Výročná správa za rok
2012
Úvodné slovo predsedu predstavenstva
Vážení akcionári, dámy a páni, dostáva sa Vám do rúk výročná správa spoločnosti TVK, a.s. za rok 2012. Na úvod by som Vás chcel v krátkosti poinformovať o práci akciovej spoločnosti TVK v uplynulom roku. V hodnotenom roku Trenčianske vodárne a kanalizácie, a. s. dosiahli výnosy vo výške 3 667 tis. €, pri nákladoch 2 926 €, takže celkový zisk spoločnosti pred zdanením bol 741 tis. €. Po splnení si daňových povinností spoločnosť dosiahla zisk vo výške 507 tis. €. Prezentované výsledky hospodárenia odobril vo svojej správe nezávislý audítor, ktorý v záverečnom stanovisku konštatuje, že účtovná závierka poskytuje vo všetkých významných súvislostiach pravdivý a verný obraz finančnej situácie spoločnosti. Vzniknutý zisk spoločnosť, okrem zákonnej povinnosti navýšenia rezervného fondu, použije už len pre napĺňanie hlavného predmetu činnosti, teda na zabezpečenie obnovy a rozvoja vodohospodárskej infraštruktúry vo vlastníctve TVK, a. s. v súlade s dlhodobým ako aj ročným plánom investícií, schváleným orgánmi spoločnosti. Zo zisku vytvorenom v roku 2011 a z tržieb získaných v priebehu roka 2012 bolo vykonaných niekoľko veľkých, ako aj menších investičných akcií v celkovej hodnote 1 906 tis. €. V hodnotenom období bol zavŕšený proces schvaľovania projektu „Intenzifikácia ČOV, odkanalizovanie a zásobovanie pitnou vodou v Trenčianskom regióne“ Európskou komisiou a bola podpísaná zmluva o spolufinancovaní s MŽP SR. Rovnako sme v minulom roku ukončili proces verejného obstarávania na práce a služby. Po preskúmaní verejného obstarávania a zmlúv s dodávateľmi na práce a služby Ministerstvom životného prostredia SR dôjde v prvom polroku 2013 k začatiu výstavby. Uvedená investičná akcia by v ďalšom období mala významne prispieť k zvýšeniu kvality života obyvateľov v našom regióne. V priebehu roka došlo k niekoľkým personálnym zmenám, k zmene organizačnej štruktúry, ktoré v nemalej miere prispeli k úspešnému naplneniu plánovaných cieľov v roku 2012. Spoločnosť sa okrem obnovy vodárenskej infraštruktúry zamerala i na skvalitnenie evidencie majetku prostredníctvom zahájenia budovania geografického informačného systému (GIS) a zavedením informačného systému na evidenciu doručenej a odoslanej pošty tak, aby skvalitnila celý dokumentačný systém spoločnosti. Zároveň by som sa na tomto mieste chcel poďakovať členom orgánov spoločnosti, ako aj zamestnancom za prácu odvedenú v uplynulom roku 2012.
Mgr. Richard Rybníček predseda predstavenstva
1
I. PROFIL SPOLOČNOSTI Obchodné meno: Sídlo: IČO: Dátum založenia: Dátum vzniku:
Trenčianske vodárne a kanalizácie, a. s. ul. 1. mája 11, Trenčín 36302724 17. 12. 1997 12. 3. 1998
Opis hospodárskej činnosti: 1. 2. 3. 4. 5.
výroba a rozvod vody odvod odpadových vôd čistiace a iné prevádzkové služby pre mestá a obce prevádzkovanie čističky odpadových vôd kúpa tovaru za účelom jeho predaja konečnému spotrebiteľovi v rozsahu voľných ohlasovacích živností 6. kúpa tovaru za účelom jeho predaja iným prevádzkovateľom živností v rozsahu voľných ohlasovacích živností 7. prenájom nehnuteľností 8. prenájom hnuteľných vecí v rozsahu voľných živností Mená a priezviská členov štatutárnych orgánov: Predstavenstvo: predseda predstavenstva: podpredseda predstavenstva: členovia:
Dozorná rada: predseda dozornej rady: členovia:
Mgr. Richard Rybníček Ing. Jozef Trstenský Ing. Milan Berec Anna Ištoková MVDr. Stanislav Svatík
Ing. Mgr. Bc. Ing.
Mária Kebísková Eva Ninisová Mária Hládeková Eva Beňovičová Karol Pavlovič
ZLOŽENIE VLASTNÍKOV AKCIOVEJ SPOLOČNOSTI Akcionármi akciovej spoločnosti sú výhradne mestá a obce Trenčianskeho regiónu. Spoločnosť má 56 akcionárov z okresov Trenčín, Nové Mesto nad Váhom a Myjava.
2
II. HISTÓRIA, POSLANIE, VÍZIA A CIELE SPOLOČNOSTI HISTÓRIA SPOLOČNOSTI Spoločnosť Trenčianske vodárne a kanalizácie, a. s. bola založená v roku 1997 ako „majetková spoločnosť“, ktorá vlastní vodárenskú a kanalizačnú infraštruktúru, vloženú do spoločnosti jej akcionármi na základe privatizačného projektu. Je municipálna akciová spoločnosť, zabezpečujúca verejnú službu pre svojich akcionárov – mestá a obce okresov Trenčín, Nové Mesto nad Váhom a Myjava, pôsobí na čiastočne regulovanom trhu prirodzeného monopolu. Rok 1997 Rok 1998 Rok 2000 Rok 2001 Rok 2003 Rok 2004 Rok 2005 Rok 2007
- založenie spoločnosti 48 miest a obcí - vznik spoločnosti - vloženie nepeňažných vkladov 42 miest a obcí, uzavretie zmluvy so strategickým partnerom TVS, a.s. o prevádzkovaní majetku - vloženie nepeňažných vkladov 3 obcí - vstup nového akcionára – obec Kostolná-Záriečie - zahájenie výstavby ČOV PB Trenčín – spolufinancovanie EU a ŠR - vstup nových akcionárov, obce Zemianske Podhradie, Podolie, Pobedim, Očkov - vstup nového akcionára – obec Brunovce - vstup nových akcionárov – obce Drietoma, Haluzice
POSLANIE SPOLOČNOSTI Zabezpečovať uspokojovanie potrieb obyvateľstva a ostatných subjektov jednotlivých miest a obcí v regióne pôsobenia spoločnosti dodávkou pitnej vody, odkanalizovaním a čistením odpadových vôd, pri primárnom dodržiavaní zásad ochrany životného prostredia, ekonomickej efektívnosti a trvalo udržateľného rozvoja regiónu. Túto úlohu realizuje prostredníctvom svojho dlhodobého zmluvného partnera, Trenčianskej vodohospodárskej spoločnosti, a. s. Trenčín. Vzťah týchto dvoch spoločností je upravený „Zmluvou o nájme vodárenskej a kanalizačnej infraštruktúry v Trenčianskom regióne a o prevádzkovaní a poskytovaní služieb súvisiacich s nájmom a prevádzkou vodárenskej a kanalizačnej infraštruktúry v Trenčianskom regióne“. VÍZIA SPOLOČNOSTI Efektívne hospodárenie s majetkom vodovodov a kanalizácií vo vlastníctve spoločnosti a zabezpečovanie ich obnovy. Neustály rozvoj vodárenskej, kanalizačnej siete a ČOV v okresoch Trenčín, Nové Mesto nad Váhom a Myjava zavádzaním efektívnejších technológii, znižovaním energetickej náročnosti, a tým zabezpečenie zlepšenia dopadov na životné prostredie. CIELE SPOLOČNOSTI Zabezpečiť pripojenie obyvateľstva na zdroj nezávadnej pitnej vody dobudovaním verejných vodovodov s využitím kapacity stávajúcich vodárenských sústav, vybudovať 26 606 m verejného vodovodu. Zabezpečiť rozvoj a obnovu vodárenskej a kanalizačnej infraštruktúry. Dobudovať, rozšíriť a intenzifikovať 4 jestvujúce komunálne ČOV Trenčín, ČOV Nové Mesto nad Váhom, ČOV Trenčianska Teplá, ČOV Trenčianske Stankovce a vybudovať novú ČOV Ivanovce za účelom zabezpečenia ich potrebnej kapacity a eliminácie nutrientov privádzaného znečistenia pri súčasnom dosahovaní limitných ukazovateľov znečistených odpadových vôd v súlade s Nariadením vlády 296/2005 Z.z. a smernice Rady 91/271/EHS o čistení komunálnych odpadových vôd v znení smernice Komisie 98/15/ES a nariadenia Európskeho parlamentu a Rady 1882/2003/ES. Zvýšiť a zabezpečiť pripojenia na verejnú kanalizáciu min. na 85% existujúcich producentov v projektových územiach vybudovaním 50 029 m gravitačnej kanalizácie, 33 ks čerpacích staníc, 8 396 m výtlačného kanalizačného potrubia. Zlepšovať úroveň poskytovaných služieb odberateľom, čo do množstva a kvality, s využitím kapacity stávajúcich vodárenských sústav v dĺžke 26 365 m.
