Előterjesztő:
Szeged Megyei Jogú Város Polgármestere
Iktatószám:
98079/2009
Tárgy:
Szeged Megyei Jogú Város 2010. évi költségvetési koncepciója
Melléklet:
1 pld határozat
Készítette:
Közgazdasági Iroda
Véleményezésre megküldve:
Szeged Megyei Jogú Város Közgyűlés Pénzügyi Bizottsága, Szakbizottságai
Törvényességi véleményezésre bemutatva:
2009. november 23.
Tisztelt Közgyűlés! Az Államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. Tv. 70.§-a szerint a költségvetési koncepciót legkésőbb november 30-ig kell a képviselőtestület elé terjeszteni. Az Államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet szerint a költségvetési koncepciót a helyben képződő bevételek, valamint az ismert kötelezettségek figyelembe vételével kell összeállítani. A hivatkozott törvény, illetve kormányrendelet előírásai alapján az önkormányzat költségvetési koncepciójának kialakításakor számba vettük a következő év szakmai feladatait, az önkormányzat bevételeit és kötelezettségeit. Figyelembe vételre kerültek a helyi források, a központi költségvetési kapcsolatokból számításba vehető bevételek, valamint egyéb forráslehetőségek. A költségvetési koncepció elkészítésének a célja, hogy a következő év költségvetésének a kidolgozásához iránymutatásokat, elképzeléseket fogalmazzon meg, és határozza meg az elérni kívánt főbb irányokat. A költségvetési törvény-tervezetet, valamint a kapcsolódó törvényeket, illetve módosításokat az Országgyűlés még tárgyalja, zárószavazásra november végén kerül sor. Az előterjesztett költségvetési koncepció központi költségvetésből származó forrásai a költségvetési törvénytervezet módosított változatában szereplő adatokon alapulnak, amennyiben az Országgyűlés a költségvetési törvénytervezetben előterjesztettekhez képest módosító indítványokat fogad el, úgy az, az Önkormányzat költségvetését is befolyásolhatja, ezért az előterjesztésben szereplő 2010. évi költségvetési irányszámok tájékoztató jellegűek. A kormányzat gazdaságpolitikájának fő vonásai 2010. évben 1. A kormányzat gazdaságpolitikája A Költségvetési Törvény tervezetében szereplő magyar gazdaságpolitika céljait rövid- és középtávon is a jelenlegi világgazdasági válság, az abból adódó negatív folyamatok, illetve az ezekből következő károk enyhítése határozza meg. A jövő évtől kezdve a fejlett országok várhatóan fokozatosan meginduló fellendülésével párhuzamosan a magyar külkereskedelmi teljesítmény javulása várható, ami az ipari termelésben is élénkülést okozhat. 2010-től fokozatos javulás várható a belső kereslet vonatkozásában is. Az adórendszer átalakításának pozitív jövedelmi és keresleti hatásai érezhetően javítani fogják mind a lakossági fogyasztási, mind a beruházási lehetőségeket. Összességében 2010-ben még - elsősorban a fiskális kiigazító intézkedések lakossági fogyasztásra gyakorolt áthúzódó negatív hatása miatt - a GDP 1 % körüli csökkenése várható. A kedvezőbb külső értékesítési lehetőségek következtében már magasabb bérdinamika és létszámbővítés lehetséges a vállalkozások körében. A foglalkoztatás erősítése érdekében 2010-ben folytatódik az élőmunkát érintő közterhek, így a munkáltatói járulékok és a személyi jövedelemadó csökkentése, amelyet a tételes egészségügyi hozzájárulás és a magánszemélyek 4%-os különadójának megszüntetése kísér.
