OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY 2008

OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY 2008

Úvodní slovo generálního ředitele

2

1.

Základní identifikační údaje a profil společnosti

3

1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6.

3 3 4 5 6 6

2.

3.

Základní údaje Základní kapitál a akcie Organizační struktura společnosti Charakteristika činnosti společnosti a postavení na trhu Rozdělení činnosti a organizace prodeje Majetkové postavení společnosti

Hlavní finanční výsledky

7

2.1. 2.2. 2.3. 2.4.

7 10 10 12

Roční účetní závěrka Cenné papíry společnosti Vývoj ekonomických ukazatelů v roce 2008 Úvěry a finanční výpomoci

Zpráva představenstva o činnosti společnosti

13

3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 3.7.

13 15 15 17 18 18 21

Výroba a obchod Investice, leasing a výzkum Finanční situace a stav majetku společnosti Personální a sociální oblast Strategie hospodářské činnosti a hlavní cíle Výdaje na vývoj a výzkum Údaje o důležitých skutečnostech

4.

Další významné informace

21

5.

Očekávaná hospodářská a finanční situace v roce 2009

22

6.

Auditor

22

Příloha č. 1 -

Přílohy: Výrok auditora

Příloha č. 2 -

Zpráva představenstva podle § 66a) OZ

Příloha č. 3 -

Auditované hospodářské výsledky za rok 2008

Úvodní slovo generálního ředitele Vážení akcionáři, obchodní partneři, zaměstnanci, Uplynul další rok v dlouhodobé historii společnosti a jménem nejužšího vedení společnosti je vám zde předkládána výroční zpráva, která shrnuje výsledky hospodaření v uplynulém účetním období roku 2008. Hospodaření společnosti v roce 2008 bylo silně ovlivněno kombinací globálních ekonomických a domácích měnových turbulencí, které vytvořily pro naši společnost obtížně stravitelný koktejl. V prvním pololetí se společnost musela vyrovnávat kromě pokračujícího progresivního nástupu substitučních produktů do oblasti klasického zpracovávání neželezných slitin na bázi Cu a Ni z minulých let také s rychlým trendem posilování koruny vůči EUR a USD. Tyto skutečnosti způsobovaly obrovské problémy s konkurenceschopností produktů naší společnosti na světových trzích. Nástroje obrany proti těmto zejména finančním faktorům se míjely účinkem a mnohdy se staly bohužel dodatečnou přítěží pro celkové hospodaření společnosti. Pokračující strmý pokles cen kovů obchodovaných prostřednictvím LME způsobil v závěru roku další propad hospodaření kvůli prostému přecenění zásob dle aktuálních cen LME. Zjednodušeně by se dalo říci, že to, co si společnost připsala v minulosti k lepšímu díky stoupajícímu LME, si v uplynulém roce musela drasticky odepsat. Díky našim dlouholetým celosvětovým dodavatelským aktivitám se bohužel od II. čtvrtletí začala negativně projevovat nastupující globální krize spojená především se značným poklesem zakázkové náplně. Přestože společnost nepůsobí pouze v jednom oboru činnosti a na jednom obchodním teritoriu, zasaženy byly všechny zákaznické segmenty. Všechny tyto skutečnosti vedly k uskutečnění konsolidace výrobních činností, tzn. byly zastaveny nebo utlumeny ty výrobní činnosti, které nepřinášely v dlouhodobé perspektivě uspokojivou přidanou hodnotu a naopak, byly podniknuty kroky k oživení nebo nastartování nových činností, ve kterých se může uplatnit výjimečnost zpracování neželezných kovů v naší společnosti. Podpora činností v oblasti vědy a výzkumu se stává absolutní prioritou pro budoucí úspěšné působení v celosvětové konkurenci. V oblasti vědy a výzkumu společnost úspěšně obhájila projekty v rámci programů Ministerstva průmyslu a obchodu a Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy. Tato oblast bude společností rozvíjena i v letošním roce včetně spolupráce s technickými univerzitami. Kromě výše uvedených společnost úspěšně podala registrační žádost do programu „Inovace“ na zlepšení metalurgických vlastností odlévaných slitin na základě dosažení hlubšího vakua, což umožní vyrábět slitiny na bázi Ni s vysokou přidanou hodnotou, které se dnes musí dovážet z vyspělých zemí Evropy a Ameriky a Japonska. Závěrem bych chtěl poděkovat jménem představenstva všem našim obchodním partnerům za spolupráci, kolegům a zaměstnancům za odvedenou práci. V následujícím období nás nečeká nic jednoduchého kvůli prohlubující se krizi celosvětového hospodářství. Přesto věřím, že společným úsilím při naplňování nově vytyčených strategických směrů, společnost překlene obtížné období a připraví si dobrou výchozí pozici pro budoucí úspěšný rozvoj.

Rokycany 19.5.2009

Dr. Ing. Josef Macháček, MBA generální ředitel a místopředseda představenstva

1. Základní identifikační údaje a profil společnosti 1.1.

Základní údaje

Obchodní jméno: Sídlo: Právní forma: IČ: DIČ: Bankovní spojení:

KOVOHUTĚ ROKYCANY, a.s. Rokycany, Zeyerova 285, PSČ 337 01 Akciová společnost 49195719, registrovaná u Krajského soudu v Plzni, zapsaná v odd. B, vložce 353 CZ49195719 Česká spořitelna, a.s., č.účtu 1243362/0800

Akciová společnost byla založena rozhodnutím Fondu národního majetku České republiky se sídlem v Praze 1, Gorkého náměstí 32, přijetím zakladatelské listiny ve formě notářského zápisu notářky v Praze JUDr. Evy Jaklové sp. zn. NZ 62/93, NZ 65/93 ze dne 13. 7. 1993 a schválením stanov. Založením akciové společnosti zakladatelskou listinou ve smyslu § 56 a násl. a § 154 a násl. Obchodního zákoníku předal Fond národního majetku ČR základní jmění společnosti, který představoval cenu hmotného a dalšího majetku státního podniku Kovohutě Rokycany, který na zakladatele (FNM) přešel v souvislosti s privatizačním projektem. Dále zakladatelská listina obsahovala podmínky převodu ve smyslu příslušných zákonů. Do obchodního rejstříku byla zapsána 1. září 1993, registr. KS Plzeň oddíl B, vložka 353. Předmět podnikání: • koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej • zprostředkování obchodu a služeb • tváření neželezných kovů a speciálních slitin • silniční motorová doprava nákladní • slévárenství • kovoobráběčství • výzkum a vývoj v oblasti přírodních věd nebo společenských věd

1.2.

Základní kapitál a akcie

Základní kapitál:

315 080 000,- Kč, splaceno v plné výši. Základní kapitál představuje cenu majetku uvedenou v zakladatelské listině a v privatizačním projektu státního podniku Kovohutě Rokycany schváleném MSNMP ČR pod č. j. 620/1646/93 ze dne 6. 5. 1993 a usnesením vlády ČR č. 171 ze dne 14. 4. 1993, sníženou o 10 835 000,-- Kč.

Od založení akciové společnosti nedošlo k přerušení v podnikání.

1.3.

Organizační struktura společnosti

Akciová společnost KOVOHUTĚ ROKYCANY, a. s. nemá žádné podřízené závody. Je rozdělena na výrobní a nevýrobní střediska. Výrobními středisky, která na sebe vzájemně technologicky navazují a vzájemně spolupracují jsou : slévárna, válcovna, tažírny a výroba ložisek. Organizační schéma společnosti k 31. 12. 2008:

VALNÁ HROMADA

DOZORČÍ RADA

PŘEDSTAVENSTVO

Generální ředitel

Výrobně-technický ředitel

Obchodní ředitel

Vedoucí ekonom.odd.

Zmocněnec pro jakost

Představenstvo jako statutární orgán řídí činnost společnosti a jedná jejím jménem. Rozhoduje o všech záležitostech společnosti, pokud je právní předpisy nebo stanovy nesvěřují do působnosti jiného orgánu společnosti. Představenstvo má tři členy, které volí a odvolává dozorčí rada.

Složení představenstva k 31.12.2008: Předseda představenstva Místopředseda představenstva Člen představenstva

Ing. Anna Beránková Dr.Ing.Josef Macháček Jana Zavadilová

Dozorčí rada je kontrolním orgánem společnosti. Dohlíží na uskutečňování podnikatelské činnosti společnosti a na to, jak představenstvo vykonává svoji působnost. Postavení a působnost dozorčí rady je dána stanovami společnosti. Dozorčí rada má tři členy. Dva členy volí valná hromada, třetí člen je volen zaměstnanci společnosti. Složení dozorčí rady k 31.12.2008: Předseda dozorčí rady Místopředseda dozorčí rady Člen dozorčí rady

Ing. Josef Velíšek Ing. Jozef Böjtöš Květuše Maršálová

Vedoucí zaměstnanci společnosti: V roce 2008 pracoval management akciové společnosti v tomto složení: Generální ředitel

Mgr. Miloš Tuček (od 1.1.08-30.6.08) Dr.Ing. Josef Macháček, MBA (pověřený řízením společnosti od 4.7.2008; jmenován generálním ředitelem od 1.1.2009)

Výrobně-technický ředitel Obchodní ředitel Vedoucí ekonom.oddělení

1.4.

