MFB Gazdaságélénkítési Bankgarancia Program
Terméktájékoztató
2010. október 18.1
1
Módosítva a 19/2010. számú MFB Közlemény alapján, hatályos 2010. október 18. napjától.
Hatályos: 2010. október 18. napjától 2 MFB Gazdaságélénkítési Bankgarancia Program Termékleírás A program keretösszege 50 milliárd forint A program célja Elsıdlegesen a termelı szektorok gazdaságélénkítését ösztönözve a vállalkozások éven túli lejáratú forint forgóeszköz hiteleihez/kölcsöneihez bankgarancia nyújtása versenyképességük erısítése érdekében, a Magyar Fejlesztési Bank Részvénytársaságról szóló 2001. évi XX. törvény 2. § k) pontjában foglaltak alapján. A bankgarancia igénybevételére jogosultak köre A kis- és középvállalkozásokról, fejlıdésük támogatásáról szóló 2004. évi XXXIV. törvény szerinti, Magyarországon székhellyel, vagy az EGT területén székhellyel és Magyarországon fiókteleppel rendelkezı mikro-, kis- és középvállalkozások (KKV), valamint KKV-nak nem minısülı vállalkozások (továbbiakban együtt: vállalkozások), amelyek egyéni vállalkozás, gazdasági társaság, szövetkezet, vagy európai részvénytársaság formájában mőködnek és fı tevékenységük a 2. számú mellékletben közölt TEÁOR 08’ besorolás szerinti tevékenységek valamelyike. A bankgarancia igénybevételére nem jogosultak köre Nem igényelhet, nem kaphat bankgaranciát az olyan vállalkozás, amely(nek) fıtevékenysége nem a 2. számú mellékletben felsorolt TEÁOR’08 szerinti tevékenységek valamelyike; a garanciakérelem benyújtásának idıpontjában csıd-, felszámolási eljárás, végelszámolás vagy végrehajtási eljárás alatt áll; a garanciakérelem benyújtásának idıpontjában lejárt esedékességő adó- vagy adók módjára behajtható köztartozással rendelkezik, kivéve, ha az adóhatóság számára fizetési halasztást vagy részletfizetést engedélyezett; a garanciakérelem benyújtásának idıpontjában hitelszerzıdésbıl vagy bankgaranciaszerzıdésbıl eredı lejárt tartozása áll fenn; az Európai Bizottságnak valamely támogatás visszafizetésére kötelezı határozata által érintett és a tiltottnak minısített támogatást nem fizette vissza; a garancia iránti kérelem benyújtását megelızıen az államháztartás alrendszereibıl, az Európai Unió elıcsatlakozás eszközeibıl, vagy a strukturális alapokból juttatott valamely támogatással összefüggésben a támogatási szerzıdésben vállalt 2
Módosítva a 19/2010. számú MFB Közlemény alapján 2010. október 18. napjától. A módosított rendelkezéseket a
folyamatban lévı ügyekben is alkalmazni kell.
2
kötelezettségét neki felróható okból nem teljesítette; az Európai Közösséget létrehozó Szerzıdés 87. cikkének (1) bekezdése szerinti állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképrıl szóló 85/2004. (IV. 19.) Korm. rendelet 8. számú melléklete értelmében nehéz helyzetben van.
A bankgarancia mértéke A garantáltatni kívánt forgóeszköz hitel/kölcsön tıke összegének 80%-a, de legalább 100 millió forint és legfeljebb 4000 millió forint. A garantáltatni kívánt forgóeszköz hitel/kölcsön futamideje és jellege • A bankgaranciával biztosított forgóeszköz hitel/kölcsön lejárata legalább 1 év+1 nap, legfeljebb 5 év lehet. • A forgóeszköz hitel/kölcsön jellege: a rendelkezésre tartási idıszakon belül lehívott, forgóeszköz finanszírozásra fordított hitel, amelynél a felvett hitelösszegbıl visszatörlesztett összeg nem hívható le újra. • A bankgarancia nem vehetı igénybe: − folyószámlahitelhez, − rulírozó forgóeszközhitelhez, − már meglévı forgóeszközhitelhez. A bankgarancia pénzneme HUF A bankgarancia díja • Az MFB Zrt. által vállalt bankgarancia összege után évenként garancia díjat kell fizetni. • A díj mértéke a biztosítékok és az ügyfél minısítése alapján meghatározott kockázati osztályok függvényében 0,5 – 6,3 %/év. A díjakat tartalmazó táblázat a termékleírás 1. számú mellékletében található. • A díj évenként elıre fizetendı. A díjat elıször a bankgarancia megbízási szerzıdés megkötését követı 5. (öt) naptári napon belül kell megfizetni. Az ezt követı évek díjai minden évben ugyanezen a napon esedékesek. • A program veszteségrátája alapján az új garanciavállalásokra vonatkozóan bankgarancia díj mértékét az MFB Zrt. évente felülvizsgálhatja és a hitelezési kockázat kezelésérıl és tıkekövetelményérıl szóló 196/2007. Korm. rendelet 120. § (1) bekezdésben foglaltakra tekintettel - a bankgaranciának elismerhetı hitelkockázati fedezetként történı elismerhetısége érdekében - kizárólag az új garanciavállalások vonatkozásában módosíthatja. A bankgarancia érvényessége3 A garanciavállalás érvényességének kezdı idıpontja a bankgarancia nyilatkozat kelte. A garanciavállalás érvényességének záró idıpontja: a fizetési kötelezettség legalább 30 (harminc) naptári napos elmulasztása miatti felmondás vállalkozás általi kézhezvételének napját, vagy 3
Módosítva a 24/2009. számú MFB Közlemény alapján.
3
az egyösszegő vagy az utolsó részlet fizetési kötelezettség teljesítésére nyitva álló fizetési határidı eredménytelen leteltét követı fizetési felszólítás kézhezvételének napját, vagy a vállalkozás elleni felszámolási eljárás forgóeszköz hitel/kölcsön szerzıdés fennállása alatti közzététele napját követı 60. (hatvanadik) naptári nap 12.00 (tizenkettı) órája, de legfeljebb a forgóeszköz hitel/kölcsön szerzıdés végsı lejáratát követı 120. (százhuszadik) naptári nap 12.00 (tizenkettı) órája. Ha a garanciavállalás érvényességének idıtartama alatt az adóssal szemben ideiglenes fizetési haladék/fizetési haladék elrendelésérıl szóló végzést tesznek közzé, akkor a bankgarancia érvényességének záró idıpontja meghosszabbodik az adóst megilletı ideiglenes fizetési haladék/fizetési haladék idıtartamával. Ebben az esetben a garanciavállalás érvényességének záró idıpontja a csıdeljárás megszőnése, illetve a csıdeljárás megszüntetése közzététele napját követı 60. (hatvanadik) naptári nap 12.00 (tizenkettı) órája, feltéve, hogy a hitelintézet az MFB Zrt. felé eleget tett az értesítési kötelezettségének. 4 Bírálati díj A vállalkozások az MFB Zrt. részére – a bírálat eredményétıl függetlenül – egyszeri bírálati díjat fizetnek, amelynek mértéke az igényelt bankgarancia összegének 0,2%-a. Módosítási díj Mértéke a módosításkor fennálló garantált összeg 0,25-0,5%-a. Biztosítékok
Az MFB Zrt. által a program keretében elfogadható biztosítékok: − óvadék: pénzbetét, állampapír, közraktárjegy, − jelzálogjog ingó és ingatlan dolgokon, − zálogjog jogon és követelésen, − a Magyar Államon kívüli személy által vállalt készfizetı kezesség. A vállalkozás által az MFB Zrt. javára nyújtandó biztosíték legkisebb mértéke a garancia összegének valamint az elsı évben esedékes garancia díj összegének a fele. A Magyar Állam jogszabályi készfizetı kezességet nyújt az MFB Zrt. javára, az MFB Zrt. által vállalt bankgarancia összegének 90%-ára. Az MFB Zrt. az állami készfizetı kezességvállalásért a garanciavállalás futamidejének függvényében 0,3-2% kezességvállalási díjat fizet a Magyar Államnak. A kezesség érvényesítése az állam által vállalt kezesség elıkészítésének és a kezesség beváltásának eljárási rendjérıl szóló 110/2006. (V. 5.) Korm. rendelet alapján történik. Ezért a kezesség MFB Zrt. általi beváltása következtében a bankgarancián alapuló tartozás a vállalkozással szemben adók módjára behajthatóvá válik, a behajtásról az Adó- és Pénzügyi Ellenırzési Hivatal gondoskodik. Kérelmek benyújtása A garanciakérelmet az MFB Zrt. Üzleti Vezérigazgatóságára kell benyújtani.
