Perbandingan AspekHukum PerbankanKonvensional dan PerbankanBerdasarkanPrinsip Syariah dalam
KegiatanOperasional LembagaPerbankan di Indonesia Zulli Dia e Zaini DosenFakultasHukum dan M:rgistcrHukum Universitas BandarLanpung Abstrak Dalam masyarakat,banyakkelompok yang rnemiliki prinsip bahwasisrembungayang dianut oleh perbankanmerupakanpelanggaranterhadapsyariat agamadan merupakan rjba yang dalamhukumIslammerupakarp€rbuatandosa.Perbankanberdasarkan prinsip syariah sebenamyahanyalahbank-baDkyang mendasariproduk-produknyadan pelakanaannyakepadahlkjJrn lslam (Alqut'an danAs sm nah), datamopeftsioaztrya perba:rkanb€rdasarkan prinsip syariahtetap mergadopsipola pengoperasian dan prosedurdaribant konvensional selamahalrers€bul tidakb€rrenrangan denganprinsip prinsipsyariah.Permasa:ahan persanaan dalampenelitian ini adatah: Baga;nanakah da.r PerbedaanKegiatan Badan tjsaha PerbankanKonvensionatdenganp€rbankan berdasarkan PrinsipSyariahdalamKegiatanPerbankan d' Indonesia? Penelitianinim€nggunaksn m€rodePendeknran YuridisNonmtit Datayangdigunatan yaitudataprimer sekunder, danrersierdankemudian dianalisis secjrakuatiralit Hasil penelitia.n menunjukkan terdapatbeb€mpakesamaan antarabankkonvensional dan perbanlanberdasarkan prhsip syariahselainrerlelakpadafungsidan tujua$ya j ugaterdapatkesamaan terutama dalamsisiteknispenghimpunan dana,penyalurandana dan jasa p€rbankan,mekanismetransfer,teknologikompute{yang digunakan,dan persyaratan umumpembiayaan. Selainlerdapatkesamaan antrrabankkonvensional dan perbankanberdasarkan prinsip syariahjuga terdaparperbedaan m€ndasardi antara keduanya:Bank konvensional(m€makaimetodebnng , betfijt)anprcIt otiented, hubungandengannasabahdalambenrukhubungand ebit];J-UreAilJur, crcotot of noney szprrt, tidak nrembedalGn investasiyanghalaldanhamm,tidak memiliki dewanpengawas syariah),sedangkan bankberdasarkan prins;psyariahberdasa*annarjin keuntungan/ de\gan hasil, proJit/hlah o/r'enle4 hubungandengannasabahseca.akemitraan,zr€rs of rcal funds, investasipadabidaneyang halat, dan sebagainya. Kafa Kunci: bank ,vdriah. Junoni
I. PENDAHULUAN Perkembangan duniaperbanlandi Indonesia sebelumtahun1992mumi didominasiolehbank-banlkonvensional. Di manadalam menjalankan kegiatan opeiasionalnya, perbarftan konvensional lebihmengandalkan padasimpanan atau kreditberdasarkan "bunga".Dalampelaksanaan sislemperbankan konvensional. Perbandingan,4spek Hukun perbat'ianKonyensionaf dan... eu\i DianeZaih
t2S
sebagianumatIslamsedngkali menghadapi dilema:Apakahbungabankitu haram, alaukahhalal. Bagaimanapunjuga harus diakui bahwa di dalam masyarakatbanyak kelompokyangmerniliki prinsipbahwasistembungayangdianutolehperbankan merupakan pelanggaran terlEdapsyarialagarradanmerupakan ribayangdalamhukum Islammerupakanperbuatandosa. Dalam operasionalnyakeberadaanlembagaperbanJ
126 PRANATAHUKUM yolune 2 Nonor 2 -Juli 2007
