PENTINGNYA EDUKASI NASABAH PERBANKAN UNTUK PEMBANGUNAN EKONOMI YANG BERKELANJUTAN

bank, yaitu intermediation role, payment role, guarantor role, risk

PENTINGNYA EDUKASI NASABAH PERBANKAN UNTUK PEMBANGUNAN EKONOMI YANG BERKELANJUTAN

management role, policy role, savings and investment advisor role, safekeeping role, dan agency role. Dalam konteks intermediation role, perbankan berperan

Oleh sebagai lembaga intermediasi yang mentransformasi dana yang DR. MULIAMAN D. HADAD dihimpun dari masyarakat menjadi kredit yang disalurkan. Secara (Direktur Operasional BNI 46 Pusat)

populer sering dikatakan bahwa bank merupakan perantara antara pihak yang memiliki kelebihan (surplus) keuangan dengan

I. PERANAN BANK DALAM PEREKONOMIAN pihak yang mengalami kekurangan (deficit) atau membutuhkan Sebelum membahas secara lebih mendalam tentang edukasi nasabah perbankan, ada baiknya terlebih dahulu kita tinjau kembali peranan bank dalam perekonomian. Hal ini penting karena pemahaman yang lebih baik tentang peranan bank dalam perekonomian akan memudahkan kita untuk melihat secara lebih jernih arti penting edukasi nasabah untuk pembangunan ekonomi

keuangan. Dengan intermediation role ini, bank menjadi sumber pembiayaan bagi perekonomian. Di negara sedang berkembang, termasuk Indonesia, peranan bank dalam perekonomian menjadi semakin lebih penting mengingat alternatif pembiayaan, baik yang berasal dari pasar modal maupun dari pasar keuangan lainnya, belum sepenuhnya berkembang.

yang berkelanjutan. Setelah membahas arti penting edukasi nasabah perbankan, pada bagian akhir orasi ini akan dijelaskan secara singkat tentang program edukasi nasabah perbankan di Indonesia, serta peranan perguruan tinggi dalam rangka edukasi nasabah tersebut.

dalam perekonomian. Pembahasan yang cukup lengkap antara ditemukan

terhadap barang dan jasa atas nama nasabah melalui penerbitan dan kliring cek, serta jasa transfer dan pertukaran uang kertas dan koin. Peranan ini juga sangat penting bagi perekonomian karena pelaku ekonomi sangat memerlukan kemudahan dan kenyamanan

Telah banyak para ahli yang membahas peranan bank

lain

Dalam rangka payment role, bank melakukan pembayaran

dalam

Rose

dan

Hudgins

(2005)

yang

menyebutkan 8 (delapan) jenis peranan yang dapat dimiliki oleh

Pentingnya Edukasi Nasbah Perbankan (Muliaman)

1

dalam bertransaksi. Tanpa jasa pembayaran oleh perbankan sukar untuk membayangkan bahwa pelaku ekonomi harus membawa sendiri setumpukan uang dalam melakukan transaksi, atau benarbenar harus mengirimkan fisik uang apabila ingin menyelesaikan

2

Pentingnya Edukasi Nasbah5Perbankan Dimensia, Volume Nomor 2,(Muliaman) Mei 2008

kewajiban keuangan kepada pihak lain. Dengan menjalankan

kompetitif (competitive advantage) dalam bidang pengelolaan

payment role, bank berperan besar dalam menjaga kelancaran

risiko. Para pelaku ekonomi yang sedang kesulitan dalam

roda perekonomian.

mengatasi berbagai jenis risiko usaha dapat menghubungi bank

Bank juga dapat berperan sebagai guarantor (penjamin).

untuk mendapatkan jasa konsultasi atau untuk menggunakan

Hal ini antara lain terlihat pada pelaksanaan berbagai proyek

berbagai jenis instrumen keuangan yang disediakan dalam rangka

dimana bank sering diminta menjadi guarantor. Atas permintaan

mitigasi risiko, seperti swap, forward, future dan option.

nasabah, bank akan menerbitkan garansi, baik untuk tender (bid

Peranan penting berikutnya yang dapat dimainkan oleh

guarantee) maupun untuk pelaksanaan proyek (performance

bank dalam perekonomian adalah policy role. Bank menjalankan

guarantee). Begitu pula, dalam rangka perdagangan internasional,

policy role dengan bertindak sebagai channel dalam penerapan

nasabah juga dapat meminta bank menerbitkan letter of credit

berbagai

(L/C) agar transaksi ekspor impor dapat terlaksana dengan baik.