4
Módosítva a 33/2009. számú MFB Közlemény alapján, hatályos 2009. november 5-tıl.
4
Bankgarancia nyilatkozat kibocsátása Az MFB Zrt. döntését és az illetékes minisztérium egyetértı hozzájárulását követıen az MFB Zrt. a vállalkozással bankgarancia megbízási szerzıdést köt, amely alapján bankgarancia nyilatkozatot bocsát ki a forgóeszköz hitelt/kölcsönt nyújtó hitelintézet javára. A bankgarancia érvényesítése A hitelintézet által a bankgarancia csak egyszer, egy összegben és csak abban az esetben váltható be, ha a hitel/kölcsönszerzıdés a fizetési kötelezettség legalább 30 napos elmulasztása miatt felmondásra került, vagy az egyösszegő vagy az utolsó részlet fizetési kötelezettség teljesítésére nyitva álló fizetési határidı eredménytelenül letelt, vagy a vállalkozás ellen jogerısen felszámolási eljárás indult a forgóeszköz hitel/kölcsön szerzıdés fennállása alatt.5 A bankgarancia nyilatkozat az érvényesítéshez további feltételeket szabhat. A hitelintézet a tudomásszerzéstıl számított 3 (három) banki munkanapon belül írásban köteles tájékoztatni az MFB Zrt.-t arról, ha az adóssal szemben ideiglenes fizetési haladék/fizetési haladék elrendelésérıl szóló végzést tesznek közzé, a csıdegyezség létrejöttérıl és annak tartalmáról, továbbá ha a csıdeljárás befejezetté nyilvánításáról vagy megszüntetésérıl szóló végzést tesznek közzé. 6 Igénybevételi lehetıség A program keretében bankgarancia vállalásra vonatkozó megbízási szerzıdés megkötésére 2011. december 31-ig kerülhet sor.
5
Módosítva a 24/2009. számú MFB Közlemény alapján.
6
Módosítva a 33/2009. számú MFB Közlemény alapján, hatályos 2009. november 5-tıl.
5
1. számú Melléklet Az MFB Gazdaságélénkítı Bankgarancia Programban alkalmazott bankgarancia díj megállapításának szabályai A 2008/C 155/02 számú, az EK-Szerzıdés 87. és 88. cikkének a kezességvállalás formájában nyújtott állami támogatásra való alkalmazásáról szóló Bizottsági közlemény (megjelent az Európai Unió Hivatalos Lapjában 2008.06.21-án, C 155. számú kötet 10-22. oldal) rendelkezéseire és az MFB üzleti feltételeire tekintettel a bankgarancia díj mértéke évente változó, a vállalkozás hitelminısítési (ügyfélminısítési) besorolásától és a biztosítékoktól függ. A bankgarancia díj mértéke évente 0,5-6,3% között lehet. A díjat - a vállalkozás hitelminısítési (ügyfélminısítési) besorolásától és a biztosítékoktól függıen - kizárólag csökkenteni lehet, illetve késıbbiekben a csökkentett díjat az éves minısítés függvényében az eredeti szintre lehet megemelni. A program veszteségrátája alapján az új garanciavállalásokra vonatkozóan bankgarancia díj mértékét az MFB Zrt. évente felülvizsgálhatja és a hitelezési kockázat kezelésérıl és tıkekövetelményérıl szóló 196/2007. Korm. rendelet 120. § (1) bekezdésben foglaltakra tekintettel - a bankgaranciának elismerhetı hitelkockázati fedezetként történı elismerhetısége érdekében - kizárólag az új garanciavállalások vonatkozásában módosíthatja. A megváltozott díjak kizárólag csak a díjmódosítást követıen vállalt bankgaranciáknál kerülnek alkalmazásra. Az MFB Zrt. által a program keretében alkalmazott, a bankgarancia összege után számítandó, a bankgarancia százalékában kifejezett éves garanciadíjak a következık: MFB Ügyfélminısítési kategória I. osztályú II. osztályú III. osztályú IV. osztályú V. osztályú VI. osztályú VII. osztályú VIII. osztályú
Nemzetközi hitelminısítı általi besorolás 1. hitelminısítési besorolás 2. hitelminısítési besorolás 3. hitelminısítési besorolás 4. hitelminısítési besorolás 4. hitelminısítési besorolás 5. hitelminısítési besorolás 6. hitelminısítési besorolás Nem teljesítı ügyfél
Biztosítékokkal való fedezettség Magas
Általános
Alacsony
50 (0,5%)
60(0,6%)
70 (0,7%)
50(0,5%)
70 (0,7%)
100(1,0%)
60(0,6%) 70 (0,7%) 100 (1,0%)
100 (1,0%) 130 (1,3%) 200 (2%)
130(1,3%) 150 (1,5%) 200 (2%)
380 380 (3,8%) (3,8%) 380 630 200 (2%) (3,8%) (6,3%) Ebben a kategóriában az MFB Zrt. nem vállal bankgaranciát.
200 (2%)
Speciális szabályok: - hitelfelvevıi múlttal (hitelt a mőködésük során nem vettek igénybe) nem rendelkezı vállalkozás, vagy - nem a mérlegszemlélető megközelítésen alapuló ügyfél minısítési eljárás alá tartozó (egyszeres könyvvezetéső) vállalkozás, valamint - az új (egy teljes gazdasági évvel - 12 hónap - nem rendelkezı) vállalkozás esetén
6
a bankgarancia díjnak a rendelkezésre álló biztosítéktól függıen legalább a 6. hitelminısítési besorolású kategóriában alkalmazott mértékőnek kell lennie.
Az MFB Zrt. az elfogadott fedezetek bruttó értéke alapján – a 2008/C 14/02 EB közleményre figyelemmel - az alábbi fedezetségi kategóriákat alkalmazza:
Biztosítékokkal való fedezettség Fedezettség Alacsony fedezettség
100 % alatti
Általános fedezettség
100-140 % közötti
Magas fedezettség
140 % feletti
7
2. számú Melléklet
Az MFB Gazdaságélénkítési Bankgarancia Program keretében garantálható tevékenységek TEÁOR’08 besorolására
102
Halfeldolgozás, -tartósítás
1052
Jégkrém gyártása
1062
Keményítı, keményítıtermék gyártása
31
Bútorgyártás
1072
Tartósított lisztes áru gyártása
32
Egyéb feldolgozóipari tevékenység
1073
Tésztafélék gyártása
33
Ipari gép, berendezés, eszköz javítása
108
Egyéb élelmiszer gyártása
38
Hulladékgazdálkodás
109
Takarmány gyártása
41
Épületek építése
1101
Desztillált szeszes ital gyártása
42
Egyéb építmény építése
1103
Gyümölcsbor termelése
43
Speciális szaképítés
1104
Egyéb nem desztillált, erjesztett ital gyártása
4920
Vasúti áruszállítás
1105
Sörgyártás
4941
Közúti áruszállítás
1106
Malátagyártás
4942
Költöztetés
1107
Üdítıital, ásványvíz gyártása
4950
Csıvezetékes szállítás
13
Textília gyártása
5020
Tengeri áruszállítás
14
Ruházati termék gyártása
5040
Belvízi áruszállítás
15
Bır, bırtermék, lábbeli gyártása
5121
Légi áruszállítás
16
Fafeldolgozás (kivéve: bútor), fonottáru gyártása
5210
Raktározás, tárolás
17
Papír, papírtermék gyártása
5221
Szárazföldi szállítást kiegészítı szolgáltatás
18
Nyomdai és egyéb sokszorosítási tevékenység
5222
Vízi szállítást kiegészítı szolgáltatás
20
Vegyi anyag, -termék gyártása
5223
Légi szállítást kiegészítı szolgáltatás
21
Gyógyszergyártás
5224
Rakománykezelés
22
Gumi-, mőanyag termék gyártása
5229
Egyéb szállítást kiegészítı szolgáltatás
23
Nemfém ásványi termék gyártása
5310
24
Fémalapanyag gyártása
5320
Postai tevékenység (egyetemleges kötelezettséggel) Egyéb postai, futárpostai tevékenység
25
Fémfeldolgozási termék gyártása
56
Vendéglátás
kivéve: 254 Fegyver-, lıszergyártás
62
Információ-technológiai szolgáltatás
26
Számítógép, elektronikai, optikai termék gyártása
7022
Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás
27
Villamos berendezés gyártása
72
Tudományos kutatás, fejlesztés
28
Gép, gépi berendezés gyártása
81
Építmény üzemeltetés, zöldterület-kezelés
29
Közúti jármő gyártása
8292
Csomagolás
30
Egyéb jármő gyártása kivéve: 304 Katonai harcjármő gyártása
8
MFB
Gazdaságélénkítési Bankgarancia Program
Útmutató
2010. október 18.7
7
Módosítva a 19/2010. számú MFB Közlemény alapján, hatályos 2010. október 18. napjától. A módosított rendelkezéseket a folyamatban lévı ügyekben is alkalmazni kell.