Old alsz
A közvetettadó-emelések árindexre gyakorolt hatása átmeneti növekedést okozott, azonban az inflációs ráta a jövő év közepétől gyorsan csökkenhet. A 2010-es éves átlagos infláció így 4,1 % körül várható. A társaságok adóztatásánál a 4%-os különadó megszüntetése ellensúlyozza a társasági adó emelését. A válságkezelés keretében ugyanakkor a társasági adó számos elemének (például fejlesztési adókedvezmény) módosítása csökkenő elvonást jelent az adózók számára. Az általános forgalmi adó esetében 2009. július 1-jétől a normál áfa kulcs 20%-ról 25%-ra nőtt, az évközi áfa mérték változások áthúzódó hatása szintén hozzájárul a 2010. évi áfa bevételek növekedéséhez. Az államháztartásban a 2010-es költségvetési folyamatokat a Konvergencia programban kitűzött hiánypálya, valamint a takarékos állami gazdálkodásról és a költségvetési felelősségről szóló törvényben rögzített, az elsődleges kiadások alakulását és a hiányt meghatározó szabály determinálja. A Kormány által elfogadott kiadáscsökkentő intézkedéscsomagban 2010-től már egyre nagyobb súlyt képvisel az állami kiadások tartós, strukturális jellegű átalakítása. A helyi önkormányzatok – beleértve a helyi kisebbségi önkormányzatokat, valamint a többcélú kistérségi társulásokat is – 2010-ben hitelforrások nélkül több mint 3000 milliárd forinttal gazdálkodhatnak. Ehhez a központi költségvetés – állami támogatás és átengedett személyi jövedelemadó révén – csaknem 1130 milliárd forintot biztosít, amely a 2009. évi korrigált előirányzat 95,3%-a. A támogatás csökkentés figyelembe veszi a bérjárulékok csökkenéséből adódó költség megtakarítást is. Szeged Megyei Jogú Város 2010. évi költségvetését befolyásoló, meghatározó tényezők. A város 2010. évi várható bevételeinek alakulását döntő részben a központi költségvetési törvénytervezetben foglaltak, -az Országgyűlés elé beterjesztett és elfogadott módosító indítványok - határozzák meg. A rendelkezésre álló információk alapján a reálisan számításba vehető bevételek nagyságrendje felmérésre került. BEVÉTELEK Központi gazdálkodási körbe tartozó működési jellegű bevételek A Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodás működési bevételeinek részét képező intézményi működési bevételek 2010. évben összességében növekedhetnek a 2009 évi eredeti előirányzathoz viszonyítva, az ÁFA bevételek és visszatérülések tervezett növekedésének eredményeként, tekintettel arra, hogy az Elektromos tömegközlekedés nagyprojekt kivitelezési munkálatai felgyorsulnak. A sajátos működési bevételek körében az illetékekkel kapcsolatos bevételeket megalapozó illetéktörvény változása várhatóan csökkenést eredményez. A költségvetési törvénytervezet meghatározza a beszedett illetékek helyi önkormányzatok és a központi költségvetés közötti megosztásának arányát, a megyei jogú várost megillető
Old alsz
illetékbevételt, valamint a felmerült kiadások viselésének szabályait. Az állami adóhatóság által beszedett illetékbevételek 50 %-a a központi költségvetést, 50 %-a – csökkentve a költségekkel, amely fix összegben, a területén beszedett illeték 8,5 %-ában került meghatározásra – a fővárosi, a megyei, illetve a megyei jogú városi önkormányzatot illeti meg, amelyet a Kincstár utal minden hó 20-ig. A helyi adóbevételek esetében összességében a 2009 évi szintnek megfelelő összegű bevételre lehet számolni. Ennek döntő hányadát az iparűzési adó képezi, ahol Szeged sajátos vállalkozói szerkezetéből adódóan (bankok, kőolajtermékek forgalmazása, kereskedelem, szolgáltatóipar) nagyobb visszaesés nem tapasztalható. A költségvetési törvény-tervezet változatlan abban a tekintetben, hogy a helyi önkormányzatokat együttesen az állandó lakóhely szerint az adózók által bevallott – az Adó- és Pénzügyi Ellenőrzési Hivatal (továbbiakban: APEH) által településenként kimutatott – személyi jövedelemadó 40 %-a illeti meg a következőképpen: 8% felhasználási kötöttség nélkül, 32% a költségvetési törvény-tervezet 3.sz. mellékletében megjelölt feladatokhoz normatív hozzájárulás címén illetve, a települési önkormányzatok jövedelemdifferenciálósának mérséklésére kerül elosztásra. A kiegészítés mértéke jelenleg nem ismert, ezért az ezen a címen várható bevétel a 2009. évi előirányzat lemondással korrigált szinten került figyelembe vételre. A helyi önkormányzatokat megillető személyi jövedelemadó megosztást, annak mértékét önkormányzatonként részletezve - PM-ÖTM rendelet határozza meg, 2010. év elején. A gépjármű adó adóztatásban az adó alapja a személygépjármű és motorkerékpár kW teljesítményéhez, illetve a gyártási évéhez igazodik. 