Financni urad pro Liberecky kraj I. IDaje 97, 460 02 Liberee
C.j.:
571445113/2600-04702-505783
Vyfizuje:
Bc. Safaiikova Kracmarova Jitka
Telefon:
485211 546
c. dven: 129
Pracoviste: Oddeleni dotaci a fmancni kontroly Referat II - Liberec 1.maje 97, Liberec, 46002
Zprava o danove kontrole podle ustanoveni § 88 zakona c. 280/2009 Sb., danovY fad, ve zneni pozdejsich pfedpisii Kontrolovany danovY subjekt: MESTO CHRASTAVA DIC: CZ00262871 Sidlo: Chrastava, 463 31 Osoba opravnena jednat jmenem danoveho subjektu: lng. Michael Canoy, starosta Danovou kontrolu provedly iifedni osoby:
Jmeno, pnjrneni, titul:
Bc. Jitka Safaffkova Kracmarova, pracovnice oddeleni dotaci a financni kontroly
Zdeiika Koudelkova, pracovnice oddeleni dotaci a financni kontroly .
Renata Kuldova, pracovnice oddeleni dotac! a fmancni kontroly
Pfedmet a rozsah danove kontroly:
Kontrola skutecnosti rozhodnych pro vznik povinnosti odvodu za pOruSeni rozpoctove kazne
dIe ustanoveni § 44 zakona c. 218/2000 Sb., 0 rozpoctorych pravidlech a 0 zmene nekterych
souvisejicich zakonu (rozpoctova pravidla), ve zneni pozdejsich pfedpisu.
Kontrolovane obdobi: 2011,2012
Kontrolovana akce/dotacni titul:
Oprava povodnorych skod v Chrastave
L1, lavka u COV, ident. cislo EDS 217D 117008005
Danova kontrola byla zahajena:
protokolern c.j.: 373515/12/192981505783 ze dne 30. 11. 2012
zpnlva 0 kontrole
C.j.: 57144511312600-04702-505783
Zpniva byla vyhotovena ve 2 v)1:iscich:
Ix Mesto Chrastava 1x FU pro Liberecky kraj
I. Vseobecne iidaje: Mesto Chrastava je platcem DPH od 1. 6. 2009. Pravnl forma - obec, statut3rnim zastupcem je
starosta Ing. Michael Canoy.
Dne 17. 3. 2011 vydalo Ministerstvo pro mistni rozvoj rozhodnuti 0 poskytnuti dotace, identifikacni
cislo EDS: 217D 117008005 (dale take "Rozhodnuti") na akci "Oprava povodt'iovYch skod v Chrastave
- Ll, Lavka u COV". Dotace byla poskytnuta ze statnfho rozpoctu. Pffjemce podepsal prevzeti
Rozhodnuti dne 28. 3. 2011.
V prubehu kontroly jednal za subjekt starosta Ing. Michael Canova jim poveceni pracovnici: Ing.
Chvala Miroslav, Bulicova Lenka, Ing. Miskova Lenka a Mgr. Dvorak Jakub.
Kontrola byla provedena na zaklade ust. § 2 zak. c. 53111990 Sb., 0 uzernnich financnich organech, ve
zneni pozdejsich predpisii (do 31. 12.2012) a § 10 zakona c. 456/2011 Sb., 0 Financnf sprave Ceske
republiky, ve zneni pozdejsich pfedpisii (od 1. 1. 2013), v souladu se zak. c. 280/2009 Sb., dat'iovY tad,
ve zneni pozdejsich predpisii (dale jen "dat'iovY cad") a zakonem c. 218/2000 Sb., 0 rozpoctovYch
pravidlech a 0 zmene nekterych souvisejicich zakonii (rozpoctova pravidla), ve zneni pozdejslch
pcedpisii (dale 16z "zakon 0 rozpoctovYch pravidlech"). Kontrolovano bylo dodrZeni veskerych
parametri\ a podminek danych rozhodnutim.
