Příklady kontrolních listů k administrativní kontrole interim se žádostí o platbu

Příklady kontrolních listů k administrativní kontrole interim se žádostí o platbu

Poznámka: řídící orgán nebude poskytovat výklad k jednotlivým otázkám příkladů kontrolních listů

Strana: Strana 1 (celkem 32)

Příloha 9.14 a) podklad pro řídící kontrolu -

Kontrolní list k administrativní kontrole INTERIM s žádostí o platbu

Projekty technické pomoci 5.1 – příjemce ŘO Reg.číslo projektu:

Územní odbor RP:

Příjemce název :

Žádost o platbu doručena dne:

ulice : město :

Jde o rozšířenou administrativní kontrolu:

PSČ : ANO/NE Splňuje Ano Ne

Poznámky Není třeba

x

Předložená monitorovací zpráva Monitorovací příjemcem

zpráva resp.

s žádostí

statutárním

o

platbu

zástupcem

byla

x

x

podepsána

příjemce

resp.

oprávněnou osobou příjemce 1.

Vyúčtování žádosti o platbu

x

x

x

x

x

x

Vyúčtování žádosti o platbu v tištěné podobě předloženo všechny povinné údaje ve vyúčtování žádosti vyplněny Vyúčtování žádosti podáno ve smluvním nebo povoleném termínu 2.

Soupiska účetních/daňových dokladů soupiska účetních/daňových dokladů - počet ....... - předloženy kopie dokladů přesahujících 5000 CZK (v případě rozšířené


(odkazy)

kontroly vše) k soupiskám – počet dokladů ....... - předloženy všechny povinné údaje na soupiskách uvedeny Průběžné monitorovací zprávy o věcné realizaci projektu

3.

x

x

x

x

x

x

x

x

x

průběžné monitorovací zprávy za období od předložení poslední monitorovací zprávy s žádostí o platbu (resp. od doporoučení projektu k financování Usnesením VRR, pokud dosud nebyla monitorovací zpráva s žádostí o platbu předložena) – počet ....... předloženy monitorovací indikátory jsou naplňovány v souladu s údaji v Usnesení VRR (nedochází k nenaplnění ani přeplnění indikátorů uvedených v usnesení VRR) monitorovací zprávy jsou podepsány oprávněnou osobou příjemce Zadávací řízení na dodavatele3

4.

Kopie dokladů k zadávacímu řízení předloženy Předloženy kopie smluv s dodavateli, dodatků, případně objednávky

včetně

případných

zadávací řízení proběhlo v souladu se zákonem č. 137/2006, o veřejných zakázkách resp. v souladu s ustanoveními PPŽP – příloha č. 11 Pokyny pro zadávání veřejných zakázek ve smlouvách s dodavateli je zakotven souhlas s kontrolou u třetích osob dle §2e) zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole Smlouva (dodatky) byly uzavřeny ve shodě s podmínkami zadávacího řízení a vybranou nabídkou4 Kontrola účetních/daňových dokladů nad 500 CZK

5.

všechny kopie dokladů – počet ........... - předloženy údaje z dokladů překontrolovány na údaje uvedené v soupisce účetních dokladů pořadové číslo dokladu - vyplněno rozsah a předmět zdanitelného plnění na fakturách uveden

3

Pouze jako součást rozšířené administrativní kontroly

Např. nedošlo ke změně hodnotících kritérií (doba plnění, záruka, sankce, ..), která by vedla k ovlivnění výběru nejvhodnější nabídky 4


označení dodavatele: název, adresa, DIČ, bankovní spojení označení odběratele: název, adresa, IČO uvedena peněžní částka-bez DPH, DPH (sazba a výše), celková fakturovaná částka datum vyhotovení faktury, uskuteč. zdanitel. plnění a splatnosti fa - vyplněno na fakturách není opravováno 6.

Kontrola úhrady doloženy kopie dokladů o úhradě všech účetních/daňových dokladů číslo účtu/podúčtu pro ROP SV souhlasí s Usnesením VRR doložené doklady o úhradě naplňují požadavky na formu výpisu částky na dokladech o úhradě účetních/daňových dokladech

odpovídají

částkám

na

data úhrady souhlasí s daty uvedenými na účetních/daňových dokladech čísla účtů, kam platby odešly, odpovídají podle údajů na účetních/daňových dokladech resp. ve smlouvách s dodavatelem/objednávkách apod. účtům dodavatelů 7.

Věcná kontrola faktur

x

x

x

x

x

x

účelovost uvedena na faktuře, v dodacím listě fakturovaný účel souhlasí s aktivitami projektu TP pomoc požadována pouze na způsobilé výdaje data z faktur - časová kontinuita na termíny zahájení projektu je dodržena výsledky zadávacího řízení byly dodrženy fakturované množství služeb, materiálu apod. odpovídá projektu a smlouvě s dodavatelem 8

Vedení samostatného účetnictví

Položky účetních výkazů dle jednotlivých kapitol rozpočtu pro projekt souhlasí se soupiskou dokladů resp. výkazem výdajů pro


projekt Podmínka vedení samostatné účetní evidence splněna Režijní náklady

9.

x

x

x

x

x

Nájemní smlouvy (kopie) předloženy a zkontrolovány Metodika výpočtu poměrné části režijních výdajů předložena a ověřena Zkontrolována evidence poštovného2 Zkontrolovány podrobné výpisy telefonních hovorů 3 10.

Osobní náklady

x

Čestné prohlášení ředitele ÚRR o tom, že veškeré osobní náklady byly uhrazeny v souladu s pracovními smlouvami, pracovními náplněmi a mzdovými výměry zaměstnanců ÚRR doloženo Kopie interního dokladu o přehledu vyplacených mezd (mzdových nákladů) – výše vyplacených mezd (mzdových nákladů) doložena a odpovídá mzdové rekapitulaci Doklad o úhradě odvodů sociálního a zdravotního pojištění placeného zaměstnavatelem (kopie) doložen a výše odvodů odpovídá mzdové rekapitulaci Pracovní výkaz (timesheet) – kopie - u DDP, DPČ a zaměstnanců, kteří se v rámci náplně práce podílejí i na jiné činnosti než je implementace ROP, doložen a souhlasí s přehledem pracovníků pro daný projekt Zaměstnanec vykonává práci na základě pracovněprávního vztahu – pracovní smlouvy, příp. DPP, DPČ5 Mzda/odměna byla vyplacena v souladu s pracovní smlouvou, resp. mzdovým výměrem, příp. je v souladu s DPP, DPČ6 Částka vyplacené mzdy/odměny na výpisu z bankovního účtu

2, 3


5 ,5

Ověření úhrady mzdy/odměny je součástí rozšířené administrativní kontroly provedené vedoucí ÚORP HK


odpovídá částce uvedené na výplatní pásce, příp. mzdovém listu 11.