3
III. SPRÁVA O ČINNOSTI V ROKU 2012 ĽUDSKÉ ZDROJE V oblasti ľudských zdrojov došlo v priebehu roka k nárastu o dvoch zamestnancov. Evidenčný počet zamestnancov sa zvýšil na 10 v nasledujúcej štruktúre: KVALIFIKAČNÁ ŠTRUKTÚRA ZAMESTNANCOV vzdelanie Celkom Ženy Muži Úplné stredné vzdelanie Vysokoškolské vzdelanie Spolu
VEKOVÁ ŠTRUKTÚRA 41 - 50 51 - 60
3 7 10
1 3 4
2 4 6
Celkom
Ženy
Muži
2 8
2 2
0 6
PERSONÁLNA POLITIKA Spoločnosť sa v roku 2012 venovala zvyšovaniu odbornej zdatnosti zamestnancov formou školení, účasťou na odborných konferenciách a seminároch zameraných na projektovú prípravu, vodohospodársku problematiku, využívanie informačných a komunikačných technológií, ako aj nové technológie a postupy v starostlivosti o vodárenskú infraštruktúru, ekonomiku a finančné riadenie. INVESTIČNÁ ČINNOSŤ Investičná činnosť spoločnosti v roku 2012 bola zameraná hlavne na prípravu realizácie projektu „Intenzifikácia ČOV, odkanalizovanie a zásobovanie pitnou vodou v Trenčianskom regióne“ a na zabezpečenie obnovy a rozvoja vodárenskej a kanalizačnej infraštruktúry. V rámci prípravy projektu „Intenzifikácia ČOV, odkanalizovane a zásobovanie pitnou vodou v Trenčianskom regióne“ v roku 2012 bol schválený projekt Európskou komisiou v Bruseli a uzatvorená zmluva s MŽP SR o spolufinancovaní projektu . V priebehu roka sa uskutočnil výber dodávateľa na práce a služby elektronickou aukciou. Na prípravu a realizáciu projektu spoločnosť plánovala preinvestovať z vlastných zdrojov 900 000 €. V skutočnosti vynaložila v hodnotenom roku 20 664 €, nakoľko nedošlo k zahájeniu stavebných prác a podpisu zmluvy s dodávateľom . V roku 2012 bolo dobudované a zaradené do prevádzky 4 790,87 m vodovodných a kanalizačných sietí, z toho obnova existujúcich vodovodných sietí 2 279,57 m, rozšírenie verejného vodovodu o 776,10 m, obnova kanalizačných sietí 1 167,70 a novovybudovaná kanalizačná sieť v dĺžke 567,50 m. Plánované investičné akcie schválené na valnom zhromaždení a doplnené rozhodnutím predstavenstva vo výške 2 543 613 spoločnosť naplnila na 75% a celkom preinvestovala 1 905 335 €. Rekonštrukcia čerpacej stanice Štvrtok sa posunula aj do budúceho roku.
Podiel na celkovej dĺžke vybudovaných sietí v roku 2012 obnova existujúcich vodovodných sietí rozšírenie verejného vodovodu obnova existujúcich kanalizačných sietí novovybudovaná kanalizačná sieť
2 279,57 776,10 1 167,70 567,50
Obstaranie dlhodobého majetku
4
ČOV Kanalizácia Vodovod Správa Príprava projektu
12 131,00 653 234,60 1 146 515,79 72 790,48 20 664,00
PREHĽAD AKCIÍ V ROKU 2012 (v €) Ukončené akcie roka 2012
1 606 787
Trenčín, ul. Piaristická - rekonštrukcia kanalizácie DN300 (2. časť) a vodovodu DN300,100, prípojky a povrchy Nové Mesto nad Váhom, ul. Robotnícka, Slovanská - rekonštrukcia vodovodu a kanalizácie Čachtice, ul. M. Uhra - rozšírenie vodovodu Bošáca - posilňovacia stanica Selec - kanalizácia Trenčianska Teplá, pri OcU ul. Teplická, Mayera - rekonštrukcia vodovodu SKV 33 Čachtice - výtlak ČS - VDJ Hrad Nové Mesto nad Váhom, ul. Bzinská - dobudovanie vodovodu Nové Mesto nad Váhom, bývalý Strojstav - rekonštrukcia vodovodu
Ukončené akcie predchádzajúcich rokov
26 948
Trenčín, ul. Piaristická - rekonštrukcia kanalizácie DN 400 dĺ. 100m Bošáca - dobudovanie vodovodu SKV 33 Selec FS - úprava technológie počas skúšobnej prevádzky Soblahov, ČS OV pozemok - vysporiadanie SKV 33 Trenčín, VDJ Dobrá, AŠ Dobrá - prívodné potrubie DN 350, dĺ. 500 m rekonštrukcia vodovodu Trenčianska Teplá, ul. Revolučná - dobudovanie kanalizácie Trenčianska Teplá, ul. Žilinská - dobudovanie kanalizácie a vodovodu
Technologické a meracie zariadenia
92 362
ČOV TN pravý breh - kyslíková sonda ČOV TN ľavý breh - kalové čerpadlá Grundfos ČOV TN ľavý breh - prenosný rozvádzač SKV 33 ČS Dobrá - chlórovanie chlórnanom sodným SKV 33 Cetuna - ventily PK Cetuna, PK Hrnčiarové SKV 33 ČS Čachtice - prietokomer Trenčín, Nám. SNP - rekonštrukcia OK 3 ČS Trenčianska Turná - kalové čerpadlo
Nedokončené investičné akcie, ktoré prechádzajú do roku 2013
67 926
Beckov, vodný zdroj Ostredky - IČ, DSP, výkup pozemkov Trenčín, ul. Štefánikova - rekonštrukcia kanalizácie (TP) SKV 33 ČS Štvrtok - rekonštrukcia potrubí a technológie Zamarovce, Skalka - vodovod
Informačný systém podniku
72 790
GIS - softwér DIS
Projekty
8 530
Zamarovce, Skalka - vodovod - PD Trenčín, ul. Dlhé hony - rekonštrukcia kanalizácie
Nedokončené investičné akcie predchádzajúcich rokov Zamarovce, Skalka - vodovod ČOV NM - rekonštrukcia strechy prev. budovy
9 329
5
IV. HOSPODÁRENIE SPOLOČNOSTI Akciová spoločnosť dosiahla za rok 2012 zisk pred zdanením vo výške 742 090 €, z toho zisk z hospodárskej činnosti 771 294 € a stratu finančných činností -29 204 €. Oproti minulému roku sme dosiahli zisk pred zdanením nižší o 63 830 €. z toho nižší zisk z hospodárskej činnosti o 71 308 € a nižšiu stratu z finančnej činnosti 7 478 €. Čistý zisk vo výške 507 269 € navrhuje spoločnosť rozdeliť na: prídel do rezervného fondu prídel do fondu na obnovu a rozvoj
