1 Číslo položky AKTIVA CELKEM A. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. II. 1. 2 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. III. 1. 2. 3. 5. 6. IV. 1. 2. 3. 5. 6. 7. B. I. 1. 2. 3.
Název položky
Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenčni limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Uspofádací účet technického zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Kulturní předměty
Syntetický účet
3
4
OBDOBI BRllTTO 484246.32
BEZNE KOREKCE 318616.81
318616.81
318616.81
318616.81
318616.81
318616.81
318616.81
NETTO 165629.51
MINULÉ 215739.49
012 013 014 015 018 019 041 044 051
Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný rnajetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Uspořádací účet technického zhodnocení
031 032 021 022 025 028 029 042 045
dlouhodobého hmotného majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
052
Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Termínované vklady dlouhodobé Ostatní dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobé pohledávky Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dlouhodobé pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Ostatní dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery Oběžná aktiva Zásoby Pořízenl materiálu Materiál na skladě Materiál na cestě
2
061 062 063 068 069 462 464 465 468 469 471
111 112 119
165629.51 2558.24
165629.51 2558.24
215739.49 5207.24
2558.24
2558.24
5207.24
1 Číslo položky PASIVA CELKEM C. I. 1. 3. 4. 5. 6. 7. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. III. 1. 2. 3. D. I. 1. II. 1. 2. 4. 7. 8. 9. III. 1. 4. 5. 7. 9. 13. 14. 15.
'-
16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 29. 30. 31. 32. 33. 34.
Syntetický účet
Název položky
Vlastní kapitál Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Kurzové rozdíly Ocel'!ovací rozdíly pi'i prvotním použití metody Jiné ocel'!ovací rozdíly Opravy minulých období Fondy účetní jednotky Fond odměn Fond kultumích a sociálních potřeb Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodai'ení Rezervní fond z ostatních titulů Fond reprodukce majetku. investiční fond Ostatní fondy Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření běžného účetního období Výsledek hospodařen! ve schvalovacím řízeni Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let Cízí zdroje Rezervy Rezervy
BEZNE 165629.51
MINULE 215739.49
38177.37
46454.69
36263.96
18408.18
8247.51 28016.45
18408.18
1913.41 1883.35
28046.51 54565.39
401 403 405 406 407 408 411 412 413 414 416 419 493 431 432
30.06 127452.14
-26518.88 169284.80
127452.14
169284.80
19875.40
8309.00
441
Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry Pi'ijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé pi'ijaté zálohy Dlouhodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé pi'ijaté zálohy na transfery Krátkodobé závazky Krátkodobé úvěry Jiné krátkodobé půjčky Dodavatelé Krátkodobé pi'ijaté zálohy Pi'ijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Zaměstnanci Jiné závazky vůči zaměstnancům Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Dal'! z příjmů Jiné přímé daně Dal'! z pi'idané hodnoty Jiné daně a poplatky Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce Závazky k vybraným ústřednlrn vládním institucím Závazky k vybraným místním vládním institucim Závazky k účastníkům sdružení Krátkodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných Krátkodobé pi'ijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé závazky
2 OBDOBI
ze zahraničí
451 452 455 458 459 472 281 289 321 324 326 331 333 336 341 342 343 344 345 347 349 352 372 374 383 384 389 378
61 049.00 3000.00 35814.00
58965.00 19718.00 45007.00
6773.00
10316.00
1.14
5.00
940.74
26903.00 60.60
předškolní
1 Číslo položky A. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. II. 1. 2. 3.
Název položky NAKLADY CELKEM Náklady z činnosti Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek Prodané zboží Aktivace dlouhodobého majetku Aktivace oběžného majetku Změna stavu zásob vlastní výroby Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Aktivace vnitroorganizačních služeb Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištěn í Zákonné sociální náklady Jiné sociální náklady Daň silniční Daň z nemovitostí Jiné daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Dary Prodaný materiál Manka a škody Tvorba fondů Odpisy dlouhodobého majetku Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek Prodaný dlouhodobý hmotný majetek Prodané pozemky Tvorba a zúčtování rezerv Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z odepsaných pohledávek Náklady z drobného douhodobého majetku Ostatní náklady z činnosti Fínanční náklady Prodané cenné papíry a podíly Úrd
Syntetický účet
501 502 503 504 506 507 508 511 512 513 516 518 521 524 525 527 528 531 532 538 541 542 543 544 547 548 551 552 553 554 555 556 557 558 549 561 562 563
2 BEZNE OBOOBI
Hlavní činnost 1409208.03 1409208.03 145175.00 146582.30
3185.00 1 238.00
65652.40 758933.00 257486.00 3181.00 9007.33
17124.00 1644.00
Hospodářská činnost
výchova
3
4 MINULE
Hlavní činnost 1327239.26 1327239.26 130702.10 159965.80
1224.00
41 923.50 731 986.00 248871.00 7319.86
5247.00
OBDOBI
Hospodářská činnost
1 Číslo položky
4. 5. III.
