Planning & Control rapportage. november 2011

Planning & Control rapportage november 2011

Voor meer informatie: Jorrick van Heesch, Accountmanager Zorg 0318-545020 of [email protected]

Inhoudsopgave Inleiding

1

Grafische overzichten

2

Winst- en verliesrekening

6

Toelichting op de winst en verliesrekening

9

Kengetallen

13

Kasstroom

16

Balans

18

Geconsolideerde rapportage - Consolidatie november 2011

Inleiding Geachte heer, mevrouw,

Dit rapport bevat de geconsolideerde rapportage over november 2011. De totale omzet bedroeg in november 2011 € 343.520,- (oktober 2011 € 424.926,-) Per vestiging is de omzet en bedrijfsresultaat als volgt verdeeld: Vestiging Zorginstelling A Zorginstelling B Zorginstelling C

Omzet € 110.569,€ 62.622,€ 82.646,-

Resultaat € 17.803,€ 8.513,€ 6.927,-

Naast de actuele cijfers vindt u de begrote cijfers en de cijfers van het afgelopen jaar. Behalve de grafische weergaven van de omzet, brutomarge en kosten zijn in dit rapport ook de financiële overzichten van de winst- en verliesrekening, de balans en de kasstroom opgenomen. Deze overzichten zijn ontleend aan de financiële administratie. Het rapport bevat een consolidatiestaat van de balans en de winst & verliesrekening. Door in deze rapportage de actuele cijfers te vergelijken met de realisatie vorig jaar en de begrote cijfers, wordt de samenhang en het verloop in de tijd voor u inzichtelijk gemaakt. Tevens zijn een aantal specifieke kengetallen en ratio's opgenomen, die een heldere kijk bieden op de huidige gang van zaken en op de toekomst. Dit rapport biedt het gewenste inzicht, zodat u weet waar u staat en waar u aan toe bent.

Rapport samengesteld met Visionplanner

Pagina 1


Grafische overzichten Omzet De gerealiseerde omzet over november 2011 bedraagt € 343.520 (november 2010: € 245.997). De cumulatieve omzet tot en met november 2011 is € 3.909.376 (november 2010: € 2.851.769). De gerealiseerde omzet over oktober 2011 was € 424.926 (cumulatief € 3.565.856). Het verloop van de omzet is in onderstaande grafiek weergegeven.

Enkelvoudige omzet 450.000 400.000 350.000 Euro (€)

300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 jan 2011

mrt 2011

mei 2011

Actueel

jul 2011

Budget

sept 2011

nov 2011

Actueel vorig jaar

Cumulatieve omzet 4.000.000 3.500.000

Euro (€)

3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 jan 2011

mrt 2011

mei 2011

Actueel

jul 2011

Budget

sept 2011

nov 2011

Actueel vorig jaar

Omzet per instelling 140.000

Euro (€)

120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 0 jan 2011

mrt 2011

mei 2011

Zorginstelling A


jul 2011

Zorginstelling B

sept 2011

nov 2011

Zorginstelling C

Pagina 2


Brutomarge De gerealiseerde brutomarge over november 2011 bedraagt € 160.786 (november 2010: € 123.350). De cumulatieve brutomarge tot en met november 2011 is € 1.690.074 (november 2010: € 1.294.826). De gerealiseerde brutomarge over oktober 2011 was € 214.984 (cumulatief € 1.529.287) Het verloop van de brutomarge is in onderstaande grafieken weergegeven.

Enkelvoudige brutomarge 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 jan 2011 feb 2011

apr 2011 Actueel

jun 2011 jul 2011

sept 2011

Budget

nov 2011

Actueel vorig jaar

Brutomarge per instelling 80.000 70.000 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0 jan 2011 feb 2011

apr 2011 Zorginstelling A


jun 2011

aug 2011

Zorginstelling B

okt 2011

dec 2011

Zorginstelling C

Pagina 3


Kosten De totale kosten over november 2011 zijn € 121.777 (november 2010: € 91.373). De cumulatieve kosten tot en met november 2011 zijn € 1.355.691 (november 2010: € 967.812). De totale kosten over oktober 2011 waren € 126.152 (cumulatief € 1.233.914). De specificaties zijn in de onderstaande grafieken opgenomen.

