PENGUKURAN KINERJA KEUANGAN DENGAN METODE EARLY WARNING SYSTEM DAN RISK BASED CAPITAL TERHADAP PENINGKATAN PENDAPATAN PREMI PERUSAHAAN PADA PT. LIPPO GENERAL INSURANCE, Tbk
NAMA NPM JURUSAN PEMBIMBING
: Rani Eva Dewi : 16212024 : Manajemen : Dr. Armaini Akhirson
PENDAHULUAN LATAR BELAKANG Premi Bruto
Tahun
Jumlah (a)
Produk Domestik Bruto
Pertumbuhan (%)
Jumlah (a)
Pertumbuhan (%)
Rasio
a/b (%)
2010
125,12
17,5
6.422,90
14,4
1,95
2011
153,13
22,4
7427,10
15,6
2,06
2012
175,89
14,9
8241,90
11,0
2,13
2013
193,06
9,8
9.084,00
10,2
2,13
2014
247,29
28,0
10,542,70
16,1
2,35
Perlindungan Terhadap Risiko yang dihadapi Masyarakat
Perusahaan Asuransi
Penghimpunan Dana Masyarakat Peningkatan Pendapatan Premi Kepercayaan Masyarakat
PT. Lippo General Insurance, Tbk Kinerja Keuangan
PENDAHULUAN Rumusan dan Tujuan Masalah Underwriting Ratio
Rasio Biaya Manajemen
Keterangan: : Parsial : Simultan
Rasio Beban Klaim Rasio Beban Komisi Rasio Retensi Sendiri Rasio Pertumbuhan Premi
Rasio Tingkat Kecukupan Dana Risk Based Capital
Peningkatan Pendapatan Premi
PENDAHULUAN BATASAN MASALAH Produk Asuransi Kesehatan
PT. Lippo General Insurance Produk Asuransi Umum
Laporan Keuangan Periode triwulan tahun 2009-2016
www.idx.co.id
Underwriting Ratio, Rasio Biaya Manajemen, Rasio Beban Klaim, Rasio Beban Komisi, Rasio Retensi Sendiri, Rasio Pertumbuhan Premi, Rasio Tingkat Kecukupan Dana, dan Risk Based Capital
Rasio Pertumbuhan Premi 23 17
48 26
40 23
48 18
23 18
48 18
23 6
23 16
48 21
48 23
54 23
29 23
23 8
23 15
50 23
48 17
48 18
48
48
48
16
14
9
26 23
23 10
23 16
48 17
48 17
56 23
23
23 22
41 23
23 17
23 20
23 18
29 23
23 13
23 13
23 14
23
23 5
23 1
23 16
23 14
48
48
48
48
48
48
11
16
15
15
48 21
15
48 17
48 17
48
11
48 25
48
11
48 21
48
15
48 17
66 38
71
74
73
71
76
75
73
38
38
38
64 38
38
38
38
38
23 18
Underwriting Ratio 48 20
48 20
48 22
5
Rasio Beban Klaim 70 38
65 38
70 38
68 38
67 38
68 38
71
78
38
38
65 38
67 38
65 38
69 38
68 38
64 38
64 38
57 38
49 38
44 38
55 38
70 38
87 38
Rasio Beban Komisi 11 9
12 11
12 11
11
11
16 11
15 11
13 11
18 11
15 11
15 11
14 11
15 11
16 11
14 11
15 11
20
15 11
11
13 11
14 11
13 11
12 11
11 10
12 11
Risk Based Capital
11 6
11 6
11 8
11 8
11 9
11 6
534 424 496 369 396 455 440 339 390 413 346 365 349 332 244 255 256 325 298 257 251 248 305 234 234 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 176 120 189 120 193 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 182 120 162 120
Rasio Retensi Sendiri 81
77
74
33
33
33
72 33
82
81
79
76
86
84
83
33
33
33
33
33
33
33
80
89
86
85
85
91
88
87
85
85
77
77
76
78
33
33
33
33
33
33
33
33
33
33
33
33
33
33
64 33
61 33
62 33
63 33
61 33
63 33
72 33
72 33
71 33
85
81
33
33
Rasio Tingkat Kecukupan Dana 80
78
79
78
78
33
33
33
33
33
73 33
74 33
79 33
73 33
75 33
74 33
74 33
73 33
69 33
73 33
69 33
74 33
71 33
70 33
61 33
58 33
57 33
54 33
54 33
Rasio Biaya Manajemen 70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
20
23
23
25
17
20
18
20
17
17
17
17
17
17
16
14
11
11
11
12
13
12
12
13
18
17
16
16
17
16
METODE PENELITIAN Teknik Analisis Data Metode Penelitian
Analisis Deskriptif
Uji Asumsi Klasik
Uji Hipotesis
Uji Normalitas
Uji Regresi Linear Berganda
Uji Multikolinearitas
Uji Parsial (Uji t)
Uji Autokorelasi
Uji Simultan (Uji F) Uji Koefisien Determinasi (R2)
Hasil Penelitian Analisis Statistik Deskriptif Descriptive Statistics N
Minimum
Maximum
Mean
Std. Deviation
PENDAPATAN
30
.00
1.19
.5050
.41248
UNDERWRITING
30
.05
.26
.1693
.04616
MANAJEMEN
30
.11
.25
.1643
.03636
KLAIM
30
.44
.87
.6747
.08303
KOMISI
30
.06
.20
.1243
.03520
RETENSI
30
.71
.91
.8083
.05559
PREMI
30
.01
.56
.2193
.13871
RBC
30
1.62
5.34
3.1523
.99460
KECUKUPAN
30
.54
.80
.6907
.07926
Valid N (listwise)
30
Hasil Penelitian Uji Asumsi Klasik 1.