Cestovní náhrady nad 5000 CZK/v případě rozšířené kontroly vše

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Kopie cestovního příkazu tuzemského nebo zahraničního dle typu cesty včetně vyúčtování služební cesty doloženy a údaje odpovídají soupisce dokladů, přehledu pracovníků pro daný projekt Kopie jízdenek/letenek předloženy a odpovídají údajům uvedeným na cestovním příkazu resp. vyúčtování služební cesty Kopie dokladů o zaplacení k nutným vedlejším výdajům doloženy a odpovídají údajům uvedeným na vyúčtování služební cesty Zkontrolována kniha jízd6 Zkontrolovány žádanky na cesty7 Interní směrnice upravující výši cestovních náhrad včetně kapesného předložena a uplatňované výdaje jsou v souladu s touto směrnicí8 Zkontrolovány objednávky k ubytování9 12.

Leasing Kopie leasingové smlouvy doložena Výpočet poměrné části leasingu doložen a ověřen dle údajů v leasingové smlouvě Splátkový kalendář předložen a ověřeno jeho plnění70

13.

Pořízení samostatných movitých věcí11 Inventární soupis majetku předložen a údaje odpovídají aktivitám projektu TP a dokladům o pořízení tohoto majetku Dodací listy/předávací protokoly předloženy a zkontrolovány

14.

Kontrola křížového financování Celková suma načítaná v rámci položky křížového financování nepřekročila stanovený limit

15.

Výdaje na publicitu a marketing12

70, 11,12,13,14, 15



Dodací listy/předávací protokoly předloženy a zkontrolovány Fotodokumentace předložena Vzorky publikačních předloženy 16.

materiálů

a

propagačních

předmětů

Podklady pro kontrolu měkkých projektů resp. výdajů na konání x školení, seminářů, apod. 13

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Předložené kopie dokladů prezenční listiny, pozvánky, prezenční listiny, prezentace, tištěné či elektronické materiály apod. dokládají řádný průběh realizace projektu 17.

Výdaje za služby14 Dodací listy/předávací protokoly předloženy a zkontrolovány Relevantní výstupy poskytovaných služeb předloženy a ověřeny

18.

Nákup použitého zařízení15 Dodací listy/předávací protokoly předloženy a zkontrolovány Čestné prohlášení, že současný nebo některý z předchozích vlastníků zařízení neobdržel v posledních 5 letech před registrací žádosti o dotaci podporu z veřejných zdrojů na nákup daného zařízení

19.

Kontrola výpočtu výše příspěvku na žádosti Reálně vyčerpané prostředky jsou menší nebo rovny částce schválené v Usnesení VRR reálně vyčerpané prostředky jsou nižší než poskytnuté zálohové platby a rozdíl byl vrácen reálně vyčerpané prostředky jsou vyšší než poskytnuté zálohové platby reálně vyčerpané prostředky odpovídají poskytnutým zálohovým platbám výpočet požadované celkové výše příspěvku souhlasí

20.

Provedení korekce faktur na soupisce faktur vyplněna po administrativní kontrole

21.

korekce

částek

Výsledek administrativní/rozšířené administrativní kontroly výsledek administrativní kontroly zadán do MONIT 7+


faktur

Vyhotovil –jméno a příjmení:

Podpis:

Dne:

Schválil – jméno a příjmení:

Podpis:

Dne:


Příloha 9.14 a) -

Kontrolní list k administrativní kontrole INTERIM s žádostí o platbu

Ostatní projekty ROP SV (projekty z oblasti podpory 5.1 – příjemce ŘO mají vlastní kontrolní list) Reg.číslo projektu:

Územní odbor RP:

Příjemce název :

Žádost o platbu doručena dne:

ulice : město :

Splňuje

Poznámky

Ano Ne

Není třeba

Předložená monitorovací zpráva

x

x

x

Monitorovací zpráva s žádostí o platbu byla podepsána oprávněnou osobou příjemce Žádost o platbu, resp. vyúčtování8

1.

x

x

x

žádost o platbu v tištěné podobě předložena všechny povinné údaje v žádosti vyplněny žádost podána ve smluvním nebo povoleném termínu

8

U projektů z 19. kola výzvy v režimu ex-ante plateb, kdy je součástí Žádosti o platbu vyúčtování CZV vztahující se k poskytnuté záloze, příp. k celkové dotaci RR (v případě závěrečné monitorovací zprávy).


(odkazy)

Soupiska účetních/daňových dokladů

2.

x

x

x

zkušebním provozu/dodací listy/předávací protokoly/doklady o x

x

x

x

x

soupisky

účetních/daňových

dokladů

–

počet

.......

-

předloženy všechny povinné údaje na soupiskách uvedeny Kolaudační souhlas/oznámení záměru o užívání dokončené stavby/povolení k předčasnému užívání 3.

stavby/rozhodnutí

o

uvedení strojů, zařízení a technologických linek resp. jiný doklad o ukončení realizace projektu předložen pravomocný kolaudační souhlas předložený kolaudační souhlas odpovídá projektu a Smlouvě jiný doklad odpovídající charakteru projektu a prokazující ukončení realizace projektu předložen doklady o uvedení strojů, zařízení a technologických linek do provozu předloženy a odpovídají charakteru projektu doklady o uvedení majetku do užívání za účelem zařazení do evidence dlouhodobého majetku předloženy inventární karty majetku předloženy Čestná prohlášení a vlastnické právo

4.

všechna čestná prohlášení předložena Z veřejně dostupných zdrojů (insolvenčního rejstříku 9) bylo ověřeno, že příjemce není v úpadku, vůči jeho majetku neprobíhá insolvenční řízení dle zákona č. 182/2006 Sb., o úpadku a způsobech jeho řešení (insolvenční zákon), v platném znění, popř. nebyl insolvenční návrh zamítnut pro nedostatek majetku Vlastnické právo k majetku pořízenému z dotace (pouze u závěrečné ŽoP) - aktuální vlastnické vztahy jsou v souladu s informacemi obsaženými ve složce projektu

9

https://isir.justice.cz/isir/common/index.do


x

(ověřit na základě příjemcem předložených výpisů z katastru nemovitostí) Nerelevantní pro neinvestiční projekty a pro pozemky, na kterých jsou realizovány aktivity typu liniová stavba nebo veřejné prostranství10 Zahájení realizace projektu

5.

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Realizace projektu byla zahájena do 6 měsíců od podpisu smlouvy Průběžné monitorovací zprávy o věcné realizaci projektu

6.

všechny průběžné monitorovací zprávy příjemce – počet ....... - předloženy Zadávací řízení na dodavatele

7.