Enkelvoudig november 2011 Afschrijvingen (15.391) Patiënt- en bewonersgebonden kosten (1.049,01) Algemene kosten (12.274,41) Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten (1.757,21) Onderhoud en energiekosten (2.757,73) Huisvestingskosten (38.553,12) Personeelskosten (49.994,63)

Enkelvoudig november 2010 Afschrijvingen (11.990) Patiënt- en bewonersgebonden kosten (454,7) Algemene kosten (9.746,94) Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten (1.834,26) Onderhoud en energiekosten (2.181,15) Huisvestingskosten (25.183,41) Personeelskosten (39.982,86)

Begroot november 2011 Afschrijvingen (6.112) Patiënt- en bewonersgebonden kosten (788) Algemene kosten (10.532) Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten (2.094) Onderhoud en energiekosten (2.460) Huisvestingskosten (35.394) Personeelskosten (27.871)


Pagina 4


Resultaten Het bedrijfsresultaat over november 2011 bedraagt € 39.009 (november 2010: € 31.976). Het cumulatieve bedrijfsresultaat tot en met november 2011 bedraagt € 334.383 (november 2010: € 327.014). Over november 2011 bedraagt het begrote bedrijfsresultaat € 240.189 (cumulatief € 2.250.079). De gerealiseerde winst voor belastingen over november 2011 is € 38.058 (november 2010: € 29.569). De cumulatieve winst voor belastingen is € 309.419 over november 2011 (november 2010: € 296.793). Over november 2011 is de gerealiseerde winst voor belastingen begroot op € 239.295 (cumulatief € 2.240.245).

Bedrijfsresultaat en winst voor belastingen BR november 2011 Winst november 2011 BR november 2010 Winst november 2010 BR planning november 2011 Winst planning november 2011

240.000 220.000 200.000 180.000 160.000 140.000 120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 0 nov 2011


Pagina 5


Winst- en verliesrekening november 2011 t.o.v. planning november 2011

Actueel

% van omzet

Planning

% van omzet

Verschil

in %

Totaal omzet Totaal inkoopwaarde omzet Brutomarge

343.520 182.734 160.786

100 % 53 % 47 %

325.440 0 325.440

100 % 0% 100 %

18.080 182.734 -164.654

6% 100 % -51 %

Personeelskosten Huisvestingskosten Onderhoud en energiekosten Voedingsmiddelen en hotelmatige k... Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kos... Totaal kosten

49.995 38.553 2.758 1.757 12.274 1.049 106.386

15 % 11 % 1% 1% 4% 0% 31 %

27.871 35.394 2.460 2.094 10.532 788 79.139

9% 11 % 1% 1% 3% 0% 24 %

22.124 3.159 298 -337 1.742 261 27.247

79 % 9% 12 % -16 % 17 % 33 % 34 %

Resultaat voor afschr.

54.400

16 %

246.301

76 %

-191.901

-78 %

Afschrijvingen Bedrijfsresultaat

15.391 39.009

4% 11 %

6.112 240.189

2% 74 %

9.279 -201.180

152 % -84 %

Financiële baten en lasten Resultaat voor belasting

-951 38.058

0% 11 %

-894 239.295

0% 74 %

-57 -201.237

-6 % -84 %

Resultaat na belasting

38.058

11 %

239.295

74 %

-201.237

-84 %


Pagina 6


Winst- en verliesrekening november 2011 t.o.v. november 2010

Actueel

% van omzet

vorig jaar

% van omzet

Verschil

In %

Totaal omzet Totaal inkoopwaarde omzet Brutomarge

343.520 182.734 160.786

100 % 53 % 47 %

245.997 122.648 123.350

100 % 50 % 50 %

97.523 60.086 37.437

40 % 49 % 30 %

Personeelskosten Huisvestingskosten Onderhoud en energiekosten Voedingsmiddelen en hotelmatige k... Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kos... Totaal kosten

49.995 38.553 2.758 1.757 12.274 1.049 106.386

15 % 11 % 1% 1% 4% 0% 31 %

39.983 25.183 2.181 1.834 9.747 455 79.383

16 % 10 % 1% 1% 4% 0% 32 %

10.012 13.370 577 -77 2.527 594 27.003

25 % 53 % 26 % -4 % 26 % 131 % 34 %


54.400

16 %

43.966

18 %

10.434

24 %


15.391 39.009

4% 11 %

11.990 31.976

5% 13 %

3.401 7.033

28 % 22 %

Financiële baten en lasten Resultaat voor belasting

-951 38.058

0% 11 %

-2.407 29.569

-1 % 12 %

1.456 8.489

60 % 29 %


38.058

11 %

29.569

12 %

8.489

29 %


Pagina 7


Consolidatiestaat Winst- en verliesrekening november 2011 Zorginstelling A

Zorginstelling B

Zorginstelling C

Moederstichting

Totaal

Totaal omzet Totaal inkoopwaarde o... Brutomarge

110.569 55.355 55.214

62.622 33.244 29.378

82.646 46.087 36.559

87.684 48.049 39.635

343.520 182.734 160.786

Personeelskosten Huisvestingskosten Onderhoud en energiek... Voedingsmiddelen en h... Algemene kosten Patiënt- en bewonersg... Totaal kosten

14.961 9.018 614 337 4.093 -542 28.480

9.018 6.851 680 539 1.863 -301 18.650

11.428 11.751 853 564 2.898 -3 27.491

14.588 10.933 611 318 3.421 1.894 31.765

49.995 38.553 2.758 1.757 12.274 1.049 106.386


26.734

10.728

9.068

7.870

54.400


8.931 17.803

2.215 8.513

2.141 6.927

2.104 5.766

15.391 39.009

Financiële baten en las... Resultaat voor belas...

