6.
Výsledky průzkumu č. 6 AMSP ČR
Názory podnikatelů k platební morálce Zadání průzkumu Průzkum se zaměřil na názory a zkušenosti zástupců firem týkajících se platební morálky; do průzkumu byly zahrnuty pouze firmy, jejichž koncovými zákazníky jsou jiné firmy, nikoli spotřebitelé (tzv. B2B sektor). Průzkum některými otázkami (4, 7) navazuje na průzkum č. 3 AMSP ČR z listopadu 2009. Konkrétně se průzkum zaměřil na následující tematické okruhy: hodnocení platební morálky veřejného sektoru hodnocení platební morálky soukromého sektoru obvyklá doba splatnosti faktur vystavených firmou 4,8% 6,1% 4,8% 6,1% 32,7% 4,8% 6,1% 32,7% 4,8% 6,1% 32,7% 4,8% 6,1% 40,0% 32,7% 40,0% 32,7% 40,0% 16,4%
2,9%
3,5%
13,6% 2,9%
10,0% 3,5%
nejčastější projevy platební neschopnosti
13,6% 2,9% 26,4%
10,0% 28,4% 3,5%
způsoby zjišťování solventnosti obchodních partnerů
13,6% 2,9% 26,4%
10,0% 28,4% 3,5%
13,6% 2,9% 26,4%
10,0% 28,4% 3,5%
13,6% 43,6% 26,4%
10,0% 43,5% 28,4%
43,6% 26,4%
43,5% 28,4%
43,6% 13,6%
43,5% 14,7%
40,0% 16,4% chy mimo Prahy
43,6% a Morava 13,6% Slezsko
43,5% 14,7%
40,0% 16,4% chy mimo Sídlo Prahy
43,6% a Morava 13,6% Slezsko
43,5% 14,7% Total
16,4% chy mimo Sídlo Prahy
Morava 13,6% a Slezsko
14,7% Total
16,4% chy mimo Sídlo Prahy
Morava 13,6% a Slezsko
14,7% Total
chy mimo Sídlo Prahy
Morava a Slezsko
Sídlo
Total
nástroje sloužící k zajištění nesplacených pohledávek
způsoby vymáhání pohledávek zpožďování plateb z veřejného a soukromého sektoru
Velmi špatnou
Spíše špatnou Velmi špatnou Ani dobrou ani špatnou
1. Jakou máte zkušenost s platební morálkou VEŘEJNÉHO SEKTORU? Spíše špatnou dobrou
Velmi špatnou Ani dobrou ani špatnou dobrou
100%
Spíše špatnou dobrou Ani dobrou ani špatnou dobrou Velmi špatnou
90%
dobrou Spíše špatnou
80%
dobrou Velmi špatnou Ani dobrou ani špatnou
70%
Spíše špatnou dobrou
5,1%
3,2%
2,1%
8,0%
9,7%
10,6%
27,6%
29,7%
29,0%
24,5%
4,8% 6,1%
32,7%
2,9%
3,5%
13,6%
10,0%
26,4%
28,4%
Velmi dobrou 60%
Ani dobrou ani špatnou Velmi dobrou 10,0 %
Spíše dobrou
3,5 %
14,7 %
Velmi špatnou
50%
Spíše špatnou
Spíše dobrou 40%
Velmi dobrou 28,4 %
43,0%
43,5%
30%
43,5 %
48,9%
40,0%
51,6%
43,6%
43,5%
10% Spíše špatnou
Ani dobrou ani špatnou Spíše dobrou
Ani dobrou ani špatnou 20%
Velmi dobrou
16,2%
13,8%
13,8%
16,4%
13,6%
Hl.m. Praha
Čechy mimo Prahy
Morava a Slezsko
6,5%
0%
Velmi špatnou Total
2,6% 10,5%
Méně než 10
10-50
Počet zaměstnanců
51-250
Sídlo
14,7%
Total
Více jak polovina dotázaných (58,2 %) uvedla, že s platební morálkou veřejného sektoru má dobrou zkušenost. Oproti tomu 13,5 % respondentů hodnotí platební morálku veřejného sektoru jako špatnou. Zkušenosti s platební morálkou v tomto sektoru se výrazněji neliší jak regionálně, tak dle velikosti firmy.