Počet zkontrolovaných veřejných zakázek (včetně zakázek zkontrolovaných s touto ŽoP): …. (do poznámky uvést odkaz na vyplněné kontrolní listy k veřejným zakázkám) Smlouva, resp. dodatky byly uzavřeny ve shodě s podmínkami zadávacího řízení a vybranou nabídkou11 Uveřejnil veřejný zadavatel dle ZVZ (včetně VZMR nad 500 tis. Kč) na svém profilu zadavatele celé znění smlouvy včetně jejich změn a dodatků v souladu s § 147a odst. 2 ZVZ? (platí pro zakázky vyhlášené od 1.4.2012 a zakázky zahájené před tímto datem, kde došlo k uzavření smlouvy po tomto datu) Uveřejnil veřejný zadavatel dle ZVZ na svém profilu zadavatele výši skutečně uhrazené ceny v souladu s § 147a odst. 3 ZVZ? (platí pro zakázky vyhlášené od 1.4.2012 a zakázky zahájené před tímto datem, kde došlo k uzavření smlouvy po tomto datu) Uveřejnil veřejný zadavatel dle ZVZ na svém profilu zadavatele seznam subdodavatelů veřejné zakázky v souladu s § 147a odst. 6 ZVZ? (platí pro zakázky vyhlášené od 1.4.2012 a zakázky zahájené před tímto datem, kde došlo k uzavření smlouvy po tomto datu)

Pojem „veřejné prostranství“ je definován v Prováděcím dokumentu ROP SV, v kapitole 2 Vymezení pojmů. 10

Např. nedošlo ke změně hodnotících kritérií (doba plnění, záruka, sankce, ..), která by vedla k ovlivnění výběru nejvhodnější nabídky, resp. bylo u zadavatelů dle ZVZ postupováno v souladu s § 82 odst. 7 ZVZ? 11


Výsledek kontroly veřejné zakázky (plnění nápravných opatření, snížení výdajů) byl promítnut při kontrole ŽoP12 Veřejná podpora13 8.

x

x

x

x

x

x

Aktuální posouzení projektu z hlediska veřejné podpory odpovídá posouzení provedenému při kontrole přijatelnosti, které se promítlo do údajů o výši dotace ve Smlouvě Dosud vyplacené veřejné prostředky (včetně započtení částky z předkládané žádosti o platbu) z ROP SV v rámci daného projektu nepřesáhly hranici podpory v režimu de minimis (pouze u projektů spadajících pod režim de minimis) Příjemce podepsal čestné prohlášení, že při realizaci projektu byla dodržena pravidla veřejné podpory Je splněna podmínka, že žádost o platbu neobsahuje výdaje, které by zakládaly nepovolenou veřejnou podporu? Kontrola účetních/daňových dokladů

9.

všechny doklady – počet ........... - předloženy údaje z dokladů překontrolovány v soupisce účetních dokladů

na

údaje

uvedené

pořadové číslo dokladu - vyplněno rozsah a předmět zdanitelného plnění na fakturách uveden označení dodavatele: název, adresa, DIČ, bankovní spojení označení odběratele: vystaveny na příjemce)

název,

adresa,

IČO

(jsou

faktury

uvedena peněžní částka-bez DPH, DPH (sazba a výše), celková fakturovaná částka datum vyhotovení faktury, a splatnosti fa - vyplněno

uskuteč.

zdanitel.

plnění

faktura obsahuje všechny další povinné náležitosti daňového dokladu dle zákona č. 235/2004 Sb., o DPH (§ 29)

12

V případě promítnutí korekce výdajů do celkového rozpočtu projektu (ve fázi před podpisem smlouvy o poskytnutí dotace) je nutné při kontrole ŽoP výslednou korekci přepočíst v závislosti na čerpání rozpočtu v dané položce. 13

Podkladem pro vyplnění je Kontrolní list EK k veřejné podpoře - 9.53a,b


na fakturách není opravováno Jde o potvrzené faktury nebo účetní doklady stejné důkazní hodnoty? 10.

Kontrola úhrady

x

x

x

x

x

doloženy doklady o úhradě všech účetních/daňových dokladů obsažených na soupisce14 číslo účtu/podúčtu příjemce pro ROP SV souhlasí s účtem uvedeným ve Smlouvě o poskytnutí dotace 15 doložené doklady o úhradě naplňují požadavky na formu výpisu částky na dokladech o úhradě odpovídají částkám na účetních/daňových dokladech data úhrady souhlasí s daty uvedenými na účetních/daňových dokladech čísla účtů, kam platby odešly, odpovídají podle údajů na účetních/daňových dokladech resp. ve smlouvách s dodavatelem/objednávkách apod. účtům dodavatelů 11.

Věcná kontrola faktur

x

účelovost uvedena na faktuře, v dodacím listě fakturovaný účel souhlasí etapy/projektu (dle Smlouvy)

na

položkový

rozpočet

pomoc požadována pouze na způsobilé výdaje - vztahují se výdaje k projektu a jsou nezbytné pro jeho realizaci - odpovídá povaha deklarovaných výdajů povaze výdajů schválených pro projekt? - vztahují se výdaje k projektu s převažujícím dopadem na region způsobilý pro poskytnutí podpory data z faktur - vznik způsobilého výdaje v období časové způsobilosti (vznikly výdaje a byly skutečně uhrazeny mezi 1. lednem 2007 a 31. prosincem 2015, resp. v souladu s časovou

14

Není relevantní v případě dokladování úhrady přenesené daňové povinnosti, kdy příjemci vznikne v příslušném zdaňovacím období nárok na vrácení nadměrného odpočtu daně (odpočet daně převyšuje daň na výstupu) nebo je odpočet daně roven dani na výstupu 15

U projektů z 19. kola výzvy v režimu ex-ante plateb mohou být výdaje hrazeny i z jiného, než zvláštního účtu projektu rovněž uvedeného ve Smlouvě, při splnění podmínek dle Metodického pokynu č. 32


způsobilostí definovanou vnitřními předpisy ROP SV?) byly na faktuře označeny položky způsobilých výdajů (nebo jejich % část), které příjemce uplatňuje v žádosti o platbu v souladu se soupiskou účetních/daňových dokladů výsledky zadávacího řízení (dodavatel, rozpočet, předmět zakázky) byly dodrženy

harmonogram,

fakturované množství služeb, materiálu apod. odpovídá Smlouvě (projektu) v případě předložených dobropisů (méněpráce, méněnáklady) a změn spočívajících v přesunu ZV do NZV bylo ověřeno, že příjemce již neuplatnil NZV v předchozích ŽoP, resp. nedošlo k porušení rozpočtové kázně 12.