-765 17.038

-183 8.330

108 7.035

-111 5.655

-951 38.058


17.038

8.330

7.035

5.655

38.058


Pagina 8


Toelichting Winst- en verliesrekening november 2011 t.o.v. planning november 2011

Totaal omzet Opbrengst productie Zorgprestaties Mutatie onderhanden werk

Inkoopwaarde omzet Inkoop standaard software

Brutomarge Personeelskosten Bruto lonen personeel Sociale werkgeverslasten personeel Reservering vakantiegeld Pensioenpremies personeel Ziekteverzekering Af: Uitkering ziekteverzekering Maaltijdvergoedingen Reiskosten Opleidingskosten Kantinekosten Kosten arbodiensten Geschenken personeel Overige personeelskosten

Huisvestingskosten Huurkosten huisvesting Onderhoud/reparaties gebouwen Energieverbruik Zakelijke lasten huisvesting Schoonmaakkosten Bewakingskosten Overige verzekeringen gebouwen Overige kosten huisvesting

Onderhoud en energiekosten Kantoorbehoeften Drukwerk Automatiseringskosten Telecommunicatie Porti Contributie en abonnementen

Voedingsmiddelen en hotelmati... Bewonersgelden Aanschaffings- en onderhoudskosten Andere hotelmatige kosten

Algemene kosten Management vergoeding Administratiekosten Accountantskosten Diverse verzekeringen Overige advieskosten Overige algemene kosten

Actueel

% van omzet

Planning

% van omzet

Verschil

in %

320.131 8.884 14.506 343.520

96 % 100 % 4% 100 %

325.440 0 0 325.440

100 % 0% 100 %

-5.309 8.884 14.506 18.080

-2 % 100 % 100 % 6%

182.734 182.734

55 % 53 %

0 0

0% 0%

182.734 182.734

100 % 100 %

160.786

47 %

325.440

100 %

-164.654

-51 %

35.685 3.383 2.595 1.891 1.196 -2.307 237 1.082 -196 161 256 25 1.371 49.995

10 % 1% 1% 1% 0% -1 % 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 15 %

15.335 6.598 0 1.268 1.258 590 264 92 666 126 188 80 2.586 27.871

5% 2% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 9%

20.350 -3.215 2.595 623 -62 -2.897 -27 990 -862 35 68 -55 -1.215 22.124

133 % -49 % 100 % 49 % -5 % -491 % -10 % 1076 % -129 % 27 % 36 % -69 % -47 % 79 %

30.442 404 3.346 613 964 538 1.080 1.166 38.553

9% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 11 %

29.112 1.138 3.312 684 270 96 782 0 35.394

9% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 11 %

1.330 -734 34 -71 694 442 298 1.166 3.159

5% -65 % 1% -10 % 257 % 460 % 38 % 100 % 9%

385 25 378 856 623 491 2.758

0% 0% 0% 0% 0% 0% 1%

390 58 492 726 480 314 2.460

0% 0% 0% 0% 0% 0% 1%

-5 -34 -114 130 143 177 298

-1 % -58 % -23 % 18 % 30 % 56 % 12 %

687 951 119 1.757

0% 0% 0% 1%

1.182 648 264 2.094

0% 0% 0% 1%

-495 303 -145 -337

-42 % 47 % -55 % -16 %

10.260 855 84 0 980 95 12.274

3% 0% 0% 0% 0% 0% 4%

9.100 654 434 148 0 196 10.532

3% 0% 0% 0% 0% 0% 3%

1.160 201 -350 -148 980 -101 1.742

13 % 31 % -81 % -100 % 100 % -51 % 17 %

Vervolg op volgende pagina.


Pagina 9

Geconsolideerde rapportage - Consolidatie november 2011 Vervolg van vorige pagina. Actueel

