Obec Danišovce Danišovce 33, 053 22 Odorín
Záverečný účet obce Danišovce 2013
Obecný úrad Danišovce
Zverejnené na úradnej tabuli: 04.06.2014
Úvod Obec Danišovce je samostatný územný samosprávny a správny celok Slovenskej republiky. obec je právnickou osobou, ktorá za podmienok ustanovených zákonom samostatne hospodári s vlastným majetkom a s vlastnými príjmami. Základnou úlohou obce pri výkone samosprávy je starostlivosť o všestranný rozvoj jej územia a o potreby jej obyvateľov. Orgánmi obce sú obecné zastupiteľstvo a starosta obce. Obecné zastupiteľstvo je zastupiteľský zbor zložený z piatich poslancov - Marián Janečko, Ján Kapalko, Mikuláš Krescanko, Ľubomír Majko a Emil Mikolaj. Starosta obce je predstaviteľom a najvyšším výkonným orgánom obce, ktorého volia obyvatelia obce na 4 roky. Starosta obce je štatutárnym orgánom v majetkovoprávnych vzťahoch obce a v pracovnoprávnych vzťahoch zamestnancov obce, v administratívnoprávnych vzťahoch je správnym orgánom. Funkciu starostu obce aj vo volebnom období 2010-2014 zastáva Miroslav Výrostek. Funkciu zástupcu starostu obce vykonáva na základe poverenia starostu obce Ľubomír Majko. Výkonným orgánom obecného zastupiteľstva a starostu obce je obecný úrad. Obecný úrad vykonáva odborné, administratívne a organizačné práce súvisiace s plnením úloh samosprávy obce a preneseným výkonom štátnej správy. Hlavný kontrolór obce Danišovce, ktorého volí obecné zastupiteľstvo na 6 rokov, je zamestnancom obce a vykonáva kontrolu plnenia úloh obce. V rámci zmluvy o hlavnom kontrolórovi viacerých obcí vykonáva funkciu kontrolóra Ing. František Stanislav.
Záverečný účet 2013 Obec Danišovce v zmysle § 16 zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov spracovala tento záverečný účet za rok 2013. Záverečný účet obce obsahuje: 1. Údaje o plnení rozpočtu v súlade s rozpočtovou klasifikáciou v členení: a) bežné príjmy a bežné výdavky („bežný rozpočet“), b) kapitálové príjmy a kapitálové výdavky („kapitálový rozpočet“), c) finančné operácie. 1
2. Bilanciu aktív a pasív. 3. Prehľad o stave a vývoji dlhu. 4. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií v pôsobnosti obce. 5. Prehľad o poskytnutých dotáciách v členení podľa jednotlivých príjemcov. 6. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti. 7. Hodnotenie plnenia programov obce.
1. Údaje o plnení rozpočtu roku 2013
Bežný rozpočet Bežné príjmy
Hlavná Kategória
Kategória
100
Položka
Text
Rozpočet Skutočnosť po zmenách 2013 2013 118 552,00 116 656,93
Daňové príjmy 110 120 130
200 210 220 240 290
300 310
Dane z príjmov Daň z majetku Domáce dane
EUR Plnenie rozpočtu Rozdiel Percentuálne € % 98,40 -1 895,07
105 551,00 4 000,00 9 001,00
103 178,71 4 210,63 9 267,59
-2 372,29 210,63 266,59
97,75 105,27 102,96
Nedaňové príjmy
86 250,00
88 731,84