meningkatkan pertumbuhan ekonomi atau untuk mewujudkan

Garansi atau jaminan yang diberikan oleh bank sangat besar

target-target sosial tertentu yang masih terkait dengan kemajuan

maknanya dalam mendorong kelancaran kegiatan perekonomian.

perekonomian. Sebagai contoh, kebijakan pemerintah/otoritas di

Pada sisi lain, dengan adanya garansi tersebut maka kredibilitas

bidang perekonomian moneter umumnya ditransmisikan melalui

dan reputasi pihak yang dijamin juga akan semakin meningkat.

perbankan (Saunders dan Lange, 1996). Selain itu, untuk

kebijakan

pemerintah

yang

ditujukan

untuk

Salah satu peranan penting bank yang sulit ditandingi oleh

memajukan usaha mikro, kecil dan menengah tidak jarang bank

kegiatan usaha lainnya adalah sebagai pengelola risiko (risk

diminta untuk memberikan subsidi, kemudahan atau fasilitas

management role). Bisnis perbankan adalah bisnis risiko, dan

khusus. Agar kebijakan pemerintah di bidang perekonomian

dengan

seperti ini dapat efektif, maka dukungan dari bank sangat

mengelola

risiko,

bank

dapat

terus

hidup

dan

menghasilkan laba. Bahkan, seperti yang dikatakan oleh Bessis

diperlukan.

(2002), bank merupakan suatu mesin risiko (risk machine) yang

Sementara itu, bank juga memiliki beberapa peran lainnya

menjadikan risiko sebagai input, mengolahnya dan kemudian

yang

mengintegrasikannya ke dalam produk dan jasa yang dihasilkan.

bersinggungan

Dengan melakukan aktivitas tersebut bank memiliki keunggulan

Termasuk


3

4

juga

cukup

penting

dengan

dalam

hal

namun

kemajuan ini

adalah

tidak

secara

langsung

perekonomian

nasional.

peran

bank

Pentingnya EdukasiVolume Nasbah5Perbankan Dimensia, Nomor 2,(Muliaman) Mei 2008

sebagai

savings/investment advisor role, safekeeping/certification of value

lainnya. Dengan demikian, tanpa dukungan dana nasabah, usaha

role, dan agency role. Dalam kaitannya dengan savings/investment

perbankan tidak akan maju dan berkembang.

advisor role, bank dapat menyediakan jasa konsultasi kepada

Bank adalah lembaga kepercayaan. Setelah menyimpan

nasabah untuk penyusunan rencana penggalangan tabungan dan

uangnya di bank, kebanyakan nasabah mempercayakan begitu

investasi. Sementara itu, dengan safekeeping/certification of value

saja kepada bank untuk mengelola uangnya sedemikian rupa agar

role, bank dapat berperan menjaga benda-benda berharga milik

memberikan keuntungan, baik dalam bentuk bunga atau bagi

nasabah dan melakukan sertifikasi atas nilainya. Terakhir, dengan

hasil, dengan harapan pada saat diperlukan uangnya dapat ditarik

agency role, bank dapat bertindak atas nama nasabah dalam

kembali secara utuh. Proses seperti ini, dari segi agency theory,

mengelola dan melindungi asset nasabah, serta dalam penerbitan

rawan terhadap moral hazard

surat-surat berharga.

ketat, maka bank sebagai agent (yang melaksanakan amanat)

1

Apabila tidak dimonitor secara

dapat saja memiliki kepentingan lain yang mungkin tidak sejalan dengan kepentingan nasabah sebagai principal (yang memberi

II. KARAKTERISTIK KHUSUS USAHA PERBANKAN

amanat).