9
Tartalomjegyzék
Elsı rész: Általános rendelkezések ....................................................................................... 11 1. Az Útmutató kibocsátásának célja, háttere, alkalmazási köre .................................. 11 2. Kapcsolódó jogszabályok .............................................................................................. 11 3. Az Útmutatóban használt fogalmak és rövidítések magyarázata ............................. 12 Második rész: A Bankgarancia Program feltételrendszere ................................................ 14 4. A bankgarancia vállalás általános feltételei ................................................................ 14 4.1. A bankgarancia célja......................................................................................... 14 4.2. Általános feltételek ............................................................................................ 14 4.3. A bankgarancia vállalás igénybevételére jogosultak köre............................. 15 4.4. A bankgarancia vállalás igénybevételére nem jogosultak köre .................... 15 4.5. A garantáltatni kívánt forgóeszköz hitel/kölcsön futamideje és jellege ....... 15 4.6. A bankgarancia mértéke, nagysága ................................................................. 16 4.7. Díjak ................................................................................................................... 16 4.8. A bankgarancia díj megállapításának szabályai ............................................ 16 4.9. A bankgarancia érvényessége........................................................................... 18 4.10. A bankgarancia érvényesítése ........................................................................ 19 4.11. Biztosítékok ...................................................................................................... 20 4.12. Egyéb feltételek ................................................................................................ 21 Harmadik rész: A bankgarancia nyújtás eljárási szabályai............................................... 22 5. A bankgarancia vállalási kérelem befogadása ............................................................ 22 6. A bankgarancia vállalásra vonatkozó döntés elıkészítése és a döntés folyamata ... 22 7. A bankgarancia megbízási szerzıdés megkötése ........................................................ 23 8. A bankgarancia díj ........................................................................................................ 23 9. Bankgarancia nyilatkozat kibocsátása......................................................................... 24 10. Szerzıdésmódosítás ..................................................................................................... 25 11. Adatszolgáltatás, ellenırzés ........................................................................................ 25 12. A bankgarancia beváltásának feltételei, a beváltás rendje ...................................... 26 Negyedik rész: Mellékletek felsorolása ................................................................................. 28
10
Elsı rész: Általános rendelkezések
1. Az Útmutató kibocsátásának célja, háttere, alkalmazási köre Jelen útmutató az MFB Gazdaságélénkítési Bankgarancia Program (a továbbiakban: Program) keretében a bankgarancia vállalással kapcsolatos feladatok ellátásának részletes szabályait tartalmazza. A jelen Útmutatóban nem szabályozott kérdésekben a kapcsolódó jogszabályokban és MFB Zrt. belsı szabályzataiban foglalt részletes szabályok az irányadók. Jelen Útmutató az MFB Gazdaságélénkítési Bankgarancia Program vonatkozásában meghatározza az MFB Zrt. és a bankgaranciát igénylı vállalkozás (a továbbiakban: vállalkozás), továbbá a programban részt vevı hitelintézetek (a továbbiakban: hitelintézet) számára a Program részletes feltételeit. Az MFB Zrt. a Programban részt vevı hitelintézettel keretmegállapodást köt. A jelen Útmutató elválaszthatatlan részét képezi az MFB Gazdaságélénkítési Bankgarancia Program Termékleírása. 2. Kapcsolódó jogszabályok Az Útmutató az alábbi jogszabályokra, szabályozási eszközökre épül: • a hitelintézetekrıl és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (Hpt.), • a Magyar Fejlesztési Bank Részvénytársaságról szóló 2001. évi XX. törvény (MFB tv.), • a Polgári Törvénykönyvrıl szóló 1959. évi IV. törvény (Ptk.), • a mindenkor hatályos költségvetési törvény, a Program meghirdetésekor a Magyar Köztársaság 2009. évi költségvetésrıl szóló 2008. évi CII. törvény, • az általános forgalmi adóról szóló 1992. évi LXXIV. törvény (ÁFA tv.), • a pénzforgalom lebonyolításáról szóló 21/2006. (XI. 24.) MNB rendelet, • a csıdeljárásról, a felszámolási eljárásról és a végelszámolásról szóló 1991. évi XLIX. törvény, • a számvitelrıl szóló 2000. évi C. törvény (Szmt.), • a kis- és középvállalkozásokról, fejlıdésük támogatásáról szóló 2004. évi XXXIV. törvény, • a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény, • az európai részvénytársaságról szóló 2004. évi XLV. törvény, • a szövetkezetekrıl szóló 2006. évi X. törvény, • az egyéni vállalkozóról és az egyéni cégrıl szóló 2009. évi CXV. törvény, • az állam által vállalt kezesség elıkészítésének és a kezesség beváltásának eljárási rendjérıl szóló 110/2006. (V. 5.) Korm. rendelet, • a hitelkockázat kezelésérıl és tıkekövetelményérıl szóló 196/2007. (VII. 30.) Korm. rendelet, • az EK-Szerzıdés 87. és 88. cikkének a kezességvállalás formájában nyújtott állami támogatásra való alkalmazásról szóló (2008/C 155/02) bizottsági közlemény, megjelent az Európai Unió Hivatalos Lapjában 2008. 06. 20-án /C 155. számú kötet 10-22. oldal/, • a vállalkozások tartós forgóeszköz hiteleihez biztosítandó MFB Gazdaságélénkítési Bankgarancia Programról szóló 1122/2009. (VII.23.) Korm. határozat. A jogszabályok esetleges változásait figyelembe kell venni, a Program elıírásait mindig a hatályos jogszabályokkal összhangban kell értelmezni.
11
3. Az Útmutatóban használt fogalmak és rövidítések magyarázata Bankgarancia: Az MFB Zrt. kötelezettséget vállal arra, hogy a bankgaranciában meghatározott feltételek – így különösen bizonyos esemény beállta, illetıleg okmányok benyújtása – esetében és határidın belül, a hitelintézetnek a megállapított összeghatárig fizetést fog teljesíteni (Ptk. 249 §). Az MFB Zrt. által kiadott bankgarancia önálló és visszavonhatatlan kötelezettségvállalás. Forgóeszköz: A számvitelrıl szóló 2000. évi C. törvény szerinti forgóeszközök, kivéve a törvény 30. §-a szerint hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok, tulajdoni részesedést jelentı befektetések. Forgóeszközhitel/kölcsön: Legalább 1 év+1 nap, de legfeljebb 5 év lejáratú, a rendelkezésre tartási idıszakon belül lehívott, forgóeszköz finanszírozásra fordított, magyar forint (HUF) hitel illetve kölcsön, amelynél a felvett hitel/kölcsön összegbıl visszatörlesztett összeg nem hívható le újra. A bankgarancia nem vehetı igénybe folyószámlahitelhez, rulirozó és meglévı forgóeszközhitelhez, így nem vehetı igénybe olyan hitelhez/kölcsönhöz sem, amely egy meglévı hitel/kölcsön kiváltására irányul. Az MFB bankgarancia csak új forgóeszköz hitel/kölcsön szerzıdéshez kapcsolható. Mikro-, kis- és középvállalkozás (KKV): a kis- és középvállalkozásokról, fejlıdésük támogatásáról szóló 2004. évi XXXIV. törvény szerinti mikro-, kis- és középvállalkozások. Ez alapján KKV-nak minısül az a vállalkozás, amelynek összes foglalkoztatotti létszáma 250 fınél kevesebb, és éves nettó árbevétele legfeljebb 50 millió eurónak megfelelı forintösszeg, vagy mérlegfıösszege legfeljebb 43 millió eurónak megfelelı forintösszeg. A KKV kategórián belül mikrovállalkozásnak minısül az a vállalkozás, amelynek összes foglalkoztatotti létszáma 10 fınél kevesebb, és éves nettó árbevétele vagy mérlegfıösszege legfeljebb 2 millió eurónak megfelelı forintösszeg. A KKV kategórián belül kisvállalkozásnak minısül az a vállalkozás, amelynek összes foglalkoztatotti létszáma 50 fınél kevesebb, és éves nettó árbevétele vagy mérlegfıösszege legfeljebb 10 millió eurónak megfelelı forintösszeg. Nem minısül KKV-nak az a vállalkozás, amelyben az állam vagy az önkormányzat közvetlen vagy közvetett tulajdoni részesedése – tıke vagy szavazati joga alapján – külön-külön vagy együttesen meghaladja a 25%-ot. Azon vállalkozás esetében, amelynek a 2004. évi XXXIV. törvény 4. § (2) bekezdése szerinti partner- vagy 4. § (3) bekezdése szerinti kapcsolódó vállalkozásai vannak, a fentebb meghatározott adatokat az összevont (konszolidált) éves beszámoló alapján, ennek hiányában a vállalkozás nyilvántartása alapján kell meghatározni.