28,4% 3,5% 10,0% 28,4% 3,5% Velmi špatnou
10,0% 28,4% 3,5%
2. Jakou máte zkušenost s platební morálkou SOUKROMÉHO SEKTORU? Spíše špatnou Velmi špatnou Ani dobrou ani špatnou
10,0% 43,5% 28,4%
Spíše špatnou dobrou Velmi špatnou Ani dobrou ani špatnou dobrou
43,5% 28,4%
100%
Spíše špatnou dobrou Ani dobrou ani špatnou dobrou Velmi špatnou
43,5% 14,7%
18,6% 25,6%
25,6%
23,9%
3,5%
6,0%
23,5%
20,0%
9,3%
22,0%
21,7%
Velmi60% dobrou
Spíše špatnou dobrou Ani dobrou ani špatnou Velmi dobrou 21,9 % Spíše dobrou
6,6 %
6,6%
21,9%
24,4%
21,5%
23,3%
23,7% 28,0%
50%
Velmi špatnou
Spíše dobrou
Spíše špatnou
8,6 %
40%
Velmi dobrou
14,7% Total
4,7%
70%
dobrou Velmi špatnou Ani dobrou ani špatnou
43,5% 14,7% Total
7,6%
80%
dobrou Spíše špatnou
43,5% 14,7%
6,4%
90%
Ani dobrou ani špatnou 40,9%
40,7% 30% Ani dobrou ani špatnou 20% Spíše špatnou
39 2 %% 39,2 39,2 23,7%% 23,7
14,7% Total
36,0%
43,5%
44,2%
39,2%
Spíše dobrou Velmi dobrou
33,5%
10%
10,4%
6,4%
Velmi 0% špatnou Méně než 10
Total
10-50
10,4%
9,0%
7,1%
Hl.m. Praha
Čechy mimo Prahy
Morava a Slezsko
2,3% 51-250
Počet zaměstnanců
Total
1,4% 6,4%
2,3%
3,5% 13,5%
1,7%
2,0%
2,8%
2,4%
12,2%
11,4%
11,7%
11,8%
Sídlo
8,6%
Total
Platební morálka soukromého sektoru je hodnocena mírně negativněji než u sektoru veřejného. 47,8 % oslovených respondentů hod25,4% notí platební morálku v tomto sektoru jako dobrou, zatímco 28,5 % dotázaných se přiklonilo k variantě Spíše špatnou/Velmi špatnou. 39,5% Pozitivněji hodnotí platební morálku sektoru 26,2% soukromého 25,6% 27,7% firmy s méně než 10 zaměstnanci, méně spokojeni jsou pak zástupci firem působících na Moravě33,0% a ve Slezsku. 30,4%
3. Jaká je obvyklá doba splatnosti faktur vystavených Vaší firmou? Uveďte prosím počet dnů (otevřená otázka) 32,6% 100%
65,0%
1,4% 6,4%
3,5%
90%
13,5%
48,5% 80%
25,4%
70%
1,7%
2,3%
51,3%
2,0%
2,8%
12,2% 58,9%11,4%
56,1% 11,7%
26,2%
25,6%
2,4%
61 dní a více
11,8% 55,8%
31 až 60 dní 15 až 30 dní
39,5% 33,0%
30,4% 25,6%
27,7%
8 až 14 dní do 7 dní
60%
1,8%
4,1% 50%
Méně než 10
40% 10-50
0,0%
1,7%
51-250
32,6% Hl.m. Praha
65,0% 30%
48,5%
3,9%
1,5%
Čechy Morava a mimo58,9% Slezsko 56,1% 51,3% Prahy
2,4% 61 dní a více 55,8%
0%
8 až 14 dní
25,6%
10% Počet zaměstnanců
31 až 60 dní 15 až 30 dní
20%
Sídlo
Total
1,8%
4,1%
0,0%
1,7%
1,5%
3,9%
Méně než 10
10-50
51-250
Hl.m. Praha
Čechy mimo Prahy
Morava a Slezsko
do 7 dní
2,4%
3,5% 10,0%
Počet zaměstnanců
Sídlo
Total
3,5% 10,0% 28,4% 3,5% 10,0% 28,4% 3,5% 10,0% 28,4% 3,5% 10,0% 43,5% 28,4% 43,5% 28,4% 43,5% 14,7% 43,5% 14,7% 43,5% 14,7% Total 14,7% Total 14,7% Total
Nejčastěji uváděnou obvyklou dobou splatnosti faktur vystavených ve firmách je 8-14 dní. Poměrně značný je podíl 39,5 % u středních firem (51-250 zaměstnanců) se splatností 31-60 dní. Nejvyšší podíl faktur se splatností 61 dnů a více vykazují firmy malé (10-50 zaměstnanců), a to 3,5 %. Velmi špatnou
4. Jak byste celkově ohodnotil/a platební morálku firem, se kterými spolupracujete? Spíše špatnou
Velmi špatnou Ani dobrou ani špatnou Spíše špatnou dobrou 100%
2,8%
Spíše špatnou dobrou
90%
15,2%
Ani dobrou ani špatnou dobrou Velmi špatnou
80%
Velmi špatnou Ani dobrou ani špatnou dobrou
28,6% 70%
Spíše špatnou dobrou
2,6%
3,0%
4,4%
3,4%
15,7%
16,3%
15,9%
16,3%
18,3%
23,6%
23,3%
28,6%
24,0%
60%
3,4 %
16,3 % Ani dobrou ani špatnou Velmi dobrou
23,8%
Velmi dobrá
dobrou Velmi špatnou Ani dobrou ani špatnou 9,1 %
Velmi špatná
50%
Spíše dobrá
Spíše špatná
40%
Spíše dobrou
55,7%
46,1%
24,0 %
47,2 %
30% Ani dobrá ani špatná 20%
47,1%
Ani dobrá ani špatná 47,3%
59,5%
41,8%
47,2%
Spíše dobrá Velmi dobrá
Spíše10% špatná
12,1%
6,4%
0%
Total
0,0% 11,9%
18,0%
dobrou Spíše špatnou
Velmi dobrou
5,2%
Méně než 10 Velmi špatná
10-50
Počet zaměstnanců
7,8%
9,9%
9,3%
Hl.m. Praha
Čechy mimo Prahy
Morava a Slezsko
9,1%
0,0% 51-250
Sídlo
Total
Total
Více jak polovina oslovených zástupců firem (56,3 %) uvedla, že platební morálka firem, se kterými spolupracují, je dobrá, 19,7 % respondentů ji naopak hodnotí jako špatnou. Téměř čtvrtina dotázaných (24,0 %) se přiklonila k variantě Ani dobrá ani špatná. Regionální rozdíly v tomto ohledu nejsou významné.