Ing. Čestmír Kahovec Dr.Ing.Josef Macháček, MBA Olga Kunclová

Charakteristika činnosti společnosti a postavení na trhu

Zpracování neželezných kovů má v KOVOHUTÍCH ROKYCANY, a. s. dlouholetou tradici, která byla založena již v roce 1911. Za tuto dobu se společnost vyprofilovala mezi přední výrobce a dodavatele v dále uvedených oborech: metalurgie tavení a lití – odlévání ingotů a kontislitků ze slitin na bázi Ni, Cu a speciálních slitin na vakuových a otevřených pecích tváření za tepla - válcování pasů a plechů z Ni a Cu slitin - lisování tyčí a trubek z Cu slitin tváření za studena - válcování a následné tažení drátu a trubek - válcování pasů a plechů z Ni, Cu a jejich slitin tepelné zpracování - žíhání produktů v ochranných atmosférách H2 a N2 pro dosažení nejvyšších kvalitativních parametrů výroba bimetalických ložisek a monolitických pouzder různých průměrů, zejména s ohledem na vysokou dynamickou únosnost (olovnaté bronzy), včetně odstředivého lití V oblasti výrobků z Ni a Ni slitin jsou KOVOHUTĚ ROKYCANY, a.s. v České republice jediným výrobcem a vzhledem k technologickému a strojnímu vybavení může firma uzavírat i kontrakty na malé objemy. Tyto zakázky jsou s ohledem na cenový vývoj neželezných kovů na burze LME a schopnost společnosti splnit náročné požadavky zákazníků na vlastnosti konečných produktů při chystání slitin „na míru“ velmi žádané především na zahraničních trzích v Asii, USA a zemích bývalého SSSR. Konkurenční výhoda spočívající v realizaci kontraktů s minimálním množstvím se týká i ostatního portfolia výrobků.

Společnost má zaveden systém jakosti dle ISO TS 16949:2002 jako nadstavbu systémové normy ČSN EN ISO 9001:2000, což je výhodou společnosti při obchodních jednáních zejména s odběrateli v automobilovém průmyslu. Svoje postavení na tuzemském trhu pokrývá společnost v plném rozsahu přesto, že zahraniční konkurence dovážením polotovarů vytváří převis nabídky nad poptávkou. Pro ověřování chemického složení mechanických a fyzikálních vlastností jednotlivých výrobků jsou využívány i externí laboratoře a zkušebny. Naše společnost také úzce spolupracuje s vývojovým centrem Západočeské univerzity v Plzni, dále pak spolupracuje s VŠB – Technickou univerzitou v Ostravě a Technickou univerzitou v Košicích. V oblasti životního prostředí je kladen důraz na ochranu vod a ovzduší a na minimalizaci ekologických zátěží.

Svým technicko – technologickým vybavením a kvalitním personálním obsazením jsme schopni spolu s investicemi do výroby uspokojovat stále rostoucí požadavky zákazníků, například v jaderné energetice, elektrotechnice a strojírenství.

1.5.

Rozdělení činnosti a organizace prodeje

Rozdělení výrobních kapacit předurčuje možnost začlenit produkty společnosti do dvou základních oblastí: a) Produkty strojírensko – metalurgické výroby -

polotovary z niklu, mědi a jejich slitin vyráběné tavením a odléváním plechy, pasy a folie vyráběné válcováním za tepla nebo za studena v rozsahu silných plechů až fólií široká škála bronzových (CuSn) tyčí a trubek lisovaných na hydraulickém vertikálním lisu nebo tažených za studena trubky, tyče a dráty různých rozměrů vyráběné kontinuálním odléváním a následným tažením ze slitin na bázi mědi dráty z niklu a jeho slitin

b) Produkty strojírenské výroby -

bimetalická a monometalická kluzná ložiska vyráběná rotačním odléváním celobronzová pouzdra vyráběná z vlastních polotovarů

Vzhledem k uzavřenému technologickému cyklu je společnost schopna pružně reagovat na požadavky jednotlivých zákazníků. Velkou předností je možnost nabídky maloobjemových zakázek a výrobků z materiálů následujících charakteristik: - materiály se speciálními úzkotolerančními mechanickými vlastnostmi - materiály s regulovanými strukturními vlastnostmi - materiály se speciálními magnetickými vlastnostmi - materiály s přesně definovanými fyzikálními vlastnostmi Obchodní činnost je realizována prostřednictvím vlastního prodejního oddělení, a to jak na tuzemském, tak i zahraničním trhu.

1.6.

Majetkové postavení společnosti Akcionář

Podíl v % k 31. 12. 2008

KERAMOST, a.s. Most

24,58 %

Majetková propojenost společnosti s jinými subjekty není. Na podnikání společnosti se nepodílí žádné zahraniční osoby.

2. 2.1.

Hlavní finanční výsledky

Roční účetní závěrka

Rozvaha za léta 2006 , 2007 a 2008

Položka

Aktiva celkem

k 31.12.2006

k 31.12.2007

k 31.12.2008

(tis. Kč)

(tis. Kč)

(tis. Kč

308 311

343 058

221 926

0

0

0

123 771

130 613

127 094

78

0

1 681

A

Pohledávky za ups.zákl. kapitál

B

Dlouhodobý majetek

B.I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

B.II.

Dlouhodobý hmotný majetek

123 693

121 871

116 671

B.III.

Dlouhodobý finanční majetek

0

8 742

8 742

C

Oběžná aktiva

184 012

211 973

94 517

C.I.

Zásoby

87 327

119 372

49 632

C.II.

Dlouhodobé pohledávky

0

0

0

C.III.

Krátkodobé pohledávky

74 959

73 840

37 063

C.IV.

Krátkodobý finanční majetek

21 726

18 761

7 822

D

Časové rozlišení

528

472

315

Pasiva celkem

308 311

343 058

221 926

A.

Vlastní kapitál

185 204

171 219

74 193

A.I.

Základní kapitál

315 080

315 080

315 080

A.II

Kapitálové fondy

767

767

767

A.III

Fondy tvořené ze zisku

32 706

35 339

35 228

A.IV.

Výsledek hospod.minulých let

-214 520

-166 057

-179 967

A.V.

Výsledek hospod. běžného období

51 171

-13 910

-96 915

B.

Cizí zdroje

123 107

171 839

147 733

B.I.

Rezervy

0

0

0

B.II.

Dlouhodobé závazky

0

0

0

B.III

Krátkodobé závazky

32 220

47 719

29 047

B.IV.

Bankovní úvěry a výpomoci

90 887

124 120

118 686

C

Časové rozlišení

0

0

0

Výkaz zisků a ztráty za léta 2006 , 2007 a 2008

Položka

k 31.12.2006

k 31.12.2007

k 31.12.2008

(tis. Kč)

(tis.Kč)

(tis.Kč)

I+II

Výkony a prodej zboží

470 871

527 201

514 373

I+II.1

z toho: tržby za prodej vl. výr.,služeb

456 593

519 735

310 043

II.2

Změny stavu vnitr. zásob vl. výroby

14 278

82

-30 631

II.3

Aktivace

0

7 384

234 961

A+B

Výkon.spotřeba a náklady na zboží

385 619

480 591

515 512

+

Přidaná hodnota

85 252

46 610

-1 139

C

Osobní náklady

49 101

50 906

49 148

E

Odpisy DNH a DHM majetku

9 690

8 896

12 911

G

Změna stavu rezerv a opr.pol. v provoz.oblasti

1 673

9 806

III+IV+ V

Jiné provozní výnosy

41 009

27 295

D+F+H

Jiné provozní náklady

10 419

11 232

13 593

*

Provozní výsledek hospodaření

55 378

-6 935

-80 080

VI.-J.

Výsledek z prodeje cenných papírů

0

120

-120

M

Tvorba rezerv a op.pol. na fin.náklady

0

0

-3 320

VII+X+ XI

Jiné finanční výnosy

2 365

4 337

5 454

J+N+O

Jiné finanční náklady

6 572

11 432

18 849

*

Finanční výsledek hospodaření

-4 207

-6 975

-16 835

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

51 171

-13 910

-96 915

XIII.

Mimořádné výnosy

0

0

0

R

Mimořádné náklady

0

0

0

*

Mimořádný výsledek

0

0

0

***

Výsledek hospodaření za účetní období

51 171

-13 910

-96 915

-1 433 -4 722

Zkrácený přehled o peněžních tocích ( CASH FLOW) za léta 2006, 2007 a 2008

Položka

A.***

B.***

C.***

k 31.12. 2006

k 31.12.2007

k 31.12. 2008

(tis. Kč)

(ti. Kč)

(tis. Kč)

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

Čistý peněžní tok s investiční činnosti

Čistý peněžní tok s finanční činnosti

-2 139

-35 404

3 901

4 688

8 024

-9 295

6 689

24 415

-5 545

Hospodářský výsledek za účetní období v tis.Kč 52 000 32 000

51 171

12 000 -8 000

2006

-28 000

2007

2008 -13 910

-48 000 -68 000 -88 000 -96 615 -108 000

Výsledek hospodaření za rok 2008 v částce –96,915 tis. Kč se skládá: - z provozního výsledku hospodaření - 80 080 tis. Kč - z finančního výsledku hospodaření - 16 835 tis. Kč

Přehled o výši vlastního kapitálu Přehled o výši vlastního kapitálu

k 31.12.2006

k 31.12.2007

k 31.12.2008

185204

171 219

74 193

(údaje v tis.Kč)

2.2.

Cenné papíry společnosti

Společnost neemitovala žádné cenné papíry.

2.3.

