~sobem lisit od skutecnych hod not v naslednych ucetnich obdobich.
3.11
Prehled
0
peneznich todch
Prehled 0 peneznich tocich byl sestaven neprimou metodou. Penezni ekvivalenty predstavuji kratkodoby likvidni majetek, ktery Ize snadno a pohotove prevest na predem znamou castku v hotovosti. Penezni prostredky a penezni ekvivalenty Ize analyzovat takto: (udaje v tis. Ke) 31.12.2013
31.12.2012
Pokl adni hotovost
50
111
UCty v bankikh a penlze na ceste
21
a
Penezni prostredky a penezni ekvivalenty celkem
71
111
PeniHni toky z provoznich, investicnich nebo financnich Cinnosti jsou uvedeny v prehledu peneznich tocich nekompenzovane.
3.12
0
Statni dotace Dotace k uhrade naklad~ se uctuji do ostatnich provoznich a financnich vynos~ ve vecne a casove souvislosti s uctovanim naklad~ na stanoveny ucel. Dotace na porizeni dlouhodobeho nehmotneho nebo hmotneho majetku a technickeho zhodnoceni a dotace na uhradu urok~ zahrnovanych do pofizovaci ceny snizuje jejich pofizovaci cenu nebo vlastni naklady.
S.lCZ a.s. t Czech Rep.J!):i (
31
rez
S.rel a.s. - Piiloha ueetni uzaverky za rok 2013
4
Doplnujici udaje k rozvaze a vykazu zisku a ztraty
4.1
Dlouhodoby majetek 4.1.1
Dlouhodoby nehmotny majetek
Porizovaci cena
(udaje v t is. KG) Stav k 31.12. 2011
Preuctovtmi
Ubytky
Stav k 31.12.2012
Prinlstky
Ubytky
Stav k 31.12 .2013
0
1828
0
1 8 28
0
0
1828
54606
0
0
54606
14
0
54620
1 82 8
- 1 828
o
o
o
56434
o
56434
14
o o
o
o
Nehmotne v'Y'sled ky vyzkumu a vYvQje Software
Nedokoneeny dtouhodoby nehmotny majetek Celkem
( udaje v tis. KG)
Opnivky a opravne polozky
Prirllstky
Ubytky
Stav k 31.12.2012
Pfirustky
Ubytky
Stav k 31.12.2013
o
1828
0
1828
0
0
1828
49225
4983
0
54 208
4 06
0
54 6 14
o
0
0
0
0
0
0
49225
6811
0
56036
406
0
56442
Stav k 31.12.2011 Nehmotne vYsled ky vyzkumu a vYv0je Softwa re Nedokonceny dlouhodoby nehmotny majetek
Celkem
56448
Zustatkova hod nota
(Udaje v tis. KG) Stav k 31 .12.2011
Neh motne vysled ky vyzkumu a vyvoje Softwa re Nedokoneeny dlouhodoby nehmotny maj etek
Celkem
Stav k 31.12.2012
Slav k 31.12 .2013
o
o
o
53 81
398
6
1828
o
7209
398
o 6
Odpisy dlouhodobeho nehmotneho majetku zauctovane do nakladu Od pisy dlouhodobeho nehmotneho majetku
V
roce 20 13 cinil y 1 016 ti s.Ke (2012 - 5 59 2 ti s. Kc).
Opravne polozky k nehmotnemu majetku Opra vne polozky k ne hmotnemu majetku zu etovan e 609 t is . Ke) .
