NADAČNÍ FOND J&T Výroční zpráva 2004
Obsah
Výroční zpráva Nadačního fondu J&T
3
Přehled přijatých darů v průběhu běžného období
4
Přehled poskytnutých darů v průběhu běžného období
5
Rozvaha (bilance) v plném rozsahu
7
Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu
8
Příloha účetní závěrky za rok 2004
9
Zpráva auditora
12
2
Výroční zpráva Nadačního fondu J&T
Název:
NADAČNÍ FOND J&T
Sídlo:
Praha 8, Pobřežní 297/14, PSČ 186 00
IČO:
27162524
Nadační fond J&T byl založen dne 1. června 2004. Podle Notářského zápisu vznikl dnem zapsání do obchodního rejstříku, a to 24. června 2004.
Účel nadačního fondu:
podpora humanitárních aktivit právnických a fyzických osob sledujících obecně prospěšné cíle zejména se zaměřením na podporu projektů a aktivit sociálního charakteru;
podpora fyzicky a mentálně postiženým dětem, dětem nemocným a sociálně slabým, ohroženým dětem a dětem v dětských domovech za účelem prohloubení všestranné péče o ně;
podpora zvířecích útulků.
Správní rada k 31. prosinci 2004 Předseda:
Gabriela Koksová
Člen:
Ing. Patrik Tkáč
Člen:
Ing. Ivan Jakabovič
Dozorčí rada k 31. prosinci 2004 Předseda:
RNDr. Marta Tkáčová
Člen:
Ing. Andrea Tkáčová
Člen:
Sylva Vonásková
Zřizovatelé: Ing. Patrik Tkáč Gabriela Koksová
Výše majetkového vkladu: 100 000,- Kč
3
Přehled přijatých darů v průběhu běžného období
V období od 24. července do 31. prosince 2004 obdržel Nadační fond dary ve výši 5 136 177,81 Kč. Část těchto darů byla v celkové výši 91 371,81 Kč použita na krytí provozních výdajů nadačního fondu. Částka se skládá z darů J&T BANKY, a.s., zaměstnanců skupiny J&T, klientů a lidí spřízněných s J&T. SEZNAM DARŮ 2004 (OD ZNÁMÝCH DÁRCŮ) Pokladna Jméno dárce Korbačková Tatiana Bendák Kamil Tykač Pavel Kvassayová Katarína Kotalovi Alan a Elena Charouz Antonín Koksová Gabriela manželé Tesařovi Sobek Ondřej Pokladna
Datum
EUR
11.08.2004 18.08.2004 2.09.2004 3.09.2004 15.09.2004 15.09.2004 16.09.2004 17.09.2004 22.09.2004 Celkem
500,00 500,00 7 000,00 400,00 658,00 1 000,00 13 417,00 525,00 24 000,00
Datum
EUR
Dary EUR Kurz
Kč
Dary Kč
31,463 31,485 31,735 31,655 31,385 31,385 31,425 31,450 -
15 731,50 15 742,50 222 145,00 12 662,00 20 651,33 31 385,00 421 629,23 16 511,25 756 457,81
4 000,00 4 000,00
Kurz
Kč
Bankovní účet Jméno dárce Květoň Ivo Koksová Gabriela Loydl Patrik Kracíková Radka Spišiak Jozef Jordán Milan Špitálský Jan Bláha Ondřej J&T BANKA, a. s. Bankovní účet
21.09.2004 11.10.2004 13.12.2004 15.12.2004 16.12.2004 20.12.2004 22.12.2004 23.12.2004 31.12.2004 Celkem
0,00
-
0,00
Dary Kč 30 000,00 1 720,00 500,00 2 000,00 40 000,00 1 000,00 300,00 200,00 4 250 000,00 4 325 720,00
4
Přehled poskytnutých darů v průběhu běžného období
V roce 2004 Nadační fond, v souladu s platným statutem, poskytl finanční příspěvky v celkové hodnotě 220 000 Kč a za 30 319 Kč byl zakoupen simulátor vodícího slepeckého psa „DOGSIM“, který byl předán v lednu 2005 Únii nevidiacich a slabozrakých Slovenska – Výcvikovej škole pre vodiace psy, Sekulská 1, Bratislava. Poskytnuté finanční příspěvky:
50 000 CZK
170 000 CZK
Denní stacionář AKORD pro děti a mládež s mentálním postižením a kombinovanými vadami
Prostředky byly určené ke krytí výdajů spojených s činností a posláním obdarovaného.