Vývoj ekonomických ukazatelů v roce 2008

V uplynulém kalendářním roce 2008 se nepodařilo společnosti splnit všechny hlavní ukazatele stanoveného podnikatelského plánu. Vzhledem k prudkému poklesu cen základních zpracovávaných surovin na světových trzích vedení společnosti dbalo na realizaci úsporných opatření ve všech útvarech společnosti s důrazem na snižování nákladů a dodržování kvality při výrobě slitin. Nepříznivý celosvětový vývoj ekonomiky se negativně projevil v poklesu zakázek společnosti ve II.pololetí roku 2008.

Přehled vývoje ekonomických ukazatelů v grafech: a) Vývoj cizích zdrojů, krátkodobých závazků, úvěrů a výpomocí dle stavu k jednotlivým čtvrtletím roku 2008:

Vývoj cizích zdrojů (v tis.Kč)

200 000 180 000 160 000 140 000

cizí zdroje

120 000

krátkodobé závazky

100 000

úvěry a výpomoci

80 000 60 000 40 000 20 000 0 31.3.

30.6.

30.9.

31.12.

b) Vývoj zásob celkem, z toho stav nedokončené výroby a stav výrobků k jednotlivým čtvrtletím roku 2008.

Vývoj zásob (v tis.Kč)

140 000 zásoby celkem

120 000

z toho: NV

100 000

z toho: HV

80 000 60 000 40 000 20 000 0 31.3.

30.6.

30.9.

31.12.

c) Výkony, výkonová spotřeba a přidaná hodnota kumulovaně za jednotlivá čtvrtletí roku 2008.

Vývoj ukazatelů (v tis.Kč)

600 000 500 000 400 000

výkony

300 000

výkonová spotřeba přidaná hodnota

200 000 100 000 0 -100 000 31.3.

30.6.

30.9.

31.12.

2.4.

Úvěry a finanční výpomoci běžné období

Bankovní úvěry (peněžní údaje v tis.Kč) Kontokorentní úvěr na financování OP, Sml.č. 1499/03/LCD; povolené čerpání do výše 40 mil.Kč – obnovení na rok 2009; splatnost úvěru 31.8.2009 formou jednorázové splátky.

% úroku p.a. 1-T Pribor; marže 0,50%

Úvěr na financování oběžných prostředků ve výši 25mil.Kč:

1M Pribor; marže 0,52 % sml.č. 1500/03/LCD, obnovení úvěrového rámce 25

minulé období

Stav k 31.12.2008 37 849

sml.č. 2116/04/LCD, splátky dle úvěrové smlouvy, splatnost úvěru 20.12.2010

Úvěr na financování oběžných prostředků ve výši 20mil.Kč: sml.č. 2803/05/LCD, splátky dle úvěrové smlouvy, splatnost úvěru 20.19.2013

Úvěr na financování oběžných prostředků ve výši do 30mil.Kč: sml.č. 3618/06/LCD, požádáno o obnovení úvěrového rámce 30 mil.Kč na rok 2009; splatnost úvěru 31.8.2009 formou jednorázové splátky,

Úvěr na financování investic – TOP podnik ve výši 5 mil.Kč: sml.č. TP/2802/05/LCD, splátky dle úvěrové smlouvy, splatnost úvěru 20.12.2010

Úvěr na financování pořízení podnikového informačního systému ve výši 3,5 mil. Kč: sml.č. 1907/07/LCD, splátky dle úvěrové smlouvy, splatnost úvěru 30.6.2011

Celkem stav úvěrů ke konci rozvahového dne:

3M Pribor; marže 0,65%



Pevná sazba 2,8% p.a.


1-T Pribor; marže 0,50%

Stav k 31.12.2007 38 509

25 000


25 000

6 140


9 200

15 665

1M Pribor; marže0,6 5%

17 465

30 000

1M Pribor; marže0,5 2%

28 000

mil.Kč na rok 2009; splatnost úvěru 31.8.2009 formou jednorázové splátky

Úvěr na financování oběžných prostředků ve výši 14mil.Kč:

% úroku p.a.

1 750

2 282

118 686



2 750

3 196

124 120

Záruky za úvěry: Závazky z poskytnutých bankových úvěrů Českou spořitelnou a.s. jsou kryty zástavními smlouvami na část nemovitého majetku zapsaného v listu vlastnictví číslo 4308, pro obec Rokycany, katastrální území Rokycan. Poskytnuté dlouhodobé úvěry společnost řádně splácí v termínech dle uzavřených úvěrových smluv. Při projednávání obnovení a prodloužení úvěrových smluv na financování oběžných prostředků do konce roku 2009 úvěrové smlouvy č. 1499/03/LCD; 1500/03/LCD; 3618/06/LCD prodlouženy ČS a.s. jen do 31.8.2009 a úroková sazba zvýšena na 2,5% p.a. Protože i u těchto úvěrů společnost splácí řádně a včas měsíční výši úroků, bude jednáno s financující bankou o obnovení výše provozních úvěrů i po 31.8.2009 na další období.

3. Zpráva představenstva o činnosti společnosti

3.1.

Výroba a obchod

V roce 2008 společnost pokračovala v rovnoprávných dodavatelsko – odběratelských vztazích, jež díky finanční stabilitě, plnění výrobních termínů a dobré kvalitě produkce v minulosti, byly v řadě případů již na úrovni partnerských vztahů. Výrazně vzrostla aktivita v oblasti marketingu se zaměřením na budování nových trhů, sledování konkurenčních a aplikačních trendů, následný vývoj nových výrobků a podporu jejich prodeje prostřednictvím: - Aktivní účasti na zasedání IWCC (International Wrought Copper Council) a Niklové sekce GDB (Gesamtverbad der Deutchen Buntmetallindustrie) - realizace stánku na veletrzích Metalexpo Moskva, Metalukr Forum Kijev a Materialica Mnichov - akvizicemi v nových terioriích (Vietnam) - uzavření smlouvy o obchodním zástupování společnosti na Ukrajině - dokončení přípravných jednáním o zřízení distribučního centra pro Asijský trh v Korejské republice - členstvím ve svazu Českého kovohutnického průmyslu a aktivními příspěvky na konferencích Forming a Metal 08 - realizací nové verze katalogu výrobků a inzercí v celosvětovém vyhledavači Kompass

Vývoj výroby zboží a obchodu (v tis.Kč):

Období:

2006

2007

2008

Výroba zboží Z toho: Vývoz celkem:

446 915

512 604

314 483

228 208

272 550

163 024

Tržby celkem: Z toho: Vývoz celkem Procento vývozu:

446 272

519 735

310 043

1229 014 51 %

254 732 54 %

162 579 52%

Vývoj prodeje v tunách

1600

Vývoj prodeje v tis.Kč

300000

1400

250000

1200 1000

200000

800

150000

600

100000

400

50000

200 0 2006

2007

Prodej ČR + SR

2008

Zahraničí

0 2006

2007

Prodej ČR + SR

2008

Zahraničí

3.2.

Investice, leasing a výzkum

Významné investice pořízené v jednotlivých letech:

Rok 2006

2007

2008

Název akce Celkové investice v hodnotě - rekonstrukce střech - rotační olejová vývěva pro pec KOPP - rohové ventily pro pec KOPP - vyvažovací zařízení k brusce - počítač PC IBM notebook - TZ k spektrometru Celkové investice v hodnotě - rekonstrukce střech - rekonstrukce plynové kotelny - pracovní válce - informační systém - pořízení akcií Největší investice v roce 2008 - pořízení SW-podnikový infor.systém DIALOG3000S - pořízení PC a serveru k IS DIALOG3000S - rekonstrukce pece Ebner - pořízení dvou ks vysokozdvižných vozíků

Hodnota v tis. Kč 8 725

18 539

10 560

Investice plánované na rok 2009 Investice pro rok 2009 jsou plánovány do výše 5 mil.Kč na obnovu a rekonstrukci strojního zařízení. (rekonstrukce pece KOPP, vývoj a nákup nových kokil, vývoj tvářecích postupů včetně jejich ověření, zprovoznění válcovací stolice YOSHIDA). Cílem těchto modernizací bude rozšíření stávajícího portfolia výrobků jak v oblasti slitin, tak i v oblasti tvarů, rozměrů a požadovaných vlastností.

3.3.

Finanční situace a stav majetku společnosti

3.3.1. Finanční situace Ke konci roku 2008 společnost nemá kromě úvěrů uvedených pod bodem 2.4. žádné dlouhodobé závazky. Závazky ze splátkových kalendářů na leasingový majetek, splátky úvěrů dle úvěrových smluv České spořitelny a.s., mzdy a odvody daní včetně sociálního a zdravotního pojištění byly hrazeny v určených termínech. V oblasti závazků vůči dodavatelům ke konci sledovaného období se vykázala společnosti neuhrazené faktury maximálně do 14 dní po splatnosti ve výši 7 872 tis. Kč.

3.3.2. Zpráva o stavu majetku společnosti Podle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. je prováděna každý rok inventarizace majetku společnosti. K prováděným inventarizacím bylo vydáno „Rozhodnutí generálního ředitele RO/01/2008, které stanoví termíny, zodpovědné pracovníky, druh inventury a inventarizace a složení dílčích inventarizačních komisí. V hodnoceném období byli na inventarizaci zváni zástupci auditorské firmy. Účelem inventarizace je ochrana vlastnictví, zajištění úplnosti svěřených hospodářských prostředků, jejich řádného uložení, udržování a využívání, zjištění případů nezákonného a nehospodárného využívání a nešetrného nakládání s nimi, dále kontrola věcné správnosti účetní evidence.

