PENGARUH KINERJA KEUANGANBANK UMUM SYARIAH TERHADAP KEMASLAHATAN STAKEHOLDER DI INDONESIA

ADLN - PERPUSTAKAAN UNIVERSITAS AIRLANGGA

PENGARUH KINERJA KEUANGANBANK UMUM SYARIAH TERHADAP KEMASLAHATAN STAKEHOLDER DI INDONESIA

DIAJUKAN UNTUK MEMENUHI SEBAGIAN PERSYARATAN DALAM MEMPEROLEH GELAR SARJANAEKONOMI ISLAM DEPARTEMEN EKONOMI SYARIAH PROGRAM STUDI EKONOMI ISLAM

DIAJUKAN OLEH: ARISKA OKTAVIA NIM: 041211432024

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS AIRLANGGA SURABAYA 2016

SKRIPSI

PENGARUH KINERJA KEUANGAN ...

ARISKA OKTAVIA


SKRIPSI


ARISKA OKTAVIA


SKRIPSI


ARISKA OKTAVIA


SKRIPSI


ARISKA OKTAVIA


KATA PENGANTAR Assalamu’alaikum Wr. Wb. Segala puji dan syukur kehadirat Allah SWT, yang telah melimpahkan rahmat dan kasih sayang-Nya kepada penulis, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan lancer dan tepat waktu. Shalawat dan Salam selalu tercurah kepada Nabi Muhammad SAW. Skripsi ini berjudul “Pengaruh Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah terhadap Kemaslahatan Stakeholder di Indonesia”, merupakan salah satu persyaratan akademik untuk mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi Program Studi Ekonomi Islam. Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Airlangga Surabaya. Skripsi ini tidak akan terwujud tanpa kasih sayang, semangat, bimbingan, dukungan moral maupun materi serta doa yang selalu mengiringi setiap langkah, terutama dari kedua orang tua (AyahandaSupadi dan IbundaSrinah), terima kasih atas doa dan dukungannya yang selama ini diberikan. Pada kesempatan ini, dengan segala kerendahan hati, penulis sampaikanterima kasih yang tidak terhingga juga kepada: 1. Ibu Prof.Dr.Hj. Dian Agustia, SE.,M.Si.,Ak., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga Surabaya Periode 2016-2021. 2. Bapak Dr. H. Raditya Sukmana, SE.,MA., selaku Ketua Departemen Ekonomi Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga Surabaya.

v SKRIPSI


ARISKA OKTAVIA


3. Bapak Noven Suprayogi, SE, M.Si, Ak, selaku Ketua Program Studi Ekonomi Islam Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga Surabaya. 4. Bapak Dr. Imron Mawardi SP., M.Si., selaku dosen pembimbing yang telah bersedia meluangkan waktu untuk memberikan bimbingan, ilmu, pengarahan, saran dan motivasi kepada penulis selama proses penulisan skripsi ini. 5. Bapak Irham Z, S.Ag., M.Ei. yang telah memberikan nasihat dan arahan selama masa perkuliahan. 6. Seluruh Bapak dan Ibu Dosen Fakultas Ekonomi yang telah memberikan ilmunya kepada penulis selama masih kuliah. 7. Seluruh tim penguji proposal Bapak Drs.Ec.H Suherman Rosyidi R,M. Com Ibu Puji SuciaSukmaningrum, SE,. CIFP., Ibu Dian Filianti, SE, M.Acc, dan dosen penguji Bapak Noven Suprayogi, SE, M.Si, Ak, ib Dina Fitrisia Septiarini, SE., MM., Ak., Bapak Syifa’ul QulubS.Ag, M.Ei., dan ibu Fatin Fadhilah

Hasib, SE., M.Si yang telah memberikanbanyak

kritikan, masukan, dan saran yang berharga bagi penulis. 8. PakSaiful dan Pak Kasdullah. Terimakasih atas semua kemudahan bagi penulis selama menjadi bagian dari Departemen Ekonomi Syariah. 9. Keluarga penulis, untuk kakakku Sri Wahyuni Diani dan Nur Kholis, keponakan Azeta Bebi Yola Alfiolita, dan calon keponakan penulis yang masih dalam kandungan, terima kasih atas support dan doa yang selalu diberikan.