Nadační fond Rozum a Cit
Podpora pěstounských rodin, a to rodin manželů Sysalových, Juráskových, Maroszových, Nováčkových, Badejových a paní Zajoncové.
Podrobnější informace o poskytnutých příspěvcích, obdarovaných osobách a společnostech naleznete na naší webový adrese www.nadacnifondjt.cz .
14. června 2006
Gabriela Koksová Předsedkyně správní rady
5
Účetní závěrka za rok 2004
6
Rozvaha (bilance) v plném rozsahu
ke dni 31.12.2004 (v tisících Kč) Výčet položek podle vyhlášky č. 504/2002 Sb., ve znění vyhlášky č. 476/2003 Sb. Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky: Nadační fond J&T Pobřežní 297/14 186 00 Praha 8 IČ 271 62 524
AKTIVA ( v tis. Kč) B. Krátkodobý majetek celkem I. Zásoby celkem 1. Materiál na skladě II. Pohledávky celkem 4. Poskytnuté provozní zálohy III. Krátkodobý finanční majetek celkem 1. Pokladna 2. Ceniny 3. Účty v bankách IV. Jiná aktiva celkem 2. Příjmy příštích období AKTIVA CELKEM
PASIVA (v tis. Kč)
Číslo řádku
Stav k prvnímu dni účetního období
Stav k poslednímu dni účetního období
41
100,00
4 935,00
42
-
30,00
43
-
30,00
52
-
4,00
56
-
4,00
72
100,00
4 900,00
73
-
49,00
74
-
4 851,00
75
100,00
-
81
-
1,00
83
-
1,00
85
100,00
4 935,00
Stav k prvnímu dni účetního období
Stav k posledníkmu dni účetního období
Číslo řádku
A. Vlastní zdroje celkem
86
100.00
4 917.00
I. Jmění celkem
87
100.00
4 925.00
1. Vlastní jmění
88
100.00
100.00
2. Fondy
89
-
4 825.00
II. Výsledek hospodaření celkem
91
-
- 8.00
1. Účet výsledku hospodaření
92
-
- 8.00
95
-
18.00
106
-
1.00
128
-
1.00
130
-
17.00
131
-
17.00
134
100.00
4 935.00
B. Cizí zdroje celkem III. Krátkodobé závazky celkem 22. Dohadné účty pasivní IV. Jiná pasiva celkem 1. Výdaje příštích období PASIVA CELKEM
7
Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu
Název položky (v tis. Kč)
Číslo řádku
Činnosti hlavní 1
hospodářská 2
A.
Náklady
I.
Spotřebované nákupy celkem
2
1,00
-
1. Spotřeba materiálu
3
1,00
-
Služby celkem
7
77,00
-
8. Ostatní služby
11
77,00
-
Daně a poplatky celkem
18
1,00
-
16. Ostatní daně a poplatky
21
1,00
-
Ostatní náklady celkem
22
32,00
-
21. Kursové ztráty
27
31,00
-
24. Jiné ostatní náklady
30
1,00
-
43
111,00
-
II. IV. V.
NÁKLADY CELKEM B.
Výnosy
IV.
Ostatní výnosy celkem
59
11,00
-
15. Úroky
63
4,00
-
16. Kursové zisky
64
7,00
-
Přijaté příspěvky celkem
75
92,00
-
27. Přijaté příspěvky (dary)
77
92,00
-
81
103,00
-
VI.
VÝNOSY CELKEM C.
