Praha 4 - Nusle F I Czech Republic

rcz

Expert & Partner engineering CZ, a .s. Na hre benech II 17 18/10 140 00 Praha 4 - Nusle

www.epe.cz I Czech Republic

F0.2.002.08

1

rcz

Expert & Partner engineering CZ, a.s. - Vyrocni zprava 2015

Obsah OBSAH ........ ................ ......... ... .................. ............................ ... ... .................................... 2

1

UVODNI SLOVO ...................................................................................................... 3

2

0 SPOLECNOSTI EXPERT & PARTNER ENGINEERING CZ, A.S .................................. 4 2.1

3

Technologie ............ ... ... ...... .... .... ........ ........................................... .......... ... ..... 4

2.2

Produktove portfolio ... .. ................ .. ................... ........... ......................... ..... ...... 4

2.3

Zakaznici a partneri ........................ ... ........ ..... ........................... ............... .. .. ... . 4

2.4

Skutecnosti nastale po rozvahovem dni ............................................................... 4

2.5

Vyvoj spolecnosti v roce 2015 ............. .. ............... .. ..... ....... ..... .. .. ..... .... .. ... ......... 5

2.6

Aktivity v oblasti vyzkumu a vyvoje .......... .. .............. .... ................ .. .. .................. 5

2. 7

Aktivity v oblasti zivotniho prostredi a pracovne pravnich vztazfch .......................... 5

2.8

Zahranicni zastoupeni ....................................................................................... 5

zAKLADNi UDAJE .......................................... .. ....................................................... 6 3.1

Predmet podnikani ........................................................................................... 6

3.2

Statutarni organ ............................................................................................... 6

PRILOHA C:. 1 ZPRAVA 0 VZTAZicH MEZI PROPOJENYMI OSOBAMI POOLE§ 82 zAKONA 90/2012 SB., zAKONA 0 OBCHODNICH KORPORAcICH

c.

c.

PRILOHA 2 UCETNi zAvERKA K 31.12.201s PRILOHA C:. 3 ZPRAVA AUDITORA


2

rcz

Expert & Partner engineering CZ, a.s. - Vyroeni zprava 2015

1

,,

,,

Uvodn1 slovo

Vaienf akcionari, obchodnf pratele, kolegove,

v roce 2015 pokraeovaly dodavky spravovanych a virt ualnfch sluieb, zejmena pod hlavickou 02. Technologicky rozvoj produktu Kompletnf kancelar byl bohuiel ovlivnen zmenami v 02, kdy se produktovf manaieri a obchod nfci v 02 venovali primarne vnitrn fm organizacnfm zmenam a technologicky rozvoj produktu byl odloien . I pres to se podarilo zfskat nekolik zajfmavych zakaznfku, napr. McDonald's (instalace a provoz WiFi na vetsine restaurad, vcetne media content distribution) nebo Kaufland (sffova infrastruktura a WiFi v obchodn fch centrech). Technologicke portfolio produktu jsme v roce 2015 rozsffili o bezpecnostnf resenf spoleenosti Fortinet.

Predseda predstavenstva


3

rcz


2

O spolecnosti Expert & Partner engineering CZ, a.s.

Spolecnost Expert & Partner engineerin g CZ, a.s. byla za lofana v roce 1994 a pusobila jako vyznamny dodavatel infrastrukturnfch techno logif a sluzeb v CCA Group a.s. V roce 2005 byla spolecne se spolecnostf Expert & partner engineering, spol. s r .o. zarazena do skupiny !CZ.

I 2.1

Technologie Vlajkovou lodi Expert & Partner engineering CZ, a.s. j sou technologie zamerene na oblast prenosu dat, hlasu a obrazu v sitich typu LAN a WAN . Do portfolia spolecnosti patri predevsim smerova ce, prepinace siti LAN, patefni ATM prepinace, pristupove servery, software pro spravu siti stejne jako mnoho dalsich produktt'.'i nutnych pro provozovani LAN a WAN sifovych reseni.

s

rozvojem novych technologii nyni mapujeme mofoost spoluprace v oblasti siti predevsim s vyrobci Hewlett Packard, Juniper, a Huawei, a to prevafoe pro nasazeni v outsourcingovych projektech.

2.2

Produktove portfolio Expert & Partner engi neering CZ, a.s. nabizi svym zakaznikum siroke portfolio slufob vcetne designu, instalace a administrace sifovych reseni, outsourcing komunikacni infrastruktury a telekomunikacni reseni. Nedilnou soucasti portfolia j e take poskytovani servisnich sluzeb, a to bez j akekoli zavislosti na technologicke platforme.

2.3

Zakaznici a partneri Mezi hlavni partnery spolecnosti patri Hewlett Packard, Juniper, Huawei, Fortinet a Microsoft. K hlavnim klientum Expert & Partner engineering CZ, a.s. pak patri mimo jine spolecnost 02, jiz zmineny Magistrat hlavniho mesta Prahy, T-Mobile, Glaverbel, UPC, OHL, Philips C:eska republika a dalsi.

2.4

Skutecnosti nastale po rozvahovem dni Po rozva hovem dni nenastaly zadne mimoradne skutecnosti.


4

rcz 2.5

Expert & Partner engineering CZ, a.s. - Wroeni zprava 2015

Vyvoj spolecnosti v roce 2016 V roce 2015 pokrafovalo oziveni trhu v oblasti pofadavku integracnich sluzeb. Zakaznici nadale kladou duraz na uspory v oblasti na personalnich a provoznich nakladu. Na rok 2016 proto pripravujeme technologickou inovaci v oblastech systemove a sffove bezpecnosti (spravovany virtualnf firewall poskytovany jako sluzba) a nastroju pro spolupraci (opet spravovany virtualnf system pro poskytovanf a rfzenf videokonferend). Obe resenf budou pripravena jak on-premise tak i jako cloudova sluzba.

2.6

Aktivity v oblasti vyzkumu a vyvoje Spoleenost nema aktivity v oblasti vyzkumu a vyvoje.

2.7

Aktivity v oblasti zivotniho prostredi a pracovne pravn ich vztazich Spolecnost dodrfola v roce 2015 vsechny zakony, predpisy a normy tykajfd se ochrany zivotniho prostredf a pracovne pravnich vztahu.

2.8

Zahranicni zastoupeni Spolecnost nema organizacnf slozku v zahranici.


5

rcz


3

Zakladni udaje Obchodni jmeno

Ex pert & Partn er engineering CZ, a.s.

Sid lo spoleenosti

Na hre benech II 17 18/10, Nusle, 140 00 Praha 4

Telefon

+ 420 222 271 111

Fax

+ 4 20 222 271 112

rco

6 18 59 117

DIC

CZ699000372

Zapsana

v obchod nim rejst riku vedeneho Mestskym soudem v Praze oddil B, vlozka 2788

Osoby opravnene j ednat jmenem spolecnosti

3.1

Bohuslav Cem pirek - predseda predst avenstva (Jmenem predstavenst va j edna sa most atne j ediny clen predst avenst va)

Predmet podnikani - vyroba, obchod a sluzby neuvedene v prilohach 1 az 3 ziv nostenskeho zakona

3.2

Statutarni organ Predstavenstvo:

•

Bohuslav Cempirek

predseda

Dozorci rada:

•

Maria n Arbet


predseda

6

rcz

Expert & Partner engineering CZ, a.s. - Vyrocnf zprava 2015

Zakladni kapital: 9 128 080,- Kc

Jediny akcionar: ICZ a.s. 140 00 Praha 4 - Nusle, Na hrebenech II 1718/10

ICO: 251 45 444

Akcie: 10 ks kmenove akcie na majitele ve jmenovite hodnote 912 808,- Kc v listinne podobe