vi SKRIPSI


ARISKA OKTAVIA


10. Sahabat-sahabatku: Frinda Fraktika Devi, Nabela Ericha, Yuliati, Wardati Mumtazah, Febrinda Eka D., Yonindia R.A., Billy Purwocaroko, Andika Ramadhanu dan Bintang P.B yang selalu menjadi keluarga, tempat curhat, teman belajar dan selalu memberi hiburan, support serta doa yang tidak akan penulis lupakan. 11. Sahabat sejak SMP Wahyuni Ariska Ningsih dan Siti Asiyah Ulfa dan Sahabat magang di BI Jember Periode Agustus 2016: Anis, mbak Dita, dan dek Ira yang selalu menyenangkan dan memberikan semangat serta doa. 12. Sahabatku NEARBY, Frinda, Billy, Danu, Harvita, Esti, Mbak Ani, Bagus, yang sudah menemani penulis ketika sidiang, yang sabar menunggu dan memberi semangat yang tiada habisnya untuk menguatkan penulis dan surprise yang mengejutkan. 13. Mas Tabarokal Roby Rintoko (biasa disebut dengan TRR) yang jauh-jauh dari Gontor dan mau meluangkan waktu untuk datang serta memberikan semangat dan doa untuk penulis. Terima kasih sebanyak-banyaknya. 14. Saudara kos karmen 95: mbak Aniatus dan dek Ummu yang selalu menemani penulis, semangat, doa, hiburan dan sudah penulis anggap sebagai keluarga di Surabaya. 15. Teman-teman Program Studi Ekonomi Islam semua angkatan. Khususnya angkatan 2012 yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu. Terimakasih telah menjadi keluarga di Ekis 2012 atas segala dukungan,

vii SKRIPSI


ARISKA OKTAVIA


hiburan dan semangat yang telah diberikan kepada penulis selama penyusunan skripsi ini. 16. Teman-teman

KKN-BBM

51Desa

Bonorejo

Kecamatan

Gayam

Bojonegoro, Dila, Mbak Nail, Asri, Mbak Lidya, Charisma, Vidya, Tifa, Titis, Adit dan Mas Onyterima kasih untuk momen yang tak terlupakan selama 3 minggu lebih bersama kalian. Kalian memang luar biasa. 17. Calon imam yang masih dirahasiakan oleh Allah, yang menjadi salah satu penyemangat penulis untuk segera menyelesaikan studi. 18. Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu per satu oleh penulis yang sangat berjasa dalam penyelesaian skripsi. Segala kebaikan yang telah diberikan kepada penulis dapat menjadi karunia yang tidak terhingga dalam hidupnya. Penulis

telah

berupaya

semaksimal

mungkin,

namun

penulis

menyadarimasih banyak kekurangan dan kekhilafan dalam penyusunan skripsi ini, untuk itupenulis mengharapkan saran dan kritik yang bersifat membangun dari pembacademi sempurnanya skripsi ini. Akhir kata, kiranya skripsi ini dapat bermanfaatdalam memperkaya ilmu pendidikan. Wassalamu’alaikum Wr. Wb

Surabaya, 27 Januari 2016

Ariska Oktavia

viii SKRIPSI


ARISKA OKTAVIA


KEMENTRIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS AIRLANGGA PROGRAM STUDI : EKONOMI ISLAM DAFTAR No. :............................. ABSTRAK SKRIPSI SARJANA EKONOMI ISLAM NAMA NIM TAHUN PENYUSUNAN

: ARISKA OKTAVIA : 041211432024 : 2015 - 2016

JUDUL : Pengaruh Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah terhadap Kemaslahatan Stakehoder di Indonesia ISI : Tujuan penelitian ini adalahuntuk mengetahui pengaruh kinerjakeuangan Bank Umum Syariah yang ada di Indonesia terhadap kemaslahatan stakeholdernya. Variabel laten eksogen yang digunakan adalah kinerja keuangan yang dibentuk oleh lima indikator, yaitu ROA, BOPO, NPF, FDR dan CAR. Variabel laten endogennya adalah kemaslahatan stakeholder yang dibentuk dari lima indikator, yaitu kemaslahatan pemilik, kemaslahatan karyawan, kemaslahatan pemerintah, kemaslahatan masyarakat dan kemaslahatan konsumen pembiayaan. Teknik analisis yang digunakan adalah Partial L east Squar e (PLS) yang tepat untuk menghubungkan variabel-variabel laten dan tidak didasarkan banyak asumsi. Alat statistik yang digunakan untuk mengetahui pengaruh variabel kinerja keuangan terhadap kemaslahatan stakeholder yaitu smartPLS versi 1.10yang didalamnya terdapat pengujian outer m odel dan inner model. Populasi dalam penelitian ini adalah Bank Umum Syariah yang ada di Indonesia. Sembilan BUS yang memenuhi kriteria sampel. Periode pengamatan penelitian ini selama lima tahun, yaitu tahun 2010 hingga 2014. Hasil penelitian menunjukkan bahwa kinerja keuangan Bank Umum Syariah berpengaruh positif terhadap kemaslahatan stakeholder. Artinya, bahwa kenaikan kinerja keuangan Bank Umum Syariah akan meningkatkan kemaslahatan stakeholder. Kata Kunci : Kinerja keuangan, KemaslahatanStakeholder, Partial Least Square (PLS)