Aktíva Majetok Neobežný majetok Obežný majetok Časové rozlíšenie
2012
2011
46 108 602 41 653 148 4 442 814 12 640
45 653 961 42 295 982 3 338 533 19 446
/FPCFäOâNBKFUPL
0CFäOâNBKFUPL
50 727 € 456 542 €
ėBTPWÏSP[MÓÝFOJF
Pasíva Vlastné imanie a záväzky Vlastné imanie záväzky Časové rozlíšenie
2012
2011
46 108 602 39 373 142 2 485 756 4 249 704
45 653 961 38 865 873 2 315 373 4 472 715
7MBTUOÏJNBOJF
;ÈWÊ[LZ
ėBTPWÏSP[MÓÝFOJF
Vlastné Imanie Základné imanie je rozdelené na: a. 1 026 126 kusov akcií na meno, každá s menovitou hodnotu 34,- € v podobe listinného cenného papiera, b. 12 kusov akcií na meno, každá s menovitou hodnotu 340,- € v podobe listinného cenného papiera, c. 9 kusov akcií na meno, každá s menovitou hodnotu 3 400,- € v podobe listinného cenného papiera. Akcie nie sú verejne obchodovateľné. Hlasovacie právo patriace akcionárovi sa riadi menovitou hodnotou jeho akcií, pričom na každých 34 € pripadá jeden hlas. Pohyb na účtoch vlastného imania v roku 2012 okrem rozdelenia zisku nebol. Záväzky Rezervy Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoci
2012
2011
9 965 542 859 600 787 1 332 145
6 649 347 931 288 068 1 672 725
3F[FSWZ
,SÈULPEPCÏ[ÈWÊ[LZ
#BOLPWÏÞWFSZBWâQPNPDJ
6
%MIPEPCÏ[ÈWÊ[LZ
V. PODNIKATEĽSKÝ ZÁMER NA ROK 2013 V roku 2013 sa spoločnosť v maximálnej miere zameria na zahájenie a realizáciu projektu „Intenzifikácia ČOV, odkanalizovanie a zásobovanie pitnou vodou v Trenčianskom regióne“. Nemalú pozornosť bude venovať starostlivosti o majetok vo vlastníctve TVK, a. s. sprehľadnením jeho evidencie budovaním GIS, obnovu existujúceho majetku, ako aj ďalší rozvoj vodárenskej a kanalizačnej infraštruktúry v súlade s legislatívnymi a rozvojovými požiadavkami akcionárov. Zvýšenú pozornosť bude venovať výchove a vzdelávaniu zamestnancov s cieľom zabezpečiť rast odbornej zdatnosti zamestnancov. Obnovu vlastnej infraštruktúry spoločnosť plní prostredníctvom ročného plánu investícii, ktorý zahŕňa aj rozvojové požiadavky akcionárov menšieho rozsahu.
VI. SPRÁVA DOZORNEJ RADY AKCIOVEJ SPOLOČNOSTI TRENČIANSKE VODÁRNE A KANALIZÁCIE Dozorná rada v zmysle platných stanov spoločnosti, časť IV. Článok VI a v zmysle Obchodného zákonníka § 198 dohliadala v priebehu roka 2012 na výkon pôsobnosti predstavenstva a uskutočňovanie podnikateľskej činnosti akciovej spoločnosti Trenčianske vodárne a kanalizácie. Dozorná rada v priebehu roka 2012 zasadala štyrikrát. Svoju činnosť vykonávala na základe schváleného plánu zasadnutí, stanov a rokovacieho poriadku. Na svojich zasadnutiach prerokovávala priebežné plnenie výsledkov hospodárenia a plnenia plánu investícií, zaoberala sa stavom záväzkov a pohľadávok, úverovou politikou spoločnosti. Priebežne sa informovala o postupe na príprave veľkého projektu. Na základe svojej kontrolnej činnosti nezistila žiadne porušenie povinností členmi predstavenstva, ani žiadne nedostatky v hospodárení spoločnosti. Dozorná rada nezistila porušenie stanov spoločnosti, pokynov valných zhromaždení ani porušenie platných právnych predpisov SR pri vykonávaní podnikateľskej činnosti spoločnosti. Dozorná rada v zmysle stanov spoločnosti preskúmala ročnú účtovnú závierku a návrh na rozdelenie zisku za obdobie roku 2012. Po predložení kompletných materiálov členmi predstavenstva akciovej spoločnosti a po preskúmaní výroku audítora Dozorná rada riadnemu Valnému zhromaždeniu akcionárov akciovej spoločnosti Trenčianske vodárne a kanalizácie odporúča schváliť účtovnú závierku spoločnosti za rok 2012 návrh na rozdelenie zisku za rok 2012 nasledovne : - prídel do rezervného fondu - prídel do fondu na obnovu a rozvoj bez pripomienok v predloženom znení.
50 726,82 EUR 456 541,39 EUR
V Trenčíne dňa 26. 3. 2013 Ing. Mária Kebísková predsedkyňa dozornej rady
7
Účtovná závierka za rok 2012 Výkaz ziskov a strát Sign Text Ozn. I.
Tržby z predaja tovaru (604)
2011
0
0
A.
Náklady vynaložené na obstaranie predaného tovaru (504)
0
0
+
Obchodná marža
0
0
3 418 178
3 435 741
3 401 321
3 412 995
II.
Výroba 1. Tržby za predaj vlastných výrobkov a služieb 3. Aktivácia
B.
Výrobná spotreba
16 857
22 746
60 777
57 909
1. Spotreba materiálu, energie a ostatných neskladov. Dodávok
15 586
10 230
2. Služby
45 191
47 679
3 357 401
3 377 832
191 339
137 213
135 957
96 456
2 400
2 164
47 755
34 255
5 227
4 338
+
Pridaná hodnota
C.
Osobné náklady súčet 1. Mzdové náklady 2. Odmeny členom orgánov spol. a družstva 3. Náklady na sociálne zabezpečenie 4. Sociálne náklady
D.
Dane a poplatky
E.
Odpisy dlhodobého nehmotného a dlhodobého hmotného majetku III.
F.
12 424
10 182
2 548 174
2 562 448
226 012
261 145
Tržby z predaja dlhodobého majetku a materiálu Zostatková cena predaného dlhodobého majetku a predaného materiálu
G.
Tvorba a zúčtovanie opravných položiek IV.
Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti
H.
Ostatné náklady na hospodársku činnosť
*
Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti X.
