Nefelejcs Napköziotthonos Óvoda 2009. évi költségvetése A Magyar Köztársaság 2009. évi költségvetéséről szóló 2008. évi CII. törvényét, az Országgyűlés 2008. december 15-i ülésén tárgyalta és egyben el is fogadta. A képviselő-testületek 2008. november 24. napján hoztak határozatot a közös fenntartású intézmények 2009. évi koncepciójáról, e döntés alapján, valamint a költségvetési törvény részletes megismerése után folytatódhattak az elemi költségvetés elkészítésének munkálatai. Nefelejcs Napköziotthonos Óvoda 2009. évre vonatkozó koncepcióját a fenntartó önkormányzatok 25.132..000,- forinttal fogadták el. A részletesen kidolgozott költségvetési-tervezetet első olvasatra a községek polgármestere megkapták, és megtárgyalták. Ezen túlmenően már Kisbajcs Község Önkormányzatának képviselő-testülete tárgyalta az első olvasatos költségvetési tervezetet. A koncepció, valamint a polgármesteri és képviselői megbeszélés során került kidolgozásra az óvoda 2009. évi költségvetési tervezete. A költségvetési tervezethez összehasonlítási alapul hozzákapcsolódik a 2008. évi teljesülési adatok is, mely a betervezett kiadások jobb összehasonlítás érdekében került testületek elé. Ezen túlmenően még tartalmaz egy válságtervezetet is a beterjesztett anyag, ez elsősorban az önkormányzat (illetve fenntartók) esetleges nehéz anyagi helyzetét szeretné ellensúlyozni. A Nefelejcs Napköziotthonos Óvoda 2009. évi költségvetési tervezetét ennek tükrében kívánom a képviselő-testületek elé terjeszteni. 1. Az intézménynél foglalkoztatottak bérei és bérjellegű juttatatásai a hatályos közalkalmazotti törvényben meghatározott módon kerültek megállapításra. A Magyar Köztársaság elfogadott költségvetési törvénye nem változtatta a közalkalmazotti fizetési osztályok első fizetési fokozatához tartozó illetmény garantált összegét. Felfüggesztésre került a közszférában a 13. havi bér, helyette kereset-kiegészítést biztosít az állam. Ennek legmagasabb mértéke 180 ezer forint, ez alatti bérek esetében pedig a mindenkori havi bér. A kereset-kiegészítés ellentételezésére a költségvetési törvény bevételi forrást is biztosít az önkormányzatok részére, elszámolási kötelezettség mellett. 2. A dolgozók részére adott egyéb juttatások a fenntartó önkormányzatok által elfogadott Közalkalmazotti Szabályzatban foglaltaknak megfelelően kerültek beállításra - étkezési hozzájárulás (SzJa törvényben meghatározott legmagasabb adómentes érék határnak megfelelően 2009. január 1. napjától meleg étkeztetés esetén 12.000,- Ft/fő/hó, étkezési utalvány esetén 6.000,Ft/fő/hó) - munkaruha juttatás (a juttatás mértéke a mindenkori minimálbér 60 %-a, jelenleg 42.900,- Ft )
1
- minőségi bérpótlék (kereset-kiegészítés) állami normatívaként meghatározott összeg, mely az alapnormatívában foglaltatik, 5.250,Ft/pedagógusi létszám/hó, a költségvetésbe beterezett bérjellegű kiadást egy évben egy alkalommal december hónapban adja ki az óvoda - szakkönyv támogatás állami normatívaként meghatározott összeg, mely szintén az alapnormatívában jelenik meg, a mindenkori december 31-ei pedagógusi létszám részére kötelező kifizetni (14.000,- Ft/év/fő) az áprilisi bérrel együtt - továbbtanulás, továbbképzés lehetőségének biztosítása – elsődlegesen az intézménynél jelentkező kötött felhasználású normatívából (11.700,Ft/fő/év) megvalósítva, mely a pedagógusi átlaglétszámra kaphatja az önkormányzat - iskoláztatási támogatás mindenkori SZJ törvényben meghatározott