2010. évben az új autó értékesítések száma várhatóan nem növekszik jelentősen, viszont a meglevő gépjármű-állomány átlagéletkora magasabb lesz, így adóbevétel növekedés nem várható. A bírságok, pótlékok és egyéb sajátos működési bevételek várhatóan elmaradnak az ez évi várható bevételektől. A helyi adókkal kapcsolatos bírságok, pótlékok javasolt előirányzatát kisebb összegre tervezzük az ez évi előirányzatnál mivel annak összegét alapvetően befolyásolja a jegybanki alapkamat mértéke, csökkenése várható az iparűzési adó állami adóhatósághoz történő átkerülése miatt is. Az IKV Rt. részéről 2010. évben az ingatlanhasznosítási szerződés alapján várhatóan fizetésre kerülő haszonbérleti díj összege valamelyest meghaladja az idei évi eredeti előirányzatot. Az önkormányzati forrásszabályozásban alapvető változás nem következik be, azonban a normatív állami támogatásokból – az ellátotti létszám csökkenése, valamint a normatív támogatás fajlagos összegeinek változó mértékű csökkenése miatt - az előzetes számítások szerint összességében kevesebb forrás várható a 2009. évi eredeti előirányzathoz viszonyítva. A normatív támogatásokon belül: Az igazgatási feladatokra kapott normatíva jogcímek közül változás, hogy az előző évben önállóan megjelenő települési sportfeladatok és a helyi közművelődési és közgyűjteményi feladatok jogcímek megszűnnek, és beépülnek a település-üzemeltetési, igazgatási, sport és kulturális jogcímen igényelhető normatív állami hozzájárulások jogcímbe. A településére kimutatott lakosságszám (2008. január 1-jén 164.617 fő, 2009. január 1-jén 165.646 fő ) szerény növekedése mellett és a jogcímre meghatározott fajlagos értékkel számolva kevesebb támogatás érkezhet az önkormányzathoz.
Old alsz
A körzeti igazgatásra, azon belül az okmányirodák működésére, a gyámügyi igazgatásra, az építésügyi igazgatási feladatokra valamint az üdülőhelyi feladatokra biztosítandó hozzájárulás a fajlagos értékeinek csökkenése miatt az előző évhez képest 2010. évben kevesebb normatív állami támogatással számolhat az önkormányzat. Közoktatásban 2010. évben az óvodai, általános és középiskolai, a kollégiumi, az alapfokú művészetoktatási, valamint a napközis ellátásokra az előző évhez hasonlóan a közoktatási teljesítmény-mutató alapján kerül megállapításra a normatív állami támogatás összege. A fajlagos támogatás összege egységesen 12 hónapra azonos összegben 2.350.000 Ft/teljesítmény-mutató/év összeggel kerül megállapításra, amely az idei évhez képest 7,5 %-os csökkenést jelent. Az eddigiekben bevezetett ingyenes gyermek-étkeztetés 2010. szeptember 1-jétől kibővül a 7. évfolyamon tanuló, rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosultak körével. A közoktatási normatívákra megállapított fajlagos összegek – kivéve a kedvezményes óvodai, iskolai kollégiumi étkeztetés, az ingyenes és a tanulók tankönyvellátásához biztosított általános normatíva fajlagos értékét - az előző évhez képest jogcímenként eltérően 5 – 12 % közötti mértékben csökkennek. A szociális ágazatban a szociális ellátások esetében továbbra is a rászorultság elvének erősítése, az önkormányzati érdekeltség megteremtése az alacsonyabb jövedelműek ellátásában célként jelenik meg. A pénzbeni szociális juttatások normatív hozzájárulása az előző évhez képest oly módón változik, hogy az önkormányzatnak nagyobb összegű fizetési kötelezettsége keletkezik az ápolási díj támogatási formánál. Az alanyi jogon biztosított ápolási díj önkormányzati támogatása 2009. évben 10 % volt, a költségvetési törvény-javaslat szerint az alanyi jogon biztosított kifizetések és a fizetendő nyugdíjjárulékok után 25 %-os önkormányzati támogatás jelentkezik. A többi ellátási formánál a 2010. évi költségvetési törvény-javaslat változásokat nem tartalmaz, a havi segélyezési összeget meghatározó öregségi nyugdíjminimum összegének emelkedése nem várható. Az intézményi feladatokhoz kapcsolódó szociális normatívák körében a gyermekvédelmi feladatokra igényelhető normatíva fajlagos összegének csökkenése következtében az előző évi szintnek megfelelő ellátotti létszám mellett 2009. évhez képest közel 4 %-os állami támogatás csökkenés várható. A kötött felhasználású normatív támogatások köre az előző évhez képest jelentős mértékben változik. A célhoz kötött közoktatási feladatokhoz kapcsolódó továbbképzés, szakképzés jogcím megszűnik, a költségvetési törvény-javaslat szerint 2010. évben csak a szociális feladatokhoz kapcsolódó továbbképzés jogcímen igényelhető kötött felhasználású támogatás. A támogatás összege a közalkalmazotti létszám alakulásának mértéke szerint változik. Az egyes jövedelempótló ellátások és az önkormányzat által szervezett közcélú foglalkoztatás támogatás igénybevétele 2010. évben is az „Út a munkához” programhoz kapcsolódón jelenik meg. A törvénytervezet szerint a 2010. évben a közcélú munka keretében kifizetett munkabér és közterhei után a kifizetett munkabér és közterheinek 95 %-a igényelhető vissza, mely összeg nem haladhatja meg a teljes munkaidőben foglalkoztatott munkavállalók részére megállapított személyi alapbér kötelező legkisebb összegének, illetve a jogszabályban megállapított garantált bérminimumnak és közterheinek az összegét.