ix SKRIPSI


ARISKA OKTAVIA


MINISTRY OF RESEARCH, TECHNOLOGY, AND HIGHER EDUCATION FACULTY OF ECONOMIC AND BUSINESS AIRLANGGA UNIVERSITY STUDY ECONOMIC LIST NUMBER

:

ISLAMIC

:.............................

ABSTRACT THESIS OG ISLAMIC ECONOMIS BACHELOR DEGREE NAME : ARISKA OKTAVIA STUDENT ID NUMBER : 041211432024 YEARS OF PREPARATIO : 2015 - 2016 TITLE : The Effect of Financial Performance on Sharia Commercial Bank to Stakeholder’s Maslahah in Indonesia CONTENT : The purpose of this research is to know the effect of financial performance to stakeholder’s maslahah on Sharia Commercial Bank in Indonesia. The exogenous latent variable that is used is financial performance which is formed by five indicators that are ROA, BOPO, NPF, FDR and CAR. The endogenous latent variable is stakeholder’s maslahah which is formed by five indicators: proprietor’ maslahah, employee’s maslahah, government’s maslahah, society’s maslahah, and consumer financing’s maslahah. Technique of analysis that is used is Partial L east Squar e (PLS) which is appropriate to relate latent variables and it is not based on assumptions. The statistic software that is used to know the effect of financial performance to stakeholder’s maslahah is smartPLS version 1.10 that contains outer m odel and inner model testing.Population in this research is all of Sharia Commercial Bank in Indonesia. There are nine Sharia Commercial Banks which are appropriate to be taken as samples. The length of observation of this research is five years, from 2010 to 2014. The result of this research shows that financial performance has positive and significant effect to stakeholder’s maslahah. It means that the rise of financial performance will increase stakeholder’s maslahah. Keywords : Financial Performance, Stakeholder’s Maslahah, Partial Least Square (PLS)

x SKRIPSI


ARISKA OKTAVIA

‫‪ADLN - PERPUSTAKAAN UNIVERSITAS AIRLANGGA‬‬

‫وزارة اﻟﺒﺤﺚ‪ ،‬اﻟﺘﻜﻨﻮﻟﻮﺟﻲ واﻟﺘﺮﺑﯿﺔ‪.‬‬ ‫ﻛﻠﯿﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﯾﺔ واﻟﺘﺠﺎرﯾﺔﺟﺎﻣﻌﺔ اﯾﺮﻻﻧﺠﺎ‪.‬‬ ‫دراﺳﺔ ‪ :‬اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻹﺳﻼﻣﻲ‬ ‫ﻗﺎﺋﻤﺔ اﻟﺮﻗﻢ ‪..................... :‬‬ ‫اﻟﻤﻠﺨﺺات‬ ‫أطﺮوﺣﺔ ﺧﺮﯾﺞ اﻟﺪراﺳﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻹﺳﻼﻣﻲ‬ ‫‪ :‬ارﯾﺴﻜﺎ اوﻛﺘﺎﻗﯿﺎ‬

