Meggy6z6ddsiint hogy a megszeruett ktinywizsgdlati bizonyitdk elegendd ds megfelel6 alapot nyujt a krinywizsg6l6i vdlemdnytink megadrlsiihoz

F'tiggetlen kiinywizsgrfikfi j elentds a Brflbolna Nemzeti Mdnesbirtok Kft. fulajdonosa r6sz6re Az 6vesbeszdmnlfirdlkisziik jelentis Elvdgeztiik a Bfbolna Nemzeti MdnesbirtokKorhitolt Felel6ssdgiiTfrsasrig (c6gsegyz6ksaim: I l-0g008173) melldkelt 2013.6vi 6ves beszimol6jdnakkrinywizsgflatrlt, ameli dves beszimol6 a z0l3_ december3 l -i fordul6napraelk6szitettmdrlegbSl- me$bl n ail eszktiziik 6s iorrdsok egyez6 vr6giisszege 4'743'828EFt, a mdrleg szerinti eredmdny 83,444EFi (nyeres6g)-,6s az er,eniddponttal vegzSdS6vre vonatkoz6 eredm6nykimutatrf,sb6l, valamint a szimviteli politika meghatdroz6elemeit 6s az egy6b magyar[z6informdci6kattartalmazdkieg6szit6melldkletb6l6il. A vezetisfelelfissige az ives beszdmoldirt A vezetds felel6s az 6ves beszlmol6nak a sz{mviteli tcirvdnyben foglaltakkal dsszhangban trirtdn6 elkdszitdsddrt 6s val6s bemutatrisfdrt, valamint az olyan bels6 kontrollok6rt, amelyeket a vezetds sziiksdgesnek tart ahho4 hory lehet6vd villjon az akirr csal6sb6l, ak6r hib6b6l ered6 ldnyeges hibds 6l lihisokt6l mentes 6ves beszdmol6elk6szit6se.

A hdnywizsgtikf felelfrssdge A mi felel6ssegtink az €ves beszdmol6 vdlemdnyezdse krinywizsgdlatunk alapjfn. K6nywizsg6latunkat a magyar Nemzeti Ktinywizsgrfilati Standardokkal dssz,hangban hajtottuk pzct a standardok "egr. megkeivetelilg hogy megfelediink az etikai keivetehndnyeknek, valamint hory a krinywizsg6latot riry tervezziik meg €s hajtsuk vdgre, hog kell6 bieonyossigot szerezziink arr6l, hory az 6ves besaflmol6 mentese a ldnyegeshibrf,s6llitisokt6l. A kdnywizsgflat magiban foglada olyan eljdnisok vdgrehajtrisfl! amelyek c6lja konywizsg6lati bizonyf'tdkot szerenrj az €ves besz{mol6ban szereplfi risszegekr6l gs ttizzetgtelekr6l. A kivrf,las 7,otteljrinlsok - beleertve az 6ves beszimold akfr csal6sb6l, akdr hibfbdl ered6 ldnyeges hib6s 6llit6sai kockrieatrf,nak felrndr6set is - a kiinywizsgAld megit6l6sdt6l fiiggnek. A kockrizatok ilyen Teh6r6sekor a keinywizs giil6 az 6ves beszfimold gazj6lkod6 eryseg fltali elkdszitdse 6s val6s bemutatrisa szempontjrib6l relevrins bels6 kontrollt azf,;rt mdrlegeli, hogy olyan k
t/2 Dornhofl{agyundpartnerHungar AuditK(inyvvizsgdl0 {isAddtandcsadd Ktt.

1023Budapest verhalom utca12'16A.dp.u20.,lel.:+36 13150323,Fax:+36 13152157, l.{eb: www.dornhof.hu, E"maili dornhof@dornhot hui Tdrsasdg addszdma: 1026A799-2.41 Cdgjegyzekszdma: 01-0g,063562

Vilemdny

vdlem6nyiink szerint az 6vesb-oTyJ6 megbizhatd 6svak6sk6pet ad a Bfbolna NemzetiM6neshirtok Korlrfltolt Feletdss6giiTfnsasfg 2013- oe*Ln"r 3l-6n renneild vagyoni 6s pdnziigyi helyze t6r6l, _ v6gzddd 6vrevonatkoz6 jtivedetmi

h*ry;;r6"6r a sz{m"frhi tiirvenyben

IJjffittffi;ffi,"tffflf,r".*l

Egtib jelznt&dteti MteledeCg: Az azldi jeten6$61 hAzfih je-lentf Elv6geztiik a Bdbolna trlemzl!

Bff;#]*-

Korl6tolt Felelds#gii rrirsas4g rnell6kelt 2013. 6vi 6ves

lrengsulrtok kapcsol6d6, 2013.tlecemG-al;*f.Jft;p*

vonatkoz66vi iizleti jetent6s6nek a

A vezet6s felel6s az iizleti ielent6snek a szdmviteli tdrvenyben foglaltakkal 6sszhangban tiirtdn6 elk6szlt6#6rt' A mi feret6ss6siinkaz 'izreti jerentes ;;;'";;" iizreti 6vre vonatkoz66vEsbesztunol6 iisszhanglrinak j"i*iirl"i up"*i"?. -ry,frr.""t megit6l6se' Az-iizlett " - uzletijerent6s

iisszhangidnak megit6l6#re korlitoj6dotte.

nyilvdntarhisaiMl levezetettinfonnrici6k dttekintdset. ""i-irilL"r#

6saz6vesbesz6mol6 ery6b,a Trfirsasag nemauditiiltszimviteli

vdlendnyiink szerint a Bribolna Nemzeti

Menesbirtok Korlitolt Felel6sseguTifuxasdg2013. 6vi fizleti '#ff;,ffi*SJ:tr'M6nesbirtoki;;liliiF;Lr6;'41r"^JJzlir:.'eiff., i'.lu-o,ui*,* Budapest, 2014.mfrcius 14.

t/-tJ*Al"[',,^

Val6czki Andrea ) iig;rvezetfi Dornhof Nagy und partner Kft 1023Budapes! Vdrhalom u. l2-l 6. NIJZ\. Nyilvr{ntartisba-vdteli szim :000093

l).Lr,,L!;*

Val6czkiAndrea \ bejeryzett krinywi zsgril6 Kamaraitagsigi sz6ma:004916

2D Dornhof agy ufld panner HungarAuditKiinywizsgi o dsAddtaniicsadd Kft. 1023Budapest'vifhalomutca12-16'Aepli20 Tel:+3613tsoe]3,Fax: +:o 1'315 21 57. webi!vww.d0rnh0t.hu, E maitr [email protected]: .10260793_2,4j T6rsasdg addszdmai Cdgjeqyzdkszdma: 01_0g_063562

l"

I

I

2

6

4

7

0

6

4

0

4

I

3

7

3

I

I

3

I

I

Statisztikaisz6mjel

I

I

I

0

0

9

0

8

1

C6gjegyz6k sz:ima

d I t

tq 1_

E q t=

q 1.1I

t: t_ t_ t_ l_:

Bibolna Nemzeti M6nesbirtok Kft. MERLEG Eszkozok(aktivSk) adatokE Ft-ban Ssz

A t6tel megnevezdse b

a

0 1 . A. Befektetetteszkiiziik(02.+10.+18.sor) 02.

I. IMMATERIALIS JAVAK (03.-09.sorok)

El6z6 6vek 2013.t2.31 m6dosit6sai

2012.r2.3r e

d

e

3 204378

0

3 4rt 823

778

0

81,4

03.

Alapft5s-6tszewez6saktiv6lt 6rt6ke

04.

Kis6rleti fejleszt6saktiv6lt 6rt6ke

05.

Vagyoni 6rtdkiijogok

t49

L47

06.

Szellemi term6kek

629

667

07.

Uzleti vagy c6g6rt6k

08.

Immateri6lisj avakraadott elolegek

09.

Immateri6lisjavak 6rt6khelyesbit6se

10.

II. TARGYI ESZKoZOT1rt.-t7. sorok)

3 20r 51r

0

3 409232

11

Ingatlanok6s a kapcsol6d6vagyoni 6rtdkiijogok

12.

Mriszaki berendez6sek, g6pek,j6rmtivek

44 950

s2735

T3,

Egy6bberendez6sek, felszerel6sek,j 6rmiivek

75 925

69 649

14.

Tenv6sz6llatok

3 L 01 1 8

316 612

15.

Beruh6zi{sok,fehiift6sok

r59 146

67 058

16.

BeruhSz6sokra adotteloleeek

250

1 048

t7.

T6rgyi eszkrizok6rt6khelyesbit6se

L 7L3 037

L 695 882

18.

III. BEFEKTETETTPENZUGYIESZKoZ1K (1.9.-25. sorok)

L9.

Tart6s r6szesed6s kapcsoltv6llalkoz6sban

20.

Tart6sanadott kolcson kapcsoltv6llalkoz6sban

2L.

Egy6biart6s r6szesed6s

22.

Tart6sanadott kdlcson egy6br6szesed.viszonyban14116 vdllalkoz6sban

23.

Egy6btartSsanadottkolcson

24.

Tart6s hitelvi szonytmegtestesit6 6rt6kp apir

25.

Befektetett pl,nzngyieszkozok6rt6khelyesbit6se

r 206 248

898 085

2 089

2089

0

L 777

r 777

I I

!I

!I

Iq t_

It_

Iq q

ILI

:

Ssz

A t6tel megnevez6se b

a

26. B. Forgrieszkiiziik(27.+34.+40.+45.sor) 27.

I. KESZLETEK(28.-33.sorok)

28.

Anyagok

29.

Befejezetlentermel6s6s f6lk6szterm6kek

30.

El6z6 6vek 20t3.12.31 m6dositisai

2012.12.3r e

d

e

I lts 464

0

I t4s s96

440066

0

503L77

7 767

18 504

72 976

67 225

Nrivend6k-,hiz6-6s egy6b611atok

r92028

227 964

3t.

K6szterm6kek

1,66543

1,89470

32.