40,6% 75,2%
80,2%
91,1%
92,1%
94,0%
89,6% 82,1% 5. Jakým způsobem se Vaše firma brání proti nesplácení pohledávek, případně jaké nástroje používá k jejich zajištění? 68,8%
59,4%
Výběr z možností
7,9%
6,0%
Bankovní záruky
Pojištění pohledávek
0%
8,9%
31,3%
10,4%
40,6%
Upomínky
Nemáte žádné nesplacené pohledávky
10%
82,1%
19,8%
17,9%
Právní cesta Právní cesta
5% 5%
10% 10%
0% 15% 15%
5% 20% 10% 25% 15% 30% 20% 35% 25% 40% 30% 20% 25% 30% 35% 40%
35%
Právní cesta
Externí firma pro vymáhání pohledávek Externí firma pro vymáhání pohledávek Externí firma pro vymáhání pohledávek
80,2%
59,4%
24,8%
Ano
Osobní jednání Osobní jednání
Osobní jednání
Splátkový kalendář Splátkový kalendář
Splátkový kalendář
Penalizace Penalizace
Penalizace
Rozhodčí řízení Rozhodčí řízení
Rozhodčí řízení
Platby předem Platby předem
Platby předem
Ne Ano
Nemáte žádné nesplacené pohledávky
20%
68,8%
89,6%
0% 0%
Ne
17,9%
Upomínky
30%
75,2%
Snaha o domluvu s dlužníkem
40%
91,1%
Snaha o domluvu s dlužníkem
92,1%
Platba zálohy za pohledávku
94,0%
50%
40,6%
zálohy za pohledávku
60%
31,3%
Stanovení tzv. kreditu (tj. nad určitý dohodnutý finanční rámec jižPlatba nedodáte)
70%
Faktoring
Faktoring
80%
10,4%
Stanovení tzv. kreditu (tj. nad určitý dohodnutý finanční rámec již Přechod na platby v hotovosti nebo nedodáte) předem
Bankovní záruky
19,8%
8,9%
90%
Přechod na platby v hotovosti nebo předem
7,9%
Pojištění pohledávek
100%
6,0%
Otevřená otázka
24,8%
Exekuce Exekuce
Exekuce
Použití násilí Použití násilí
Použití násilí
Jiné Jiné
Jiné
75,2% 80,2% 91,1%V případě nesplacených pohledávek se dotázaní nejčastěji snaží o domluvu s dlužníkem (89,6 %), využívají upomínek (82,1 %), nebo 89,6%předem (68,8 %). upřednostní platby v hotovosti či platby 100% 82,1% 100% 15,5% 90% 68,8% 15,5% 100% 90% 59,4%40,0% 37,0% 80% 41,2%
,1%
15,5% 37,0% 40,0% neschopnosti 41,2% 6. S jakými projevy platební se nejčastěji setkáváte? Volba více možností. 37,0%
10% 0%
80,2%
20% 10% 0%
63,0%
84,5%
60,0% 40,0% 60,0% 60,0% 60,0% 58,8%
60,0%
Upomínky
41,2% 41,2% 58,8% 41,2% 58,8% 58,8%
94,4% 58,8% 41,2% 58,8% 58,8% 58,8%
94,4% 94,4% 5,6% 94,4% 5,6% 5,6%
5,6% 94,4%
5,6% 58,8%
Ne Ano
94,4%
pohledávky
60,0%
40,0% 40,0% 60,0% 40,0% 41,2% 60,0% 60,0%
19,8% 94,4% 94,4% 94,4% S žádnými Sprojevy žádnými S žádnými ými projevy projevy se nesetkáváte se se nesetkáváte nesetkáváte S žádnými se projevy nesetkáváte S žádnými projevy se nesetkáváte SSžádnými žádnými projevy projevysesenesetkáváte nesetkáváte S žádnými projevy se nesetkáváte Nemáte žádné nesplacené
20%
41,2%
Neuhrazení Neuhrazení Neuhrazení pohledávky pohledávky pohledávky Neuhrazení pohledávky Neuhrazení pohledávky Neuhrazení Neuhrazení pohledávky pohledávky S žádnýmipohledávky projevy se nesetkáváte Neuhrazení
30%