1. 2. V.
1. 2.
Název položky
Syntetícký účet
Náklady z přecenění reálnou hodnotou Ostatni finanční náklady Náklady na transfery Náklady vybraných ústředních vládnich institucí na transfery
564 569
Náklady vybraných mlstních vládnlch institucí na transfery Daňz příjmu Dar"!z pfijmů Dodatečné odvody daně z příjmů
572
571
591 595
2
BEZNE OBDOBI Hospodářská Hlavní čínnost činnost
3
4
MINULE OBDOBI Hospodářská Hlavní činnost činnost
1 Číslo položky B. I. 1. 2. 3. 4. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. II. 1. 2. 3. 4. 6. IV. 1. 2. C. 1. 2.
Název položky VYNOSY CELKEM Výnosy z činnosti Výnosy z prodeje vlastních výrobků výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu Výnosy z prodaného zboží Jiné výnosy z vlastních výkonů Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Výnosy z vyi'azených pohledávek Výnosy z prodeje materiálu Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků Výnosy z prodeje pozemků čerpání fondů Ostatní výnosy z činnosti Fínanční výnosy Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů Úroky Kurzové zisky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční výnosy Výnosy z transferu Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů
Syntetický účet
601 602 603 604 609 641 642 643 644 645
n~
31.12.2012
Právní forma účetní jednotky
Příspěvková
organizace
3
4
MINULE OBDOBI Hospodářská Hlavní činnost činnost 1 381 804.65 94341.00
105093.00
94341.00
646 647 648 649 661 662 663 664 669
17060.00 1 338.38
11 500.00 1 322.79
1 338.38
1 322.79
1287600.00
1274640.86
1 287600.00
1 274640.86
671 672
VYSLEDEK HOSPODARENI Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodařen! běžného účetního období
Sestaveno dne:
2
BEZNE OBDOBI Hospodářská Hlavni činnost činnost 1411091.38 122153.00
54565.39 54565.39
1 883.35 1 883.35
Podpisový záznam
rč.
709 93
PSČ: 798 26. ft Pozn:
i~ nt
Ma'eřsk> škola příspěvková org
I
ce ,
předškolní výchova
A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona Organizace pokračuje ve své činnosti dle zřizovací listiny beze změn. A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona Netýká se organizace. A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona 'Jrganizace vede účetnictví ve zjednodušené formě od 1.1.2010 na základě rozhodnutí obecního zastupitelstva. V účetnictví není evidován odpisovaný majetek, odpisový plán není. Metoda časového rozlišení se využívá vždy u předplatného, vyúčtování energií a poplatků a úroků z účtu FKSP k rozvahovémi dni. Na dohadné účty je účtováno v případě nevyfakturovaných dodávek energií a pravidelných měsíčních plateb za služby - zpracování mezd a telefonní hovory. Doplňková činnost není. Ve všech uvedenýc případech se organizace řídí platnými zákony a vypracovanými vnitřními směrnicemi.
.
A.4. Informace podle §7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových Císlo položky P.1. 1. 2. 3. PolI. 1. 2. Polil. 1. 2. 3. 4. 5. 6. P.IV. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. P.V. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. P.VI. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. P.VII. 1.