Aruk

L4

L4

33."

K6szletreadottel6lesek

34.

II. KOVETELESEK (35.-39.sorok)

35.

Kcivetel6sek6rusz6llit6sb6l6s szolg6ltat6sb6l(vev6k)

36.

Kovetel6sekkapcsoltvdllalkoz6ssalszemben

37.

KoveteI6sekegy6br6szesedds i vi szonybanl6v6 v illlalkozdssal szemben

38.

V6lt6krivete16sek

39.

Egy6b k
40.

R6szesed6s kapcsoltv6llalkoz6sban

42.

Egy6brdszesed6s

43.

Saj6t r6,szv6nyek,saj6t izletr6szek

44.

Forgat6si c6lir hitelviszonyt megtestesit6 6rt6kpapirok

IV. PENZESZKOZOK (46.+47.sor)

46.

P6,nzt6r.csekkek

47.

Bankbet6tek

48. C. Aktiv id6beli elhatirolisok (49.+50.+51.sor) 49.

Bevdtelekaktfv id6beli elhat6rol6sa

50.

Kri ltsdgek, fifor ditilsokaktiv id6beli elhat6rol6sa

51.

Halasztottr6fordit6sok

I s2. IESZKOZOK(AKTIVAK) OSSZESEN(01.+26.+4E. sor)

0

L14089

204870

59 108

1,1.9 496

54 981,

85 374

III. ERTEKPAPIROK (4L.-44.sorok)

4I.

45.

738

0

0

0

561 309

0

437 549

1 485

t 409

559 824

436 L40

1 1 89 3 7

186 409

0

101550

176 045

t7 381

to 364

| 4 43* ?7el

0l

4 743r28l

BABOLNA Biibolna, 2014. mlrcius 14.

Nemzeti Menesbirtok

/,--t"'-\

Kft.

'-F)

\&7k'.....Y-,*-:... av6llalkoz6svezetdje (k6pviseldje)

-\

'1 tl Statisztikaisz6miel

ti ('rgjegyz6ksz:ima

1]

I

t

t

nibolna NemzetiM6nesbirtokKft.

(passziv6k) MERLEG Forrssok

I

I u u d

I I

adatokE Ft-ban El6z6 6vek A t6tel megnevez6se

Ssz

2012.12.31m16dositisa 2013.12.31 l

b

a

sor) 53. D. Sajit t6ke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. 54. 55.

I. JEGYZETTTOKE

d

e

2 ss8267

IT.JEGYZETT,DE MEG BE NEM FIZETETTT6KE (-)

5 1.

III. TOKETARTALEK

5 8.

IV. EREDMENYTARTALEK

5 9.

V. LEKOTOTT TARTALEK

60.

VI. ERTEKELESITARTALEK

67

VII. MERLEG SZERINTIEREDMENY

1 599 290

46000c

46000c

1.254 34',1

| 214 059

| 713 031

1 695882

40 287

83 444

222 572

63.

l. C6ltartal6k a v6rhat6 kcitelezetts6gekre

222572

64.

2. Celtartaldk a jdv6beni kdlts6gekre

6 5.

3. Egy6bc6ltartal6k

66. F. Kiitelezetts6gek (67 .+77.+80. sor) (68.-70.sorok) I. HATRASOROLTKOTELEZETTSEGEK

68.

H6trasorolt kcitelezetts6gekkapcsolt v6llalkoz6ssalszemben

69.

H6trasorolt kcitelezettsdgekegy6b rdsz.vi sz.l6vo v5llalkozSssalszemben

70.

H6trasorolt kotelezetts69 egydbgazd6lkod6valszemben

77.

II. HOSSZULEJARATU KoTELEZETTSEGEK(72.-19.sorok)

-a

tJ,

74. tJ.

7 6.

2 624 557

r 599290

62. E. C6ltartal6k(63.-65.sorok)

72.

0

54. sorb6l: visszav6s6rolttulajdonosi r6szesed6sn6v6rt6ken

5 6.

67.

e

0

289 288 289 288

96698r

0

I 161 329

0

0

0

6 934

0

4 962

Hosszf lej6ratra kapott kolcsonok Atv 6ltoztath at6 kcitv6ny ek

Tartoz6sokkotv6nykibocs6t6sb6l Beruh6z5si 6s fejleszt6si hitelek

Egy6bhosszrilejilrati hitelek Tart6s kcitelezetts6gekkapcsolt vdllakoz6ssalszemben

78.

visz. l6vo v iilalkozhssal szemben Tart6s kcitelezetts.egy6b rdszesed.

79.

Egy6b hosszf lejdratrtkotelezetts6gek

6 934

4 962

il

d El6z6 6vek

{

Ssz

A t6tel megnevez6se

2012.12.31m6dosftisa 2013.r2.31 l

b

a

{ 80.

{

il

I

Iq t,

il

r

t L

I

Rovid lej6ratri kolcsondk

82.

- ebb5l: az ifiv6ltoztathat6 kcitv6nvek

83.

Rovid lejflrat:iuhitelek

84.

Vev6kt6l kapott el6legek

85.

Kotelezetts6gek (sz6llit6k) 6rusz6llit5sb6l 6sszolg6ltat6sb6l

86.

V6lt6tartoz6sok

87.

Rcivid lejilrat:dkotelezetts6gekkapcsolt v6llalkoz6ssalszemben

88.

Rcivid lej6ratri k
89.

Egy6b rrivid lejdratri kotelezetts6gek

d

960 047

e

0

7 L56 36',7

150000

150000

191

236

732808

92L2t5

84 91,6

77 048

90. G. Passzivid6belielhat6rolisok(91.-93.sorok)

690959

91,.

Bev6telek passziv id6beli elhat6rolilsa

369371

6l t46

92.

Ktiltsdgek,r6fordit6sokpasszivid6belielhatarol6sa

r74 230

1751,60

93.

Halasztottbev6telek

147358

432 348

4 438779

6686s4

0

0

4 743 828

E I.i B \ O LN A N emzetiM6nesbi rtok Kf t .

I

ll_

L

81.

94. FORRASoK(PASSZivAn OssznsnN(53.+62.+66.+90.sor)

T t

IrI. ROVID LEJARATU KoTELEZETTSEGEK(81.-89.sorok)

e

Biibolna, 2014 mdrcius 14.

a v6llalkoz6s vezetdje (k6pvisel6je)

r ll 3 lr l r l 3 lr l r l I r l 2 1 64117 1 0 l 64 11 4 1 0

Cdgiegyzik s6m6

BABOLNA NEMZETI MENESBIRToK KFT

"a"ungon,tEnyrrn,turerAs (osszktiltsdg eljf rdssal)

Ssz

A t6tel megnevez6se

01.

Belfrildidrt6kesit6s nett66rbevdtele

02.

Export6rtdkesit6s nett66rbev6tele Ert6kesit6snett6 6rbev6tele(01.+02.)

I.

2012

El6z6

t6ny

6vek m6d.

1 570 -s74

2013 t6ny 202t 59-1

243 273

26 2r5

I 813 84?

2 047 808

03.

Saj it termelesri keszletek 6llom6nyv6ltozdsa

t24 707

-5311

04.

SajAt el6ellitdsu eszkbz6k aktivdlt 6rteke

221 148

226 90(

II

Aktiv6lt sajdt teljesitm6nyek6rt6ke+-03+04

345 855

280 012

III.

Egy6b bev6telek

661 175

s94 875

- ebbcil: visszairt ertekvesztes

0"5.

360 534

488 569

602 963

06.

196nybe vett szo196ltatdsok 6ndke Egy6bszolgdltat6sok 6rtdke

08.

Eladottiiruk beszerz6si 6rt6ke

09.

33 725

40241

o7.

Eladott (krizvetitett) szo196ltatrisok6rt6ke

IV.

47 r89

Anyagkdlts6g

Anyagiellegiiriforditisok (05.+06.+07.+08.+09.)

2t 37(

28 785

774 94f

843 627

229 843

1 8 70 1 5

| 917 146

2 022 924

10.

B6rktilts6g

241 106

239563

11

Szem6lyijellegriegyebkifi zet6sek

57214

49 475

t2.

Bdrjfru16kok

78 040

73 986 363 024

v.

Szem6lyijellegii r6forditisok (10.+11.+12.)

376 36n

vI.

Ert6kcsiikken6silei16s

133470

147893

VII

Egy6b riforditisok

405 949

324 508

r04477

104 464

t2 048

64 346

47 553

t4 349

- ebb6l: ert6kveszt6s A.

Uznnrr (tizLETr) TEvfKENysfc nnnour. Kapott(d16) oszta16k 6s 16szesedds

t -t.

- ebb6l:kapcsoltv6llalkozest6l kapott t4

R6szesed6sek 6rtdkesit€s6nek 6rtillyamnyeres6ge

1-5.

Befekteten pdnziigyi eszktjzilk kamatai, 6rfblyamnyeres6ge

- ebb6l:kapcsoltv6Lllalkoz6st6l kapott

- ebb6l:kapcsoltvellalkozast6l kapotl 16.

Egyeb kapott (y6r6) kamatok 6s kamatjellegii bev6telek - ebbol: kaocsolt v6llalkozdst6l kaoott

17.

Penztigyi miiveletek egy6b bev6telei P6nzii gyi miiveletek bev6telei ( 13.+ 14.+ 1-5.+I 6.+ I 7.)

18

9 842

8 418

57 39:

22 767

Befektetett pdnziigyi eszkcizdk iirfolyamvesztesdge - ebb6l: kapcsolt v6llalkoz6snak adott

19

Fizetend6 kamatok 6s kamatjellegii r6fordit5sok

534

I 013

5 439

1 069

- ebbol: kaocsolt v6llalkoz6snak adott

20.

Rdszesed6sek, 6rt6kpapirok, bankbet6tek 6rtdkvesztdse

2l

Penziigyi mtiveletek egyeb r6fordit6sai

IX.

P6nziigyimiiveletekriforditdsai (18.+19.+-20.+21.)