V Praze dne 31. brezna 2016

~

Bohuslav Cempirek Predseda predstavenstva


7

rcz

Expert & Partner engineering CZ, a.s. - Vyrocnf zprava 2015

Priloha

c. 1

ZPMVA 0 VZTAZicH MEZI PROPOJENYMI OSOBAMI POOLE§ 82 ZAKONA C. 90/2012 SB., zAKONA 0 OBCHODNICH KORPORAcICH

Priloha

c. 2

ucETNi zAvERKA K 31.12.201s

Priloha

c. 3

ZPRAVA AUDITORA


8

rcz

Expert & Partner engineering CZ, a .s. Na hrebenech II 1718/10, Nusle 140 00 Praha 4

rcz

Expert & Partner engineering CZ - Zprava o vztazfch mezi spolecnostmi Koncernu ICZ za rok 2015

1. Ovladana osoba Expert & Partner engineering CZ, a.s. se sfdlem Na hrebenech 111718/ 10, Nusle, 140 00 Praha 4 ICO: 618 59 117 zapsana v obchodnfm rejstrlku vedenem M est skym soudem v Praze oddfl B, vlozka 2788 zastoupena Ing. Bohuslavem Cempfrkem, predsedou predstavenstva (dale jen ,,Expert & Partner engineering" nebo ,,Spolecnost")

2. Ovladajici osoba c. 1 ICZa.s. se sfdlem Na hrebenech 111718/10, Nusle, 140 00 Praha 4 ICO: 251 45 444 zapsa na v obchodnfm rejstrfku vedenem Mestskym soudem v Praze oddfl B, vlozka 4840 (dale jen ,,ICZ")

3. Ovladajici osoba c. 2 ICZN.V. se sfdlem 1077XX Amsterdam, Strawinskylaan 403, Unit 2 WTC, Tower A, 4th floor, Nizozemske kralovstvf IC: 34284333 zapsa na v rejstrlku vedenem Obchodnf komorou pro Amsterdam c.vl. 34284333 (dale j en ,,ICZ N.V.") (dale spolecne jen ,,Ovladajfd osoby")

rcz

Expert & Partner engineering CZ - Zprava o vztazfch mezi spolecnostmi Koncernu ICZ za rok 2015

4. Daisi spoleenosti v Koncernu Spolecnost

Sfdlo

ldentifikaenf Cislo

S.ICZ a.s.

Na hi'ebenech 111718/10, Nusle, 140 00 Praha 4

26482444

Amaio Technologies, a.s.

Na hi'ebenech 111718/10, Nusle, 140 00 Praha 4

26165406

DELINFO, spol. s r.o.

Londynske namestf 856/2, Styi'ice, 639 00 Brno

49448218

ALES, s.r.o.

Strakonice, Velke namestf 4, PSC 386 01

48208388

D.ICZ Slovakia a. s.

Karadzifova 8/A, 821 08 Bratislava, Slovenska republika

36859320

ALES a. s.

Soblahovska 2050, 911 01 Trencin, Slovenska republika

36293440

ICZ Slovakia a. s.

Soblahovska 2050, 911 01 Trencfn, Slovenska republika

36328057

ICZ Polska Sp. z o.o.

UI. Francuska, nr. 34, 40-028 Katowice, polsko

9542348017

ICZ Ukrajina

Kiyevskiy Shlyakh ld-2, Boryspil, Ukrajina

ICZ BH A.O.

Krajla Petra I Karadordevica br. 99a, Banja Luka, Bosna a Hercegovina

rcz

Expert & Partner engineering CZ - Zprava o vztazich mezi spoleenostmi Koncernu ICZ za rok 2015

5. Struktura vztahu Jedinym akcionarem Expert & Partner engineering a ovladajfcf osobou je spolecnost ICZ a.s. Spolecnost Expert & Partner engineering je soucastf Koncernu ICZ (dale jen ,,Koncern"), kde je ovladajicf osobou spolecnost ICZ N.V. Vlastnicka struktura vztahu v ramci Koncernu je graficky znazornena v nasledujicf ta bu Ice.

ICZN.V.

+

100%

ICZa.s.

j

100%

!----+

S.ICZ a.s.

100%

B

100%

~

100%

ICZ Slovakia a. s.

~

Expert & Partner Eng. CZ, a.s.

I 100%

L-....ii

+ + +

100%

ICZ Bosnia & Herzegovina provoz docosne omezen

100%


~

100%

+

100%

DELINFO spol. s r.o.

+

99%

100%

ICZ Polska

Sp. z o.o. provoz dot osne omezen

ICZ Ukraine

'~

1%

B

Amaio Technologies a.s.

6. Uloha Spolecnosti v Koncernu

Spolecnost j e vyznamnym dodavatelem t echnologif zamerenych na oblast prenosu dat, hlasu a obrazu v sftfch typu LAN a WAN. Soucastf portfolia spolecnosti jsou sluzby navrhu, instalace a admin istrace sffovych resenf, sverena sprava komunikacnf infrastruktury a t elekomunikacnf resenf.

rcz

Expert & Partner engineering CZ - Zprava o vztazich mezi spoleenostmi Koncernu ICZ za rok 2015

7. Zpusob a prostredky ovladani

Ovladanf Spoleenosti je vykonavano zejmena prostrednictvfm rozhodova nf jedineho akcionare v pusobnosti valne hromady, a to mi mo jine i jmenovanfm a odvolavanfm clenu statutarnfho organu a kontrolnfho organu Spolecnosti v souladu s platnymi stanovami Spolecnosti.

8. Prehled jednani ucinenych na popud nebo v zajmu Ovladajici osoby nebo ji ovladanych osob

v poslednfm

ucetnfm obdobf nebyla ucinena zadna jednanf na popud nebo v zajmu

Ovladajfcf osoby, ktere by se tykalo majetku presahujfcfho 10% vlastnfho kapitalu Spolecnosti.

9. Prehled vzajemnych smluv mezi Spoleenosti a Ovladajicimi osobami a) Smlouvy mezi ICZ a Expert & Partner engineering 1. Smlouva o poskytovanf slufob ze dne 2. 1. 2012 Dodatek c. 1 ke Smlouve o poskytovani slufob ze dne 2. 1. 2013 Dodatek c. 2 ke Smlouve o poskyt ovan f slufob ze dne 2. 1. 2014 Dodatek c. 3 ke Smlouve o poskytovanf slufob ze dne 2. 1. 2015 2.

Smlouva o prenechanf casti prostor slouzicfch podnikanf do podnajmu ze dne 2. 1. 2014

3.

Smlouva o vzajemnem uveru v CZK ze dne 1. 1. 2014

4.

Smlouva o vzajemnem uveru v EUR ze dne 1. 1. 2014

5.

Sm louva o spolu praci ze dne 2. 1. 2013

b) Smlouvy mezi ICZ N.V. a Expert & Partner engineering 1. Agreement on Provision of Services ze dne 1. 6. 2014

10. Posouzeni ujmy a jejiho vyrovnani

Na za klade smluv, uzavrenych v Rozhodnem obdobf mezi spoleenostmi v ramci Koncernu, ani z jinych jednanf ucinenych na popud nebo v zajmu Ovladajfcfch osob nebo jinych spolecnostf v Koncernu nevznikla Spoleenosti zadna ujma.

rcz

Expert & Partner engineering CZ - Zprava o vztazich mezi spolecnostmi Koncernu ICZ za rok 2015

11. Hodnoceni V'{hod a neV'{hod plynoucich ze vztahu v Koncernu, zhodnoceni rizik Z ucasti v Koncernu plynou Spolecnosti zejmena vyhody. Mezi tyto vyhody lze zaradit: sdflenf know-how mezi spolecnostmi v Koncernu uspory nakladu v dusledku koncentrace podpurnych cinnostf v Koncernu skupinove DIC pro vybrane spoleenosti v Koncernu (zjednodusenf plnenf danovych povinnostf)

Pro Spolecnost neplynou ze vztahu mezi spolecnostmi v Koncernu zadna rizika.

V Praze dne 31. brezna 2016

Bohuslav Cempfrek predseda predstavenstva Expert & Partner engineering CZ, a.s.

rcz

ucetnr zaverka byla sestavena dne 31. brezna 20 16.