12
KKV-nak nem minısülı vállalkozás: Az olyan vállalkozás, amely nem minısül a 2004. évi XXXIV. törvényben meghatározott mikro-, kis- és középvállalkozásnak, ideértve az állami vagy önkormányzati tulajdonban lévı vállalkozást is. Nehéz helyzetben lévı vállalkozás: Az Európai Közösséget létrehozó Szerzıdés 87. cikkének (1) bekezdése szerinti állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és regionális támogatási térképrıl szóló 85/2004. (IV.19.) Korm. rendelet 8. számú melléklete értelmében nehéz helyzetben lévınek tekinthetı vállalkozás. Vállalkozás: Az a Magyarországon vagy az EGT területén székhellyel rendelkezı KKV, valamint KKVnak nem minısülı vállalkozás, amely egyéni vállalkozás, gazdasági társaság (betéti társaság, korlátolt felelısségő társaság, részvénytársaság, közkereseti társaság, egyesülés), szövetkezet, európai részvénytársaság, vagy fióktelep formában mőködik, éven túli lejáratú új forint (HUF) forgóeszköz hitelt/kölcsönt igényel és fı tevékenysége a Programban (Termékleírás 2. számú melléklete) elıírt TEÁOR’08 besorolás szerinti tevékenységek valamelyike. Hitelintézet: A hitelintézetekrıl és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény 5. §-ában meghatározott, Magyarországon székhellyel, vagy az EGT területén székhellyel és Magyarországon fiókteleppel rendelkezı pénzügyi intézmény, amely a jelen program keretében garantált forgóeszköz hitelt/kölcsönt nyújtja.
13
Második rész: A Bankgarancia Program feltételrendszere
4. A bankgarancia vállalás általános feltételei 4.1. A bankgarancia célja Az MFB Magyar Fejlesztési Bank Zártkörően Mőködı Részvénytársaság (a továbbiakban MFB Zrt.) a pénzügyi gazdasági válság hatásának mérséklése, a vállalkozások versenyképességük növelése, fejlıdésük elısegítése érdekében a gazdaságélénkítési és versenyképesség erısítési célú forgóeszköz hitel, illetve kölcsön felvételét bankgarancia vállalással segíti. Az MFB Zrt. a bankgarancia vállalásával megkönnyíti a vállalkozások számára a hitelhez jutás lehetıségét. Az MFB Zrt. bankgarancia vállalása a hitelintézetek ügyleti kockázatát csökkenti. 4.2. Általános feltételek Az MFB Zrt. a Program keretében bankgaranciát kizárólag az MFB tv. 2. § k) pontjában meghatározott feladatokhoz kapcsolódóan vállal. A Program keretösszege
A Program keretében az MFB Zrt. által vállalható bankgarancia összesen legfeljebb 50 milliárd forint lehet. A keretet a befogadott kérelmek az MFB Zrt.-hez történı beérkezés sorrendjében terhelik. Ha a keretösszeg kihasználtsága eléri a 90%, majd a 100%-os mértéket, ennek tényét az MFB Zrt. a honlapján teszi közzé.
A bankgarancia vállalási kérelem elbírálása
A bankgarancia vállalási kérelem elbírálása a kérelem MFB Zrt. általi befogadását követıen, MFB Zrt. által történik, az MFB Zrt. általános üzletszabályzatában rögzítettek szerint. Az MFB Zrt. döntését és az illetékes minisztérium egyetértı hozzájárulását követıen az MFB Zrt. a vállalkozással bankgarancia megbízási szerzıdést köt, amely alapján bankgarancia nyilatkozatot bocsát ki a forgóeszköz hitelt/kölcsönt nyújtó hitelintézet javára.
A bankgarancia pénzneme
HUF A bankgarancia devizaneme forintról az aktuális átváltási árfolyam szerint automatikusan euróra konvertálódik, ha Magyarország pénzneme hivatalosan euróra változik.
Igénybevételi lehetıség
A Program keretében a vállalkozás és az MFB Zrt. közötti bankgarancia megbízási szerzıdés megkötésére 2011. december 31-ig kerülhet sor.
A garancia ügyletek azonosítására az GBGP általános azonosító jel szolgál. Az MFB Zrt. honlapja: www.mfb.hu. Az illetékes minisztérium megjelölését az MFB Zrt. közleményben teszi közzé.
14
4.3. A bankgarancia vállalás igénybevételére jogosultak köre A kis- és középvállalkozásokról, fejlıdésük támogatásáról szóló 2004. évi XXXIV. törvény szerinti, Magyarországon székhellyel, vagy az EGT területén székhellyel és Magyarországon fiókteleppel rendelkezı mikro-, kis-, és középvállalkozások (KKV), valamint KKV-nak nem minısülı vállalkozások (továbbiakban együtt: vállalkozások), amelyek egyéni vállalkozás, gazdasági társaság, szövetkezet, vagy európai részvénytársaság formájában mőködnek, fı tevékenységük a Termékleírás 2. számú mellékletében közölt TEÁOR 08’ besorolás szerinti tevékenységek valamelyike, továbbá éven túli lejáratú forgóeszköz hitelt igényelnek. 4.4. A bankgarancia vállalás igénybevételére nem jogosultak köre Nem igényelhet, nem kaphat bankgaranciát az olyan vállalkozás, amely(nek)
fıtevékenysége nem a Termékleírás 2. számú mellékletében közölt TEÁOR 08’ besorolás szerinti tevékenységek valamelyike; a garanciakérelem benyújtásának idıpontjában csıd-, felszámolási eljárás, végelszámolás vagy végrehajtási eljárás alatt áll; a garanciakérelem benyújtásának idıpontjában lejárt esedékességő adó- vagy adók módjára behajtható köztartozással rendelkezik, kivéve, ha az adóhatóság számára fizetési halasztást vagy részletfizetést engedélyezett; a garanciakérelem benyújtásának idıpontjában hitelszerzıdésbıl vagy bankgaranciaszerzıdésbıl eredı lejárt tartozása áll fenn; az Európai Bizottságnak valamely támogatás visszafizetésére kötelezı határozata által érintett és a tiltottnak minısített támogatást nem fizette vissza; a garancia iránti kérelem benyújtását megelızıen az államháztartás alrendszereibıl, az Európai Unió elıcsatlakozás eszközeibıl, vagy a strukturális alapokból juttatott valamely támogatással összefüggésben a támogatási szerzıdésben vállalt kötelezettségét neki felróható okból nem teljesítette; az Európai Közösséget létrehozó Szerzıdés 87. cikkének (1) bekezdése szerinti állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és regionális támogatási térképrıl szóló 85/2004. (IV. 19.) Korm. rendelet 8. számú melléklete értelmében nehéz helyzetben van.
4.5. A garantáltatni kívánt forgóeszköz hitel/kölcsön futamideje és jellege A bankgaranciával biztosított forgóeszköz hitel/kölcsön lejárata legalább 1 év+1 nap, legfeljebb 5 év lehet. A forgóeszköz hitel/kölcsön jellege: a rendelkezésre tartási idıszakon belül lehívott, forgóeszköz finanszírozásra fordított forint (HUF) hitel, amelynél a felvett hitelösszegbıl visszatörlesztett összeg nem hívható le újra. A bankgarancia nem vehetı igénybe: • folyószámlahitelhez, • rulírozó forgóeszközhitelhez
15
•
már meglévı forgóeszközhitelhez, így nem vehetı igénybe olyan hitelhez/kölcsönhöz sem, amely egy meglévı hitel/kölcsön kiváltására irányul.
Az MFB Bankgarancia csak új forgóeszköz hitelhez/kölcsönhöz vehetı igénybe. A forgóeszköz hitel nem fordítható óvadék céljára. 4.6. A bankgarancia mértéke, nagysága Az MFB Zrt. által vállalt bankgarancia minimális mértéke 100 millió forint, maximális mértéke 4 000 millió forint lehet ügyfelenként, de nem haladhatja meg a hitel/kölcsön tıke összegének 80%-át. Az MFB Zrt. bankgaranciája csak a tıketartozás összegére terjed ki; nem terjed ki a bankgarancia vállalási díj összegére, az ügyleti kamatra, a késedelmi kamatra, díjra, költségekre, egyéb járulékokra, továbbá a követelés érvényesítésével kapcsolatos költségekre. 4.7. Díjak A bankgarancia Az MFB Zrt. által vállalt bankgarancia összege után évenként díja bankgarancia díjat kell fizetni. A díj mértéke a biztosítékok és az ügyfél minısítése alapján meghatározott kockázati osztályok függvényében 0,5 – 6,3%/év. A díj évenként elıre fizetendı. A díjat elıször a bankgarancia megbízási szerzıdés megkötését követı 5. (öt) naptári napon belül kell megfizetni. Az ezt követı évek díjai minden évben ugyanezen a napon esedékesek. Bírálatai díj
A vállalkozások az MFB Zrt. részére – a bírálat eredményétıl függetlenül – egyszeri bírálati díjat fizetnek, amelynek mértéke az igényelt bankgarancia összegének 0,2%-a.