‫اﻹﺳﻢ‬

‫رﻗﻢ ﺗﺴﺠﯿﻼﻟﻄﺎﻟﺐ ‪۰٤۱۲۱۱٤۳۲۰۲٤:‬‬ ‫اﻟﺘﺤﻀﯿﺮ ﻟﻠﺴﻨﺔ‬

‫‪۲۰۱٥-۲۰۱٦:‬‬

‫اﻟﻤﻮﺿﻮع ‪:‬‬ ‫اﻟﻨﻔﻮذ اﻟﻌﻤﻞ اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ ﺑﻨﻚ اﻻﺳﻼﻣﯿﺔ ﻟﻤﺼﻠﺤﺔ اﺻﺤﺎب اﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﻓﻰ اﻧﺪوﻧﯿﺴﯿﺎ‬ ‫اﻟﻤﺤﺘﻮﯾﺎت ‪:‬‬ ‫وﻛﺎن اﻟﮭﺪف ﻣﻦ ھﺬه اﻟﺪراﺳﺔ ﻟﺘﻌﺮﯾﻒﻧﻔﻮذا ﻣﻦ اﻟﻌﻤﻞ اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ ﺑﻨﻚ اﻻﺳﻼﻣﯿﺔ ﻓﻰ اﻧﺪوﻧﯿﺴﯿﺎ ﻟﻤﺼﻠﺤﺔ‬ ‫اﺻﺤﺎب اﻟﻤﺼﻠﺤﺘﮭﺎ‪ .‬واﻟﻤﺘﻐﯿﺮة اﻟﻜﺎﻣﻨﺔ اﻟﺨﺎرﺟﯿﺔ اﻟﻤﺴﺘﺪﺧﻤﺔ ھﻲ ﻋﻤﻞ اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ ﻣﻦ اﻟﺨﺎﻣﺴﺔ ﻣﺆﺷﺮاﺗﺎ ھﻲ‬ ‫اﻟﻌﺎﺋﺪ ﻋﻠﻰ اﺣﻤﺎﻟﻰ ﯾﺘﺒﻌﮭﺎ و ﺗﻜﺎﻟﯿﻒ اﻟﺘﺸﻐﯿﻞ اﻟﺪﺧﻞ اﻟﺘﺸﻐﯿﻠﻰ و اﻟﺘﻤﻮﯾﻞ اﻟﻤﺘﻌﺜﺮة واﻟﺘﻤﻮﯾﻞ اﻟﻰ اﻟﻮذاﺋﻊ وﻧﺴﺒﺔ‬ ‫ﻛﻌﺎﯾﺔراءس اﻟﻤﺎل‪ .‬واﻣﺎ اﻟﻤﺘﻐﯿﺮات اﻟﺪاﺧﻠﯿﺔ ﻣﺼﻠﺤﺔ واﺻﺤﺎب اﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﻣﻦ اﻟﺨﻤﺴﺔ ﻣﺆﺛﺮات وھﻲ ﻣﺼﻠﺤﺔ‬ ‫ﻋﻠﻰ ﻣﻠﻚ وﻣﻮظﻒ وﺣﻜﻮﻣﺔ وﻣﻨﻈﻮﻣﺔ وﻣﺴﺘﮭﻠﻚ‪.‬‬ ‫واﻣﺎ اﻟﺘﺤﻠﯿﻞ اﻟﻤﺴﺘﺪﺧﻢ ھﻲ ﺳﺎﺣﺔ ﺑﺎءﻗﻞ ﺟﺰئ ﻟﻼﺗﺼﺎل ﻣﺘﻐﯿﺮات اﻟﻜﺎﻣﻨﺔ وﻻ ﯾﺴﺘﻨﺪ اﻛﺜﺮ ﻣﻦ‬ ‫اﻻﻓﺘﺮﺿﺎت‪ ،‬اﻟﺔ اﺣﺼﺎﺋﯿﺔ اﻟﻤﺴﺘﺨﺪﻣﺔ ﻟﺘﻌﺮف اﻟﻨﻔﻮذ اﻟﻤﺘﻐﯿﺮ ﻋﻤﻞ اﻟﺘﺨﺎرﯾﺔ ﻟﻤﺼﻠﺤﺔ اﺻﺤﺎب اﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ھﻲ‬ ‫ﺳﺎﺣﺔ اﻻﻗﻞ ﺟﺰﺋﯿﺎ اﻟﺬﻛﯿﺔ ﻧﺺ ‪ ۱۰.۱‬ﻓﯿﮭﺎ ﺗﺠﺮﯾﺐ اﻟﺨﺎرج اﻟﺮﻣﻮز و اﻟﺪاﺧﻞ اﻟﺮﻣﻮز‪ .‬واﻣﺎ اﻟﺴﻜﺎن ﻓﻰ ھﺬه‬ ‫اﻟﺪراﺳﺔ اﻟﺒﻨﻚ اﻻﺳﻼﻣﯿﺔ ﻓﻰ اﻧﺪوﻧﯿﺴﯿﺎ اﻟﺘﻰ ﺗﻠﺒﻰ ﻣﻌﺎﯾﯿﺮ ﻋﯿﻨﺔ‪ .‬واﻣﺎ اﻟﻮﻗﺖ ھﺬه اﻟﺪراﺳﺔ اﻟﺨﺎﻣﺴﺔ اﻟﺴﻨﺔ وھﻲ‬ ‫ﻣﻦ اﻟﺴﻨﺔ ‪ ۲۰۱۰‬اﻟﻰ ‪۲۰۱٥‬‬ ‫واﻟﺤﺎﺻﻞ ﻣﻦ ھﺬه اﻟﺪراﺳﺔ ﯾﺪل ﻣﻦ ﻋﻤﻞ اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ اﻟﺒﻨﻚ اﻻﺳﻼﻣﯿﺔ ﻧﻔﻮذا ﺑﺎءﻛﯿﺪ ﻟﻤﺼﻠﺤﺔ اﺻﺤﺎب‬ ‫اﻟﻤﺼﻠﺤﺔ‪ .‬اى ﯾﺰداد اﻟﻌﻤﻞ اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ اﻟﺒﻨﻚ اﻻﺳﻼﻣﯿﺔ ﺳﯿﺰداد ﻣﺼﻠﺤﺔ اﺻﺤﺎب اﻟﻤﺼﻠﺤﺔ‪.‬‬ ‫ﻛﻠﻤﺎت اﻟﺒﺤﺚ‪ :‬ﻋﻤﻞ اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ‪ ،‬ﻣﺼﻠﺤﺔ اﺻﺤﺎب اﻟﻤﺼﻠﺤﺔ‪ ،‬ﺳﺎﺣﺔ اﻻﻗﻞ ﺟﺰﺋﯿﺎ‬