% van omzet

Planning

% van omzet

Verschil

in %

119 32 1.385 -5.662 189 4.987 1.049

0% 0% 0% -2 % 0% 1% 0%

150 48 950 -5.746 106 5.280 788

0% 0% 0% -2 % 0% 2% 0%

-31 -16 435 84 83 -293 261

-21 % -34 % 46 % 1% 78 % -6 % 33 %

106.386

31 %

79.139

24 %

27.247

34 %

54.400

16 %

246.301

76 %

-191.901

-78 %

1.167 6.677 7.547 15.391

0% 2% 2% 4%

0 4.658 1.454 6.112

0% 1% 0% 2%

1.167 2.019 6.093 9.279

100 % 43 % 419 % 152 %

39.009

11 %

240.189

74 %

-201.180

-84 %

18 776 0 456 -299 951

0% 0% 0% 0% 0% 0%

100 0 326 468 0 894

0% 0% 0% 0% 0% 0%

-82 776 -326 -12 -299 57

-82 % 100 % -100 % -3 % 100 % 6%

Resultaat voor belasting

38.058

11 %

239.295

74 %

-201.237

-84 %


38.058

11 %

239.295

74 %

-201.237

-84 %

Patiënt- en bewonersgebonden... Kosten behandel- en behandelings... Kosten psycho-sociale behandeling... Instrumentarium en apparatuur Kosten ontspanning en recreatie va... Kosten van activiteiten buiten de in... Overige patiënt- en bewonersgebo...

Totaal kosten Resultaat voor afschr. Afschrijvingen Afschrijving goodwill Afschrijving gebouwen Afschrijving inventaris

Bedrijfsresultaat Financiële lasten Bankkosten Rentelasten lang vreemd vermogen Rentelasten rekening courant bank Kosten creditcards / pin / stortingen Koersverschillen Kas/Andere banken


Pagina 10


Consolidatiestaat toelichting Winst- en verliesrekening november 2011

Totaal omzet Opbrengst productie Zorgprestaties Mutatie onderhanden ...

Inkoopwaarde omzet Inkoop standaard software

Brutomarge Personeelskosten Bruto lonen personeel Sociale werkgeverslast... Reservering vakantiegeld Pensioenpremies perso... Ziekteverzekering Af: Uitkering ziekteverz... Maaltijdvergoedingen Reiskosten Opleidingskosten Kantinekosten Kosten arbodiensten Geschenken personeel Overige personeelskosten

Huisvestingskosten Huurkosten huisvesting Onderhoud/reparaties ... Energieverbruik Zakelijke lasten huisve... Schoonmaakkosten Bewakingskosten Overige verzekeringen ... Overige kosten huisves...

Onderhoud en energ... Kantoorbehoeften Drukwerk Automatiseringskosten Telecommunicatie Porti Contributie en abonne...

Voedingsmiddelen e... Bewonersgelden Aanschaffings- en onde... Andere hotelmatige ko...

Algemene kosten Management vergoeding Administratiekosten Accountantskosten Diverse verzekeringen Overige advieskosten Overige algemene kosten

Zorginstelling A

Zorginstelling B

Zorginstelling C

Moederstichting

Totaal

108.192 0 2.377 110.569

58.735 0 3.887 62.622

74.684 0 7.962 82.646

78.520 8.884 280 87.684

320.131 8.884 14.506 343.520

55.355 55.355

33.244 33.244

46.087 46.087

48.049 48.049

182.734 182.734

55.214

29.378

36.559

39.635

160.786

10.933 1.103 229 656 370 -886 65 293 24 132 76 0 196 14.961

6.625 627 676 303 237 -29 73 264 12 3 41 25 104 9.018

7.962 785 873 426 302 -658 40 112 19 19 70 0 161 11.428

10.165 869 816 508 287 -735 59 414 -251 7 69 0 910 14.588

35.685 3.383 2.595 1.891 1.196 -2.307 237 1.082 -196 161 256 25 1.371 49.995

6.211 0 1.531 137 14 466 336 323 9.018

5.089 0 1.146 170 20 26 229 171 6.851

9.680 400 352 190 605 23 235 266 11.751

9.462 4 317 116 325 23 281 406 10.933

30.442 404 3.346 613 964 538 1.080 1.166 38.553

71 0 128 99 186 130 614

37 0 68 356 107 112 680

53 0 105 366 179 151 853

224 25 77 36 151 98 611

385 25 378 856 623 491 2.758

0 306 31 337

360 162 16 539

287 252 25 564

40 231 47 318

687 951 119 1.757

3.230 235 0 0 628 0 4.093

1.710 150 0 0 0 3 1.863

2.660 235 0 0 0 3 2.898

2.660 235 84 0 353 89 3.421

10.260 855 84 0 980 95 12.274



Pagina 11

Geconsolideerde rapportage - Consolidatie november 2011 Vervolg van vorige pagina. Zorginstelling A

Zorginstelling B

Zorginstelling C

Moederstichting

Totaal

44 10 104 -1.191 54 437 -542

23 8 229 -1.071 38 471 -301

37 0 502 -1.778 79 1.157 -3

14 13 550 -1.622 18 2.922 1.894

119 32 1.385 -5.662 189 4.987 1.049

Totaal kosten

28.480

18.650

27.491

31.765

106.386


26.734

10.728

9.068

7.870

54.400

1.167 2.434 5.330 8.931

0 1.319 896 2.215

0 1.462 679 2.141

0 1.462 642 2.104

1.167 6.677 7.547 15.391

17.803

8.513

6.927

5.766

39.009

6 776 0 109 -125 765

2 0 0 180 0 183

0 0 0 81 -189 -108

10 0 0 86 15 111

18 776 0 456 -299 951

Resultaat voor belas...