84,5% 84,5% 84,5%
41,2%
40,0%
Snaha o domluvu s dlužníkem
40%
84,5% 15,5%
63,0% 37,0% 84,5% 63,0% 63,0% 63,0%
Platba zálohy za pohledávku
50%
40,0% 84,5%
40,0%
Pouze Pouze Pouze částečná částečná částečná úhrada úhrada úhrada pohledávky pohledávky pohledávky částečná úhrada pohledávky PouzePouze částečná úhrada pohledávky Pouze Pouze částečná částečná úhrada úhradapohledávky pohledávky pohledávky Neuhrazení Pouze částečná úhrada pohledávky
60%
63,0%
Pozdní Pozdní úhrada úhradapohledávky pohledávky pohledávky Pouze částečná úhrada Pozdní úhrada pohledávky
70%
15,5% 15,5% 84,5% 15,5% 84,5%
Stanovení tzv. kreditu (tj. nad určitý dohodnutý finanční rámec již nedodáte) Pozdní Pozdní Pozdní úhrada úhrada úhrada pohledávky pohledávky pohledávky úhrada pohledávky PozdníPozdní úhrada pohledávky
Faktoring
80%
Dohodnutí prodloužené doby splatnosti
Bankovní záruky
90%
15,5% 24,8% 37,0% 15,5% 37,0% 37,0% 63,0% 37,0% 63,0%
Přechod na platby v hotovosti nebo
9%100%
Dohodnutí Dohodnutí Dohodnutí prodloužené prodloužené prodloužené doby doby doby Dohodnutí prodloužené prodlou předem Dohodnutí prodloužené doby doby Dohodnutí Dohodnutídoby prodloužené prodloužené doby doby splatnosti splatnosti splatnosti Dohodnutí prodloužené splatnosti splatnosti Pozdní úhrada pohledávky splatnosti splatnosti splatnosti
90% 80% 70% 100% 80% 70% 60% 90% 70% 60% 100% 100% 100% 80% 8,9%50% 60% 50% 90% 90% 40% 90% 70% 50% 40% 80% 80% 30% 37,0% 80% 60% 40% 30% 70% 70% 20% 70% 50% 30% 20% 100% 60% 60% 10% 60% 40% 20% 10% 90% 50% 50% 0% 50% 30% 10% 0% 80% 40% 40% 40% 20% 0% 70% 30% 30% 63,0% 30% 10% 60% 20% 20% 20% 0% 50% 10% 10% 10% 40% 0% 0% 0% 30%
Ne Ne Ano Ne Ano Ano Ne Ano Ne Ne Ne Ano Ano Ano
5,6% 5,6% Ne 5,6%
Celých 94,4 % oslovených firem se setkává s některým z projevů platební neschopnosti. Nejčastěji uváděným projevem je pozdní úhrada pohledávky (84,5 %), dále dohodnutí prodloužené doby splatnosti Ne (63 %), pouze částečná úhrada pohledávky (60 %) a neuhrazení Ano pohledávky (58,8 %).
Ano
5,6%
7.1. Zjišťujete si bonitu či solventnost obchodního partnera před stanovením způsobu jeho úhrady a doby splatnosti?
19,8%
Ne
90% 28,6%
Ano
Nemáte žádné nesplacené pohledávky
100%
80% 59,8%
70%
55,9%
55,0%
56,1%
55,8%
55,5%
60% 50%
55,7 %
44,3 %
Ne
Ano
40%
71,4%
Ano
30%
Ne 40,2%
20%
5%
10%
15%
20%
25%
10%
10%
15%
20%
43,9%
45,0%
44,2%
Hl.m. Praha
Čechy mimo Prahy
Morava a Slezsko
44,5%
30%
0%
Méně než 10
5%
44,1%
25% 24,9%
10-50
51-250
30% Počet zaměstnanců
10,5%
Sídlo
24,9%
Total
Faktorem, který ovlivňuje, zda firma zjišťuje bonitu či solventnost obchodního partnera, je velikost firmy – častěji si solventnost partnera 10,5% ověřují firmy s více jak 51 zaměstnanci 18,7% (71,4 %), méně často firmy s méně než 10 zaměstnanci (40,2 %).