Statutarnf organ ucetn f jednotky

,,., -

,./

----------------------------------~ Bohuslav Cempfrek predseda predstavenstva

www.epe.cz

I Czech Republic

rcz

Expert & Partner engineering CZ, a.s. Ucetnf zaverka za rok 2015

Obsah OBSAH ............................................................................................................................ 1 1

ROZVAHA K 31.12.2015 ......................................................................................... 2

Aktiva k 3 1.12.2015 ............ ... .. ..... .. .... ........... ................. ........ ..... ..... .. ........... .. ... ...... 2 Pasiva k 31. 12.2015 ... .. .... ........ ... .. ..... ............ ..... .. ....... .. ......... .. ..... ... ...... ................ .. 3 2

VYKAZ ZISKU A ZTRATY ZA ROK 2015 ......................................... ........................... 4

3

PREHLED 0 ZMENACH VLASTNIHO KAPITALU K 31.12.2015 .................................. 5

4

PREHLED 0 PENEZNicH TOcICH K 31.12.2015 ....................................................... 6

PRiLOHA UCETNi zAvERKY ZA ROK 2015 ....................................................................... 1


1

rcz

Expert & Partner engineering CZ, a.s. ucetnr zaverka za rok 201s

1

Rozvaha k 31.12.2015 Aktiva k 31.12.2015 (udaje v tis. Kc) 31. 12.2015

B.

l.

3. II.

Korekce

Netto

Netto

AKTIVA CELKEM

32 370

10 757

21 613

17 796

Dlouhodoby majetek

10 888

10 757

131

56

Dlouhodoby n ehmotny m aj etek

10

10

0

5

Software

10

10

0

5

10870

10 739

131

51

10 870

10 739

131

51

Dlo uhodob y finan cni m ajetek

8

8

0

0

Podfly v u~etnich jednotkach pod podstatnym vlivem

8

8

0

0

21 015

0

21 015

17 735

0

0

0

557

0

0

0

223

0

0

0

334

Dlouhodobe pohledavky

73

0

73

360

Odlozena dallova pohledavka

73

0

73

360

19 585

0

19585

16 791

3 842

0

3 842

16 672

15 523

0

15 523

0

128

0

128

27

92

Dlouhodoby hmotny majetek

3. lll.

2.

c.

Samostatne hmotne movite veci a soubory hmotnych movitych veci

Obefoa aktiva

l.

zasoby

2.

Nedokon~ena

5.

Zbozr

II.

8.

vyroba a polotovary

Kratkodobe pohledavky

lJJ.

1.

Pohledavky z obchodnich vztah~

2.

Poh ledavky - ovladana nebo ovlcidajki osoba

6.

Stat - dal\ove pohledavky

7. IV.

Kratkodobe poskytnute zalohy Kratkodoby financni majetek

1.

Penfze

2.

U~ty v bankach

Casove rozlisenl

0. I.

1.

31. 12.2014

Brutto

Naklady

pi'i~tich

obdobi


0

92

92

1357

0

1 357

27

4

0

4

7

1 353

0

1 353

20

467

0

467

5

467

0

467

5

2

rcz

Expert & Partner engineering CZ, a.s. u cetnr zaverka za rok 201s

Pasiva k 31.12.2015 (udafe v tis. Kc)

A. I. 1.

31.12.2015

31.12.2014

PASIVA CELKEM

21613

17 796

Vlastnl kapital

13 694

10 625

Zakladnl kapital

9 .128

9 .128

Zakladn i kapital

9 128

9 128

-.1

-.1

II.

Kapital ove fondy

IV.

Vys /edek hospodai'eni minulych l et

.1498

259

Nerozdeleny zisk minulych let

1498

259

3 069

.1239

7 283

6 797

Rezervy

457

0

Rezerva na dai\ z pi'ijmu

457

0

6826

6 797

1.

v.

V'(sledek hospodai'eni beineho ucetniho obdobi ( +

B.

-)

Cizl zdroje I.

3.

Kratkodobe zavazky

III.

1.

Zavazky z obchodnich vztah~

2 246

3 835

2.

Zavazky - ovladana nebo ovladajici osoba

2 905

1 895

5.

zavazky k zamestnanc~m

346

209

6.

Zavazky ze socialniho zabezpetenf a zdravotnfho pojisteni

188

145

7.

Stat - dai\ove zavazky a dotace

69

43

1 072

670

Casove rozliseni

636

374

1.

Vydaje pi'istich obdobi

351

372

2.

Vynosy pi'fstich obdobi

285

2

10. C. I.

Dohadne ul'.ty pasivnf

www.e pe.cz

I Czech Republic

3

rcz

Expert & Partner engineering CZ, a.s. ucet nr zaverka za rok 201s

Vykaz zisku a ztraty za rok 2015

3

(udaJe v tis. Kc)

I.

A.

Rok

Rok

2015

2014

Trzby za prodej zbozf

4 626

6 879

Naklady vynalozene na prodane zbozi

4 408

6 036

+

Obchodni marie

218

843

II.

Vykony

17 961

14 816

1.

Triby za prodej vlastnich vyrobku a sluzeb

18 184

14 804

2.

Zmena stavu zasob vlastnf clnnosti V'{konova spotfeba

B. 1.

Spotfeba materialu a energie

2.

Sluzby

+

Pi'idana hodnota

c.

-223

12

7 104

8 383

178

656

6 926

7 727

11075

7 276

Osobni naklady

7 205

5 804

1.

Mzdove naklady

5 136

4 060

2.

Odmeny clenum organu obchodni korporace

3.

Naklady na socialni zabezpeceni a zdravotni

180

135

1 847

1 564

4.

Soclalnf naklady

42

45

E.

Odpisy dlouhodobeho nehmotneho a hmotneho majetku

79

44

G.

Zmena stavu rezerv a opravnych poloiek v provoznf oblasti a komplexnich nakladu pfi~tich obdobi

0

-195

43

43

IV.

poji~teni

Ostatni provozni vynosy

H.

Ostatni provozni naklady Pr ovozni vysledek hospodai'eni

* M.

Zmena stavu rezerv a opravnych poloiek ve financnf oblasti

x.

Vynosove uroky

N.

0.

*

0 87

54

20 66

Ostatnf finanenf naklady

440

124

Dan z pfijmu za beznou cinnost

** *** ****

0 120

426

Fina neni vyslede k hospodai'eni

Q.

84 1582

Ostatni financnf vynosy

Nakladove uroky

XI.

73 3 761

52

9

744

352

1.

- splatna

457

0

2.

- odlozena

287

352

Vysledek hospodai'eni za beznou cinnost

3 069

1 239

Vysledek hospodai'eni za ucetni obdobi ( + /-)

3 069

1239

Vysled ek hospodai'e ni pi'ed zdanenlm

3 813

1 591


4

rcz 4

Expert & Partner engineering CZ, a.s. u cetnf zaverka za rok 201s

Prehled o zmenach vlastniho kapitalu k 31.12.2015 ( Udaje v tis. Kc) Zakladni kapital

Ka pita love fondy

Nerozdeleny zisk/ Neuhrazenaztrata minulych let

Vysledek hospodai'eni befoeho ucetniho obdobi

VLASTNi KAPITAL CELKEM

9 128

0

- 364

622

9 386

Zisk befoeho obdobf

0

0

0

1 239

1 239

Ocellovad rozdily z preceneni

0

-1

1

0

0

Rozdelenr vysledku hospodareni

0

0

622

-622

0

9 128

-1

259

1239

10 625

Zisk befoeho obdobi

0

0

0

3 069

3 069

Rozdeleni vysledku hospodai'eni

0

0

1 239

-1 239

0

9 128

-1

1498

3 069

13 694

Stav k 31.12.2013

Stav k 31.12.2014

Stav k 31.12.2015

w ww.e pe.cz I Czech Republic

5

rcz 5

Expert & Partner engineering CZ, a.s. ucetnf zaverka za rok 201s

Prehled o peneznich tocich k 31.12.2015 (udafe v tis. Kc) obdobido

obdobido

31.12. 2015

31.12.2014

27

33

3 813

1 591

P.

Pocateeni stav pe neinich prosti'edkO

z.