Název položky Majetek úetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek Vyřazené pohledávky a závazky Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky Podm.pohl.z duvodu užívání maj.jinou os. Kr.podm.pohl.z důvodu úplatného už. maj. Dl.podm.pohl.z důvodou úplatného už. maj. Kr.podm.pohl.z důvodu už.maj. - výpůjčka Dl.podm.pohl.z důvodu už.maj. - výpůjčka Kr.podm.pohl.z důvodu už.maj.-jiný důvod Dl.podm.pohl.z důvodu už.maj.-jiný důvod Další podmíněné pohLa ost.podm. aktiva Kr.podm.pohl.ze smluv o prodeji dlouh.maj. Dl.podm.pohl.ze smluv o prodeji dlouh.maj. Kr.podmíněné pohledávky z jiných smluv Dl.podmíněné pohledávky z jiných smluv Kr.podm.pohl.z nást. spoluf. ze zahraničí Dl.podm.pohl.z nást. spoluf. ze zahraničí Kr.podm.pohl.ze vztahu k jiným zdrojům Dl.podm.pohl.ze vztahu k jiným zdrojům Kr.podm.úhrady pohl.z přijatých zajištění Dl.podm.úhrady pohl.z přijatých zajištění Kr.podm.pohl.ze soudních sporů, řizení Dl.podm.pohl.ze soudních sporů, řízení Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Podm.závazky z duvodu užívání cizího maj. Kr.podm.závazky z leasingových smluv Dl.podm.závazky z leasingových smluv Kr.podm.záv.z užívání maj. - jiný důvod Dl.podm.záv.z užívání maj. - jiný důvod Kr.podm.záv.z důvodu už.maj. - výpůjčka Dl.podm.záv.z důvodu už.maj. - výpůjčka Kr.podm.záv.z důvodu už.maj. nebo převzetí Dl.podm.záv.z důvodu už.maj. nebo převzetí Další podm.závazky a ost.podm. pasíva Kr.podm.záv.ze smluv o pořízení dl.maj. Dl.podm.záv.ze smluv o pořízení dl.maj. Kr. podmíněné závazky z jiných smluv DI. podmíněné závazky zjiných smluv Kr.podm.záv.z nást. spoluf. ze zahraničí Dl.podm.záv.z nást. spoluf. ze zahraničí Kr.podm.záv.z práv. předpisů a další čin. Dl.podm.záv.z práv. předpisů a další čin. Kr.podm.závazky z poskytnutých zajištění Dl.podm.závazky z poskytnutých zajištění Kr.podm.závazky ze soudních sporů, řízení Dl.podm.závazky ze soudních sporů, řízení Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účty Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
účtů Podrozvahový účet 901 902 903
UCETNI OBOOBI MINULE BEZNE 43247.50 25411.50 43247.50
24411.50
43247.50 43247.50
25411.50 25411.50
911 912 921 922 923 924 925 926 931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948 949 951 961 962 963 964 965 966 967 968 971 972 973 974 975 976 978 979 981 982 983 984 985 986 999
A.5. Informace podle §18 odst. 1 písmoc) zákona Číslo
položky 1. 2. 3.
Název položky
Splatné závazky pojistného na SZ a SZP Splatné závazky veřejného zdravotního poj. Evidované daňové nedoplatky u fin. orgánů
UCETNI OBDOBI BEZNE
25069.00 10745.00 6773.00
MINULE
31 504.00 13503.00 10316.00
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písmo a) zákona Nejsou žádné významné skutečnosti, související s minulým obdobím. A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písmo b) zákona Nejsou evidovány žádné nejisté podmínky, které by mohly ovlivnit finanční situaci organizace. A.9. Informace podle § 66 odst. 8 Netýká se organizace. Investični fond není.
Císlo položky
B.l. B.2. B.3. B.4.
Název položky
Poskytnutí úvěru zajištěné převodem aktiva Půjčky CP zajištěné převodem pen.prostř. Prodej aktiva se sjednaným zpětným nákupem Nákup aktiva se sjednaným zpětným prodejem
Syntetický účet
364 364 364 364
UCETNI OBDOBI BEZNE
MINULE
C. Doplňující ínformace k položkám rozvahy "C.1.1 Jmění účetní jednotky" a "C.1.3 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" Císlo položky C.1. C.2.
Název položky zvýš.sUransf.na Sníž.sUransf.na
pař. DM za běž. úč. obd. pař.DM ve věc. a čas. s.
UCETNI OBOOBI BEZNE MINULE
E.1. K položce
Doplňující informace
Cástka
rozvahy
Rozdíly mezí zůstatky na BU FKSP (243) 9233.25 Kč a Fondem kult. a soc. potřeb (412) 8247.51 tvoří nepřevedené úroky a přeplatek přídělu v celkové výši 940.74 Kč, nepřevedený přispěvek na stravování zaměstnanců z FKSP ve výši 45.00 Kč. Byla provedena řádná inventarizace, nebyly shledány rozdíly. Na účtech 401- 408 nebylo účtováno
0.00
E.2. K položce výsledovky
Doplňující informace Veškeré náklady a výnosy jsou rozúčtovávány v organizaci do činnosti mateřské školy a školní stravovny. Analytiky jsou tvořeny podle potřeb organizace (knihy a tiskoviny, učebnice a pomůcky pro děti, čistící prostředky, hračky, telekomunikace, zpracování mezd, PO a BOZP apod.), pro vyúčtování dotací jsou tvořeny povinně tak, aby byly výdaje podle druhu zdroje jednoznačně odděleny. Hospodářská činnost není.