V
ra ce 2013 cin ily 609 tis. Ke (v roce 20 12 -
S .ICZ a.s. I Czech Republic
32
rcz
S.ICZ a.s. - Piiloha ucetni uz,;verky za rok 2013
Dlouhodoby hmotny majetek
4.1.2
Porizovaci cena
(udaje v tis. Ke) Stav k
Stav k
Pfin!istky
Ubytky
Slav k 31.12. 2013
6 725
317
172
6870
0
50
0
0
50
0
0
46
0
0
46
847
309
6821
317
172
6966
PFinlstky
Ubytky
6187
847
309
lnventaf
50
0
Ostatnf
46 6283
31.12.2011
31.12.2012
Samostatne movlte veei
Vypocetni technika
Celkem
Opravky a opravne polozky Stav k 31.12.2011
(udaje v tis. Ke)
PfirOstky
Ubytky
Stav k 31.12.2012
PrirOstky
Ubytky
Stav k 31.12.2013
Samostatne movite veei
Vypocetnf technika
5619
751
309
6061
567
172
645 6
Inventar
22
5
0
27
4
0
31
Ostatnf
32
5
0
37
4
0
41
5673
761
309
6125
575
172
6528
Celkem
ZOstatkova hod nota
(udaje v tis. Ke) Stav k 31.12.2011
Stav k 31.12.2012
Stav k 31.12.2013
568
664
414
lnventar
28
23
19
Ostatni
14
9
5
610
696
438
Samostatne movite veei Vypocetnf technika
Celkem
Odpisy dlouhodobeho hmotneho majetku zauctovane do nakladO Odpisy dl ouhodobeho hmotneho majetku v roee 2013 cinily 575 tis. Kc (2012 - 761 tis . Kc) .
S.lez a.s. I Czech
Rep u~i(
33
rcz
5 ICZ a.s. - Priloha ucetni uzaverky za rok 2013
Majetek najaty formou operativniho leasingu
4.1.3
(udaje v tis. Ke)
Operativni pronajem (leasing) POpiS predmetu I skupiny
predmetO
Skutecne uhrazene
Skutelne uhrazene
splatky v r. 2012
splilltky v r. 2013
Odhad splc\tek v roce 2014
Pronajem automobi lu
1949
1893
1890
Celkem
1949
1893
1890
Uvedene udaje jsou bez dane z pridane hodnoty, pokud je mozno tuto dan uplatnit jako odpocet na vstupu.
4.2
Pohlediivky 4.2.1
Vekova struktura kratkodobych pohledavek z obchodnich vztahfl (udaje v tis. Ke) Po splatnosti
Rok
Kategorie
Do
splatnosti
0-90
dnl
91 180
181 360
dnl
dnl
1- 2 roky
2a vice
Celkem po splatnosti
Celkem
let
Brutto
9858
423
0
0
0
0
423
10281
Opr. poldky
0
0
0
0
0
0
0
0
Netto
9858
423
0
0
0
0
423
10281
Brutto
6085
19
0
0
0
0
19
6104
Opr. polozky
0
0
0
0
0
0
0
0
Netto
6085
19
0
0
0
0
19
6104
2013
2012
4.2.2
Pohledavky k podnikflm ve skupine
Kratkodobe pohledavky uvedene v bode 4.2.1. obsahuji i nasledujid pohledavky k podnikum ve skupine: (udaje v tis. Ke) Niizev spolel:nosti
Stav k 31.12.2013
Stav k 31.12.2012
626
1907
626
1907
Kratkodobe pohledavky
ICZ a.s. Celkem kratkodobe pohledavky k podnikQm ve skupine
S.ICZ a.s. I Czech RepJb 'i(
34
rcz
S.ICZ a.s. - Piiloha ucetni uzaverky za rok 2013
Spolecnost dale eviduje pohledavky k podnikum ve skupine z titulu kratkodobyeh pujcek poskytnutyeh v ramei dohodnuteho uveroveho ramee: (udaje v tis. Ke) Nazev spolelnosti
Stav k 31.12.2013
Stav k 31.12.2012
49002
2S 387
49002
25387
Kratkodobe pohledavky
ICZ a .s . Celkem kratkodobe pohledavky k podnikllm ve skupine
4.3
Vlastni kapital Na zaklade usneseni valne hromady byla ze zisku roku 2012 rozdelena dividenda ve vysi 15 048 tis. Kc.
o rozdeleni zisku vytvoreneho v race 2013 nebylo k datu sestaveni "cetni zaverky rozhodnuto.