Karena

tidak

setiap

individu

nasabah

memiliki

Setelah mengetahui luasnya peranan yang dapat dimainkan

kemampuan untuk melakukan sendiri monitoring dan kalaupun

oleh bank dalam perekonomian, selanjutnya akan dikemukakan

tetap dipaksakan akan menimbulkan biaya yang besar (costly),

beberapa

maka dalam prakteknya monitoring dan pengawasan terhadap

karakteristik

khusus

yang

melekat

pada

usaha

perbankan. Karakteristik khusus tersebut perlu dipahami dengan

perbankan dipercayakan saja kepada lembaga yang berwenang. Dalam

baik untuk dapat mengetahui alasan tentang mengapa edukasi

mungkin

nasabah perbankan sangat diperlukan. Usaha perbankan sangat tergantung pada sumber dana

berhubungan

menghadapi

dengan

permasalahan 2

(asymmetric information) .

bank,

nasabah

kesenjangan

sangat

informasi

Bank biasanya tahu banyak tentang

nasabah. Oleh karena itu, usaha perbankan sering disebut sebagai usaha yang highly leveraged dimana perbandingan antara hutang dengan modalnya sangat tinggi dibandingkan dengan jenis usaha

1

Untuk penjelasan yang lebih lengkap tentang moral hazard di perbankan, lihat misalnya Prescott (1999) dan Boyd et al. (2002). 2

Mengenai asymmetric information di perbankan, lihat antara lain Sinkey (1989) dan White (2002). Pentingnya Edukasi Nasbah Perbankan (Muliaman)

5

6

Pentingnya Edukasi Nasbah (Muliaman) Dimensia, Volume 5 Perbankan Nomor 2, Mei 2008

berbagai informasi yang terkait dengan dana yang diterimanya

perbankan juga dituntut untuk transparan dalam menjelaskan

dari nasabah termasuk penggunaannya, sedangkan informasi

setiap jenis produk dan jasa yang ditawarkan kepada masyarakat

yang dimiliki oleh nasabah umumnya sangat terbatas. Hal ini

luas. Dengan cara demikian nasabah akan terlindungi, dan bank

cukup ironis mengingat mayoritas sumber dana bank berasal dari

akan memiliki kepastian berusaha yang lebih jelas.

nasabah penabung/penyimpan. Kesenjangan informasi ini hanya

Edukasi nasabah perbankan penting dilakukan karena

dapat di atasi dengan meningkatkan keterbukaan oleh bank, baik

tingkat pengetahuan dan pemahaman masyarakat tentang fungsi

keterbukaan di bidang pelaporan keuangan maupun keterbukaan

dan peran bank serta produk dan jasa perbankan dewasa ini

informasi tentang produk dan jasa yang ditawarkan.

masih belum memadai. Di beberapa daerah yang belum terjamah oleh kemajuan pembangunan, masyarakat mungkin masih enggan untuk berhubungan dengan bank, dan kalaupun berhubungan, produk dan jasa yang digunakan juga masih sangat terbatas.

III. PENTINGNYA EDUKASI NASABAH PERBANKAN

Bahkan di negara maju pun seperti yang dikemukakan oleh Rose Edukasi nasabah perbankan merujuk pada pemberian

dan Hudgins (2005), masih ada segelintir orang yang merasa takut

informasi dan pemahaman kepada nasabah tentang fungsi dan

dan tertekan untuk berhubungan dengan bank. Oleh karena itu,

kegiatan usaha bank, serta produk dan jasa yang ditawarkan bank.

peningkatan ketertarikan masyarakat terhadap perbankan (bank-

Edukasi tersebut sangat diperlukan untuk mendukung kesetaraan

minded and awareness) melalui edukasi nasabah sangat perlu

hak dan kewajiban antara nasabah sebagai konsumen produk dan

diprioritaskan.

jasa perbankan dengan bank sebagai pelaku usaha yang

Perkembangan pesat di bidang teknologi informasi dan

menyediakan produk dan jasa kepada nasabah. Pemberian

berbagai kemajuan di bidang keuangan lainnya telah mendorong

edukasi yang memadai dapat mencegah terjadinya sengketa

berkembang luasnya inovasi keuangan (financial innovation).

hukum antara bank dan nasabah di kemudian hari.

Sebagai industri terpenting dalam bidang keuangan, inovasi

Pada dasarnya nasabah perlu memahami secara baik

keuangan berdampak langsung pada perbankan, yang antara lain

produk dan jasa perbankan yang akan digunakan, termasuk

ditandai oleh munculnya berbagai produk dan jasa atau instrumen

tingkat risiko yang akan dihadapi (risk awareness). Sebaliknya,

keuangan yang baru (Obay, 2000). Tanpa diiringi oleh pemberian


7

8


edukasi yang memadai, nasabah akan mengalami kesulitan dalam

Mengingat potensi sengketa hukum antara bank dan

memahami produk dan jasa perbankan yang baru muncul

nasabah selalu ada, maka edukasi nasabah perbankan perlu

tersebut.

karena

dilengkapi dengan penjelasan tentang ketersediaan sarana

perkembangan pesat di bidang teknologi informasi juga dapat

pengaduan dan mekanisme penyelesaian sengketa dengan bank.

mendorong peningkatan kejahatan perbankan.