II. METODf, PENELITIAN Dalampenelitianini penulismelalokandenganmenggunakan pendekatan pendekatan normatifyaitu: dengan nornac€ra menelaah kaidah-kaidah atau l.uridis norma, atuan-aturan yang berhubunga.n denganmasalahyang akan dibalns. Pendekata!tesebutdimaksudkan unhrkmengumpulkan berbagaimacarnpemtut'an Perundang-undangaq teori-teori, danlitemtur-litemtuyangerathubungamladengan permasalalmn lang akandibahas. juga Datayangakandipergunakan dalan penelitianini meliputidatasekunder, didukungdengan3 (tiga)balun hukum,yaitu bahanhukumprimer,bahanhukum sekunder, danbahanhuL-um tersier PengumpulanData Sekunderdilakukan dengancara mengadakanstudi (ibrary researcD.Selanjutnyadatadianalisissecarakualitatif,yakni kepustakaan denganmemberikan pengertian terhadap datayangdimaksud memuutkenyataan dari hasilpenelitian,sehingga yang benar-benar merupakanjawaban daripokokmasalah adadandisusunsertadiuraikandalambentukkalimatDerkalimat. III. PEMBAHASAII 3.1. PersaEaan Kegiatan Badan Usaha P€rbrnkatr Konvensionaldan PerbankanBerdasarkanPrinsip Syariah dalam KegiatanPerbaDkrndi Indonesia Bankadalahsuatubadanusahayangberbadan hukumyangbergemk dibidang jasakeuangan.DalamPasalI angka(2) Undang-Undang Perbankanbahwabank sebagai badanusahayangmenghimpun danadarimasyarakat dalambentuksimpanan danmenyalurkarmya kepadamasyamkat dalambentukkedit dar/ataubentuk-bentuk lainnyadalamrangkameningkatkan tamfhidup|aryatbanyak. TerdapatbeberapapersamaanantaraBank KonvensionaldenganBank berdasarkanPrinsip Syariahyangterletakpadasalahsatutujuannyayaitu dalam mencarikeuntungandanpelayanan masyarakat dalamlalu lintasuang.Persamaan lainnyaadalahdalampersaingan antarbar*. Padaaldimya baik yangterbaikdalam memberikanpelayanaiyangakanrnemenangkan dalarnpersainga[Apalagikalau melihat kondisi perbankandi lndonesia,bahwa80 o/onasabahpenyimpandana diperebutkanoleh 15 ribu bank-bankbesar,sedangkan20 7o pasarnasabah penyimpandanadiperebutkan olehlebihbanyaklagibank-bank kecil.Hallers€butdi atasmenggarnbarkan bahwamasyamkat lebihmengutamakan lembagaperbankan yangdapatmemberikansebuahkenyamanan dankemudaharL sehinggamasyamkat merasakansebuahpelayananyangterbaikdanmemuaskan padapihak lembaga perbankan. Peftandinaan AspekHukun Pefianlen Roneensionoldan... (ZulJiDiane Zaini)
121
Menurut Pasal3 Undang-UndangPerbankanfungsi utamaperbankan DalamPasal penghimpundanapenyalurdanamasyamkat. Indonesiaadalahs€bagai pelaksaruan pe$ankanIndonesia 4 Undang-Undang Perb@nkai! bertujuanmenunjang pembanguan nasionaldalarnrangkameningkatkanpemerataan,pertumbuhan mkyatba[yak. kesejahteraan ekonomi,danstabilitasnasionalke arahpeningkatan partisipasi pdnsip meningka&an Bankberdasarkan syadahmemiliki tujuan masyarakatterhadaplembagaperbankandikarenakansebagianmasyarakatyarg masih mempermasalahkan metode bunga. Denganadanyametodebagi hasil dijadikan sebagaialternatif terhadapmasyarakatyang diharapkandapat tentangmetodebunga. mempermasalahkal at]au meragukan produk-produkkeduabankdapatdilihat sebagaibedkut: Perbandingan T r b € l l . K o m p r r a s i I s t i h h - l s t i l a h d a l l m O p e r ! s i o l r n l P e r b a n k ! nS y a r i a h
trodt ah ldd.lhananoh w ad t ah ro'1 .lhananah dan Dudhdrohdh
2. 3.
M u.!hara bah n "qawd.tah D
dan Jrsa Perbankan 2 I Pembiayaanhodal Kerja
(|drdh brtan,ttt nuntah'tah tanh @tina= leas'nE'leaseto purchase) :rl udharuhoh(tunae ,"ancol canto., ittusrorakah(a q u tN pa4 t. tpat io n . o n tru c t)
5. 6
Penb6yaan
M udhdr. bah atau n usrarc kah Ba'as salan (purchav \trh d.lJere.t.t. t Ner)
7.