‫‪xi‬‬ ‫‪ARISKA OKTAVIA‬‬

‫‪PENGARUH KINERJA KEUANGAN ...‬‬

‫‪SKRIPSI‬‬


PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN Pedoman transliterasi yang digunakan adalah Sistem Transliterasi ArabLatin. Berdasarkan SKB Menteri Agama danMenteri P&K RI no. 158/1987 dan No. 0543 b/U/1987 tertanggal 22 Januari 1988. 1. Konsonan Tunggal No.

Arab

Latin

Keterangan

1

‫ا‬

-

Tidak dilambangkan

2

‫ب‬

b

-

3

‫ت‬

t

-

4

‫ث‬

ś

s (dengan titik di atasnya)

5

‫ج‬

j

-

6

‫ح‬

ḥ

h (dengan titik di bawahnya)

7

‫خ‬

kh

-

8

‫د‬

d

-

9

‫ذ‬

ż

z (dengan titik di atasnya)

10

‫ر‬

r

-

11

‫ڒ‬

z

-

12

‫س‬

s

-

13

‫ش‬

sy

-

14

‫ص‬

ṣ

s (dengan titik di atasnya)

15

‫ض‬

ḍ

d (dengan titik di bawahnya)

16

‫ط‬

ţ

t (dengan titik di bawahnya)

xii SKRIPSI


ARISKA OKTAVIA


17

‫ظ‬

ḍ

z (dengan titik di bawahnya)

18

‫ع‬

’

Koma terbalik terletak di atas

19

‫غ‬

g

-

20

‫ف‬

f

-

21

‫ق‬

q

-

22

‫ك‬

k

-

23

‫ل‬

l

-

24

‫م‬

m

-

25

‫ن‬

n

-

26

‫و‬

w

-

27

‫ﻩ‬/‫ﻫ‬

h

-

28

‫ء‬

‘

Apostrof

29

‫ي‬

y

-

2. Konsonan Rangkap Konsonanrangkap, termasuktandasyiddah ( ) ditulisrangkap. Contoh: ‫ ﻧﮭﺎ‬ditulis innahu 3. Tā’marbūtahdi akhir kata 3.1.

Bila dimatikan ditulis h, kecuali untuk kata-kata Arab yang sudah terserap menjadibahasa Indonesia, sepertishalat, zakat, dansebagainya. Contoh:

3.2.