17.038

8.330

7.035

5.655

38.058


17.038

8.330

7.035

5.655

38.058

Patiënt- en bewoner... Kosten behandel- en b... Kosten psycho-sociale ... Instrumentarium en ap... Kosten ontspanning en... Kosten van activiteiten... Overige patiënt- en be...

Afschrijvingen Afschrijving goodwill Afschrijving gebouwen Afschrijving inventaris

Bedrijfsresultaat Financiële lasten Bankkosten Rentelasten lang vree... Rentelasten rekening c... Kosten creditcards / pi... Koersverschillen Kas/A...


Pagina 12


Kengetallen november 2011 t.o.v. planning (enkelvoudig) Actueel

Planning

Verschil

45.017 1.404.079 10,09 8,96

2.609.554 3.704.243 -2,72 -2,65

-2.564.538 -2.300.164 12,81 11,61

Solvabiliteit Solvabiliteit (in %) Debt ratio (in %) Rentedekkingsfactor

90,70 % 9,30 % -39

129,83 % -29,83 % -267

-39,13 % 39,13 % 228

-30,14 % 131,18 % 85 %

Rentabiliteit Brutowinstmarge (in %) Resultaat voor belastingen (in %) Rentabiliteit eigen vermogen (in %) Rentabiliteit totaal vermogen (in %)

46,81 11,08 2,74 2,36

100,00 73,53 6,37 8,08

-53,19 -62,45 -3,64 -5,72

% % % %

-53,19 -84,93 -57,06 -70,76

% % % %

Interne efficiencygetallen Gem. betaaltermijn crediteuren Personeelskosten in % omzet Personeelskosten in % kosten Omzet per euro personeelskosten

-8 14,55 % 41 % 7

456 5,99 % 8% -5

98 69,94 26 -41

% % % %

Liquiditeit Liquiditeiten Netto werkkapitaal Current ratio Quick ratio


% % % %

% % % %

-464 8,56 % 33 % 12

In %

-98 -62 470,89 438,57

% % % %

Pagina 13


Kengetallen november 2011 t.o.v. november 2010 (enkelvoudig) Actueel

Vorig jaar

Verschil

In %

45.017 1.404.079 10,09 8,96

-315.144 -138.490 0,74 0,60

360.160 1.542.569 9,35 8,37

114 % 1114 % 1270,97.. 1402,02..

Solvabiliteit Solvabiliteit (in %) Debt ratio (in %) Rentedekkingsfactor

90,70 % 9,30 % -39

-30,78 % 130,78 % -11

121,48 % -121,48 % -28

394,66 % -92,89 % -246 %

Rentabiliteit Brutowinstmarge (in %) Resultaat voor belastingen (in %) Rentabiliteit eigen vermogen (in %) Rentabiliteit totaal vermogen (in %)

46,81 11,08 2,74 2,36

Interne efficiencygetallen Gem. betaaltermijn crediteuren Personeelskosten in % omzet Personeelskosten in % kosten Omzet per euro personeelskosten

-8 14,55 % 41 % 7

Liquiditeit Liquiditeiten Netto werkkapitaal Current ratio Quick ratio


% % % %

50,14 12,02 -294,66 6,09

% % % %

0 16,25 % 44 % 6

-3,34 -0,94 297,40 -3,73

% % % %

-6,66 -7,83 100,93 -61,19

% % % %

-8 -1,70 % -3 % 1

100 -10,46 -6 12

% % % %

Pagina 14


Grafische weergave kengetallen Liquiditeit Actueel / begroot

Actueel / begroot

3.500.000

25

3.000.000

20

2.500.000

15

2.000.000 10

1.500.000 1.000.000

5

500.000

0

0 nov 2011 Liquiditeiten (actueel) NWK (actueel)

dec 2011

Liquiditeiten (budget) NWK (budget)

Current ratio (actueel) Quick ratio (actueel)

Current ratio (budget) Quick ratio (budget)

Solvabiliteit Actueel

Begroot

Eigen vermogen (1.506.524,68) Vreemd vermogen (154.489,24)

Eigen vermogen (3.980.190,54) Vreemd vermogen (-914.487,82)

Rentabiliteit 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0

8 7 6 5 4 3 2 1 0 nov 2011 Bruto-w instmarge in % (actueel) Bruto-w instmarge in % (budget) Netto-w instmarge in % (actueel) Netto-w instmarge in % (budget)


nov 2011 Rentabiliteit eigen vermogen (actueel) Rentabiliteit eigen vermogen (budget) Rentabiliteit totaal vermogen (actueel) Rentabiliteit totaal vermogen (budget)