4.4
Zavazky 4.4.1
Vekova struktura kratkodobych zavazkCi z obchodnich vztahCi
Zavazky z obehodniho styku do splatnosti byly v roee 2013 ve vysi 45 378 tis. Kc (2012 - 8 896 tis. Kc) .
4.4.2
Dohadne ucty pasivni
Dohadne "cty pasivni jsou tvoreny odhadovanymi naklady na odmeny.
4.4.3
Ostatni zavazky
Spolecnost eviduje k 31. prosinei 2013 zavazek ve vysi 976 tis. Kc z titulu pOjistneho na soeialni zabezpeceni a pfispevku na statni politiku zamestnanosti a verejneho zdravotniho pojisteni (2012 1 080 tis. Kc) splatny 20. ledna 2014 (zavazek byl uhrazen 16. ledna 2014) a zavazek ve vysi 416 tis. Kc z titulu dane ze zavisle cinnosti (2012 - 319 tis. Kc) splatny 31. ledna 2014 (zavazek byl uhrazen 29. ledna 2014).
S.lez a.s. I Czech Rep ... b'ic
35
fez
S.lCZ a.s. - Pri loha ucetni uzaverky za rok 2013
4.4.4
Zavazky k podnikum ve skupine
Kratkodobe zavazky uvedene v bode 4.4 .1. obsahuji i nasledujici zavazky k podnik~m ve skupine: (Udaje v tis. KG) Nazev spolecnosti
Stav k 31.12.2013
Stav k 31 .12.2012
ICZ a.s.
41802
3112
Celkem k..-atkodobe zavazky k podnikOm ve skupine
41802
3112
Kr;itkodobe zavazky
4.5
Dan z pfijmu 4.5.1
Odlozena dan
Odlozenou danovou pohledavku Ize analyzovat nasledovne: Odlozena dan z titulu
(udaje v tis. KG) Stav k
Stav k 31 . 12.2013
31.12. 2012
Majetek
107
150
Zasoby
337
253
Socialnf pojisteni zaplacene v nasledujidm race
208
53
Celkem
652
456
4.5.2
Splatna dan
Splatna dan z prijm~ se ski ada z danove povinnost za zdanovaci obdobi k 31. prosinci 2013 ve vysi 490 tis. Kc (2012 - 3029 tis. Kc) a upravami splatne dane za minula ucetni obdobi ve vysi 21 tis. Kc (2012 - 0 tis. Kc). K 31. prosinci 2013 byly zaplacene zalohy na dan z prijm~ ve vysi 3 759 tis. Kc sniZeny 0 odhad danove povinnosti za rok 2013 ve vysi 490 tis. Kc. Vysledna pohledavka ve vysi 3 269 tis. Kc je vykazana v polozce Stat - danove pohledavky. K 31. prosinci 2012 byly zaplacene zalohy na dan z prijm~ ve vysi 3 497 tis. Kc sniZeny 0 odhad danove povinnosti za rok 2012 ve vysi 3 029 tis. Kc. Vysledna pohledavka ve vysi 468 tis. Kc je vykazana v polozce Stat - danove pohledavky.
4.6
Vynosy z bezne cinnosti pod Ie hlavnich cinnosti (udaje v tis. KG) Obdobi do 31 . 12.2013 Prodej sluzeb HWjSW Reselling
Trzby za prodej vlastnich vyrobkll a sluzeb celkem
Obdobi do 31.12.2012
109502
94 077
1 552
1297
111054
95374
S.ICZ a.s. I (zect1 Repblic
36
rcz 4.7
S.ICZ a.5. - Piiloha ucetni uzaverky za rok 2013
Vynosy realizovane se spHznenymi subjekty 2013 Subjekt
(udaje v tis. Kc) Vztah ke spolecnosti
lez N.V.
100% vlastnik IeZ a.5.
leZ a.s.