591

2 082

B. PENZUGYI MUVELETEK EREDMf NYE (VIII.-IX.)

5t 422

20 685

c. SZOKASOSVALLALKOZASI EREDMENY (+-A.+-B.)

39 374

85 031

X.

Rendkiviili

xI.

Rendkiviili rifordit6sok

bev6telek

D. RENDKIVULI EREDMENY (X.-K.) E. ADOZAS ELoTTI EREDMENY (+-C.+-D.) XII F.

9l

961

913

961:

40 287

85 992

40 287

83 444

2 548

Ad6fizet6si kiitelezetts6g

ADOZOTT EREDMENY (+-E.-XII.)

z-).

G . MfRLEc

J6v6hagyott oszta16k,rdszesed6s

szERrNTr EREDMf Ny G-F.+22.-23.\

eAeoLNa

4

40287

83 44{

\-:

. U

Bdbolna. 2014. m.drcius 14.

a talldkozs ,keFqsis

rqs&c

ffteti \ " L v r ' P

1

'Menesbir v r s r l e S O l f t o kt ok Kft.

Statisztikaiszdmjel

Cdgiegyzdksz6ma

Bfbolna NemzetiMdnesbirtokKft. ,,A'' EREDTUNNYruMUTATAS (forgalmikoltsdgelj6r6ssal) adatokE Ft-ban Ssz


a

01.

Belfoldi 6rt6kesft6s nett66rbev6tele

02. I.

d

e

2 02t 593

Export 6rt6kesft6s nett66rbev6tele

243273

26 2L5

Ert6kesft6snett6 6rbev6tele(01.+02.)

1 813 847

0

2 047 808

03.

Ert6kesit6selsz6moltkozvetlenonkolts6ge

705602

848 41,9

04.

Eladott6ruk beszerzdsi6rt6ke

774 948

843627

05.

Eladott(kozvet(tett)szolg6ltat6sok lrtdke

229843

187015

II

Ert6kesft6skiizvetlenkiilts6gei(03.+04.+.05.)

III

Ert6kesit6sbrutt6 eredm6nye(I.-II.)

I 710393

0

| 879 061

1034s4

168747

06.

Ert6kesft6si,forgalmaz6sikdlts6gek

tL3 587

1,18 225

07.

Igazgatdsikdlts6gek

182 340

t1t 348

08.

Egy6b6ltal6noskolts6gek

74 80L

85 195

IV.

E rt6kesit6sktizvetett kiilts6gei(05.+06.+07.)

370 728

v.

Egy6b bevdtelek

661 175

594875

47 189

33 725

405 949

324 508

L04477

L04 464

VI.

Egy6b rffordit6sok - ebbol:6rt6kveszt6s

A.

I I I I

e

I 570574

- ebb6l:visszafrt6rt6kvesztds

l

El6z6 6v(ek) 2013.12.31 m6dositdsai

20t2.r2.31

Uzn rur 1uzl,nrD TBVEKENYSEGEREDM.1+-ur.-rv. +v.-vr.)

-12 048

0

0

374768

64 346

1 I lI 1 1 1 1 I I I I I I I I I I I

I

I

0

9

0

0

8

I

7

3 adatokE Ft-ban

Ssz


a

09.

20t2.r2.31 e

El6z6 6vek 2013.12.31 m6dosft6sai d

e

Kapottfi6r6) osztal6k6sr6szesed6s - ebb6l:kapcsoltviilalkozrist6lkapott

10.

Rdszeseddsek 6rt6kesit6s6nek 6rfolyamnyeresdge - ebb6l:kapcsoltviilalkoz6st6lkapott

11

Befektetett p 6nziJ' gyi eszkdzo k kamat ai, 6rfoly amnyeres6ge - ebb6l:kapcsoltvSllalkozdst6lkapott

T2,

Egy6bkapott(616) kamatok6s kamatjellegtibevdtelek

47 553

1.4349

9 842

8 418

- ebb6l:kapcsoltvfllalkoz6st6lkapott 13. YII

14.

P6nztigyimtiveletekegy6bbev6telei P6nziigyimiiveletekbev6telei(09.+10.+11,.+12.+13.)

57 395

0

Befektetett p6nziigyi eszkozok 6rfolyamvesztes6ge

- ebb6l:kapcsoltvfilalkozdsnakadott 15.

Fizetend6kamatok6s kamatjellegtir6fordft6sok

534

1013

5 439

1,069

- ebb6l:kapcsoltvfillalkoz6snakadott 16.

R6szesed6sek, 6rt6kpapirok, bankbet6tek 6rt6kveszt6se

17.

P6nziigyimriveletekegy6br6fordft6sai P6nziigyimiiveletekrffordftdsai ( L4.+ 15.+- 16.+ 17.)

5 973

0

2 082

B. PENZUGYI MUvELETEK EREDMENYE (VII.-VIII.)

st 422

0

20 685

39 374

0

85 031

III

C. IX. X.

szoKAsos vALLALKozAsr nnnDMENy(+-A.+-B.) Rendkiviili bevdtelek

D. RENDKiVur,r EREDMENY(IX.-X.) E. ADozAs ELOTTTEREDMENv(+-C.+-D.) XII. F.

96r

913

Rendkiviili rf forditdsok

913

0

961

40 287

0

85 992

Ad 6fi zet6si kiitele zetts6g ADOZOTT EREDMENY (+-E.-KI.)

18.

Eredmdnytartal6k ig6nybev6tele osztallkra, r6szesed6sre

"1

19.

J6v6hagyott osztal6k,r6szesed6s

)

G. MERLEG SZERINTI EREDMENY (+-F.+L8.-19.)

2 548 40 287

0

83 444

40 287

0

83 444

'l I

) -, /

j

22 767

B6bolna, 2014. mdrcius 14. a v iilalkozits vezet6j e (kepvisel6je)

Bábolna Nemzeti Ménesbirtok Kft.

Kiegészítı melléklet 2013.


Kiegészítı melléklet a 2013. évi beszámolóhoz

1



ÁLTALÁNOS KIEGÉSZÍTÉSEK

1. A Társaság bemutatása -

A Bábolna Nemzeti Ménesbirtok Korlátolt Felelısségő Társaság (továbbiakban a „Társaság”) – Bábolna, Mészáros út 1. – a kormány 2007/2001.(01.17.), és a 2040/2001.(II.28.) határozata alapján 2001. március 30-án jött létre. A Társaság alapításának célja a bábolnai hagyományok, a lótenyésztés, az erdı- és vadgazdálkodás, valamint a nemzeti kulturális örökség részét képezı kastély együttes, mint nemzeti érték megırzése, fejlesztése és hasznosítása volt. A Társaság Alapító Okiratát a Komárom Esztergom Megyei Bíróság, mint Cégbíróság Cg. 11-09-08173/23. szám alatt 2001. május 8-i hatállyal nyilvántartásba vette. Elsı lépésként a Bábolna Rt. 3 millió forint törzstıkéjő társaságot hozott létre, majd tıkeemelésre került sor apporttal és készpénzzel, összesen 1.593 millió forint értékben. A Társaság 2001. augusztus 1. napjával kezdte meg mőködését. 2001. szeptember 21-én a Bábolna Rt. közgyőlése döntött az ÁPV Rt. felé történı értékesítésrıl, majd 2001. november 16-án a Társaság az ÁPV Rt.-tıl a Kincstári Vagyoni Igazgatóság tulajdonába került, így a kormányhatározatban megfogalmazottak végeredményeként, 100%-ban tartós állami tulajdonba került. A 2007. évi CVI törvény 59. § alapján a társaság tulajdonosi jogainak gyakorlója 2007. december 31-ig az ÁPV Zrt., 2010. július 12-ig a Magyar Nemzeti Vagyonkezelı Zrt., 2013. XII. 31-ig az MFB Magyar Fejlesztési Bank Zártkörően Mőködı Részvénytársaság. Jegyzett tıke:

1.599.290 eFt

Jegyzett tıke összetétele a következı: Apport: Készpénz:

1.230.285 eFt 369.005 eFt

-

A Társaság tevékenységét 2001. augusztus 1-én kezdte meg.

-

A Társaság elıtársaságként nem mőködött.

-

A Társaság alapítója a Bábolna Rt volt.

-

A tulajdonos jogait a Magyar Állam nevében az állattenyésztésrıl szóló 1993. évi CXIV. Törvény 15.§ (2) bekezdése alapján 2014. január 01 napjától az agrárpolitikáért felelıs miniszter gyakorolja.

2



-

A Kincstári Vagyoni Igazgatóság 2004. április 14-én hozott 5/2004. számú határozatában módosította a Társaság Alapító Okiratát, mely szerint a Társaság fı tevékenységi köre: 01.43’08 Ló, lóféle tenyésztése.

-

A Társaság Felügyelı Bizottsága 2013. december 31-én 3 fıbıl állt.

-

A Társaságnál a Számviteli Törvény 155 § (2.) alapján a könyvvizsgálat kötelezı. A könyvvizsgálatot – szerzıdés alapján – a Dornhof Nagy und Partner Hungar Audit Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft. végezte.

-

A mérleg összeállítását végezte: Takácsné Czigány Klára regisztrált mérlegképes könyvelı (regisztrációs száma: 158162).

-

Beszámolónkban bemutatott adatokat az elızı évi adatokhoz viszonyítjuk.

- Az éves beszámoló aláírására a Társaság ügyvezetıje jogosult, akinek adatai: Bérci Balázs, 2944 Bana, Zrínyi Miklós út 28.

3



Számviteli politika A Társaság könyveit és nyilvántartásait a számvitelrıl szóló 2000. évi C. törvény és a Magyarországon általánosan elfogadott számviteli elveknek megfelelıen vezeti. A társaság számviteli politikája, az értékelés módszerei és eljárásai az alábbiak: -

Az éves beszámoló készítése 2013. december 31-i fordulónappal a Számviteli Törvény elıírásainak megfelelıen készült. A Társaság a mérleget a Számviteli Törvény 1. számú melléklete alapján az „A” változat szerint állítja össze, az eredménykimutatását a Számviteli Törvény 3. számú melléklete alapján forgalmi költség eljárással „A” változat szerint készíti el.