Pagina 15


Kasstroom overzicht november 2011 t.o.v. planning Actueel

Planning

Verschil

In %

Bedrijfsresultaat

39.009

240.189

-201.180

-84 %

Totaal afschrijvingen Dotatie voorzieningen Besteding uit voorzieningen Afschrijvingen / mutatie voorzieningen

15.391 0 0 15.391

6.112 0 0 6.112

9.279 0 0 9.279

152 % 0% 0% 152 %

Mutatie kortlopende vorderingen Mutatie voorraden Mutatie vreemd vermogen kort Mutatie werkkapitaal

171.196 14.226 9.058 -176.364

8 0 501 493

171.189 14.226 8.558 -176.857

226755... 100 % 1710 % -35876..

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

-121.964

246.794

-368.758

-149 %

0 0 951 0 0 0 -951

0 0 883 0 0 0 -883

0 0 67 0 0 0 -67

0% 0% 8% 0% 0% 0% -8 %

-122.914

245.911

-368.825

-150 %

2.104 0 -2.104

0 0 0

2.104 0 -2.104

100 % 0% 100 %

-8.750 0 0 0 0 193.180 184.430

0 6.250 0 2.135 0 0 -4.115

-8.750 -6.250 0 -2.135 0 193.180 188.545

100 % -100 % 0% -100 % 0% 100 % 4582 %

59.412

241.796

-182.384

-75 %

Ontvangen rente Ontvangsten uit deelnemingen Betaalde rente Betaalde belastingen Bijzondere baten Bijzondere lasten Overige operationele activiteiten

Kasstroom uit operationele activiteiten

Investeringen in vaste activa Desinvesteringen in vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten Opgenomen leningen Aflossingen leningen Verstrekte leningen Aflossing op verstrekte leningen Vermogensonttrekkingen Vermogensstortingen Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Mutatie geldmiddelen


Pagina 16


Kasstroom overzicht november 2011 t.o.v. november 2010 Actueel

Vorig jaar

Verschil

In %

Bedrijfsresultaat

39.009

31.976

7.033

22 %

Totaal afschrijvingen Dotatie voorzieningen Besteding uit voorzieningen Afschrijvingen / mutatie voorzieningen

15.391 0 0 15.391

11.990 0 0 11.990

3.401 0 0 3.401

28 % 0% 0% 28 %

Mutatie kortlopende vorderingen Mutatie voorraden Mutatie vreemd vermogen kort Mutatie werkkapitaal

171.196 14.226 9.058 -176.364

209.878 3.785 -122.249 -335.912

-38.682 10.441 131.307 159.548

-18 % 276 % 107 % 47 %

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

-121.964

-291.945

169.982

58 %

0 0 951 0 0 0 -951

0 0 2.407 0 0 0 -2.407

0 0 -1.456 0 0 0 1.456

0% 0% -60 % 0% 0% 0% 60 %

-122.914

-294.353

171.438

58 %

2.104 0 -2.104

0 0 0

2.104 0 -2.104

100 % 0% 100 %

-8.750 0 0 0 0 193.180 184.430

-8.750 0 127.670 0 256.311 0 -392.732

0 0 -127.670 0 -256.311 193.180 577.162

0% 0% -100 % 0% -100 % 100 % 147 %

59.412

-687.084

746.496

109 %

Ontvangen rente Ontvangsten uit deelnemingen Betaalde rente Betaalde belastingen Bijzondere baten Bijzondere lasten Overige operationele activiteiten

Kasstroom uit operationele activiteiten

Investeringen in vaste activa Desinvesteringen in vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten Opgenomen leningen Aflossingen leningen Verstrekte leningen Aflossing op verstrekte leningen Vermogensonttrekkingen Vermogensstortingen Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Mutatie geldmiddelen


Pagina 17


Balans per 30 november 2011 Actueel

% van balans

Planning

% van balans

Verschil

In %

Vorig jaar

% van balans

-26.837 -26.837

-2 % -2 %

21.000 21.000

1% 1%

-47.837 -47.837

-228 % -228 %

-12.832 -12.832

-3 % -3 %

-65.876 -73.720 -139.596

-4 % -4 % -8 %

160.337 148.102 308.439

5% 5% 10 %

-226.213 -221.823 -448.036

-141 % -150 % -145 %

-38.872 -46.547 -85.419

-10 % -12 % -21 %

174.989 93.890 268.879

11 % 6% 16 %

915 26.843 27.758

0% 1% 1%

174.074 67.047 241.121

19029 % 250 % 869 %

64.445 48.890 113.335

16 % 12 % 28 %

0 174.606 0 -8.721 7.799 173.684

0% 11 % 0% -1 % 0% 10 %

53.919 17.561 38.773 -43.186 5.012 72.079

2% 1% 1% -1 % 0% 2%

-53.919 157.045 -38.773 34.465 2.786 101.605

-100 % 894 % -100 % 80 % 56 % 141 %

0 72.909 0 0 0 72.909

0% 18 % 0% 0% 0% 18 %

100.870 0 431.940 371.896 106.456 1.649 919 0 101.793 -23.063 1.092.459

6% 0% 26 % 22 % 6% 0% 0% 0% 6% -1 % 66 %

0 1.608 0 0 0 0 296 234 13.138 11.597 26.872

0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1%

100.870 -1.608 431.940 371.896 106.456 1.649 624 -234 88.655 -34.660 1.065.587

100 % -100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 211 % -100 % 675 % -299 % 3965 %