Old alsz
Átalakul a helyi önkormányzati hivatásos tűzoltóságok támogatása, 2010. évben nem normatív módon kötött felhasználási kötelezettséggel, hanem a költségvetési törvényjavaslat 9. sz. mellékletében helyi önkormányzatoknak elszámolási kötelezettséggel adott fenntartási és működési támogatása alapján történik. Az önkormányzat a tűzoltóság feladatellátásához az idei évi szinthez képest 5 %-kal csökkentett támogatással számolhat. A helyi önkormányzatok által felhasználható központosított előirányzatok a költségvetési törvény-javaslat 5. sz. mellékletében kerülnek meghatározásra. A központosított előirányzatok év közben, pályázat alapján felhasználási kötöttséggel többek között az alábbi feladatokra igényelhetők: - Lakosság közműfejlesztési támogatása. - Kompok, révek fenntartásának, fejújításának támogatása. - Települési és területi kisebbségi önkormányzatok feladatarányos támogatásra jogosultak. A támogatás a települési kisebbségi önkormányzatok működését és a kisebbségi közügyeknek ezen önkormányzatok által történő ellátást szolgálja. A támogatás igénylésének, döntési rendszerének, folyósításának és elszámolásának részletes szabályait a kisebbségi önkormányzatoknak a központi költségvetésből nyújtott feladatarányos támogatások feltételrendszeréről és elszámolásának rendjéről szóló 375/2007.(XII.23.) kormányrendelet szabályozza. - Kiegészítő támogatás nemzetiségi nevelés, oktatási feladatokhoz. - Könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás. - Az önkormányzat által fenntartott intézményekben a feladatellátás racionálisabb megszervezése folytán felszabaduló létszám miatt 2009. szeptember 30. napját követően hozott döntéseihez kapcsolódó helyi szervezési intézkedések többletkiadásainak támogatása, - Helyi közösségi közlekedési támogatást igényelhet az az önkormányzat, amely a településen a tárgyév egészében helyi közforgalmú közlekedést lebonyolító gazdálkodó szervezetet tart fenn és a helyi közlekedés lebonyolítására a közszolgáltatási szerződést a szolgáltatókkal megkötötte. Az önkormányzatok az Európai Közösségek Tanácsának 1370/2007/EK rendelete alapján megállapított, a helyi közlekedési közszolgáltatás ellátása során felmerülő – tárgyévet megelőző évi – veszteség erejéig pályázhatnak. Az elosztás változatlanul a tárgyévet megelőző év teljesített férőhely – kilométer arányában kerül elosztásra. A támogatás igénylésénél az önkormányzat nyilatkozik, hogy a helyi közlekedés ellátásához és fejlesztéséhez a tárgyévet megelőző évben szolgáltatónkét, milyen összegű saját forrás átadásával járult hozzá. A támogatás összege az önkormányzati saját forrást legfeljebb 25 %-kal haladhatja meg. - Érettségi és szakmai vizsgák lebonyolításának támogatása. - Esélyegyenlőséget, felzárkóztatást segítő támogatás az oktatási miniszter által kiadott program szerinti képesség-kibontakoztató, integrációs felkészítéshez, óvodai fejlesztő programokhoz, az Arany János Kollégiumi-Szakiskolai programokhoz, pedagógus szakvizsga, továbbképzés, szakmai szolgáltatások igénybevételéhez. - Az alapfokú művészetoktatás támogatása az önkormányzat által fenntartott alapfokú művészeti oktatási intézményekben hátrányos helyzetű tanulók ingyenes művészetoktatásának megszervezéséhez. - Közoktatási informatikai fejlesztési feladatok támogatása az önkormányzat által fenntartott közoktatási intézményekben meglévő informatikai eszközök korszerűsítésére, fejlesztésére, működtetésével összefüggő beszerzésekre. - A bölcsődék és közoktatási intézmények infrastrukturális fejlesztése támogatás.
