PARDUBIC;KY KRAJ Krajskri Uiad FinancnI odbor
Z P R,AVA
o v'isledku piezkoum6ni hospodaieni za rok 2015 obce Jezboiicer, le:0027 3732 Piezkoumrini se uskuteinilo ve dnech: od3.zitii 2015do 3.zAii 11015 jako Dildipiezkoumdni od 10. (nora 2016 do 10. dnora 2016 jako Konedrre piezkoumdni
Piezkoum6ni hospodr#eni za rck ve smyslu uritanoveni $ 42, $ 53 (tyka se DSO) zirkona t,.1282000 Sb., o obcich, ve zndni pozddj5ich piedpisfi, a v souladu se z6konem (,.42012004 Sb., o piezkoumixfni hospodaileni uzemnich samospr6vnych celkfi adobrovolnfch svazki obr:f, ve zndni pozddj5ich piedpisri a bylo zahijeno dne 27,7,2015 dopisem a piedrinim pov6[enf.
Piezkouman6 obdobi od 1.1.2015 do 31.12.i2015.
1.
2.
Dilii piezkoumdnf
bylo rykonino na rliladu obce dne 3.9.2015. Konein6 piezkoumfni bylo vykon6no na rfiiadu obce dne 10.2.2016.
Piezkoum6ni rykonali:
-
kontrolor povdieny iizenim piezkoum6ni: Ing. Jan Slavik
kontroloii: V6ra [,ouZilov6. Miloslava Jflkovh
Pov6ieni kpiezkoumiinive smyslu $ 5 i. 412012004 Sb. a $ 4 a $6 zfkonaE.255l20l2 Sb. rydal Krajsky filad Pardubick6ho kraje drne 1.7.2015. Piezkoumdni byilo vykonino ryb6rovfm zprisobem.
Pii pfezkoumfni byli piitomni:
Kornensk6hon6m6s'ti 125,532 11 Pardubice,Tel.
Josell Sl6gr - starosta,
+420ffi026530,724 652038, _'t
_
E-mail:
Ing. Lenka Fajmonov6 - ridetni obce,
PiedmEtem piezkoumrini hospodaieni jsou oblasti hospodafeni uveden6 v $ 2 odst. a2 zikona E. 42012004 Sb., posouzen6 podle hledisek uvedenfch v $ 3 tohoto zfkona.
I
Pii posuzovr{ni jednotlivfch prfvnich rikonri se vychhzi ze znilni prfvnich piedpisri plttnf ch ke dni Ltgll-tt.
"*yl"gj+i_eLglg
Podle ustanovenf $ 2 odst. 3 zdkona d,. 42A12004 Sb. nebyly piedmdtem piezkoumiini fdaje, na kter6 se vztahuje povinnost mldenlivosti podle dariovdho i6du. Posledni kontrolni rikol ukondeni kontrolv na bvl udindn dne 10.2.2016.
A. A.I.
Vysledek dilliich piezkoumini
Chyby a nedostatky napraven6 v prritr6hu dilifch piezkoumilniza20lS
/v ilenEnf podle p,iedmEtu piezkoumfni hospodaienf ustanoveni $ 2 odst.
1.
I a odst.2/
Ustanoveni $ 2 odst.2 pism. h) ridetnictvi veden6 uzemnimcelkem P or u i
e
ni
or dv
iq_ptgdpl&;
CUS zOt - 710 (S 36 odst. (Jstanovenf: CUS ZOI
I
zdkona o ilietnicni)
Zndni ustanovr:ni:
ius zor Udtv a zisadv udtovdni na ridtech :'
2.Udtovy rozvrh Udetni jednotl:a sestavuje fdtovy rozvrhv souladu s $ 14 odst.2 ryhl65ky. Charakteristika Ziiitdnd chyby a ned tka: (Jzemn{ celek nedodrZel zdsady tiitovdni. (ziwaZnost: , )
a3 zikona a s $ 78
Popis zji5t6n6 chyby a nedostatku:
Kontrolou zfistatkuv pokladnim den{ku za obdob{ 6/2015 byl zjiitdn rozd{l v idstce 6.149,- Ki oproti'vykazu Rozvaha ke dni 30.6.2015.