n. Vlastni provedeni kontroly Rozhodnutim hejtmana Libereckeho kraje C. 1/2010 ze dne 7.8.2010 byl vyhblsen stay nebezpeci pro tizemi Libereckeho kraje, a to pro vsech 215 obci kraje. Dne 12. 8. 2010 byl stay nebezpeci Rozhodnutim hejtmana Libereckeho kraje c. 2/2010 prodlouzen do 5. 9. 2010. Diivodem k vyhlaseni tohoto stavu byl vznik rozsahlych povod'ni na uzemi kraje, ktere ohrozovaly zivoty, zdravi, majetek a zivotni prostiedi. Mesto Chrastava (dale tez "pnjemce dotace") obdrZelo v roce 2011 penemi prostfedky ze statnfho rozpoctu z programu "Obnova obecnfho a krajskeho majetku postizeneho zivelni nebo jinou pohromou" na akci "Oprava povodnovYch skod v Chrastave - Ll, lavka u COV", evidovanou pod identifikacnim Cislem EDS 217D 117008005, ktere poskytlo Ministerstvo pro mistni rozvoj Rozhodnutim c. j.8855/2011-52 ze dne 17. 3. 2011 (date jen Rozhodnuti) Penemi prostiedky ve vYsi 1 745251,- Kc byly poskytnuty na zaklade pokynu k nastaveni Iimitu zedne 23.3.2011. Rozhodnutfm stanovil poskytovatel tyto zavazne ukazatele:
Termfny akce (projektu) Nazev Realizace akce (proiektu} stanovena poskytovatelem Predlozeni dokumentace k zAverecnemu vyhodnoceni akce (proiektu)
Ukonceni Zlivaznost 31.12.2011 max 30.6.2012 max
Zapis 0 odevzdani a pcevzeti stavby je datovan k 13. 10. 2011 a ze dne 27. 10. 2011 je zapis o odstraneni vad a nedodelku. Oznameni 0 uziv3.ni stavby bylo doruceno na Magistrat mesta Liberce dne 16. 12. 2011 - podminka byia spinena. Ucastnik programu byl povinen pfediozit ministerstvu Zpravu pro ZVA dIe § 6 odst.1 vyhiasky c.560/2006 Sb. do 30. 6. 2012. Pcijemce dotace dIe pfediozene dorucenky dorucil na MMR dokumentaci pro ZVA dne 23. 4. 2012. Termin predloZeni dokumentace k ZVA byl dodrZen.
strana 2/6
\
C.j.: 571445/13/2600-04702-505783
zprnva 0 kontrole
ParametrlIndikator/Cil akce (projektn)
Nazev parametru
Meu". jednotka
Hodnota Zavaznost
Minimatni hodnota*
Maximatni hodnota*
d6ikamostu
m
19,500
int
18,000
21,000
silka mostu
m
2,700
int
2,500
2,900
*v pffpad~ zavaznosti INT je umoZn~no vyplnit minilmllnf a maximalnf hodnotu (v pfipad~ jine zavaznosti nelze pole vyplnit)
Projektovan6 parametry byly dIe ucetnictvi, predioZen6 dokumentace a proveden6ho mistnfho setfeni splneny. Byly zjisteny nasledujici hodnoty: d6lka mostu m 19,500 m 2,700 sifkamostu
Financovani projektn** (udaje v mil. Kc) K6d flidku 6011 6012 6019 601s 6090 609s
Niizev fadku Naklady dokumentace projektu Naklady fizenf pfipravy a realizace projektu line naklady pfipravy a zabezpe
RPD
Ute!. znak
0,00000000
6570
6570a 657s
6679 667s 69zs
POTREB PROJEKTU VDS - rozpo
2011
6341
17789
6341
17789
Celkem v letech*
0,000000
0,00000000
000
0,00000000
0,0000000
SOU1ll{NFINANC~CH
64ps
Do 31.12.2010
0,00000000
0,099
0,00000000
0,099600
0,09960000
0,000000 00
1,839569
1,83956900
0,000000 00
1,839569
1,83956900
0,00000000
1,939169
1,93916900
0,00000000
0,000000
0,00000000
0,00000000
1,745251
1,74525100
960000
Zavaz nost min
min min
min
max
max 0,00000000
1,745251
1,74525100
0,00000000
0,193918
0,19391800 min
0,00000000
0,193918
0,19391800
0,00000000
1,939 169
1,93916900
0,00000000
1,745251
1,74S 251 00
*pokud poskytovatel nestanovi jinak, jsou ziivazne objemy celkem v letech *hodnoty v jednotlivYch fadcich se uvad~ji v mil. K~ na 6 desetinnych mist a vYdaje minulych let a celkem v letech na 8 desetinnych mist
Celkove skutecne naklady akce byly 1 939 169,- Kc. Mesto Chrastava z poskytnute dotace uhradilo faktury V celkove vYsi 1 745 251,- Kc. Castku 193 918,- Kc uhradilo mesto
strana 3/6
\
zpniva 0 kontroie
C,j.: 571445/1312600-04702-505783
Chrastava z vlastnich prosuedkii. Pozadavky na fmancovam projektu byly splneny (viz prehled hrazenych faktur nize): Prehled faktur a jejich Uhrad:
