Příloha k účetní závěrce ve zjednodušeném rozsahu
společnosti WB MILLS A.S. k 31. 12. 2007 Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou 500/2002 Sb., kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Příloha je zpracována za účetní období počínající dnem 1. ledna 2007 a končící dnem 31. prosince 2007.
Obsah přílohy Obecné údaje Popis účetní jednotky Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování 1. Způsob ocenění majetku 1.1. Zásoby 1.2. Ocenění hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku vytvořeného vlastní činností 1.3. Ocenění cenných papírů a majetkových účastí 1.4. Ocenění příchovků a přírůstků zvířat 2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny 3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování 4. Opravné položky k majetku 5. Odpisování 6. Přepočet cizích měn na českou měnu 7. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisku a ztrát 1. Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem 2, Pohledávky a závazky 2.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti 2.2. Závazky po lhůtě splatnosti 2.3. Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva 2.4. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze
07-05-B
1
Příloha k účetní závěrce – ve zjednodušeném rozsahu společnosti WB MILLS a.s. k 31.12. 2007
Obecné údaje Popis účetní jednotky (II.1) Obchodní firma:
WB MILLS a.s.
Sídlo:
U Habrovky 247/11, 140 00 Praha 4 - Krč
Právní forma:
Akciová společnost
IČO: 279 43 097
Rozhodující předmět činnosti: -
pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor bez poskytování jiných než základních služeb zajišťujících řádný provoz nemovitostí, bytů a nebytových prostor
Datum vzniku společnosti: 15.8.2007 Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20%: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby
Bydliště, sídlo
REDDEN FINANCE LTD.
London, 4th Floor, Lawford House, Albert Place, N3 1RL, Spojené království Velké Británie a Severního Irska
Sledované účetní období Podíl tj. %
30800000
100
Minulé účetní období podíl tj. %
0
0
Změny a dodatky provedené v účetním období v obchodním rejstříku: Druh změny (dodatku) Změna člena představenstva Změna předsedy a členů dozorčí rady
Datum změny (dodatku) 6.12.2007 6.12.2007
Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období: Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni:
Funkce Předseda představenstva Člen představenstva Člen představenstva Předseda dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady
Příjmení Jeníček JUDr. Košťál Mgr. Vácha Nusl Vaňáč Jeníčková
Jméno Petr Petr Dušan Vít Martin Jaroslava
Ve sledovaném období došlo k následujícím změnám: Funkce Člen představenstva
Původní člen Stehno Pavel
Nový člen JUDr. Košťál Petr, Mgr. Vácha Dušan
2
Datum změny 27.9.2007
Příloha k účetní závěrce – ve zjednodušeném rozsahu společnosti WB MILLS a.s. k 31.12. 2007
Předseda dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady
Matoušková Petra Ing. Herichová Zuzana Herich Peter
Nusl Vít Vaňáč Martin Jeníčková Jaroslava
27.9.2007 27.9.2007 27.9.2007
Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování (III.) Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a na základě opatření Ministerstva financí ČR, kterými se stanoví postupy účtování a obsah účetní závěrky pro podnikatele.
1. Způsob ocenění majetku (III.2.1) 1.1. Zásoby Společnost neúčtuje o zásobách. 1.2. Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností (III.2.1.b)
Společnost nevlastní žádný majetek vytvořený vlastní činností. 1.3. Ocenění cenných papírů a podílů (III.2.1.c) Ve sledovaném účetním období firma nevlastnila cenné papíry a majetkové účasti. 1.4. Ocenění příchovků a přírůstků zvířat (III.2.1.d) O této oblasti společnost neúčtuje.
2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny (III.2.2) Druh majetku oceněný ve sledovaném účetním Způsob stanovení reprodukční pořizovací období reprodukční pořizovací cenou ceny Dlouhodobý hmotný majetek Znalecký posudek
3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování (III.2.4) Ve sledovaném účetním období nedošlo v účetní jednotce k žádným změnám.
4. Opravné položky k majetku (III.2.5) Opravné položky nebyly tvořeny. Podle Zákona č.593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, ve znění pozdějších předpisů, §7, byla vytvořena rezerva na opravy staveb ve výši 10% jejich vstupní ceny.
3
Příloha k účetní závěrce – ve zjednodušeném rozsahu společnosti WB MILLS a.s. k 31.12. 2007
5. Odpisování (III.2.6) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku vycházel z ustanovení § 28 odst. 3 zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví. Dodržuje se zásada jeho odepsání v účetnictví nejdéle na pět let od jeho pořízení, účetní a daňové odpisy se nerovnají.
Daňové odpisy - použita metoda lineární.
Systém odpisování drobného dlouhodobého majetku Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 40 000,00 Kč se účtuje na účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek a je při zařazení do používání odepsán 50%.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 60 000,00 Kč je účtován do nákladů společnosti na účet 518 - Ostatní služby.
6. Přepočet cizích měn na českou měnu (III.2.7) Ve sledovaném období společnost nepracovala s údaji v cizí měně.
7. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou (III.2.8) Ve sledovaném období společnost nepoužila ocenění reálnou hodnotou.
4
Příloha k účetní závěrce – ve zjednodušeném rozsahu společnosti WB MILLS a.s. k 31.12. 2007
Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát (IV.) 1. Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem
(IV.3.1.f)
Název majetku Účetní hodnota
Běžné období Forma Účel zajištění
Doba
Závazek
Název majetku Účetní hodnota
Minulé období Forma Účel zajištění
Doba
Závazek
Společnost žádný takový majetek nevlastní.
2. Pohledávky a závazky (IV.3.2, 3.4) 2.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti (IV.3.2.a) Počet dnů
Do 30 30 - 60 60 – 90 90 – 180 180 a více
Sledované období Z obchodního Ostatní styku 510
Předchozí období Z obchodního Ostatní styku
2.2. Závazky po lhůtě splatnosti (IV.3.4.a) Počet dnů
Sledované období Z obchodního Ostatní styku
Minulé období Z obchodního Ostatní styku
do 30 30 - 60 60 - 90 90 - 180 180 a více
5
Příloha k účetní závěrce – ve zjednodušeném rozsahu společnosti WB MILLS a.s. k 31.12. 2007
2.3. Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva (IV.3.2.c, 3.4.c)
Běžné období
Minulé období
Pohledávky kryté zástavním právem Závazky kryté zástavním právem Další sledované závazky (peněžní i nepeněžní)
2.4. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze (IV.3.4.d) (záruky přijaté za jiný podnik z titulu bankovního úvěru, akreditivu nebo směnečného práva, pokud není tvořena účetní rezerva)
Typ záruky
Příjemce záruky
Sledované období
Minulé období
Společnost žádné takové závazky ani pohledávky nemá.
Sestaveno dne:
Sestavil:
Podpis statutárního zástupce:
W – Team, s.r.o. 27.3.2008
6