N. XI. O.
26 555 60 182
59 977
771 294
842 602
Výnosové úroky
22 486
32 567
Nákladové úroky
49 880
68 708
Kurzové zisky
0
6
Kurzové straty
5
0
P.
Ostatné náklady na finančnú činnosť
1 805
547
*
Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti
-29 204
-36 682
**
Výsledok hospodárwenia z bežnej činnosti pred zdanením
742 090
805 920
S.
Daň z príjmov z bežnej činnosti
234 821
110 957
1. - splatná 2. - odložená
8
2012
**
Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti po zdanení
*
Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti pred zdanením
39 515
5 006
195 306
105 951
507 269
694 963
0
0
U.
Daň z príjmov z mimoriadnej činnosti
*
Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti po zdanení
***
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie pred zdanením(
742 090
805 920
***
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení
507 269
694 963
Súvaha Sign STRANA AKTÍV Ozn. SPOLU MAJETOK (r.002++r.030+r.061) A.
Neobežný majetok (r.003+r.011+r.021)
č. r. Brutto
2012 korekcia
2011
001
72 684 058
26 575 456
46 108 602 45 653 961 41 653 148 42 295 982
netto
002
68 202 049
26 548 901
003
299 169
201 012
98 157
36 657
3. Softvér (013) - /073, 091A/
005
289 286
191 129
98 157
36 657
6. Ostatný dlhodobý nehmotný majetok
008
9 883
9 883
0
0
011
67 902 880
26 347 889
41 554 991 42 259 325
A.I. Dlhodobý nehmotný majetok súčet (r.004 až 010)
(019, 01X) - /079, 07X, 091A/ A.II. Dlhodobý hmotný majetok súčet (r.013 až 021) 1. Pozemky (031) - 092A
012
2 119 552
2 119 552
2 112 840
2. Stavby (021) - /081, 092A/
013
58 330 224
22 187 375
36 142 849
36 990 432
3. Samostatné hnuteľné veci a súbory
014
5 234 680
4 160 514
1 074 166
1 176 079
018
2 218 424
2 218 424
1 979 974
019
0
0
0
0
0
hnuteľných vecí (022) - /082, 092A/ 7. Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok (042) - 094 8. Poskytnuté preddavky na dlhodobý
0
hmotný majetok (052) - 095A 9. Opravná položka k nadobudnutému majetku
020
(+/-097) +/-098 A.III. Dlhodobý finančný majetok súčet
021
0
0
0
0
(r.023 až 030) B.
Obežný majetok (r.031+r.038+r.046+r.055)
B.I. Zásoby súčet (r.032 až 037) 1. Materiál (112, 119, 11X) - /191, 19X)
030
4 469 369
26 555
4 442 814
3 338 533
031
125
0
125
207
032
125
125
207
B.II. Dlhodobé pohľadávky súčet (r.039 až 045)
040
0
0
0
0
B.III. Krátkodobé pohľadávky súčet (r.047 až 054)
046
1 092 794
26 555
1 066 239
1 024 266
047
1 020 556
1 020 556
1 023 588
4. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu 051
26 555
0
0
0
0
1. Pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - 391A
26 555
(354A, 355A, 358A, 35XA, 398A) - 391A 5. Sociálne zabezpečenie (336) - 391A
052
6. Daňové pohľadávky (341, 342, 343, 345) - 391A
053
45 416
45 416
7. Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A,
054
267
267
678
055
3 376 450
3 376 450
2 314 060
373A, 374A, 375A, 376A, 378A) - 391A B.IV. Finančné účty súčet (r.056 až r.060)
C.
0
1. Peniaze (211, 213, 21X)
056
520
520
1 085
2. Účty v bankách (221A, 22X +/- 261)
057
3 375 930
3 375 930
2 312 975
Časové rozlíšenie (r.062 a r.065)
061
12 640
12 640
19 446
Náklady budúcich období krátkodobé (381, 382)
063
12 380
12 380
13 143
Príjmy budúcich období krátkodobé (385)
065
260
260
6 303
0
9
Súvaha Sign STRANA PASÍV Ozn.
A. A.I.
2 011
SPOLU VLASTNÉ IMANIE A ZÁVÄZKY r.067+r.088+r.121
066
46 108 602
45 653 961
067
39 373 142
38 865 873
Základné imanie súčet (r.069 až 072)
068
34 922 964
34 922 964
069
34 922 964
34 922 964
3. Zmena základného imania +/-419 A.II.
2012
Vlastné imanie r.068+073+r.080+r.084+r.087 1. Základné imanie (411 alebo +/-491)
A.
č.r.
071
Pohľadávky za upísané vlastné imanie (353)
072
Kapitálové fondy súčet (r.074 až 079)
073
129 838
129 838
1. Emisné ážio (412)
074
2
2
2. Ostatné kapitálové fondy (413)
075
125 438
125 438
3. Zákonný rezervný fond (Nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov (417, 418)
076
4 398
4 398
080
3 813 071
3 103 355
1. Zákonný rezervný fond (421)
081
497 223
426 251
2. Nedeliteľný fond (422)
082 3 315 848
2 677 104
A.III. Fondy zo zisku súčet (r.081 až 083)
3. Štatutárne fondy a ostatné fondy (423, 427, 42X) A.IV. Výsledok hospodárenia minulých rokov r.085+r.086 1. Nerozdelený zisk minulých rokov (428) A.V.
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie
083 084
14 753
085
14 753
087
507 269
694 963
Záväzky r.89+r.94+r.105+r.115+r.116
088
2 485 756
2 315 373
Rezervy súčet (r.090 až 093)
089
9 965
6 649
9 965
6 649
094
542 859
347 931
103
77
456
/+-/ r.001-(r.068+r.073+r.080+r.084+r.088+r.119) B. B.I.
1. Rezervy zákonné dlhodobé (451A) Krátkodobé zákonné rezervy (323, 32X, 415A, 459A, 45XA) 3. Ostatné krátkodobé rezervy (323, 32X, 415A, 459A, 45XA) B.II.
Dlhodobé záväzky súčet (r.095 až 104)
8. Záväzky zo sociálneho fondu (472) 10. Odložený daňový záväzok (481A) B.III. Krátkodobé záväzky súčet (r.106 až 114) 1. Záväzky z obchodného styku (321, 322, 324, 325,
090 091 093
105
542 782
347 475
106
600 787
288 068
107
550 337
227 743
32X,475A, 478A, 479A, 47XA) 2. Nevyfakturované dodávky (326, 476A)
109
202
168
6. Záväzky voči zamestnancom (331, 333, 33X, 479A)
113
8 644
6 207
7. Záväzky zo sociálneho zabezpečenia (336, 479A)
114
5 546
3 992
8. Daňové záväzky a dotácie (341, 342, 343, 345, 346, 347, 34X)
115
36 031
49 915
116
27
43
9. Ostatné záväzky (372A, 373A, 377A, 379A, 474A, 479A, 47X) B.IV. Krátkodobé finančné výpomoci (241, 249, 24X, 473A, /-/255A)
117
B.V.