Cástka 0.00
Fond kulturních a sociálních potřeb
Císlo AJ. AJI. 1. 2. 3. 4. 5. A.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. A.IV.
..
Položka
Počáteční stav fondu k 1.1. Tvorba fondu Základní příděl Splátky půjček na bytové účely do r.1992 Náhrady škod a poj.plnění od pojišťovny Peněžní a jiné dary určené do fondu Ostatní tvorba fondu Cerpání fondu Půjčky na bytové účely Stravování Rekreace Kultura, tělovýchova a sport Sociální výpomoci a půjčky Poskytnuté peněžní dary Úhrada příspěvku na penzijní připojištění Úhrada části pojistného na soukromé ŽP Ostatní užítí fondu Konečný stav fondu
Název
BEZNE UCETNI OBDOBí 18408.18 7589.33 7589.33
17750.00 12150.00 5600.00
8247.51
Rezervní
BEZNE UCETNI
Položka Císlo
Název
Dol.
Počáteční Tvorba
1. 2. 3. 4. 5. 6.
Zlepšený výsledek hospodaření Nespotřebované dotace z rozp.EU Nespotřebované dotace z mezinár.smluv Peněžni dary - účelové Peněžní dary - neúčelové Ostatní tvorba I
Cerpání
OBDOBí
stav fondu k 1.1.
D.lI.
Dolil.
fond
fondu
28016.45 28 016.45
fondu
1. 2. 3. 4. 5.
Uhrada zhoršeného výsledku hospodaření Úhrada sankcí Posílení investičního fondu Cas.překlenutí nesouladu výnosů a nákladů Ostatní čerpání
D.IV.
Konečný
stav fondu
28016.45
Investiční fond Položka Císlo F.I. F.l1. 1. 2.
3. 4. 5.
6. 7. F.III. 1. 2.
3. 4. F.IV.
Název Počáteční stav fondu k 1.1. Tvorba fondu Ve výši odpisů DNHM a DHM Investični dotace z rozpočtu zřizovatele Investiční příspěvky ze státních fondů Ve výši výnosů z prodeje DHM Dary a příspěvky od jiných subjektů Ve výši výnosů z prodeje majetku PO Převody z rezervního fondu Cerpání fondu Financování investičnich výdajů Úhrada investičních úvěrů nebo úůjček Odvod do rozpočtu zřizovatele Posíleni zdr.urč. k fin. údrž. a opr. maj. Konečný stav fondu
BEZNE UCETNI OBDOBí
Stavby OBOOBI
Číslo
Název položky
položky
BEZNE
BRUTTO
G.
Stavby
G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.
Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebyt. jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sitě Ostatní stavby
KOREKCE
NETTO
MINULÉ
Pozemky OBOOBI
Číslo
Název položky
položky
BEZNE
BRUTTO
H.
Pozemky
H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.
Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky
KOREKCE
NETTO
MINULÉ
I. Doplňující informace k položkce "A.11.4.Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky I.
1.1. 1.2.
Název položky Náklady z přecenění reálnou hodnotou Nákl. z přec. reál. hod. maj. urč. k prod. Ost.náklady z přecenění reálnou hodnotou
UCETNI OBDOBI BEZNE MINULE
J. Doplňující informace k položkce "8.11.4.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Císlo položky J.
J.1. J.2.
Název položky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výn.z přec. reál. hodno maj. urč. k prod. Ost.výnosy z přecenění reálnou hodnotou
UéETNI OBOOBI MINULE BEZNE
K. Doplňující
ínformace
k položkce
"A. Stálá aktiva"
Číslo
K.1. K.2.
UCETNI OBDOBI
Název položky
položky K.
rozvahy
Ocenění
DM určeného
BEZNE
MINULE
k prodeji
Ocenění DNHM určeného k prodeji Ocenění DHM určeného k prodeji
Podpisový záznam
Sestaveno dne:
31.12.2012
nHll
Právni forma účetni jednotky
Přispěvková organizace
škola D~
ce
pfíspěvková orgamz IČ: 709 93 8
PSČ: 798 26 'fir 77 Pozn:
,
"",.",,"
.