2 481,84
102,88
Príjmy z podnikania a vlastníctva Administratívne a iné poplatky Úroky z úverov, pôžičiek a vkladov Iné nedaňové príjmy
57 500,00 25 000,00 10,00 3 740,00
63 707,38 24 601,34 2,66 420,46
6 207,38 -398,66 -7,34 -3 319,54
110,80 98,41 26,60 11,24
Granty a transfery
15 709,00
15 255,01
-453,99
97,11
15 709,00 500,00 15 209,00
15 255,01 250,00 15 005,01
-453,99 -250,00 -203,99
97,11 50,00 98,66
220 511,00 220 643,78
132,78
100,06
Tuzemské bežné granty a transfery 311 Granty 312 Transfery v rámci verejnej správy
Bežné príjmy spolu
2
Bežné výdavky Funkčná Klasifikácia 01
Hlavná Kategória
Kategória
600
Text
Všeobecné verejné služby
Rozpočet Skutočnosť po zmenách 2013 2013 102 627,00 113 708,18
01.1.1.6 01.1.2
Výdavky verejnej správy obce Finančná a rozpočtová oblasť
02 02.2.0
03
Verejný poriadok a bezpečnosť
03.2.0
Ochrana pred požiarmi
3 284,00
04
Ekonomická oblasť
7 500,00
04.4.3 04.5.1
Výstavba Cestná doprava
6 500,00 1 000,00
05
Ochrana životného prostredia
05.1 05.2
Nakladanie s odpadmi Nakladanie s odpadovými vodami
06 06.2 06.3 06.4
06.6 08
Bývanie a občianska vybavenosť nekl Rekreácia, kultúra a náboženstvo
08.1 08.2.0.5 08.2.0.9 08.4
Rekreačné a športové služby Knižnice KD DS
09 09.1.1 09.5.0.2
10
Sociálne zabezpečenie Zariadenia sociálnych služieb-rodina
10.4.0.2
EUR Plnenie rozpočtu Rozdiel Percentuálne € % -11 081,18 110,80
72 167,00 30 460,00
88 650,85 25 057,33
-16 483,85 5 402,67
122,84 82,26
Obrana
100,00
0,00
100,00
0,00
Civilná ochrana
100,00
0,00
100,00
0,00
3 284,00
4 283,18
-999,18
130,43
4 283,18
-999,18
130,43
3 173,91
4 326,09
42,32
0,00 3 173,91
6 500,00 -2 173,91
0,00 317,39
15 600,00
12 937,15
2 662,85
82,93
7 600,00 8 000,00
7 606,99 5 330,16
-6,99 2 669,84
100,09 66,63
Bývanie a občianska vybavenosť
33 600,00
29 329,99
4 270,01
87,29
Rozvoj obcí Zásobovanie vodou Verejné osvetlenie
400,00 26 000,00 3 700,00 3 500,00
193,47 22 580,16 2 653,50 3 902,86
206,53 3 419,84 1 046,50 -402,86
48,37 86,85 71,72 111,51
5 400,00
2 921,41
2 478,59
54,10
2 300,00 200,00 2 300,00 600,00
1 452,98 0,00 1 283,43 185,00
847,02 200,00 1 016,57 415,00
63,17 0,00 55,80 30,83
Vzdelávanie
52 400,00
51 057,17
1 342,83
97,44
Predškolská výchova CVČ
49 900,00 2 500,00
50 166,77 890,40
-266,77 1 609,60
100,53 35,62
0,00
0,00
0,00
-
0,00
0,00
0,00
-
220 511,00 217 410,99
3 100,01
98,59
Bežné výdavky spolu
Kapitálový rozpočet Kapitálové príjmy Hlavná Kategória
Kategória
200
Položka
Text
Rozpočet Skutočnosť po zmenách 2013 2013 0,00 0,00
Nedaňové príjmy 230
300 320
Kapitálové príjmy
EUR Plnenie rozpočtu Rozdiel Percentuálne € % 0,00 -
0,00
0,00
0,00
-
Granty a transfery
115 000,00
69 406,26
-45 593,74
60,35
Kapitálové granty a transfery
115 000,00
69 406,26
-45 593,74
60,35
Kapitálové príjmy spolu
115 000,00
69 406,26
-45 593,74
60,35