Kontrola zaúčtování faktur

x

x

x

x

x

x

Znalecký posudek pro ocenění pozemku či stavby či použitého x zařízení

x

x

podpisy osob odpovědných za formální a věcnou kontrolu na faktuře uvedeny způsob zaúčtování je v souladu předpisem účetní jednotky

s doloženým

vnitřním

na faktuře je účtovací předpis včetně data a podpisu osoby odpovědné za zaúčtování všechny faktury jsou zaúčtovány podmínka vedení samostatné účetní evidence u transakcí souvisejících s projektem splněna (v rovině výdajů/ příjmů/ majetku/ nákladů / výnosů). byla ověřena správnost zaúčtování dle zákona o účetnictví v případě výdajů na stavební část, které mají dle zaúčtování neinvestiční charakter souhlasí uplatněné výdaje dle jejich charakteru INV/NEINV se způsobem zaúčtování a aktuálním schváleným rozpočtem byla v případě zjištěného nesouladu v předchozím bodu ověřena správnost zaúčtování dle zákona o účetnictví 13.

Nová pracovní místa předloženy nové pracovní smlouvy (s pracovními náplněmi + mzdové listy)– počet........ počet nových pracovních míst odpovídá Smlouvě

14.


V případě nákupu pozemku či stavby předložen znalecký posudek požadovaného stáří 15.

Doklady k DPH dle zákona č. 235/2004 Sb.

x

x

x

x

x

x

x

x

x

U plátců DPH, kteří uplatňují DPH do způsobilých výdajů předložena evidence pro daňové účely podle §100, a v rámci ZV byla uplatněna jen čistá částka DPH (v případě, že příjemce má částečný nárok na odpočet DPH) Předložená evidence pro daňové účely pokrývá v rámci předkládané ŽoP časové období všech faktur (resp. data uskutečnění zdanitelného plnění na nich uvedených), u kterých je DPH resp. její část uplatňována do způsobilých výdajů (pokud ne, uveďte do poznámky čísla „nepodložených“ faktur; čísla „nepodložených“ faktur budou zaznamenána i ve výstupu z kontroly; pokud jde o poslední ŽoP, uveďte do poznámky odkaz na ČP) Je doložena evidence pro daňové účely pokrývající časové období faktur, u kterých byla DPH resp. její část v minulé ŽoP uplatňována do způsobilých výdajů, ale které při dané kontrole nebyly „podloženy“ evidencí pro daňové účely? U plátců DPH, na které se vztahuje režim přenesené daňové povinnosti16 a uplatňují DPH do způsobilých výdajů, byla předložena kopie daňového přiznání k DPH dle § 101 Posouzení projektu z hlediska nároku na odpočet DPH

16

Posouzení projektu z hlediska nároku na odpočet DPH zůstává nezměněno (s odkazem i na otázku č. 8 zabývající se veřejnou podporou) 17.

Změny v průběhu realizace projektu nárokované v rámci ŽoP jako ZV Byly změny obsahově odsouhlaseny? (provedené změny nemění charakter projektu, nemají negativní vliv na bodový zisk projektu a nemají vliv na již uzavřené výběrové řízení, zdůvodnění změn je řádně podloženo) Je splněna podmínka, že nárokované výdaje resp. provedené zápočty nesouvisí s chybami v projektu, vícenáklady ani s méněnáklady (definovanými v MP č. 36)? Je splněna podmínka, že výdaje v souvislosti se změnami

16

V případě, že se na příjemce bude vztahovat režim přenesené daňové povinnosti dle § 92a zákona č. 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty, nebude faktura vystavená dodavatelem oproti běžnému dokladu obsahovat výši daně, ale pouze sazbu daně a sdělení, že je postupováno v režimu přenesené daňové povinnosti. Odběratel (příjemce dotace) dopočte daň, kterou eviduje v rámci své daňové evidence.


jsou v ŽoP nárokované buď formou: a) víceprací (čerpání rezervy na vícepráce nebo zápočet víceprací s méněpracemi) nebo jde záměnu materiálů či výrobků? Ad a): Pokud mají změny charakter řádnému vysoutěžení?

víceprací,

došlo

k jejich

Byly-li vícepráce vysoutěženy prostřednictvím JŘBÚ, byly naplněny všechny podmínky dané § 23, odst. 7 písm. a) ZVZ? (nebyly obsaženy v původních zadávacích podmínkách, jejich potřeba vznikla v důsledku objektivně nepředvídaných okolností, resp. zadavatel postupoval s řádnou péčí a jsou nezbytné pro provedení původních stavebních prací, jsou zadány témuž dodavateli, nemohou být technicky nebo ekonomicky odděleny od původní veřejné zakázky a jejich rozsah nepřekročil 20 % ceny původní veřejné zakázky, resp. 30 % u zakázek zahájených od 6. 3. 2015) Jsou výdaje v případě víceprací nárokovány buď formou zápočtu méně a víceprací (a to do maximální výše 5 % z původní výsledné nabídkové ceny vybraného dodavatele), nebo formou čerpání rezervy (v maximální výši 5 % z původní výsledné nabídkové ceny vybraného dodavatele, rezerva musí příslušet k dané zakázce)? Ad b): Jde-li o záměnu materiálu, byly naplněny všechny podmínky stanovené metodickou informací č. 14? (záměny nemají charakter víceprací a méněprací; mají stejnou, obdobnou nebo vyšší kvalitu; poskytují stejné, obdobné nebo lepší užitné vlastnosti; podstatným způsobem nemění podmínky původního zadání a nabídku vybraného uchazeče; možnost dodání jiného materiálu či výrobku se stejnými nebo lepšími parametry nebo užitnými vlastnostmi je uvedena v zadávací dokumentaci, příp. ve smlouvě) Jsou výdaje v případě záměny materiálů či výrobků nárokovány tak, že pokud bude hodnota změněné položky nižší, než původní hodnota, jsou o rozdíl mezi původní a novou hodnotou sníženy způsobilé výdaje projektu, resp. pokud bude hodnota změněné položky vyšší než původní hodnota, jsou do ZV zařazeny jen výdaje do výše původní hodnoty a rozdíl je zařazen do nezpůsobilých výdajů projektu, resp. v případě stejné ceny jde o cenu obvyklou? 18.