118
1 332 145
1 672 725
119
991 731
1 329 303
Bankové úvery a výpomoci súčet (r.117 až r.118)
1. Bankové úvery dlhodobé (461A, 46XA) 2. Bežné bankové úvery (221A, 231A, 232A, 23X, 461A, 46XA) C.
120
340 414
343 422
Časové rozlíšenie súčet (r.120 a r.123)
121
4 249 704
4 472 715
1. Výdavky budúcich období dlhodobé (383)
122 124
4 026 693
4 213 625
125
223 011
259 090
Výdavky budúcich období krátkodobé (383) 2. Výnosy budúcich období dlhodobé (384)
10
Výnosy budúcich období krátkodobé (384)
123
POZNÁMKY K ÚČTOVNEJ ZÁVIERKE A. a) Obchodné meno: Trenčianske vodárne a kanalizácie, a.s. Sídlo: ul. 1. mája 11 Trenčín Dátum založenia: 17.12.1997 Dátum vzniku: 12. 3.1998 b) Opis hlavnej hospodárskej činnosti: 1. výroba a rozvod vody 2. odvod odpadových vôd 3. čistiace a iné prevádzkové služby pre mestá a obce 4. prevádzkovanie čističky odpadových vôd 5. kúpa tovaru za účelom jeho predaja konečnému spotrebiteľovi v rozsahu voľných ohlasovacích živností 6. kúpa tovaru za účelom jeho predaja iným prevádzkovateľom živností v rozsahu voľných ohlasovacích živností 7. prenájom nehnuteľností 8. prenájom hnuteľných vecí v rozsahu voľných živností c) Počet zamestnancov Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce Názov položky obdobie účtovné obdobie Priemerný prepočítaný počet zamestnancov Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho: počet vedúcich zamestnancov
9,5 10 2
8 8 2
d) Účtovná jednotka nie je neobmedzene ručiacim spoločníkom v iných účtovných jednotkách. e) Účtovná závierka riadna f) Dátum schválenia účtovnej závierky za bezprostredne predchádzajúce obdobie: 14. 6. 2012 B. a) Mená a priezviská členov štatutárnych orgánov: Predstavenstvo: predseda predstavenstva : Mgr. Richard Rybníček podpredseda predstavenstva: Ing. Jozef Trstenský členovia: Ing. Milan Berec Anna Ištoková MVDr. Stanislav Svatík
Dozorná rada: predseda dozornej rady: členovia:
Ing. Mgr. Bc. Ing.
Mária Kebísková Eva Ninisová Mária Hládeková Eva Beňovičová Karol Pavlovič
b) Štruktúra spoločníkov, akcionárov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a o štruktúre spoločníkov, akcionárov do dňa jej zmeny vzniknutej v priebehu účtovného obdobia Tabuľka č. 1
Por.č. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56
Spoločník, akcionár a Adamovské Kochanovce Beckov Bobot Bošáca Brunovce Bzince pod Javorinou Čachtice Častkovce Dolná Poruba Dolné Srnie Haluzice Horňany Horné Srnie Hrabovka Hrachovište Hrašné Chocholná - Velčice Ivanovce Kostolná Kostolné Lubina Lúka Melčice - Lieskové Mníchova Lehota Modrová Modrovka Motešice Nemšová Neporadza Nové Mesto nad Váhom Očkov Omšenie Opatovce Pobedim Podolie Potvorice Považany Skalka nad Váhom Selec Soblahov Svinná Štvrtok Trenčín Trenčianska Teplá Trenčianska Turná Trenčianske Bohuslavice Trenčianske Jastrabie Trenčianske Mitice Trenčianske Stankovce Trenčianske Teplice Vaďovce Višňové Veľké Bierovce Zamarovce Zemianske Podhradie Drietoma Spolu
Výška podielu na základnom imaní absolútne v% b c 293 862 0,8415% 316 438 0,9061% 105 740 0,3028% 56 372 0,1614% 850 0,0024% 349 894 1,0019% 392 938 1,1252% 371 552 1,0639% 466 004 1,3344% 397 528 1,1383% 850 0,0024% 59 534 0,1705% 400 860 1,1478% 850 0,0024% 341 020 0,9765% 109 616 0,3139% 850 0,0024% 293 862 0,8415% 850 0,0024% 454 444 1,3013% 372 606 1,0669% 850 0,0024% 498 066 1,4262% 149 328 0,4276% 100 844 0,2888% 850 0,0024% 102 306 0,2929% 850 0,0024% 84 422 0,2417% 3 900 888 11,1700% 850 0,0024% 370 600 1,0612% 411 604 1,1786% 850 0,0024% 850 0,0024% 546 346 1,5644% 708 016 2,0274% 299 982 0,8590% 421 566 1,2071% 965 872 2,7657% 207 536 0,5943% 850 0,0024% 15 170 324 43,4394% 1 870 646 5,3565% 1 196 834 3,4271% 363 358 1,0405% 132 532 0,3795% 53 652 0,1536% 973 080 2,7864% 850 0,0024% 513 468 1,4703% 325 550 0,9322% 467 262 1,3380% 293 862 0,8415% 850 0,0024% 850 0,0024% 34 922 964 100,0000%
Podiel na hlasovacích právach v % d 0,8415% 0,9061% 0,3028% 0,1614% 0,0024% 1,0019% 1,1252% 1,0639% 1,3344% 1,1383% 0,0024% 0,1705% 1,1478% 0,0024% 0,9765% 0,3139% 0,0024% 0,8415% 0,0024% 1,3013% 1,0669% 0,0024% 1,4262% 0,4276% 0,2888% 0,0024% 0,2929% 0,0024% 0,2417% 11,1700% 0,0024% 1,0612% 1,1786% 0,0024% 0,0024% 1,5644% 2,0274% 0,8590% 1,2071% 2,7657% 0,5943% 0,0024% 43,4394% 5,3565% 3,4271% 1,0405% 0,3795% 0,1536% 2,7864% 0,0024% 1,4703% 0,9322% 1,3380% 0,8415% 0,0024% 0,0024% 100,0000%
Iný podiel na ostatných položkách VI ako na ZI v % e
V roku 2012 nedošlo k zmene v štruktúre spoločníkov C. a) Účtovná jednotka je súčasťou konsolidovaného celku. b) Obchodné meno a sídlo konsolidujúcej účtovnej jednotky: Mesto Trenčín, Mierové námestie 2, 911 64 Trenčín E.