3
Kapitálové výdavky
Funkčná Klasifikácia 01
Hlavná Kategória
Položka
700
Text
Všeobecné verejné služby
01.1.1.6
Výdavky verejnej správy obce 713 Nákup telekomunikačnej techniky
EUR Plnenie rozpočtu Rozdiel Percentuálne € % 23,32 94,17
400,00 400,00
376,68 376,68
23,32 23,32
94,17 94,17
Ekonomická oblasť
110 600,00
64 190,78
46 409,22
58,04
Cestná doprava 717 Realizácia nových stavieb
110 600,00 110 600,00
64 190,78 64 190,78
46 409,22 46 409,22
58,04 58,04
4 000,00
3 923,18
76,82
98,08
4 000,00 4 000,00
3 923,18 3 923,18
76,82 76,82
98,08 98,08
115 000,00
68 490,64
46 509,36
59,56
04 04.5.1
Rozpočet Skutočnosť po zmenách 2013 2013 400,00 376,68
06
Bývanie a občianska vybavenosť Rozvoj obcí
06.2
717 Realizácia nových stavieb
Kapitálové výdavky spolu
Finančné operácie Finančné operácie príjmové
Hlavná Kategória
Kategória
Položka
400
Text
Rozpočet Skutočnosť po zmenách 2013 2013 51 500,00 83 876,22
Príjmy z transakcií 450
Z ostatných fin_operácií 453 Zostatok prostriedkov z predchádzajúcich 454 Prevod prostriedkov z peňaţných fondov
500
Prijaté úvery, pôžičky 514 Ostatné úvery, pôžičky
Príjmové operácie spolu
EUR Plnenie rozpočtu Rozdiel Percentuálne € % 162,87 32 376,22
51 500,00 51 500,00 0,00
83 876,22 83 876,22 0,00
32 376,22 32 376,22 0,00
162,87 162,87 -
500,00
270,57
-229,43
54,11
500,00
270,57
-229,43
54,11
52 000,00
84 146,79
32 146,79
161,82
Finančné operácie výdavkové Funkčná Klasifikácia
Hlavná Kategória
Položka
Text
Podpoložka 01 01.1.2
01.1.1.6
800
Všeobecné verejné služby 820
810
Splácanie istín
Rozpočet Skutočnosť po zmenách 2013 2013 52 000,00 39 179,66
EUR Plnenie rozpočtu Rozdiel Percentuálne € % 75,35 12 820,34
45 000,00
23 409,66
21 590,34
52,02
821005 Z bankových úverov dlhodobých
27 000,00
5 673,22
21 326,78
21,01
821007 Z ostatných úverov, pôžičiek a finančných výp
18 000,00
17 736,44
263,56
98,54
7 000,00
15 770,00
-8 770,00
225,29
7 000,00
15 770,00
-8 770,00
225,29
52 000,00
39 179,66
12 820,34
75,35
Úvery, pôžičky, návratné finančné výpom 812001 Jednotlivcovi
Výdavkové operácie spolu
4
Rekapitulácia Rozpočet
EUR
Rok 2013 Bežné Kapitálové Spolu
Príjmy 220 511,00 115 000,00 335 511,00
Výdavky 220 511,00 115 000,00 335 511,00
Rozdiel 0,00 0,00 0,00
Finančné operácie
52 000,00
52 000,00
0,00
Spolu
387 511,00
387 511,00
0,00
Rok 2013 Bežné Kapitálové Spolu
Príjmy 220 643,78 69 406,26 290 050,04
Výdavky 217 410,99 68 490,64 285 901,63
Rozdiel 3 232,79 915,62 4 148,41
Finančné operácie
84 146,83
39 179,66
44 967,17
Spolu
374 196,87
325 081,29
49 115,58
Skutočnosť
EUR
Prebytok rozpočtu obce za r. 2013 podľa ustanovení zákona č. 583/2004 Z.z. je vykázaný vo výške 4.148,41 EUR. Výsledok hospodárenia obce podľa metodiky ESA 95 je 152.114 EUR. Obec Danišovce za r. 2013 vykázala výsledok hospodárenia vo výške -135.529,41 EUR.