Penbiaysan unr!k atuisisi
tj a2ah h un Ia h ito b tt tantk
(trusfinarci4). Mudharobah tparhe,, h tp I tnan. tnjat.dan hL, rbatoh l0
12. ll.
14. 15. 16. t1
wakalah dan ha\eolah tadns) Oardhtl haen (benetic.nte Mudhatubah. qa.dh, bat olda)n
DaraPrincryangDiolah,Tahu 200'7 Sumber:
128 PkANATA HUKUM volume2 Nonot 2 -Juli 2007
la
nusrotakah
3.2. PerbedaanKegiatan Badan Usaha PerbatrkatrKonvensionaldaD Perbankrn BerdasarkanPrinsip Syariah dalam KegiatanPerbankrDdi Indon€sia pinsip Pe6edaanantamperbankan konvensional danperbankan berdasa*an perbankan syariahdapatdibedakanmenjadidua(2),yaituperbedaan konvensional perbankan primip dan berdasarkan syariahsecaraumumdansecarakhusus. 3.2.1 PerbedaanPerbankanKonvensionaldan PerbatrkanBerdasarka! PriDsipSyariah Sec.ra Umum antarabankkonvensionaldenganbanksyariah Secalaumum,perbedaan daDatdilihat Dadatabeldi bawahini: Tabel2 PerMaan Bstrk KonveNionaldan Batrk No
Bank Konvenrional Ivlemakai rErodehmsa
Ptotu & lddt qie en
2.
3.
Badk Swriah
B€rdasrkan rasin kerrntuEan
Huhmgandengannasabah dalam Kemio-aan bentufthuhrsan debi r-lc€dit Crcdor ofnone| suDDIy
5. 6.
TidaknEmb€drkanin!€slasi)€ng InlenasitDn," padabidangusahayarEhalal balaldanharam Tidak memiliki De.*€nPengawasOpq'asionalbanrssesuaidenganarahanDer€n S!"riah SumberDaraPrirr€r)"ng Diolalr Talun 2007
Perbedaan ba* Syariahdenganbark konvensional dalamprahik pobankan dapatdilihat lebihjelasketikaditerapkannyakebijakanuangketat.Adapunyang dimaksuddenganuangketatadalahmengenaikebijakanBank lndonesiauntuk mengendalikan terjadinyainflasiatauunn* mengendalikan agaruangyangberedar dalammasyarakat tidakbanyak.Perbedaan dalampercrapankebijakanuangketat dapatdilihatberikut: l. Bark konversionalakn menaiklantingkarsukubungasimpanan yangdiikni dengan suku bunga pinjamarmya.Kenaikkan ini dapat mengganggu pertumbuhan ekonomiyangsekaligrs menggangguperturnbuhankessnpetan kerja. 2. Padabanksyariah,f,enguftmgan uangyangberedarakanmenekanlajuinflasi danmenurr*an biayaproduksipa
129
antara Selaindilihatdariketikaditerapkarmya kebijakanuangketatperbedaan bankkonvensionaldanbankberdasarkanprinsip syariahdapatdilihat lebihjelas tentang,perbedaanmetodebagihasildenganmetodebungayangdapatdiuraikan s€basaiberikut: Tabel3. PerbedaanAntam Bu
datr Hasil BAGI I{ASIL AUNCA Penertuanbunga dibuat pada waktu P€nentuanbesamyamsio/ nisbah b€gi akad densan asurnsi harus s€lalu hasil dibut pada wal(u akad dengan untung berp€dornanpada kemungkinanudung rugi b.