V'{sledek hospodareni za befoou zdanenim

A.1.

Upravy o nepeniUni operace

13

-219

A.1.1.

Odpisy stalych aktiv

79

44

A.1.2.

Zmena stavu opravnych poloiek a rezerv

0

-195

A.1.5.

Nakladove a vynosove uroky

-66

-67

0

-1

A.1.6.

~innost

pred

Opravy o ostatni nepenefoi operace ( odpis pohledavek)

A. *

cist'f provoz ni peneini tok pred zmenami pracovniho kapitalu

3 826

1372

A.2.

Zmena stavu pracovniho kapitalu

12 105

-9 399

A.2. 1.

Zmena stavu pohledavek a

11 810

-12 560

A.2.2.

Zmena stavu zavazku a ~asoveho rozl i~eni pasiv

-262

2 769

A.2.3.

Zmena stavu zasob

557

392

A. **

CistY provozni peneini tok pi'ed zdanenim a mimoi'adnymi polozkami

15 931

-8 0 27

A. ***

cisty peneini tok z provozni cinnosti

15 931

-8 027

B.1.

Vydaje spojene s nabytim stalych aktlv

-154

-88

B.3.

Puj~ky a uvery spfiznenym osobam

- 15 457

6 214

B.***

Cist'f peneini tok z investieni cinnosti

- 15 611

6 126

C.1.

Zmena stavu zavazku z financovani

1 010

1 895

C.***

Cist'f peneini tok z tinancni cinnosti

1 010

1 895

F.

Cista zmena peneinich prosti'edku

1 330

-6

R.

Koneeny stav peneinlch prosti'edkO

1357

27

~asoveho rozli~eni

aktiv


6

rcz

Priloha ucetni zaverky za rok 2015

www.i .cz

I Czech Republic

7

rcz

Expert & Partner engineering CZ, a.s. Prfloha ucetni zaverky za rok 2015

Obsah OBSAH ................................................................................... ......................................... 1

1

ROZVAHA K 31.12.2015 ......................................................................................... 2

Aktiva k 31.12.2015 .............. ....... ........................... .................................. .. .............. 2 Pasiva k 31.12.2015 ..... ... .. .. ... ............... ..... ...... ..... ............. .................... ... ...... .... ...... 3

2

VYKAZ ZISKU A ZTRATY ZA ROK 2015 .................. .................................................. 4

3

PREHLED 0 ZMENACH VLASTNIHO KAPITALU K 31.12.2015 .................................. 5

4

PREHLED 0 PENEZNicH TOcICH K 31.12.2015 ....................................................... 6

PRILOHA UCETNi zAvERKY ZA ROK 2015 ....................................................................... 1 OBSAH ............................................................................................................................ 8

1

OBECNE UDAJE .............................................. ....................................................... 10

1.1

Zalofoni a charakteristika spoleenosti ........ ........... ............... ............... .............. 10

1.2

Zmeny a dodatky v obchodnim rejstfiku v uplynulem ucetnim obdobi ..... ....... .... ... 10

1.3

Organizacni struktura spolecnosti ....... ....... ............ .......................... ... ........ ...... 10

1.4

Identifikace skupiny .......................................................... ............ .................. 11

1. 5

Predstavenstvo a dozorci rada .... ...... .... .. ..• ... .. .. ... ......... ............ ....... ..... ..... .. .... 11

2

ucETNi METODY A OBECNE ucETNi zAsADY ....................................................... 12

3

PREHLED VYZNAMNYCH UCETNicH PRAVIDEL A POSTUP0 .................................. 13

3.1

Dlouhodoby hmotny majetek ... ... .............. ... ....... ......... ......... ... ................. ....... 13

3.2

Dlouhodoby nehmotny majetek ............................ ... ........ ........ ... ..... ................. 13

3.3

Zasoby .... ..... ....................................... ... .. ......... ................ ........................... . 14

3.4

Pohledavky ... ... ... ...... .. ... ....... ...... ...... ... ...... ...... ..... .... ............ ... ...... ............. ... 15

3 .5

Zavazky z obchodnich vztahu ... ........................................... ..................... .. ..... 15

3.6

Uvery .. ................................................. ...................... .. ................ .. ... ......... ... 15

3.7

Rezervy ........... ............. .... ..... ... ...... ............ ... .. .. ... ... ....... ............... .............. . 15

3.8

Prepocty udaju v cizich menach na ceskou menu ..... ........ ...... .. .... .... ................ ... 15

3.9

Dane .. .. ........................................................................................... ............. 16 3.9.1 Danove odpisy dlouhodobeho majetku ......... .. ......... ..... .......... .... .. ...... .... .. 16 3 .9 .2 Splatna dan ......... ... .... ... ....... ... ........... ... .... ...... .. ....... .... .. ...................... 16

3.10 Vynosy ......................... .. ........ ... .. ......... ..... .. ..... .... .... ............ ... .. ....... .. ........... 16 3.11 Pouziti odhadu ...................................................... ..... ... ........ ......................... 16 3.12 Pre hied o peneznich tocich ....... ....... .... .. .. ..... .... .. ... ...... ....... ............ ...... .......... . 17 4

DOPLNUJicI UDAJE K ROZVAZE A VYKAZU ZISKU A ZTRATY ............................... 18

4.1

Dlouhodoby majetek .................... ... ..... ... ... ...... .. ... ...... ........ ........................... . 18 4.1.1 Dlouhodoby nehmotny majetek ... ...... ...... ..... ... ........... .. .............. ... .......... 18 4 .1.2 Dlouhodoby hmotny majetek ...... ..... ........ .. ... ....... .... .. .... ......................... 19


8

rcz

Expert & Partner engineering CZ, a.s. Prfloha ucetnf zaverky za rok 2015

4.1.3 Majetek najaty formou financnfho a operativnfho leasingu .......................... 19 4.2

Pod fly v ovlada nych a rfzenych osobach .................................................... .. ...... 20

4.3

Pohledavky .................................................................................................... 20 4.3.1 Vekova struktura kratkodobych pohledavek z obchodnfch vztahu ................. 20 4.3.2 Stat - danove pohledavky ...................................................................... 20 4.3.3 Pohledavky k podnikum ve skupinL ........................................................ 21

4.4

Vlastnf kapital ................................................................................................ 21

4.5

Zavazky ............................. ...... ... .. .. .... ...... ... ........ .. ........................ .... .... ... .... 22 4. 5.1 Vekova struktura kratkodobych zavazku z obchodnich vztahu ............ ...... ... 22 4.5.2 Zavazky k podnikum ve skupine .............. ............ ....................... ............. 22 4.5.3 Dohadne ucty pasivnf ....... ... ..... ......... .. .. .. .. .. ...... ... ............. ..................... 23 4.5.4 Ostatni zavazky ..................................................................................... 23

4.6

Odlozena dan ....... ................. .. ... .............. ..... ... ................................ ... ........... 23

4. 7

Splatna dan .... ...... ........................................ .. ............................................... 23

4.8

V'{nosy z befoe cinnosti podle hlavnich cinnostf ...................... ...................... ..... 23

4.9

V'{nosy realizovane se spfiznenymi subjekty ...................................................... 24

4.10 Nakupy realizovane se spfiznenymi subjekty .................................... ....... .......... 24 5

ZAMESTNANCI, VEDENi SPOLECNOSTI A STATUTARNI ORGANY .......................... 25

5.1

Osobni naklady a pocet zamestnancu .............................. ........ ...................... .. .. 25

5. 2

Poskytnute pujcky, Livery ci ostatnf plneni ......................................................... 25

6

zAVAZKY NEUVEDENE v ucETNICTvi................................................................... 26

7

ODMENA STATUTARNIHO AUDITORA ................................................................... 26

8

UDALOSTI, KTERE NASTALY PO DATU UCETNi zAVERKY ...................................... 26


9

rcz

Expert & Partner engineering CZ, a.s. Priloha ucetnf zaverky za rok 2015

1

Obecne udaje

1.1

Zalozeni a charakteristika spolecnosti Expert & Partner engineering CZ, a.s. (dale jen ,,Spoleenost") vznikla zapsanim do obchodnfho rejstrfku vedeneho u Mestskeho soudu v Praze dne 24. rijna 1994, oddil B, v lozka 2788. Spolecnost ma zakladni kapital ve vysi 9 128 080 Kc. ICZ a.s. (ICO: 251 45 444) vlastni 100 % akcii spolecnosti. Hlavnfm predmetem cinnosti spolecnosti je nakup a prodej hardwaru, automatizovane zpracovani dat a poradenstvi v oblasti hardwaru a softwaru.

