ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
PRO PODNIKATELE ZA
ROK 2015
Obchodní firma (název) a sídlo (místo podnikání): Výrobně obchodní družstvo Nivnická 68761 Vlčnov IČ :
00141291
Právní forma účetní jednotky:
družstvo
Předmět podnikání: pronájem vlastního majetku Rozvahový den:
31.12.2015
Okamžik sestavení účetní závěrky:
16.02.2016
.................................. Podpisový záznam statutár.orgánu
+ Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
ROZVAHA (BILANCE) ke dni 31.12.2015
Výrobně obchodní družstvo
( v celých tisících Kč)
Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky
IČ
Nivnická Vlčnov 68761
14 12 91
označ
AKTIVA
řád
a
b
c
Min.úč. období Netto 4
Běžné účetní období Brutto 1
Korekce 2
Netto 3
AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 63)
001
49 034
-24 449
24 585
35 410
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
002
0
0
0
0
B.
Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23)
003
39 928
-24 067
15 861
31 348
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12)
004
114
-20
94
98
1 Zřizovací výdaje
005
0
0
0
0
2 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
0
0
0
0
3 Software
007
0
0
0
0
4 Ocenitelná práva
008
114
-20
94
98
5 Goodwill
009
0
0
0
0
6 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
0
0
0
0
7 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
0
0
0
0
8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
012
0
0
0
0
013
25 524
-16 077
9 447
9 879
1 Pozemky
014
795
0
795
795
2 Stavby
015
23 803
-15 151
8 652
9 084
Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných 3 movitých věcí
016
926
-926
0
0
4 Pěstitelské celky trvalých porostů
017
0
0
0
0
5 Dospělá zvířata a jejich skupiny
018
0
0
0
0
6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
0
0
0
0
7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
0
0
0
0
8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
0
0
0
0
9 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
022
0
0
0
0
023
14 290
-7 970
6 320
21 371
024
0
0
0
0
2 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
0
0
0
0
3 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
14 290
-7 970
6 320
21 371
Zápůjčky a úvěry-ovládaná nebo ovládající osoba, 4 podstatný vliv
027
0
0
0
0
5 Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
0
0
0
0
6 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
0
0
0
0
7 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
030
0
0
0
0
B. I.
B. II. B. II.
B. III.
Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22)
Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30)
B. III. 1 Podíly - ovládaná osoba
stránka 1 z 4
+ AKTIVA
označ
a
b
řád
Min.úč.
Běžné účetní období
c
Brutto 1
Korekce 2
období Netto 4
Netto 3
C.
Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58)
031
8 886
-382
8 504
3 882
C. I.
Zásoby (ř.33 až 38)
032
0
0
0
0
1 Materiál
033
0
0
0
0
2 Nedokončená výroba a polotovary
034
0
0
0
0
3 Výrobky
035
0
0
0
0
C. I.
C. II. C. II.
C. III.
4 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
036
0
0
0
0
5 Zboží
037
0
0
0
0
6 Poskytnuté zálohy na zásoby
038
0
0
0
0
039
0
0
0
0
1 Pohledávky z obchodních vztahů
040
0
0
0
0
2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
041
0
0
0
0
3 Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za 4 účastníky sdružení
042
0
0
0
0
043
0
0
0
0
5 Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
0
0
0
0
6 Dohadné účty aktivní
045
0
0
0
0
7 Jiné pohledávky
046
0
0
0
0
8 Odložená daňová pohledávka
047
0
0
0
0
048
1 154
-382
772
952
049
1 137
-382
755
810
2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
050
0
0
0
0
3 Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za 4 účastníky sdružení
051
0
0
0
0
052
0
0
0
0
5 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
053
0
0
0
0
6 Stát - daňové pohledávky
054
0
0
0
74
7 Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
17
0
17
67
8 Dohadné účty aktivní
056
0
0
0
0
9 Jiné pohledávky
057
0
0
0
1
058
7 732
0
7 732
2 930
059
81
0
81
91
2 Účty v bankách
060
7 651
0
7 651
2 839
3 Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
0
0
0
0
4 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
062
0
0
0
0
063
220
0
220
180
1 Náklady příštích období
064
173
0
173
180
2 Komplexní náklady příštích období
065
0
0
0
0
3 Příjmy příštích období
066
47
0
47
0
Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47)
Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57)
C. III. 1 Pohledávky z obchodních vztahů
C. IV.
Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62)
C. IV. 1 Peníze
D. I. D. I.
Časové rozlišení (ř. 64 až 66)
stránka 2 z 4
+ PASIVA
označ a
b
řád
Běžné úč.