‫ ﺟﻤﺎ ﻏﺔ‬ditulis jamā’ah

Bila dihidupkan ditulis t Contoh: ‫ ﻣﻜﺘﺒﺐ اﻟﺠﺎ ﻣﻌﺔ‬ditulismaktabatu’l-jāmi’ah

xiii SKRIPSI


ARISKA OKTAVIA


4. Vokal Panjang Fathah(baris di atas) di tulis ā, kasrah(baris di bawah) di tulis ī, sertadammah(baris di depan) ditulisdengan ū. Misalnya;‫ اﻟﻨﺎس‬ditulisan-nās. 5. Vokal pendek yang berurutan dipisahkan dengan tanda pisah (-) ‫ ﺷﻲءﻗﯿﺮ‬ditulis syai-in qadīr 6. Kata Sandang Alif+Lam BilaAlif

+

lam

diikutiolehhuruf-hurufqamariyah,

yang

terkumpuldalamkata(alif, b, g, y, h, j, k, w, kh, f, ’, q, m, t) ditulisal. Sedangkan,

biladiikutiolehhurufsyamsiyah

(hurufhijaiyahselainhurufqamariyah),

huruflam

digantidenganhuruf

yang

mengikutinya. 7. Kata dalam Rangkaian Frasa atau Kalimat, misalnya: Penghubungantar kata menggunakantandapetik (’), sedangkanpenghubung dalam satu kata menggunakan tanda pisah (-). ‫ ﺑﺴﻢ ا � ا ﻟﺮ ﺣﻤﻦ ا ﻟﺮ ﺣﯿﻢ‬dibacabismi’l-Lāhi’r-rahmāni’r-rahīm

xiv SKRIPSI


ARISKA OKTAVIA


DAFTAR ISI Halaman Judul ................................................................................................ i Halaman Persetujuan...................................................................................... ii Pernyataan Orisinalitas Skripsi ..................................................................... iii Declaration ................................................................................................... iv Kata Pengantar ............................................................................................... v Abstrak ......................................................................................................... ix Abstrack.......................................................................................................... x

‫ اﻟﻤﻠ ّﺨﺺ‬............................................................................................................ xi Pedoman Transliterasi Arab-Latin .............................................................. xii Daftar Isi ...................................................................................................... xv Daftar Tabel .............................................................................................. xviii Daftar Gambar............................................................................................. xix BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah .................................................................... 1 1.2 Rumusan Masalah .............................................................................. 8 1.3 Tujuan Penelitian ............................................................................... 8 1.4 Manfaat Penelitian ............................................................................. 8 1.5 Sistematika Skripsi ............................................................................. 9 BAB 2 TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Landasan Teori ............................................................................... 11 2.1.1

Ekonomi dan Bisnis Islam .................................................. 11

2.1.1.1 Islam sebagai Jalan Hidup .............................................. 11 2.1.1.2 Ekonomi dan Bisnis Islam ............................................. 14 2.1.2

Syari’ah Enterprise Theory .................................................. 16

2.1.3

Syariah Islam........................................................................ 18

2.1.4

Konsep Dasar Bank Syariah................................................. 22

2.1.4.1 Pengertian Bank Syariah ................................................ 22 2.1.4.2 Peran dan Fungsi Bank Syariah ..................................... 25

xv SKRIPSI


ARISKA OKTAVIA


2.1.4.3 Jenis Bank Syariah Ditinjau dari Segi Fungsinya .......... 27 2.1.4.4 Konsep Operasi Bank Syariah ....................................... 28 2.1.5

Kinerja Keuangan................................................................. 29

2.1.6

Maslahah .............................................................................. 39

2.1.6.1 Pengertian Maslahah...................................................... 39 2.1.6.2 Macam-macam Maslahah .............................................. 42 2.1.6.3 Tingkatan Maslahah....................................................... 42 2.1.6.4 Maslahah dan Maqashid Syari’ah ................................. 44 2.1.7

Stakeholder........................................................................... 45

2.1.8

Hubungan Antar-variabel ..................................................... 47

2.1.8.1 Pengaruh Kinerja Keuangan terhadap Maslahah........... 47 2.2 Penelitian Terdahulu ..................................................................... 50 2.3 Hipotesis......................................................................................... 54 2.4 Model Analisis ............................................................................... 54 2.5 Kerangka Berfikir........................................................................... 57 BAB 3 METODE PENELITIAN 3.1 Pendekatan Penelitian ...................................................................... 60 3.2 Identifikasi Variabel ......................................................................... 60 3.3 Definisi Operasional......................................................................... 62 3.3.1Variabel Eksogen ..................................................................... 63 3.3.2Variabel Endogen ..................................................................... 63 3.4 Jenis dan Sumber Data ..................................................................... 65 3.5 Populasi dan Sampel ........................................................................ 65 3.6 Pengumpulan Data ........................................................................... 66 3.7 Tehnik Analisis Data ........................................................................ 67 3.7.1 Langkah-Langkah Analisis PLS ............................................. 68 BAB 4 HASIL DAN PEMBAHASAN 4.1 Gambaran Umum Subjek dan Objek Penelitian............................... 73 4.1.1