Výsledek hospodaření před zdaněním
82
-8,00
-
D.
Výsledek hospodaření po zdanění
84
-8,00
-
8
Příloha účetní závěrky za rok 2004 (v tis. Kč)
1.
CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY Založení a charakteristika nadačního fondu Nadační fond J&T (dále “nadační fond“) byl založen smlouvou o zřízení nadačního fondu ze dne 1. června 2004. Dne 24. června 2004 nabylo právní moci usnesení Městského soudu v Praze o zapsání do nadačního rejstříku. Cílem nadačního fondu jsou podpora humanitárních aktivit právnických a fyzických osob sledujících obecně prospěšné cíle zejména se zaměřením na podporu projektů a aktivit sociálního charakteru, podpora fyzicky i mentálně postiženým dětem, dětem nemocným a sociálně slabým, ohroženým dětem a dětem v dětských domovech za účelem prohloubení všestranné péče o ně a podpora zvířecích útulků. Zřizovatelé Nadačního fondu Ing. Patrik Tkáč Gabriela Koksová
Sídlo nadačního fondu Nadační fond J&T Pobřežní 297/14 186 00 Praha 8 Česká republika
Identifikační číslo 271 62 524
Nadační jmění Kč 100 000,-Vklad:
Gabriela Koksová
Kč 50 000,--
Ing. Patrik Tkáč
Kč 50 000,--
Nadační jmění je plně splaceno a zapsáno do nadačního rejstříku. Členové správní rady k 31. prosinci 2004 Gabriela Koksová, předseda Ing. Patrik Tkáč, člen Ing. Ivan Jakabovič, člen Členové dozorčí rady k 31. prosinci 2004 RNDr. Marta Tkáčová, předseda Ing. Andrea Tkáčová, člen Sylva Vonásková, člen Jménem nadačního fondu jedná každý člen správní rady samostatně. Podepisování jménem nadačního fondu se děje tak, že k názvu nadačního fondu připojí svůj podpis člen správní rady.
9
2.
ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ (a)
Přepočty cizích měn Nadační fond používá pro přepočet cizích měn denní kurs ČNB platný ke dni zaúčtování účetního případu. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kursových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kursové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření.
(b)
Zásoby Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání.
(c)
Opravné položky k pohledávkám Nadační fond stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám individuálně na základě věkové struktury pohledávek, s ohledem na velikost dluhu a míru vymahatelnosti.
(d)
Postupy účtování o darech Přijaté peněžní a nepeněžní dary, jejichž účel není specificky určen jsou účtovány do výnosů. Dary, které jsou účelově vymezeny jsou účtovány na účet 911 – Fondy, který tvoří součást vlastních zdrojů v rozvaze.
(e)
Náklady související se správou nadačního fondu Náklady související se správou nadačního fondu zahrnují zejména náklady na udržení a zhodnocení majetku, náklady na propagaci a náklady související s provozem nadačního fondu.
3.
ÚČTY V BANKÁCH Finanční prostředky jsou vedeny na běžných účtech a termínovaných vkladech v českých korunách, SKK a EUR. Zůstatek na bankovních účtech k 31. prosinci 2004 činí 4 851 tis. Kč.
4.
ZÁSOBY Zásoby ve výši 30 tis. Kč představují zakoupený simulátor vodícího slepeckého psa, který bude v následujícím období poskytnut jako nepeněžní plnění.
5.
KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY a)
Pohledávky Pohledávky nadačního fondu představují zálohy ve výši 4 tis. Kč na nájem a služby spojené s nájmem. Nadační fond k 31. prosinci 2004 nevytvořil žádné opravné položky k pohledávkám.
b)
Závazky Závazky nadačního fondu ve výši 1 tis. Kč zahrnují dohadnou položku na auditorské služby ve výši 1 tis. Kč.
6.
JINÁ PASIVA Jiná pasiva v celkové výši 17 tis. Kč zahrnují nevyfakturované účetní služby ve výši 13 tis. Kč a nevyfakturované nájemné a služby s nájmem související ve výši 4 tis. Kč.