Old alsz
-
-
-
Gyermekszegénység elleni program keretében nyári étkeztetés biztosítása a rászoruló gyermekek étkeztetésének támogatása. Az Új Tudás-Műveltségi Program keretében a pedagógusok anyagi ösztönzését szolgáló támogatások a közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott pedagógusok differenciált anyagi ösztönzéséhez járul hozzá. A támogatás az integrációs rendszerben részt vevő intézményekben dolgozó pedagógusokra, a sajátos nevelési igényű gyermekkel foglalkozó gyógypedagógusokra, az osztályfőnöki feladatot ellátók támogatására terjed ki. Óvodáztatási támogatás a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek szülőjének jár, akinek az óvodáztatási támogatásra való jogosultságát a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXI. Törvény 20/C. §-a és külön kormányrendelet alapján állapították meg. Bérpolitikai intézkedések támogatása.
A helyi önkormányzat által fenntartott illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása 2010. évben az előadó-művészeti szervezetek támogatásáról és sajátos foglalkoztatási szabályairól szóló 2008. évi XCIX. törvényben (továbbiakban Emtv.) meghatározott szempontok alapján valósul meg. Az önkormányzat 2010. évben az előző évhez képest a színház tekintetében 26 %-kal kevesebb, a bábszínház tekintetében 13,6 %kal nagyobb támogatási összeggel számolhat. Az így kieső forrásra várhatóan pályázati forrás fog rendelkezésre állni. Az Emtv. alapján besorolt zenekarok központi költségvetési támogatás elosztásának és folyósításának részletes szabályait miniszteri rendelet állapítja meg. Összegezve: Működési bevételek körében tervezhető bevételek közül a normatív támogatások körében – a fajlagos összegek csökkenése és az ellátotti létszám csekély mértékű visszaesése következtében - összességében 5,8 %-os csökkenéssel számolhat az önkormányzat. Támogatásértékű működési bevételek körében a Megyei Önkormányzattal kötött megállapodás alapján a megyei könyvtári feladatok ellátásával összefüggésben várható bevétel összege került figyelembe vételre. Az egyéb támogatásértékű bevételek közé került tervezésre a helyi közösségi közlekedés normatív támogatása a Költségvetési törvény V.sz. mellékletének 11. pontjában rögzített alapelv szerint, valamint az új kompetencia alapú oktatás, egyenlő hozzáférés-TÁMOP projekt támogatása. Központi gazdálkodási körbe tartozó felhalmozási jellegű bevételek A felhalmozási és tőke jellegű bevételek között az IKV Zrt. telekgazdálkodási tervében a 2010. évben értékesíteni javasolt - testületi döntéssel értékesítésre kijelölt - ingatlan-, telek- és vagyoni értékű jog eladásokból származó bevétellel számol az Önkormányzat. Az Önkormányzat sajátos felhalmozási és tőkebevételei körében többek között a nem lakás célú helyiségek értékesítéséből várható bevételek, a térségi hulladékszállító-, gyűjtő eszköz és a központi hulladéklerakó telep, valamint az elektromos tömegközlekedés projekthez kapcsolódó vagyontárgyak bérbeadásával összefüggésben tervezhető bevételek szerepelnek. A pénzügyi befektetések közötti osztalékbevétel a Szegedi Vízmű Zrt., a Dorozsmai Nagybani Piac valamint a Cserepes sori Piac Kft-től várható bevételeket foglalja magában.