Módosítási díj
Mértéke a módosításkor fennálló garantált összeg 0,25-0,5%-a.
4.8. A bankgarancia díj megállapításának szabályai A 2008/C 155/02 számú, az EK-Szerzıdés 87. és 88. cikkének a kezességvállalás formájában nyújtott állami támogatásra való alkalmazásáról szóló Bizottsági közlemény (megjelent az Európai Unió Hivatalos Lapjában 2008.06.21-án, C 155. számú kötet 10-22. oldal) rendelkezéseire és az MFB üzleti feltételeire tekintettel a bankgarancia díj mértéke évente változó, a vállalkozás hitelminısítési/ügyfélminısítési besorolásától és a biztosítékoktól függ. A bankgarancia díj mértéke évente 0,5-6,3 % között lehet. Hitelminısítési besoroláson az olyan a nagyvállalatok esetében, amelyek Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete által elismert külsı hitelminısítı szervezet hitelminısítésével rendelkeznek, az éven túli külsı minısítésnek megfelelı hitelminısítési besorolás, egyéb vállalatok esetében az MFB ügyfélminısítése értendı. A Felügyelet által elismert külsı hitelminısítık hitelminısítését az Európai Bankfelügyeleti Bizottság a következıképpen felelteti meg a hitelminısítési besorolásnak:
16
Elismert külsı hitelminısítı Hitelminısítés COFA i CE besorolás 1 10 - 9 2 8 3 7-6 4 5-4 5 3 6
2-1
DBRS (Dominion Bond Rating Services) AAA - AAL AH - AL BBBH - BBBL BBH - BBL BH - BL CCCH és rosszabb
JCR (japan Credit Rating Agency)
Fitch
AAA - AAA+ - ABBB+ BBBBB+ - BBB+ - BCCC+ és rosszabb
AAA - AAA+ - ABBB+ - BBBBB+ - BBB+ - BCCC és rosszabb
Moody's
S&P
Aaa - Aa3 A1 - A3 Baa1 Baa3 Ba1 - Ba3 B1 - B3 Caa1 és rosszabb
AAA AAA+ - ABBB+ BBBBB+ - BBB+ - BCCC+ és rosszabb
Az MFB Zrt. által a Program keretében alkalmazott, a bankgarancia összege után számítandó, a bankgarancia százalékában kifejezett éves garanciadíjak a következık:
MFB Ügyfélminısítési kategória I. osztályú II. osztályú III. osztályú IV. osztályú V. osztályú VI. osztályú VII. osztályú VIII. osztályú
Nemzetközi hitelminısítı általi besorolás 1. hitelminısítési besorolás 2. hitelminısítési besorolás 3. hitelminısítési besorolás 4. hitelminısítési besorolás 4. hitelminısítési besorolás 5. hitelminısítési besorolás 6. hitelminısítési besorolás Nem teljesítı ügyfél
Biztosítékokkal való fedezettség Magas
Általános
Alacsony
50 (0,5%)
60(0,6%)
70 (0,7%)
50(0,5%)
70 (0,7%)
100(1,0%)
60(0,6%) 70 (0,7%) 100 (1,0%)
100 (1,0%) 130 (1,3%) 200 (2%)
130(1,3%) 150 (1,5%) 200 (2%)
380 380 (3,8%) (3,8%) 380 630 200 (2%) (3,8%) (6,3%) Ebben a kategóriában az MFB Zrt. nem vállal bankgaranciát.
200 (2%)
Speciális szabályok: hitelfelvevıi múlttal (hitelt a mőködésük során nem vettek igénybe) nem rendelkezı vállalkozás, vagy nem a mérlegszemlélető megközelítésen alapuló ügyfél minısítési eljárás alá tartozó (egyszeres könyvvezetéső) vállalkozás, valamint az új (egy teljes gazdasági évvel - 12 hónap - nem rendelkezı) vállalkozás esetén
17
a bankgarancia díjnak a rendelkezésre álló biztosítéktól függıen legalább a 6. hitelminısítési besorolású kategóriában alkalmazott mértékőnek kell lennie. Az MFB Zrt. az elfogadott fedezetek bruttó értéke alapján – a 2008/C 14/02 EB közleményre figyelemmel - az alábbi fedezettségi kategóriákat alkalmazza:
Biztosítékokkal való fedezettség Fedezettség Alacsony fedezettség
100 % alatti
Általános fedezettség
100-140 % közötti
Magas fedezettség
140 % feletti
Az MFB Zrt. minden új bankgarancia vállalás kockázatát az összes releváns tényezı (a vállalkozás minısége, biztosítékok, a bankgarancia vállalás tartama stb.) alapján értékeli. A kockázatértékelés alapján kerül meghatározásra a kockázati osztály és ezen kockázati besorolásnak megfelelıen kerül felszámításra a bankgarancia összegére a bankgarancia díj. Tekintettel arra, hogy a vállalkozások a bankgarancia összege után piaci bankgarancia díjat fizetnek, ezért az MFB Zrt. bankgarancia programja a 2008/C 155/02 számú Bizottsági Közlemény 3.4. d) pontja alapján önfinanszírozó. A Program önfinanszírozó jellegének érdekében a díjak megfelelıségét az MFB Zrt. legalább évente egy alkalommal a veszteségi rátája alapján felülvizsgálja és a hitelezési kockázat kezelésérıl és tıkekövetelményérıl szóló 196/2007. Korm. rendelet 120. § (1) bekezdésben foglaltakra tekintettel - a bankgaranciának elismerhetı hitelkockázati fedezetként történı elismerhetısége érdekében - kizárólag az új garanciavállalások vonatkozásában módosíthatja. A megváltozott díjak kizárólag csak a díjmódosítást követıen vállalt bankgaranciáknál kerülnek alkalmazásra. A díjat - a vállalkozás hitelminısítési (ügyfélminısítési) besorolásától és a biztosítékoktól függıen kizárólag csökkenteni lehet, illetve késıbbiekben a csökkentett díjat az éves minısítés függvényében az eredeti szintre lehet megemelni.
4.9. A bankgarancia érvényessége8 A garanciavállalás érvényességének kezdı idıpontja a bankgarancia nyilatkozat kelte. A garanciavállalás érvényességének záró idıpontja: • a fizetési kötelezettség legalább 30 (harminc) naptári napos elmulasztása miatti felmondás vállalkozás általi kézhezvételének napját, vagy • az egyösszegő vagy az utolsó részlet fizetési kötelezettség teljesítésére nyitva álló fizetési határidı eredménytelen leteltét követı fizetési felszólítás kézhezvételének napját, vagy • a vállalkozás elleni felszámolási eljárás forgóeszköz hitel/kölcsön szerzıdés fennállása alatti közzététele napját 8
Módosítva a 24/2009. számú MFB Közlemény alapján.