Přehled výsledků inventarizací za rok 2008

Inventarizované prostředky Suroviny a odpady

Ke dni

23.01.2008 31.03.2008 30.06.2008 30.11.2008

Nedokončená výroba

31.03.2008 30.04.2008 26.05.2008 30.06.2008 30.11.2008 31.12.2008

Hodnota v Kč Přebytek (+) Změny dle Manko (-) Technol.norem (+ - ) -157206,25 -6,466,24 0 639 900,70 -118 135,32 0 541 147,44 -524 524,82 0 303 561,58 0 304 559,53 0 692 408,83 0 793 679,30 0 1 284 906,56 0 -176 999,47

Hotová výroba

30.06.2008 30.11.2008

0 0

0 0

Režijní materiál

15.12.2008

-1911,15

0

Pokladna Kč,EUR

30.06.2008 31.12.2008 30.06.2008 31.12.2008

0 0 0 0 -165 583,64

0 0 0 0 3 740 504,33

stravenky Celkem

Zúčtováno dokladem 11780039 11780218 11580359 11780438 11580571 11780742 91180204 91180289 91180331 91180430 91180719 91180747

12780281

Rozdíly zjištěné v průběhu inventarizace byly způsobeny chybným vykázáním v jednotlivých kalkulačních číslech, popř. administrativní chybou při předávkách mezi jednotlivými provozy. Během roku byly provedeny další inventarizace bez rozdílu: • dlouhodobý hmotný a drobný hmotný majetek, drahé kovy • režijní materiál včetně paliva • pohledávek a závazků • podrozvahových účtů • pořízené investice

3.4.

Personální a sociální oblast

K 31.12.2008 bylo v akciové společnosti zaměstnáno celkem 148 zaměstnanců, z toho 107 bylo dělníků, 41 THP pracovníků. Z celkového počtu zaměstnanců je 36 žen a 112 mužů. Podle dosaženého vzdělání je možno zaměstnance rozdělit takto: 12 vysokoškoláků, 39 středoškoláků, 87 vyučených a 10 zaměstnanců má základní vzdělání. V akciové společnosti bylo v roce 2008 zaměstnáno 5 osob se změněnou pracovní schopností a 2 osoby zdravotně znevýhodněné. V personální oblasti stejně jako v předchozích letech společnost zajistila vzdělávání zaměstnanců podle plánu v oblastech odborné přípravy a jazykových kurzů.

Přehled stavu pracovníků v kategoriích /osoby K 31.12.2008 bylo v akciové společnosti zaměstnáno celkem 148 zaměstnanců. Meziročně došlo ke snížení stavu zaměstnanců o 6 osob, což přestavuje 9,6%. V personální oblasti stejně jako v předchozích letech bylo zajištěno vzdělávání zaměstnanců podle plánu v oblastech odborné přípravy a jazykových kurzů.

160 Celkem počet zam.

140 120

kat. D

100 kat. THP

80 60

zákl.vzděl.a vyučen

40 SŠ a VŠ

20 0 2006

2007

2008

3.5.

Strategie hospodářské činnosti a hlavní cíle

Pro rok 2009 má společnost zpracován podnikatelský záměr, jehož základním kriteriem je dosažení plného uspokojení potřeb stávajících zákazníků a získání nových zákazníků nejen v Evropě, ale též v Asii a USA. Dosažení stanoveného cíle je možno realizovat pouze při splnění těchto úkolů: - obnovení vývoje nových slitin - specializace na výrobu speciálních slitin - důsledná kontrola všech nákladů včetně investičních výdajů - řízení aktiv a pasiv s hlavním cílem na složení oběžných aktiv a cizích zdrojů - výši pohyblivé složky mzdových nákladů striktně odvíjet od hospodaření společnosti - zajištění odbytu na bázi rámcových kupních smluv se stabilními a dlouhodobými odběrateli - důsledná vstupní kontrola s důrazem na kvalitu expedovaného zboží - stabilizace klíčových pracovníků společnosti - zpracování motivačního plánu pro získání kvalitních výrobních pracovníků Pro naplnění očekávané hospodářské a finanční situace společnosti v roce 2009 je pro tento rok zpracován podrobný záměr, a to jak nákladové tak výnosové části včetně rozpracování do plánu hospodaření jednotlivých středisek, včetně rentability výrobků a vnitropodnikových sazeb. Základem jsou odbytové možnosti stávajících zákazníků na tuzemském i zahraničním trhu s důrazem na získání nových zákazníků.

3.6.

Výdaje na výzkum a vývoj

V roce 2008 byly realizovány ve společnosti KOVOHUTĚ ROKYCANY, a.s. 4 dotační programy. Ministerstvo průmyslu a obchodu České republiky (dále MPO) poskytlo v roce 2008 účelovou podporu na základě sml. e.č. FI-IM3/196 ve výši 401.000,--Kč a dle sml. e.č. FI-IM4/080 účelovou podporu ve výši 388.000,--Kč. Oba dva projekty byly v roce 2008 ukončeny. Dále pak MPO ve spolupráci s CzechInvestem v rámci OPPI a programu ICT v podnicích e.č.2.2.ITP01/021 byla provedena implementace IS Dialog a byla také podána a schválena registrační žádost (program INOVACE)- „Inovace procesu výroby magneticky měkkých niklových slitin v metalurgickém agregátu zajišťující cílené metalurgické ovlivnění vlastností nových materiálů vyrobených " na míru". Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy (dále MŠMT) v rámci programu EUREKA č.j. 1021/2007-32 poskytlo dotaci ve výši 2,280.000,-- Kč.

Programy MPO: Projekt IMPULS e.č. FI-IM3/196 Řešení projektu „FI-IM3/196 Vývoj a průmyslový výzkum nového magneticky měkkého materiálu pro elektroniku a elektrotechniku, včetně technologie výroby bylo rozloženo do let 2006-2008. Rok 2008 byl tedy posledním rokem realizace.

Projekt e.č. FI-IM3/196 pro rok 2008 byla přidělena podpora z uznaných nákladů 401 tis.Kč. Druh výnosu

(peněžní údaje v tis.Kč)

Částka uznaných nákladů r.2008 Uznané náklady

Skutečné čerpání

Uznané náklady za období 20062008 Skutečné čerpání

Výše uznaných nákladů pro rok 2008 činí celkem:

939

1 308

9 855

Z toho 30% poskytnutá dotace

401

401

2 574

1 340

1 709

7 281

70% nákladů z vlastních zdrojů

V roce 2008 byla poskytnuta dotace ve výši 401 tis. Kč, celkem způsobilé výdaje byly ve výši 1,709 tis. Kč. Nakládání s účelovou podporou, které vyplývá z ustanovení článku VII. bodu 11. Smlouvy o poskytnutí účelové podpory na řešení programového projektu formou dotace z výdajů státního rozpočtu na výzkum a vývoj č. FI-IM3/196 ze dne 3. června 2006, bylo ověřeno samostatnou zprávou nezávislého auditora a nebyly shledány pro rok 2008 nedostatky. Za celé období realizace projektu č. FI-IM3/196 byla poskytnuta dotace vy výši 2.574 tis. Kč, uznatelné náklady byly ve výši 9,855 tis. Kč. Náklady, jež jsou prvotně evidovány, jsou hrazeny z účelových prostředků MPO (tzn. evidované uznané náklady přesáhnout výši dotace jsou čerpány ze zdrojů KORO). Uznané náklady v celém období realizace projektu byly překročeny o 1 275 (tis.) .Jedná se o náklady plně hrazeny příjemcem.

Projekt IMPULS e.č. FI-IM4/080 V roce 2008 byla účetní jednotce přidělena dotace ve výši 388 tis. Kč na projekt e.č. FI-IM4/080 „Průmyslový výzkum technologie výroby kontinuálně odlévaných drátů ze slitiny CuSn v závislosti na druhu a jakosti grafitových krystalizátorů a jejich životností“. Řešení projektu bylo rozloženo do let 2007-2008. Projekt e.č. FI-IM4/080 pro rok 2008 byla přiznána podpora z uznaných nákladů 388. tis.Kč. Druh výnosu


Výše uznaných nákladů pro rok 2008 činí celkem: Z toho 25,02% poskytnutá dotace 74,98% nákladů z vlastních zdrojů




1 550

1 585

3 498

388

388

808

1 162

1 197

2 690

V roce 2008 byla poskytnuta dotace ve výši 388 tis. Kč, celkem způsobilé výdaje byly ve výši 1.585 tis. Kč. Přidělené finanční prostředky účelové podpory na projekt byly v roce 2008 vynaloženy v souladu s uzavřenou Smlouvou e.č. FI-IM4/080. Nakládání s účelovou podporou, které vyplývá z ustanovení článku VII. bodu 11. Smlouvy o poskytnutí účelové podpory na řešení programového projektu formou dotace z výdajů státního rozpočtu na výzkum a vývoj č. FI-IM4/080. ze dne 21.6.2007, bylo ověřeno samostatnou zprávou nezávislého auditora a nebyly shledány pro rok 2008 nedostatky. Za celé období realizace projektu č. FI-IM4/080 byla poskytnuta dotace vy výši 880 tis Kč, uznatelné náklady byly ve výši 3.498 tis. Kč. Náklady, jež jsou prvotně evidovány, jsou hrazeny z účelových prostředků MPO (tzn. evidované uznané náklady, které přesáhnou výši dotace, jsou čerpány ze zdrojů KORO). Uznané náklady v celém období realizace projektu byly překročeny o 268 (tis.). Jedná se o náklady plně hrazeny příjemcem.