Vliv ukončeného VŘ na údaje v IS MONIT7+ Je-li vysoutěžená cena daného VŘ nižší než plánovaná hodnota zakázky a rozdíl mezi původní hodnotou a vysoutěženou cenou je i po případných přesunech před ukončením VŘ i po případném využití přesunu mezi


x

x

x

položkami do položky rezerva na vícepráce 17 kladný, došlo k ponížení CZV o tento rozdíl, a to v příslušných položkách rozpočtu? Odpovídají hodnoty uvedené v záložce „výběrové řízení“ skutečnosti, tedy předpokládaná hodnota odpovídá PH uvedené v ZD případně zadavatelem doložené hodnotě a nasmlouvaná cena odpovídá ceně v platné smlouvě o dílo? V případě, že byla u daného „hlavního“ zadávacího řízení konstatována finanční korekce ve výši 25 %18, byla provedena korekce ve výši 25 % i u výdajů na organizaci tohoto hlavního ZŘ? Nepoužije se v případě, kdy zpracovatel/organizátor zadávacího řízení nemohl nesprávný postup zadavatele ovlivnit (např. při podstatné změně smlouvy s vybraným dodavatelem § 82 odst. 7 ZVZ) V případě, že byla u daného „hlavního“ zadávacího řízení konstatována finanční korekce ve výši 50 % nebo 100 %, byly výdaje na organizaci tohoto hlavního ZŘ posouzeny jako nezpůsobilé? 19.

Zápisy z kontrolních dnů v případě staveb

x

x

x

x

x

x

Všechny zápisy z kontrolních dnů – počet ....... - předloženy 20.

Publicita Pravidla pro publicitu projektu byla dodržena Prostředky publicity realizovány dle žádosti Byla přijata vhodná opatření k upozornění veřejnosti na skutečnost, že projekt byl realizován za podpory Společenství: - během provádění operace v případě, že operace spočívá ve financování infrastruktury nebo stavebních prací a celkový veřejný příspěvek na operaci překročil 500 000 EUR19, je třeba v místě provádění operace postavit velkoplošný informační panel - nejpozději do šesti měsíců po dokončení operace v případě, že operace spočívá v nákupu hmotného předmětu nebo ve

17

po ukončení VŘ, jen u stavebních prací a pouze do 5 % výsledné nabídkové ceny

18

V případech porušení postupu zadavatele, kdy byla stanovena korekce 25 %, musí být zároveň splněna podmínka, že se jedná o pochybení s vlivem na okruh uchazečů nebo s vlivem na výběr vítězného uchazeče 19

, 17 Přepočteno kurzem ECB pro relevantní měsíc.


financování infrastruktury nebo stavebních prací a celkový veřejný příspěvek na operaci překročil 500 000 EUR20,, je třeba vyvěsit stálou informační tabulku? Zahrnují propagační opatření tyto údaje: a) symbol EU b) odkaz na ERDF c) prohlášení zdůrazňující přínos podpory 21.

Kontrola čerpání rozpočtu a cenová kontrola

x

x

x

x

x

x

Podrobný položkový rozpočet doložen v elektronické podobě (i rozpočet změn) Čerpání doloženo v elektronické podobě Čerpání bylo ověřeno pomocí SW KROS Plus (pokud byl použit jiný SW, odpoví se „ne“ a do poznámky se uvede proč a jiný použitý způsob ověření – např. MS Excel) Elektronicky fakturám

doložené

čerpání

odpovídá

předloženým

Kontrola čerpání potvrdila požadovanou výši způsobilých výdajů v dané žádosti o platbu Cenová kontrola potvrdila, že nedošlo ke zjevnému narušení principu účelnosti, hospodárnosti a efektivnosti výdajů, resp. došlo ke korekci CZV21 (odpovídají výdaje cenám v čase a místě obvyklým a byly vynaloženy v souladu s principy hospodárnosti, účelnosti a efektivity) 22.

Kontrola dvojího financování položky uvedené na soupisce faktur jako způsobilý výdaj nebyly již dříve proplaceny z ROP SV všechny originály faktur byly příjemcem řádně označeny (že jde o faktury k danému projektu) příjemce podepsal čestné prohlášení, že na úhradu způsobilých výdajů projektu není poskytnuta podpora z jiného finančního nástroje (Společenství) a pokud projekt zakládá veřejnou podporu či je financován v režimu

21

Jako nástroj cenové kontroly lze rovněž využít v případě stavebních rozpočtů (vyjma dopravních staveb) SW KROS Plus


de minimis také z jiných národních zdrojů včetně zdrojů územních samospráv 23.

Kontrola křížového financování Celková suma načítaná v rámci položky financování nepřekročila stanovený limit

24.

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

křížového

Kontrola limitních položek Uplatňované limitované položky nepřesahují v době proplacení limit určený na základě aktuální výše celkových způsobilých výdajů

25.

Podklady pro kontrolu měkkých projektů Předložené prezenční listiny, pozvánky, tištěné či elektronické materiály apod. dokládají řádný průběh realizace projektu

26.

Výpis z katastru nemovitostí, nabývací smlouvy V případě nákupu nemovitostí doložen výpis z katastru nemovitostí, nabývací smlouvy Doložen doklad prokazující zahájení řízení o povolení vkladu do katastru nemovitostí (v případě, že předmětem projektu byla realizace novostavby)

27.

Dokumenty prokazující naplňování/splnění indikátorů Stav indikátorů odpovídá údajům ve Smlouvě resp. v MONIT 7+ (nedochází k nenaplnění ani přeplnění indikátorů uvedených ve Smlouvě / dodatku) a definici indikátorů obsažené v PPŽP příslušné k danému kolu výzvy a schválených metodických pokynech/informacích (Metodický pokyn č. 49), které nejsou zahrnuty v aktuální verzi PPŽP, avšak jsou v době kontroly již platné. Pokud indikátor nebyl obsažen v PPŽP příloze č. 6 ve verzi příslušné k danému kolu výzvy, pak jeho definice odpovídá té verzi PPŽP, do kt. byl indikátor nově zařazen.

28.

Horizontální témata (relevantní v případě závěrečné ŽoP) Probíhá dle údajů v monitorovací zprávě naplňování horizontálních témat v souladu s údaji v MONIT 7+?

29.

Charakter projektu z hlediska generování příjmů Charakter projektu z hlediska generování příjmů zůstává nezměněn (generuje projekt i nadále příjmy) Odpovídá částka jiných peněžních příjmů způsobilých uvedených v MZ na částku jiných peněžních příjmů způsobilých na soupisce účetních/daňových dokladů


Došlo-li k navýšení jiných peněžních příjmů způsobilých oproti posledně známým hodnotám, byla příslušným způsobem přepočtena dotace dle tabulky 9a Tab. pro výpočet max. výše dotace V případě projektů generujících příjmy a jde-li o závěrečnou monitorovací zprávu byla tabulka pro výpočet maximální dotace předložena Je-li vypočtená dotace v tabulce 9a (příloha závěrečné MZ) nižší než dotace dle smlouvy (resp. dodatku), bylo provedeno příslušné snížení poslední žádosti o platbu tak, aby byl po korekci součet proplacených žádosti včetně poslední žádosti o platbu roven vypočtené dotaci v tabulce, která je přílohou závěrečné MZ? Je-li vypočtená dotace v tabulce (příloha závěrečné MZ) nižší než dotace dle smlouvy (resp. dodatku) a i po snížení (případně zrušení) poslední žádosti o platbu příjemce získal v rámci již proplacených žádostí o platbu vyšší částku dotace než mu náleží, bude vyzván k vrácení neoprávněné části dotace (uveďte do poznámky odkaz na příslušný připravovaný dokument) nepřevyšují způsobilé výdaje na projekty vytvářející příjmy současnou hodnotu nákladů, po odečtení současné hodnoty čistého příjmu z investice za konkrétní referenční období, na investice do infrastruktury nebo jiné projekty, u kterých lze příjmy předem objektivně odhadnout? 30.