18
követı 60. (hatvanadik) naptári nap 12.00 (tizenkettı) órája, de legfeljebb a forgóeszköz hitel/kölcsön szerzıdés végsı lejáratát követı 120. (százhuszadik) naptári nap 12.00 (tizenkettı) órája. Ha a garanciavállalás érvényességének idıtartama alatt az adóssal szemben ideiglenes fizetési haladék/fizetési haladék elrendelésérıl szóló végzést tesznek közzé, akkor a bankgarancia érvényességének záró idıpontja meghosszabbodik az adóst megilletı ideiglenes fizetési haladék/fizetési haladék idıtartamával. Ebben az esetben a garanciavállalás érvényességének záró idıpontja a csıdeljárás megszőnése, illetve a csıdeljárás megszüntetése közzététele napját követı 60. (hatvanadik) naptári nap 12.00 (tizenkettı) órája, feltéve, hogy a hitelintézet az MFB Zrt. felé eleget tett az értesítési kötelezettségének. 9 4.10. A bankgarancia érvényesítése10 A hitelintézet által a bankgarancia csak egyszer, egy összegben és csak abban az esetben váltható be, ha a hitelintézet a forgóeszköz hitel/kölcsön szerzıdést a fizetési kötelezettség teljesítésének vállalkozás általi legalább 30 napos elmulasztása miatt felmondta, vagy az egyösszegő vagy az utolsó részlet fizetési kötelezettség teljesítésére nyitva álló fizetési határidı eredménytelenül letelt, vagy vállalkozás ellen felszámolási eljárás indult a forgóeszköz hitel/kölcsön szerzıdés fennállása alatt és a vállalkozással szembeni felszámolási eljárás megindítását közzétették a hivatalos lapban. A hitelintézet a tudomásszerzéstıl számított 3 (három) banki munkanapon belül írásban köteles tájékoztatni az MFB Zrt.-t arról, ha az adóssal szemben ideiglenes fizetési haladék/fizetési haladék elrendelésérıl szóló végzést tesznek közzé, a csıdegyezség létrejöttérıl és annak tartalmáról, továbbá ha a csıdeljárás befejezetté nyilvánításáról vagy megszüntetésérıl szóló végzést tesznek közzé. 11 A vállalkozás és a hitelintézet a bankgarancia érvényesítésének feltételeirıl általában, elızetesen, a forgóeszköz hitel/kölcsön szerzıdés megkötése elıtt a jelen Útmutató 3. számú mellékletét képezı bankgarancia megbízási szerzıdés tervezetébıl és a 4. számú mellékletet képezı bankgarancia nyilatkozat tervezetébıl tájékozódhat. Az egyes konkrét ügyekben az MFB Zrt. ezektıl az elıírásoktól eltérhet, illetve további feltételeket szabhat. A bankgarancia érvényesítésének adott ügyre vonatkozó, végleges feltételeit az MFB Zrt. a vállalkozással kötött bankgarancia megbízási szerzıdésben, illetve a bankgarancia nyilatkozatban rögzíti. A bankgaranciát csak az a kedvezményezett érvényesítheti, amely a bankgarancia nyilatkozat szövegében kedvezményezettként szerepel. A bankgarancia érvényesítéséhez a hitelintézetnek cégszerően aláírt írásbeli fizetési felhívást kell intéznie az MFB Zrt.-hez, melyhez mellékelnie kell a bankgarancia megbízási szerzıdésben, illetve a bankgarancia nyilatkozatban elıírt dokumentumokat.
9
Módosítva a 33/2009. számú MFB Közlemény alapján, hatályos 2009. november 5-tıl. Módosítva a 24/2009. számú MFB Közlemény alapján. 11 Módosítva a 33/2009. számú MFB Közlemény alapján, hatályos 2009. november 5-tıl. 10
19
A fizetési felhívásnak tartalmaznia kell a kedvezményezett hitelintézet nyilatkozatát arról, hogy a Forgóeszköz hitelt a céljának megfelelıen használták-e fel. A bankgarancia lehívható nemcsak a Forgóeszköz hitel szerzıdésben meghatározott tıke, hanem a Forgóeszköz hitel szerzıdésben meghatározott késedelmi kamat, díj, költség, egyéb járulék fizetési kötelezettség elmulasztása okán is. A bankgarancia nem hívható le az egyösszegő fizetési kötelezettség teljesítésére nyitva álló fizetési határidı eredménytelen letelte okán akkor, ha a fizetési kötelezettség a Kedvezményezett felmondása következtében, utólag vált egyösszegővé. A bankgarancia az egyösszegő fizetési kötelezettség teljesítésére nyitva álló fizetési határidı eredménytelen letelte okán csak akkor hívható le, ha az egyösszegő fizetési kötelezettség teljesítésére nyitva álló fizetési határidıt a Forgóeszköz hitel szerzıdés tartalmazza. A bankgarancia nem hívható le a Megbízóval szembeni felszámolási eljárás közzététele okán akkor, ha a Megbízó elleni felszámolási eljárást a Forgóeszköz hitel szerzıdés felmondása, a felmondás Megbízó általi kézhezvételének napja után tették közzé, vagy a Forgóeszköz hitel szerzıdésben meghatározott egyösszegő vagy az utolsó részlet fizetési kötelezettség teljesítésére nyitva álló fizetési határidı eredménytelen letelte után tették közzé12. 4.11. Biztosítékok Az MFB Zrt. a Program keretében az alábbi biztosíték típusokat fogadhatja el: − óvadék: pénzbetét, állampapír, közraktárjegy, − jelzálogjog ingó és ingatlan dolgokon, − zálogjog jogon és - kiszámlázott, a vevı által nem vitatott - követelésen, − a Magyar Államon kívüli személy által vállalt készfizetı kezesség. A vállalkozások által az MFB Zrt. javára nyújtandó biztosíték legkisebb mértéke az MFB Zrt. fedezeti érték számítási gyakorlatának alkalmazásával - az állam által vállalt kezesség elıkészítésének és a kezesség beváltásának eljárási rendjérıl szóló mindenkor hatályos jogszabály, jelenleg a 110/2006. (V. 5.) Korm. rendelet 6. § (2) bekezdés b) pontja alapján – a bankgarancia nyilatkozatban szereplı bankgarancia összegének 50%-a (ötven egész százaléka) plusz az elsı alkalommal, az elsı évre elıre fizetendı bankgarancia díj 50%-a (ötven egész százaléka) együttes összege. A biztosíték(ok) értéke mindenkor el kell érje ezt a szintet. Szükség esetén a vállalkozás az MFB Zrt. felhívására köteles pótfedezetet biztosítani. A biztosítékok értékébe nem számítható bele a Magyar Állam által a Banknak nyújtott jogszabályi készfizetı kezességvállalás. A Magyar Államon kívüli más személy készfizetı kezességét hitelbiztosítéki értékkel akkor fogadja el az MFB Zrt., ha a kezes minısítése az MFB Zrt. belsı szabályzata szerint megfelelı. Az MFB Zrt. szabályzata szerint a három legjobb minısítési kategóriába esı kezes kezességvállalása értékkel (csökkenı mértékben) elfogadható, az ennél rosszabbaké csak érték nélkül.
12
Módosítva: 2009. augusztus 18.
20
4.12. Egyéb feltételek A Magyar Állam jogszabályi készfizetı kezességet nyújt az MFB Zrt. javára, az MFB Zrt. által vállalt bankgarancia összegének 90%-ára. Az MFB Zrt. az állami készfizetı kezességvállalásért a garanciavállalás futamidejének függvényében kezességvállalási díjat fizet a Magyar Államnak. Az egyszeri kezességvállalási díj mértéke egyéves bankgarancia esetén 0,3% kétéves bankgarancia esetén 0,58%, hároméves bankgarancia esetén 0,74%, négyéves bankgarancia esetén 1,05%, ötéves bankgarancia esetén 2 %. A kezesség érvényesítése az állam által vállalt kezesség elıkészítésének és a kezesség beváltásának eljárási rendjérıl szóló 110/2006. (V. 5.) Korm. rendelet alapján történik. Ezért a kezesség MFB Zrt. általi beváltása következtében a bankgarancián alapuló tartozás a vállalkozással szemben adók módjára behajthatóvá válik, a behajtásról az Adó- és Pénzügyi Ellenırzési Hivatal gondoskodik.