adómentes mérték, mely jelenleg a minimálbér 30 %-a (20.700,- Ft/fő) - ajándékutalvány juttatása az SZJA tv. alapján, mindenkori minimálbér 10 %-a, éves viszonylatban háromszori alkalommal (7.100,- Ft/fő/évente háromszor) - üdülési csekk éves viszonylatban 20.000,- Ft/fő került betervezésre 3. Betervezésre került a Szakmai pályázaton elnyert támogatás összege 1.264.000,Ft összegben, melyből a pályázatban megjelölt eszközök szerezhetők be. A beszerzésekkel kapcsolatosan a vezető óvónő már megtette a szükséges intézkedéseket. A költségvetési tervezethez mellékletük az óvoda által igényelt, és 2009. január 1. napjától ütemezve folyósított állami normatívákat. Itt kell azonban elmondani, hogy az intézménynél felmerült az óvoda-bölcsőde kialakítása. Ezzel kapcsolatban már igényeltünk normatívát, illetve a szakmai fejlesztéses pályázatban már kértünk a bölcsődei eszközök beszerzésére is támogatást. A képviselő-testületeteknek 2009. március 31. napjáig határozniuk kell ezen új fajta intézmény-típus esetleges bevezetéséről, vagy éppen elutasításáról. Amennyiben a képviselő-testület elutasítja a bölcsődei rendszert, akkor az önkormányzatnak visszafizetési kötelezettsége keletkezik, melyet először ez év áprilisában tudd megtenni. Az Óvodai nevelés szakfeladaton kerül megtervezésre az óvodában foglalkoztatott közalkalmazottak részére törvényi előírások alapján fizetett bér és annak járulékai. Továbbá a közalkalmazottak részére biztosított kereset-kiegészítés, melyhez az önkormányzat állami támogatást kap. Vezető óvónő kérésére, valamint Kisbajcs Község képviselő-testületének kérésére került bele az óvoda utcai kapujának cseréje, így ezzel a kerítés teljes felújítása megtörténik. Az épület energia-takarékosság szempontjából került beállításra a nyílászárók szigetelése. Folytatni szeretné az óvoda vezetése a térburkolást az épület körül. Mindezekre összességében 1.342 ezer forint került betervezésre. 2
A községünkben működő óvodáról elmondhatjuk, hogy évről évre fejlődik és szépül, a tavalyi évben még felsorolt eszközfejlesztési terv alapján előírt játékok, felszerelések nagy része beszerzésre kerültek. Így erre az évre csupán az ovikondi és a Gerswald tornaszer beszerzése maradt el, melyeket a betervezett modul szett vált ki. (OKÉV tájékoztatása alapján kiváltható e két tornaszer olyan mozgásfejlesztő eszközzel, amit az óvoda el tud helyezni, és alkalmazni tudja a foglalkoztatások során.) Erre az óvoda 2008. évben pályázati pénzeszközt nyert el. Óvodai intézményi étkeztetés szakfeladaton kerül megtervezésre a gyermekek étkeztetésével kapcsolatban felmerülő kiadások illetve bevételek. Az óvodai ebédeket, valamint a tízórai-uzsonnát a RÁBAKÉSZ Kft-től szerzi be az önkormányzat. A beszállító cég 2009. március 1. napjától 8 %-os emelést jelentet be, ami beépítésre került már a költségvetési tervezetbe. Az alkalmazandó térítési díjakat a képviselő-testület határozza meg, melynek alapján kerül megállapításra az egyes gyermek után fizetendő térítés. Az óvoda saját bevételei között szerepel a Vének önkormányzat hozzájárulása, mely ebben az évben is 600 ezer forinttal került betervezésre. A várható állami normatívák és TKT támogatások külön kerültek kimutatásra. Az óvodai költségvetési tervezetben szereplő kiadások és bevételek különbözete alapján Kisbajcs község önkormányzatának 2009. évben 8.364 ezer forint kell biztosítani az óvoda működtetéséhez, ez alacsonyabb, mint a 2008. évi.