Dengan mengetahui secara jelas sarana dan mekanisme ini, maka

Pemberian

edukasi

juga

diperlukan

Usaha perbankan sangat rentan terhadap perkembangan

pengaduan nasabah diharapkan dapat segera ditindaklanjuti.

lingkungan eksternalnya. Selain itu, dengan semakin terintegrasi

Begitu pula penyelesaian sengketa diharapkan akan lebih mudah

perekonomian Indonesia dengan perekonomian internasional,

dilakukan

maka semakin cepat pula usaha perbankan di dalam negeri

penyelesaian kesalahpahaman antara bank dan nasabah akan

terpengaruh oleh gejolak yang terjadi di dunia internasional.

merugikan kedua belah pihak dan meningkatkan risiko reputasi

Dalam perekonomian yang semakin terbuka tersebut, krisis atau

bank.

dan

tidak

memakan

waktu.

Berlarut-larutnya

permasalahan yang dihadapi oleh suatu negara dapat menjalar ke

Dalam jangka panjang, edukasi nasabah yang memadai

negara lain (contagion effect). Contoh yang paling mutakhir adalah

akan meningkatkan kesetiaan nasabah (customer royalty) terhadap

krisis sub-prime mortgage investment yang melanda Amerika

bank, sekaligus akan meningkatkan kepercayaan masyarakat

Serikat dan sejumlah negara lainnya, yang ternyata juga berimbas

terhadap sistem perbankan yang berlaku. Tingginya kepercayaan

3

nasabah terhadap sistem perbankan akan memberi peluang yang

Kenyataan ini mengisyaratkan perlunya nasabah diberi edukasi

besar kepada bank untuk terus menghimpun dana nasabah guna

perbankan yang memadai agar terhindar dari risiko kerugian

disalurkan dalam bentuk kredit untuk mendukung kegiatan

karena gejolak ekonomi internasional yang berdampak terhadap

perekonomian.

kepada

perbankan

Indonesia

meskipun

tidak

signifikan.

perbankan domestik.

Pembangunan ekonomi yang diidam-idamkan adalah pembangunan

ekonomi

yang

berkelanjutan.

4

Dengan

3

Pembahasan tentang dampak krisis sub-prime mortgage terhadap industri perbankan Indonesia dapat dilihat pada Kajian Stabilitas Keuangan (KSK) No.9, September 2007 (http://www.bi.go.id/NR/rdonlyres/98EB2B5D-604D-4C03-A7F0DE9DBD9929D9/7713/KSKNo9September2007.pdf)


9

4

Pembangunan yang berkelanjutan sangat diperlukan untuk mewujudkan tujuan Negara Republik Indonesia sebagaimana tercantum dalam Pembukaan UUD Tahun 1945. Lihat pula Undang Undang No.17 Tahun 2007 tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang Nasional Tahun 2005-2025.

10


pembangunan

ekonomi

yang

berkelanjutan,

akan

terbuka

Untuk

mendukung

program

edukasi

nasabah

telah

lapangan kerja yang cukup sehingga dapat mengurangi tingkat

diterbitkan dokumen ”Cetak Biru Edukasi Masyarakat di Bidang

kemiskinan.

yang

Perkembangan” oleh Kelompok Kerja Edukasi Masyarakat di

kegiatan

Bidang Perbankan (2007) yang antara lain berisikan pola strategi

Mengingat

berkelanjutan

tersebut

penghimpunan

dana

pembangunan sangat

ekonomi

tergantung

masyarakat

oleh

pada

perbankan,

maka

jangka pendek dan jangka panjang. Pola strategi jangka pendek

pemberian edukasi nasabah perbankan merupakan hal yang

antara lain mencakup:

sangat penting dilakukan dan tidak dapat ditawar-tawar lagi.

