PENGARUH PENERAPAN MANAJEMEN DANA TABUNGAN ARISAN TERHADAP PERTUMBUHAN ASSET, PROFITABILITAS DAN EFEKTIVITAS DI PT. BPRS MADINA MANDIRI SEJAHTERA (BANK MADINA SYARIAH)
SKRIPSI Diajukan untuk memenuhi salah satu syarat guna memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Islam (S. E. I) Strata Satu pada prodi Ekonomi dan Perbankan Islam Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Yogyakarta Oleh : Putri Ega Handini NPM : 20130730121
FAKULTAS AGAMA ISLAM PRODI EKONOMI & PERBANKAN ISLAM UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH YOGYAKARTA 2016
i
ii
iii
PERNYATAAN ORISINALITAS SKRIPSI Yang bertanda dibawah ini saya, Nama
: Putri Ega Handini
Nomor Mahasiswa
: 20130730121
Program Studi
: Ekonomi dan Perbankan Islam
Menyatakan bahwa PENGARUH PENERAPAN MANAJEMEN DANA TABUNGAN ARISAN TERHADAP PERTUMBUHAN ASSET, PROFITABILITAS DAN EFEKTIVITAS DI PT. BPRS MADINA MANDIRI SEJAHTERA (BANK MADINA SYARIAH) adalah karya saya sendiri dan belum pernah diajukan untuk memperoleh gelar kesajarnaan di suatu perguruan tinggi, dan sepanjang sepengetahuan saya dalam skripsi ini tidak terdapat karya atau pendapat yang pernah ditulis atau diterbitkan oleh orang lain, kecuali yang secara tertulis diacu dalam naskah ini dan disebutkan dalam daftar pustaka. Apabila saya melakukan tindakan yang bertentangan dengan hal tersebut diatas, baik disengaja maupun tidak, dengan ini saya menyatakan menarik skripsi yang saya ajukan sebagai hasil tulisan saya sendiri ini. Bila kemudian terbukti bahwa saya melakukan tindakan menyalin atau meniru tulisan orang lain seolah oleh hasil pemikiran sendiri, berar gelar dan ijasah yang telah diberikan oleh universitas batal saya terima.
Yogyakarta, 7 Desember 2016
Yang Membuat Pernyataan
Putri Ega Handini
iv
MOTTO
You Can Do it if you believe and have the courage
v
PERSEMBAHAN
Aku persembahkan karya tulis ini untuk :
Ayah dan Ibuku tercinta yang tak kenal lelah selalu mendidiku,
menasihatiku dan berjuang demi masa depan ku yang terbaik.
Adikku tercinta yang selalu menjadi semangat ku dan yang selalu aku
rindukan
Untuk keluarga besarku yang selalu mendoakan, memberikan semangat dan
mendukung aku dalam setiap langkah dan keputusan yang aku ambil.
Sahabat-sahabatku di EPI angakatan 2013, dan teman, sahabat-sahabat dan
keluarga ku di KKN 108 angakatan 2013. Dan seluruh sahabat-sahabatku
yang berada di luar kampus UMY yang tercinta.
vi
KATA PENGANTAR Assalamualiakum wr.wb Alhamdulillah dengan mengucapkan rasa syukur kepada Allah SWT yang selalu memberikan rahmat, hidayah, dan nikmat-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penyususnan skripsi dengan judul : “PENGARUH PENERAPAN
MANAJEMEN
DANA
TABUNGAN
ARISAN
TERHADAP PERTUMBUHAN ASSET, PROFITABILITAS DAN EFEKTIVITAS DI PT.BPRS MADINA MANDIRI
SEJAHTERA
(BANK MADINA SYARIAH)” yang disusun sebagai syarat akademis dalam menyelesaikan studi program Sarjana (S1) Jurusan Ekonomi dan Perbankan Islam pada Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Yogyakarta. Penulis menyadari bahwa terselesaikannya penyususnan skripsi ini tidak terlepas dari bantuan, bimbingan, dukungan, doa, serta saran dari berbagai pihak. Untuk itu, pada kesempatan ini dengan segala kerendahan hati penulis hendak menyampaikan ucapan terima kasih kepada: 1. Bapak Dr. H. Gunawan Budiyanto, M.P. selaku rektor Universitas Muhammadiyah Yogyakarta 2. Bapak Dr. Mahli Zainuddin, M. Si. Selaku Dekan Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Yogyakarta. 3. Bapak Syarif As’ad, S.EI., M.S.I. Selaku Kepala program Studi Ekonomi dan Perbankan Islam Universitas Muhammadiyah Yogyakarta.