1.2

Zmeny a dodatky v obchodnim rejstriku v uplynulem ucetnim obdobi v prubehu

1.3

ucetniho obdobf 2015 nedoslo k zadnym zmenam.

Organizacni struktura spolecnosti V cele spolecnosti stoji predseda predstavenstva Bohuslav Cempirek.

www.epe.cz

I Czech

Republic

10

rcz 1.4

Expert & Partner eng ineering CZ, a.s. Prfloha ueetnf zaverky za rok 2015

Identifikace skupiny Spolecnost je ovladana spoleenostf ICZ a.s. Celkova vyse podflu ovladajfd osoby na zakladnfm kapitalu Spolecnosti v roce 2015 Cinila 100%. Skupinu propojenych osob dale tvorf:

Spolecnost

Sid lo

Identifikacni cislo

!CZ N.V.

Strawinskylaan 403, Unit 2 WTC, 1077XX Amsterdam

34284333

!CZ a.s.

Na hrebenech II 1718/10, Nusle, 140 00 Praha 4

25145444

S.ICZ a.s.

Na hfebenech II 1718/10, Nusle, 140 00 Praha 4

26482444

Amaio Technologies, a.s.

Na hrebenech II 1718/10, Nusle, 140 00 Praha 4

26165406

ALES, s.r.o.

Velke namesti 4, 386 01 Strakonice

48208388

DELINFO, spol. s r.o.

Londynske namesti 856/2, Styrice. 639 00 Brno

49448218


Karadzieova 8/A, 821 08 Bratislava

36859320

Soblahovska 2050, 911 01 Trencin

36293440

Soblahovska 2050, 911 01 Trencin

36328057

UI. Francuska, nr. 34, 40-028 Katowice

9542348017

ALES

a. s.

!CZ Slovakia a. s. !CZ Polska Sp.

1.5

z o.o.

!CZ Ukraj ina

Kiyevskiy Shlyakh ld-2, Boryspil, Ukrajina

!CZ BH A.D.

Krajla Petra I Karadordevica br. 99a, Banja Luka

Predstavenstvo a dozorci rada Funkce

lmeno

Pi'edstavenstvo

Pfedseda

Bohuslav Cempirek

Dozorci rada

Pfedseda

Marian Arbet


11

rcz 2

Expert & Partner engineering CZ, a.s. Pffloha ucetnf zaverky za rok 2015

ucetni metody a obecne ucetni zasady ucetnictvr spoleenosti je vedeno a ucetnf zaverka byla sestavena v souladu se zakonem c. 563/1991 Sb. o ucetnictvi v platnem znenf, vyhlaskou c. 500/2002 Sb., kterou se provadej f nektera ustanovenf zakona c. 563/1991 Sb. o ucetnictvf, pro ucetnf jednotky, ktere jsou podnikateli uctujfdmi v soustave podvojneho ucetnictvf, v platnem znenr a C:eskymi ucetnfmi standardy pro podnikatele v platnem znenf. Licetnictvf respektuje obecne ucetnf zasady, predevsfm zasadu o ocenovani majetku historickymi cenami, zasadu uctovanf ve vecne a casove souvislosti, zasadu opatrnosti a predpoklad 0 schopnosti ucetnf jednotky pokraeovat ve svych aktivitach. Udaje v teto ueetnf zaverce jsou vyjadreny v tisfdch korunach ceskych (tis. Kc).


12

rcz

Expert & Partner engineering CZ, a.s. Priloha ucetni zaverky za rok 2015

3

Prehled vyznamnych ucetnich pravidel a postupu

3.1

Dlouhodoby hmotny majetek Dlouhodobym hmotnym majetkem se rozumi majetek, jehoz doba pouzitelnosti je delsi nez jeden rok a jehoz ocenenf je vyssi nez 40 tis. Kc v jednotlivem pripade. Hmotny majetek s dobou pouzitelnosti delsi nez jeden rok oceneny pri porizeni cenou 40 tis. Kc a nizsi je povafovan za zasoby a uctovan do nakladu pri spotrebe. Nakoupeny dlouhodoby hmotny majetek j e ocenen porizovaci cenou sniienou o opravky. Technicke zhodnoceni, pokud prevysilo u jednotliveho majetku v uhrnu za zdanovaci obdobi castku 40 tis. Kc, zvysuje porizovaci cenu dlouhodobeho hmotneho majetku. Porizovaci cena dlouhodobeho hmotneho majetku, s vyjimkou umeleckych del a nedokoncenych investic, je linearne odpisovana po dobu odhadovane zivotnosti majetku nasledujidm zpusobem:

Doha odpisovani v letech

vypoletni technika

3-4

Automobily

4

Inventar

2-5

Zisky Ci ztraty z prodeje nebo vyrazeni majetku jsou urceny jako rozdil mezi vynosy z prodeje a ueetni zustatkovou hodnotou maj etku k datu prodeje a jsou uctovany do vykazu zisku a ztraty.

ZpOsob tvorby opravnych polozek

Na zaklade inventarizace jsou tvoreny opravne polozky k nepouzivanemu dlouhodobemu hmotnemu majetku, j ehoz ocenenf v ucetnictvi j e prechodne vyssi nez rea lna hodnota.

3.2

Dlouhodoby nehmotny majetek Dlouhodobym nehmotnym majetkem se rozumf majetek, j ehoz doba pouzitelnosti je delsi nez jeden rok a jehoz oceneni je vyssi nez 60 tis. Kc v jednotlivem pripade. Dlouhodobym nehmotnym majetkem se rozumi, krome jineho, nehmotne vysledky vyvoje s dobou pouzitelnosti delsi nez jeden rok. Tyto se aktivuji pouze v pripade vyuziti pro opakovany prodej a ocenuji se vlastnimi naklady, nebo reprodukenf porizovaci cenou, je-li nizsi. Nehmotne vysledky vyzkumu a vyvoje, SW a ocenitelna prava vytvorena vlastni Cinnosti pro vlastni potrebu se neaktivuji. Nakoupeny dlouhodoby nehmotny majetek j e vykazan v porizovacich cenach.

www.ep e.cz

I Czech Republic

13

rcz

Expert & Partner engineering CZ, a.s. Prtloha ucetni zaverky za rok 2015

Vydaje souvisejid s vyzkumem jsou uctovany do nakladu v roce, kdy vznikaji. Technicke zhodnoceni, pokud prevysilo u jednotliveho majetku v uhrnu za zdanovad obdobi castku 60 tis. Kc, zvysuj e porizovad cenu dlouhodobeho nehmotneho majetku . Dlouhodoby nehmotny majetek je odpisovan linearne na zaklade jeho predpokladane doby zivotnosti nasledujidm zpusobem:

Doba odepisovani v letech

3.3

Software

3

Nehmotne vysledky vyzkumu a vyvoj e

3

Ostatni

6

Dlouhodoby financni majetek Dlouhodoby financnf majetek predstavuje majetkove ucasti v ovladanych a rizenych osobach a osobach pod podstatnym vlivem. Dlouhodoby finaneni majetek je uctovan v porizovad cene. Porizovad cena zahrnuje prime naklady souvisejici s porfzenim, napriklad poplatky a provize maklerum, poradcum, burzam. Majetkove ucasti jsou k rozvahovemu dni ocenovany porizovad cenou a v pfipade docasneho snizeni realizovatelne hodnoty prislusne ucasti je tvorena opravna polozka

3 .4

Zasoby Oceneni

Nakupovane zasoby j sou ocenovany porizovadmi cenami. Porizovad cena zahrnuje cenu porizeni a vedlejsi porizovad naklady - zejmena celni poplatky, dopravne a skladovad poplatky, provize a poj istne. Zasoby porfzene v lastni vyrobou jsou oceneny ve vysi spotrebovaneho materialu, pfimych mzdovych a ostatnich primych nakladu na vyrobu. vydaje zasob ze skladu jsou uctovany metodou FIFO.