B6amya p€rsentas€ berd"sarkan Beem)a msio bagi hasil berdasarkan b€samyajumlah uans (modal) yang padajumlah keuntunSan)ang diperoleh Pembaymn bunga tetap s€perti yang dijanjikan tanpa p€n;mbangm apakah proyek yang dijalankan oleh pihak nasabahuntuna atau rusi Jur ah p€mbayaran bunga tidak jumlah meningkat sekalipun keuntungan berlipat alau keadaan €konomisedanc'boo'nins' Ekisterui bunga diEglkan (kalau tidak dik€cam) oleh s€mua agana,
Bagi h6il bergantungpada keunnDgan proyekyang akandijalankan.Bila usaha merugi, kerugian a.kan ditangeung bersama olehkeduabelahDihak Jumlahpembagianlabameningkalsesua' peninskatanjurnlah pendapatan
Tidat ada yang memgukan keabsahan bagi hasil
Sumber:DataPrimerya.ngDiolab Tahun2007
Bank lndonesiaNomor 6/19/ Berdasarkan PasalI angka(5) Peraturan PBV2004tentangPenyisihanPenghapusan Aktifa ProduktifBagiBark Perkeditan RakyatSyariahmenjelaskatbahwa,mudharabai adalahperjanjianantaraBPRS penyedia pengelola danauntukmelakukan danadengannasabah sebagai sebagai kegiatanusahatertentu,denganpembagiankeuntunganantarakeduabelahpihak sebelumnya, sedangkan kerugianditanggung berdasa*annisbahyangtelahdisepakati yalg disengaj4 kelalaiarLdai/atau penyediadanakecualikerugianakibatkesalahan yangdilakukanolehpengeloladana. p€langga.ran kesepakatan jika nasabahmengalamikerugian,bank akanmenanggung SecaEteori, pengusaha pembiayaan yangdisediakan,sedangakan menanggung kerugiansebesar kerugiantenag4waktu,managerialskill, sertakehilangannisbahkeuntunganbagi praktik,masihsedikitbankakandiperoleh. Namunsecara hasilyangsemestinya prinsipsyariahyangmampudanmaumenanggung seluruhkerugian bankberdasarkan yangdideritaolehnasabah. 130 PMNATA HUKUM t/olune2 Nomor2 -Juli2007
l. PeoerapaD MetodeButrga Bankkonvensionaldapatmempqolehdanadari pihaklur, misalnyadari yangberupar€kenirggjro,depositooncall,s€rtifikatdeposito,danatransfer, nasabah pendapatan banklang palingbesar. salErLdanobligasi.SumberteE€butmerupakan yangberupa Sumberpemasutandala lainnyadaripihakluarialahlembaga keuangan hedit likuiditasBankIndonesiafasilitasdiskonto,danpasaruangantarbank(call prioritas money).Pendapatanbank tersebutkemudiandialokasikanberdasarkan kedalampos-possebagaib€rikut: a. Cadanganprimountukmem€nuhiketentuanlikuiditasminimurndanksperluan operasibar* sehari-hari. waktu b. Cadangan sekunderuntukmemenuhikebutuhan likuiditasberjangka kurangsatutahunsekaligusmemperoleh laba pendapatan c. Penyaluran kreditunhrkmempercleh pendapatan d. Investasi untukmempercleh denganmembelisalnmdanobligasi. Padasaat bank konvensionalmenerimadana dad sumber-sumber pendapatanny4 bankjugaharusmenempatkan danatersebutkebentukkredituntuk pendapatan memperoleh bunga.Hampir70 % usahabankberupakedit sehingga swnberpendapatalutamabankbemsaldaripenyalumnlaeditdalambentukbung4 sedangkansisanyadari pendapatanselainbunga.Dalam mengeloladanabanl< menghadapi risikoterhadapmodalnyayangditimbulkanolehrisikokreditmaupun harg s$atberharg4tingkatbung4dannilai valutaasing, flulctuasi Karaktristikdarimetodebungayangmembedakaffrya denganpendapatan yangmelaluicaralainnlaadalahsebagai berikut: a. Jumlahpengembalian(pinjamanpokok+bunga)telahditetapkansebelumnya (apredeterminedofrerrfr, jun ahini tidakdikai&andenganproduktivitasdebitur yangaktualdannyata. b. Sukubungatelahditetapkan sebelunnya(thepredeterminedrate ofhtercst disamakanbagisemuanasabah. c. Penarikanpredeterminedrarc o//etur, secarahukum tetap dilakukan meskipundebihf menderitakebangkrutan. 