7,8%
18,7%
7.2.7,8% Pokud si zjišťujete bonitu či solventnost obchodního partnera, jakým způsobem?
18,2%
7,6% 7,6% 5,4%
0%
5%
10%
Internet
3,0%
6,7%
2,8%
Jiné
11,5% 4,8% 11,5% 4,8%
N=209 N=209 ti, co zjišťují bonitu a solventnost obchodního partnera
N=497 (odpověděli ano na předchozí otázku) N=209
7,8%
N=497 N=497
18,2% 7,6% 12,9% 5,4% 7,2% 3,0%
6,7% Registr dlužníků
30%
18,7%
Obchodní rejstřík
2,8%
25% 24,9%
12,9% Reference
7,2% Firmy jsou dlouholetými partnery
20%
10,5%
12,9% Informace od obchodních partnerů 5,4% 7,2% 3,0%
15%
18,2%
6,7% 2,8% 11,5% 4,8%
N=209
celkové % respondentů, kteří využívají danou metodu
N=497
ke zjišťování bonity a solventnosti obchodního partnera
40%
31,3%
40,6% 75,2%
80,2%
91,1%
2,1%
89,6% své pohledávky v případě jejich dlouhodobého nesplácení? 8. Jakým způsobem vymáháte 82,1% 68,8%
Výběr z možností59,4%
Otevřená otázka
24,8%
19,8%
8,9%100%
40% 30% 20% 10% 0%
45,5%
Soudně
8,3%
92,5%
79,4%
20,6%
Upomínky
72,8%
4%
6%
8%
10%
12%
14%
16%
18%
20%
16,0%
Osobní jednání
Ano
Nemáte žádné nesplacené pohledávky
50%
54,5%
Snaha o domluvu s dlužníkem
60%
Platba zálohy za pohledávku
70%
2%
Ne
16,8%
Stanovení tzv. kreditu (tj. nad určitý dohodnutý finanční rámec již nedodáte)
Bankovní záruky
80%
Přechod na platby v hotovosti nebo předem
90%
Faktoring
9%
0%
Právní cesta
14,0%
Nemá pohledávky
14,0%
Exekutor
83,2%
10,0%
Upomínky
Ne
8,0%
Ano Splátkový kalendář
27,2%
8,0%
Násilí
6,0%
Vstup do konkurzního řízení
6,0%
7,5%
Arbitráží
12,0%
Prodejem pohledávky
Vymáhání pohledávek s pomocí soukromého subjektu
Doufám, že se nějak nakonec s dlužníkem dohodnu
Jiné
18,0%
37,5% 31,8%
V případě dlouhodobého nesplácení pohledávek celých 83,2 % dotázaných věří, že se nějak nakonec s dlužníkem dohodnou, 45, 5 % dotázaných spoléhají na soudní cestu a 27,2 % respondentů využívá soukromého subjektu pro vymáhání pohledávek.
11,6%
9. Pozorujete v důsledku ekonomické recese ve své praxi zvýšení množství pohledávek po splatnosti? Ve výběru pouze obory s četností >1%
% %
16,7% 28,6%
80%
7,7%
25,0%
31,6%
12,5% 0,0%
40% 30% 20%
26,9%
13,3% 13,3%
26,7% 21,4%
0,0% 33,3%
7,1% 7,1%
37,5%
10%
30,8%
33,3%
14,0% 11,6%
23,1% 34,6%
32,6% 16,7%
3,0% 3,0%
15,9%
18,0%
18,2%
90%
0,0% 5,3%
3,6% 4,7%
1,3% 6,9%
1,9% 5,6%
16,0%
18,8%
16,8%
14,7%
80%
Kultura, umění, ruční práce
IT
Gastronomie
Logistika, doprava, automobilismus
2,0% 4,7%
Finance, pojišťovnictví, bankovnictví
Cestovní ruch, ubytování
1,7% 6,7%
5,9%
19,6%
11,5%
6,7%
8,3% 11,1%
20,4%
11,6%
20,8% 19,0%
26,3% 11,1%
11,8% 23,3%
31,6% 33,3% 5,3%
15,4% 23,3%
12,0%
37,5% 31,8% 11,8%
15,3%
0%
Total
8,3% 21,1% 22,2%
40,0% 35,7%
50%
33,3%
5,9% 21,6%
41,2% 22,4% 26,5%
15,8%
22,2% 25,0% 25,6% Rozhodně ne
Zemědělství
60%
100%
6,1% 20,0%
34,9% 33,3%
70%
Rozhodně ano
13,3%
19,2%
Strojírenství
Ani ano, ani ne
7,0%
26,9%
jiné
25,0%
Obchod a prodej
3,8%
13,3%
90%
Spíše ano
Spíše ne
Ani ano, ani ne Spíše ano Rozhodně ano
Obor podnikání
Total
15,8% množství pohledávek po splatnosti v důsledku ekonomické recese; nejsilněji dopady vnímají Téměř polovina dotázaných (44,6 že pozoruje navýšení 70%%) uvedla, 13,8% 12,7% 15,4% 10,6% 13,6% 18,2% 43,8 % respondentů firmy v oblasti strojírenství (60,8 %) a IT (61,5 %). Naopak dopad ekonomické recese v tomto ohledu nepociťuje. 60% 50% zkušenosti v průměru zpožďují platby z VEŘEJNÉHO SEKTORU? (otevřená otázka) 10. O kolik dnů se podle Vaší 40% 100%
30% 1,9% 5,6%
8%
16,8%
6%
13,6%
5%
100%
Spíše ne
Stavebnictví a reality
jiné
Rozhodně ne
Služby (kadeřník, právník, tlumočník…)
25,0% 25,6%
Řemeslné služby
20,8% 19,0%
Marketing, reklama
8,3%
61,9%
62,7%
57,6%
64,2%
60,4%
62,5%
62,1%
31 až 60 dní
20%
15 až 30 dní
10% 0% Méně
10-50
51-250
Hl.m.