Zpusob tvorby opravnych polozek

Opravne polozky k zasobam j sou tvoreny v prfpadech, kdy snifon i oceneni zasob v ucetnictvi neni trvaleho charakteru, napr. na zaklade vekove analyzy zasob.

www.epe.cz

I Czech Republic

14

rcz 3.5

Expert & Partner engineering CZ, a.s. Pffloha ucetni zaverky za rok 20 15

Pohledavky Pohledavky jsou ocenovany jmenovitou hodnotou, nasledne snffonou o pi'fslu5ne opravne polozky k pochybnym a nedobytnym castkam. Pohledavky nabyte za uplatu nebo vkladem jsou oceneny porizovaci cenou snifonou 0 opravnou polozku k pochybnym a nedobytnym castkam.

Zpusob tvorby opravnych polozek

Opravne polozky j sou tvoreny na zaklade analyzy doby splatnosti pohledavek - na pohledavky 180 az 365 dnu po lhute splatnosti je tvorena 50 % opravna polozka, na pohledavky vice jak 365 dnu po lhute splatnosti j e tvorena 100 % opravna polozka. Opravne polozky jsou rovnez tvoreny die individualnf analyzy j ednotlivych pohledavek z hlediska stavu soudnfho ffzeni, ekonomickeho stavu dlufoika, pravniho stanoviska advokatnich kancelarf apod.

3.6

Zavazky z obchodnich vztahu Zavazky z obchodnich vztahu j sou zauctovany ve jmenovite hodnote.

3 .7

,

v

Uvery Livery j sou zauctovany ve jmenovite hodnote, Za kratkodoby uver se povafoje i cast dlouhodobych uveru, ktera j e splatna do j ednoho roku od data ucetni zaverky.

3 .8

Rezervy Rezervy j sou vytvareny k pokryti budoucich zavazku nebo vydaju, u nichz j e znam ucel, j e pravdepodobne, Ze nast anou, avsak zpravidla nenf jista castka ani datum, k nemuz vzniknou. Spolecnost vytvarf rezervy predevsfm a vyfakturovanych zakazek.

3 .9

na odhadovane budouci naklady jiz dokoncenych

Prepocty udaju v cizich menach na ceskou menu u cetnf operace v cizfch menach provadene behem C:eske narodni banky ke dni uskutecneni ucetnfho pffpadu.

roku

j sou

uctovanv

kurzem

Finanenf majetek, pohledavky a zavazky v cizf mene j sou k rozvahovemu dni prepocteny die platneho kurzu vyhlaseneho C:eskou narodni bankou k tomuto datu a zjist ene kurzove rozdil y jsou prouctovany ve prospech financnich vynosu nebo na vrub finanenfch nakladu befoeho obdobf.

www.epe.cz

I Czech Republic

15

rcz


3.10

Dane

3.10.1

Danove odpisy dlouhodobeho majetku Pro ucely vypoctu danovych odpisu je pouzita linearni metoda.

3.10.2

Splatna dan Dan z prfjmu za dane obdobf se sklada ze splatne dane a ze zmeny stavu v odlofone dani. Splatna dan zahrnuje odhad dane vypocteny z danoveho zakladu s pouzitfm danove sazby platne v prvnf den ucetnfho obdobi a veskere domerky a vratky za minula obdobi. Odlofona dan vychazi z veskerych docasnych rozdilu mezi ucetnf a danovou hodnotou aktiv a pasiv, pripadne dalsich docasnych rozdilu (danova ztrata), s pouzitim ocekavane danove sazby platne pro obdobf, ve kterem budou danovy zavazek nebo pohledavka uplatneny.

0 od lofone danove pohledavce se uctuje v nasledujidch ucetnich obdobich uplatnena.

3.11

pouze

tehdy, je-li

pravdepodobne,

Ze bude

Vy nosy Vynosy jsou zauctovany k datu doruceni zbozf a jeho akceptace zakaznikem nebo k datu uskutecneni slufob a jsou vykazany po odecteni slev a dane z pridane hodnoty.

3.12

Pouziti odhadO Sestaveni ucetni zaverky vyfaduje, aby vedeni spoleenosti pouzivalo odhady a predpoklady, jez maji vliv na vykazovane hodnoty majetku a zavazku k datu ucetnf zaverky a na vykazovanou vysi vynosu a nakladu za sledovane obdobi. Vedeni spoleenosti je presvedceno, 2e pouzite odhady a predpoklady se nebudou vyznamnym zpusobem lisit od skutecnych hodnot v naslednych ucetnich obdobich.


16

rcz 3 . 13


Prehled o peneznich tocich Pi'ehled o penefofch todch byl sestaven neprfmou metodou. Penefof ekvivalenty predstavuj f kratkodoby likvidnf majetek, kter'f lze snadno a pohotove pi'evest na predem znamou castku v hotovosti. Penefof prostredky a penefof ekvivalenty lze analyzovat takto: (Udaje v tis. Kc) 31.12.2015

31.12.2014

4

7

Ucty v bankach a penize na ceste

1 353

20

Penezni prosti'edky a penezni ekvivalenty celkem

1 357

27

Pokladni hotovost

Penefof toky z provoznfch, investicnfch nebo finanenfch cinnostf jsou uvedeny v pi'ehledu o penefofch todch nekompenzovane.

www.epe.cz

I Czech Republic

17

rcz

Expert & Partner engineering CZ, a.s. Prfloha ucetni zaverky za rok 2015

4

Doplnujici udaje k rozvaze a vykazu zisku a ztraty

4.1

Dlouhodoby majetek

4.1.1

Dlouhodoby nehmotny majetek Pofizovaci cena

(Udaje v tis. Kc)

Stav k 1.1.2014

Pi'irOstky

Ubytky

Stav k 31.12. 2014

Pi'irOstky

Ubytky

Stav k 31.12.20 15

Software

4

6

0

10

0

0

10

Celkem

4

6

0

10

0

0

10

Opravky

(udaJe v tis. Kc) Stav k 1.1.2014

Pi'irOstky

Ubytky

Stav k 31.12.2014

Pi'irOstky

Ubytky

Stav k 31.12.2015

Software

4

1

0

5

5

0

10

Celkem

4

1

0

5

5

0

10

z&Jstatkova hodnota

(udaJe v tis. Kc) Stav k 1.1.2014

Stav k 31.12.2014

Stav k 31.12.2015

Software

0

5

0

Cel kem

0

5

0

Odpisy dlouhodobeho nehmotne ho majetku zauctovane do naklad&J Odpisy dlouhodobeho nehmotneho majetku v roce 2015 cini ly 5 tis. Kc (1 tis. Kc v roce 2014) .


18

rcz 4 .1 .2

Expert & Partner engineering CZ, a.s. Prfloha ucetni zaverky za rok 201 5

Dlouhodoby hmotny majetek Porizovaci cena

(Udaje v tis. Kc)

Stav k 1.1.2014

Pi'irustky

Ubytkv

Stav k 31.12.2014

Pi'i rustkv

Ubytkv

Stav k 31. 12. 2015

Samostatne movite veci

12 311

82

1 599

10 794

154

78

10 870

Vypocetni technika

12 311

82

1 599

10 794

154

78

10870

12 311

82

1599

10 794

154

78

10 870

Celk em

Opravky

(udaje v tis. Kc) Sta v k 1.1.2014

Pi'irustky

ubytky

Stav k 31.12.20 14

Pi'ir6stky

ubvtkv

Stav k 31.1 2.2 015


12 299

43

1 599

10 743

74

78

10 739

Vypocetni technika

12 299

43

1 599

10 743

74

78

10 739

12 299

43

1 599

10 743

74

78

10 7 3 9

Celke m

Zustatkova hodnota

(Udaje v tis. Kc) St a v k 1.1.2014

Stav k 3 1 .12.20 14

St av k 31.12.20 15


12

51

131

Vypocetnf teclmika

12

51

131

12

51

131

Ce lkem

Odpisy dlouhodobeho hmotneho majetku zauctovane do nakladu Odpisy dlouhodobeho hmotneho maj etku v roce 2015 cinily 74 t is. Kc (43 t is. Kc v roce 2014) .

