Obec Kačice Masarykova 20 IČ 00234494
Závěrečný účet obce za rok 2015
Organizační struktura: Starosta: Místostarostka: Kontrolní výbor: Finanční výbor:
Libor Němeček Ing. Mgr. Daniela Veselská předseda Radek Vaněk předseda Petr Pokorný
Počet členů zastupitelstva: 9
Zřízené příspěvkové organizace: Základní a Mateřská škola Kačice, Čelechovická 105, IČ 75034484
Organizační složky obce: Místní knihovna Kačice, Pod Hájem 64
Hospodářská činnost: není vedena, veškeré příjmy jsou účtovány k hlavní činnosti
Daň z přidané hodnoty: obec není plátcem DPH
Software používaný pro zpracování účetnictví a majetku: KEO – firma ALIS spol. s r.o., Česká Lípa, Mariánská 538
Majetek zatížený zástavním právem: Nemovitost č. p. 316 a č.p. 64 na pozemcích č. 148 a č. 784/3 (z důvodu čerpání dotace na opravu těchto nemovitostí).
Stránka 2
I. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 Rozpočet na rok 2015 byl schválen dne 18. 12. 2014. Během roku 2015 přijalo a schválilo zastupitelstvo obce celkem 4 rozpočtová opatření, kdy se jednalo o nepředvídané příjmy a výdaje a přesun mezi jednotlivými paragrafy. Starosta schválil 2 rozpočtové změny, kdy se jednalo o přesuny mezi položkami v rámci paragrafu. O všech opatřeních je vedena evidence v souladu s § 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. PŘÍJMY Třída
Skutečnost
1 DAŇOVÉ PŘÍJMY
Rozpočet schválený
%
Rozpočet upravený
%
Rozdíl
12893071.04
11159100.00
115.54
12174205.30
105.90
-718865.74
4412493.73
2939000.00
150.14
4329315.70
101.92
-83178.03
3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY
87775.00
2000.00
4388.75
87775.00
100.00
0.00
4 PŘIJATÉ TRANSFERY
879523.00
360800.00
243.77
879523.00
100.00
0.00
18272862.77
14460900.00
126.36
17470819.00
104.59
-802043.77
2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY
CELKEM PŘIJMY
Komentář: Nárůst příjmů oproti schválenému rozpočtu způsobil zejména větší přísun sdílených daní o částku 2.252.694,04 Kč, příjmy z knihovny o 17.995 Kč, pronájem bytových prostor o 605.415 Kč a nebytových prostor o 1.356.624,50, prodej pozemků o 90.163 Kč, přijatý dar z Nadace ČEZ ve výši 49.654 Kč na výsadbu stromků u MŠ. VÝDAJE Třída
Skutečnost
5 BĚŽNÉ VÝDAJE
Rozpočet schválený
%
Rozpočet upravený
%
Rozdíl
10136019.93
13300800.00
76.21
14058960.32
72.10
3922940.39
6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE
799371.10
8414200.00
9.50
8684817.00
9.20
7885445.90
CELKEM VÝDAJE
10935391.03
21715000.00
50.36
22743777.32
48.08
11808386.29
Komentář: Snížení kapitálových příjmů způsobilo zejména zdržení rekonstrukce ulice K Zahradě, opravy kapličky a hřbitova, tyto výdaje byly přesunuty do rozpočtu roku 2016. FINANCOVÁNÍ Třída
Skutečnost
Rozpočet schválený
%
Rozpočet upravený
%
Rozdíl
Krátkodobé financování z tuzemska 8115
Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-)
-7305766.74
7254100.00
-100.71
5272958.32
-138.55
12578725.06
Opravné položky k peněžním operacím 8901
Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-)
CELKEM FINANCOVÁNÍ
-31705.00
0.00
0.00
0.00
0.00
31705.00
-7337471.74
7254100.00
-101.15
5272958.32
-139.15
12610430.06
Rozpočet za rok 2015 skončil ziskem 7.337.471.74 Kč oproti plánované ztrátě -7.254.100 Kč. Stav bankovních účtů u KB a ČNB k 31. 12. 2015 celkem: 30.503.317.44 Kč.
II.
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně
PŘIJATÉ DOTACE Veřejně prospěšné práce
519.923,00 Kč
Stránka 3
III.
Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích
Výkaz rozvaha, výkaz zisku a ztráty a výkaz příloha, obsahující údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok, jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě. Přehled o stavu majetku je přiložen v samostatné příloze č. 5. Oceňování majetku a závazků v cizí měně není stanoveno, žádné platby v cizí měně nebyly pořizovány. K 31. 12. 2015 jsou prováděny oprávky a odpisy k účtům 019, 021 a 022. Cenné papíry - Akcie Vodárny Kladno – Mělník a. s. celkem 9 185 ks v hodnotě á 1.000 Kč. Inventarizace majetku byla zahájena dne 31. 12. 2015 a ukončena dne 06. 01. 2016 fyzickou a dokladovou inventurou.
IV.
Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce: TJ SOKOL schváleno zbývá vyúčtováno
SK Kačice 40 000 5 035 -4 000 -10 000 -5 996 0 -7 000 -3 766 -4 203
badminton čarodějnice nohejbal stolní tenis mikulášská badminton karneval
schváleno zbývá vyúčtováno
80 000 0 -80 000 činnost
p.Fikes schváleno zbývá vyúčtováno
16 000 0 -16 000 lesní běh
schváleno zbývá vyúčtováno
40 000 1 929 -3 000 -8 071 -15 000 -12 000
schváleno zbývá vyúčtováno
80 000 0 -80 000 činnost
Ryšlink-Ping pong schváleno zbývá vyúčtováno vyúčtováno vyúčtováno Futsal schváleno zbývá vyúčtováno
jarní pochod turnaj žáků dětský den turnaj A týmu
5 000 0 -2 161 činnost -2 056 činnost -783 činnost
20 000 0 -20 000 činnost
Na výše uvedené granty byl poskytnut obci Kačice, fyzickou osobou, účelový dar ve výši 2.000 Kč a firmou Středočeské vodárny, a.s. 3.000 Kč. V. Výsledek hospodaření Je tvořen náklady a výnosy – dle výkazu zisku a ztráty Náklady celkem Výnosy celkem Výsledek hospodaření
Stránka 4
13.532.850,59 Kč 17.935.225,73 Kč 4.402.375,14 Kč
VI. Informace o hospodaření příspěvkové organizace Roční účetní závěrka včetně všech předepsaných výkazů je založena na obecním úřadě. Náklady celkem 6.797.270,14 Kč Výnosy celkem 7.179.358,00 Kč Výsledek hospodaření 382.087,86 Kč VII. Zpráva o výsledku přezkoumání bce za rok 2015 Přezkoumání bylo provedeno na základě žádosti obce a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územně samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, pracovníky odboru kontroly Krajského úřadu pro Středočeský kraj se sídlem v Praze ve dnech 05. 11. 2015 a 21. 04. 2016. Závěr zprávy - byly zjištěny tyto chyby a nedostatky: - Obec nepředložila seznam všech inventurních soupisů. - Obec nepředložila inventurní soupisy účtů 401, 403, 406, 408 a 432 k 31. 12. 2015. - Nesouhlasí inventurní soupisy dokladové inventarizace účtů 311, 314 a 315 s výkazem Rozvaha k 31. 12. 2015. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce Kačice za rok 2015, včetně napravených chyb předcházejícího období, tvoří nedílnou přílohu závěrečného účtu obce Kačice. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření bude zastupitelstvem projednána dne 25. 05. 2016, včetně nápravných opatření k odstranění nedostatků, společně s návrhem závěrečného účtu obce. VIII. Závěr a) Součástí závěrečného účtu obce Kačice jsou přílohy: 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC a DSO k 31. 12. 2015 FIN 2-12 2. Rozvaha k 31. 12. 2015 3. Příloha účetní závěrky k 31. 12. 2015 4. Výkaz zisku a ztrát k 31. 12. 2015 5. Stav majetku k 31. 12. 2015 6. Zpráva o výsledku finančních kontrol za rok 2015 7. Rozbor hospodaření ZŠ a MŠ Kačice 8. Statistika příjmů a výdajů b) Výše uvedené přílohy jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě obce Kačice v plném znění. IX. Poučení Připomínky k návrhu závěrečného účtu obce mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě stanovené při zveřejnění návrhu nebo ústně na zasedání zastupitelstva, tj. nejpozději do 25. 05. 2016. Vypracovala: Lada Olbortová, DiS.
Vyvěšeno na úřední desku: 03. 05. 2016 Sejmuto z úřední desky: Schváleno zastupitelstvem obce Kačice dne: Číslo usnesení:
Stránka 5