Min.úč.
c
období 5
období 6
PASIVA CELKEM (ř. 68 + 88 + 121)
067
24 585
35 410
A.
Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 80 + 83 + 87)
068
22 412
22 565
A. I.
Základní kapitál (ř. 70 až 72)
069
200
199
1 Základní kapitál
070
200
199
2 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
071
0
0
3 Změny základního kapitálu
072
0
0
073
4 785
4 785
1 Ážio
074
0
0
2 Ostatní kapitálové fondy
075
4 785
4 785
3 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
076
0
0
4 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací
077
0
0
5 Rozdíly z přeměn obchodních korporací
078
0
0
6 Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací
079
0
0
080
26 555
15 202
081
21 559
10 206
082
4 996
4 996
083
1 948
2 369
084
1 948
2 369
2 Neuhrazená ztráta minulých let
085
0
0
3 Jiný výsledek hospodaření minulých let
086
0
0
A. V. 1 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
087
-11 076
10
A. V. 2 Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku
088
0
0
B.
Cizí zdroje
089
1 911
12 572
B. I.
Rezervy (ř. 90 až 93)
090
500
0
1 Rezervy podle zvláštních právních předpisů
091
0
0
2 Rezerva na důchody a podobné závazky
092
0
0
3 Rezerva na daň z příjmů
093
0
0
4 Ostatní rezervy
094
500
0
095
856
12 261
1 Závazky z obchodních vztahů
096
0
0
2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
097
0
0
3 Závazky - podstatný vliv
098
0
0
4 Závazky ke společníkům
099
0
0
5 Dlouhodobé přijaté zálohy
100
0
0
6 Vydané dluhopisy
101
0
0
7 Dlouhodobé směnky k úhradě
102
0
0
8 Dohadné účty pasívní
103
0
0
9 Jiné závazky
104
856
12 261
10 Odložený daňový závazek
105
0
0
A. II. A. II.
A. III.
Kapitálové fondy (ř. 74 až 79)
Fondy ze zisku (ř. 81 + 82)
A. III. 1 Rezervní fond 3 Statutární a ostatní fondy A. IV.
Výsledek hospodáření minulých let (ř. 84 až 86)
A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let
B. I.
B. II. B. II.
(ř. 89 + 94 + 105 + 117)
Dlouhodobé závazky (ř. 95 až 104)
stránka 3 z 4
+ PASIVA
označ
a
řád
b
c
Krátkodobé závazky (ř. 106 až 116)
B. III.
Běžné úč.
Min.úč.
období
období
5
6
106
555
311
107
24
27
2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
108
0
0
3 Závazky - podstatný vliv
109
0
0
4 Závazky ke společníkům
110
10
10
5 Závazky k zaměstnancům
111
50
61
6 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
112
28
38
7 Stát - daňové závazky a dotace
113
364
96
8 Krátkodobé přijaté zálohy
114
79
79
9 Vydané dluhopisy
115
0
0
10 Dohadné účty pasivní
116
0
0
11 Jiné závazky
117
0
0
118
0
0
B. IV. 1 Bankovní úvěry dlouhodobé
119
0
0
2 Krátkodobé bankovní úvěry
120
0
0
3 Krátkodobé finanční výpomoci
121
0
0
122
262
273
1 Výdaje příštích období
123
0
0
2 Výnosy příštích období
124
262
273
B. III. 1 Závazky z obchodních vztahů
B. IV.
Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 118 až 120)
Časové rozlišení (ř. 122 + 123)
C. I. C. I.
Právní forma účetní jednotky :
družstvo
Předmět podnikání nebo jiné činnosti :
pronájem vlastního majetku
Okamžik sestavení
Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky
16.02.16
stránka 4 z 4
Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
ke dni 31.12.2015
Výrobně obchodní družstvo
( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky
IČ
Nivnická Vlčnov 68761
14 12 91
Označení
Číslo Skutečnost v účetním období
TEXT
a
řádku sledovaném c 1
b
minulém 2
Tržby za prodej zboží
01
0
0
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
0
0
+
Obchodní marže (ř. 01-02)
03
0
0
II.