Zji5t6nf nedostatek byl
odstran6n.
piijat6ho opatieni k nripravE: Popis plndni
opatieni:
doridtov6ny piedpisy do ridetniho deniku
Opatieni ne/l
A.II.
Ostatni chyby a nedostatky
Pii piezkoumdni hospodaieni nebyly zjiSt6ny chyby a nedostatky.
B.
Oblasti pie:
podle ustanoveni tS 10 odst. 3 pism. a) z6kona d,. 42012004 Sb., kter6 jsou uvedeny v ilendni podle ustanoveni $ 2 odst. L a 2 uveden6ho zdkona: Kornensk6ho nSmdsti 125, 532
'11
Pardubice,
Tel
': +420
46
026 530,724 652 038, E+nail:
1.
- piezkoum6n: Ano
ti
pendZnich
r
prostiedkri
fondri - piezkoum6n:Ano J
- piezkoum6n: Ano 4.
- piezkoum6n:Ano 5.
- piezkoum6n:Ano 6,
mezin6rodnich smluv - piezkoum6n: Ano
k dalSim osob6m - piezkoum6n: Ano
8.
e vlastnictvf rizemniho celku - piezkoumiin: Ano
9.
hospodaii rizemni celek - piezkoum6n: Ano
10.
veiejnych zakazek. s vyjimkou - piezkoum6n: Ano
11.
anakl6d6nisnimi - piezkoum6n:Ano
12.
haPr6vnickychosob - piezkoum6n:Ano
13.
tietich osob - piezkoum6n: Ano
14.
k majetku rizemniho celku Komensk6hon6rnesti 125,532 11
Pardubie,Iel..+420ffi026530,724 652038,
E+nail: EO
- piezkoum6.n: Ano 15.
- piezkoum6n: Ano
Pri
kri z koumfni hospodaieni rizemniho celku v pfedchozich letech
byly zji5tiny nisledujici chyby a nedostatky, kter6 byly napraveny: Neuvolndn4mu ilenovi zastupitelstva byla vyie mdsfinf odmdny stanovena v rozporu se stanovenymi lirnity. (zdvaZnost: , )
Neuvolndn(mu il. ZO (m{stostarosta) byla vyie mds{in{ odmdny stanovena v rozporu s vyie uvedenfm, naf{zenim vlddy. Neuvolndnym ilenfim ZO byla odmdna za vykon funkce lcrdcenav rozp,oitu s vitie uvedenlm ustanoveni. Ustavujic{ ZO bylo 3. 11. 2014, odmdny za vykonfunkce ZO stanovilo dne 12. 11. 2014.
OdmEriovani dlen.iu ZO 3.9.2015 Nedostatek byl odstrandn, iridnd. ZO vyplfuceny neuvolndnym dlenfim splndno dne: 3.9.2015 Popis pln6ni opatieni: Popis plndni opatienf: Nazev opat[eni: Opatieni s0lndno
D.I.
Pii piezkoumfni 42012004
+
dne:
v
roce 2015
iiL byly odmdny
hospodaieni obce za rok 2015 podle $ 2 a $
3
(,.
sb.
nebyly zjiStiny chyby a nedostatky, kromi chyb a nedostatkri zjiSt6nych piezkoumiinich, kter6 byly jiZ napraveny.
D.II.
zirkona
pii diliich
Upozorn6ni
na piipadnf rizika, kteri lze dovodit ze zji5tdnfch chyb
a nedostatkri,
kterf mohou mit negativnf dopad na hospodaieni rfizemniho celku
v budoucnu:
Pii piezkoum6ni hospodaieni nebyla zji5tdna
L6dnd zdvaLnh rizika, kter6
by mohla mit
negativni dopa$ na hospodaienirtzemntho celku v budoucnosti.