4 .1 .3

Majetek najaty formou financniho a operativniho leasingu Financni leasing Spolecnost neeviduje majetek naj at y fo rmou finaneniho leasingu.


19

rcz


Operativni pronajem (leasing)

(udafe v tis. Kc)

Popis pi'edmetu / skupiny pi'edmetll

Skuteene uhrazene splatky v r. 2014

Skutecne uhrazene splatky v r. 2015

Odhad splatek v roce 2016

Pronajem zai'izeni

975

467

470

Pronajem automobil~

4 54

486

467

1429

953

1442

Celkem

Uvedene udaje jsou bez dane z pridane hodnoty, pokud je mofoo tuto dan uplatnit jako odpocet na vstupu.

4.2

Podily v ovladanych a rizenych osobach Spolecnost v roce 2011 porfdila 1 % podil ve spoleenosti !CZ Ukrajina (!CZ a.s. vlastni 99 % podil ve spolecnosti !CZ Ukrajina).

4.3

Pohledavky

4.3.1

Vekova struktura kratkodobych pohledavek z obchodnlch vztahu Vekova struktura pohledavek z obchodnich vztahu

Rok

2015

Kategorie

Do splat nosti

Celkem

91 - 180

181-360

1-2

2 a vice

dni

dni

dnf

roky

let

3 787

55

0

0

0

0

S5

3 842

0

0

0

0

0

0

0

0

Netto

3 787

55

0

0

0

0

SS

3 842

Brutto

l S 7 10

962

0

0

0

0

962

16 672

0

0

0

0

0

0

0

0

l S 710

962

0

0

0

0

962

16 672

Brutto

Opr. polozky Netto

4.3.2

Celkem po splatnosti

0 - 90

Opr . polozky

2014

Po splatnosti

Stat - danove pohledavky Spoleenost vykazala k 31. prosinci 2015 pohledavku z titulu DPH ve vysi 128 tis. Kc (27 tis. Kc v roce 2014).


20

rcz 4.3.3


Pohledavky k podnikum ve skupine Kratkodobe pohledavky uvedene v bode 4.3.1. obsahujf i nasledujfd pohledavky k podnikum ve skupine: (Udaje v tis. Kc) Nazev spolecnosti

Stav k 31.12.2015

Stav k 31.12.2014

55

1 709

55

1 709

Kratkodobe pohledavky !CZ

a.s.

Celkem kratkodobe pohledavky k podnik6m ve skupine

Spoleenost dale eviduje pohledavky k podnikum ve skupine z t itulu kratkodobych pujcek poskytnutych v ramci dohodnuteho uveroveho ram ce: (udaJe v tis. Kc) Nazev spolecn osti

Stav k 31 .12 .2015

Stav k 31.12.2014

15 523

0

15 523

0

Kratkodobe pohledavky !CZ

a.s.

Celkem kratkodobe pohledavky k podnik6m ve skupine

4.4

Vlastni kapital Na zaklade usnesenf valne hromady byl zisk roku 2014 ve vysi 1 239 tis. Kc preveden na ucet nerozdeleny zisk. 0 rozde lenf zisku vznikleho v roce 2015 nebylo k datu sestavenf ucetnf zaverky rozhodnuto.

www.epe.cz

I Czech Republic

21

rcz

Expert & Partner engineering CZ, a.s. Priloha ucetni zaverky za rok 20 15

4.5

Zavazky

4.5.1

Vekova struktura kratkodobych zavazkC. z obchodnich vztahC. Vekova struktura kratkodobych zavazku z obchodnich vztahu

(Udafe v tis. Kc) Rok

4.5.2

Ka tegorie

Do spla tnosti

Po splatnosti 0- 90 dni

91 180 dni

181 360 dni

1-2 roky

2 a vice let

Celkem po s p latno sti

Celkem

2015

Kratkodobe

2 214

32

0

0

0

0

0

2 246

2014

Kratkodobe

3 835

0

0

0

0

0

0

3 835

Zavazky k podnikC.m ve skupine Kratkodobe zavazky uvedene v bode 4.5.1. obsahuji i nasledujici zavazky k podnikum ve skupine:

(udafe v tis. Kc) N azev spolecnosti

St a v k 31.12.2015

St a v k 31.12.2014

!CZ N.V.

8

11

!CZ a.s.

26

3 127

Celkem kratkodobe zavazky k podnikum ve skupine

34

3 138

Kratkodobe zavazky

Spoleenost dale eviduje zavazky k podnikum ve skupine z titulu poskytnutych v ramci dohodnuteho uveroveho ramce:

kratkodobych

pujcek

(udafe v tis. Kc) Nazev spolecnosti

Stav k 31. 12.2015

St av k 31.12.2014

2 905

1 895

2 905

1895

Kratkodobe zavazky !CZ

a.s.

Celkem kratko dobe zav azky k podnikum v e skupine

www.epe.cz

I Czech Republic

22

rcz 4.5.3


Dohadne ucty pasivni Dohadne ucty pasivnf jsou tvoreny nevyfakturovanymi subdodavkami a odhadovanymi naklady na odmeny.

4.5.4

Ostatni zavazky Spoleenost ma zavazek ve vysi 188 tis. Kc (2014 - 145 tis. Kc) z titulu pojistneho na socialnf zabezpecenf a prfspevku na statnf politiku zamestnanosti a verejneho zdravotnfho pojistenf splatny 20. ledna 2016 (zavazek byl uhrazen 18. ledna 2016) a zavazek ve vysi 69 tis. Kc (2014 43 tis. Kc) z titulu dane ze zavisle cinnosti splatny 20. ledna 2016 (zavazek byl uhrazen 18. ledna 2016).

4.6

Odlozena dan Odlofonou danovou pohledavku lze analyzovat nasledovne:

Odlozena dan z titulu

Stav k 31.12.2015

Stav k 31.12.2014

Majetek

-1

0

Socialni pojisteni zaplacene v nasledujicim roce

74

51

0

309

73

360

Dar'\ova ztrata minulych let Celkem

4.7

(udafe v tis. Kc)

Splatna dan Spoleenost vykazala za rok 2015 splatnou dan ve vysi 457 tis. Kc (v roce 2014 vykazala nulovy zaklad dane po odectu danove ztraty ve vysi 1 764 tis. Kc).

4.8

Vynosy z bezne cinnosti podle hlavnich cinnosti Rok 2015

Prodej sluzeb HW/SW Reselling Trzby za prodej vlastnich vyrobkd a sluzeb celkem


Rok 2014

18 184

14 804

4 626

6 879

22 810

21 683

23

rcz 4.9

Expert & Partner engineering CZ, a.s. Priloha ucetni zaverky za rok 201 5

Vynosy realizovane se spriznenymi subjekty 2015

(udaje v tis. Kc)

Subjekt

Vztah ke spolecnosti

Sluzby

Ost. vynosy

Fin. vynosy

Ce lkem

!CZ N.V.

100% vlastnik !CZ a.s.

0

43

0

43

ICZ a.s.

Materska spolecnost

7 039

0

120

7 159

7 039

43

120

7 20 2

Celke m

2014

(udaje v tis. Kc)

Subjekt

Vzta h ke spolecnosti

Zbozi

Sl uzby

Fi n. vynosy

Ce lkem

!CZ N.V.


0

43

0

43

!CZ a.s.

Materska spoleenost

2 251

0

87

2 338

2 2 51

43

87

2 381

Celk em

4.10

Nakupy realizovane se spriznenymi subjekty 201 5

(Udaj e v tis. Kc)

Subjekt

Vztah ke spolecnosti

Zbozi

Sluzby

Fin. naklady

Celkem

!CZ N.V.