vii
4. Bapak Satria Utama, S.E.I., M.S.I. Selaku Dosen Pembimbing yang telah meluangkan banyak waktunya untuk memberikan saran, petunjuk dan bimbingan yang sangat berarti kepada penulis selama penyusunan skripsi ini. 5. Bapak M. Sobar, SE.I., M.Sc. Selaku Dosen Penguji yang telah menguji dan membantu dalam perbaikan skripsi ini. 6. Kedua orang tua tercinta dan seluruh keluarga besar atas segala dukungan dan doanya. 7. Seluruh
Dosen
Fakultas
Agama
Islam
yang
sudah
mentransformasikan ilmu dan keteladanan dengan penuh keikhlasan kepada penulis. 8. Sahabat-sahabatku, Linda Vidya, Evrita Putri, Jamiyatusa’adah, Novita Apriyani dan sahabat yang lainnya yang tidak dapat penulis sebutkan nama-namanya satu persatu, yang selalu memberikan semangat dan bantuan selama ini. Penulis menadari bahwa dalam menulis skripsi ini masih jauh dari kata sempurna. Oleh karena itu, kritik dan saran sangat penulis harapkan guna perbaikan di masa yang akan datang dan penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua
Yogyakarta, 21 Desember 2016
pihak.
Penulis
Putri Ega Handini
viii
DAFTAR ISI NOTA DINAS ............................................. Error! Bookmark not defined. PENGESAHAN ............................................................................................ iv PERNYATAAN ORISINALITAS SKRIPSI ................................................ v MOTTO ........................................................................................................ vi PERSEMBAHAN ........................................................................................ vii KATA PENGANTAR ................................................................................ viii DAFTAR ISI ................................................................................................. ix BAB I PENDAHULUAN ............................................................................. 1 A. Latar Belakang .................................................................................... 1 B. Rumusan Masalah ............................................................................... 3 C. Tujuan Penelitian ................................................................................ 3 D. Batasan Masalah.................................................................................. 4 E. Manfaat Penelitian .............................................................................. 4 BAB II TINJAUAN PUSTAKA DAN KERANGKA TEORI ..................... 6 A. TINJAUAN PUSTAKA ..................................................................... 6 B. KERANGKA TEORI ......................................................................... 9 1.
Manajemen Bank Syariah ............................................................... 9
2.
Manajemen Dana Bank Syariah .................................................... 10
3.
Strategi Manajemen Dana ............................................................. 11
4.
Sumber–Sumber Dana ................................................................... 14
5.
Penggunaan Dana ......................................................................... 18
6.
Bagi Hasil ...................................................................................... 20
7.
Laporan keuangan ......................................................................... 25
8.
Tujuan Laporan Keuangan ............................................................ 25
9.
Sifat Laporan Keuangan ................................................................ 26
10.
Keterbatasan Laporan Keuangan ............................................... 27
11.
Analisis Laporan Keuangan ....................................................... 28
12.
Jenis Rasio Bank Yang Digunakan Dalam Penelitian ............... 29
ix
13.
Kerangka Pemikiran Teoritik..................................................... 34
14.
Pengembangan Hipotesa ............................................................ 36
BAB III METODE PENELITIAN ............................................................. 39 A. Konsep .............................................................................................. 39 B. Jenis dan Sifat Penelitian .................................................................. 39 C. Populasi dan Sampel ......................................................................... 40 D. Teknik Pengumpulan Data ................................................................ 41 E. Analisis Data ..................................................................................... 42 1.
Uji Normalitas ............................................................................... 42
2.
Uji Paired Sample T-test ............................................................... 42
BAB IV ANALISIS HASIL PENELITIAN ............................................... 45 A. Proses Manajemen Dana Tabungan Arisan ...................................... 45 1.
Hasil Wawancara ........................................................................... 45 a.
Produk ........................................................................................ 45
b.
Marketing ................................................................................... 46
c.
Manajemen Dana ....................................................................... 46
d.
Likuiditas ................................................................................... 53
e.
Keuangan ................................................................................... 53
B. Analisis Data Statistik ....................................................................... 54 1.
Analisis Deskriptif ......................................................................... 54
2.