Tájékoztatásként - a költségek alakulásának vizsgálata miatt - a Társaság elkészítette az összköltség eljárásos „A” típusú eredménykimutatást is. Az éves beszámolóban alkalmazott értékelési eljárások a számviteli politikában foglaltaknak megfelelıen az alábbiak:

Befektetett eszközök: - Az immateriális javak értékelése egyedileg történik. A Társaság a szellemi termékeket egyedi döntés alapján számolja el. Mérlegbe állításuk a beszerzési érték és az elszámolt terv szerinti értékcsökkenés különbségeként kapott nettó értéken történik. -

A tárgyi eszközök értékelése egyedileg történik, a mérlegben nettó értéken szerepelnek. A terv szerinti amortizációt minden eszköznél lineáris módon, a bruttó értékbıl kiindulva számoljuk el, a tárgyi eszközök várható hasznos élettartamának, a tevékenységre jellemzı körülményeknek, a fizikai és erkölcsi elhasználódásuk mértékének figyelembe vételével. A vállalkozás élve a 2000. évi C. törvény a számvitelrıl adta lehetıséggel a 2004. évben úgy döntött, hogy - ingatlanokat és a kapcsolódó vagyoni értékő jogokat, valamint a 20 KV-os villamosenergia hálózatot a mérlegben valós piaci forgalmi értéken kívánja bemutatni, alkalmazva a 2000. évi C. törvény vonatkozó rendelkezéseit. Az értékbecslésben meghatározott érték: a tulajdonjog valós piaci forgalmi értéke Az értékelésnél alkalmazott módszerek: • Piaci megközelítés • Költség alapú megközelítés • Hozamon alapuló megközelítés Bıvebb részletezése a pénzügyi, számviteli beszámoló alapdokumentumaként kezelt, az értékelési körbe bevont eszközök egyedi értékelésérıl készült jelentésben található.

4



A piaci értékelést készítették: - villamosenergia- és gázhálózat tekintetében a 2013.XII.31-i állapotnak megfelelıen: KPMG Tanácsadó Kft. (1139 Budapest, Váci út 99.) - egyéb ingatlanok tekintetében a 2010.XII.31-i állapotnak megfelelıen: REORG-AUDIT Könyvvizsgáló Kft. (1092 Budapest, Ráday u. 34. I/3) Simonics Zoltán ingatlan értékbecslı 68/24/2002. Gyenes Gyuláné ingatlan értékbecslı 2005/158.

Az egyedileg 100.000 Ft beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket a rendeltetésszerő használatba vételkor (aktiváláskor) egy összegben terv szerinti értékcsökkenésként számolja el a Társaság. -

A Befektetett pénzügyi eszközök értékelése az eszközök értékelési szabályzatában foglaltak alapján történik.

Forgóeszközök: - A vásárolt készletek bekerülési, beszerzési értéken szerepelnek a mérlegben. A bekerülési érték tartalmát a Társaság az Értékelési Szabályzatban rögzítette. A saját termeléső készleteket közvetlen elıállítási költségen értékeljük. -

A követelések értékelése egyedileg, vevınként, a Társaság számviteli politikájában meghatározott irányelvek alapján történt.

-

Értékpapírokkal a Társaság nem rendelkezik.

-

A pénzeszközök értékelésénél a számviteli politika ide vonatkozó rendelkezései szerint jártunk el.

Aktív idıbeli elhatárolások: - Az aktív idıbeli elhatárolások egyedi értékelés alapján kerülnek a mérlegbe, a Számviteli Törvény szerinti tartalommal. Saját tıke: - A saját tıke elemei könyv szerinti értéken szerepelnek. Céltartalék: - Céltartalék képzésnél társaságunk számviteli politikája ide vonatkozó rendelkezései szerint járt el.

5



Kötelezettségek: - Kötelezettségként az elismert tartozásokat szerepeltetjük könyv szerinti értéken. Passzív idıbeli elhatárolások: - Passzív idıbeli elhatárolásra egyedi értékelés alapján került sor, a Számviteli Törvény szerinti tartalommal. -

Passzív idıbeli elhatárolásként kell kimutatni a költségek (a ráfordítások) ellentételezésére - visszafizetési kötelezettség nélkül - kapott, pénzügyileg rendezett, egyéb bevételként elszámolt támogatás összegébıl az üzleti évben költséggel, ráfordítással nem ellentételezett összeget. Az elhatárolást a költségek, ráfordítások tényleges felmerülésekor, illetve a támogatási szerzıdésben, megállapodásban foglaltak teljesülésekor kell megszüntetni.

Rendkívüli események elszámolása: Rendkívüli események elszámolása a Számviteli Törvény szerinti tartalommal történik. Hibahatások: Jelentıs hibának minısül az ellenırzés, önellenırzés során megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tıkét növelı-csökkentı értékének együttes összege meghaladja az ellenırzött üzleti év mérleg fıösszegének 2 % -át, illetve ha a mérleg fıösszeg 2 %-a meghaladja az 500 millió forintot, akkor az 500 millió Ft.

6



II. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

1.

Eszközök és források összetétel-változása adatok eFt-ban

Befektetett eszközök

2012. év összetétel eFt % 3 204 378 72,19

- immateriális javak - tárgyi eszközök - befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök

778 3 201 511 2 089 1 115 464

0,02 72,13 0,04 25,13

- készletek - követelések - értékpapírok - pénzeszközök Aktív idıbeli elhatárolás ESZKÖZÖK összesen

440 066 114 089 0 561 309 118 937 4 438 779

9,9 2,57 0,00 12,66 2,68 100,00

2 558 267 1 599 290 460 000 -1 254 347 1 713 037

57,64 36,03 10,36 -28,26 38,59

40 287 222 572

0,92 5,01

966 981 6 934 960 047 690 959 4 438 779

21,78 0,16 21,62 15,57 100,00

Megnevezés

Saját tıke - jegyzett tıke - tıketartalék - eredménytartalék - értékelési tartalék - mérleg szerinti eredmény Céltartalék Kötelezettségek - hosszú lejáratú - rövid lejáratú Passzív idıbeli elhat. Források összesen

2013. év összetétel eFt %

Összetétel változása

3 411 823 814 3 409 232

71,92 0,02 71,87

207 445 36 207 721

1777

0,03

-312

1 145 596 503 177 204 870 0 437 549

24,15 10,61 4,32 0,00 9,22

30 132 63 111 90 781 0 -123 760

186 409 4 743 828

3,93 100,00

67 472 305 049

2 624 557 1 599 290 460 000 -1 214 059

55,33 33,71 9,70 -25,59

66 290 0 0 40 288

1 695 882 83 444

35,75 1,76

-17 155 43 157

289 288 1 161 329 4 962

6,10 24,48 0,10

66 716 194 348 -1 972

1 156 367

24,38

196 320

668 654 4 743 828

14,09 100,00

-22 305 305 049

A befektetett eszközök záró értéke az elızı évi záró értékhez képest 207.445 eFt-tal nıtt. Az immateriális javak értéke 36 eFt-tal, a tárgyi eszközök értéke 207.721 eFt-tal növekedett, a befektetett pénzügyi eszközök értéke 312 eFt-tal csökkent. A tárgyi eszköz értékének változása a tenyészállatok 6.494 eFt-os, az ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok 308.163 eFt-os, a mőszaki berendezések, gépek, jármővek 7.785 eFt-os, beruházásokra adott elılegek 798 eFt-os növekedésébıl, valamint a beruházások, felújítások 92.088 eFt-os, az egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 6.276 eFt-os, és a tárgyi eszközök értékhelyesbítésének 17.155 eFt-os csökkenésébıl adódik.

7



A forgóeszközök 30.132 eFt-tal nıttek a 2012. évi záró értékhez képest. A készletek 63.111 eFt-tal, a követelések pedig 90.781 eFt nıttek, míg a pénzeszközök 123.760 eFt-tal csökkentek. A készletek növekedése a vásárolt készletek 10.737 eFt-os, az állatok 35.936 eFtos, a sajáttermeléső késztermékek záróállományának 22.927 eFt-os növekedésébıl, továbbá a befejezetlen termelés értékének 5.751 eFt-os és a készletekre adott elılegek összegének 738 eFt-os csökkenésébıl adódik. A követelések értékének növekedése a vevıkövetelések 60.388 eFt-os, és az egyéb követelések 30.393 eFt-os növekedésébıl adódik. A források összetételében a változás: - A saját tıke értéke 66.290 eFt-tal nıtt a 2013. évi mérleg szerinti eredmény és az értékelési tartalék változásának hatása miatt. - A kötelezettségek értékének növekedése 194.348 eFt, mely a hosszúlejáratú kötelezettségek 1.972 eFt-os csökkenésének és a rövidlejáratú kötelezettségek 196.320 eFt-os növekedésének eredménye.

Vagyoni helyzet mutatószámai (adatok ezer Ft-ban): 2012.12.31

2013.12.31

Befektetett eszközök fedezettsége Saját tıke x100

2 558 267

Befektetett eszközök

3 204 378

2 624 557 x100=

79,84%

3 411 823

x100=

76,93%

x100=

76,98%

=

0,43

=

0,78

x100=

3,18%

Tárgyi eszközök fedezettsége Saját tıke x100

2 558 267

Tárgyi eszközök

3 201 511

2 624 557 x100=

79,91%

3 409 232

Eszközök fordulatszáma Nettó árbevétel

1 813 847

Eszközök összesen

4 438 779

2 047 808 =

0,41

=

0,71

4 743 828

Saját tıke fordulatszáma Nettó árbevétel

1 813 847

Saját tıke

2 558 267

2 047 808 2 624 557

Tıkehatékonyság Adózott eredmény

40 287

Saját tıke

2 558 267

83 444 x100=

1,57%

8

2 624 557


2.


