MFC Heerewaarden Investering en exploitatiekosten
Datum: Opdrachtgever: Auteur:
27 mei 2014 Gemeente Maasdriel Wendie Hardeman en Edwin van de Voort
Inleiding In de periode februari – mei 2014 is door en met gebruikers gewerkt aan een ruimtelijk programma en een model voor exploitatie. In dit document zijn de uitkomsten vertaald in een raming van de investering en de exploitatiekosten. Bij de ramingen is zo veel mogelijk uitgegaan van bekende gegevens van locatie en gebruik, en is gebruik gemaakt van kengetallen die zijn gebaseerd op de ontwikkeling en de exploitatie van maatschappelijke multifunctionele gebouwen. Er is nog geen technisch programma van eisen voor handen. Voor de raming is uitgegaan van investering en exploitatie van een gebouw volgens frisse school B, maar exclusief traditionele koelinstallatie. Er is nog geen rekening gehouden met duurzaamheidsinvesteringen, die uitgaan boven het – al verregaande – programma volgens frisse school B.. 2
Investering Naam gebouw Plaats gebouw
MFC Heerewaarden
m2 perceel m2 BVO
2240 1416
Berekeningsdatum Prijspeil BTW
19-5-2014 2014 inclusief
Investering eigenaar Bedragen inclusief BTW 1
Investering gebouw
per m2 BVO
€ 2.445.350
€ 1.727
€0
€0
€ 1.826.376
€ 1.290
Bijkomende kosten
€ 456.594
€ 322
1.4
Grondkosten
€ 162.380 *
€ 115
1.5
-/- Eenmalige subsidies gebouw
1.1
Inbrengw aarde
1.2
Bouw kosten
1.3
* Totaal grondkosten
€0
€0
€ 162.380 € 30.250
Geen onderdeel budget MFC
Bouw rijp maken
€ 73.810
Geen onderdeel budget MFC
Terrein school, PSZ en MFC
€ 58.320
Onderdeel investering MFC
Waarvan Sloop bestaande opstal
3
Totaal
Investering dekkend De gemeente heeft als eigenaar verplichtingen en daarmee samenhangende kosten. De voornaamste kostenposten in de exploitatie zijn de afschrijving en rente, het onderhoud en de zakelijke lasten. Deze lasten variëren over de levensduur. Als referentie voor de dekking is voor deze variabele lasten een vaste, met de index stijgende, kostprijs per m2 berekend, over een periode van 40 jaar. Deze kostprijs bedraagt in het eerste jaar €88,10 per m2 b.v.o. Deze kostprijs is vergelijkbaar met de berekening van een dekkende huurprijs en toont een stabiele referentie met de kosten van overige gebouwen
4
Exploitatielasten eigenaar (gemeente) In onderstaande tabel zijn de exploitatiekosten van de gemeente opgenomen voor de eerste tien jaar. De uitgangspunten voor de berekening van de kapitaallasten, heffingen en onderhoud sluiten aan bij de reguliere uitgangspunten van de gemeente. Exploitatieoverzicht KOSTEN 6.1 Rentekosten VV 6.2 Rekenrente EV 7 Afschrijving 8.1 OZB 8.3 Precario 9 Heffingen 10 Verzekeringen 11 Erfpachtcanon 13 Technisch onderhoud 15 Administratieve beheerkosten 16 Leegstand TOTAAL
5
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
0 85.587 57.074 5.057 0 991 6.849 0 6.000 624 0 162.182
0 83.590 57.074 5.158 0 1.011 6.986 0 6.000 636 0 160.455
0 81.592 57.074 5.261 0 1.031 7.126 0 6.000 649 0 158.733
0 79.594 57.074 5.366 0 1.052 7.268 0 6.000 662 0 157.017
0 77.597 57.074 5.474 0 1.073 7.413 0 50.000 675 0 199.306
0 75.599 57.074 5.583 0 1.094 7.562 0 8.000 689 0 155.601
0 73.602 57.074 5.695 0 1.116 7.713 0 8.000 702 0 153.902
0 71.604 57.074 5.809 0 1.139 7.867 0 8.000 716 0 152.209
0 69.606 57.074 5.925 0 1.161 8.025 0 8.000 731 0 150.522
0 67.609 57.074 6.043 0 1.185 8.185 0 75.000 745 0 215.841