Počet zaměstnanců
90%
62,1%
Čechy
61 dní a více 31 až 60 dní 15 až 30 dní
7,0%
7,3%
9,2%
9,1%
2,4% 14,3%
7,1% 1,8%
4,1%
9,2%
11,8%
30,5%
Sídlo 6,6%
90% 15,9%
18,0%
18,2%
0,0% 5,3%
3,6% 4,7%
1,3% 6,9%
1,9% 5,6%
16,0%
18,8%
16,8%
15,4%
10,6%
13,6%
60,4%
62,5%
62,1%
14,7%
80%
8 až 14 dní
70%
do 7 dní
60%
13,8%
12,7%
61,9%
62,7%
15,8% 18,2%
Total
40% 30%
57,6%
64,2%
61 dní a více 31 až 60 dní
20%
15 až 30 dní 8 až 14 dní do 7 dní
9,5% 0% Méně než 10
28,2%
35,7%
3,0% 3,0%
10%
12,1% 38,4%
33,3%
2,0% 4,7%
50%
80% 70%
1,7% 6,7%
Morava
než 10 Praha mimo platby a 11. O kolik dnů se podle Vaší zkušenosti v průměru zpožďují Prahy Slezsko ze SOUKROMÉHO SEKTORU? (otevřená otázka) 100%
61 dní a více
10-50
51-250
32,0%
Hl.m. Praha
Čechy mimo Prahy
Morava a Slezsko
31,6%
60%
Počet zaměstnanců
8 až 14 dní
Sídlo
Total
50%
do 7 dní 40%
21,0%
22,1% 24,2%
16,7%
29,5%
19,5%
22,3% 61 dní a více
30%
ava
Mimo jiné průzkum potvrzuje, že problém zhoršení platební morálky je hlavně u B2B sektoru (business to business) a ne jak se někdy prezentuje B2PA - business to public 8 až 14authority, dní což zužuje pohled na sankce jen vůči veřejnému sektoru a nikoliv vůči velkým do 7 dnísoukromým neplatičům, poškozujícím malé a střední podniky. 31 až 60 dní
20%
sko
31,3% 10%
Total
26,1%
34,9%
31,0% 23,2%
27,6%
29,5%
0% Méně než 10
10-50
51-250
Počet zaměstnanců
Hl.m. Praha
Čechy mimo Prahy Sídlo
Morava a Slezsko Total
15 až 30 dní
9%
36,1%
mimo hy
o
12. Mohl/a byste mi prosím říci, v jakém objemu se řádově pohybují pohledávky po splatnosti, kterým Vaše firma musí čelit? 100% 7,4%
Jednotky 90% tisíc 80%
Více než milionové částky Stovky tisíc 40,4%
41,9%
Jednotky tisíc
15,6 %
4,8 %
14,5%
20,9%
30,0%
70% 60% Desítky tisíc
15,9%
15,7%
15,6%
31,9%
36,1%
32,8%
45,2%
30,6%
Desítky tisíc
6%
6%
32,8%
38,0%
50% 40%
7,8%
9,8%
30%
41,9 %
20% 10% 0%
Desítky tisíc
39,6% 40,4%
41,9%
35,4% 23,8%
13,2% 5,7%
Méně než 10 10-50 Více než milionové Počet zaměstnanců částky
Total
Stovky tisíc 47,3%
Stovky tisíc 32,8 %
Morava a Slezsko
Více než miliono 26,2% 48,8%
4,8%
8,2%
51-250
Hl.m. Praha
12,6% Čechy mimo Prahy
7,8%
9,8%
Morava a Slezsko
Sídlo
Total
Nejčastěji dotázaní uváděli, že pohledávky po splatnosti se řádově pohybují v desítkách (41,9 %) či stovkách tisíc (32,8 %). Finanční objem pohledávek po splatnosti se liší v závislosti na velikosti firmy, regionální rozdíly nejsou významné.