Výkony (ř. 05+06+07)
04
1 674
1 820
05
1 674
1 820
2 Změna stavu zásob vlastní činnosti
06
0
0
3 Aktivace
07
0
0
08
263
451
I. A.
II. 1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
Výkonová spotřeba (ř. 09+10)
B. B.
1 Spotřeba materiálu a energie
09
93
198
B.
2 Služby
10
170
253
Přidaná hodnota (ř. 03+04-08)
11
1 411
1 369
C.
Osobní náklady
12
818
818
C.
1 Mzdové náklady
13
508
618
C.
2 Odměny členům orgánů obchodní korporace
14
100
0
C.
3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
201
192
C.
4 Sociální náklady
16
9
8
D.
Daně a poplatky
17
108
131
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
436
435
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21 )
19
0
0
20
0
0
21
0
0
22
0
0
+
III.
III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2 Tržby z prodeje materiálu F.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24 )
F.
1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
0
0
F.
2 Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
24
0
0
25
500
34
Ostatní provozní výnosy
26
95
112
Ostatní provozní náklady
27
9
138
Převod provozních výnosů
28
0
0
Převod provozních nákladů
29
0
0
-365
-75
G. IV. H. V. I.
*
30
Provozní výsledek hospodaření /(ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)/
Stránka 1 z 2
Označení
Číslo řádku c
TEXT
Skutečnost v účetním období sledovaném 1
minulém 2
a
b
VI
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
31
4 535
0
Prodané cenné papíry a podíly
32
7 080
0
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ( ř. 34 + 35 + 36)
J.
33
81
57
Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobám a v účetních jednotkách pod VII. 1 podstatným vlivem
34
0
0
VII. 2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
0
0
VII. 3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
81
57
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
0
0
Náklady z finančního majetku
38
0
0
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
0
0
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
0
0
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
41
7 970
0
Výnosové úroky
42
27
28
Nákladové úroky
43
0
0
Ostatní finanční výnosy
44
0
17
Ostatní finanční náklady
45
3
9
Převod finančních výnosů
46
0
0
Převod finančních nákladů
47
0
0
Finanční výsledek hospodaření
48
-10 410
93
49
301
8
VII.
VIII. K. IX.
X. N. XI. O. XII. P.
*
/(ř.31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45-(-46)+(-47))/ Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51)
Q. Q.
1
- splatná
50
301
8
Q.
2
- odložená
51
0
0
Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + 48 - 49)
52
-11 076
10
Mimořádné výnosy
53
0
0
R.
Mimořádné náklady
54
0
0
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57)
55
0
0
** XIII.
S.
1
-splatná
56
0
0
S.
2
-odložená
57
0
0
Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53 - 54 -55 )
58
0
0
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
59
0
0
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58 - 59)
60
-11 076
10
****
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48 + 53 - 54)
61
-10 775
18
* T.
Okamžik sestavení
Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky
16.02.16
Stránka 2 z 2
Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE Za rok 2015 OBECNÉ ÚDAJE (1) Popis účetní jednoty _________________ Obchodní jméno: Výrobně obchodní družstvo Sídlo: Vlčnov, Nivnická, PSČ 687 61 IČ:00141291 DIČ:CZ00141291 Právní forma: Družstvo Datum vzniku: 3. ledna 1952 Spisová značka: oddíl Dr.XXXVII Vložka: 1290 Rozvahovým dnem, k němuž se účetní závěrka sestavuje je 31.prosinec 2015 Předmět činnosti: - Opravy silničních vozidel - pronájem bytových a nebytových prostor s poskytováním základních služeb spojených s pronájmem Statutárním orgánem družstva je 3 členné představenstvo. Předsedou představenstva a současně předsedou družstva je Václav Moštěk. Místopředsedou představenstva je Vlčnovská zemědělská, a.s., zastoupena ing. Milanem Foltýnem Člen představenstva je ing. Miroslav Lněnička Zapisovaný základní kapitál je 198.000,-- Kč. Základní členský vklad činí 500,--Kč. Během uplynulého účetního období byly provedeny změny v obchodním rejstříku, týkající se nového představenstva. Organizační struktura družstva: Družstvo je organizačně tvořeno jedním ekonomickým celkem. Hlavní činností podnikání je pronájem bytových a nebytových prostor. (2) Podnikatelská seskupení. Výrobně obchodní družstvo Vlčnov vlastní akcie ve Vlčnovské zemědělské a.s., není ale ovládající osobou. Také vlastní akcie Zevos a.s. a Drumas s.r.o., obojí v malém podílu na jejich ZK. (3) Průměrný počet zaměstnanců během účetního období a výše osobních nákladů. Výrobně obchodní družstvo Vlčnov v roce 2015 mělo 2 stálé zaměstnance. Ostatní činnost zajišťovalo 3 členné představenstvo. Celkové mzdové náklady na zaměstnance činily 508 tis. Kč. Odměny vyplacené na základě smlouvy o výkonu funkce činily 100 tis. Kč Společnost v roce 2015 neposkytla členům statutárních orgánů žádné půjčky, záruky ani jiná plnění.