Gambaran Umum Bank Umum Syariah di Indonesia .......... 73

4.1.2

Gambaran Umum Sampel .................................................... 74

4.1.3

Gambaran Umum Objek Penelitian...................................... 84

xvi SKRIPSI


ARISKA OKTAVIA


4.2 Deskripsi Hasil Penelitian ................................................................ 93 4.2.1 Uji Outer Model ................................................................... 94 4.2.2

Uji Inner Model .................................................................... 97

4.2.2.1 R-square ........................................................................ 97 4.2.2.2 Stone-Geisser Q-square test .......................................... 98 4.2.2.3 Uji T .............................................................................. 99 4.3 Pembuktian Hipotesis ..................................................................... 100 4.4 Pembahasan .................................................................................... 100 4.4.1 Pengaruh Kinerja keuanganterhadap Kemaslahatan Stakeholder .............................................................................................. 100 BAB 5 SIMPULAN DAN SARAN 5.1 Simpulan......................................................................................... 103 5.2 Saran ............................................................................................... 103 DAFTAR PUSTAKA ............................................................................... 105 LAMPIRAN .............................................................................................. 108

xvii SKRIPSI


ARISKA OKTAVIA


DAFTAR TABEL Tabel 1.1 Kinerja Bank Umum Syariah ...................................................... 6 Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu ................................................................. 49 Tabel 4.1 Total AsetBUS Sampel per 31 Desember 2014 ....................... 74 Tabel 4.2 Perkembangan Aset, Ekuitas, Laba Bersih dan Penyaluran Pembiayaan BUS Sampel 2010-2014 ....................................... 75 Tabel 4.3 Perkembangan ROA, BOPO, NPF, FDR dan CAR Rata-rata BUS Sampel 2010-2014 ............................................................ 85 Tabel 4.4 Kemaslahatam Stakeholder Rata-rata Bank Umum Syariah Sampel 2010-2014..................................................................... 90 Tabel 4.5 Uji Korelasi Variabel Laten Eksogen........................................ 93 Tabel 4.6 Uji Korelasi Variabel Laten Endogen ....................................... 94 Tabel 4.7 Outer Weights............................................................................ 95 Tabel 4.8 R-Square .................................................................................... 97 Tabel 4.9 Path Coefficients ....................................................................... 98

xviii SKRIPSI


ARISKA OKTAVIA


DAFTAR GAMBAR Gambar 2.1 Kandungan Ajaran Islam ........................................................ 12 Gambar 2.2 Bank Syariah sebagai Lembaga Intermediasi Keuangan ........ 25 Gambar 2.3 Alur-Operasi Bank Syariah ..................................................... 28 Gambar 2.4 Model Analisis ........................................................................ 53 Gambar 2.5 Kerangka Berfikir ................................................................... 56 Gambar 3.1 Inner Model pada Analisis PLS .............................................. 67 Gambar 3.2 Diagram Jalur dengan Outer Model........................................ 68 Gambar 4.1 Tren Perkembangan Total Aset BUS ...................................... 73 Gambar 4.2 Perkembangan

Aset, Ekuitas, Laba Bersih dan Penyaluran

PembiayaanBUS Sampel 2010-2014 ...................................... 76 Gambar 4.3 Tren Perkembangan Indikator Kinerja keuangan RatarataBUSSampel 2010-2014 .................................................... 87 Gambar 4.4 Tren Kemaslahatam Pemilik, Karyawan dan Pemerintah RatarataBUS Sampel 2010-2014 ................................................... 91 Gambar 4.5 Tren Kemaslahatam Masyarakat dan Konsumen Pembiayaan Rata-rata BUSSampel 2010-2014 ........................................... 92 Gambar 4.6 Hasil Koefisien dan Model ..................................................... 92

xix SKRIPSI


ARISKA OKTAVIA

PENGARUH KINERJA KEUANGANBANK UMUM SYARIAH TERHADAP KEMASLAHATAN STAKEHOLDER DI INDONESIA

Recommend Documents