100% vlastnik ICZ a.s.

0

62

0

62

!CZ a.s.

Materska spolecnost

47

4 526

54

4 627

47

4 588

54

4 689

Ce l kem

2014

(Udaje v tis. Kc)

Subjekt

Vztah ke spoleenost i

Zbozi

Slu zby

Ost . nak lady

Fin. nak lady

Ce lkem

!CZ N.V.


0

322

0

0

322

!CZ a.s.

Materska spolecnost

2 460

4 786

2

20

7 268

2460

5 108

2

20

7 5 90

Celke m

Vsechny vyznamne t ransakce se spriznenymi osobami by ly uskuteeneny za befoych t rfoich pod minek. Zprava o vzaj emnych vztazich bude soucasti vyrocni zpravy.


24

rcz

Expert & Partner eng ineering CZ, a.s. Pffloha ucetnf zaverky za rok 2015

5

Zamestnanci, vedeni spolecnosti a statutarni organy

5.1

Osobni naklady a pocet zamestnancu Prumerny prepocteny pocet zamestnancu a clenu vedenf spoleenosti za rok 2015 a 2014 je nasled uj [cf:

2015

(udaje v tis. Kc) Poeet

Mzdove naklady

Zamestnanci

5

Vedenf spolecnosti

Celkem

6

Soc. a zdrav. zabezpeceni

Ostatni

Osobni naklady

naklady

celkem

3 417

1 381

199

4 997

1 719

466

23

2 208

5 136

1847

222

7 205

2014

(udaje v tis. Kc) Pocet

Mzdove naklady

Zamestnanci

4

Vedeni spolecnosti

Celkem

5.2

5

Soc. a zdrav . zabezpeceni

Ostatni

Osobni naklady

naklady

Cel kem

2 831

1 146

157

4 134

1 229

418

23

1 670

4 060

1564

180

5 804

Poskytnute pujcky, livery ci ostatni plneni Zadne jine plnenf nebylo akcionarum, clenum statutarnfch organu a rfdfdm pracovnfkum poskytnuto.


25

rcz 6


Zavazky neuvedene v ucetnictvi Spolecnost nema zadne jine zavazky neuvedene v ucetnictvi.

7

Odmena statutarniho auditora Vyse odmen statutarniho auditora je uvedena v priloze konsolidovane zaverky spolecnosti !CZ N.V.

8

Udalosti, ktere nastaly po datu ucetni zaverky K datu sestaveni ucetni zaverky nedoslo k jinym udalostem, ktere by mely vyznamny dopad na ucetnizaverku.


26

KPMG Ceska republika Audit, s.r.o. Pob7e2ni 648/1a 186 00 Praha 8 Ceska republika

Telephone +420 222 123 111 Fax +420 222 123 100 Internet www. kpmg.cz

Zprava nezavisleho auditora pro akcionare Expert & Partner engineering CZ, a.s.

spolecnosti

Provedli jsme audit prilozene ucetni zaverky spolecnosti Expert & Partner engineering CZ, a.s. sestavene na zaklade cesk)'ch ucetnich predpisii, tj. rozvahy k 31 . prosinci 2015, v}'kazu zisku a ztraty, prehledu o zmenach vlastniho kapitalu a prehledu o penemich tocfch za rok 2015 a pfilohy teto ucetni zaverky, vcetne popisu pouzitych vyznarnnych ucetnich metod a dalsich vysvetlujicich informacf. (Jdaje o spolecnosti Expert & Partner engineering CZ, a.s. jsou uvedeny v bode 1 pfilohy teto ucetni zaverky. Odpovednost statutarniho organu ucetnijednotky za ucetni zaverku Statutarni organ spolecnosti Expert & Partner engineering CZ, a.s. je odpovedny za sestaveni ucetni zaverky, ktera podava vemy a poctiv}' obraz v souladu s cesk)'rni ucetnimi predpisy, a za takov}' vniti'ni kontrolni system, kter)' povafuje za nezbytny pro sestaveni ucetni zaverky tak, aby neobsahovala v}'znarnne nespravnosti zpiisobene podvodem nebo chybou. Odpovednost auditora Nasi odpovednostije vyjadfit na zaklade provedeneho auditu v}'rok k teto ucetni zaverce. Audit jsme provedli v souladu se zakonem o auditorech, mezinarodnirni auditorsk)'rni standardy a souvisejicfrni aplikacnimi dolozkami Komory auditorii Ceske republiky. V souladu s temito predpisy jsme povinni dodrfovat eticke pofadavky a naplanovat a provest audit tak, abychom ziskali primerenou jistotu, ze ucetni zaverka neobsahuje v}'znarnne nespravnosti. Audit zahrnuje provedeni auditorskych postupii, jejichZ cilem j e ziskat diikazni informace o castkach a skutecnostech uvedenych v ucetni zaverce. Vyber auditorsk)'ch postupii zavisi na usudku auditora, vcetne vyhodnoceni rizik, ze ucetni zaverka obsahuje v}'znarnne nespravnosti zpiisobene podvodem nebo chybou. Pfi vyhodnocovani techto rizik auditor posoudi vniti'ni kontrolni system, ktery j e relevantni pro sestaveni ucetni zaverky podavajici vemy a poctiv}' obraz. Cilem tohoto posouzeni je navrhnout vhodne auditorske postupy, nikoli vyjadfit se k ucinnosti vniti'niho kontrolniho systemu ucetni jednotky. Audit tez zahrnuje posouzeni vhodnosti pouzitych ucetnich metod, primerenosti ucetnich odhadii provedenych vedenim i posouzeni celkove prezentace ucetni zaverky. Jsme presvedceni, ze ziskane diikazni informace poskytuji dostateeny a vhodny zaklad pro vyjadreni naseho v}'roku.

Obchodnl re1st1ik vedenY M6stskYm soudem v Prnze oddil C. vlolka 24185.

KPMG Ceskc1 repubhka Audit. s.r.o.. a Czech limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative l'KPMG International"), a Swiss entity.

IC 49619187 DIC CZ699001996 ID datove schrAnky: 8h3gtra

Vyrok auditora Podle naseho nazoru ucetni zaverka podava verny a poctivy obraz aktiv a pasiv spolecnosti Expert & Partner engineering CZ, a.s. k 31 . prosinci 2015 a nakladu, v}'nosu a v}'sledku jej iho hospodareni a penefoich toku za rok 2015 v souladu s cesk}'mi ucetnimi predpisy.

Ostatni informace Za ostatni informace se povafoji informace uvedene ve v}'rocni zprave mimo ucetni zaverku a nasi zpravu auditora. Za ostatni informace odpovida statutarni organ spolecnosti. Nas v}'rok k ucetni zaverce spolecnosti Expert & Partner engineering CZ, a.s. k 31. prosinci 20 15 se k ostatnim informacim nevztahuje, ani k nim nevydavame zadny zvlastni vyrok. Presto je vsak soucasti nasich povinnosti souvisejicich s ovefonim ucetni zaverky seznameni se s ostatnimi informacemi a zvafoni, zda ostatni informace uvedene ve vyrocni zprave nej sou ve v}'znarnnem nesouladu s ucetni zaverkou ci nasimi znalostmi 0 ucetni jednotce ziskanymi behem ovefovani ucetni zaverky, zda je vyroeni zprava sestavena v souladu s pravnimi pfodpisy nebo zda se jinak tyto informace nejevi jako v}'znarnne nespravne. Pokud na zaklade provedenych praci zjistime, ze tomu tak neni, jsme povinni zjistene skuteenosti uvest v nasi zprave. V ramci uvedenych postupu jsme v obdrzenych ostatnich informacich nic takoveho nezjistili.

V Praze, dne 31 . bfozna 2016

v

)l/6d4~~ KPMG Ceska republika Audit, s.r.o. Evidencni cislo 71

Ing. Petr Sikora Partner Evidencni cislo 2001

Praha 4 - Nusle F I Czech Republic

Recommend Documents