Shrnutí výsledků šetření Více jak polovina dotázaných (58,2 %) uvedla, že s platební morálkou veřejného sektoru má dobrou zkušenost. Platební morálka soukromého sektoru je hodnocena mírně negativněji než u sektoru veřejného. 47,8 % oslovených respondentů hodnotí platební morálku v tomto sektoru jako dobrou, zatímco 28,5 % dotázaných se přiklonilo k variantě Spíše špatnou/Velmi špatnou. Více jak polovina oslovených zástupců firem (56,3 %) uvedla, že platební morálka firem, se kterými spolupracují, hodnotí jako dobrou; 19,7 % respondentů ji naopak hodnotí jako špatnou. Celých 94,4 % oslovených firem se setkává s některým z projevů platební neschopnosti. Nejčastěji uváděným projevem je pozdní úhrada pohledávky (84,5 %), dále dohodnutí prodloužené doby splatnosti (63 %), pouze částečná úhrada pohledávky (60 %) a neuhrazení pohledávky (58,8 %). Faktorem, který ovlivňuje, zda firma zjišťuje bonitu či solventnost obchodního partnera, je velikost firmy – častěji si solventnost partnera ověřují firmy s více jak 51 zaměstnanci (71,4 %), méně často firmy s méně než 10 zaměstnanci (40,2 %). Téměř polovina dotázaných (44,6 %) uvedla, že pozoruje navýšení množství pohledávek po splatnosti v důsledku ekonomické recese; nejsilněji dopady vnímají firmy v oblasti strojírenství (60,8 %) a IT (61,5 %). Nejčastěji dotázání uváděli, že pohledávky po splatnosti se řádově pohybují v desítkách (41,9 %) či stovkách tisíc (32,8 %).
Komentář České bankovní asociace: Česká bankovní asociace vítá iniciativu AMSP a s výstupy z průzkumu se s velkým zájmem seznámila. Otázky platební morálky obecně a jednotlivých segmentů trhu zvlášť stojí ve středu zájmu bankovní komunity, jde o jeden z klíčových momentů práce s účastníky trhu a rozhodující kritérium úspěšnosti obezřetného podnikání finančních institucí. Banky sledují kvalitu chování dlužníků samozřejmě z poněkud odlišného úhlu, nicméně podstata problému je s cíli průzkumu, který zadala AMSP, totožná. Banky sledují průběh splácení úvěrů prostřednictvím statistiky a podle metodiky ČNB. Aktuálně zde můžeme přispět těmito informacemi: Tzv. klasifikované úvěry celému spektru nefinančních podniků (tedy všem, jež nejsou finančními institucemi nebo státem) tvoří k 30. 6. 2010 17,56% všech poskytnutých úvěrů nefinančním podnikům. Zhoršenou platební/splátkovou morálku a schopnost během krize dokládá současně ten fakt, že ještě na konci roku 2008 bylo klasifikováno „jen“ 10,2% poskytnutých úvěrů podnikům. Podíl klasifikovaných úvěrů živnostníkům rovněž vzrostl ze 14,6% na konci r. 2008 na 16,79 % ke konci června 2010. Podíl samotných tzv. úvěrů v selhání činil ke konci června 2010 u nefinančních podniků 8,7%, ke konci 2008 to bylo 4,2% - za 18 měsíců se podíl tedy více než zdvojnásobil. Kategorizace úvěrů do klasifikovaných či v selhání nutně neznamená jejich totální selhání nebo že jsou zcela nesplácené, jde o poměrně složitou metodiku regulátora, velmi přitom záleží na vlastním hodnocení banky. Obecně ke klasifikaci: Každá banka rozřazuje veškeré své úvěry do 5 kategorií kvality (pravděpodobnost, že dlužník splatí úvěr – přesně v souladu s legislativou a metodologií ČNB): 1. standardní 2. sledované – v prodlení více než 30 dní 3. nestandardní – v prodlení 90-180 dní 4. pochybné – v prodlení 180-365 dní 5. ztrátové – v prodlení více než 365 dní Nový úvěr vždy standardní (očekávám, že bude splacen). Na základě informací banky a podle aktuální situace a výhledu dlužníka může (někdy i musí) být úvěr překlasifikován. Úvěry v selhání: nestandardní+pochybné+ztrátové; hlavní (ale ne jedinou) podmínkou je, že úvěr je v prodlení více než 90 dní (ale pozor: mnoho úvěrů v selhání je ve skutečnosti spláceno – takto jej kategorizuje banka, protože očekává potíže se splácením). Klasifikované úvěry: sledované + úvěry v selhání I úvěry se zpožděním do 30 dnů banka přirozeně sleduje a eviduje.