D.III. Pom6rov6 ukazatele zji5tEn6 pli pfezkoumfni hospodaieni: .- 0,06 yo podil pohled6vek na rozpodtu rizemniho celku ....... I,39 yo b) podil z6vazklna rozpodtu rizemniho celku c) podil zastaven6ho majetku na celkov6m majetku uzemniho celku ,.,...,.,...0 % Jezboiice. dne 10. itnora2016
a)
Komensk6honSmesti 125,532 11 Pardubice,Tel :+420 1ef-026530,724652038, E-mail:je!=
-4-
Jm6na a podpisy kontroloru zridastn6nych na piezkoum6ni hospodaieni:
Ing. Jan Slavik
p"dp';
- je n6vrhem zpr&ry o vysledku piezkoumdni
-
k;
;;i;;"i;
piezkoumiini
kontrolor povdieny iizenim piezkoum6ni
hospodaieni, a
je moZno ke zjiStdni v ni
uveden6 podat pisemn6 stanovisko ve thttd do 15 dnri ode dne pied6ni zprixy kontrolorovi povdiendmu iizenim piezkoum6ni. Konednym zndnim zprdty se stitvit, tento n6vrh okamZikem marn6ho uplynuti lhtity stanovend v $ 6 odst. 1 pism. d) z{kona (,.42012004 Sb., k pod6ni pfsemn6ho stanoviska kontrolorovi povdien6mu iizenim piezkoumiini. Kontrolor povdieny iizenim piezkoum6ni mtrte v odfivodn6n6m piipade stanovit lhtrtu delSi. se lyhotovuje ve dvou stejnopisech, piidemZ se jeden stejnopis pieddvti statutiirnimu z6stupci kontrolovan6ho subjektu a druhy stejnopis se zaklfudh do pifslu5n6ho spisu Kraj sk6ho uiadu Pardubick6ho kraj e. pii kontrolovan6 agendd bylo zji5tdno,Leve sledovan6m obdobi bylo uplatndno celkem 0 poZadavkt dle zhkona t,. 10611999 Sb., o svobodndm piistupu k informacim, kter6 byly vyiizeny v z6konn6lhttd nedilnou soudiisti zpr|vy je seznam dokumentfi vyuLitych pii piezkoum6ni a uvedenych v piiloze. s obsahem zprdvy o vysledku piezkoumrlni hospodaieni obce Jezboiice o podtu 9 stran byl sezniimen a jeji stejnopis pievzal, Josef Sl6gr starosta obce
V kontrolovan6m obdobi USC, dle prohlS5eni starosty obce, nehospodaiil s majetkem st6tu, nerudil sv,.im majetkem za zfxazky fyzickych a pr6vnickych osob, nezastavil movity a nemovity majetek, neuzaviel sm6nnou, darovaci smlouvu a smlouvu o vyprijdce tlikajici se nemovit6ho majetku, smlouvu o piijeti nebo poskltnuti riv6ru nebo prijdky, smloulrr o pievzeti dluhu nebo ruditelsk6ho zdvazkt, smlouvu o piistoupeni kztxazku a smlouvu o sdruZeni, nekoupil ani neprodal cenn6 papiry, obligace, neuskutednil majetkov6 vklady, uskutednil povze veiejn6 zakivky mal6ho rozsahu ($ 12 odst. 6 zttk. (,. l3l12006 Sb.).
Pouieni: IJzemni celek je ve smyslu ustanoveni $ 13 odst. I pism. b) zdkona (,. 42012004 Sb., povinen piijmout opatieni k n6pravE chyb a nedostatkri uvedenych v t6to zprdvd o vysledku piezkoum6ni hospodaieni a podat o tom pisemnou informaci piezkoumSvajicimu org6nu, atonejpozddji do 15 dnri po projedniniteto zpr|vy spolu se z6vdrednjnn fdtem vorg6nech irzemniho celku.
Komensk6ho nAr"nesti 1 25, 532 1 1 Pardubie,Iel . +420
ffi
026
-c-
530, 724 652
038' E-mail:]atl
Uzemni calek je d61e ve smyslu ustanovenf v informacich podle ust4noveni $ 13 odst. 1 pis piislu5n6mu liezkoum6vaj icimu org6nu pisemr thritd pff slu5n{mu piezkqumrlvaj icimu org6nu u Nespln6niln tdchto povinnosti se rizemni
2 zfl
13 odst.