Befektetett eszközök állományváltozása

Immateriális javak állományváltozása adatok eFt-ban Elızı évi záró egyenleg 2012.12.31.

Bruttó érték Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Összesen

Növekedések

198 6 410 6 608

Záró egyenleg 2013.12.31.

Kivezetések

0 324 324

0 0 0

198 6 734 6 932

adatok eFt-ban Halmozott értékcsökkenés

Elızı évi záró egyenleg 2012.12.31.

Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Alapítás-átszervezés aktivált értéke Összesen

Elszámolt értékcsökk.

Kivezetések

Záró egyenleg

Nettó érték 2013.12.31.

49 5 781

2 286

0 0

51 6 067

147 667

0

0

0

0

0

0 5 830

0 288

0 0

0 6 118

0 814

Az immateriális javak változását a szellemi termékeknél kimutatott 2013. évi szoftver beszerzések okozzák.

Tárgyi eszközök bruttó értékének állományváltozása adatok eFt-ban Bruttó érték Ingatlanok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Több évre ható növénytermesztési költség Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek Tenyészállatok Kisértékő tárgyi eszközök Beruházások Beruházásokra adott elıleg Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Összesen

Elızı évi záró egyenleg 2012.12.31.

Növekedések

Csökkenések

Záró egyenleg 2013.12.31.

1 264 223

356 485

311

1 620 397

71 854

21 226

194

92 886

35 018

1 544

0

36 562

166 319 513 786 38 729 159 146 250

10 792 115 313 7 766 265 317 798

12 065 78 364 505 357 405 0

165 046 550 735 45 990 67 058 1 048

1 713 037

0

17 155

1 695 882

3 962 362

779 241

465 999

4 275 604

9



adatok eFt-ban Halmozott értékcsökkenés Ingatlanok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Mezıgazdasági haszn. földter. végzett munka écs Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek Tenyészállatok Kisértékő tárgyi eszközök Beruházások Beruházásokra adott elılege Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Összesen

Elızı évi záró egyenleg 2012.12.31. 366 138

Elszámolt értékcsökkenés

Záró Kivezetések egyenleg 2013.12.31.

Nettó érték 2013.12.31.

48 011

0

414 149

1 206 248

47 114

6 986

194

53 906

38 980

14 808

7 999

0

22 807

13 755

90 394 203 667 38 729 0 0

11 334 65 510 7 766 0 0

6 331 35 054 505 0 0

95 397 234 123 45 990 0 0

69 649 316 612 0 67 058 1 048

0 760 850

0 147 606

0 42 084

0 866 372

1 695 882 3 409 232

Az összes elszámolt értékcsökkenés összege 161.436 eFt, amelybıl a tenyészállatok terven felüli értékcsökkenése 13.542 eFt. Az ingatlanok bruttó érték növekedése 2013. évben 356.485 eFt, amely tartalmazza az ingatlanokon, épületeken végzett átalakítások, felújítások értékét. Ezek közül a jelentısebbek az alábbiak: Mőemléképület felújítás (Ménesudvar istállók) Mőemléképület felújítás Lovarda Mőemléképület homlokzat felújítás I.ütem Régi Lovasiskola Mőemléképület felújítás Ölbı Mőemléképület felújítás II.ütem Ménesudvar Bemelegítı lovaspálya Ménesudvari csapadékvíz elvezetése Ménesudvari hıtávvezeték kiépítése (ráaktiválás) Vizesakadály kiépítése lovaspályán Lovaspálya vízelvezetése Bemelgítı lovapálya kerítése Kerítés (Nyomda és lovaspálya sarok – Pettkó Iskola) kapukkal Térkövezés új bírói toronynál 20 KV földkábel kiváltása Diósi szolgálati lakás vízhálózat, központi főtés kialakítása Vetımagüzem villamos kapcsolótér bıvítése

10

33 832 eFt 18 480 eFt 9 084 eFt 74 995 eFt 88 016 eFt 30 481 eFt 60 567 eFt 11 547 eFt 4 844 eFt 1 949 eFt 1 002 eFt 1 836 eFt 1 339 eFt 4 586 eFt 4 494 eFt 3 767 eFt



Értékcsökkenések leírási típusonként: adatok eFt-ban Megnevezés Terv szerinti értékcsökkenés - Lineáris módon - Egyösszegő leírás Terven felüli értékcsökkenés

2012.év 133 470 125 912 7 558 6 161

2013.év 147 893 140 127 7 766 13 542

A tenyészállatokra elszámolt terven felüli értékcsökkenés az év közben növendék állományból tenyész, verseny, illetve igás állatok közé minısített állományok évközi nyilvántartási és a tényleges közvetlen önköltségi ár közti különbséget mutatja, értéke 13.542 eFt. A tárgyi eszközök értékhelyesbítése soron az ingatlanok, a kapcsolódó vagyoni értékő jogok, valamint a 20 KV-os energia- és a gázhálózat piaci értékelése során megállapított értékelési különbözet található 1.695.882 eFt értékben. Az egyéb ingatlanok vonatkozásában a piaci értékelést 2010.december 31-i fordulónappal a REORG-AUDIT Kft. végezte el. Az értékelés felülvizsgálatát a tárgyévi fordulónapra saját hatáskörben végeztük el. A REORG-AUDIT Kft. által készített értékbecslést követıen nem történt olyan változás, mai az értékelt ingatlanok piaci értékét az értékeléshez képest jelentısen alacsonyabb értékre módosította volna. Társaságunk 2013.12.31-i állapotnak megfelelıen elvégeztette a villamosenergia- és gázhálózat piaci értékelését. Az értékelés következtében az energiahálózat piaci értéke 59.000 eFt-ról 56.000 eFt-ra csökkent, ennek következtében az értékelési tartalék 1.713.037 eFt-ról 1.695.882 eFt-ra változott Értékhelyesbítés változása: adatok eFt-ban 2012.év 1 713 037

2013.év 1 695 882

Változás -17 155

A mőszaki berendezések, gépek, jármővek bruttó értéke 21.226 eFt-tal növekedett, melyek az alábbiak: Belsı sorompó Vivotek beltéri, kültéri kamera Infra sorompó (nagycsarnok riasztóhoz) Segédhajtó dolmány Nyeregszekrény Lovaspálya borona gumihengerrel (230 cm) Metabo szalagfőrész

11

543 eFt 593 eFt 158 eFt 736 eFt 120 eFt 729 eFt 450 eFt



Husquarna 327 P5 ágvágó Mulcsolós főkasza Puma 1600 Spermatároló konténer GT 26 26L Motorfőrész Sthil MS291 (2db) LA-XP 3000, LA-XP 1000 végerısítı rack ládával SENS-EX csatornás gázérzékelı Szivattyú YONOS MAX DETK-215 szippantó Bálamozgató P1 Ferroflex Homlokrakodó Ferroflex kompl.vezérlés Traktor JD 3036 E homlokrakodó+rakodókanál Steyr 17921 Larmarn lószállító MTZ 92 1,4 traktor

199 eFt 829 eFt 298 eFt 244 eFt 289 eFt 169 eFt 107 eFt 1 011 eFt 260 eFt 1 349 eFt 5 016 eFt 900 eFt 7 226 eFt

Az egyéb berendezések és felszerelések bruttó értéke a 2013. évben 10.792 eFt-tal növekedett, amelyek közül a jelentısebbek az alábbiak: Hajtókocsi Cziráky (1) natur Cziráky hajtókocsi 2/fekete Nyereg 4db Információs tábla Skoda-Superb Ambition 2.0 MMB-728 IPCAM Server (kamera rendszerhez) Számítógép vásárlás (3 db) Fénymásológép Konica Minolta Bizhub 362

750 eFt 750 eFt 480 eFt 398 eFt 7 691 eFt 292 eFt 165 eFt 266 eFt

Az egyéb berendezések, felszerelések és jármővek kivezetése 2 db személygépkocsi értékesítésébıl és a 2013.évi selejtezésbıl adódik. A Tenyészállatok bruttó érték növekedése, - amely növendék korcsoportból való átminısítés, valamint a tenyész korcsoportok egymás közti átvezetésének következménye – 115.313 eFt, csökkenése 78.364 eFt volt, amely bontása a következı: értékesítés elhullás tenyész csoportok közötti átvezetés

54 110 eFt 4 197 eFt 20 057 eFt

Az év folyamán 7.766 eFt értékben került sor kisértékő (100 eFt beszerzési érték alatti) eszköz beszerzésre.

12



A befejezetlen beruházások záró értéke 2013. december 31-én 67.058 eFt, mely az alábbi tételekbıl áll: Öntözıkút 4 évszakos lovaspályán Csikótelepi szolgálati lakás nyílászáró felújítás Csikótelepi istálló felújítás tervezés Ölbı tanulmányterv terv elıkészítı vizsg.I-II.ütem Ölbıi vízjogi üzemeltetési engedély kérelem Ménesudvari park rekonstrukció Villanyhálózat legalizációja Központi kazánház felújítása Gázhálózat legalizációja (vezeték bemérés, kitőzés, stb.) Diósi istálló tetıfelújítás Lójártató csapdékvíz elvezetése Ménesudvar Ölbıi lójártató Ölbıi szociális épületrész kialakítása Ölbıi lemezes istálló padozat felújítása Ölbıi lovarda felújítása tervezés Arab lóistálló felújítása tervezés Mg.gépbeszerz.pály.kiírás II.ütem (szárz.főkasza+rendkezelı) Mg.gépbeszerz.pály.kiírás II.ütem (Traktor+homlokrak+bálatüske+földkanál) Diósi kerítés építés Víztározó medence építés 4évszakos lovaspálya mellett Diósi irodák főtéskorszerősítése

1 335 eFt 212 eFt 4 117 eFt 7 761 eFt 1 196 eFt 280 eFt 104 eFt 288 eFt 423 eFt 39 565 eFt 753 eFt 1 271 eFt 2 118 eFt 177 eFt 4 643 eFt 938 eFt 307 eFt 287 eFt 688 eFt 310 eFt 285 eFt

A beruházásokra adott elıleg soron a bábolnai ötösfogat dísz szerszám készítésére adott elıleg szerepel.