176.157 0 5.802 4.051 44.193 339 2.629 0 122.617 4.604 360.393

44 % 0% 1% 1% 11 % 0% 1% 0% 31 % 1% 90 %

ACTIVA Immateriële vaste activa Goodwill

Materiële vaste activa Gebouwen Inventaris

Financiële vaste activa Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige langlopende vorderingen

Voorraden Voorraad handelsgoederen Mutatie voorraad handelsgoederen Nog te ontvangen facturen Voorziening gereed product en handelsgoederen Nog te ontvangen goederen

Kortlopende vorderingen Te vorderen op groepsmaatschappijen Waarborgsommen Vooruitbetaalde crediteuren Te vorderen omzetbelasting Te vorderen loonheffing / soc. verz. Te vorderen pensioenpremies Overige vorderingen Te ontvangen bedragen Rekening courant V-Plan Holding B.V. Overlopende activaposten

Liquide middelen



Pagina 18

Geconsolideerde rapportage - Consolidatie november 2011 Vervolg van vorige pagina.

Kas Rekening courant bank Kruisposten Pinbetalingen / Creditcard Contante betalingen Vreemde valuta

Totaal


Actueel

% van balans

Planning

% van balans

Verschil

In %

Vorig jaar

% van balans

493 -159.819 476.185 1.874 -29.480 3.173 292.425

0% -10 % 29 % 0% -2 % 0% 18 %

863 2.601.932 -48.518 31.202 24.075 0 2.609.554

0% 85 % -2 % 1% 1% 0% 85 %

-370 -2.761.751 524.703 -29.328 -53.555 3.173 -2.317.129

-43 % -106 % 1081 % -94 % -222 % 100 % -89 %

51 0 -23.630 -10.756 -14.130 997 -47.468

0% 0% -6 % -3 % -4 % 0% -12 %

1.661.014

100 %

3.065.703

100 %

-1.404.689

-46 %

400.917

100 %

Pagina 19


Balans per 30 november 2011 Actueel

% van balans

Planning

% van balans

Verschil

In %

Vorig jaar

% van balans

0 169.916 1.336.608 1.506.525

0% 10 % 80 % 91 %

215.553 1.419.417 2.240.245 3.875.215

7% 46 % 73 % 126 %

-215.553 -1.249.500 -903.636 -2.368.690

-100 % -88 % -40 % -61 %

0 0 -123.406 -123.406

0% 0% -31 % -31 %

0 0

0% 0%

104.976 104.976

3% 3%

-104.976 -104.976

-100 % -100 %

0 0

0% 0%

0 0

0% 0%

81.250 81.250

3% 3%

-81.250 -81.250

-100 % -100 %

0 0

0% 0%

7.289 0 -74.901 3.249 -118.839 -21.128 128.364 2.963 5.434 0 -4.380 247.408 3.900 -43.750 18.880 154.489

0% 0% -5 % 0% -7 % -1 % 8% 0% 0% 0% 0% 15 % 0% -3 % 1% 9%

118.638 -1.667 -1.210.338 0 51.713 4.708 13.016 1.077 10.240 328 10.896 0 5.651 0 0 -995.738

4% 0% -39 % 0% 2% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% -32 %

-111.349 1.667 1.135.437 3.249 -170.552 -25.836 115.347 1.886 -4.807 -328 -15.276 247.408 -1.751 -43.750 18.880 1.150.227

-94 % 100 % 94 % 100 % -330 % -549 % 886 % 175 % -47 % -100 % -140 % 100 % -31 % 100 % 100 % 116 %

240.255 0 0 249 48.527 0 46.818 2.675 1.734 0 0 267.675 -1.166 -90.000 7.556 524.323

60 % 0% 0% 0% 12 % 0% 12 % 1% 0% 0% 0% 67 % 0% -22 % 2% 131 %

1.661.014

100 %

3.065.703

100 %

-1.404.689

-46 %

400.917

100 %

PASSIVA Eigen vermogen Aandelenkapitaal Algemene / winstreserves Onverdeeld resultaat na belasting