Old alsz
A tervezet számol az üzletrész értékesítés várható bevételével, valamint a vagyonkezelésben lévő hosszú lejáratú értékpapír állományának a folyamatban lévő fejlesztések megvalósításához igazodó kivonásával is. Támogatásértékű bevétel címén 12.485.506 eFt összeg került számításba vételre. Így az Uniótól származó támogatásértékű felhalmozási bevétel, a társfinanszírozásként kapcsolódó hazai központi költségvetési támogatásértékű bevétel, valamint egyéb központi támogatás támogatásértékű bevétel. 2009. évben befejeződő, de 2010 költségvetési évben utólagos elszámolással az alábbi beruházásokhoz kapcsolódóan tervezhető támogatás lehívás: Domaszéki út kiépítése, a Dorozsmai út - Cserje sor rekonstrukciója, a Rókusvárosi II. sz. Általános Iskola infrastrukturális átalakítása, a Helyi és helyközi közösségi közlekedés fejlesztése és a Tas u.-i Bölcsőde energetikai korszerűsítése. A 2010. évi fejlesztési feladatokkal összefüggésben az alábbi projektekre tervezhető támogatás igénybevétel: a szegedi kerékpárút-hálózat fejlesztése, az Elektromos tömegközlekedés nagyprojekt előkészítésének és kivitelezésének munkái, a Tarján Víztorony tér rekonstrukciója, az Újszegedi Liget Játékok kertje kiépítése, a Szőregi Homokbánya fejlesztése, a Tisza-parti Általános Iskola és Óvoda felújítása, a Budai Nagy Antal utcai gyermekotthon kialakítása, a belvárosi árvízvédelmi rendszer fejlesztési munkái és a hulladékgazdálkodási tevékenység ellátásához kapcsolódó környezetvédelmi pályázat előkészítése. A fejlesztési feladatok forrásának biztosítása érdekében számításba vételre került a Közgyűlés által már korábban jóváhagyott, az iparosított technológiával épült lakóépületek rekonstrukciójának támogatása, valamint a folyamatban lévő és 2010-ben megvalósítani kívánt beruházásokhoz szükséges fejlesztési hitelek igénybevétele is. Összegezve: a felhalmozási bevételek körében az Önkormányzat a 2010. évben nagyobb összeggel számolhat mint az idei évben. A növekedést legnagyobb mértékben az elektromos tömegközlekedés fejlesztéséhez kapcsolódó uniós és hazai központi támogatások okozzák, mely az összes felhalmozási bevétel mintegy felét teszi ki. Jelentős összegű európai uniós támogatás kerül lehívásra a támogatásértékű bevétel jogcímen korábban már felsorolt beruházások kapcsán. KIADÁSOK A bevételek számbavétele mellett a várható kiadások között a jogszabályon, testületi döntésen, szerződésen, megállapodáson alapuló, ismert kötelezettségek, - amelyek egy része a 2009. évi költségvetésben jóváhagyott előirányzatok terhére vállalt kötelezettségeken alapszik - felmérésére is sor került.
Központi gazdálkodási körbe tartozó működési kiadások . A feladatfinanszírozás elveinek érvényesítése érdekében az előzetes számítások során tételesen kerültek figyelembe vételre a finanszírozandó feladatok.
Old alsz
A központi gazdálkodás körében ellátott feladatok a rendelkezésre álló pénzügyi források figyelembe vételével – kivéve, ha a korábban megkötött megállapodások, testületi döntések ettől eltérően nem rendelkeznek – a 2009. évi költségvetésben jóváhagyott előirányzatok terhére vállalt, idei évről áthúzódó, ismert kötelezettségek, valamint a jogszabályon, szerződésen, megállapodáson alapuló kötelezettségek figyelembe vételével összességében a 2009. évi eredeti előirányzathoz viszonyítva 7,4 %-os növekedéssel számoltunk. Az inflációs mértéket meghaladó növekedést a fejlesztési és az oktatási ágazat előirányzatai között jelentkező feladatok sajátosságai és az egyéb feladatok kiadásainak emelkedése magyarázza. A fejlesztési feladatok növekményét az áthúzódó kötelezettségvállalásokhoz kapcsolódó pénzügyi elszámolások (kiemelten a városrendezési tervek, beruházások, pályázatok előkészítése, közlekedés-tervezés stb.) indokolják. Az oktatási feladatok között új feladatként jelentkezik az Óvodától az érettségiig – kompetencia alapú oktatási program pályázatához kapcsolódó kiadásai előirányzat, valamint a Szegedi Kistérség Többcélú Társulás számára a feladat ellátási szerződés keretében nyújtott támogatás összege. Az egyéb feladatok között az elektromos tömegközlekedési nagyprojekthez kapcsolódó ÁFA kiadások mutatnak jelentős mértékű növekedést. A Polgármesteri Hivatal állományában lévő köztisztviselők esetében az illetményalap változatlanul 38.650 Ft. Központi gazdálkodási körbe tartozó felhalmozási és felújítási kiadások A beruházási és felújítási előirányzatok között a folyamatban lévő, megkezdett és a kötelezettség-vállalással terhelt beruházásokkal és felújításokkal számoltunk. A „Korábbi években benyújtott, de el nem bírált pályázatok önrésze” illetve a „Pályázati keret új fejlesztésekhez” előirányzaton