12
Použité účtovné zásady a účtovné metódy a) Nenastala žiadna skutočnosť, ktorá by v nasledujúcich dvanástich mesiacoch zabraňovala nepretržitej činnosti účtovnej jednotky b) Zmeny účtovných zásad a zmeny účtovných metód, s uvedením dôvodu ich uplatnenia a ich vplyvu na hodnotu majetku, záväzkov, vlastného imania a výsledku hospodárenia účtovnej jednotky
c) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov Ocenenie pri vzniku a v účtovnej závierke 1 4 6 12 14 15 16 21 22
Druh majetku a záväzkov Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou Dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou Dlhodobý hmotný majetok vložený na splatenie základného imania Pohľadávky Časové rozlíšenie na strane aktív súvahy Záväzky vrátane rezerv, dlhopisov pôžičiek a úverov Časové rozlíšenie na strane pasív súvahy Daň z príjmov splatná Daň z príjmov odložená x reálne uplatnený spôsob ocenenia pri vzniku a v účtovnej závierke VN - vlastné náklady RC - reprodukčná cena KO - kvalifikovaný odhad Iné - ocenenie podľa osobitného predpisu /Obchodný zákonník/
OC x x
VN MH
RC
TC x x
KO
VI
iné
x x x x x
x x x
OC - obstarávacia cena MH - menovitá hodnota TC - trhová cena VI - metóda vlastného imania
d) Tvorba odpisového plánu pre dlhodobý majetok, doba odpisovania, sadzby odpisov, odpisové metódy pre účtovné odpisy. Odpisový plán dlhodobého majetku sa tvorí na základe predpokladanej životnosti majetku. Dlhodobý majetok sa odpisuje 4, 6,12,20, 30 rokov podľa začlenenia SNACE. Spoločnosť používa rovnomerné účtovné odpisy. Účtovné odpisy sa nerovnajú daňovým odpisom. e) Dotácie poskytnuté na obstaranie majetku s uvedením zložky majetku a jej ocenenia V roku 2012 spoločnosť nečerpala dotácie na obstaranie majetku F a) Údaje o dlhodobom nehmotnom majetku
Dlhodobý nehmotný majetok a Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia
Bežné účtovné obdobie Aktivované Softvér Oceniteľné Goodwill náklady na vývoj práva b c d e
Ostatný Obstarávaný Poskytnuté predDNM DNM davky na DNM f g h
Spolu i
216 648 72 790 153
9 883
0 72 790 72 790
226 531 145 580 72 943
289 285
9 883
0
299 168
-179 991 -11 291 153 -191 129
-9 883 -9 883
-189 874 -11 291 153 -201 012
36 657 98 156
0 0
36 657 98 156
Beprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Dlhodobý nehmotný majetok a Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia
Aktivované náklady na vývoj b
Softvér Oceniteľné Goodwill práva c d e
Ostatný Obstarávaný Poskytnuté predDNM DNM davky na DNM f g h
Spolu i
180 214 38 647 2 213
9 883
0 38 647 38 647
190 097 77 294 40 860
216 648
9 883
0
226 531
-180 214 -1 990 2 213 -179 991
-9 883 -9 883
-190 097 -1 990 2 213 -189 874
0 36 657
0 0
0 36 657
13
Údaje o dlhodobom hmotnom majetku
Dlhodobý hmotný majetok
a Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci účtovného obdobia Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia
Dlhodobý hmotný majetok
a Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia
Bežné účtovné obdobie Pozemky Stavby Samostatné Pesto- Základné Ostatný hnuteľné vateľské stádo DHM veci celky a ťažné a súbory trvalých zvieratá hnuteľných porastov vecí b c d e f g
Obstarávaný PoDHM skytnuté preddavky na DHM h
i
Spolu
j
2 112 840 6 712 0
56 837 087 1 493 137
5 161 673 94 251 21 244
1 979 974 1 832 545 1 594 096
5 476 66 097 050 3 426 645 5 476 1 620 816
2 119 552
58 330 224
5 234 680
2 218 423
0 67 902 879
-19 846 656 -2 340 719
-39 85 594 -196 164 21 244 -4 160 514
-22 187 375
-23 832 250 -2 536 883 21 244 -26 347 889 -5 476 5 476
2 112 840 2 119 552
36 990 431 36 142 849
1 176 079 1 074 166
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Pozemky Stavby Samostatné Pesto- Základné Ostatný hnuteľné vateľské stádo DHM veci celky a ťažné a súbory trvalých zvieratá hnuteľných porastov vecí b c d e f g
1 979 974 2 218 423
2 098 944 13 940 44
55 568 790 1 285 456 17 159
5 047 120 121 865 7 312
1 466 158 1 935 037 1 421 221
2 112 840
56 837 087
5 161 673
1 979 974
-17 565 916 -2 297 898 17 158 -19 846 656
-3 721 339 -271 567 7 312 -3 985 594
2 098 944 2 112 840
38 002 875 3 699 0431
1 325 781 11 176 079
0 0 0 42 259 324 0 41 554 990
Obstarávaný PoDHM skytnuté preddavky na DHM h
-5 476 5 476
i
Spolu
j
5 476 64 186 488 3 356 298 1 445 736 0 5 476 66 097 050 -21 287 255 -2 569 465 24 470 -23 832 250
1 466 158 1 979 974
-5 476
-5 476
-5 476
-5 476
0 42 893 758 0 42 259 324
b) Spôsob a výška poistenia dlhodobého nehmotného a hmotného majetku Dlhodobý hmotný majetok spoločnosti je poistený v Komunálnej poisťovni. Produkty poistenia sú - Združené poistenie pre prípad poškodenia alebo zničenia majetku živelnou alebo vodovodnou udalosťou - Poistenie strojov – lom stroja - Poistenie automobilov – zodpovednosť za škodu a havarijné poistenie c) Dlhodobý nehmotný majetok Hodnota za bežné účtovné obdobie Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo nie je Dlhodobý nehmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať nie je Dlhodobý hmotný majetok Hodnota za bežné účtovné obdobie Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo 1 212 194 Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať d) - h) nerevelantné i) – n) Informácie o štruktúre dlhodobého finančného majetku – spoločnosť neeviduje
14
o) Informácie o opravných položkách k zásobám – spoločnosť netvorila Nehnuteľnosť na predaj – spoločnosť nevlastní p) Informácie o zásobách, na ktoré je zriadené záložné právo a o zásobách, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať - nie je záložné právo , nie je obmedzenie na nakladanie so zásobami q) Informácie o zákazkovej výrobe a o zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj – nerelevantné
r)
Informácie o vývoji opravnej položky k pohľadávkam Bežné účtovné obdobie Stav OP na začiatku Tvorba OP Zúčtovanie OP Zúčtovanie OP Stav OP na konci Pohľadávky účtovného obdobia z dôvodu zániku z dôvodu vyradenia účtovného obdobia opodstatnenosti majetku z účtovníctva a b c d e f Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu 0 -26 555,14 -26 555,14 Pohľadávky spolu -26 555,14 -26 555,14
s)
Informácie o vekovej štruktúre pohľadávok Dlhodobé pohľadávky spoločnosť nevlastní Názov položky a Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky a daňové pohľadávky Krátkodobé pohľadávky spolu Pohľadávky podľa zostatkovej doby splatnosti a Pohľadávky po lehote splatnosti Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka Krátkodobé pohľadávky spolu Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako päť rokov Dlhodobé pohľadávky spolu
V lehote splatnosti b
Po lehote splatnosti c
1 020 556 26 555 45 683 1 066 239
26 555
Bežné účtovné obdobie
1 020 556 26 555 45 683 10 092 794
b 26 555 1 066 239 1 092 794
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie c 26 555 1 050 821 1 024 266
0
0
t) a u) Informácie o pohľadávkach zabezpečených záložným právom alebo inou formou zabezpečenia Opis predmetu záložného práva Bežné účtovné obdobie Hodnota predmetu Pohľadávky kryté záložným právom alebo inou formou zabezpečenia x Hodnota pohľadávok, na ktoré sa zriadilo záložné právo k úveru x Hodnota pohľadávok, pri ktorých je obmedzené právo s nimi nakladať x w) Informácie o krátkodobom finančnom majetku Tabuľka č. 1 Názov položky Bežné účtovné obdobie Pokladnica, ceniny 520 Bežné bankové účty 1 375 930 Bankové účty termínované 2 000 000 Peniaze na ceste Spolu 3 376 450
Pohľadávky spolu d
Hodnota pohľadávky x 1 020 800 x
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie 1 085 1 882 975 430 000 2 314 060