2. PenerapanMetodeBagi Hasil PadabankIslam,kepentingan penyimpandana,bank,dandebinu nasabah dapatdiharmonisasikan karenadenganmetodebagihasil,kepentingan pihakketiga pamllel, yaitu tersebut memperoleh imbalanbagihasils€suaidengankeadaan yang benar-benarterjadi. Untuk itu manajemenbankakanberusahamengoptimalkan PetbandinsanAspekHukun Peftankan KoNeEional dan ... (Zulrt Diane Zaini)
l3l
keutungan pemakaidana-Pendapata[bank tersebutdialokasikanberdasarkan kepentingan nasabah dankeperluanoperasibenksehari-bari. 3,2.2PerbedaanPerbankanKonvenlional dan PerbankanBerdasrrkln PrinsipSyariahSecaraKhusus antarabanksyadahdanbankkonvensionaldapat Secarakhususperbedaan dilihatdalamtabelberikut}aitu: irh drn Bllk Konvensionrl Tabel4. Perb.rdinean anasraBank B.nk Svirirh Huku'n Islam dan hukum Huku'npositif Lembaga
Stuktur P.insip
Badan Arbitrase Muamalat BadanArbitraseNasionalIndoncsia Indoncsia(BAMUI), sekarare (BAND diupayakan scdans pemb€nlukanpenggantiannya yaitu Badan Arbitras€ Syeiah Nasional(BASYARNAS) Ada Dewan Sydiah N6ional Tidak adaDewa' syfiiah Nasional Syariah danD€wd Pensawas dan Dcwan PensawasS!€riah Halal Basi hasil,jual brli. sewa Prcfil dan falahoriented
Hubungan Sumber:DataPrim€ryangDiolah,Tahun2007
Dad tab€l4 di atasdapatdijelaskanbahwa: 1. Akad danAspekLegalitas ataudikeahuioleh perjanjiantertulis Akadmempakan 'ang dibuatdihadapon akad notarisdengansyarat-syarat )€ngtelahdit€nnrkanolehbank.Dalampembuatan perbankan prinsip harus mengandung asas-asas syariah bagi lembaga berdasarkan yafix a. AsasRidha'iyyah(rela samarela) ekonomiIslarndalambentukapapun AsasRidha'l.ya ialahbahwatransaksi harusdidasarkan atas yangdilalo*an perbankan denganpihaklain terutamanasabah ginsip relasamarelayanghakiki. b. AsasDenfart Maksudnyaadalahbahwaakadyangdilakukanolehbankdengannasabah berkenaandenganhal-hal(objek) yangbermanfaatbagikeduabelahpihak,dalam denganUndangharusjelas, tidakbefientangan artianbahvaobjeklang diperjanjikan Undang,KetenibanUmumdanKesusilaan. 132 PRANATAHAKUM yolume2 Nomot 2 -Juli 2007
c. AsasKeadilan Di manaparapihakyzngbertunsaksi@ankdannasabah) harusberlakudan yangluasdankonkret.Halini didasarkan diperlakukan adildalamkontekspengefiian padasejumlahayatAl-Qur'anyangmenjunjungtinggikeadilandananti-kezaliman, terutamapengertiankezalimandalambenn* ribas€perti)angteFuratdalamQur'an S.JJ|at 57 (Al-Hadist) Ayatzs. d. Asassalingmenguntungkan Setiapyangakandilalorkan olehparapihak hanxbenifatmemberikermbn€an bagimereka.ltulahsebabnya Islampunmengharamkan trarualsiyangmengandwrg unsurgharar(penipuan),karenahanyamenguntungkan satupihakdanmerugikan pihakyanglain. 2. LembagaPenyelesaian Setrgketa Berbedadenganperbankankonvensional,jika padaperbalkan syariah terdapatsengketa./pem€lisihan antarabankdannasabahny4 makaterhadapsengketa tersebutterdapataltemativedalampenyelesaiannya. Parapihakyangbersengketa dapatmenyelesaikannya di pengadilanumum/dibadan arbitraseyangmenjalarkan hukummateriilberdasa*an syadahBadana$itraseini dimakzudkan untukmenangani setiappermasalahan hukumyangtimbuls€camlebihefisiendanefeltifsertasejalan dengannilai-nilaisyariah. Di Indonesia, badana$itraseini dikenaldengan namaBadan ArbitraseMuamalatlndonesia(BAMUD yangdidirikanpadaTahunI 993.Saatini pemb€ntukan sedangdirencanakan BadanArbitraseSyariahNasional yang menggantikan kedudukan akan BAMTI dandihampkan dapat @ASYARNAS) bekerja secaraefektif,sehingga permasalahan yangtimbuldapatdiselesaikan secara benardanmenurutsyariat-syariat Islam. 