. b) t6hoZ
dopusti sprrlvniho deliktu podle ustanoveni Sb. a za to se uloZf rizemnimu celku Sb. pokuta do qiSe 50.000,00 Kd.
I
pism. b) a c) zikona t,. 42 $ 14 odst. podle ustanovBni $ 14 odst. 2 zikonaE.42012
Josef Sl6gr ""f"
starosta obce
[ng. Lenka Fajmonovri podpis ridetni obce
ridetni obce
Josef S169r
KonEnsk6ho ndnrddi 125,532 11 Padubice, Tel:.+420
46
026 530,724
65208,
Email:.
201 5.
Nfvrh rozpoitu
o
N6vrh rozpodtu na rok 2015 byl zveiejndn na uiedni desce od29. 1.2015 do 28.2. 2015 tak6 v elektronick6 podob6. Pravidla rozpoitov6ho provizoria o ZO 19.12.2014 Rozpoitovf opatienf . Il20I5 ZO 16.3.2015 o 212015 ZO 30.3.2015 . 312015 ZO 22. 4.2015 o 412015 ZO 24. 6.2015 o 512015 ZO 31.8.2015 o 612015 ZO 23.9.2015 o 712015 ZO 26.10.2015 o 812015 ZO 30.11.2015 o 912015 ZO 23.12.2015 Rozpoitovy vfhled o 20II -2015 o 2016 -2017 Schvdlenf rozpoiet o ZO 16.3.2015 ZhvErelnj,rf.ilet o N6vrh z|vlredneho udtu byl spolu se zpr6vou o piezkoumani hospodaieni zarok2014 na uiedni desce od 23.2.2015 do 15. 3. 2015 tak6 v elektronick6 podob6. ZO 16. 3. 2015 schvaluje z|vErednf ridet obce zarok20I4 s vyhradou - opatienf k n6pravd chyb a nedostatkti schv6lena v ZO. Bankovni Wpis o Vypisy z bankovnich irdtfi veden6 u iSOB, a.s. a iesk6 n6rodni banky ke dni 30. 6. 2015. Ztstatky jednotlivych bankovnich ridtri ke dni 30. 6. 2015 ovdieny a souhlasi na stav ridtu 231 - Zdkladni b6Znlf ridet v rozvaze sestaven6 za obdobi 0612015,1212015. o
.
Vypis z rivdrov6ho ridtu vedeny u CSOB, a.s. ze dne 30. 6.2015. Zristatek ovdien
a
souhlasf na stav ridtu 451 - Dlouhodobd irvEry v rozvaze sestaven6 za obdobi 0612015. Dohoda o hmotn6 odpovEdnosti o Dohoda o odpovddnosti za schodek na svdienych hodnot6ch, kter6 je zamdstnanec povinen lyridtovat ze dne 1. 1. 2015 Evidence poplatkri o Poplatky za odpady azapsy - piedloZeny seznamy poplatnikfi na rok 2015. o Piedpis zaidtovfun irdetnim dokladem d. 000410000 ze dne 2. 1.20f 5.
Faktura o piijat6 faktury zaobdobi0612015 vdetnd zai(tovitni Hlavni kniha . za obdobi 0612015,l2l20l5 Inventurni soupis majetku a zinazktr Komensk6ho n5m€sti 125, 532 11 Pardubice ,Iel.: +420
46
026 530,724 652 038, E-mail:
;an.
o o . o
Inventurni soupisy ke dni 31.12.2015 Plrln inventur ze dne23.12.2015 Ziryis ze Skoleni inventarizadni komise ze dne 28.12.2015 Inventarrzadni zpr|va ze dne 21.1.2016 Odm6ilov6ni ilenri zastupitelstva . ZO 12. lI. 2014,30. 3.2015 o Podetobyvatelk 1. 1.2015 -351 o Mzdov6listy 0I - l2l20l5 Pokladni doklad o Pirjmove a vydajov6 pokladni doklady za obdobi 0512015 kontace Pokladni kniha (denft) . za obdobi 0512015 - 0612015.l2l20l5 Pifloha rozvahy . sestaven6 ke dni 30.6.2015 Rozvaha o sestavenri ke dni 30. 6.2015 Uietni denik . za obdobi 0612015,l2l20l5
-
612015,
l2l20l5
vdetn6
Uitovy rozvrh
.