Programy MPO v rámci OPPI: Program ICT V roce 2008 MPO ve spolupráci s CzechInvestem v rámci OPPI a programu ICT v podnicích bylo vydáno Rozhodnutí o poskytnutí dotace č.j. 57208/č2.2.ITP01/021/08/08200 a byla provedena implementace IS Dialog. Program byl ukončen k 10.12.2008. Plánované způsobilé výdaje byly ve výši 4.938 tis. Kč., z toho dotace 2.271 tis. Kč (46%). Při implementaci vyplynula úspora, tak způsobilé výdaje byly ve výši 4.899 tis. Kč, z toho plánovaná dotace 2.254 (46%) tis.Kč.

Program Inovace V druhé polovině roku 2008 byla podána registrační žádost do programu INOVACE. Název projektu: Inovace procesu výroby magneticky měkkých niklových slitin v metalurgickém agregátu zajišťující cílené metalurgické ovlivnění vlastností nových materiálů vyrobených " na míru". Žádost byla v prvním kole úspěšně schválena. V roce 2009 bude podána tzv. plná žádost. Způsobilé výdaje ve výši 25,000 tis. Kč, dotace 11,500 tis. Kč.

Programy MŠMT: Projekt EUREKA č.j. 1021/2007-32 MŠMT uzavřelo Smlouvu o poskytnutí dotace na podporu vybraného programového projektu výzkumu a vývoje v rámci programu EUREKA č.j. 1021/2007-32 (Optimalizace výroby slitin typu FeNi) s účetní jednotkou, kdy doba realizace projektu je 2007-2010. Na řešení projektu se podílel příjemce KOVOHUTĚ ROKYCANY,a.s., spolupříjemce MATEX PM, s.r.o. a spolupříjemce COMTES FHT a.s. Dle smlouvy byly schváleny uznané náklady pro rok 2008 ve výši 6.702tis. Kč, z toho dotace z účelových prostředků MŠMT na podporu výzkumu a vývoje činila 2.280 tis. Kč. Dotace byla rozdělena mezi příjemce a spolupříjemce.

Projekt č.j.1021/2007-32 pro rok 2008 byla přiznána podpora z uznaných nákladů 2.280 tis.Kč. Druh výnosu (peněžní údaje v tis.Kč)




6280

6702

Náklady hrazené ze zdrojů KOVOHUTĚ ROKYCANY, a.s.

5300

5722

poskytnutá dotace celkem

2280

2280

1300

1300

MATEX PM, s.r.o.

294

294

COMTES FHT a.s.

686

686

Z toho:

KOVOHUTĚ ROKYCANY, a.s.

Způsob čerpání finančních prostředků byl v souladu se Smlouvu č.j.1021/2007-32. Do uznaných nákladů byly zahrnuty jen položky dle § 3 nařízení vlády 461/2002 Sb. o účelové podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků s o veřejné soutěži ve výzkumu a vývoji.Výdajové položky odpovídají charakteru předmětu plnění u příjemce dotace i spolupříjemců.

3.7

Údaje o důležitých skutečnostech

V této kapitole uvádíme údaje o důležitých skutečnostech, k nimž došlo mezi datem, ke kterému jsou rozvaha a výkaz zisků a ztrát schváleny k předání mimo účetní jednotku a datem konání valné hromady, která schvaluje účetní závěrku. Na začátku roku 2009 byly zapsány změny v obchodním rejstříku. Členka představenstva paní Jana Zavadilová ukončila členství k 31.12.2008, zápis byl vymazán z obchodního rejstříku 3.2.2009. Novým členem představenstva byl jmenován Ing. Karel Ernest ke dni 1.1.2009, zapsáno do obchodního rejstříku bylo dne 3.února 2009. Řádná valná hromada se koná 24.6.2009 v sídle společnosti.

4. Další významné informace Veškeré dokumenty a materiály uváděné v prospektu týkající se akciové společnosti jsou k nahlédnutí u Krajského soudu v Plzni, Stehlíkova 3, 320 24 Plzeň a v sídle společnosti. Akciová společnost není součástí koncernu a nemá účast v žádných jiných společnostech. Na celkovém obratu, výrobě a službách se nepodílí žádná organizační složka. Akciová společnost KOVOHUTĚ ROKYCANY, a.s. nevlastní žádné patenty ani licence. Akciová společnost neposkytla žádné půjčky ani ručení členům statutárních orgánů ani členům dozorčí rady.

5. Očekávaná hospodářská a finanční situace v roce 2009 Podnikatelský plán na rok 2009 je v oblasti sortimentu nastaven dle zkušeností z předchozích let. Zároveň je přihlédnuto k procesu zpřísňování požadavků našich odběratelů na kvalitu dodávaných polotovarů a vývoji trhu. Požadavky na změny sortimentu stejně jako v minulých letech jsou řešeny v úzkém kontaktu s našimi odběrateli. Nadále zůstává dobrá spolupráce s odběrateli z Asie a Ruska v oblasti Ni slitin. K negativnímu ovlivnění plánovaného objemu výroby zboží v roce 2009 mohou velkou měrou přispět neočekávané výkyvy cen kovů na London Metal Exchange, kdy řada našich odběratelů není schopna při zvýšení cen kovů navýšené ceny polotovarů následně promítnout do cen vlastních finálních výrobků. Možnou cestou ke zmírnění těchto dopadů je zvyšování efektivity výroby a úspory v nákladové oblasti, kdy společnost přikročila k zastavení nebo utlumení těch výrobních činností, které nebudou z dlouhodobého hlediska rentabilní. Naopak byly podniknuty kroky k oživení nebo nastartování nových činností, ve kterých se může uplatnit výjimečnost zpracování neželezných kovů v naší společnosti včetně podpora činností v oblasti vědy a výzkumu, která se stává absolutní prioritou pro budoucí úspěšné působení v celosvětové konkurenci. I v následujícím roce bude společnost usilovat o získání prostředků v rámci programů Ministerstva průmyslu a obchodu a Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy. Pro rok 2009 předpokládá naše společnost zvýšení podílu exportu našich výrobků do zahraničí. S tímto krokem je spojeno případné riziko vývoje kurzu české koruny vůči EUR a USD, avšak tento krok je nutný vzhledem k omezené velikosti trhu v České republice.

6. Auditor Na ověření roční závěrky za rok 2000 až 2008 byla dle příslušného ustanovení stanov vybrána auditorská firma PAGINA BOHEMIA, spol. s r.o. Bolevecká 494, 109 00 Praha osvědčení KA ČR 252 odpovědný auditor : Ing. Jiří Hofman ; číslo dekretu 1401 Výrok auditora je uveden v příloze.

PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE Společnosti KOVOHUTĚ ROKYCANY, a.s. ke dni 31. 12. 2008

1 Obecné vysvětlivky k příloze Účetní jednotka sestavila tuto účetní závěrku za období od 1.1.2008 do 31.12. 2008, které je řádným kalendářním rokem. Tato příloha k účetní závěrce je sestavena v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb., ve znění stávajících právních předpisů, a v souladu s českými účetními standardy pro podnikatele č. 001 – 023. V příloze jsou uváděny srovnatelné údaje za minulé účetní období, přičemž minulé účetní období bylo rovněž řádným kalendářním rokem a tedy trvalo 12 měsíců. Obecné údaje

1.1

Popis účetní jednotky

Název: KOVOHUTĚ ROKYCANY, a.s. Sídlo: Rokycany, Zeyerova 285, PSČ 337 01 Právní forma: akciová společnost Předmět činnosti: koupě zboží za účelem dalšího prodeje a prodej zprostředkování obchodu a služeb tváření neželezných kovů a speciálních slitin silniční motorová doprava nákladní slévárenství kovoobráběčství výzkum a vývoj v oblasti přírodních a technických věd nebo společenských věd

Datum vzniku: 1. září 1993 Datum zápisu do OR: Akciová společnost zapsána do obchodního rejstříku 1. září 1993, vedeného Krajským soudem v Plzni oddíl B, vložka 353 .

Osoby podílející se více jak 20% na základním kapitálu účetní jednotky: Jméno-Název

podíl v % Adresa

KERAMOST, a.s.

běžné období

minulé období.

24,58 %

68,94 %

Žatecká 1899/25, 434 30 Most

Statutární orgán – představenstvo v účetním období: Jméno

Adresa

Funkce

Od (datum)

do (datum)

Mgr. Miloš Tuček

Mirošov, Nad Roklí 534

Předseda představenstva

1.7.2003

15.8.2008

Ing. Anna Beránková

Hromnice, Chotiná 43


15.8.2008

31.12.2008



Místopředseda představenstva

24.7.2004

15.8.2008

Dr.Ing.Josef Macháček

Ostrava, Nádražní 615/30


15.8.2008

31.12.2008

Jana Zavadilová

Chocenice, 135

Člen představenstva

1.8.2008

31.12.2008

Ing. Karel Ernest

Rokycany, Lužická 998


1.1.2009

Statutární orgány v minulém účetním období Jméno

Adresa

funkce

Od (datum)

do (datum)


1.7.2003

31.12.2007

Mgr. Miloš Tuček

Mirošov, Nad Roklí 534




24.7.2004

31.12.2007

PhDr. Ivan Nefe, CSc.