Nefelejcs Napköziotthonos Óvoda 2009. évi költségvetése 2009. 2008. évi évi terv teljesülés
801115 Óvodai nevelés 511112 Közalkalmazottak alapbére
511142 512132 512192 513162
óvópedagógusok alapbére Kereset-kiegészítés Közalkalmazottak kötelező pótléka magasabb vezetői pótlék Közalkalmazotak túlóra díja előző év tapasztalati adata lapján Közalkalmazaottak egyéb munkavégzéshez kapcsolódó jutt. kereset kiegészítés havi 5250,- Ft/fő Közalkalamzottak egyéb biztosítása biztosítási szerződés 5 fő részére Köz.szab. alapján 3
Válságterv
8 223 000 684 000
10 048 000
8 223 000 684 000
480 000
479 000
480 000
400 000
399 000
400 000
189 000
189 000
189 000
140 000
124 000
140 000
513192 Közalkalmazottak egyéb sajátos juttatásai továbbképzési költség 11.700,- Ft/fő Csecsemő és gyermekgondozói tanfolam Közalkalmazottak közlekedési 514132 költséghozzájárulása munkábajárás költsége Közalkalmazottak étkeztetési 514142 hozzájárulása közalkalmazotti szabályzat alapján 514192 Közalklamzaottak egyéb költségtérítése szakkönyv hozzájárulás (14.000,Ft/fő/év) ajándékutalványok (7100 Ft/fő 3x alkalom) üdülési csekk 20.000,- Ft/fő 51317 kereset kiegészítés technikai dolgozók 2-%-os keresetkieg Költségvetési tv. alapj. Bér és bérjellegű kiadások 53111 Nyugdíjbiztosítási járulék 531121 531122 5321 5331 5361
13151 1254 1263
24 %-os járulék Természetbeni egészségbiztosítási járulék 4,5 %-os járulék Pénzbeli egészségbiztosítási járulék 0,5 %- os járulék Munkaadói járulék 3 %-os járulék Egészségügyi hozzájárulás dolgozónként 1950,- Ft/hó Munkadót terhelő egyéb járulék kifizetői adó telefonktg. után Munkáltató által fizetett hozzájárulások Ügyvitel és számítástechnikai eszközök vásárlása hordozható számtógép térburkolás, kerités Egyéb építmények vásárlása, létrehozása térburkolat befejezése kapu cseréje Épületek felújítása 4
35 000 200 000
35 000 0
20 000
14 000
20 000
720 000
792 000
720 000
42 000
42 000
42 000
107 000 100 000
110 000
0 0
47 000 11 387 000
42 000
47 000
12 239 000 10 980 000
2 406 000
2 609 000
2 406 000
451 000
497 000
451 000
50 000
75 000
50 000
301 000
329 000
301 000
117 000
127 000
117 000
7 000 3 332 000
6 000
7 000
3 643 000
3 332 000
321 000 1 388 000 560 000 142 000
142 000
ajtók, ablakok szigetelése 13162 gépek, berendezések beszerzése modul szett, pályázati pénzeszköz 1811 Felújítások Áfaja ajtók ablakok szigetéseének áfaja 18211 Intézményi beruházások ÁFA-ja 5431 54911 55111 55213 54411 54412 5481 54711 54712
54913 55214 55215 55217 55219 55218
Felhalmozási kiadások Irodaszer nyomtatvány tapasztalat alapján Egyéb anyag beszerzés tisztitószerek beszerzése Nem adatátvitelei célú távközlési díjak telefonszolgáltatás díja Szállítási szolgáltatás díja utazási költségek megtérítése Könyv beszerzésének előirányzata mesekönyvek, szakkönyvek beszerzése Folyóirat beszerzés szakmai lapok beszerzése Munkaruha, védőruha közalkalmazotti szabályzat szerint Szakmai anyagok beszerzése foglalkozásokhoz szükkséges festékek, anyagok Kisértékű tárgyieszközök beszerzése számítástechnikai eszközök, központi pénz alapján megpályázaott eszközök beszerzése hűtőgép beszerzés mosógép beszerzés Egyéb készletbeszerzés pályázati önrész Gázenergia szolgáltatás tapasztalat alapján Villamosenergiai szolgáltaás tapasztalat alapján Víz és csatornadíjak tapasztalat alapján Egyéb üzemeletetési kiadások üzemorvosi szogálat, postköltség, távfelügyelet Karbantartás, kisjavítás 5
416 000
216 000
230 000
230 000
83 000 187 000 1 618 000
413 000
83 000 35 000
2 122 000
706 000