10
7.
VLASTNÍ ZDROJE
Zůstatek k 24.6.2004 Změna stavu fondů Ztráta za rok 2004 Zůstatek k 31.12.2004 8.
Vlastní jmění 100 100
Fondy 4 825 4 825
Zisk / -ztráta běžného období -8 -8
Celkem 100 4 825 -8 4 917
ZAMĚSTNANCI A VEDOUCÍ PRACOVNÍCI V běžném období nadační fond nezaměstnával žádné zaměstnance.
9.
ODMĚNY A PŮJČKY ČLENŮM STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ V běžném období nebyly nadačním fondem vyplaceny ani poskytnuty žádné odměny a půjčky členům statutárních a dozorčích orgánů. Rovněž nebyly uzavřeny žádné smlouvy, které by nadační fond zavazovaly k vyplácení jakýchkoli požitků v případě ukončení činnosti jednotlivých členů ve statutárních a dozorčích orgánech nadačního fondu.
10.
PODÍL NA ZÁKLADNÍM KAPITÁLU JINÉ SPOLEČNOSTI V běžném období nebyl nadační fond podílníkem v žádné společnosti.
11.
INFORMACE O ČINNOSTI NADAČNÍHO FONDU Činnost nadačního fondu byla v běžném období v souladu s jeho statutem. Seznam poskytnutých a přijatých darů bude uveden ve výroční zprávě.
12.
SPRÁVNÍ NÁKLADY V běžném období vynaložil nadační fond náklady ve výši 55 tis. Kč na právní poradenství spojené se založením a vznikem. Poměr správních nákladů k celkovým nákladům nadačního fondu byl v běžném účetním období nevýznamný.
13.
DAŇ Z PŘÍJMŮ V běžném období nadační fond nevykázal žádnou činnost, která by podléhala dani z příjmů podle § 18 zákona o dani z příjmů 586/1992 Sb. ve znění pozdějších předpisů.
14.
VÝZNAMNÁ NÁSLEDNÁ UDÁLOST K datu sestavení účetní závěrky nejsou správní radě nadačního fondu známy žádné významné následné události, které by ovlivnily účetní závěrku k 31. prosinci 2004.
11
Zpráva auditora
Pro správní radu Nadačního fondu J&T Na základě provedeného auditu společnost KPMG Česká republika, s.r.o., vydala dne 14.června 2006 o účetní závěrce, která je součástí výroční zprávy, zprávu následujícího znění: "Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky Nadačního fondu J&T k 31. prosinci 2004. Za účetní závěrku je odpovědná správní rada nadačního fondu. Naší odpovědností je vyjádřit na základě auditu výrok o této účetní závěrce.
Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komo80 ry auditoru České republiky. Tyto standardy požadují, abychom audit naplánovali a provedli tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrové ověření podkladů prokazujících údaje a informace uvedené v účetní závěrce. Audit rovněž zahrnuje posouzení použitých účetních metod a významných odhadů učiněných nadací a zhodnocení celkové vypovídací schopnosti účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku.
Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastních zdrojů a finanční situace Nadačního fondu J&T k 31. prosinci 2004 a výsledku hospodaření za období od 24. června do 31. prosince 2004 v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky."
Ověřili jsme též soulad ostatních finančních informací uvedených v této výroční zprávě s auditovanou účetní závěrkou. Podle našeho názoru jsou tyto informace ve všech významných ohledech v souladu s námi ověřenou účetní závěrkou. V Praze, dne 14. června 2006
KPMG Česká republika Audit, s. r. o. Osvědčení číslo 71
Ing. Vladimír Dvořáček
Ing. Petr Škoda
Partner
Partner Osvědčení číslo 1842
12
Nadační fond J&T Pobřežní 297/14 Praha 8, Česká republika Tel.: +420 221 710 123, +420 724 796 532, +420 221 710 124 Fax: +420 221 710 330
[email protected] www.nadacnifondjt.cz
13