Befektetett pénzügyi eszközök bruttó értékének állományváltozása A Társaság által nyújtott hosszú lejáratú kölcsönök törlesztésének alakulását az alábbi táblázatban mutatjuk be: adatok eFt-ban Adott kölcsön Maráz József Összesen

Elızı évi záró egyenleg 2012.12.31. 2 292 2 292

Növekedések Csökkenések 0 0

244 244

Záró egyenleg 2013.12.31. 2 048 2 048

A befektetett pénzügyi eszközök 2.048 eFt-os záró egyenlegébıl 271 eFt éven belüli lejáratú, ezért a mérlegben a rövid lejáratú egyéb követelések soron kerül kimutatásra, a befektetett pénzügyi eszközök értéke így 1.777 eFt.

13


3.


Készletek alakulása

A fıbb készletcsoportok az alábbiak szerint alakultak: adatok eFt-ban Megnevezés

2012.12.31. 2 940 4 827 14 7 781 192 028 72 976 166 267 276 431 547 738 440 066

Ipari anyagok Vásárolt mezıgazdasági termények Egyéb áruk, göngyölegek Vásárolt készletek összesen Állatok Befejezetlen termelés Saját elıállítású növénytermelési termék Saját elıállítású állattenyésztési termék Saját termeléső készletek összesen Készletekre adott elılegek Összesen:

2013.12.31. 7 347 11 157 14 18 518 227 964 67 225 189 194 276 484 659 0 503 177

Az ipari anyagok értékébıl 14 eFt az ipari eredető takarmány, 268 eFt a takarmánykiegészítı, 16 eFt a gyógyszerek, 1.256 eFt a mőtrágyák, 1.727 eFt a növény-védıszerek, 287 eFt a PB-gáz, 310 eFt a gázolaj, 257 eFt az építési anyag, 15 eFt a munkaruha, és 3.197 eFt az egyéb anyag értéke. A vásárolt mezıgazdasági termények záró állományából az állatok takarmányozására vásárolt szemes termények értéke 68 eFt, a vásárolt vetımag értéke 9.912 eFt, és az egyéb mezıgazdasági termékek értéke 1.177 eFt (réti széna 46 eFt, szalma 9 eFt, sperma 1.122 eFt) A 67.225 eFt értékő befejezetlen termelés a következı tételekbıl áll: İszi búza mezei leltár Következı évi tavasziak Ép.ip.beflen termelés

35 928 eFt 30 015 eFt 1 282 eFt

A saját elıállítású növénytermelési termékek értéke 189.194 eFt, amely a következı tételekbıl áll: Zab Kukorica Búzaszalma Zabszalma Réti széna

19 604 eFt 150 673 eFt 7 637 eFt 655 eFt 10 625 eFt

A saját elıállítású állattenyésztési termék értéke a következı: Mélyhőtött sperma:

276 eFt

14



Értékvesztés: Év végén a növendék állatok állományának piaci értékhez történı hasonlításakor - mivel a könyv szerinti érték jelentısen meghaladta a piaci értéket - értékvesztést számoltunk el. A tárgyévben elszámolt értékvesztés összege 97.082 eFt.

4. Követelések Vevı követelések: Vevıállomány 2013. december 31-én adatok eFt-ban Megnevezés Belföldi Export

Összesen

Nem lejárt

140 643 9 604

61 652 7 671

0-30 napos 30-60 napos 60-90 napos 31 724 78

2 056 76

1 076 71

90 napon túli 44 135 1 708

Vevık, értékvesztés: adatok eFt-ban Megnevezés Belföldi vevıállomány Követelés érték Elszámolt értékvesztés Külföldi vevıállomány Követelés érték Elszámolt értékvesztés Egyéb követelés Követelés érték Elszámolt értékvesztés Követelések nettó értéke összesen: Követelésekre elszámolt értékvesztés

2012.12.31. 58 426 116 868 -58 442 682 8 515 -7 833 57 791 74 840 -17 049 116 899 -83 324

2013.12.31 111 710 140 643 -28 933 7 786 9 604 -1 818 85 374 102 423 -17 049 204 870 47 800

Vevı és egyéb követelések értékvesztés alakulása: Nyitó állomány 2013. évi kivezetés 2013. évi elszámolás Záró állomány

83.324 eFt 42.905 eFt 7.381 eFt 47.800 eFt

Azokra a mérleg fordulónapon fennálló, és a mérlegkészítés napjáig nem rendezett követelésekre, melyek – a mérlegkészítés idıpontjában rendelkezésünkre álló információk alapján – várhatóan nem térülnek meg a tárgyév folyamán értékvesztést számoltunk el. A tárgyévben elszámolt értékvesztés összege: 7.381 eFt.

15



Egyéb követelések: adatok eFt-ban Megnevezés Követelések engedményezésébıl Egyéb követelésekre elszámolt értékvesztés Munkavállalókkal szembeni követelés Áfa visszaigénylés Egyéb követelések (étkezési jegy, üdülési csekk, tb ellátások) Hosszú lejáratú követelések éven belüli törlesztése Önkormányzattól visszajáró befizetett adóelılegek Összesen

2012.12.31. 17 049 -17 049 290 51 117 2 025 202 1 347 54 981

2013.12.31. 17 049 -17 049 777 81 144 2 304 271 878 85 374

5. Pénzeszközök A teljes pénzeszköz állomány december 31.-én 437.549 eFt volt. A Társaság bankbetéteinek egyenlege 436.140 eFt, amelybıl a lekötött bankbetét értéke 2013. december 31-én 190.076 eFt volt. A lekötött bankbetétek között az energia szektor vevıi által fizetett óvadék és elılegek összege 41.944 eFt. A pénztárban a december 31-i fordulónapon 1.409 eFt volt. Az év végi valuta, illetve devizakészletek a mérlegben a társaság számvitel politikájában meghatározottak szerint kerültek kimutatásra.

6. Aktív idıbeli elhatárolások adatok eFt-ban Megnevezés MVH támogatás (ter.alapú + genetika) Kamat elhatárolás Földgáz értékesítés bevétele Gyógyszer vásárlás utáni engedmény Bevételek aktív idıbeli elhatárolása Boksz bérleti díj Egyéb Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása (telefonköltség, hírlap elıfizetés, biztosítás, postai díjak) Összesen

16

2012.12.31. 78 515 1 319 21 302 414 101 550 14 693 2 694

2013.12.31. 166 417 113 9 515 0 176 045 9 796 568

17 387 118 937

10 364 186 409



7. Saját tıke Tıkeszerkezet: adatok eFt-ban Tıkeszerkezet

Jegyzett tıke 2001.05.08-án Jegyzett tıke 2001. 08.13-án Jegyzett tıke 2001.12.31-én Jegyzett tıke 2002.12.31-én Jegyzett tıke 2003.12.31-én Jegyzett tıke 2006.12.31-én Jegyzett tıke 2007.12.31-én Jegyzett tıke 2008.12.31-én Tıkeemelés Jegyzett tıke 2009.12.31-én Jegyzett tıke 2010.12.31-én Jegyzett tıke 2011.12.31-én Jegyzett tıke 2012.12.31-én Tıketartalék Eredménytartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tıke 2013.12.31-én Jegyzett tıke 2013.12.31-én

Érték

Megjegyzés

11-09-008173/3. számú Cégbírósági végzés 3 000 alapján 11-09-008173/8. számú Cégbírósági végzés 1 593 285 alapján 1 593 285 1 593 285 1 593 285 1 593 290 1 593 290 1 593 290 6 000 1 599 290 1 599 290 1 599 290 1 599 290 460 000 -1 214 059 1 713 037 83 444 2 624 557 1 599 290

A Tulajdonos 2/2005. (04.24.) számú határozata szerint a Társaság törzstıkéje: 1.599.290 e Ft, melybıl 363.005 eFt készpénz, 1.230.285 eFt apport érték. A Nemzeti Vagyongazdálkodási Tanács a Társaság alaptevékenysége továbbfolytatásához a cég pénzügyi-vagyoni helyzetének stabilizálására a 275/2009 (V.27.)sz. határozatában a következı intézkedéseket hozta: A Társaság bankhiteleinek visszafizetése érdekében 466.000 eFt-ot bocsátott a Társaság rendelkezésére – 460.000 eFt-ot tıketartalék javára történı elszámolással és 6.000 eFt-ot törzstıke emelés céljából.

8.Céltartalékok A Társaság 2013. évben a várható kötelezettségekre 71.717 eFt céltartalékot képzett. A céltartalék képzés az alábbi várható kötelezettségekre történt: - késedelmi kamat fizetési kötelezettségre 71.217 eFt, - önellenırzési pótlék kötelezettségre 500 eFt

17



Céltartalék változása: Nyitó állomány 2013.01.01 Késedelmi kamatfizetési kötelezettség Munkaügyi perbıl várható kötelezettségre Esetleges adóellenırzés adókockázatára Jogvitához kapcsolódóan Önellenırzési pótlékkötelezettségre Összesen

Növekedések Csökkenések 197 545 5 000 20 000 27 0 222 572

71 217 0 0 0 500 71 717

0 5 000 0 0 0 5 000

adatok eFt-ban Záró állomány 2013.12.31 268 762 0 20 000 27 500 289 289

9. Kötelezettségek Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek (lízing): A Társaság lízingszerzıdésekbıl fennálló kötelezettségeinek alakulását az alábbi táblázatban mutatjuk be: adatok eFt-ban Megnevezés Toyota Hilux 2.6 D Fiat Ducato tgk Peugeot Partner kisteherautó Összesen:

2012.12.31. 4 835 1 179 2 989 9 003

2013.12.31. 3 992 0 2 425 6 417

Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek záró állománya a 2013. december 31-én pénzintézetek felé fennálló lízing kötelezettséget mutatja, mely összegbıl 1.455 eFt éven belüli lejáratú, ezért ez a rövid lejáratú kötelezettségek között, 4.962 eFt pedig a hosszú lejáratú kötelezettségek soron található a mérlegben. Rövid lejáratú kötelezettségek: adatok eFt-ban Megnevezés Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Vevıktıl kapott elılegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Összesen:

2012.12.31. 150 000 191 732 808 77 048 960 047

2013.12.31. 150 000 0 236 921 215 84 916 1 156 367

2009. év folyamán a tulajdonos 150 M Ft tulajdonosi kölcsönt nyújtott a Társaság lejárt kötelezettség állományának rendezésére, 2010. 12.31-i lejárattal. Társaságunk több alkalommal kezdeményezte az MNV ZRT felé a kölcsön újratárgyalását, illetve elengedését. Az MNV ZRT válaszában hivatkozva az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV tv. 97§(1) sz. közölte, hogy a követelés összegébıl a törvényi elıírásokra tekintettel nem áll módjában eltekinteni. Jelenleg a fizetési ütemezésrıl tárgyalások folynak.