na obdobi 2015
Yfkaz pro hodnoceni plndnf rozpoitu
o
Ke dni 30. 6.2015
Yykazzisku aztrhty
o
sestaveny ke dni 30. 6.2015 Dohody o provedeni prfce Zedne 30. 12. 2014,25. 3. 2015,25. 5. 2015,25. 6. 2015
o
Pracovni smlouvy vietn6 platovych vymdrri o Pracovni smlouva ze dne I. I. 2015 vdetnd platovdho vymdru ze dne I. l. 2015 Smlouvy a dal5i materirily k piijatym rlielovym dotacim o KrU - POV - neinvestidni dotace "Oprava mistni komunikace" Kd 100.000,00 Smlouvy o pievodu majetku (koupi, prodej, sm6na, plevod) o Kupni smlouvy k prodeji pozemkti uzaviene dne 15. 4.2015,4.6.2015 a1.7.2015. . Kupni smlouva k n6kupu pozemku uzavienS, dne 28. 3.2015. Zveiejn6nf zfim6ry o naklddinf s majetkem o Zitmdry k prodeji pozemkri obce Jezboiice zveiejndny v souladu s $ 39, odst. 1 zirkona a.12812000 Sb., o obcfch ve zndni pozddjSich piedpisft. Dokumentace k veiejnfm zakflzkfm o Oprava mistni komunikace - zitmdr na vybudov6ni asfaltovdho povrchu, schvdlen v ZO dne27.5.2015 o Zasedfni ZO ze dne 9.7.2015 - hodnoceni nabidek - 240.900,- Kd bez DPH Vnitinf piedpis a smdrnice o Soubor vnitinich smdmic pro vedenf ridetnictvi obce vdetnd podpisov'-ich vzorri. . Vnitini smdrnice o zabezpeteni zikona o finandni kontrole. o Smdrnice (,.2612015 Re61n6 hodnota majetku urden6ho k prodeji Z{ryisy z jednr[nf zastupitelsfva vietnd usneseni
Komensk6honamdsti 125,532 11
Pardubice,Tel:+420*::U530,724 652038,
E-mail: lan.
. zo 19. 12.20t4,28. 1.2015, 16.3.2015,22. 23 .9 .20r 5, 26.10.201
4.2015,24. 6.20t5,9.7.2015,
5, 3 0. 1 1 .201 5, 23 .12.201 5
piijaffch opatienf (aak 42012004 Sb., 32012001Sb., apod.) Opatienf k niipravd chyb a nedostatkfi za rok20I4 ze dne 16. 3. 2015 Zprhva o plndni opatieni k n6prav6 chyb a nedostatkri zarok2014 ze dne 30. 3.2015 Dafiov6 piiznrinf k dani z piijmu prfvnickych osob k3l.12.2014 Daiov6 piiznhni k dani z piijmu prdvnickfch osob k3l.12.2014 - proirdtov6ni dand z Zprfiry
o o
o plnEnf
o
piijmu Nespecifikovin o Ztryisy z finandnfho vyboru 2015
- ze dne 15. 4. 2015, 22. 6. 2015, 20.9.2015,
20.12.201 5. 29.12.20t 5 ObecnE zfv aznh vyhli5ka Obecnd zixazn| vyhl65ka Obce Jezboiice d.
o
ll20l5
o mistnich poplatcich.
Uietni zhv6rka obce za rok20l4 . Udetni zilvdrka obce zarck2}I4 - ZO 16.3.2015 Zhpisy z kontrolniho ryboru 2015 , Zfryisy z kontrolniho vyboru 2015 - ze dne 30. 6. 2015, 30. 4. 2015, 15.9.2015, 29.t2.20ts
KomensGho n6m6sti 125, 532
11
Pardubie,Tel.: +420
46 026 530,724 -9-
652 038, E-mail jan.