Ověření pravidla, že na poslední žoP připadá minimálně 5 % CZV22

x

x

x

x

x

x

x

x

dosud požadovaná částka způsobilých výdajů nepřesáhla 95 % celkových způsobilých výdajů projektu (v případě předposlední žádosti o platbu) 31.

Ověření pravidla, že každý projekt je v průběhu své realizace na místě ověřen minimálně jednou u projektu proběhla/s touto žádostí o platbu proběhne alespoň jedna fyzická kontrola resp. monitorovací návštěva (v případě závěrečné žádosti o platbu)

32.

Ověření pravidla, že u projektu, který byl na základě proběhlé analýzy rizik vyhodnocen jako rizikový, byla provedena fyzická x kontrola/monitorovací návštěva Pokud byl projekt na základě provedené analýzy rizik vyhodnocen jako rizikový, byla u projektu provedena/s touto žádostí o platbu proběhne fyzická kontrola/monitorovací návštěva?

22

V případě přesunutí FK uvést

Pro projekty financované v režimu ex-ante plateb v rámci 19. kola výzvy není tato podmínka relevantní.


důvody 33.

Kontrola výpočtu výše příspěvku v žádosti (na soupisce faktur)

x

x

x

x

x

x

x

x

x

přepočet jednotlivých faktur - proveden Požadované % fin. pomoci souhlasí se Smlouvou. Je přepočet správný? (přepočítejte částku příspěvku, který má být příjemci vyplacen, u každého výkazu výdajů, který zahrnuje ověřovanou průběžnou platbu) výpočet požadované/vyúčtované celkové výše příspěvku souhlasí Souhlasí požadovaná/vyúčtovaná výše příspěvku investic/neinvestic s předloženými účetními doklady V případě kdy aktuální výše dotace vztahující se k aktuální výši CZV projektu je nižší, než poskytnutá první zálohová platba, byl rozdíl vrácen na účet poskytovatele dotace. 23 Reálně vyčerpané prostředky vztahující se k vyúčtovaným CZV projektu jsou vyšší, než poskytnutá první zálohová platba a rozdíl odpovídá druhé (závěrečné platbě)24 Reálně vyčerpané prostředky vztahující se k vyúčtovaným CZV projektu jsou nižší, než poskytnutá první záloha a rozdíl byl vrácen na účet poskytovatele25 Reálně vyčerpané prostředky vztahující se k vyúčtovaným CZV projektu odpovídají první poskytnuté zálohové platbě 26 34.

Provedení korekce faktur na soupisce faktur vyplněna korekce částek faktur po administrativní kontrole a byl v případě dopadu na CZV projektu upraven rozpočet projektu a finanční plán v IS MONIT 7+ (uveďte do poznámky odkaz na příslušný dokument) Byla změna na finančním plánu projektu z OP 2.1 /snížení CZV zaznamenána administrátorem IPRM v tabulce Sledování vztahů dílčích projektů a IPRM jako celku?

35.

23

Vypořádání úroků a přeplatku u projektů v režimu ex-ante plateb

U projektů v rámci 19. kola výzvy v režimu ex-ante plateb

24

V rámci závěrečné MZ u projektů 19. kola výzvy v režimu ex-ante plateb V rámci závěrečné MZ u projektů 19. kola výzvy v režimu ex-ante plateb 26 V rámci závěrečné MZ u projektů 19. kola výzvy v režimu ex-ante plateb 25


36.

Úroky generované na zvláštním bankovním účtu projektu, které se vztahovaly k poskytnuté zálohové platbě, byly ve stanovené lhůtě převedeny na účet poskytovatele.

Datum a podpisy kontrolujíc ích vyhodnoc ení opatření k nápravě

Příjemce přeplatek uhradil dne …. na účet poskytovatele dotace (Regionální rada regionu soudržnosti Severovýchod).

Datum a podpisy kontrolujíc ích vyhodnoc ení opatření k nápravě

Byla dodržena lhůta pro zaplacení přeplatku na účet poskytovatele dotace?

Datum a podpisy kontrolujíc ích vyhodnoc ení opatření k nápravě x

x

x

Kolikrát již bylo od podpisu Smlouvy o poskytnutí dotace příjemcem požádáno o úpravu časového harmonogramu? 27

x

x

x

Kolikrát již bylo od podpisu Smlouvy o poskytnutí dotace příjemcem požádáno o úpravu finančního plánu? 28

x

x

x

x

x

Vazba na průběžnou interim analýzu rizik

Kolik již bylo od podpisu Smlouvy o poskytnutí dotace x provedeno (po té, co se ŘO kladně vyjádřil resp. vzal změny na vědomí) zamýšlených změn (jiných než formálního charakteru nebo charakteru úpravy časového harmonogramu a finančního plánu) v projektu? 29 Kolik již bylo od podpisu Smlouvy o poskytnutí dotace vystaveno dodatků ke Smlouvě? 30

x

x

x

Kolik již bylo od podpisu Smlouvy o poskytnutí dotace při probíhajících kontrolách identifikováno

x

x

x

Doplnit číslo do sloupce Poznámka Doplnit číslo do sloupce Poznámka 29 Doplnit číslo do sloupce Poznámka 30 Doplnit číslo do sloupce Poznámka 27 28


nedostatků/kontrolních zjištění s dopadem na ponížení dotace? 31 Vyhotovil –jméno a příjmení :

Podpis:

Dne:

Schválil – jméno a příjmení :

Podpis:

Dne:

31

Doplnit číslo do sloupce Poznámka


Kontrola nepřekročení částky dotace před schválením MZ s ŽoP

37.

Částky dotace v rozdělení na investice a neinvestice uvedené v IS MONIT7+ dle aktuálního stavu rozpočtu nepřevyšují částky investiční a neinvestiční dotace dle Smlouvy, resp. dle Dodatku. Bylo provedeno ověření nepřekročení částky dotace včetně jednotlivých zdrojů prostřednictvím výstupní sestavy „Sledování čerpání prostředků na projektu“ na formuláři F1 v IS MONIT7+32 Je celková částka dosud proplacených ŽoP + částka aktuální ŽoP (po případných korekcích nižší nebo rovna částce aktuálnímu rozpočtu (dotace) dle zdrojů financování. Vypořádání všech závazků příjemce související s porušením rozpočtové kázně v návaznosti na pozastavení plateb

38.