21
Harmadik rész: A bankgarancia nyújtás eljárási szabályai
5. A bankgarancia vállalási kérelem befogadása A Program keretében a bankgarancia vállalási kérelmeket az 1. számú melléklet (I. Bankgarancia kérelem nyomtatvány) és a 2. számú melléklet (vállalkozás üzleti terv) szerinti formanyomtatvány értelemszerő kitöltésével kell elkészíteni és az MFB Zrt. Üzleti Vezérigazgatósága részére, a legalább teljes bizonyító erejő magánokiratba foglalt forgóeszköz hitel/kölcsön szerzıdést mellékelve kell benyújtani. A bankgarancia kérelmet a Bankhoz történı benyújtásakor az Üzleti Vezérigazgatóság iktatja. A kérelemhez kötelezıen csatolni kell az MFB Zrt. Üzleti Vezérigazgatósága által, a bankgarancia kérelem nyomtatvány I.5. pontjában meghatározott dokumentumokat. A kérelmek azonosítására az ún. GBGP azonosító szám szolgál (a „GBGP” az GAZDASÁGÉLÉNKÍTÉSI BANKGARANCIA PROGRAM rövidítése). A vállalkozásnak és a hitelintézetnek a bankgarancia kérelemben nyilatkoznia kell arról, hogy a vonatkozó jogszabályokban és a Programban meghatározott kizáró okok nem állnak fenn. Az MFB Zrt. Üzleti Vezérigazgatósága a kérelem beérkezését követıen megvizsgálja, hogy a beküldött bankgarancia vállalásra vonatkozó kérelem és a hitelintézet nyilatkozata megfelel-e a Program céljának, tartalmi és formai követelményeinek. A Program elıírásainak nem megfelelı kérelmet az Üzleti Vezérigazgatóságnak el kell utasítania és errıl levélben kell értesítenie az ügyfelet és a hitelintézetet. Ha a hiba vagy hiányosság hiánypótlás keretében rendezhetı, akkor az ügyintézı felkéri a dokumentumot benyújtó vállalkozást/hitelintézetet a hiány meghatározott határidın belüli pótlására. Amennyiben a bankgarancia kérelem tartalmilag és formailag is megfelel az elıírásoknak, úgy az Üzleti Vezérigazgatóság írásban értesíti az ügyfelet a kérelem befogadásáról (6. számú melléklet), amely értesítés tájékoztató jellegő és az MFB Zrt. részérıl kötelezettségvállalást még nem jelent. A kérelmeknek formai szempontból az 1. és 2. számú mellékletben foglalt követelményeknek kell megfelelniük. A formai követelmények között kiemelkedı fontosságú a cégszerő aláírások ellenırzése. Az MFB Zrt. és a hitelintézet a képviseletében eljáró személyek aláírását rendszeresített nyomtatványon egymásnak bejelentik. Az MFB Zrt. a bankgarancia vállalási kérelem formai ellenırzése keretében a bejelentett aláírásoknak való megfelelést megvizsgálja. Ha a kérelem nem felel meg a program szabályainak a kérelem befogadását az MFB Zrt. megtagadja. 6. A bankgarancia vállalásra vonatkozó döntés elıkészítése és a döntés folyamata A bankgarancia vállalására vonatkozó kérelem elbírálásánál, a döntés-elıkészítés és a döntéshozatal során a jelen útmutatóban foglalt eltérésekkel az MFB Zrt. belsı szabályainak a hitelnyújtásra, illetve kockázatvállalásra vonatkozó elıírásai, belsı szabályzatai szerint kell eljárni. Az MFB Zrt. a döntését a vállalkozás által a hitelintézettel megkötött, végleges, legalább teljes bizonyító erejő magánokirat formájában aláírt forgóeszköz hitel/kölcsönszerzıdés 1
22
(egy) mellékletekkel ellátott, komplett, eredeti példányának MFB Zrt. részére történı benyújtását követıen, annak ismeretében hozza meg. A formailag és tartalmilag is megfelelı kérelmek benyújtását követıen a döntést az MFB Zrt. 30 banki munkanapon belül meghozza, és az elfogadó döntését tartalmazó határozatot, valamint a Terméktájékoztató 7. számú melléklete szerinti adatlapot a MFB Zrt. 2 munkanapon belül megküldi az illetékes minisztérium részére. Az illetékes minisztérium képviselıje várhatóan 5 munkanapon belül írásban tájékoztatja az MFB Zrt.-t az egyetértı hozzájárulásáról vagy egyet nem értésérıl. A válasz beérkezését követıen a végleges döntés eredményérıl az MFB Zrt. a vállalkozást írásban tájékoztatja. A minisztérium egyetértı hozzájárulása esetén az MFB Zrt. a bankgarancia megbízási szerzıdés tervezetét megküldi a vállalkozás részére. Amennyiben a minisztérium nem ért egyet az MFB Zrt. döntésével, akkor az ügylet elutasításra kerül, amelyrıl az MFB Zrt. tájékozatja az ügyfelet. Az MFB Zrt. a Program keretében meghozott üzleti döntése alapján a vállalkozás által igényelt garancia összegénél kevesebb összegő bankgaranciára is ajánlatot tehet. Ebben az esetben új bankgarancia kérelmet kell benyújtani, amelyhez mellékelni kell a módosítással egységes szerkezetbe foglalt forgóeszköz hitel/kölcsönszerzıdést.
7. A bankgarancia megbízási szerzıdés megkötése Az MFB Zrt. a bankgarancia vállalási kérelem pozitív elbírálását követıen megköti a vállalkozással bankgarancia megbízási szerzıdést (mintája a 3. számú melléklet), és a bankgarancia biztosítékául szolgáló fedezetekre vonatkozó szerzıdéseket. A Bankgarancia Megbízási Szerzıdést és mellékleteit képezı biztosítéki szerzıdéseket közjegyzıi okiratba kell foglalni. A bankgarancia nyilatkozat kibocsátásának feltételeit a bankgarancia megbízási szerzıdés tartalmazza. Az Útmutató 3. számú mellékletében található bankgarancia megbízási szerzıdés minta a Programban általánosan teljesítendı feltételeket tartalmazza. Az MFB Zrt.-nek jogában áll az egyes ügyletek végrehajtásakor további feltételeket szabni. A Program keretében a bankgarancia vállalásra vonatkozó megbízási szerzıdéseket 2011. december 31. napjáig meg kell kötni. Az MFB Zrt. Üzleti Vezérigazgatóságának feladata a vállalkozás és a forgóeszköz hitelt/kölcsönt nyújtó hitelintézetek és az MFB Zrt. közötti kapcsolattartás. 8. A bankgarancia díj Az MFB Zrt. által vállalt bankgarancia összege után évenként garancia díjat kell fizetni. A díj mértékét az ügyfél minısítése alapján meghatározott kockázati osztályok függvényében az MFB Zrt. 0,5-6,3%/év között állapítja meg. A díj mértékét tartalmazó táblázat a termékleírás 1. számú mellékletében található. A díj évenként elıre fizetendı.
23
A díjat elıször a bankgarancia megbízási szerzıdés megkötését követı 5. (öt) naptári napon belül kell a hitelösszeg garantált hányadára megfizetni. Az ezt követı évek díjai minden évben ugyanezen a napon esedékesek. A program veszteségi rátája alapján az MFB Zrt. a bankgarancia díj mértékét évente felülvizsgálja. Az éves bankgarancia díj kiszámításának alapja a kedvezményezett hitelintézet adatszolgáltatása keretében közölt, a már folyósított, de vissza még nem fizetett és a rendelkezésre tartott Forgóeszköz hitel/kölcsön összege, amely a bankgarancia díj esedékességét megelızı negyedévben áll fenn. A hitelintézet a jelen Útmutató 5. számú mellékletét képezı minta alkalmazásával köteles eleget tenni az adatszolgáltatási kötelezettségének, negyedévente, a negyedévet követı 5. (ötödik) munkanapig, az MFB Zrt. Back Office Igazgatósága részére. Ha a hitelintézet nem tesz eleget az adatszolgáltatási kötelezettségének, akkor az MFB Zrt.nek jogában áll a rendelkezésére álló adatok alapján meghatározni a bankgarancia díj számításának alapját. Az MFB Zrt. a bankgarancia vállalási díjról a vállalkozás nevére szóló számlát bocsát ki. A számla kiállításához a bankgarancia kérelem pozitív elbírálását követıen az MFB Zrt. Üzleti Vezérigazgatósága a szerzıdés egy példányát megküldi a Bankmőveleti Igazgatóság részére. A bankgarancia díját átutalással kell megfizetni az MFB Zrt.-nek. Az átutalási megbízás „Közlemény” rovatában a bankgarancia megbízási szerzıdés számára kell hivatkozni. Amennyiben a bankgarancia díjat a vállalkozás az MFB Zrt.-nek átutalta, de a bankgarancia nyilatkozat nem került kibocsátásra, az MFB Zrt. az összeget 5. munkanapon belül visszautalja a vállalkozásnak. Erre az idıszakra az MFB Zrt. kamatot nem fizet a vállalkozás részére. A vállalkozás díjfizetési kötelezettsége akkor tekinthetı teljesítettnek, amikor az esedékes összeg az MFB Zrt. számláján jóváírásra kerül. 9. Bankgarancia nyilatkozat kibocsátása13 A bankgarancia nyilatkozat csak a bankgarancia megbízási szerzıdésben foglalt feltételek teljesítése esetén kerülhet kiadásra. Az MFB Zrt. a bankgarancia nyilatkozatot 1 (egy) eredeti példányban a hitelintézet részére bocsátja ki. A bankgarancia nyilatkozat mintája a 4. számú mellékletben található. Az MFB Zrt.-nek jogában áll a bankgarancia kibocsátásához további feltételek teljesítését elıírni. Az MFB Zrt.-nek benyújtott forgóeszköz hitel szerzıdés nem módosítható a bankgarancia nyilatkozat kibocsátásáig, a forgóeszköz hitel igénybevételi határidejének meghosszabbítása kivételével; ilyen esetben a forgóeszköz hitel szerzıdést a mellékletekkel együtt egységes szerkezetbe foglalva újra be kell nyújtani az MFB Zrt.-hez.
13
Módosítva a 19/2010. számú MFB Közlemény alapján, hatályos 2010. október 18. napjától.