Uji Normalitas
2. Uji Multikolinearitas Coefficientsa
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Collinearity Statistics Toleranc VIF e
PENDAPATAN N
30
Normal Parametersa,b
Mean
.5050
Std. Deviation
Most Extreme Differences
.41248
Model 1
(Constant) UNDERWRITING
.589
1.698
Absolute
.161
MANAJEMEN
.308
3.246
Positive
.161
KLAIM
.304
3.285
Negative
-.142
KOMISI
.281
3.565
RETENSI
.359
2.788
PREMI
.756
1.322
RBC
.227
4.410
KECUKUPAN
.222
4.504
Kolmogorov-Smirnov Z
.883
Asymp. Sig. (2-tailed)
.417
a. Test distribution is Normal. b. Calculated from data.
a. Dependent Variable: PENDAPATAN
3. Uji Autokorelasi Model Summaryb Model 1
Durbin-Watson 2.192
a. Predictors: (Constant), KECUKUPAN, RETENSI, UNDERWRITING, PREMI, KLAIM, KOMISI, MANAJEMEN, RBC b. Dependent Variable: PENDAPATAN
Dengan jumlah variabel sebanyak 8, dan dengan sampel 30 diperoleh nilai Durbin Watson tabel sebesar 2.141 maka 2.192 > 2.141 dapat diambil kesimpulan bahwa data yang diteliti tidak terdapat masalah autokorelasi.
Hasil Penelitian 1. Uji Regresi Linear Berganda Model
Unstandardized Coefficients
Standardized
Coefficients
B (Constant)
1
Std. Error
Beta
3.928
1.075
UNDERWRITING
-2.215
.886
-.248
MANAJEMEN
-2.236
1.555
-.197
KLAIM
.410
.685
.083
KOMISI
-.971
1.684
-.083
-5.186
.943
-.699
PREMI
2.911
.260
.979
RBC
-.148
.066
-.358
KECUKUPAN
1.715
.841
.330
RETENSI
Peningkatan Pendapatan Premi = 3,928 – 2,215 Underwriting – 2,236 Manajemen + 0,410 Klaim - 0,971 Komisi – 5,186 Retensi + 2,911 Premi – 0,148 RBC + 1,715 Kecukupan
HASIL PENELITIAN
Uji Hipotesis
4. Uji Koefisien Determinasi (R2)
2. Uji Parsial (Sig. t) Coefficientsa Model 1 (Constant)
t 3.655
Sig. .001
UNDERWRITING
-2.499
.021
MANAJEMEN KLAIM KOMISI RETENSI PREMI RBC KECUKUPAN
-1.438 .598 -.577 -5.500 11.189 -2.240 2.041
.165 .556 .570 .000 .000 .036 .054
Model Summaryb Model 1
Model 1
Regression
.832
a. Predictors: (Constant), KECUKUPAN, RETENSI, UNDERWRITING, PREMI, KLAIM, KOMISI, MANAJEMEN, RBC b. Dependent Variable: PENDAPATAN
Hasil nilai dari Adjusted R Square adalah sebesar 0,832 atau 83,2% artinya sebesar 83,2% dipengaruhi oleh kedelapan variabel bebas yang digunakan dalam penelitian.
a. Dependent Variable: PENDAPATAN
3. Uji Simultan (Sig. F)
Adjusted R Square
ANOVAa
Sum of Squares 4.334
df 8
Mean Square .542
F 18.958
Sig. .000b
Residual .600 21 .029 Total 4.934 29 a. Dependent Variable: PENDAPATAN b. Predictors: (Constant), KECUKUPAN, RETENSI, UNDERWRITING, PREMI, KLAIM, KOMISI, MANAJEMEN, RBC
Hasil dari tabel dapat dilihat dari nilai signifikasi sebesar 0.000 < 0.050 dan nilai F hitung 18.958 > 2,42 dari nilai F tabel.
KESIMPULAN 1.
2.
Berdasarkan hasil perhitungan statistik untuk mengetahui pengaruh secara parsial menyatakan bahwa Underwriting Ratio, Rasio Retensi Sendiri, Rasio Pertumbuhan Premi dan Risk Based Capital berpengaruh signifikan terhadap Peningkatan Pendapatan Premi pada perusahaan asuransi PT. Lippo General Insurance, Tbk selama periode triwulan pada tahun 2009-2016. Sedangkan untuk hasil Rasio Biaya Manajemen, Rasio Beban Klaim, Rasio Beban Komisi dan Rasio Tingkat Kecukupan Dana tidak berpengaruh signifikan terhadap Peningkatan Pendapatan Premi pada perusahaan asuransi PT. Lippo General Insurance, Tbk selama periode triwulan pada tahun 2009-2016. Berdasarkan hasil perhitungan statistik untuk mengetahui pengaruh secara simultan menyatakan bahwa Underwriting Ratio, Rasio Biaya Manajemen, Rasio Beban Klaim, Rasio Beban Komisi, Rasio Retensi Sendiri, Rasio Pertumbuhan Premi, Rasio Tingkat Kecukupan Dana, dan Risk Based Capital berpengaruh signifikan secara simultan terhadap Peningkatan Pendapatan Premi pada perusahaan asuransi PT. Lippo General Insurance selama periode penelitian tahun 2009-2016.
TERIMA KASIH