Uji Asumsi Klasik ......................................................................... 55
3.
a.
Uji Normalitas............................................................................ 55
b.
Uji Paired Sample T-Test .......................................................... 58 Analisis Keuangan ......................................................................... 55
BAB VI KESIMPULAN, KETERBATASAN PENELITIAN, DAN SARAN ........................................................................................................ 84 A. Kesimpulan ....................................................................................... 84 B. Keterbatasan Penelitian ..................................................................... 86 C. Saran .................................................................................................. 87 Daftar Pustaka .............................................................................................. 89 LAMPIRAN ................................................................................................. 93
x
DAFTAR TABEL Tabel 1 Perbedaan Konvensional Dan Syariah.................................... 21 Tabel 2 Kerangka Pemikiran Penelitian .............................................. 35 Tabel 3 Simulalsi Manajemen Dana Tabungan Arisan ........................ 50 Tabel 4 Rate Deposito.......................................................................... 51 Tabel 5 Uji Beda ................................................................................... 59 Tabel 6 Rasio Profitabilitas.................................................................. 62 Tabel 7 Rasio BOPO............................................................................ 75 Tabel 8 Pertumbuhan Aset ................................................................... 79
xi
DAFTAR GRAFIK
Gambar 1.1 Grafik Pertumbuhan Rasio ROA ..................................... 63 Gambar 1.2 Grafik Pertumbuhan Rasio ROE ...................................... 66 Gambar 1.3 Grafik Pertumbuhan Rasio ROI ....................................... 68 Gambar 1.4 Grafik Pertumbuhan Rasio NOM .................................... 71 Gambar 2.1 Grafik Pertumbuhan Rasio BOPO ................................... 76 Gambar 3.1 Grafik Pertumbuhan DPK ................................................ 80 Gambar 3.2 Grafik Pertumbuhan Total DPK ...................................... 82 Gambar 3.3 Grafik Pertumbuhan Total Aktiva ................................... 83
xii
DAFTAR TABEL EXCEL
1.
Tabel ROA ...................................................................................... 121
2.
Tabel ROE ....................................................................................... 121
3.
Tabel ROI ........................................................................................ 122
4.
Tabel NOM ..................................................................................... 122
5.
Tabel BOPO .................................................................................... 123
6.
Tabel Growth DPK ......................................................................... 123
7.
Tabel Growth DPK ......................................................................... 124
xiii
Abstrac Product innovation in outline should be based on several aspects, namely: market share tastes, technological advances and economic conditions. Good product innovation is a product innovation that can attract customers with appropriate conditions and needs of the community and have a significantly positive effect on financial performance. It is necessary to monitor and evaluate the performance by doing a comparison of the financial performance before and after the introduction of new products. Which can be seen from the aspect of asset growth, profitability and effectiveness brought about such products. Can be seen in the ratio of Retun On Asset (ROA), Return on Equity (ROE), Return On Investment (ROI), Net Operating Margin (NOM), Operating Expenses to Operating Opinions (ROA), Growth Asset and Growth in deposits.
Keyword : ROA, ROE, ROI, NOM, BOPO, Growth in Deposits dan Growth Aset
xiv
Abstrak Inovasi produk secara garis besar harus berdasarkan pada beberapa aspek, yaitu : selera pangsa pasar, kemajuan teknologi dan kondisi ekonomi. Inovasi produk yang baik adalah inovasi produk yang dapat menarik minat nasabah dengan sesuai kondisi dan kebutuhan masyarakat dan memiliki pengaruh positif secara signifikan terhadap kinerja keuangan. Maka perlu dilakukan pemantauan dan evaluasi terhadap kinerja dengan melakukan perbandingan kinerja keuangan sebelum dan sesudah adanya produk baru. Yang bisa dilihat dari aspek pertumbuhan aset, profitabilitas dan efektifitas yang ditimbulkan produk tersebut. Dapat dilihat dalam rasio Retun On Asset (ROA), Return On Equity (ROE), Return On Investment (ROI), Net Operating Margin
(NOM),
Beban
Operasional
terhadap Pendapat
Operasional (BOPO), Pertumbuhan Aset dan Pertumbuhan DPK.
Keyword : ROA, ROE, ROI, NOM, BOPO, Pertumbuhan DPK dan Pertumbuhan Aset
xv