Příjemce v případě porušení rozpočtové kázně již uhradil celkovou částku odvodu a penále, resp. byly vypořádány všechny závazky příjemce vůči RR. Vyhotovil – jméno a příjmení:

Podpis:

Dne:


Podpis:

Dne:

Není relevantní pro projekty 19. Kola výzvy v rámci režimu ex-ante plateb. Pokud dojde na základě výsledku administrativní kontroly ke snížení způsobilých výdajů, které má za následek úpravu rozpočtu projektu v IS MONIT7+, je třeba nejprve založit nový rozpočet (kopie posledního rozpočtu s promítnutím výsledku kontroly) a tento rozpočet označit jako aktuální (na základě formuláře Z2) a až následně lze provést kontrolu nepřečerpání částky dotace. 32


Příloha 9.14 b) -

Kontrolní list – kontrola úhrady33 (součást kontroly INTERIM s žádostí o platbu)

Reg.číslo projektu:

Územní odbor RP:

Splňuje Ano Ne

Poznámky Není

(odkazy)

třeba 1.

doloženy doklady o úhradě všech účetních/daňových dokladů obsažených na soupisce

2.

číslo účtu/podúčtu příjemce pro ROP SV souhlasí s účtem uvedeným ve Smlouvě o poskytnutí dotace

3.

doložené doklady o úhradě naplňují požadavky na formu výpisu

4.

částky na dokladech o úhradě odpovídají částkám na účetních/daňových dokladech

5.

čísla účtů, kam platby odešly, odpovídají podle údajů na účetních/daňových dokladech resp. ve smlouvách s dodavatelem/objednávkách apod. účtům dodavatelů

Vyhotovil – jméno a příjmení:

Podpis:

Dne:


Podpis:

Dne:

33

Tento kontrolní list se vyplňuje pouze v případě, že kontrola úhrady nebyla součástí administrativní kontroly interim se žádostí o platbu, ale proběhla jako samostatná kontrola po dodatečném předložení dokladů o úhradě. Není relevantní pro projekty z 19. kola výzvy v režimu ex-ante plateb, kde nejsou umožněny dodatečné úhrady výdajů.


Příloha 9.14 c) -

Kontrolní list – kontrola způsobilosti výdajů dle nařízení EU (součást kontroly INTERIM s žádostí o platbu)

Reg.číslo projektu:

Územní odbor RP:

Splňuje Ano Ne

Poznámky Není

(odkazy)

třeba 1.

Nákup pozemku 



Neobdrželi současný ani předchozí majitel podporu z prostředků rozpočtu EU vázanou na nákup předmětného pozemku v posledních pěti letech od registrace žádosti o podporu projektu? Nepřesahují výdaje na nákup pozemku cenový odhad stanovený znaleckým posudkem, který nebude starší než šest měsíců před datem pořízení pozemku ?



2.

Jsou výdaje na nákup pozemku maximálně do výše 10 % celkových způsobilých výdajů na projekt? Nákup staveb 

3.

Nepřesahují výdaje na nákup staveb cenový odhad stanovený znaleckým posudkem, který nebude starší než šest měsíců před datem pořízení stavby?  Vyhovuje stavba všem zákonným předpisům, především stavebním, hygienickým, bezpečnostním, a zejména ustanovením stavebního zákona a prováděcích vyhlášek?  Neobdrželi současný ani předchozí majitel podporu z prostředků rozpočtu EU vázanou na nákup předmětné stavby v posledních pěti letech od registrace žádosti o podporu projektu? Nákup použitého zařízení  

Je pořizovací cena použitého zařízení nižší než výdaje na obdobné nové zařízení? Bude zařízení oceněno znaleckým posudkem (nesmí být starší než 6 měsíců před datem registrace žádosti) vyhotoveným znalcem dle zákona č. 151/1997 Sb., o oceňování majetku, ve znění pozdějších předpisů?


ČP k registraci projektové žádosti



4.

5.

Je způsobilým výdajem pořizovací cena maximálně však do výše ceny zjištěné znaleckým posudkem?  Neobdržel současný či některý z předcházejících vlastníků zařízení v posledních pěti letech před registrací žádosti o podporu z Fondů EU dotaci z veřejných zdrojů na nákup daného použitého zařízení, což by v případě spolufinancování nákupu ze strany Fondů EU vedlo k duplicitě podpory? Režijní náklady 

Režijní náklady jsou způsobilými výdaji za předpokladu, že jejich základem jsou skutečné výdaje související s implementací projektů a jsou přiřazeny k danému projektu poměrným způsobem podle řádně odůvodněné, spravedlivé a nestranné metody.



Odpovídá poměr režijních nákladů spjatých s realizací projektu řádně odůvodněné, spravedlivé a nestranné metodě?

Osobní náklady zahrnují pouze náklady zaměstnanců, kteří se na realizaci projektů podílí 

6.

Je podíl činnosti zaměstnance na realizaci projektu náležitě doložen (výkazy práce, pracovní smlouvou, dohodou o pracích konaných mimo pracovní poměr, doklady o zaplacení osobních výdajů včetně odvodů / výpis z účtu příjemce)?  Byla provedena kontrola dokladů osobních výdajů a osobní výdaje nepřesahují obvyklou výši v oboru, místě a čase? Finanční výdaje, služby a poplatky 

Obecnou podmínkou způsobilosti finančních výdajů a poplatků je jejich nevyhnutelnost a přímá vazba na projekt, resp. požadavek řídícího orgánu na jejich vynaložení v souvislosti s projektem. Je splněna podmínka, že žádost o platbu neobsahuje nezpůsobilé výdaje, jakými jsou:

7.

-

Úroky z úvěrů a půjček

-

nákup pozemků za částku převyšující 10% celkových způsobilých výdajů

-

DPH s nárokem na odpočet

-

výdaje na bydlení

-

Lesing

-

Odpisy

-

Věcné příspěvky

-

přímé daně, daň z nemovitostí, daň z převodu


nemovitostí, daň dědickou a darovací, silniční daň či cla -

správní a místní poplatky, které nemají přímou vazbu na projekt,

-

výdaje na právní spory,

-

sankční poplatky, pokuty a penále, případně další sankční výdaje, ať už sjednané ve smlouvách nebo vznikající z jiných příčin,

-

zálohy

Vyhotovil – jméno a příjmení:

Podpis:

Dne:


Podpis:

Dne:


Příloha 9.14 d) -

Kontrolní list - průběžná monitorovací zpráva o věcné realizaci projektu s přeplatkem dotace (bez vyúčtování zálohové platby) Reg.číslo projektu:

Územní odbor RP:

Monitorovací zpráva Pořadové číslo zprávy: Monitorované období:

Začátek:

Konec:

Termín pro předložení monitorovací zprávy: Monitorovací zpráva převzata pracovníkem ÚORP resp. doručena dne: Posouzení monitorovací zprávy zahájeno dne:

Číslo

Kontrolní bod

1

Byla monitorovací zpráva předložena v termínu dle údajů v MONIT 7+?