Praha 7, Šimáčkova 2


1.10.2003

2.5.2007

funkce

Od (datum)

do (datum)

Předseda DR

28.7.2008

31.12.2008

Místopředseda DR

24.7.2004

31.12.2008

Člen DR

17.10.2007

31.12.2008

funkce

Od (datum)

do (datum)

Předseda DR

16.5.2001

27.11.2007

Místopředseda DR

24.7.2004

31.12.2007

Dozorčí rada v účetním období: Jméno

Adresa

Ing. Josef Velíšek

Nebílovy 32

Ing. Jozef Bőjtőš

Košice, Lomonosova 2266

Květuše Maršálová

Rokycany, K řece 1003

Dozorčí orgány v minulém účetním období: Jméno

Adresa

Ing. Josef Velíšek

Nebílovy 32

Ing. Jozef Bőjtőš

Košice, Lomonosova 2266



Člen DR

11.9.2002

17.10.2007



Člen DR

17.10.2007

31.12.2007

1.2

Podniky ve skupině

Podniky v nichž má společnost podíl na základním jmění výše podílu v % Název

hospodářský výsledek

Sídlo běžné období

minulé období.

běžné období

minulé období.

běžné období

minulé období.

-

-

-

-

-

-

Žádné

1.3

výše vlastního jmění

Zaměstnanci Z toho: Položka

Z toho:

Celkem

Celkem řídící pracovníci


běžné období

běžné období

řídící pracovníci minulé období

minulé období

Průměrný počet zaměstnanců

osoby

153

5

157

5

Osobní náklady celkem

tis.Kč

49 148

4 344

50 906

5 522

Odměny statutárním orgánům tis.Kč

1 273

310

1 573

286

tis.Kč

647

310

642

286

tis.Kč

626

Z toho: představenstvo dozorčí rada

931

1.4

Půjčky, záruky či jiná poskytnutá plnění

Naturální příjmy a tantiémy nebyly poskytnuty. Ředitelé používali služební auta jen pro služební účely. Pravidla pro používání těchto automobilů se řídí organizační směrnicí číslo 0S/02/2006 GŘ. Jiné plnění v peněžní nebo naturální formě nebylo poskytnuto.

2 Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování 2.1

Použité účetní metody mající významný vliv pro posouzení situace podniku a jejich změny

Společnost používá pouze účetní metody a postupy stanovené postupy účtování pro podnikatele. Společnost nepoužívá zvláštní metody, které by nebyly popsány níže a měly vliv pro posouzení situace podniku.

2.2

Oceňování

2.2.1 Způsob oceňování nakoupených zásob Pro účtování zásob je v účetní jednotce používán způsob A. • suroviny a odpady se oceňují cenami zjištěnými váženým aritmetickým průměrem z pořizovacích cen, přičemž aritmetický průměr se počítá průběžně (tzv. klouzavý aritmetický průměr); • režijní materiál se oceňuje pořizovací cenou;

2.2.2 Způsob oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii Zásoby vytvořené ve vlastní režii, nedokončená výroba, výrobky a předávky mezi středisky (předvýroba) se oceňují vlastními náklady výroby. 2.2.3 Způsob oceňování dlouhodobého majetku U dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností se používá ocenění ve vlastních nákladech.

2.2.4 Způsob ocenění cenných papírů a majetkových účastí Cenné papíry – akcie jsou oceněny cenou pořízení, majetkové účasti společnost nemá.

2.2.5 Způsob ocenění příchovků a přírůstků zvířat Společnost nemá příchovky a přírůstky zvířat.

2.2.6 Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku oceněného v této ceně v průběhu účetního období Společnost nemá tento majetek.

2.2.7 Vedlejší pořizovací náklady zahrnované do pořizovacích cen Do hodnoty zásob je zahrnováno přepravné, clo a spotřební daň, případné aktuální vedlejší náklady.

2.2.8 Druhy nákladů zahrnované do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů Do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů se zahrnují přímé náklady výroby a výrobní režie stanovená podle vnitropodnikového ceníku. 2.2.9 Způsob stanovení opravných položek k majetku: Společnost vytváří opravné položky dle zákona o rezervách (593/92 Sb.) . Účetní opravné položky dle vnitropodnikové směrnice v rámci opatrnosti společnost proúčtovala k pohledávkám po lhůtě splatnosti nad 180 dnů až do výše 100%.

Společnost vytváří účetní opravné položky k nepohyblivým zásobám náhradních dílů a režijního materiálu, u kterých je zřejmé, že nemají dlouhodobě využití ve výrobním procesu.

2.2.10 Způsob stanovení odpisových plánů a použité metody pro účetní odpisy Podle § 28 zákona č. 586/1992 Sb. o dani z příjmu a v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č.500/2002 Sb. a Českými účetními standardy je pro dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek sestaven odpisový plán, ve kterém je podrobně popsána metodika účetních odpisů.

a)

Základní údaje z odpisového plánu účetní jednotky: dlouhodobý nehmotný majetek se vstupní cenou do 15 000,- Kč, o kterém účetní jednotka rozhodla , že je neodepisovaným majetkem, se při pořízení účtuje jako služby na účet 518 001 – odpis DNHM;

b)

dlouhodobý nehmotný majetek se vstupní cenou vyšší než 60 000,- Kč a dobou použitelnosti delší než jeden rok je zařazen do odpisové skupiny 1 s rovnoměrným odepisováním po dobu do tří let;

c)

dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný s dobou použitelnosti delší než jeden rok a vstupní cenou nad 40 000,- Kč se zatříďuje do příslušných odpisových skupin podle § 30 a přílohy k zákonu č. 586/92 Sb. o daních z příjmu a odpisuje se rovnoměrně podle následující tabulky:

Odpisová skupina

Doba odpisování v letech

Roční odpisová sazba v %

1

3

33,3

2

5

20,0

3

10

10,0

4

20

5,0

5

30

3,4

6

50

2,0

d) dlouhodobý majetek odpisovaný se začne odpisovat následující měsíc po zaúčtování do úč. sk. 01 nebo 02;

2.2.11 Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách Při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu se pro rok 2008 uplatňuje pevný čtvrtletní směnný kurs vyhlašovaný Českou národní bankou – střed. Konečné zůstatky finančních účtů a účtů pohledávek a závazků byly přepočteny kurzem ČNB-střed k 31.12.2008..

3 Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát 3.1

Významné položky rozvahy nebo výkazu zisků a ztrát

Viz rozvaha, výkaz zisků a ztrát

3.2

Významné události mezi datem účetní závěrky a datem ke kterému jsou výkazy schváleny k předání mimo účetní jednotku

Na začátku roku 2009 byly zapsány změny v obchodním rejstříku. Členka představenstva paní Jana Zavadilová ukončila členství k 31.12.2008, zápis byl vymazán z obchodního rejstříku 3.2.2009. Novým členem představenstva byl jmenován Ing. Karel Ernest ke dni 1.1.2009, zapsáno do obchodního rejstříku bylo dne 3.února 2009.

3.3

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek

3.3.1 Rozpis dlouhodobého hmotného majetku Druh (třída) majetku (peněžní údaje v tis.Kč)

Pozemky

Pořizovací cena

Oprávky

Pořizovací cena

Oprávky

běžné období

běžné období

minulé období.

minulé období

26 449

0

26 449

0

Stavby

187 895

123 621

187 895

117 971

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

347 918

325 564

340 195

319 459

153

25

148

25

3 466

0

4639

-

-

-

Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

-

Oceňovací rozdíl k úplatně nabytému majetku

-

-

-

-

565 881

449 210

559 326

437 455

Celkem

3.3.2 Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku Druh (třída) majetku (peněžní údaje v tis.Kč)

Pořizovací cena

Oprávky

Pořizovací cena

Oprávky

běžné období

běžné období

minulé období

minulé období

Software Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem

2 734

1 053

718

718

-

-

0

0

2 734

1 053

718

718

3.3.3 Finanční pronájem (údaje v tis.Kč) Uhrazené splátky

Budoucí splátky – do 1 roku

Budoucí splátky – po 1 roce

629

126

0

V roce 2008 měla společnost uzavřeny dvě leasingové smlouvy. Smlouva na vozidlo Škoda Octavia byla v roce 2008 ukončena a druhá smlouva na vozidlo Audi bude ukončena ke dni 31.3.2009 a uvedené budoucí splátky ve výši 126 tis.Kč představují tři měsíční splátky v prvním čtvrtletí roku 2009 do ukončení smlouvy. Nové smlouvy na koupi majetku formou leasingu v průběhu roku 2008 uzavřeny nebyly.

3.3.4 Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku Druh (třída) majetku (peněžní údaje v tis.Kč)

Software

Přírůstky – úbytky Počáteční stav

Přírůstky

Úbytky

Konečný stav

718

2 016

0

2 734

0

0

0

0

26 449

0

0

26 449

Stavby

187 895

0

0

187 895

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

340 195

8 544

821

347 918

148

5

0

153

4639

9 392

10 565

3 466

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

0

0

0

0

Oceňovací rozdíl k úplatně nabytému majetku

0

0

0

0

8742

3 320

0

12 062

568 786

23 277

11 386

580 677

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Pozemky

Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Celkem Největší přírůstky a úbytky jsou tvořeny (v tis. Kč) :

Pořízení SW inform.systému Dialog3000S Pořízení PC a serveru k IS Dialog3000S Rekonstrukce pece Ebner Pořízení 2 ks VZV Pořízení osobního vozu Passat Pořízení pracovního válce Vyřazení VZV, nůžek, regulace Vyřazení drobného majetku Cenné papíry: zpětvzetí smlouvy o prodeji akcií Stavebního podniku Klatovy a.s. z důvodu nezaplacení kupní ceny dle uzavřené smlouvy o prodeji akcií. (z hlediska opatrnosti byla vytvořena opravná položka ve výši 100% ceny akcií vzhledem k prohlášenému konkursu na Stavební podnik. Klatovy)

2 016 tis.Kč 3 869 tis.Kč 2 308 tis.Kč 990 tis.Kč 664 tis.Kč 564 tis.Kč 560 tis.Kč 198 tis.Kč 3 320 tis.Kč

3.3.5 Majetek neuvedený v rozvaze Není.

3.3.6 Majetek zatížený zástavním právem Část nemovitého majetku zapsaného v listu vlastnictví číslo 4308, pro obec Rokycany, katastrální území Rokycan je předmětem zástavních smluv pro Českou spořitelnu a.s. 3.3.7 Majetek jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví Není.