Iný krátkodobý finančný majetok spoločnosť nemá x) Informácie o vývoji opravnej položky ku krátkodobému finančnému majetku - nerevelantné y) Informácie o krátkodobom finančnom majetku, na ktorý bolo zriadené záložné právo a o krátkodobom finančnom majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať - nerevelantné za) Informácie o ocenení krátkodobého finančného majetku, ku dňu ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka reálnou hodnotou - nerevelantné zb) Informácie o významných položkách časového rozlíšenia na strane aktív Opis položky časového rozlíšenia Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Náklady budúcich období dlhodobé, z toho: 0 0 Náklady budúcich období krátkodobé, z toho: 12 380 13 143 poistenie majetku 11 729 12 433 Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho: 0 0 Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho: 260 6 303 nakumulované úoky k termínovanému vkladu 141 6 223 zc) Informácie o majetku prenajatom formou finančného prenájmu - nemáme G. a) Informácie o rozdelení účtovného zisku alebo o vysporiadaní účtovnej straty Tabuľka č. 1 Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Účtovný zisk 694 963 Rozdelenie účtovného zisku Bežné účtovné obdobie Prídel do zákonného rezervného fondu 70 972 Prídel do štatutárnych a ostatných fondov 638 744 Prídel do sociálneho fondu Prídel na zvýšenie základného imania Úhrada straty minulých období Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov -14 753 Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom Iné Spolu 694 963
15
b)
Informácie o rezervách Názov položky a Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé rezervy, z toho: rezerva na dovolenku rezerva na soc. zab. k dovolenke rezerva na audit rezerva na výročnú správu rezerva na zverejnenie účtovnej závierky Názov položky a Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé rezervy, z toho: rezerva na dovolenku rezerva na soc. zab. k dovolenke rezerva na audit rezerva na výročnú správu rezerva na zverejnenie účtovnej závierky
Bežné účtovné obdobie Stav na začiatku Tvorba Použitie Zrušenie Stav na konci účtovného obdobia b c d e účtovného obdobia f 0 0 0 0 0 6 649 9 965 6 649 9 965 1 933 4 395 1 933 4 395 672 1 525 672 1 525 2 135 2 135 2 135 2 135 1 810 1 810 1 810 1 810 100 100 100 100 Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Stav na začiatku Tvorba Použitie Zrušenie Stav na konci účtovného obdobia b c d e účtovného obdobia f 0 0 0 0 0 8 614 6 649 8 614 6 649 2 504 1 933 2 054 1 933 881 672 881 672 3 319 2 135 3 319 2 135 1 810 1 810 1 810 1 810 100 100 100 100
c) a d) Informácie o záväzkoch Názov položky Záväzky po lehote splatnosti Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane Krátkodobé záväzky spolu Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov Dlhodobé záväzky spolu
Bežné účtovné obdobie 0 600 787 600 787
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie 0 288 068 288 068
F. písm. v) a časti G. písm. f) Informácie o odloženej daňovej pohľadávke alebo o odloženom daňovom záväzku Názov položky Bežné Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie účtovné obdobie Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a daňovou základňou, z toho: 2 859 689 2 230 921 odpočítateľné 2 230 921 zdaniteľné 2 859 689 Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou záväzkov a daňovou základňou, z toho: 499 769 402103 odpočítateľné zdaniteľné 499 769 402 103 Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty 23% 19% Odložená daňová pohľadávka 114 947 76 400 Uplatnená daňová pohľadávka 7 545 Zaúčtovaná ako zníženie nákladov 38 547 7 545 Zaúčtovaná do vlastného imania Odložený daňový záväzok 657 728 423 875 Zmena odloženého daňového záväzku 233 853 98 742 Zaúčtovaná ako náklad 233 853 113 496 Zaúčtovaná do vlastného imania -14 754 g)
Informácie o záväzkoch zo sociálneho fondu Názov položky Začiatočný stav sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov Tvorba sociálneho fondu zo zisku Ostatná tvorba sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu spolu Čerpanie sociálneho fondu Konečný zostatok sociálneho fondu
h)
16
Informácie o vydaných dlhopisoch spoločnosť nevydala dlhopisy
Bežné účtovné obdobie 456 730
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie 295 520
730 1 109 77
520 359 456
i)
Informácie o bankových úveroch, pôžičkách a krátkodobých finančných výpomociach Názov položky Mena Úrok p. a.v % Dátum splatnosti Suma istiny v príslušnej mene za bežné účtovné obdobie a Dlhodobé bankové úvery 42703 47503 Krátkodobé bankové úvery 42703 47503
j)
b
c
d
e
Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie f
EUR EUR
3,090
3.6.2018
991 731
1 212 195
EUR EUR
1,289 3,090
2.11.2013 3.12.2013
117 108 220 464
117 506 220 464
Informácie o významných položkách časového rozlíšenia na strane pasív Názov položky Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho: Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho: Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho: Dotácia ČOV PB –ISPA Dotácia Trenčianska Teplá Dotácia kanál Nové Mesto Dotácia Technická pomoc KF Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho: Dotácia ČOV PB –ISPA Dotácia Trenčianska Teplá Dotácia kanál Nové Mesto
k)
Bežné účtovné obdobie 0 0 4 026 693 3 665 271 86 285 22 771 252 366 223 011 215 019 6 648 1 344
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie 0 0 4 213 625 3 844 209 92 940 24 110 252 366 259 090 251 101 6 640 1 349
Informácie o významných položkách derivátov za bežné účtovné obdobie - spoločnosť nemá deriváty
l) Informácie o položkách zabezpečených derivátmi - spoločnosť nemá m) Informácie o majetku prenajatom formou finančného prenájmu - spoločnosť nemá H. Informácie o tržbách Oblasť odbytu a TVS a.s. SPP Spolu
Nájomné za verejné vodovody a verejnú kanalizáciu Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie b c 3 400 000 3 412 995 3 400 000
Nájomné SPP Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie d e 463 463
3 412 995
463 463
b) Informácie o zmene stavu vnútroorganizačných zásob - spoločnosť nevlastní c) až f) Informácie o výnosoch pri aktivácii nákladov a o výnosoch z hospodárskej činnosti, finančnej činnosti a mimoriadnej činnosti Názov položky Bežné Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie účtovné obdobie Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho: 16 857 22 746 stavebný dozor 16 857 22 746 Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho: 223 011 259 090 rozpustenie dotácie na DHM 223 011 259 090 Finančné výnosy, z toho: 22 486 32 573 Kurzové zisky, z toho: 6 kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka 6 Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho: výnosové úroky 22 486 32 567 Mimoriadne výnosy, z toho: 0 0 g)
Informácie o čistom obrate Názov položky Tržby za vlastné výrobky Tržby z predaja služieb Čistý obrat celkom
Bežné účtovné obdobie
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
3 401 321 3 401 321
3 412 995 3 412 995
17
I. Informácie o nákladoch Názov položky Náklady za poskytnuté služby, z toho: Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho: náklady za overenie individuálnej účtovnej závierky iné uisťovacie audítorské služby súvisiace audítorské služby daňové poradenstvo ostatné neaudítorské služby Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby, z toho: výkony spojov právne služby nájomné zameranie vodovodov cez lesné pozemky opravy a údržba Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej činnosti, z toho: poistenie majetku Finančné náklady, z toho: Kurzové straty, z toho: kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho: úroky centrálny depozitár Mimoriadne náklady, z toho: J.