18



A vevıktıl kapott elılegek részletezése: adatok eFt-ban Megnevezés Michael Seberich Seafood Kft. Baranyáné Kovács Tünde Összesen

Érték 22 169 45 236

Szállítóállomány 2013. december 31-én: adatok eFt-ban Megnevezés Belföldi szállítók Külföldi szállítók

Összesen Nem lejárt 918 239 294 692 2 976 2 976

0-30 napos 723 0

30-60 napos 6 347 0

60-90 90 napon napos túli 0 616 477 0 0

Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek értéke 84.523 eFt, amely az alábbiak tételeket tartalmazza: adatok eFt-ban Megnevezés Dolgozók 12. havi illetménye és járulékai Folyamatos teljesítéső ÁFA fizetési kötelezettség Pénzügyi lízing éven belüli összege Más vállalkozások felé fennálló kötelezettségek Vevıktıl kapott óvadék Egyéb rövidlejáratú kötelezettség Társasági adó Összesen:

2012.12.31. 22 825 4 245 2 069 4 978 42 150 781 77 048

2013.12.31. 26 572 11 149 1 455 4 978 42 484 1 980 - 3 702 84 916

8. Passzív idıbeli elhatárolások adatok eFt-ban Megnevezés Költségek ellentételezésére kapott támogatás elhatárolása Bevételek passzív idıbeli elhatárolása Villamos energia felhasználás elhatárolása Gázfelhasználás elhatárolása Víz,- és csatornadíj Könyvvizsgálat Tulajdonosi kölcsön kamata MNV Zrt-nek járó vagyonkezelıi díj Értékbecslés Bértartói költség (szlovák) Egyéb elhatárolás Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása

19

2012.12.31 369 371 369 371 65 45 062 276 583 70 258 44 390 3 500 5 683 4 413 174 230

2013.12.31 61 146 61 146 17 21 186 173 583 89 005 51 409 0 5 683 7 104 175 160



Fejlesztési célra kapott támogatás (KVI-tól) Fejlesztési célra kapott támogatás (tulajdonostól) Többletként fellelt eszközök piaci értéke Ajándékként kapott eszközök értékének elhatárolása Halasztott bevételek Összesen

72 125 67 254 7 579 400 147 358 690 959

69 936 355 393 6 658 361 432 348 668 654

A KVI-tıl fejlesztésre kapott támogatás 69.936 eFt-os összege a tulajdonostól 2002. évben fejlesztésre kapott támogatás elhatárolt összege. A halasztott bevételek 355.393 eFt-os összege tartalmazza a tulajdonostól 2011. és 2012. évben fejlesztésre kapott támogatás elhatárolt összegét, csökkentve a tárgyévi elhatárolt amortizáció összegével, mely az egyéb bevételek közé került elszámolásra. Tulajdonostól 2012. és 2013. években fejlesztésre kapott elhatárolt támogatások összegének alakulása: 2013.évi nyitó állomány 2013.évi aktivált beruházások elhatárolása 2013.évi elszámolt amortizáció összege 2013.évi záró állomány

adatok eFt-ban 67 254 308 225 20 086 355 393

A többletként fellelt eszközök piaci értéke tartalmazza az év folyamán, vagy korábbi leltározások során, fellelt eszközöket, melyek nem szerepelnek a nyilvántartásunkban. Ezek az eszközök a következık: Kiállító téri pavilonok Kiállító téri fa féltetı Átjáró (Újölbı) Transzformátor NALO (2007.évi) Szánok (2007. évi leltár során) Összesen:

4 037 eFt 1 566 eFt 53 eFt 968 eFt 34 eFt 6 658 eFt

11. Jelzálog, záloggal terhelt ingatlanok 2009. évben a tulajdonos 150.000 eFt-os kölcsönt adott a Társaság lejárt kötelezettség állományának rendezésére, melynek fedezetéül jelzálogjogot jegyzett be a Társaság Bábolna 137/2 nyilvántartási számú ingatlanjára. Az MFB Magyar Fejlesztési Bank Zártkörően Mőködı Részvénytársaság – mint tulajdonosi joggyakorló – a Bábolna Nemzeti Ménesbirtok Kft nem üzleti alapú feladatai ellátásának finanszírozására támogatást nyújtott. A megállapodás alapján folyósított támogatási összeg Bábolna Nemzeti Ménesbirtok Kft (mint Támogatott) általi visszafizetési kötelezettsége teljesítésére, a Társaság beszedési megbízás benyújtására feljogosító nyilatkozatot bocsátott ki valamennyi bankszámlája terhére. A felhatalmazás visszavonása a nyújtott támogatás felhasználásával kapcsolatos beszámoló Támogatásnyújtó által maradéktalanul történı elfogadását követıen kerülhet sor.

20



III. PÉNZÜGYI HELYZET ÉS LIKVIDITÁS

1. Cash-flow kimutatás adatok eFt-ban Megnevezés Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás Adózás elıtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív idıbeli elhatárolások változása Vevıkövetelés változása Forgóeszközök (vevıkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása Aktív idıbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendı adó (nyereség után) Fizetett, fizetendı osztalék, részesedés Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás Befektetett eszköz beszerzése Befektetett eszköz eladása Kapott osztalék, részesedés Befektetett eszközök értékelési különbözete Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszközváltozás Részvénykibocsátás, tıkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítı értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tıkekivonás (tıkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítı értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszközök Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása Befektetett eszközök piaci értéken történı értékelése miatti érték különbözet változás Pénzeszközök változása Pénzeszközök változása mérleg szerint

21

2012.12.31. 397 062 40 287 133 470 63 450 105 021 33 895 -69 868 -33 336 208 912 51 435 -85 238 -50 966 -2 221 797 -564 686 55 926 -1 713 037 1 713 210 -

2013.12.31. 280 426 85 992 147 893 80 751 66 717 19 709 188 407 5 365 -22 305 -60 388 -164 243 -67 472 -2 100 380 -419 354 14 856

-

-

173 -

312 -

-

-

1 713 037 -111 525 -111 525

1 695 882 -123 760 -123 760

-1 695 882 1 696 194 -



2. Likviditás (adatok ezer Ft-ban) 2012.12.31

2013.12.31

Likviditási mutató Forgóeszközök Kötelezettségek

1 115 464 966 981

x100=

115,36%

1 145 596 1 161 329

x100=

98,65%

116,19%

1 145 596 1 156 367

x100=

99,07%

11,88%

204 870 1 156 367

x100=

17,72%

8,07%

119 496 921 215

x100=

12,97%

37,80%

1 161 329 2 624 557

x100=

44,25%

x100=

0,19%

Rövid távú likviditás I. Forgóeszközök Rövidlej. kötelezettségek

1 115 464 960 047

x100=

Hitelfedezetségi mutató Követelések Rövidlej. kötelezettségek

114 089 960 047

x100=

Vevıállomány aránya a szállító állományhoz Vevık Szállítók

59 108 732 808

x100=

Eladósodottság Kötelezettségek Saját tıke

966 981 2 558 267

Hosszúlej.köt. Saját tıke + hosszúlej.köt.

6 934 2 565 201

x100=

4 962 x100=

0,27%

22

2 629 519



IV. EREDMÉNYKIMUTATÁS KIEGÉSZÍTÉSE

1. Értékesítés nettó árbevétele A belföldi és az export árbevétel alakulása: adatok eFt-ban Megnevezés

2012. év 1 570 574 243 273 1 813 847

Belföldi árbevétel Export árbevétel Nettó árbevétel összesen

2013. év 2 021 593 26 215 2 047 808

Értékesítés nettó árbevétele fıbb tevékenységek szerint a következı: adatok eFt-ban Megnevezés Arab Ménes állatteny.tev. árbevétele Angol Telivér Ménes állatteny.tev. árbevétele Növénytermesztés árbevétele Állattenyésztési szolgáltatás árbevétele Villamos energia értékesítés árbevétele Továbbszámlázott teljesítménydíj (gáz) Vásárolt anyag, áruértékesítés árbevétele Továbbszámlázott szolgáltatás Vendéglátás, szállodai szolgáltatás árbevétele Marketing, kiállítás, idegenvezetés árbevétele Bérbeadás árbevétele Egyéb szolgáltatás árbevétele Értékesítés nettó árbevétele

2012. év 6 950 1 816 460 558 11 644 986 163 227 434 2 754 20 372 10 076 20 823 53 361 11 896 1 813 847

2013. év 8 857 6 377 586 118 18 674 1 078 879 199 801 4 378 6 756 10 561 36 600 71 662 19 145 2 047 808

Export termék értékesítés alakulása piaconként: adatok eFt-ban Piac Németország Spanyolország Ausztria Szlovákia Dánia Európai Unió országaiba Dubai Svájc Európai Unión kívüli országokba Összesen

2012. év 1 136 846 320 217 147 0 219 449 2 897 0 2 897 222 346

23

2013. év 2 858 1 447 0 5 683 2 375 12 363 0 934 934 13 297



Export szolgáltatások alakulása: adatok eFt-ban Piac

2012. év 4 954 2 268 3 763 2 303 1 560 1 043 649 2 183 6 697 19 426 976 231 294 1 501 20 927