3. Struktur Organisasi Banksyariaimemilikistrullur yangsamadenganbalk konvensional dalam halkomisarisdal direki, narrrmwstr utarnayangmembedakaanya adalahkebemdaan DewanPengawas Syariahyangbertugasmengawasi operasional bark danprodakprodaknyaagarsesuaidengangaris-garis syariah.DewanPengawas SyariahBerada padaposisis€tingkatDewanKomisarispadabank.Halini untukmenjarninefektivitas darisetiapopini yangdiberikanolehDewanPengawas Syariahyangdilakrkanoleh (RUPS), RapatUmumPemegang para Saham setelah anggota DewanPergawas Syariahtersebut rnendapat rekomendasi dariDewanSyariah Nasional.DewanSyariah NasionalmerupalanbadanotonomMajelisUlamaIndonesia(MUI) yangsecan el.,s-ofrciodlkenta olehketuaurnurnMajelisUlamaIndonesiaSelanjutnyayangdimaksuddenganDewanPengawasSyariah,menurut PeraturanBankIndonesiaNomor:6/24lPBI/2004tertangBanl Umumyang PetbandinsanAspekHulcunPefioaktn Konensional dan... (ZulJiDiane Zaini)
r33
Melaksanakan KegiatanUsahaBerdasarkan PrinsipSyariahdalarnPasalI ayat(9), adalahDewanyangdibenhrkolehMajelislJlamaIndonesia lang banrgasdanmemiliki kewenangan untukmenetapkan fatwatentangFoduk danjasadalamkegiatanusalE Bark yangmelal<sanakan KegiatanUsahaBerdasa*anPdnsipSyariah. DewanSyariahNasionaldidirikan berdasarkan SK MUI No. Kep.754l1I / I 999,denganempat(4) tugaspokok,yaitu: a. Menumbuhkembangkan penerapan nilai-nilai syadahdalamkegiatan petekonomian b. Mengeluarkan fatwaatasjenis-jeniskegiatankeu€ngan. c. Mengeluarkanfatwa/produkkeuangansyariah. d- Mengawasipenerapan fahvayangtelahdikelua*an. Adapur fimgsidariDewanSyadahNasionaladalah: a. Mengawasiproduk-produklembagakeuangansyadahagarsesuaidengan syadah. b. Menelitidanmemberifatwabagiproduk-produk yangdikembangkan lembaga keuangan syariah. c. Memberikanrekomendasi paraulamayangakanditugaskansebagaiDewan Pengawas Syariahpadasuatulembagakeuangansyarial. d. Memb€ritegurankepadalembagakeuangan syariahjila teriadipenyimpangan darigarispanduanyangtelahditetapkan_ MenurutPasalI ayat( 10)PemtuanBanl(IndonesiaNomor:6/24,PBI/2004 tentangBankUmumyallgMelaksanakan KegiatanUsahaBerdasarkan Prinsip SyariahyangdimaksuddengarDewanPengawas Sya ah adaiahdewanyang melakukanpengawasan terhadapprirsip syariahdalarnkegiatanusahaBank. DalamPasal27 PeratuanBark IndonesiaNomor: 6/24,PBt2004Tentang BankUmumyangMelaksanakan KegiatanUsahaBerdasarkan PrinsipSyariah, mengaturtentang: l. Tugas,wewenang dantanggungjawab DewanPengawas Syariahantaralain meliprti: a. Memasikandanmengawasi kesesuaialkegiatanoperasional Bark terhadap fatwayangdikeluarkanolehDSN, b. Menilaiaspeksyariahterhadappedomanoperasional, daaprodukyang dikelua*an Bark; c. Memberikanopinidariaspeksyaiahterhadap pelaksanaan operasional Bank secarakeseluruhan dalamlapomnpublikasiBank; d. Mengkaji produkdanjasabaruyangbelumadafatwakepadaDSN;
134 PRANATAHAKUM yolune 2 Nonor 2 -Juli 2007