3.3.8 Majetkové a dlužné cenné papíry a účasti, výnosy z tohoto majetku Nejsou.

3.3.9 Krátkodobé cenné papíry Nejsou.

3.4. Pohledávky 3.4.1.

Pohledávky po lhůtě splatnosti Pohledávky (peněžní údaje v tis.Kč)

Celkem

Přihlášené do konkurzu a soudě vymáhané Ostatní pohledávky s tvorbou opravných položek

Opr. položka %

Opr. položka

392

100%

392

3 888

100%

3 888

Ostatní pohledávky do 180 dnů po splatnosti

11 131

0

Celkem

15 411

4 280

V rámci opatrnosti společnost proúčtovala opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti nad 180 dnů ve 100 procentní výši.

3.4.2.

Pohledávky k podnikům ve skupině

K datu účetní závěrky je vedena pohledávka k propojené osobě dle § 66a Obchodního zákoníku: Pohledávky (peněžní údaje v tis.Kč)

Celkem

Pohledávka z kupní smlouvy za společností ARKUS, a.s. – prodej vratné válcovací trati KVARTO 500 , splatnost 30.6.2009

3.4.3.

10 673

Pohledávky kryté zástavním právem či jinak ručené

Nejsou

3.5. Vlastní kapitál 3.5.1. Popis změn vlastního kapitálu popis změny (peněžní údaje v tis.Kč)

Základní kapitál

částka (+/-) běžné období

minulé období

315 080

315 080

767

767

35 068

35 068

160

271

Výsledek hospodaření minulých let

-179 967

-166 057

Hospodářský výsledek běžného účetního období

- 96 915

-13 910

74 193

171 219

- 97 026

-13 985

Kapitálové fondy Zákonný rezervní fond Statutární a ostatní fondy

Vlastní kapitál celkem Celkem (zvýšení +; snížení -)

3.5.2. Rozdělení zisku minulého období Popis (peněžní údaje v tis.Kč)

Částka běžné období

minulé období

Převod do rezervního fondu

-

2 558

Úhrada ztráty z předchozích let

-

48 463

Výplata podílu na hospodářském výsledku

-

150

Nerozdělený zisk minulých let

-

0

V roce 2008 nebylo účtováno o rozdělení HV z minulého období z důvodu vykázané ztráty za rok 2007.

3.6. Závazky 3.6.1. Závazky po lhůtě splatnosti Závazky (peněžní údaje v tis.Kč)

Celkem po lhůtě splatnosti

Závazky po lhůtě splatnosti představují neuhrazené faktury cca 14 dní po splatnosti

7 872

Závazky ze splátkových kalendářů na leasingový majetek, splátky úvěrů dle úvěrových smluv České spořitelny a.s. , mzdy a odvody daní včetně sociálního a zdravotního pojištění jsou hrazeny v určených termínech.

3.6.2. Závazky k podnikům ve skupině K datu účetní závěrky je vedena pohledávka k propojené osobě dle § 66a Obchodního zákoníku: Závazky (peněžní údaje v tis.Kč)

Celkem

Závazky ke společnosti ARKUS , a.s. – nájem stroje na základě nájemní smlouvy

262

3.6.3. Závazky kryté dle zástavního práva

Závazky z poskytnutých bankových úvěrů Českou spořitelnou a.s. jsou kryty zástavními smlouvami na část nemovitého majetku zapsaného v listu vlastnictví číslo 4308, pro obec Rokycany, katastrální území Rokycan.

3.6.4. Závazky neuvedené v účetnictví na které nebyla vytvořena rezerva Nejsou.

3.6.5. Stát - daňové závazky, závazky ze sociálního a zdravotního pojištění

Popis

Částka (peněžní údaje v tis.Kč)

běžné období

minulé období

Stát – daňové závazky – daň ze závislé činnosti

279

385

Stát – daňové závazky – daň z přidané hodnoty, ekologická daň

507

937

Sociální zabezpečení

841

993

Zdravotní zabezpečení

394

424

Daňové závazky a závazky na sociální a zdravotní zabezpečení vyplývají ze zúčtování dokladů měsíce prosince 2008 a jsou řádně uhrazeny ve splatnostech do konce měsíce ledna 2009.

3.6.6. Informace o aktuálním stavu úvěrů běžné období

Bankovní úvěry (peněžní údaje v tis.Kč)

Kontokorentní úvěr na financování OP,

% úroku p.a.

minulé období

Stav k 31.12.2008


37 849

% úroku p.a.

Stav k 31.12.2007


38 509

Sml.č. 1499/03/LCD; povolené čerpání do výše 40 mil.Kč – obnovení na rok 2009; splatnost úvěru 31.8.2009 formou jednorázové splátky. Úvěr na financování oběžných prostředků ve výši 25mil.Kč:

1M Pribor; marže 0,52 %


25 000

sml.č. 1500/03/LCD, obnovení úvěrového rámce 25 mil.Kč na rok 2009; splatnost úvěru 31.8.2009 formou jednorázové splátky Úvěr na financování oběžných prostředků ve výši 14mil.Kč:

25 000



6 140

9 200

sml.č. 2116/04/LCD, splátky dle úvěrové smlouvy, splatnost úvěru 20.12.2010 Úvěr na financování oběžných prostředků ve výši 20mil.Kč:


1M Pribor; marže0,65%

15 665

17 465

sml.č. 2803/05/LCD, splátky dle úvěrové smlouvy, splatnost úvěru 20.19.2013 Úvěr na financování oběžných prostředků ve výši do 30mil.Kč:


1M Pribor; marže0,52%

30 000

28 000

sml.č. 3618/06/LCD, požádáno o obnovení úvěrového rámce 30 mil.Kč na rok 2009; splatnost úvěru 31.8.2009 formou jednorázové splátky,

běžné období

Bankovní úvěry (peněžní údaje v tis.Kč)

Úvěr na financování investic – TOP podnik ve výši 5 mil.Kč:

% úroku

minulé období

Stav k 31.12.2008


% úroku

Stav k 31.12.2007


1 750

2 750

sml.č. TP/2802/05/LCD, splátky dle úvěrové smlouvy, splatnost úvěru 20.12.2010 Úvěr na financování pořízení podnikového informačního systému ve výši 3,5 mil. Kč:



2 282

3 196

118 686

124 120

sml.č. 1907/07/LCD, splátky dle úvěrové smlouvy, splatnost úvěru 30.6.2011 Celkem stav úvěrů ke konci rozvahového dne:

Poskytnuté dlouhodobé úvěry společnost řádně splácí v termínech dle uzavřených úvěrových smluv. Při projednávání obnovení a prodloužení úvěrových smluv na financování oběžných prostředků do konce roku 2009 úvěrové smlouvy č. 1499/03/LCD; 1500/03/LCD; 3618/06/LCD prodlouženy ČS a.s. jen do 31.8.2009 a úroková sazba zvýšena na 2,5% p.a. Protože i u těchto úvěrů společnost splácí řádně a včas měsíční výši úroků, bude jednáno s financující bankou o obnovení výše provozních úvěrů i po 31.8.2009 na další období.

3.7. Odložená daň pro rok 2008 Popis (peněžní údaje v tis.Kč)

Částka

Odpisy a oprávky hmotného majetku Daňová zůstatková hodnota k 31.12.2008 Účetní zůstatková hodnota k 31.12.2008

129 989 111 165

18 824

Daňová ztráta minulých let

0

Opravné položky k zásobám

7 954

Opravná položka k pohledávkám

4 280

Celkem součet

31 058

Výpočet odložené daňové pohledávky:

31 058tis.Kč * 20%

6 212

Na základě výpočtu odložené daně (daňová pohledávka) a zároveň k přihlédnutí k ustanovení § 59 odst. 5) zákona č.500/2002 nebylo v roce 2008 o odložené daňové pohledávce účtováno.

3.8. Rezervy 3.8.1. Významné potenciální ztráty na které nebyla vytvořena rezerva Nejsou.

3.8.2. Zákonné (daňové) Nejsou.

3.8.3. Účetní Nejsou

3.9. Výnosy 3.9.1. Výnosy dle druhu – a) tuzemsko Druh výnosu (peněžní údaje v tis.Kč)

Tržby za prodej zboží Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje surovin a materiálu Ostatní provozní výnosy Výnosové úroky Ostatní finanční výnosy


minulé období 0

0

310 043

519 735

97

15 218

9 605

10 151

-14 428

1 926

40

123

5 414

4 215

V roce 2007 došlo k prodeji vratná válcovací trať KVARTO 500 včetně pracovních válců určené pro válcování pasů z Ni a jeho slitin ve svitcích za studena . V roce 2008 v prodeji majetku nebyla realizována operace podobného charakteru. Ostatní provozní výnosy byly výrazně sníženy z důvodu zpětvzetí smlouvy o prodeji pohledávky z důvodu nezaplacení kupní ceny.