Melaksanakan awareness

program

terhadap

edukasi

untuk

kelembagaan,

meningkatkan

produk

dan

jasa

perbankan, hak dan kewajiban nasabah, aspek kehati-hatian

IV. EDUKASI NASABAH PERBANKAN DI INDONESIA

dalam melakukan transaksi keuangan (risk awareness), serta Masalah edukasi nasabah perbankan di Indonesia telah

sarana

mendapat perhatian tersendiri karena terkait dengan Pilar 6 Arsitektur Perbankan Indonesia (API), yaitu tentang Peningkatan

dan

mekanisme

pengaduan

atau

penyelesaian

permasalahan dengan perbankan.

Melaksanakan

program

edukasi

untuk

meningkatkan

Perlindungan dan Pemberdayaan Nasabah. Pilar 6 ini kemudian

awareness terhadap kelembagaan serta produk dan jasa

diterjemahkan ke dalam 4 (empat) program prioritas, yaitu (1)

perbankan syariah dalam rangka meningkatkan pangsa pasar

penyusunan

perbankan syariah.

mekanisme

pengaduan

nasabah

di

bank,

(2)

pembentukan lembaga mediasi independen, (3) penyusunan

Melaksanakan

program

edukasi

untuk

meningkatkan

standar transparansi informasi produk perbankan, dan (4) edukasi

awareness terhadap kelembagaan bank perkreditan rakyat

nasabah.

(BPR) dan meningkatkan citra BPR di masyarakat.

Program

pertama

dan

kedua

ditujukan

untuk

menyelesaikan permasalahan yang telah terjadi antara bank

Melaksanakan program edukasi kepada masyarakat luas

dengan nasabah, sedangkan program ketiga dan keempat

tentang tindak kejahatan yang menggunakan produk dan jasa

ditujukan untuk mencegah timbulnya permasalahan antara bank

perbankan dalam upaya mencegah kemungkinan timbulnya

dengan nasabah.

kerugian pada masyarakat.


11

12


Melaksanakan

program

edukasi

untuk

meningkatkan

pemahaman penggunaan instrumen sistem pembayaran non

bank sehingga masyarakat dapat lebih bijaksana dalam

tunai secara aman.

menentukan pilihan aktivitas perbankannya.

Sementara itu, pola strategi jangka panjang antara lain

V. PERANAN

mencakup:

TINGGI

DALAM

EDUKASI

NASABAH PERBANKAN

media

masyarakat

PERGURUAN

Memperluas cakupan wilayah edukasi melalui kerjasama dengan

Meningkatkan pemahaman masyarakat mengenai kinerja

massa

terhadap

untuk

meningkatkan

kelembagaan,

produk

awareness dan

jasa

Perguruan tinggi dapat memainkan peranan penting dalam edukasi nasabah perbankan. Peranan tersebut dapat dilakukan

perbankan.

antara lain dengan mengajarkan materi tentang perbankan dalam

Memperluas dan mengintensifkan program edukasi melalui

kegiatan

integrasi program edukasi dengan kurikulum sekolah maupun

berbagai seminar dan diskusi tentang perbankan. Tidak kalah

penyempurnaan dan pengkinian materi mengenai uang dan

pentingnya adalah riset-riset yang dilakukan oleh perguruan

bank yang sudah terdapat dalam kurikulum sekolah saat ini

tinggi. Riset-riset tersebut, termasuk riset yang berkaitan dengan

dengan cara memanfaatkan jalur pendidikan formal mulai dari

program edukasi nasabah perbankan, akan menjadi masukan

sekolah dasar (SD) sampai dengan sekolah lanjutan tingkat

berharga bagi para pelaku ekonomi serta pengambil kebijakan di

atas (SLTA).

bidang ekonomi dan perbankan,

perkuliahan

ataupun

dengan

menyelenggarakan

Meningkatkan cakupan program, sasaran dan wilayah edukasi

Perguruan tinggi juga dapat memainkan peranannya

melalui kerjasama dengan pihak-pihak terkait baik formal

melalui perantaraan alumni yang dihasilkannya. Sebagian dari

mauapun non formal.

alumni akan menjadi tenaga pengajar dan sebagian lain akan

Meningkatkan kepercayaan masyarakat terhadap fungsi,

menjadi pelaku ekonomi atau pengambil kebijakan di bidang

peran

baik

ekonomi dan perbankan. Apapun jabatan yang dipangku oleh

mendukung

para alumni, mereka tetap dapat membantu pelaksanaan edukasi

dan

konvensional

kelembagaan

bank

maupun

syariah

umum

dan

dalam

BPR

perekonomian nasional.