Příloha k účetní závěrce 2015
Strana 1 z 4
INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ZÁSADÁCH A ZPUSOBECH OCEŇOVÁNÍ (1) Účetnictví účetní jednotky Řídí se ustanovením zákona č.563/91 Sb. o účetnictví a vyhlášky 500/2002 Sb. Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ: - Veškeré náklady a výnosy, které se vztahují k účetnímu období bez ohledu na datum jejich placení. - Rizika, ztráty a znehodnocení, které se týkají majetku a závazků a jsou účetní jednotce známy ke dni sestavení účetní závěrky (2.1) Způsob ocenění a) Zásoby - tato problematika nemá v účetní jednotce náplň. b) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Pořizovací cenou - je cena, za kterou byl majetek a technické zhodnocení pořízeny včetně vedlejších pořizovacích nákladů. Ocenění reprodukční pořizovací cenou - nehmotný a hmotný majetek nabytý darováním - nehmotný a hmotný majetek nově zjištěný a v účetnictví nezachycený(inventární přebytky) - vklad nehmotného nebo hmotného dlouhodobého majetku Z hlediska účetnictví stačí obvykle pro stanovení reprodukční pořizovací ceny odborný odhad. Ocenění vlastními náklady - se oceňuje dlouhodobý majetek vytvořený ve vlastní režii účetní jednotky. c)Cenné papíry a majetkové účasti: Oceňují se pořizovací cenou (2.2) Druhy vedlejších pořizovacích nákladů Přímé náklady - přímý materiál - přímé (jedincové mzdy) - ostatní přímé náklady Nepřímé náklady - výrobní režie − správní režie (2.3) Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování proti předcházejícímu účetnímu období. Oproti předcházejícímu účetnímu období nebyly použity jiné způsoby oceňování, postupy odpisování a postupy účtování. (2.4) Způsob stanovení opravných položek k majetku Tvorba opravných položek: konkurz a vyrovnání - až do výše pohledávek přihlášených u soudu. Základní tvorba opravné položky k pohledávkám se řídí ustanovením §8, §8a a §8c zákona 593/1992 Sb. Tvorba opravných položek k finančním investicím se řídí rozhodnutím představenstva podle předpokládané ztráty z prodeje těchto účastí. (2.5) Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů. Účetní odpisy - jsou předmětem účetnictví. Odpisuje se nepřímým způsobem formou oprávek na podkladě odpisového plánu. Zvolené postupy odpisování se nesmějí v průběhu účetního období měnit. Odpisování je možné zahájit dnem, kdy je majetek uveden do užívání. Účetní odpisy se počítají z ceny, ve které je majetek oceněn v účetnictví a to do její výše. Sazby účetních odpisů jsou stanoveny z hlediska Příloha k účetní závěrce 2015
Strana 2 z 4
času, tj. doby upotřebitelnosti. Je uplatněna lineární metoda odpisů - tj. vychází se z předpokládané doby používání. Účetní odpisy hmotného a nehmotného majetku se provádí 1x měsíčně jednou dvanáctinou roční odpisové sazby. Nehmotný dlouhodobý majetek se musí odepsat nejpozději do 3 let od jeho pořízení. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT (1) Významné položky pro hodnocení finanční, majetkové pozice podniku a pro analýzu výkazů a tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z rozvahy a výkazu zisků a ztrát. V roce 2015 nedošlo ke změně hodnot hmotného majetku, jen vlivem běžného odpisu. Cenné papíry: Drumas a.s. Hluk - upsaný vklad kapitalizací pohledávek ve výši 2 150 000,-- Kč. Účetní hodnota podílu byla vyoprávkována ze 100 %, neboť většinový společník nekomunikuje, na rozhodování není žádný vliv, podíl je neprodejný, není o něj žádný zájem. Zevos a.s. Uherské Hradiště = 1 164 ks akcií na jméno o jmenovité hodnotě 10.000,-- Kč (výměna za původní vlastnický list akcií). Jedná se o akcie číslo: 16915-17795 a 28865 - 29149. Z důvpdů malého podílu na ZK byla účetní hodnota vyoprávkována z 50%, akcie jsou téměř neprodejné, není o ně téměř zájem. Podíl nezakládá žádnou možnost ovlivňovat chod společnosti. Vlčnovská zemědělská a.s. – listinné akcie v pořizovací ceně celkem 500 tis. Kč, předpoklad jejich prodeje. (3.2) Pohledávky 2014 Pohledávky celkem: 1 173 tis. Kč Po splatnosti déle než 185 dnů 551 tis. Kč Z toho: Ing. Stanislav Kašpara přihlášeny do konkurzu 113 tis. Kč 80 tis. Kč Petr Míča přihlášeny do konkurzu Dupal – Dumeco – exekuce