Achtergestelde leningen Achtergestelde leningen o/g

Vreemd vermogen lang Langlopend bankkrediet

Vreemd vermogen kort Te betalen aan groepsmaatschappijen Schulden aan participanten en ov. deeln. Crediteuren Vooruitontvangen bedragen Te betalen omzetbelasting Te betalen loonheffing / soc. verz. Te betalen bedrijfsvereniging Te betalen pensioenpremies Te betalen vakantiegeld Te betalen rente Te betalen kosten Rekening courant bank Overige kortlopende schulden Kortlopend deel leningen Overlopende passivaposten

Totaal


Pagina 20


Consolidatiestaat Balans per 30 november 2011 november 2011 Zorginstelling A

Zorginstelling B

Zorginstelling C

Moederstichting

Totaal

-26.837 -26.837

0 0

0 0

0 0

-26.837 -26.837

-45.476 -108.261 -153.737

30.468 37.602 68.070

-32.737 1.328 -31.409

-18.131 -4.389 -22.520

-65.876 -73.720 -139.596

129.805 0 129.805

-4.622 45.000 40.378

52.267 48.890 101.157

-2.461 0 -2.461

174.989 93.890 268.879

0 75.737 0 -6.122 1.051 70.666

0 26.465 0 -2.982 2.786 26.270

0 39.276 0 383 3.961 43.621

0 33.128 0 0 0 33.128

0 174.606 0 -8.721 7.799 173.684

0 0 169.396 154.947 42.696 0 0 0 34.612 0 401.652

100.870 0 104.941 111.326 26.871 0 919 0 23.416 0 368.342

0 0 157.604 105.622 36.888 1.649 0 0 60.154 0 361.917

0 0 0 0 0 0 0 0 -16.389 -23.063 -39.452

100.870 0 431.940 371.896 106.456 1.649 919 0 101.793 -23.063 1.092.459

226 0 49.999 2.338 -11.710 348 41.202

252 0 150.126 741 -5.575 697 146.240

-27 0 126.244 2.265 -3.000 871 126.353

42 -159.819 149.816 -3.470 -9.195 1.257 -21.370

493 -159.819 476.185 1.874 -29.480 3.173 292.425

462.750

649.301

601.638

-52.675

1.661.014

ACTIVA Immateriële vaste a... Goodwill

Materiële vaste activa Gebouwen Inventaris

Financiële vaste activa Vorderingen op groeps... Overige langlopende v...

Voorraden Voorraad handelsgoede... Mutatie voorraad hand... Nog te ontvangen factu... Voorziening gereed pro... Nog te ontvangen goed...

Kortlopende vorderi... Te vorderen op groeps... Waarborgsommen Vooruitbetaalde credite... Te vorderen omzetbela... Te vorderen loonheffin... Te vorderen pensioenp... Overige vorderingen Te ontvangen bedragen Rekening courant V-Pla... Overlopende activapost..

Liquide middelen Kas Rekening courant bank Kruisposten Pinbetalingen / Creditc... Contante betalingen Vreemde valuta

Totaal


Pagina 21


Consolidatiestaat Balans per 30 november 2011 november 2011 Zorginstelling A

Zorginstelling B

Zorginstelling C

Moederstichting

Totaal

0 -83.470 480.335 396.864

0 253.833 226.852 480.685

0 -447 355.807 355.360

0 0 273.615 273.615

0 169.916 1.336.608 1.506.525

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

11.029 0 0 0 0 0 45.712 3.892 2.647 0 0 45.828 2.357 -58.750 13.170 65.885

0 0 0 3.000 0 0 28.351 1.847 1.697 0 0 116.047 0 15.000 2.675 168.616

117.518 0 0 249 0 0 37.645 0 1.183 0 0 85.534 1.114 0 3.035 246.278

-121.258 0 -74.901 0 -118.839 -21.128 16.656 -2.776 -94 0 -4.380 0 429 0 0 -326.290

7.289 0 -74.901 3.249 -118.839 -21.128 128.364 2.963 5.434 0 -4.380 247.408 3.900 -43.750 18.880 154.489

462.750

649.301

601.638

-52.675

1.661.014

PASSIVA Eigen vermogen Aandelenkapitaal Algemene / winstreser... Onverdeeld resultaat n...

Achtergestelde lenin... Achtergestelde leninge...

Vreemd vermogen la.. Langlopend bankkrediet

Vreemd vermogen k... Te betalen aan groeps... Schulden aan participa... Crediteuren Vooruitontvangen bedr... Te betalen omzetbelast... Te betalen loonheffing ... Te betalen bedrijfsvere... Te betalen pensioenpre... Te betalen vakantiegeld Te betalen rente Te betalen kosten Rekening courant bank Overige kortlopende sc... Kortlopend deel leningen Overlopende passivapo...

Totaal


Pagina 22

Planning & Control rapportage. november 2011

Recommend Documents