Ipofadf
cislo dokladu
1 2
I i
dodavatel lng. Vladimir
142011 Wunsch, W-INVEST lng. Vladimir 392011 Wunsch, W-INVEST
dotace
bistka
cislo dokL v
vlastni r.t/roj
cislo
ucetnictvt vjipisu
datllm
vypisu
banka
600000
600000
000
170007 112011
29.42011
18000,00
18000,00
0,00
170019 2/2011
30.6.2011
3
2600110088 BALTOM, S.r.o.
680964,00
68096400
0,00
170020 2/2011
30.6.2011
4
2600110133 BALTOM, s.r.o.
150066,00
150066,00
000
170067 312011
31.82011
5
2600110141 BALTOM, s.r.o. lng. Vladimir 632011 Wunsch, W-INVEST lng. Vladimir 752011 Wunsch, W-INVEST
763818,00
763818,00
0,00
170068 3/2011
31.8.2011
24000,00
24000,00
0,00
170069 312011
31.8.2011
6000,00
6000,00
0,00
170112 412011
2760000
0,00
27600,00
31.82011 11.11.201 1
96403,00
0,00
0,00
148318,00
124599 4312011 124801 4712011
6 7 8
110165 Vaner s.r.o.
9 2600110223
10
BALTOM, s.r.o.
lng. Vladimir 1322011 Wunsch, W-INVEST
CELKEM Vysv~tlivky
k tabu1ce:
UniCredit bank Volksbank
244721,00
18000,00
0,00
18000,00
193916900
1745251,00
19391800
124675 4512011 170161 5/2011
30.92011 27.10.201 1 25.11.201 1
UniCredit Bank UniCredit Bank UniCredit Bank UniCredit Bank UniCredit Bank UniCredit Bank UniCredit Bank Volksbank UniCredit Bank Volksbank Volksbank
~erpani dotace vlastni prosttedky
Soucast1 rozhodnuti jsou Podminky, ktere upravuji dalSi povinnosti pHjemce dotace:
I.
zAvAZNEPonNITNKY
1)
Ucastnfk programu se zavazuje POUZtt dotaci ze SR na uhradu mikladu akce, kteni resi obnovu majetku poskozeneho nasledkem zivelni nebo jim~ pohromy V r. 2010. Mesto Chrastava pouzilo prosrredky ze SR na opravu Iavky u COY ponicene povodnemi V r. 2010 - podminka byia spinena. Ucastnik programu se zavazuje nepouzit na dotovanou akci financni prostredky zjinych programu, podprogramu nebo dotacnich titulu verejnych rozpocru. Kontrolou nebylo zjisteno pouziti financnich prosrredku z jinych programu, podprogramu nebo dotacnich titulu verejnych rozpocru - viz tabulka s pfehledem faktur ajejich Uhrad na str.4. Podminka byla splnena. Ucastnik programu je povinen prokazat spIneni terminu realizace akce, ktery je stanoven V Rozhodnutf 0 poskytnutf dotace (dale jen Rozhodnuo'), protokolem 0 predani a pfevzeti akce mezi dodavatelem a ucastnikem programu a pokud akce podleha kolaudacnimu nzeni podle stavebniho zakona take navrhem na vydani kolaudacniho souhlasu. Datum podpisu pfedavaciho protokolu nebo datum potvrzeni prijeti mivrhu na kolaudaci pfislusnYm stavebnfm ufadem nesmi prwoeit termin ukonceni realizace akce uvedeny v Rozhodnuti. Podminka byla spinena, viz vyhodnoceni zavaznych ukazatehi "Terminy akce (projektu)" na str.2. Ucastnik programu se zavazuje zabezpecit oddelenou evidenci fmancnich prostfedkU poskytnut}'ch na akci pro kontrolu jejich ucelovosti pod uceloyYm znakem (UZ) v pnsluSnem roce. Tuto evidenci je povinen uchovavat po dobu 10 let od vydani Rozhodnuti. Prijemce dotace
2)
3)
4)
strana 4/6
!~c
/
// 4 / / ' P4:/-, ~ ,/
C.j.: 57144511312600-04702-505783
5)
II.
1)
2) 3) 4)
5)
zpciva 0 kontrole
oznacil pnivodky k faktunlm brazenY'm z poskytnute dotace ze SR UZ 00017789. Podminka byla spinena. Ucastnik programu se zavazuje, ze majetek, na jehoz potizeni nebo zhodnoceni byla poskytnuta dotace, neptevede po dobu 5 let po ukonceni realizace akce na jinou pravnickou nebo fyzickou osobu a ie tento majetek nebude danjako predmet Zlistavy. V pnibehu kontroly nebylo zjisteno, Ze by tento majetek byl preveden na jinou pnivnickou nebo fyzickou osobu - podminka byla spInena. OSTATNI ponMiNKY Pokud ucastnik programu zjisti, ze skutecne miklady akce jsou mZSl, nez Je uvedeno v Rozhodnuti, ucastnik programu pozada 0 vydani noveho Rozhodnutf. Pokud je ptekrocen procentni podil dotace k celkove v-ysi skutecne vynaloZenych nakladu akce stanovenych v Zilsadach programu pro ptislusny dotacni titul, je povinen ucastnik programu vratit cast cerpane dotace, prekracujici tento procentni pOOil. Skutecne naklady dotace koresponduji s castkami uvedenY'mi v rozhodnuti, byl dOOrZen stanoveny pooH - podminka byla spinena. V pfipade zyYseni celkov-ych nakladu v pnibehu realizace akce se v-yse dotace nemeni.