setiap e. Menyampaikan lapomnhasilpengawasan syariahsekuang-kurangnia 6 (enam)buahkepadaDieksi, komisaris,DewanSyariahNasionaldanBank Indonesia" Dewanpengawas Syariahsebagaimana 2. Tatacalapelaporanhasilpengawasan dirnaksudpadaayat( I ) diaturlebihlanjutdalamSuratFdaranBankIndonesia. 4,Par.digr|raP€nghimpunan Datra penghimprman danbank Dalammelalarkan danamasyara!bonkkonvensional yang yaitu: pamdigna syadahmempmyaiperbedaan sangatmendasar, a. Tujuan masyarakatmenyerahkan dananyapadabank konvensional dimaksudkan unnk menabrmg danmengamankan dananya darikernungkinan yang menghampkan bunga daridanayang hal-hal tidakdiharapkan disamping disimpantersebut. b. Tujuanmasyarakat menyalurkandananyapadabanksyariahadalahuntuk diinvestasikan dalamberbagaipembiayaan. Apabilamemperoleh labaakan dibagisesuainisbahbagihasil,sedangkan apabilamenderitakerugian,rnaka kerugiantersebut. masyamkat ikut menanggung yangtelahdipaparkan diatas,jugaterdapat Selainpersamaardanperbedaa.n prinsip keunggulan terhadap danbankberdasarkan s€rtakelemahan barkkonvensional yaitu: syariah l. Bank Konvensional yaitu: Bankkonvensiona-l memilikikeunggulan lebih a. Metodebungatelahlamadike[al olehmasyarakat, ban] konvensional penyimpen mudaimenariknasabah darnsehingga lebihmudahmendapatlan modal. yanglebihmapan b. DuLungaiperaturan-pemtura.n dankebijakal pernerintah bagibankkonvensional, sehinggabark dapatbergeraklebihpasti. Di sanpingkeunggulan di atas,fenomenaditutupnyabark-bark konvensional kelemahan Fakor beberapa tahunterakhirmembuka )€ngadadi bar* konvensional. penyebab kegagalan usahabankkonvensional adalah: a. Faktormarajemen; b. TerjadinyaKreditbermasalah; c. Praktikcurang,sepertibankdalambankdanransaksifiLrif; yangterlaluarnbisiusdantanpaperhitungarl d. Praktikspekulasi 2. BankSyariah Banksyariahmemilikibeberapa keunggula4antaralains€bagai berikut: a. Mekanismebanksyariahdidasarkan padaprinsipefisien,keadilandan kebenamaan PerbandinganAspekHukun PerbankanKon\)eksionaldan ... (ZuUiDiane Zaihi)
135
b. Tidakmudahdipengamhigejolakmoneter. c. Terhindardari zoney laundring, detganadanyaitikad baik dari nasabah penyimpandanayangtidak hanyamercai keuntungan, makabanksyariah relatiflebih amandari ptaktik moneylaundelirg yangsangatmerugikan Negara. Selainkemggulan-keunggu.lan tersebut dialas,banksyariahmemilikibebempa kelemahanyangdijumpaidalampraktik,antaralain sebagaiberil-ut: a. Terlaluberpmsargka baikbaikkepadasemuanasabah danberasumsi bahwa semuaorangyangterlibatjujurdandapatdipercay4sehingga ra\4anterhadap itikadbu&k. b. Metodebagihasilmemerlukan perhitungan yangrumit,terutamadalam menghitung bagianlabana-sabah lang kecilkecil dannilai simpaffnnyatidak tetap.Risikosalahhitunglebihbesardaripadadi bankkonvensional. c. Sumberdayamanusiayangmemiliki keatrlianmengenai bark syariahmasih s€dikil Berdasa*anketemngan-keterangan di atasdapatdilihatbahwa.yangmenjadi permasalalanantarabark konvensiona.l danbankberdasarkan prinsipsyariahadalah bukandarisegilembagaperbalkan melainkandarikonsepusalanyasertateknik operasional yangmenyangkutjenis-j usahanya enisperlanjianyangdigunakandalam kegiatanlembagaperbankan. IV. PENUTUP Terdapatbeberapa kesamaan anraraban| kon\ensionaldanperbanlan berdasarkan prinsipsyariahselainterletakpadafungsidantujuannyajugaterdapat kesamaan terutamadalamsisiteknispenghimpunan dan4 penyaluran danadanjasa perbankan, mekanisme transfer,teknologikomputeryangdigurakan,dar