24
Ha a vállalkozás az elıször igényelt garancia összegénél kevesebb összegő bankgaranciára is ajánlatot kér az MFB Zrt.-tıl (lásd 6. pont), ebben az esetben a forgóeszköz hitel és a biztosítéki szerzıdés(ek) a hitelösszeg csökkentésére tekintettel módosítható; ilyen esetben a forgóeszköz hitelszerzıdést a mellékletekkel együtt egységes szerkezetbe foglalva újra be kell nyújtani az MFB Zrt.-hez. Az MFB Zrt. az ilyen kérelmet újként, a már becsatolt dokumentumokkal együtt, ismét elbírálja. A forgóeszköz hitel és a biztosítéki szerzıdés(ek) meg nem engedett módosítása esetén az MFB Zrt. a bankgarancia nyilatkozat kibocsátását megtagadja. 10. Szerzıdésmódosítás Az MFB Zrt.-vel kötött bankgarancia megbízási szerzıdés a Magyar Állam által az MFB Zrt.nek nyújtott jogszabályi készfizetı kezesség következtében csak úgy módosítható, hogy a kezes kötelezettsége nem válhat terhesebbé /Ptk. 273. § (2) bekezdés/. Az MFB Zrt. a Magyar Állam, mint kezes tudta és beleegyezése nélkül nem mondhat le olyan követelést biztosító jogról, amely alapján a kezes a reá átszálló követelésre kielégítést kaphat; a követeléssel csak a kezességvállalást megelızıen keletkezett jogok, valamint a végrehajtási jog szállhatnak át a kezesre /Ptk. 276. § (1) bekezdés/. Amennyiben sor kerül a bankgarancia megbízási szerzıdés vagy valamely biztosítéki szerzıdés módosítására, akkor a szerzıdést minden esetben a módosítással egységes szerkezetbe kell foglalni, a vállalkozás költségén. A bankgarancia érvényességi ideje alatt a Forgóeszköz hitel összege nem emelhetı meg, a Forgóeszköz hitel végsı lejárata nem hosszabbítható meg, a Forgóeszköz hitel biztosítéki rendszerének bármilyen módosításához – pótfedezet bevonását kivéve – az MFB Zrt. elızetes, írásos hozzájárulását kell kérni. A Forgóeszköz hitelszerzıdés és a biztosítéki szerzıdések bármelyikének bármilyen módosításáról az MFB Zrt.-t utólag, a szerzıdésmódosítást követı 15 (tizenöt) naptári napon belül, a módosítást kiemelten feltüntetı, a módosítással egységes szerkezetbe foglalt komplett szerzıdéses dokumentáció 1 (egy) eredeti példányának megküldésével, tájékoztatni kell. Amennyiben a Forgóeszköz hitelszerzıdést az MFB Zrt. utólagos tájékoztatása nélkül módosítják, vagy amennyiben a Forgóeszköz hitel összegét vagy a Forgóeszköz hitel futamidejét megnövelik, úgy az MFB Zrt. a teljesítést megtagadja. Folyamatosan, a szerzıdések módosítását követıen is, maradéktalanul biztosítani kell a Program szabályainak való megfelelést. 11. Adatszolgáltatás, ellenırzés A Program keretében vállalt bankgaranciával kapcsolatban a hivatalos szervek megkeresésére az MFB Zrt. jogosult felvilágosítást adni. A szerzıdésben foglaltak szerinti értesítési kötelezettségek betartása és betartatása az MFB Zrt. feladata. Az Államadósság Kezelı Központ és a Magyar Államkincstár felé történı adatszolgáltatási kötelezettséget a 110/2006. (V. 6.) számú Korm. rendelet szabályozza. Az MFB Zrt. részére a fenti kötelezettségének teljesítéséhez a hitelintézet köteles az 5. sz. melléklet szerinti adatszolgáltatást – negyedévente, a negyedévet követı 5. (ötödik) munkanapig meg kell küldeni az MFB Zrt. Back Office Igazgatósága részére.
25
A vállalkozás rendszeres adatszolgáltatási kötelezettségét a bankgarancia megbízási szerzıdés rögzíti. A fentieken kívül az MFB Zrt.-nek jogában áll egyéb eseti adatszolgáltatást is kérni, mind a hitelintézettıl, mind vállalkozástól. Az MFB Zrt. a bankgaranciával érintett fedezeteket, a vállalkozás gazdálkodását a vállalkozásnál jogosult ellenırizni. 12. A bankgarancia beváltásának feltételei, a beváltás rendje14 A hitelintézet által a bankgarancia csak egyszer, egy összegben és csak abban az esetben váltható be, ha a hitel/kölcsön szerzıdés a fizetési kötelezettség legalább 30 napos elmulasztása miatt felmondásra került, vagy az egyösszegő vagy az utolsó részlet fizetési kötelezettség teljesítésére nyitva álló fizetési határidı eredménytelenül letelt, vagy a vállalkozás ellen jogerısen felszámolás eljárás indult a Forgóeszköz hitel szerzıdés fennállása alatt és azt közzétették a hivatalos lapban. Ha az MFB Zrt. teljesítését a kedvezményezett hitelintézet felmondásra hivatkozva kéri, akkor a hitelintézet a fizetési felhívásban közli, hogy a Forgóeszköz hitelszerzıdést a vállalkozóval megkötötte-e közokirat formájában. Ha az MFB Zrt. teljesítését a kedvezményezett hitelintézet felmondásra hivatkozva kéri, akkor a hitelintézet a felmondást olyan formában kell hogy megtegye, amilyen formában a Forgóeszköz hitel szerzıdést megkötötte a vállalkozással; ha a Forgóeszköz hitel szerzıdést a hitelintézet és a vállalkozás közokiratban megkötötte, akkor a felmondást is közokiratba kell foglalni, ha a Forgóeszköz hitel szerzıdést a felek teljes bizonyító erejő magánokiratban kötötték meg, akkor a felmondást is teljes bizonyító erejő magánokiratba kell foglalni. A felmondás, illetve a fizetési felszólítás vállalkozás általi kézhezvételét a hitelintézet igazolja a Banknak. A kézhezvétel történhet a vállalkozás által személyesen, vagy postai úton tértivevényes levélben. A személyes átvételt a hitelintézet a felmondás, illetve a fizetési felszólítás olyan eredeti példányával igazolhatja, amelyen szerepel a vállalkozás cégszerő illetve egyéni vállalkozó általi, eredeti aláírása. Postai úton történı kézbesítés esetén a hitelintézet a felmondását illetve a fizetési felszólítását postai tértivevénnyel kell megküldje a vállalkozásnak. A közokiratba foglalt felmondást az eljáró közjegyzı is kézbesítheti a vállalkozásnak. A postázásra a postai szolgáltatások ellátásáról és minıségi követelményeirıl szóló 79/2004. (IV. 19.) Korm. rendelet szabályai irányadók. Ha a vállalkozás az iratot a postán nem veszi át, a hitelintézet köteles a kézbesítést tértivevénnyel újra megkísérelni. Ha a vállalkozás a küldeményt a kézbesítés második megkísérlését követı 5 (öt) munkanapon belül nem veszi át, a küldeményt a kézbesítés második megkísérlését követı 5 (öt) munkanapon kézbesítettnek kell tekinteni.
14
Módosítva a 24/2009. számú MFB Közlemény alapján.
26
Az igénybevételre az elıírt dokumentumok MFB Zrt. Üzleti Vezérigazgatóságára történı benyújtásával kerülhet sor. Az MFB Zrt. a beküldött dokumentumokat folyósítás elıtt megvizsgálja. Amennyiben a garancia összeg nem folyósítható, úgy az MFB Zrt. ezt 15 banki munkanapon belül írásban közli a bankgarancia kedvezményezett hitelintézetével és a vállalkozással. Amennyiben a garancia összeg folyósítható, úgy az MFB Zrt. a lehívott garancia összeget 15 banki napon belül átutalja a hitelintézet részére.
A lehívott bankgaranciára az MFB Zrt. a vállalkozás felé 3 havi BUBOR+6%/év mértékő kényszerhitel kamatot számít fel. A bankgarancia beváltásának további szabályait a bankgarancia megbízási szerzıdés és a bankgarancia nyilatkozat tartalmazza.
27
Negyedik rész: Mellékletek felsorolása
1. sz. melléklet: Bankgarancia kérelem nyomtatvány (a vállalkozás, a hitelintézeti nyilatkozatot a hitelintézet tölti ki) 2. sz. melléklet: a vállalkozás üzleti terve (Excel tábla, a vállalkozás tölti ki) 3. sz. melléklet: Bankgarancia megbízási szerzıdés minta 4. sz. melléklet: Bankgarancia nyilatkozat minta 5. sz. melléklet: Negyedéves adatszolgáltatás a fennálló MFB bankgaranciáról (Excel tábla, a hitelintézet tölti ki) 6. sz. melléklet: A bankgarancia kérelem befogadását igazoló mintalevél 7. sz. melléklet: Adatlap az MFB Gazdaságélénkítési Bankgarancia Programjához
28