Materska spolecnost
Celkem
Zboii
Sluzby
Ost. vynosy
vynosy
0
48
0
48
132
8398
0
37
8567
132
8398
48
37
8615
(udaje Vztah ke spolecnosti
Sluzby
Ost.
100% vlastnik ICZ a. s.
lez a.s.
Materska spoleenost
Celkem
4.8
V
tis. KC)
Fin.
Vynosy leZ N,V.
Celkem
0
2012 Subjekt
Fin.
Celkem
vynosy
0
50
0
50
90
5264
348
5702
90
5314
348
5752
Nakupy realizovane se spHznenymi subjekty 2013
(udaje
Subjekt
Vztah ke spolecnosti
lez a.s.
Materska spolecnost
Celkem
Sluzby
Celkem
677
44296
44973
677
44296
44973
ICZ
a.s.
Celkern
(udaje Vztah ke spolecnostl
Materska spoleenost
Zbozi
tis. Kc)
Zbofi
2012 Subjekt
V
V
tis. Kc)
Sluzby Ost. naklady
Celkem
2
12743
33
12778
2
12743
33
12778
Vsechny vyznamne transakce 5e spiiznenymi osobami byly uskutecneny za beznych trinich podminek. Spolecnost nema 5 jedinym vlastnikem ICZ a.s. uza vre nu ovladaci smlouvu. Zprava 0 vzajemnych vztazich bude soucasti vyrocni zpravy .
S .ICZ a .s . I Czech Re publ c
37
rcz 5
s.rez
a.s. - Priloha ucetni uzaverky za rak 2013
Zamestnanci, vedeni spolecnosti a statutarni organy
5.1 Osobni mlklady a pocet zamestnancu Prumerny prepocteny pocet zamestnancu a clenu vedeni spolecnosti za rok 2013 a 2012 je nasledujid: 2013
(udaje v tis. Ki':) Pocet
Mzdove Naklady
Zamestnanci Vedeni spoleenosti
Celkern
Soc. a zdrav. zabezpeceni
Celkem
10695
577
42014
1
1 331
421
160
1 912
55
32073
11116
737
43926
(udaje v tis. Ki':) Mzdove naklady
Celkem
Nflklady
30742
POtel
Vedeni spolecnosti
Osobni naklady
54
2012
Zamestnanc i
Ostatni
Soc. a zdrav. zabezpeceni
Ostatni
Osobni naklady
naklady
Celkem
54
27326
9610
543
37479
1
1487
435
152
2074
55
28813
10045
695
39553
V race 2013 byla clenum statutarnich organu poskytnuta odmena ve vysi 120 tis. Kc (2012 120 tis. Kc).
5.2 Poskytnute pujcky, livery ci ostatni plneni Zadne jinE~ plnen[ nebylo akcionarum, clenum statutarnkh organu a ridicim pracovnikum poskytnuto.
S.ICZ
a,s. I Czech Republi c
38
rcz
s .lez a.s. - Pei loha ucetni uzaverky za rok 2013
6
Zavazky neuvedene v ucetnictvi
Spolecnost nema zadne zavazky neuvedene v ucetnictvi.
7
Odmena statutarniho auditora
Vyse odmen statutarniho auditora je uvedena v piiloze konsolidovane ucetni zaverky spolecnosti ICZ N.V .
8
Udalosti, ktere nastaly po datu ucetnizaverky
Jediny akcionar spolecnosti v pusobnosti valne hromady rozhodl ke dni 26. 3. 2014 0 zmene stanov spolecnosti a soucasne se spolecnost timto rozhodnutim podfidila zakonu c. 90/2012 Sb., o obchodnich spolecnostech a druzstvech (zakon 0 obchodnich korporacich) jako celku postupem podle § 777 odst. 5 zakona 0 obchodnich korporacich. Ke dni 31. 3. 2014 jediny akcionar spolecnosti v pusobnosti valne hromady odvolal cleny predstavenstva Milana Horkela a Ing. Libora Kratochvila a cleny dozorci rady Jifiho Truxu a Ing . Aloise Zadrazila. K datu sestaveni ucetni zaverky nedoslo k jinym udalostem, ktere by mely vyznamny do pad na
ucetni zc3verku.