2

Byla tištěná monitorovací zpráva podepsána oprávněnou osobou?

3

Probíhá dle údajů v monitorovací zprávě věcná realizace v souladu s údaji v MONIT 7+?

4

Probíhá dle údajů v monitorovací zprávě časová realizace v souladu s údaji v MONIT 7+?

A/N/NR34

Byla realizace projektu zahájena do 6 měsíců od podpisu Smlouvy? Kolikrát již bylo od podpisu Smlouvy o poskytnutí dotace příjemcem požádáno o úpravu časového harmonogramu?35 (vazba na průběžnou interim analýzu rizik) 5

Probíhá dle údajů v monitorovací zprávě zadávací řízení na

34

A= ano, N = ne, NR = není relevantní

35



x

Poznámka

dodavatele v souladu s údaji v MONIT 7+? Smlouva, resp. dodatky byly uzavřeny ve shodě s podmínkami zadávacího řízení a vybranou nabídkou36 6

Odpovídají příjemcem popsané změny v projektu (dle údajů v monitorovací zprávě) dokumentaci vedené ve složce projektu?

7

Odpovídají příjemcem popsané změny v projektu (dle údajů v monitorovací zprávě) údajům v případných dodatcích ke Smlouvě o poskytnutí dotace a údajům v MONIT 7+? Kolik již bylo od podpisu Smlouvy o poskytnutí dotace provedeno (poté, co se ŘO kladně vyjádřil resp. vzal změny na vědomí) zamýšlených změn (jiných než charakteru úpravy časového harmonogramu a finančního plánu) v projektu? 37 (vazba na průběžnou interim analýzu rizik)

x

x

Kolik již bylo od podpisu Smlouvy o poskytnutí dotace vystaveno dodatků ke Smlouvě? 38 (vazba na průběžnou interim analýzu rizik) 8

Provedl příjemce dle údajů v monitorovací zprávě zamýšlené změny až poté, co byly ze strany ŘO odsouhlaseny resp. vzaty na vědomí?

9

Nahlašuje příjemce v předkládané monitorovací zprávě změny v rozpočtu mezi položkami, kdy se ani jedna ze zdrojové a cílové položky nemění v kumulované hodnotě od podpisu Smlouvy o více než 15 %?

10

Probíhá dle údajů v monitorovací zprávě naplňování monitorovacích indikátorů v mezích uvedených v MONIT 7+ (nedochází k nenaplnění ani přeplnění cílových hodnot indikátorů uvedených ve Smlouvě/dodatku) a odpovídají definici indikátorů obsažené v PPŽP příslušné k danému kolu výzvy a schváleným metodickým pokynům/informacím (Metodický pokyn č. 49), které nejsou zahrnuty v aktuální verzi PPŽP, avšak jsou v době kontroly již platné? Pokud indikátor nebyl obsažen v PPŽP příloze č. 6 ve verzi příslušné k danému kolu výzvy, odpovídá jeho definice té

Např. nedošlo ke změně hodnotících kritérií (doba plnění, záruka, sankce, ..), která by vedla k ovlivnění výběru nejvhodnější nabídky, resp. bylo u zadavatelů dle ZVZ postupováno v souladu s § 82 odst. 7 ZVZ? 36

37


38



verzi PPŽP, do kt. byl indikátor nově zařazen? 11

Probíhá dle údajů v monitorovací zprávě naplňování horizontálních témat v mezích uvedených v MONIT 7+?

12

Probíhá dle údajů v monitorovací zprávě finanční harmonogram projektu v souladu s údaji v MONIT 7+ (je dodržován finanční plán)?39 Kolikrát již bylo od podpisu Smlouvy o poskytnutí dotace příjemcem požádáno o úpravu finančního plánu? 40

x

(vazba na průběžnou interim analýzu rizik) 13

Kolik již bylo od podpisu Smlouvy o poskytnutí dotace při probíhajících kontrolách identifikováno nedostatků/kontrolních zjištění s dopadem na ponížení dotace? 41 (vazba na průběžnou interim analýzu rizik)

Bylo od příjemce vyžádáno doplnění určitých informací42 k údajům z monitorovací zprávy:

x

ANO/NE*)

v případě odpovědi ANO: -

Ke kterým otázkám kontrolního listu (uveďte číslo otázky) byly vyžádány doplňkové informace:

-

jakou formou byl příjemce vyzván k poskytnutí doplňkových informací:

-

jaký byl stanoven termín pro předložení doplňkových informací:

-

byly doplňkové informace ze strany příjemce v požadovanému termínu dodány:

-

změnilo posouzení doplňkových informací původně zamýšlené hodnocení administrátorů (uveďte jednotlivě dle čísel otázek, případně rozveďte v příloze)

Příjemce postupoval v souladu se smlouvou a uhradil úroky generované na zvláštním bankovním účtu projektu vztahující se

ANO/NE*)

Byla příp. změna na finančním plánu projektu z OP 2.1/snížení CZV zaznamenána administrátorem IPRM v tabulce Sledování vztahů dílčích projektů a IPRM jako celku? 39

40


41


42

Doplňkové informace budou přílohou k tomuto kontrolnímu listu


k poskytnuté záloze na účet poskytovatele ve stanoveném termínu43 Výsledkem posouzení monitorovací zprávy je návrh na provedení fyzické/ administrativní kontroly44:

ANO/NE*)

v případě odpovědi ANO: - koordinátor kontrol vyrozuměn prostřednictvím e-mailu dne: Příjemce byl upozorněn na nedostatek neohrožující realizaci projektu:

ANO/NE*)

v případě odpovědi ANO: - vyrozumění proběhlo doporučeným dopisem resp. e-mailem ze dne č.j.: *) nehodící škrtněte Posouzení monitorovací zprávy provedli: [jméno, příjmení a podpis obou administrátorů] dne: [datum ukončení posouzení monitorovací zprávy]

43

Pouze pro projekty v režimu ex-ante plateb

44

V případě hraničního projektu a projektu ve zvláštním režimu, kde již bylo ve sledovaném období ukončeno výběrové řízení je zahájena administrativní kontrola interim zaměřená na kontrolu výběrových řízeních.


Příklady kontrolních listů k administrativní kontrole interim se žádostí o platbu

Recommend Documents