Celk:ove naklady se v pnibehu realizace nezmenily - podminka spinena
Ucastnik programu je povinen dodrZet stanovene parametry.
Stanovene parametry byly dodrZeny (viz tabulka Parametry, str. 3) - podminka spInena.
Ucastnik programu je povinen predlozit ministerstvu podklady pro financni vyporadani dotace podle § 10 odst. 1 pismo a) vyhIasky c. 5212008 Sb., na zjednodusenem formulati EDSIISPROFIN S 09 150 nebo S 09 160, v terminu do 15. unora nasledujiciho rozpoctoveho roku. DIe predlozeneho formulate S 09 150 bylo vyUctovani na ministerstvo predano k 15. 2. 2012. Podminka byla spinena. Ucastnik programu je povinen ptedlozit ministerstvu Zpravu pro ZV A dIe § 6 oust. 1 vyhlMky C. 560/2006 Sb. v terminu stanovenem Rozhodnutim, g. do 30. 6. 2012. Ptijemce dotace die predlozeni dorucenky dorucil na MMR dokumentaci pro ZVA dne 23. 4. 2012. Termin predlozeni dokumentace k ZVA byl.dodrzen.
Ole pokynu spravce programu byl ucastnik programu povinen pti zadavani zakilzky postupovat v souladu se zilkonem c. 137/2006 Sb., 0 vetejnych zakazkach, ve zneni pozdejsich predpisu (dale tez "zilkon 0 verejnych zakazkach"). Ptijemce dotace vyhiasil v-yberove rizeni na dodavatele stavby v rezimu zakazek maMho rozsahu. Pri zadavani zakazek maleho rozsahu je verejny zadavatel povinen pri zadavani verejne zakilzky dodrZet pouze Zlisady uvedene v § 6 zilkona 0 verejnych zakazkach. Pti kontrole zadavaciho nzeni nebylo zjisteno poruseni techto Zlisad. Nebylo zjisteno poruseni zilkona o vetejnych zakazkach.
m.
Vysledek kontroly
Doklady ke kontrole byly predlozeny pti zahajeni kontroly a 1 doklad byl zaslan e-mailem na zilklade e-mailove zadosti s:erilvce dane. V pnibehu kontroly bylo provedeno mistni setreni, kterY'm bylo overeno, lavka u COY odpovida parametrUm uvedenY'm v rozhodnutf a prilozene projektove dokumentaci. V pnibehu kontroly se neuskutecnilo zadne 6stni jednani. Kontrolou nebylo zjisteno poruseni rozpoctove k:izne. Podminky dane rozhQdnutim byly splneny.
IV. Zaver Prilvo vykonavat dalsi podrobnejsi kontrolu financnimi organy bez ohledu na v-ysledek t610 kontroly zUstava nedotceno.
strana 516 /
Cj.: 57l445113/2600-O4702-505783
zpr.iva 0 kontrole
lng. Canoy prohlasuje, Ze byly predloZeny ke kontrole vsechny doklady a zadne doklady vztahujfci se k cerpanf dotace nebyly zatajeny. Dale potvrzuje, ze veskere doklady a pfsemnosti predloZene pracovnikum provadejicim kontrolu byly daiiovemu subjektu vraceny. Dojde-li ke stanoveni dane rylucne na zaklade rysledku daiiove kontroly, povazuje se za oduvodnenf zpniva 0 daiiove kontrole (§ 147 odst. 4 daiioveho rndu). Podpisem zpraVy 0 daiiove kontrole je ukonceno jeji projednani, zpniva 0 daiiove kontroLe se povafuje za oZllamenou a soucasne je ukoncena daiiova kontrola (§ 88 odst. 4 danoveho radu). Odepreni podpisu zpnivy 0 danove kontrole kontrolovanym daiiorym subjektem bez dostatecneho duvodu nema vliv na pouzitelnost zpravy 0 daiiove kontrole jako dukazniho prostfedku. Okarnzikem bezduvodneho odepreni podpisu nasmvaji tez uCinky projednani, oZllamenf zpravy 0 danove kontrole a ukoncenf kontroly (§ 88 odst. 6 danoveho radu). Zpnlva rna 6 stran a byla projednRna s kontrolovanym daiiorym subjektem dne 15. 4. 2013 protokolem 0 Uitnfmjednani c.j. 593194/13/2600-04702·505783.
danovj subjek :
tiredni osoba:
4 . . . . . : 1/
mg. Michael Canoy
strana 6/6