2015 1 117 tis. Kč 403 tis. Kč 113 tis. Kč 80 tis. Kč 189 tis. Kč
(3.3) Základní kapitál a) Popis změn základního kapitálu v průběhu účetního období je uveden v Přehledu změn vlastního kapitálu jako příloha. b) Členské vklady družstva _______________________________________________________________ členské vklady v obchodním rejstříku celkem zapsané nezapsané ------------------------------------------------------------------------------------2013 2014 2015 2013 2014 2015 2013 2014 2015 ------------------------------------------------------------------------------------------------198 198 200 198 198 198 0 0 2 -------------------------------------------------------------------------------------------------Celkem: 198 198 198 0 0 2 _________________________________________________________________ Počet členů ke dni účetní závěrky: r.2014=333 členů,členských vkladů 397 r.2015=294 členů,členských vkladů 400
Příloha k účetní závěrce 2015
Strana 3 z 4
(3.4) Závazky V evidenci nejsou žádné obchodní závazky po splatnosti. Společnost neměla k 31.12.2015 žádné závazky kryté zástavním právem. Společnost nemá žádné závazky, které by nebyly uvedeny v účetnictví. Společnost nemá žádné splatné závazky z titulu daní nebo odvodů zdravotního nebo sociálního pojištění. Společnost odepsala promlčené nezaniklé závazky z transformace, o které se přes upozornění nikdo nepřihlásil a o kterých rozhodlo představenstvo, že již nebudou v budoucnu plněny. Odpis byl proveden v souladu s NUR I-19 ve prospěch nedělitelného fondu. Zbylé dlouhodobé závazky z transformace jsou nyní v řešení. (3.5) Opravné položky a rezervy Stav zákonných opravných položek k pohledávkám za dlužníky v konkursním a vyrovnávacím řízení k 31.12.2015 je 194 tis. Kč Stav zákonných opravných položek k nepromlčeným pohledávkám dle §8c k 31.12.2015 je 62 tis. Kč. Stav zákonných opravných položek k nepromlčeným pohledávkám dle §8a k 31.12.2015 je 127 tis. Kč. Stav opravných položek k dlouhodobému finančnímu majetku je 7970 tis. Kč Byla tvořena rezerva na předpokládané úroky z prodlení na základě probíhajícího soudního sporu o vydání majetku ve výši 500 tis. Kč. (3.6) Rozvržení tržeb ____________________________________________________________________ druh činnosti: tržby v tis.Kč 2014 2015 ------------------------------------------------------------------------------------------------------nájmy nebytových prostor+byty 1 820 1 674 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------(3.7.) Dotace Společnost v roce 2015 nečerpala žádné dotace. (3.8.) Věda a výzkum Společnost v roce 2015 nevynaložila žádné výdaje na vývoj a výzkum. (3.9.) Výdaje za ověření účetní závěrky: Společnost nemá zákonnou povinnost ověření účetní závěrky auditorem. Účetní závěrka za rok 2015 nebyla auditována. Od konce účetního období do data zpracování účetní závěrky nedošlo k žádným mimořádným skutečnostem. ve Vlčnově 16. února 2016
-------------------------------------Václav Moštěk předseda představenstva
Příloha k účetní závěrce 2015
----------------------------------------Vlčnovská zemědělská, a.s. zastoupena ing. Milanem Foltýnem místopředseda představenstva
Strana 4 z 4
Přehled o peněžních tocích (cash flow) (v tisicích Kč) ke dni:
31.12.2015 Název a sídlo účetní jednotky: Výrobně obchodní družstvo Nivnická Vlčnov
Označení P.