2. Bilancia aktív a pasív Uvedené údaje sú v EUR Neobežný majetok
2.174.432,15
v tom: Dlhodobý nehmotný majetok
1.523,40
Dlhodobý hmotný majetok
2.119.318,59
v tom: pozemky umelecké diela stavby samostatné hnuteľné veci a súbory hnut. vecí dopravné prostriedky
Dlhodobý finančný majetok
8.802,84 82.984,80 2.024.714,22 248,73 2.568,00
53.590,16
v tom: podiely v dcérskej účtovnej jednotke realizovateľné cenné papiere
Obežný majetok
5.000,00 48.590,16
17.315,09 5
v tom: Zásoby
63,31
Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy
0,00
Dlhodobé pohľadávky
0,00
Krátkodobé pohľadávky
2.669,14
v tom: odberatelia ostatné nedaňové daňové voči zamestnancom
421,88 69,81 1.856,14 88,07 233,24
Finančné účty
14.582,64
v tom: pokladnica ceniny bankové účty
1.173,07 0,00 13.409,57
Časové rozlíšenie
0,00
Majetok spolu - aktíva
2.191.747,24
___________________________________ Vlastné imanie v tom: výsledok hospodárenia
1.331.424,21 1.331.424,21
v tom: nevysporiadaný výsledok hosp. minulých rokov výsledok hospodárenia za účtovné obdobie
Záväzky v tom: Rezervy
1.466.953,62 -135.529,41
644.507,77 0,00
Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy Dlhodobé záväzky
0,00 559.677,22
v tom: ostatné dlhodobé záväzky dlhodobé prijaté preddavky záväzky zo sociálneho fondu záväzky z nájmu
526.402,14 29.188,36 169,22 3.917,50
Krátkodobé záväzky
17.113,67
v tom: dodávatelia zamestnanci zúčtovanie s org. soc. poist. a zdrav. poistenia ostatné priame dane 6
10.359,40 3.996,48 2.304,51 453,28
Bankové úvery a výpomoci
67.716,88
v tom: bankové úvery dlhodobé
67.716,88
Časové rozlíšenie v tom: výnosy budúcich období
215.815,26 215.815,26
Vlastné imanie a záväzky spolu - pasíva
2.191.747,24
Obec Danišovce je: • zakladateľom a jediným vlastníkom a spoločníkom obchodnej spoločnosti Obecné hospodárstvo obce Danišovce, s. r. o. s vkladom 5.000 EUR, • akcionárom Podtatranskej vodárenskej spoločnosti, a.s. so sídlom v Poprade s počtom akcií 1.464 ks v celkovej menovitej hodnote 48.590,16 EUR.
3. Prehľad o stave a vývoji dlhu Stav dlhu: Obec Danišovce je dlžníkom peňažného ústavu: OTP Banka Slovensko, a.s.: – dva dlhodobé úvery zo zostatkami vo výške:
44.479,80 EUR, 23.237,08 EUR.
Obec Danišovce má záväzok: voči ŠFRB vo výške zostatku
526.402,14 EUR.
Vývoj dlhu: Návratné zdroje financovania Dlžník
údaje k 31.12.
Poskytovateľ úver
OTP banka Slovensko a.s. OTP banka Slovensko a.s. Obec OTP - krátkodobý úver Danišovce krátkodobá pôžička ŠFRB spolu
Suma dlžnej istiny (roky / EUR) 2008
2009
2010
2011
2012
2013
64 728 31 673 173 699 0 607 855 877 955
60 413 29 875 0 0 592 847 683 135
56 430 28 216 0 73 797 577 211 735 654
52 446 26 556 0 47 688 560 919 687 609
48 463,08 24 927,02 0,00 26 148,56 544 138,58 643 677,24
44 479,80 23 237,08 0,00 0,00 526 402,14 594 119,02
4. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií v pôsobnosti obce Obec Danišovce nie je zriaďovateľom príspevkovej organizácie.
7
5. Prehľad o poskytnutých dotáciách v členení podľa jednotlivých príjemcov Obec Danišovce poskytla v roku 2013 dotáciu zo svojho rozpočtu Slovenskému zväzu chovateľov poštových holubov vo výške 50 EUR.
6. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti Obec Danišovce je držiteľom živnostenského listu, ale nevykonáva podnikateľskú činnosť. Obec podniká vo vybraných oblastiach prostredníctvom svojej obchodnej spoločnosti Obecné hospodárstvo obce Danišovce, s. r. o.. Výsledok hospodárenia k 31.12.2013 v EUR: Výnosy Náklady Výsledok hospodárenie pre zdanením Výsledok hospodárenie po zdanení
20.196,08 20.234,25 -38,17 -38,17
7. Hodnotenie plnenia programov obce Obec hospodárila v r. 2013 podľa schváleného programového rozpočtu, ktorý obsahoval 13 základných programov. Tie sa ďalej členili na podprogramy, prvky a projekty. Predmetom hodnotenia je najmä plnenie merateľných ukazovateľov a v súvislosti s nimi naplnenie cieľov. Podrobné údaje sú obsiahnuté v tabuľkovej prílohe záverečného účtu.
Danišovce
dňa 03.06.2014
Miroslav Výrostek starosta obce
Prílohy:
1. Hodnotenie plnenia programového rozpočtu 2013 2. Návrh uznesenia 8