S.ICZ a.s, I Czech Rcr;ub i c
39
rcz
s.rel a.5. - Vyrocni zprava 2013
6
Vyrok auditora
S.Iel a.s. I Czech Republic
FO.2.C02 .0e
40
Telephone +420222123111 Fax +420 222 123100 www.kpmg.cz Internet
KPMG Ceska republika Audit. s.r.o. Pobfefnf 648/1 a 186 00 Praha 8 Ceska republika
Zprava nezavisleho S.ICZ a.s.
auditora
pro
akcionai'e
spolecnosti
Ueetoi zaverka Na zaklade provedeneho auditu jsme dne 26. kvetna 2014 vydali k ucetni zaverce, ktera je soucasti teto ryrocni zpravy, zpravu nasledujiciho zneni: "Proved Ii jsme audit pi'ilozene ucetni zaverky spolecnosti S.ICZ a.s., tj. rozvahy k 31. prosinci 2013 , rykazu zisku a ztraty, pi'ehledu 0 zmenach vlastniho kapitalu a pi'ehledu o penefuich tocich za rok 2013 a pi'ilohy teto ucetni zaverky, vcetne popisu pouzit)ich ryznamnych ucetnich metod a ostatnich doplilujicich udaju. Udaje 0 spolecnosti S.ICZ a.s. jsou uvedeny v bode 1 pi'ilohy teto ueetni zaverky. Odpovednost statutarniho organu ucetn! jednotky za ucetni zaverku
Statutami organ spolecnosti S.lCZ a.s. je odpovedny za sestaveni ucetni zaverky, ktera podava vemy a poctiry obraz v souladu s ceskYmi ucetnimi pi'edpisy, a za takory vniti'ni kontrolni system, ktery povazuje za nezbytny pro sestaveni ':'cetni zaverky tak, aby neobsahovala ryznamne nespravnosti zpusobene podvodem nebo chybou. Odpovednost auditora
Nasi odpovMnostf je vyjadi'it na zaklade provedeneho auditu ryrok k teto ucetni zaverce. Audit jsme provedli v souladu se zakonem 0 auditorech, Mezinarodnimi auditorskYmi standardy a souvisejicimi aplikacnimi dolozkami Komory auditoru Ceske republiky. V souladu s tern ito pi'edpisy jsme povinni dodrzovat eticke poiadavky a naplanovat a provest audit tal<, abychom ziskali pi'imerenou jistotu, Ze ':'cetni zaverka neobsahuje ryznamne nesprivnosti. Audit zahmuje provedeni auditorskYch postupu, jejichz cHern je ziskat dukazni informace o castkach a skutecnostech uvedenych v ucetni zaverce. Vyber auditorskYch postupu zavisi na usudku auditora, vcetne vyhodnoceni rizik, ze ':'cetni zaverka obsahuje ryznarnne nespravnosti zpilsobene podvodem nebo chybou. Pi'i vyhodnocovanf techto rizik auditor posoudi vniti'nf kontrolni system, ktery je relevantni pro sestavenf ucetni zaverky podivajici vemy a poctiry obraz. CHern tohoto posouzenf je navrhnout vhodne auditorske postupy, nikoli vyjadi'it se k ucinnosti vniti'niho kontrolniho systemu ucetni jednotky. Audit tez zahmuje posouzeni vhodnosti pouzit)ich ucetnich metod, pi'imerenosti ucetnich odhadil provedenych vedenim i posouzeni celkove prezentace ucetni zaverky. Jsme pi'esvedceni, ze ziskane dilkazni informace poskytnji dostatecny a vhodny zaklad pro vyjadfenf naileho ryroku.
ObchoJ"r rej~ t rik vede ny Mi!i:,tsk~m ~oudem
0dd,' C. KPI.1G CesU republlka Audit. $.r.o.. a Czeo::h !llllited liability eompa" t and a member 1"m 01 the KPMG netl'.'Qrk 01 i"dependent me mber limn aflil iat+? J , ... itn KPr. IG International Cooperat i. e (, KP MG International'). a S", i$s entity
~ lOtk3
y Praze
24185.