Ukazatel Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období
*** PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (PROVOZNÍ ČINNOSTI) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním (bez účtů 591 až 596) A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1 Odpisy stálých aktiv (+) s výjímkou ZC prodaných stálých aktiv A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+)(do výnosů "-", do nákladů "+") A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky (+) s vyjímkou kapitalizovaných úroků a vyúčtované výnosové úroky (-) A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním,změnami pracovního kapitálu a mim. položkami A.2. Změna stavu nepen. složek pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek z prov.činnosti (+/-)aktiv.účtů čas.rozl.a doh.účtů akt. A.2.2. Změna stavu krát.závazků z prov.činnosti(+/-),pasiv.účtů čas.rozlišení a dohadných účtů pasivních A.2.3. Změna stavu zásob (+/-) A.2.4. Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami A.3. Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných úroků A.4. Přijaté úroky A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměr.daně za min.období (-) A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimoř.činnosti A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti *** PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti *** PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍ ČINNOSTI C.1. Změna stavu dlouhodobých závazků C.2. Dopady změn vlast. kapitálu na peněžní prostředky C.2.1. Zvýšení peněžních prostředků a pen. Ekvivalentů z titulu zvýšení zákl.kapitálu, event. rezerv.fondu včetně složených záloh na toto zvýšení (+) C.2.2. Vyplacení podílu na vl. kapitálu společníkům (-) C.2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů (+) C.2.4. Úhrada ztráty společníky (+) C.2.5. Přímé platby na vrub fondů (-) C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně, vztahující se k těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se spol. v.o.s. a komplementáři u k.s. (-) C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k fin. činnosti F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období
Sestaveno
Podpis statutárního orgánu
16.2.2016 _____________________________ Podpisový záznam
IČ: 141291
řád. 1
Hodnota 2930
2
-10775
3 4 5 6 7 8
11343 436 8470 2545 -81 -27
9 10
0 568
11 12 13
-2 67 -69
14 15
0 0
16 17 18 19 20
566 0 27 74 0
21 22
81 748
23 24 25 26
0 4535 0 4535
27 28 29
-53 -428 1
30 31 32 33 34
0 0 0 0 -429
35 36 37
-481 4802 7732
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU
Výrobně obchodní družstvo
31.12.2015 ke dni (v celých tisících Kč) Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště
IČ
Nivnická
141291
Položka vlastního kapitálu Základní kapitál zapsaný v OR (účet 411) Základní kapitál nezapsaný v OR Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (účet 252) Dílčí součet 1 (411 + 419 – 252) Emisní ážio (účet 412) Ostatní kapitálové fondy (účet 413) Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (účet 414) Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách (účet 418) Zákonný rezervní fond / nedělitelný fond (účty 421, 422) Statutární fondy a ostatní fondy (účty 423, 427) Nerozdělený zisk minulých let (účet 428)
Zvýšení
Počáteční zůstatek 199
Snížení
Končený zůstatek
1
Vyplacené dividendy
200 0
0 199
0 1
0
200
0
0 4785
4785
0
0
0
10206
11353
21 559
4996
2369
Neuhrazená ztráta minulých let a jiný výsledek (účet 429, 425) Zisk/ztráta za účetní období po zdanění (účet 710) Dílčí součet 2 (412 + 413 + 414 + 418 + 421 + 422 + 423 + 427 + 428 + 429 + 710) Součet (Dílčí součet 1 + Dílčí součet 2)
Vlčnov
68761
4996
10
431
0
1948
431
0
10
-11076
10
-11076
22366
287
441
22212
431
22565
288
441
22412
431
Poznámka: V posledním sloupci "vyplacené dividendy" se uvede částka vyplacených dividend u zdrojů, ze kterých bylo čerpáno.