pe$yaratan umrunpembiayaan. Selainterdapatkesamaanantarabank konvensionaldan perbankan prinsipsyariahjugaterdapatbanyakperbedaan berdasarkan mendasar di antara yaitu: keduanya secaraumumterdapatbeberapa perbedaan antaralain : Bank konvensional(memakaimetodebung4bertujuanproJitoriented,httbungan dengan nasabahdalambentukhubungandebitur-kedittJr,creator ofmone),supply,tidak memb€daktn yanghalaldanhamm,tidakmemilikidcwanpenga*rssyariah), investasi sedangkan bankberdasa*anprinsipsyariah(berdasarkan mai in kemtungarl/dengan rnetodebagihasi|,proft/falah oriented,hibtryandengannasabah secara kemifaar! usersofrc1lfM&, |u]vestasi padabidangyanghalal,danoperasional harussesuai dengan aralnndewanpengawas syariah).Secarakhusus,bahwaperbandinganantarabank 136 PRANATAHUKUM yolme 2 Nonot 2 -Juli 2007
konvensionaldanbankberdasarkan prinsipsyariahdapatdilihat dalamakaddan yaitu,bark konvensional asp€klegalitas hanyamenggunakan hukumposidfsedangkan b€nkbedasa*anprinsipslariahmenggunakan hukurnIslan danhukwnposit'rfDalam penyelesaian permasalahan, bankkonvensionalsecaraumumbiasmenggurukan Pengadilan umumsebagai tempatuntukpenyelesaian p€rmasalalEn afaudapatsecara (ADR), dankemudianBank non litigasi denganAltematifPenyelesaian Sengketa lndonesiadapatbertindaksebagai badanpembinadanpengawas untukmemberikan prinsip sanlci berupasanksiadministrasidansebagainyaUnnrkbankberdasarkan (BAMUI) dansekanng syariahmenggunakan BadanArbitraseMuamalatIndonesia pembentukan direncanakan BadanArbitmseSyariahNasional(BASYARNAS))"ng akanmenggantikank€dudukanBAMUI agardapatbekerja secaraefektifsebagai tempatuntukpenyelesaian permasalahan perbar*anberdasarkan prinsipsyariah. Dalamhalmenjalankan kegiatanperbankan konvensional diharapkan dapat prinsip-prinsip perbankan lebihmemperhatikan dalarn agartidakterjadikesalahanyangdapatmenimbulkan kesalahan kerugiansuatubank. perbankan Dalarnlembaga pdnsips,€dahdapatmenjadialterrutif berdasarkan bagi masyarakatyang masihmeragukankonsepbunga,sehinggatidak adalagi yangmerasakan masyarakat sebuahkekhawatimn tenta[gadanyariba.
DAFTAR PUSTAKA I. Buku Azis, Amin. tanpatahtn Mengembangkan AgamaIslam di IndoneJia.Buku 2 Jakarta:Bangkit. Wibowo,Edy danUntungHendyWrdodo.2005 . MengapaMemilihBankSyariah. Bogor:GhaliaIndonesiaDewi, Gemala.2006.I spek-Aspek HukumdalamPerbankandanPerasuransion di Indonesia. lakalta: KencanaPrenadaMediaGroup. Eafiah Kasmir 2002. Bank dan LembagaKeuanganLaihnya. Jakarta:Rajacrafindo Persada-
Peftandingan AspekHukun PerbankanKonyensionoldan... Aun Diane ZaiD
t3l
Maluyu-2004.Dasar-Dasar Peft qnl(an.Iakafia-BuniAksaraSiregar,Mulya E dan Nasirwan. 2001, "Tentang PetbankanSyafiah" dalam Republik4JunDt,30Agushrs. Usman,Rachmadi.2001. Aspek-aspek HuhumPerbankon di Indokesia. Jakarta: GramediaPustakaUtama Sembiring,Sentosa-2002.HuhumPerbankanBandung:MandarMaju. Aifin,7arnul.2O05. DasorManajemenBankSyariah.Jakarta:I\staka Alvabet. IL Peraturan Perundang-undangan I . Undang-UndangNomor 7 TahunI 997jo Undang-UndangNomor I 0 Tahun 1998tentangPerbankan 2. Undang-UndangNomor 23 Tahun1998jo Undang-UndangNomor 3 Tahun 2004 tehtdngBank Indonesia. 3. Peratuan Bank IndonesiaNomor 6/24lPBll2004 tentangBank Umumyang Melaksanel@nKegiatan UsahaBerdasa @nPrinsip SyarialL
BE PkANATA EAKAM volune 2 Nonot 2 -Jllli 2007