IC 49619187 DI C CZli"9001 996
Vyrok auditora Pod Ie naseho nizoru ucetni zaverka podava vemy a poetiry obraz aktiv a pasiv spolecnosti S.ICZ a.s. k 31. prosinei 2013 a nakladu, vynosu a rysledku jejiho hospodaJ'enf a penemfeh toku za rok 2013 v souladu s ceskYmi ucetnfmi predpisy." Zpniva 0 vztazfch Provedli jsme overenf veene spravnosti udaju uvedenyeh ve zprave 0 vztazfeh mezi ovladajfei osobou a osobu ovladanou a mezi ovladanou osobou a osobami ovladanymi stejnou ovladajfci osobou spolecnosti S.ICZ a.s. za rok koncicf 31. prosineem 2013 sestavene die pi'islusnyeh ustanovenf Zakona c. 51311991 Sb. obehodnfho zakoniku. Za sestavenf teto zpravy 0 vztazich ajejf veenou spravnostje odpovedny statutamf organ spoleenosti. Nasf odpovMnostije vydat na zaklade provedeneho overeni stanovisko k teto zprave 0 vztazfeh. Overenf jsme provedli v souladu s auditorskYm standardem c. 56 Komory auditoru Ceske republiky. Tento standard vyzaduje, abyehom planovali a proved Ii overenf s eHem zfskat omezenou jistotu, ze zprava 0 vztazfeh neobsahuje ryznamne veene nespravnosti. Overenf je omezeno predevsim na dotazovani praeovnikU spolecnosti a na analytieke postupy a ryberorym zpusobem provedene provereni veene spnivnosti udaju. Proto toto overenf poskytuje niEi stupeii jistoty nd audit. Audit zpnivy 0 vztazieh jsme neprovadeli, a proto nevydavame ryrok auditora. Na zaklade naseho overeni jsme nezjistili tidne skutecnosti, ktere by nas vedly k domnenee, ze zprava 0 vztazfeh mezi ovladajicf osobou a osobu ovbidanou a mezi ovladanou osobou a osobami ovladanymi stejnou ovladajicf osobou spolecnosti S.lCZ a.s. za rok koncicf 31. prosineem 2013 obsahuje ryznamne veene nespnivnosti. Vyrocni zprava Provedli jsme ovefenf souladu ryrocnf zpravy s ryse uvedenou ucetnf zaverkou. Za spravnost ryrocnf zpravy je odpovedny statutami organ spolecnosti. Nasf odpovednosti je vydat na zaklade provedeneho overenf ryrok 0 souladu ryrocni zpnivy s ucetnf zaverkou. Overenf jsme proved Ii v souladu se zakonem 0 auditoreeh, Mezinarodnimi auditorskYmi standardy a souvisejfcfmi aplikacnfmi dolozkami Komory auditorU Ceske republiky. Tyto standardy pOZadujf, abyehom overeni napbinovali a provedli tak, abyehom ziskali pfimefenou jistotu, ze inforrnaee obsaZene ve ryrocnf zprave, ktere popisujf skutecnosti, jd jsou tez pfedmetem zobrazenf v ucetnf zaveree, jsou ve vseeh ryznamnyeh ohledeeh v souladu s pffslusnou ucetnf zaverkou. Jsme pfesvedceni, ze provedene overenf poskytuje pfimereny podklad pro vyjadfenf naseho ryroku. Pod Ie naseho nazoru jsou inforrnaee uvedene ve ryrocni zprave ve vseeh ryznamnyeh ohledeeh v souladu s ryse uvedenou ucetnf zaverkou. V Praze, dne 18. cervna 2014 <--"
y~~~{:;:(~ Opravneni cfslo 71
~%
Ing. Petr Sikora Partner Opravneni Cislo 2001