Jednotky tisíc
Komentář COFACE Czech: Coface Czech poskytuje širokou škálu služeb souvisejících s rizikem nesplácení pohledávek, a proto velmi vítá průzkum přístupu českých malých a středních podniků (MSP) k pohledávkám. Průzkum jednoznačně potvrdil, že problémy s platební morálkou odběratelů pocítily téměř všechny podniky (94,4%), ale k využití externích služeb pro řešení těchto problémů sahá jen velmi malé procento z nich. Přestože MSP v průměru přichází na problematických pohledávkách o desítky až stovky tisíc korun, většinou se problémem neplatičů dopředu nezabývají, a pokud vznikne, snaží se sami nějak dohodnout s dlužníkem, bez využití externí pomoci nebo pokročilejších nástrojů zajištění splatnosti. Je tedy zřejmé, že na českém trhu je velký prostor pro zvýšení povědomí MSP o efektivní práci s pohledávkami a rozvoj služeb zaměřených na řešení rizik z pohledávek. Průzkum ukázal zásadní rozdíly mezi přístupem k pohledávkám v malých podnicích oproti středním podnikům. Zatímco více jak 70% středních podniků prověří bonitu svých odběratelů a pak jim poskytne splatnost faktur 30 nebo 60 dnů, téměř 60% malých podniků bonitu odběratelů neověřuje a poskytuje jen 14 denní splatnosti faktur. Coface Czech dlouhodobě měří míru platebních selhání ve většině zemí světa včetně České republiky. Podle našich měření se platební morálka českých firem skokově zhoršila ve 4. kvartále 2008 a teprve po roce se začala zlepšovat. Naše analýza insolvencí, tedy situací, kdy firmy nenávratně přijdou o většinu své pohledávky za odběratelem, ukazuje stále trvající nárůst u domácností (fyzických osob nepodnikatelů) a trvající zvýšenou míru insolvencí podniků.
Struktura výběrového vzorku
Počet zaměstnanců Počet zaměstnanců 51-250 18%
10-50 34%
NUTS NUTS33- -územní územnícelky celky Moravskoslezský kraj Zlínský kraj Olomoucký kraj Jihomoravský kraj Vysočina Pardubický kraj Královéhradecký kraj Liberecký kraj Ústecký kraj Karlovarský kraj Plzeňský kraj Jihočeský kraj Středočeský kraj Hl.m. Praha
5,6% 5,6% 4,0%
jiné
4,0%
Zdravotnictví, farmacie
0,8%
Vzdělávání, školství
0,6%
Věda a výzkum
0,8%
Telekomunikace
0,6%
Strojírenství
10,7%
Stavebnictví a reality
20,6%
Státní a veřejná správa
0,6%
Služby (kadeřník, právník, tlumočník…) 23,2%
10%
5,0% 1,9%
Zemědělství
7,2% 5,2% 5,2% 3,8% 4,6% 2,6% 4,6% 5,4% 9,2%
5%
podnikání OborObor podnikání Obchod a prodej
14,0%
0%
Méně než 10 48%
15%
20%
25%
* NUTS 3: územní celky vytvořené pro statistické účely Eurostatu (statistický úřad Evropské unie), odpovídá členění do krajů
18,3%
Řemeslné služby
6,3%
Personalistika
0,2%
Marketing, reklama
5,7%
Logistika, doprava, automobilismus
9,0%
Kultura, umění, ruční práce
1,3%
IT, informační technologie
5,5%
Gastronomie
2,9%
Finance, pojišťovnictví, bankovnictví
3,4% 1,7%
Cestovní ruch, ubytování 0%
Základní informace k 6. průzkumu:
5%
10%
15%
20%
25%
Účast 506 respondentů – majitelů či jednatelů firem/živnostníků s 5-250 zaměstnanci z oborů průmysl, stavebnictví, služby a zemědělství z celé České republiky. Respondenti byli vybíráni v souladu s metodologií ČSÚ. Realizaci šetření formou telefonického dotazování provedla agentura na výzkum trhu Aspectio a.s.
Základní informace k projektu: Cílem projektu AMSP ČR je odborná analýza problémových oblastí podnikání malých a středních podniků formou průzkumů. Celkem bude realizováno sedm průzkumů, tento průzkum je 6. v pořadí.
Realizátor projektu
Generální partner
Odborný garant
Mediální partner
Odborný partner průzkumu
Odborný partner průzkumu
Realizátor průzkumu
červenec 2010
www.amsp.cz
člen AMSP ČR
Grafické zpracování a tisková produkce: Troll CD s.r.o. | www.trollcd.cz