a kedvező elbírálásra számot tartó beruházási pályázatok önkormányzati saját forrását vettük számításba. Az uniós támogatással megvalósuló nagyobb beruházások kapcsán a legnagyobb fejlesztések előirányzata biztosításra kerül. Így: az „Elektromos tömegközlekedés fejlesztésére, a „Tarján Víztorony tér intermodális csomóponttá alakítására, a „Városrehabilitáció I. projektre, a „Tisza-parti Ált. Isk. és Óvoda felújítására, az „Agóra – TIOP” projektre. „Az iparosított technológiával épült lakóépületek energiatakarékos korszerűsítésének, és a lakóépületek környezete felújítása” pályázat keretében a 2008. évi pályázatok befejezésével összefüggésben merül fel a jövő évi kötelezettség. A pályázatokhoz az önkormányzat a „Sikeres Magyarországért” Panel Plusz Hitelprogram” keretében biztosít támogatást. Az előterjesztés számol az elektromos tömegközlekedés visszaigényelhető ÁFA kifizetéseivel, valamint a korábban felvett hitelek és kamatfizetési kötelezettségek törlesztésével. A felújítási kiadások között a „Szemünk Fénye Programban” vállalt kötelezettségek teljesítésére, illetve a szociális, egészségügyi, oktatási, kulturális és sport intézmények és létesítmények indokolt átalakítására, rekonstrukciójára javasolunk előirányzatot. Alapok bevételei és kiadásai
Old alsz
A Parkoló Alap, a Lakásalap, a Vízügyi Építési Alap, valamint a Környezetvédelmi Alap bevételeit és kiadásait az érvényes rendelkezések szerint elkülönítetten vettük számításba. Az Alapok bevételeinek és kiadásainak egyensúlyát biztosítani kell. Parkoló Alap bevételeként számításba vettük a hozam és kamatbevételt, az államháztartáson kívülről átvett pénzeszközt valamint az Alap várható pénzmaradványát. Kiadásaira fejlesztési igény a koncepció összeállítása során nem érkezett. Az alap kiadásai várhatóan a pénzmaradvány felosztását követően kerülnek teljes körűen meghatározásra. A Lakásalap várható bevételein belül a lakásértékesítés bevételei jelentősen lecsökkenhetnek a lakásértékesítési pályáztatási program befejeződése miatt. Az Alap bevételei a tervezett hozam- és kamatbevételeket, értékpapír-műveleteket is tartalmazzák. A Lakásalap kötelezettség-vállalással nem terhelt várható pénzmaradványa 1.000.000 eFt. Az Alap várható bevételeiből elsősorban az alapot terhelő adósságszolgálati kötelezettségeket, a közös tulajdonú ingatlanokra eső társasházi tulajdonrészekkel kapcsolatos pénzügyi kötelezettségeket (társasházi felújítási alapképzés, és társasház alapítási költségek), a bérlakás értékesítésekkel kapcsolatos lebonyolítási díjakat kell teljesíteni. Az alap várható pénzmaradványából a lakóépületek felújítási, tervezései, kivitelezési feladatai kerülhetnek kifizetésre. A Vízügyi Építési Alap bevételként a hálózatbérleti díjjal számolhat, amely várhatóan 3,4 %-kal meghaladja az idei évre tervezett előirányzatot. Az Alap forrásai a Szegedi Vízmű által beszedett közműfejlesztési hozzájárulást, továbbá a vízvezetékek építéséhez szükséges lakossági befizetések Szegedi Csatornamű Társulástól történő pénzeszköz átvételét tartalmazzák. A Szegedi Vízmű Zrt-vel kötött hálózatbérleti keret-megállapodás szerint a hálózatbérleti díj 50 %-át a viziközmű hálózat felújítási igényeire kell tervezni. A Szegedi Vízmű Zrt. által fizetett hálózatbérleti díj másik 50 %-át a közműfejlesztési közalapítványi hozzájárulások éves pénzügyi kötelezettségeire és az alap beruházási igényeire vettük számításba. A Környezetvédelmi Alap tervezett bevételei között hozam és kamatbevétellel, környezetvédelmi bírsággal, talajterhelési és vízterhelési díjjal, valamint légszennyezettségi bírsággal számoltunk. Bevételeiből elsősorban az Infrastruktúra hitel program adósságszolgálati kötelezettségeire és a környezetvédelmi bizottság hatáskörébe utalt dologi kiadásokra kell fedezetet biztosítani. Önkormányzati fenntartású költségvetési szervek bevételei - kiadásai A költségvetési szervek bevételei a 2009. évi várható bevételek díjemeléssel illetve az inflációval növelt szinten kerültek számbavételre. Az önkormányzat fenntartásában lévő költségvetési szervek száma 2010. évben a 2009. évhez képest az alábbiak szerint alakul: az Egyesített Szociális Intézményt 2009. január 31-től, a Weöres Sándor Általános Iskolát a 2009. július 1-től a megkötött feladat ellátásiés vagyonkezelői szerződésben foglaltak szerint a Szegedi Kistérség Többcélú Társulás működteti. Szakközépiskolai és szakiskolai feladatokat ellátó közoktatási intézmények 2009. július 1jével tagintézményként integrálódtak az újonnan megalapított 4 új szakképző és szakiskolai intézményekbe. A Városi Kollégiumhoz tartozó telephelyek száma 2 kollégiumi épület bezárásával csökkent.