3.9.2. b) zahraniční výnosy (částky uvedeny z bodu 3.9.1) Druh výnosu (peněžní údaje v tis.Kč)


minulé období

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb (cizí země)

153 548

279 115

Celkem

153 548

279 115

3.10. Náklady vynaložené na odměny statutárnímu auditorovi Odměna za účetní audit byla vyplacena na základě smlouvy o dílo č. 2008002 – provedení auditu účetní jednotky-projektu „Vývoj a průmyslový výzkum nového magneticky měkkého materiálu pro elektroniku a elektrotechniku,vč.technologie výroby“(„5000“-Projekt č.FIIM3/196), smlouvy o dílo č.2008003 – provedení auditu účetní jednotky-projektu „Průmyslový výzkum technologie výroby kontinuálně odlévaných drátů ze slitiny CuSn v závislosti na druhu jakosti grafitových krystalizátorů a jejich životnosti („5001“-Projekt č. FI-IM/080), smlouvy o dílo č. 2008004 – provedení průběžného auditu měsíčních účetních závěrek a zpracování dokladů a auditu účetní závěrky roku 2008 provedený dle platných předpisů České republiky především zákonem č.254/2000 Sb., uzavřené se společnosti PAGINA BOHEMIA, spol. s r.o., osvědčení KA ČR 252, auditor ing. Jiří Hofman.

Druh provedeného auditu (peněžní údaje v tis.Kč)


Účetní audit roční účetní závěrky Předběžný účetní audit účetní závěrky Celkem

minulé období

136

133

10

8

146

141

3.11. Informace o vydaných akciích , dluhopisech (ost.cenných papírech) Společnost v roce 2008 nevydala vlastní akcie, ani dluhopisy.

4.

Výdaje na výzkum a vývoj

V roce 2008 byly realizovány ve společnosti KOVOHUTĚ ROKYCANY, a.s. 4 dotační programy. Ministerstvo průmyslu a obchodu České republiky (dále MPO) poskytlo v roce 2008 účelovou podporu na základě sml. e.č. FI-IM3/196 ve výši 401.000,--Kč a dle sml. e.č. FI-IM4/080 účelovou podporu ve výši 388.000,--Kč. Oba dva projekty byly v roce 2008 ukončeny. Dále pak MPO ve spolupráci s CzechInvestem v rámci OPPI a programu ICT v podnicích e.č.2.2.ITP01/021 byla provedena implementace IS Dialog a byla také podána a schválena registrační žádost (program INOVACE)- „Inovace procesu výroby magneticky měkkých niklových slitin v metalurgickém agregátu zajišťující cílené metalurgické ovlivnění vlastností nových materiálů vyrobených " na míru" (do 28.2. bude podána plná žádost). Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy (dále MŠMT) v rámci programu EUREKA č.j. 1021/2007-32 poskytlo dotaci ve výši 2,280.000,-- Kč.

4.1.Projekt IMPULS e.č. FI-IM3/196 Řešení projektu „FI-IM3/196 Vývoj a průmyslový výzkum nového magneticky měkkého materiálu pro elektroniku a elektrotechniku, včetně technologie výroby“ bylo rozloženo do let 2006-2008 a rok 2008 byl posledním rokem realizace. Poskytovatelem dotace je MPO. Projekt e.č. FI-IM3/196 pro rok 2008 byla přidělena podpora z uznaných nákladů 401 tis.Kč. Druh výnosu






939

1 308

7 281

Z toho 30% poskytnutá dotace

401

401

2 574

1 340

1 709

9 855

70% nákladů z vlastních zdrojů

V roce 2008 byla poskytnuta dotace ve výši 401 tis. Kč, celkem způsobilé výdaje byly ve výši 1,709 tis. Kč. Do uznaných nákladů byly zahrnuty jen položky dle § 3 nařízení vlády č.461/2002 Sb., o účelové podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků a o veřejné soutěži ve výzkumu a vývoji. Výdajové položky odpovídali charakteru předmětu plnění příjemce dotace. Jednalo se o mzdové prostředky, které byly vyčerpány na úhradu příslušné části mezd odpovídající hodinám odpracovaných při řešení projektu, dále o ostatní neinvestiční náklady: spotřeba materiálu, služby, cestovné a o režii pracoviště Nakládání s účelovou podporou, které vyplývá z ustanovení článku VII. bodu 11. Smlouvy o poskytnutí účelové podpory na řešení programového projektu formou dotace z výdajů státního rozpočtu na výzkum a vývoj č. FI-IM3/196 ze dne 3. června 2006, bylo ověřeno samostatnou zprávou nezávislého auditora a nebyly shledány pro rok 2008 nedostatky. Za celé období realizace projektu č. FI-IM3/196 byla poskytnuta dotace vy výši 2.574 tis. Kč, uznatelné náklady byly ve výši 9,855 tis. Kč. Náklady, jež jsou prvotně evidovány, jsou hrazeny z účelových prostředků MPO (tzn. evidované uznané náklady přesáhnout výši dotace jsou čerpány ze zdrojů KORO). Uznané náklady v celém období realizace projektu byly překročeny o 1 275 (tis.) .Jedná se o náklady plně hrazeny příjemcem.

4.2.Projekt IMPULS e.č. FI-IM4/080 V roce 2008 byla účetní jednotce přidělena dotace ve výši 388 tis. Kč na projekt e.č. FI-IM4/080 „ Průmyslový výzkum technologie výroby kontinuálně odlévaných drátů ze slitiny CuSn v závislosti na druhu a jakosti grafitových krystalizátorů a jejich životností“. Řešení projektu bylo rozloženo do let 2007-2008.

Projekt e.č. FI-IM4/080 pro rok 2008 byla přiznána podpora z uznaných nákladů 388. tis.Kč.

Druh výnosu


Výše uznaných nákladů pro rok 2008 činí celkem: Z toho 25,02% poskytnutá dotace 74,98% nákladů z vlastních zdrojů




1 550

1 585

3 498

388

388

808

1 162

1 197

2 690

V roce 2008 byla poskytnuta dotace ve výši 388 tis. Kč, celkem způsobilé výdaje byly ve výši 1.585 tis. Kč. Přidělené finanční prostředky účelové podpory na projekt byly v roce 2008 vynaloženy v souladu s uzavřenou Smlouvou e.č. FI-IM4/080. Do uznaných nákladů byly zahrnuty jen položky dle § 3 nařízení vlády č.461/2002 Sb., o účelové podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků a o veřejné soutěži ve výzkumu a vývoji. Výdajové položky odpovídali charakteru předmětu plnění příjemce dotace. Jednalo se o mzdové prostředky, které byly vyčerpány na úhradu příslušné části mezd odpovídající hodinám odpracovaných při řešení projektu, dále o ostatní neinvestiční náklady: spotřeba materiálu, služby, cestovné a o režii pracoviště. Nakládání s účelovou podporou, které vyplývá z ustanovení článku VII. bodu 11. Smlouvy o poskytnutí účelové podpory na řešení programového projektu formou dotace z výdajů státního rozpočtu na výzkum a vývoj č. FI-IM4/080. ze dne 21.6.2007, bylo ověřeno samostatnou zprávou nezávislého auditora a nebyly shledány pro rok 2008 nedostatky. Za celé období realizace projektu č. FI-IM4/080 byla poskytnuta dotace vy výši 880 tis Kč, uznatelné náklady byly ve výši 3.498 tis. Kč. Náklady, jež jsou prvotně evidovány, jsou hrazeny z účelových prostředků MPO (tzn. evidované uznané náklady přesáhnout výši dotace jsou čerpány ze zdrojů KORO). Uznané náklady v celém období realizace projektu byly překročeny o 268 (tis.). Jedná se o náklady plně hrazeny příjemcem.

4.3.Projekt EUREKA č.j. 1021/2007-32 MŠMT uzavřelo Smlouvu o poskytnutí dotace na podporu vybraného programového projektu výzkumu a vývoje v rámci programu EUREKA č.j. 1021/2007-32 (Optimalizace výroby slitin typu FeNi) s účetní jednotkou, kdy doba realizace projektu je 2007-2010. Na řešení projektu se podílel příjemce KOVOHUTĚ ROKYCANY,a.s., spolupříjemce MATEX PM, s.r.o. a spolupříjemce COMTES FHT a.s. Dle smlouvy byly schváleny uznané náklady pro rok 2008 ve výši 6702tis. Kč, z toho dotace z účelových prostředků MŠMT na podporu výzkumu a vývoje činila 2.280 tis. Kč. Dotace byla rozdělena mezi příjemce a spolupříjemce.

Projekt č.j.1021/2007-32 pro rok 2008 byla přiznána podpora z uznaných nákladů 2.280 tis.Kč. Druh výnosu (peněžní údaje v tis.Kč)




6280

6702

poskytnutá dotace celkem

2280

2280

Z toho:

1300

1300

MATEX PM, s.r.o.

294

294

COMTES FHT a.s.

686

686

5300

5722

KOVOHUTĚ ROKYCANY, a.s.

74,98% nákladů z vlastních zdrojů

Způsob čerpání finančních prostředků byl v souladu se Smlouvu č.j.1021/2007-32. Do uznaných nákladů byly zahrnuty jen položky dle § 3 nařízení vlády 461/2002 Sb. o účelové podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků s o veřejné soutěži ve výzkumu a vývoji.Výdajové položky odpovídají charakteru předmětu plnění u příjemce dotace i spolupříjemců.

OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY 2008

Recommend Documents