Informácie o daniach z príjmov Názov položky
Bežné účtovné obdobie 45 191 3 050 3 050
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie 47 499 3 050 3 050
42 141 4 184 6 819 13 289 95 3 887 55 448 55 448 51 690 5
44 449 4 121 6 772 11 329 7 882 6 288 55 180 55 180 69 254
49 880 332 0
68 707 332 0
Bežné účtovné obdobie
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
0
5 080,20
0
-14 754,00
Suma neuplatneného umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov a odpočítateľných dočasných rozdielov, ku ktorým nebola účtovaná odložená daňová pohľadávka Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vzťahuje na položky účtované priamo na účty vlastného imania bez účtovania na účty nákladov a výnosov Informácie o daniach z príjmov Názov položky
a Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho: teoretická daň Daňovo neuznané náklady Výnosy nepodliehajúce dani Umorenie daňovej straty Spolu Splatná daň z príjmov Odložená daň z príjmov Celková daň z príjmov
Bežné účtovné obdobie Základ dane Daň Daň v % b c 742 089 x x x 140 997 19 101 724 19 328 2,6 -659 326 -125 272 -16,8 -5 080 -966 -0,13 179 407 x 34 087 4,6% x 195 306 x 234 821
K. Informácie o podsúvahových položkách nemáme L. Druh podmieneného záväzku
Bežné účtovné obdobie Hodnota celkom Hodnota voči spriazneným osobám
Zo súdnych rozhodnutí Iné podmienené záväzky - vecné bremeno, neukončený súdny spor
18
a)
Informácie o podmienených záväzkoch
c)
Informácie o podmienenom majetku Druh podmieneného majetku
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Základ dane Daň Daň v % d e fg 805 920 x x x 153 125 97 172 18 462 665 148 -126 378 237 944 -45 209 0 0 x 0 x 0 x 0
Práva zo servisných zmlúv Práva z poistných zmlúv Práva z koncesionárskych zmlúv Práva z licenčných zmlúv Práva z investovania prostriedkov získaných oslobodením od dane z príjmov Práva z privatizácie Práva zo súdnych sporov PD Bezovec Iné práva
2 655
Bežné účtovné obdobie
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
65 936
65 936
M. Informácie o príjmoch a výhodách členov štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov Druh príjmu, výhody Hodnota príjmu, výhody súčasných členov orgánov Hodnota príjmu, výhody bývalých členov orgánov a b c štatutárnych dozorných iných štatutárnych dozorných iných Časť 1 - Bežné účtovné obdobie Časť 1 - Bežné účtovné obdobie Časť 2 - Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Časť 2 - Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Peňažné príjmy 2 400 2 000 199 N. Informácie o ekonomických vzťahoch medzi účtovnou jednotkou a spriaznenými osobami Tabuľka č. 1 Hodnotové vyjadrenie obchodu Spriaznená osoba Kód druhu obchodu Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie a b c d TVS a.s. 03 3 400 000 3 411 959 TVS a.s 03 -11 409 TVS a.s. 03 Tabuľka č. 2 Hodnotové vyjadrenie obchodu Dcérska účtovná jednotka/Materská účtovná jednotka Kód druhu obchodu Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie a b c d Mesto Trenčín dane 11 5 793 4 456 Mesto Trenčín poplatky 11 214 178 O. Skutočnosti, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky Spoločnosť uzatvorila s CSOB a.s. Zmluvu o účelovom úvere č. 8318/12/80475 do výšky úverového limitu 10 208 000 EUR na financovanie projektu“ Intenzifikácia ČOV, odkanalizovanie a zásobovanie pitnou vodou v Trenčianskom regióne“. V rokoch 2013 bude čerpanie v max. výške 3 403 000 EUR podľa podpisu dodávateľskej zmluvy, ktorá je v súčasnej dobe na schvaľovaní na MŽPSR. P.
Informácie o zmenách vlastného imania
Bežné účtovné obdobie Položka vlastného imania Stav na začiatku Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci a účtovného obdobia b c d e účtovného obdobia f Základné imanie 34 922 964 34 922 964 Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio 2 2 Ostatné kapitálové fondy 125 438 125 438 Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov 4 398 4 398 Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Zákonný rezervný fond 426 251 70 972 497 223 Nedeliteľný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy 2 677 104 638 744 3 315 848 Nerozdelený zisk minulých rokov 14 753 14 753 Neuhradená strata minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia 694 963 507 269 694 963 507 269 Vyplatené dividendy Ostatné položky vlastného imania Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Položka vlastného imania Stav na začiatku Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci a účtovného obdobia b c d e účtovného obdobia f Základné imanie 34 922 964 34 922 964 Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely Zmena základného imania 0 Pohľadávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio 2 2 Ostatné kapitálové fondy 125 438 125 438 Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov 4 398 4 398 Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Zákonný rezervný fond 396 949 29 302 426 251 Nedeliteľný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy 2 413 385 263 719 2 677 104 Nerozdelený zisk minulých rokov 14 753 14 753 Neuhradená strata minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia 293 021 694 963 293 021 694 963 Vyplatené dividendy Ostatné položky vlastného imania
19
S. Informácie o prehľade peňažných tokov pri použití priamej metódy Označ. Obsah Bežné účtovné Bezprostredne predchápoložky položky obdobie dzajúce účtovné obdobie Peňažné toky z prevádzkovej činnosti A.3. Príjmy z predaja vlastných výrobkov (+) A.4. Príjmy z predaja služieb (+) 3 404 323 3 312 223 A.5. Výdavky na obstaranie materiálu, energie a ostatných neskladovateľných dodávok (-) -15 504 -10 340 A.6. Výdavky na služby (-) -35 625 -56 985 A.7. Výdavky na osobné náklady (-) -187 302 -135 806 A.8. Výdavky , príjmy na dane a poplatky -105 811 841 A.15. Ostatné príjmy z prevádzkových činností, s výnimkou tých, kt. sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+) 19 858 24 801 A.16. Ostatné výdavky na prevádzkové činnosti, s výnimkou tých, kt. sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (-) -61 991 -60 519 * Peňažné toky z prevádzkovej činnosti okrem príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach 3 017 948 3 074 215 prehľadu peňažných tokov (+/-), (súčet A.1. až A.16.) A.17. Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+) 28 529 26 390 Peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-) (súčet A.1. až A.20.) 3 046 477 3 100 605 A.21. Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností -5 427 1 013 alebo do finančných činností (-/+) A.24. kurzové rozdiely -1 0 A. Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti (súčet A.1. až A.23.) 3 041 049 3 101 618 Peňažné toky z investičnej činnosti 0 B.1. Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-) -72 790 -38 647 B.2. Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-) -1 515 405 -1 894 095 B.4. Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+) 0 0 B.5. Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+) B. Čisté peňažné toky z investičnej činnosti (súčet B.1. až B.19.) -1 588 195 -1 932 742 Peňažné toky z finančnej činnosti C.2. Peňažné toky vznikajúce z dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov z finančnej činnosti, (súčet C.2.1. až C.2.9.) -337 970 -454 149 C.2.4. Výdavky na splácanie úverov, ktoré účtovnej jednotke poskytla banka alebo pobočka zahraničnej banky, -337 970 -454 149 s výnimkou úverov, ktoré boli poskytnuté na zabezpečenie hlavného predmetu činnosti (-) C.3. Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-) -52 490 -69 564 C. Čisté peňažné toky z finančnej činnosti (súčet C.1. až C.9.) -390 460 -523 713 D. Čisté zvýšenie alebo čisté zníženie peňažných prostriedkov (+/-), (súčet A + B + C) 1 062 394 645 163 E. Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného obdobia (+/-) 2 314 059 1 668 891 F. Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia 3 376 450 2 314 060 pred zohľadnením kurzových rozdielov vyčíslených ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-) G. Kurzové rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, -3 6 ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-) H. Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného 3 376 453 2 314 054 obdobia upravený o kurzové rozdiely vyčíslené ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-) 1 062 394 645 163
SPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDÍTORA
20
www.tvkas.sk