Old alsz
Az intézmények számának és a feladatellátás változásának következtében az Önkormányzat fenntartásában lévő költségvetési szervek 2010. évi kiadási előirányzata az idei évhez viszonyítva kevesebb lesz. A 2010. évre tervezhető kiadási előirányzatnál személyi juttatás után fizetendő munkaadói járulék előirányzata a társadalombiztosítási jogszabályok változásának következtében csökken. A személyi juttatások körében figyelembe kell venni a Kjt-ben szabályozott soros és előrehozott illetmény előrelépéseket. 2010. évben változatlan: - a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 69. §-ban foglalt illetménypótlék számítási alapja (20.000 Ft), - a Közoktatási tv. 118. §-nak (11) bekezdésében meghatározott, kiemelt munkáért járó kereset-kiegészítés számításának alapja (5.250 Ft/fő/hónap). A Közoktatási tv. 19. §-nak (6) bekezdésében meghatározott, a pedagógusok szakkönyvsárlásához 2010. évben 4.000 Ft/fő/év csökkentett összegű támogatást a közoktatási intézmény fenntartójának biztosítani kell. Az élelmezési kiadásokat az inflációs hatás, az energia kiadásokat a 2009. évi teljesítési szinten, a 2009 december havi árakkal kell figyelembe venni. Kisebbségi önkormányzatok támogatása A kisebbségi önkormányzatok működését segítő csökkentett összegű támogatás – a feladatarányosság érvényesítése jegyében – differenciált. A támogatás folyósítása részükre az Önkormányzaton keresztül történik, a költségvetés végrehajtási rendeletének előírásai alapján. A 2010. évi költségvetési törvénytervezet a települési és területi kisebbségi önkormányzatok működésének támogatására összességében 1.520,0 millió Forint keretösszeget irányoz elő, amely a 2009. évi előirányzathoz viszonyítva 40 millió forint csökkenést jelent. A támogatás igénylésének, döntési rendszerének, folyósításának és elszámolásának részletes szabályait a 375/2007. (XII.23.) Korm.rendelet határozza meg. A kisebbségi önkormányzatokkal a koncepció összeállítása előtt a szükséges egyeztetések megtörténtek, tervezett bevételeikről valamint kiadásaikról. A települési kisebbségi önkormányzatok működési feltételeinek biztosítása érdekében az Önkormányzat a Szeged közigazgatási területén 2006. október 1. napján megtartott kisebbségi önkormányzati választások eredményeként létrejött kisebbségi önkormányzatok részére – ide nem értve a Szegedi Cigány Kisebbségi Önkormányzatot, – ingyenes használatba adta a Szeged, Osztrovszky u. 6. szám alatti ingatlant. A velük kötött megállapodás szerint a kisebbségi önkormányzatok az ingatlant az erre a célra létrehozott társulás útján működtetik, tartják fenn, egyrészt a települési önkormányzat költségvetéséből erre a célra biztosított összegből, másrészt a Kisebbségi Önkormányzatok erre a célra elkülönített pénzéből. Az üzemeltetéssel összefüggő támogatás összege az idei évben biztosított támogatás összegének felel meg. A költségvetési egyensúly várható alakulása, a várható pénzügyi helyzet Az Önkormányzat következő költségvetési évben várható saját és a központi költségvetésből származó forrásainak, valamint a működtetés költségeinek, kiadásainak, és a folyamatban lévő és kötelezettségvállalással rendelkező feladatoknak az összevetéséből
Old alsz
megállapítható, hogy a várható bevételek a számba vett, ismert kötelezettségekre nem nyújtanak teljes körű fedezetet. A költségvetési törvényjavaslat önkormányzati finanszírozást érintő, esetlegesen kedvező változása eredményeként az Önkormányzat forrásai bővülhetnek, amelyek elsősorban a működési kiadások megvalósításához nyújthatnak további fedezetet, azonban a tervezett működési feladatok maradéktalan végrehajtása érdekében további forrás feltárása, a kiadási oldal további szűkítése szükséges. Tisztelt Közgyűlés! Kérem az előterjesztést megtárgyalni, és a határozati javaslatot elfogadni szíveskedjen. A Kisebbségi Önkormányzatok, valamint a Pénzügyi Bizottság részére az előterjesztést, és a határozati javaslatot véleményezésre megküldtük, a koncepció tervezetről véleményük csatolásra kerül.
Szeged, 2009. november 23. Dr. Botka László polgármester
Old alsz
Old alsz