80 000
38 000
80 000
60 000
63 000
60 000
95 000
94 000
95 000
50 000
25 000
50 000
25 000
96 000
25 000
50 000
25 000
50 000
215 000
207 000
215 000
210 000
20 000
150 000
40 000 824 000 50 000 70 000
890 000
40 000 824 000 50 000 0
100 000
50 000
550 000
469 000
500 000
220 000
158 000
200 000
110 000
85 000
110 000
276 000
165 000
200 000
5531 56213 56319 56111
előre nem látható meghibásodások Vásárolt közszolgáltatás logopédiai oktatás díja szerződés szerint Reprezentáció óvodai rendezvények lebonyolítása Egyéb különféle dologi kaidások néptáncoktatás Vásárolt termékek ÁFA-ja beszerzések után felszámítot áfa Dologi kiadások összesen
180 000
440 000
180 000
483 000
483 000
483 000
100 000
44 000
80 000
150 000
188 000
150 000
700 000 4 638 000
496 000
650 000
3 986 000
4 242 000
20 975 000
Kiadások összesen Működési célú támogatásétékű bev. Helyi 46415 önkorm. Vének község hozzájárulása Működési célú tám. Ért. Bev. Többcélú 46416 kistér. T. bejáró gyermekek utáni támogatás nem bejáró gyermekek utáni támogatás Működési bevételek összesen 9811 Előző évi maradvány előirányzata szakmai támogatás, működési pm. szakmai támogatás, felhalmozási pm. Működési és felhalmozási maradvány
600 000
600 000
600 000
576 000 288 000 1 464 000
1 344 000
576 000 288 000
1 944 000
1 464 000
989 000 275 000 1 264 000
474 000
1 264 000
474 000
1 264 000
2 418 000
2 728 000
2 728 000
Bevételek összesen
21 990 000 19 260 000
Nefelejcs Napköziotthonos Óvoda 2009. évi költségvetése
552312 Óvodai intézményi
2009. évi 6
2008. évi
Válságterv
étkeztetés
terv
teljesülés
54913 Egyéb készletbeszerzés edények, ételmintás üvegek 55211 Vásárolt élelmezés gyermekek étkeztetése 56111 Vásárolt termékek ÁFA-ja áfa mértéke 20 % Dologi iadások összesen:
30 000
0
30000
3 487 000
3459000
3487000
698 000 4 215 000
692000 4 151 000
698000 4 215 000
Kiadások összesen
4 215 000
4 151 000
4 215 000
2038000
1893000 212000
2 038 000
2 105 000
2 038 000
2 105 000
Intézményi ellátási díjak 91312 bevétele étkezésben résztvevő gyermekek utáni térítési díj teljes térítési díj 1 893 000 50 %-os térítési díj 212 000 Működési bevételek összesen: 2 105 000 Bevételek összesen
2 105 000
2009. évi várható normatív támogatások összege Kisbajcs Jogcím megnevezése teljesítmény mutató 2008. 3. nevelési év Teljesítmény mutató 2009. 3. nevelési év egységes óvoda bölcsöde Testi fogyatékos gyermek 2008. Testi fogyatékos gyermek 2009. Társulásos óvoda 2008. Társulásos óvoda 2009. Szervezett étkeztetés Pedagógus továbbképzés
Fajlagos összeg
Létszám Normatíva
2 550 000
35
5 610 000
2 540 000 2 540 000
34 2
2 231 216 139 451
1
256 000
1 31 31 7 3
127 467 930 000 442 267 455 000 35 000
45 000 45 000 55 000 11 700
7
Összesen állami normatívák: Kereset-kiegészítés Kistérségi támogatás Bejáró tanulók után Nem bejáró tanulók Kistérségi támogatás összesen
10 226 401 903 000 72 000 36 000
8 8
576 000 288 000 864 000 11 993 401
Összesen:
8
Nefelejcs Napköziotthonos Óvoda 2009. évi költségvetése Összesítő táblázat
Szakfeladatok száma megnevezés Óvodai 552312 étkeztetés Óvodai 801115 nevelés Állami 751966 támogatás TKT 801115 támogatás Önkorm. hozzájár. Keresetkiegészítés Összesen
Bér és bérjellegű kiadások
Munkáltatói járulékok
Dologi kiadások
felhalmozási Kiadások kiad. összesen
4 215 11 387
11 387
3 332
3 332
4 638
8 853
1 618
1 618
Kisbajcs Község önkormányzatának hozzájárulása 8.364.000,- Ft 2008. évi hozzájárulás 10.160.000,- Ft
9
Bevételek összesen 4 215
2 105
20 975
2 728
0
10 226
0
864
0
8 364
0 25 190
903 25 190