Exploitatiekosten gebruikers MFC Omdat de gemeente de financiële dekking van onder meer de kapitaallasten en het groot technisch onderhoud voor haar rekening neemt, betreft de dekking door de school en gebruikers van het MFC de overige kostensoorten. Onderstaand zijn de kosten per m2 b.v.o. opgenomen. Inrichting/ meubilair is buiten beschouwing gelaten. Bedragen inclusief BTW 8 Belastingen 9 Heffingen 10 Verzekeringen 12 Energiekosten 13 Technisch onderhoud 14 Schoonmaak 15 Administratieve beheerkosten 18 Bewaking/beveiliging Totaal gebruikerskosten
6
Jaar 1 € 4.061 € 1.133 € 1.370 € 16.992 € 11.415 € 28.320 € 1.141 € 2.124 € 66.556
per m2 € 2,87 € 0,80 € 0,97 € 12,00 € 8,06 € 20,00 € 0,81 € 1,50 + € 47,00
Doorbelasting: meerdere tarieven Voor de doorbelasting van exploitatiekosten aan verenigingen en derden kunnen meerdere tarieven worden gehanteerd, waarvan in onderstaande tabel een paar suggesties zijn opgenomen. Deze zijn gebaseerd op een bedrag voor huur (derden) en/of exploitatiekosten (alle gebruikers) en/of inrichting (per gebruiker). Voor deelgebruik van ruimten kunnen tarieven Varianten voor doorbelasting kosten worden afgeleid. Definitie en omschrijving varianten Variant nummer
1
2
3
4
Basis - Huur, service en inrichting 1,00
Huur
Gymzaal vereniging
1,00
Service en inrichting (exploitatie) 1,00
Huur per m2 per jaar
90,00
90,00
Service/exploitatie per m2 per jaar
47,00
47,00
47,00
Inrichting per m2 per jaar
10,00
10,00
10,00
Variant naam
m2
1,00
Opbouw kosten
Overige kosten per m2 per jaar Bedrijfstijd
7
Aantal weken per jaar
52,00
52,00
52,00
52,00
Aantal bedrijfsuren per week (7 dagen x 8 uur x 60% bezetting)
33,60
33,60
33,60
33,60
0,0841
0,0515
0,0326
0,0326
Uitkomst voor verrekening Prijs per m2 per uur
Doorbelasting: meerdere tarieven Voor verschillende gebruikers zijn voorbeeldberekening gemaakt van het gebruik van een ruimte. De totale kosten per gebruiker hangen af van de afspraken over het totale ruimtegebruik per jaar (spreken, ontmoeten, sport, cultuur, …), en zullen in een Berekening kosten ruimtegebruik lopend jaar volgende fase verder worden uitgewerkt. Tijdens de sessies zijn door gebruikers al voorstellen benoemd en besproken. Ruimte Ruimtecode Ruimtenaam m2 gebruik (bvo) Verhuurder Huurder
1.1 Aula 83,2 School Muziek
Variabelen doorbelasting per ruimte/verhuur Variant 3 Tarief per uur per m2 0,0326 Aantal uren per keer 4 Aantal keren in lopend jaar 40
8
Kosten ruimtegebruik Kosten lopend jaar
434,29
1.2 1.3 Vergader Spreek ruimte ruimte 31,2 15,6 MFC MFC Voetbal Fysioth
1.4 Gymzaal 366,6 MFC Volleybal
1.4 1.5 Gymzaal Ontmoetingsrui mte 366,6 104 MFC MFC Dans Beheer
3 0,0326 4 12
1 0,0841 2 52
4 0,0326 2 40
5 0,0520 4 40
1 0,0841 4 1
48,86
136,50
956,79
3.047,61
35,00
Exploitatie te beïnvloeden De exploitatiekosten zijn dekkend binnen huidige tarieven en bekostiging van gebruikers (school, PSZ, verenigingen) Maar een aantal zaken moet nog nader worden besproken en vastgelegd, en heeft invloed op de exploitatie - commerciële opbrengst (dans, evenementen, particuliere verhuur) - ruimte en opbrengst voor zorg - ruimte voor BSA/BSO - inzet leden en vrijwilligers (schoonhouden en klein onderhoud) waardoor kosten lager kunnen worden - Barinkomsten - Subsidies en duurzaam gebruik 9
Kosten voor externe beheerder/beheertaken Aandeel leegstand (er is nu gerekend met 56 uur en een bezetting van totaal 60%)
Colofon nul25 Postbus 2841 3500 GV UTRECHT www.nul25.nl
Wendie Hardeman 06-52593429
[email protected]
10
Edwin van der Voort 06-52593430
[email protected]