nasabah perbankan sesuai dengan latar belakang pendidikan dan

13

14


pengalaman masing-masing. Oleh karena itu, dengan membekali

terus menerus menggali dan menghimpun dana masyarakat untuk

para mahasiswa di bangku kuliah, perguruan tinggi sebenarnya

disalurkan dalam bentuk kredit guna mendukung pembangunan

ikut berperan aktif dalam edukasi nasabah perbankan.

ekonomi yang berkelanjutan. Perguruan tinggi juga dapat berperan besar dalam pemberian edukasi terhadap nasabah perbankan.

VI. KESIMPULAN

Bank memegang peranan penting dalam perekonomian. Dalam kenyataannya, peranan penting tersebut sangat tergantung pada dukungan dan kerjasama dari nasabah. Namun demikian, beberapa karakteristik khusus yang melekat pada bank juga berpotensi menimbulkan kerugian pada nasabah. Oleh karena itu, pemberian edukasi bagi nasabah perbankan merupakan suatu hal yang sangat penting dilakukan. Dengan pemberian edukasi yang memadai, nasabah akan dapat memahami secara lebih baik fungsi dan

kegiatan

usaha

bank

serta

produk

dan

jasa

yang

ditawarkannya, termasuk tingkat risiko yang melekat pada produk dan jasa tersebut. Sebagai bagian penting dari kegiatan edukasi nasabah, bank harus menjelaskan secara transparan produk dan jasa

yang

ditawarkannya

untuk

menghindarkan

terjadinya

perselisihan antara bank dan nasabah di kemudian hari. Pada gilirannya, pemberian edukasi perbankan yang memadai akan meningkatkan kepercayaan nasabah terhadap bank, sekaligus terhadap sistem perbankan nasional. Tingginya kepercayaan nasabah terhadap sistem perbankan memungkinkan bank untuk


15

16


Rose, P.S., dan Hudgins, S.C. (2005), Bank Management & Financial Services, McGraw Hill, New York.

DAFTAR PUSTAKA

Bank Indonesia (2007), Kajian Stabilitas Keuangan (KSK) No.9, September 2007 (http://www.bi.go.id/NR/rdonlyres/98EB2B5D-604D4C03-A7F0-DE9DBD9929D9/ 7713/KSKNo9September2007.pdf) Bessis, J. (2002), Risk Management in Banking, Second Edition, John Wiley & Sons, Ltd, New York.

Saunders, A. dan Lange, H. (1996), Financial Institutions Management: A Modern Perspective, Irwin, Sydney. Sinkey, J.F., Jr. (1989), Commercial Bank Financial Management in the Financial Services Industry, Third Edition, Macmillan Publishing Company, New York. White,

L.J. (2002),”Bank Regulation in the United States: Understanding the Lessons of the 1980s and 1990s”, Japan and the World Economy, Vol. 14, No. 2, April, pp. 137-154.

18


Boyd, J.H., Chang, C. dan Smith, B.D. (1998), “Moral Hazard under Commercial and Universal Banking”, Journal of Money, Credit, and Banking, Vol. 30, No. 3, Part 2, August, pp. 426-468. Golin, J. (2001), The Bank Credit Analysis Handbook – A Guide for Analysts, Bankers and Investors, John Wiley & Sons, New York. Kelompok Kerja Edukasi Masyarakat di Bidang Perbankan (2007), Cetak Biru Edukasi Masyarakat di Bidang Perbankan. Obay, L. (2000), Financial Innovation in the Banking Industry: The case of Asset Securitization, dalam Stuart Bruchey (editor), Garland Studies on the Financial Sector of the American Economy, Garland Publishing, Inc, New York, 2000. Prescott, E.S. (1999), “A Primer on Moral-Hazard Models”, Economic Quarterly, Federal Reserve Bank of Richmond, Vol. 85, No. 1, Winter, pp. 47-70. Republik Indonesia, Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2007 tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang Nasional Tahun 2005-2025.


17

PENTINGNYA EDUKASI NASABAH PERBANKAN UNTUK PEMBANGUNAN EKONOMI YANG BERKELANJUTAN

Recommend Documents