Szlovákia Ausztria Németország Csehország Olaszország Horvátország Egyesült Királyság Dánia Bulgária Lengyelország Franciaország Ciprus Belgium Európai Unió országai Bahrain Kína Svájc Európai Unión kívüli országok Összesen

2013. év 3 256 2 775 3 377 1 259 223 759 106 148 11 903 1 015 1 015 12 918

2. Egyéb bevételek: adatok eFt-ban Megnevezés Értékesített tenyészállatok belföldi bevétele Értékesített tenyészállat export árbevétele Közösségen belüli tenyészállat értékesítés bevétele Értékesített egyéb befektetett eszközök bevétele Versenydíj bevétel Kapott bírságok, kötbérek, fekbérek, késedelmi kamatok, kárt. Költségek ellentételezésére kapott támogatás, juttatás Utólag kapott engedmény Tenyészállatok visszaírt terven felüli értékcsökkenése Saját termeléső készletek visszaírt értékvesztése Követelések visszaírt értékvesztése Támogatások Biztosító által visszaigazolt kártérítés összege Egyéb kártalanítás Többletként fellelt készletek értéke Egyéb bevételek Összesen

24

2012. év 6 961 37 645 10 392 928 15 755 1 868 650 493 0 24 065 23 124 524 547 225 14 522 661 175

2013. év 5 234 5 014 4 607 32 602 775 3 175 3 530 33 110 615 496 711 1 000 43 8 459 594 875



A saját termeléső készletek visszaírt értékvesztése tartalmazza a növendék állatokra - piaci értéken történı értékelés miatt - 2012. évben elszámolt értékvesztés 2013. évi átminısítésekre jutó kivezetését. 2013. évben a Társaság 2.436 ha mezıgazdasági földterület után igényelt támogatást melyek összege 164.100 eFt. Elkülönített állami pénzalapoktól kapott támogatások: adatok eFt-ban Kapott támogatások Mezıgazdasági juttatások (gázolaj jövedéki adó visszatérítés) Tulajdonostól kapott támogatás Beruházásra kapott támogatás (elhatárolás feloldása) MVH támogatás (területalapú, genetikai fajfenntartás) Egyéb vállalkozástól kapott támogatás Összesen

2012. év 0 360 000 15 132 149 190 225 524 547

2013. év 0 305 000 21 827 168 420 1 464 496 711

Társaságunk 2013. évben 305.000 eFt támogatást kapott a tulajdonostól, a nem üzleti alapon mőködı tevékenységei ellátásának finanszírozására. A kapott támogatás a nem üzleti tevékenység napi mőködési kiadásaira került felhasználásra melyet egyéb bevételként számoltunk el. A beruházásra kapott támogatás soron a tulajdonostól 2002., 2011. és 2012. években kapott támogatásból megvalósult fejlesztések tárgyévi amortizáció összegével megegyezı elhatárolás feloldott összege található.

3. Egyéb ráfordítások: adatok eFt-ban Megnevezés Tenyészállat értékesítés könyv szerinti értéke Tenyészállatokra elszámolt terven felüli értékcsökkenés Befektetett eszközök értékesítése Saját termeléső készletek értékvesztése Követelések elszámolt értékvesztése Költségvetéssel elszámolt adók, illetékek, hozzájárulások Növény és állatok káresemény, elhullás miatti kivezetése STK készletek hiánya, káresemény Bírságok, kötbérek, késedelmi kamat, kártérítések Egyéb ráfordítások Céltartalék képzés Építményadó Telekadó Iparőzési adó Gépjármőadó Egyéb önkormányzatnak fizetett járulék Összesen

25

2012. év 88 221 6 161 1 600 93 560 10 917 7 395 21 043 7 135 28 354 7 288 105 021 8 742 11 326 8 637 549 0 405 949

2013. év 28 830 13 542 5 735 97 082 7 381 20 946 17 149 1 988 21 284 71 717 9 288 12 287 15 669 399 1 211 324 508



A Társaság 2013. évben várható kötelezettségekre 71.717 eFt céltartalékot képzett. A tenyészállatokra elszámolt terven felüli értékcsökkenés sor az év közben növendék állományból tenyész- verseny- illetve igásállatok közé átminısített állományok évközi nyilvántartási, és a tényleges közvetlen önköltségi ára közti különbséget mutatja. A saját termeléső készletek értékvesztése sor a növendék állatok tényleges közvetlen önköltsége és piaci értéke közötti különbözet 2013. évben elszámolt összegét mutatja. Értékvesztés alakulása: Növendék állatok: adatok eFt-ban 2013.12.31. Állat Záró korcsoport db Arab évjárati

119

NyilvánÖnköltsé tartási ár g eFt/db eFt/db 4 006,78

4 746,73

Piaci érték eFt/db 1 565,91

Értékvesztése eFt/db

Értékvesztés 2013.

Maradvány 2013-ban 2012-rıl (2012.12.31 elszámolandó -én benn állóra jutó)

3 180,81 378 516,73 281 434,61

97 082,11

4. Igénybevett szolgáltatások: adatok eFt-ban Megnevezés

2012. év 14 777

2013. év 19 437

1 609

1 460

Más szerveknek fizetett tárolási, rakodási, csomagolási költség

11 153

55 217

Bérleti díjak (ingatlan, termelı gépek)

35 937

67 958

Kölcsönzési díjak (gépek, berendezések)

14 924

2 326

1 479

357

Idegenek által végzett javítási költség

10 661

8 809

Vásárok, kiállítások rendezési költség (nyeremények, serlegek)

13 842

7 167

Oktatás és továbbképzés költség

6 419 140

6 119 770

Belföldi, külföldi utazási és szállás költség

3 908

5 299

42 038

61 723

595

1 089

1 358

2 565

20 462

20 643

50

45

Posta, telefon, telefax költség

3 928

4 887

Víz-, csatornahasználati díjak

2 754

2 808

Szakértıi, tanácsadási díjak

5 368

8 636

Más vállalkozó által végzett fuvarozás, szállítási költség Munkába járással kapcsolatos költségek

Egyéb kölcsönzési díj

Hirdetés, reklám, marketing költség

Állattenyésztési bérmunka Nyomdai bérmunka Számítástechnikai szolgáltatás Ügyviteli szolgáltatás Bizományi díjak

26



Megnevezés

2012. év 7 277

2013. év 6 874

Gázalapdíj

2 051

2 126

Könyvvizsgálat

1 400

1 400

Növénytermesztési szolgáltatások

179 569

164 736

Egyéb állattenyésztési szolgáltatás

11 602

8 907

Növény- és állategészségügyi vizsgálat

15 970

18 160

Versenyeztetés költség

8 611

23 384

Hulladék elhelyezés, megsemmisítés költség

2 283

3 505

68 404

96 556

488 569

602 963

Közüzemi szolgáltatás, takarítási díjak

Egyéb igénybevett szolgáltatások költsége Igénybevett szolgáltatások

Az egyéb igénybevett szolgáltatások 96.556 eFt-os összege tartalmazza az energia hálózat üzemeltetésének költségeit, valamint a kiállítás, rendezvényszervezés és idegenforgalom fenti bontásban nem található egyéb rendezési költségeit. Az igénybevett szolgáltatások közül az Egyéb igénybevett szolgáltatások költsége 28.152 eFt-tal magasabb az elızı évinél, melynek legfıbb oka a bemutató lovaspálya felújítás miatti szolgáltatás igénybevétel 30.436 eFt-os költsége.

5. Egyéb szolgáltatások: adatok eFt-ban Megnevezés

2012. év 148 2 735 3 945 3 028 489 10 611 420 21 376

Illeték Hatósági díjak Banki szolgáltatási költségek Ingatlanbiztosítás Jármővek biztosítása Egyéb biztosítás Tagsági díjak Egyéb szolgáltatások

2013. év 335 3 672 8 515 4 749 809 9 247 1 458 28 785

A hatósági díjak összege tartalmazza a vásárolt illetékbélyegek, hatósági díjak, okmányhitelesítések során felmerült költségek összegét. Az egyéb biztosítások összege tartalmazza a szántóföldi növényekre kötött biztosítás összegét.

6. Pénzügyi mőveletek: Pénzügyi mőveletek bevételei: adatok eFt-ban Megnevezés Egyéb vállalkozástól kapott kamatok Pénzintézetektıl kapott kamatok Egyéb árfolyamnyereségek, opciós díjbevételek Pénzügyi mőveletek bevételei

2012. év 160 47 392 9 843 57 395

27

2013. év 89 14 260 8 418 22 767



Pénzügyi mőveletek ráfordításai: adatok eFt-ban Megnevezés Fizetendı kamatok Deviza Forintra történı átváltáskori árfolyam vesztesége Pénzügyi mőveletek ráfordításai

2012. év

2013. év 1 013 1 069 2 082

534 5 439 5 973

7. Rendkívüli tételek: Rendkívüli bevételek: adatok eFt-ban Megnevezés Ajándékként, hagyatékként kapott eszközök Összesen

2012. év 913 913

2013. év 961 961

Rendkívüli bevételek tartalmazzák a korábbi években többletként fellelt, illetve ajándékként kapott eszközök elhatárolt értékébıl tárgyévben feloldott részt.

Rendkívüli ráfordítások: nem voltak.

8. Aktivált saját teljesítmények adatok eFt-ban Megnevezés Saját termeléső növénytermelési termék hozama Saját állat hozama Mezei leltár Befejezetlen építıipari beruházás Saját termeléső készletek hozama: Saját termeléső növénytermelési termék felhasználás Saját termeléső készletek felhasználása Saját termeléső növénytermelési termékek értékesítése Saját állat értékesítés Saját termeléső készletek értékesítése Saját termeléső növénytermelési termékek káreseménye Saját termeléső növénytermelési termékek hiánya Saját termeléső készletek káreseménye Saját termeléső növénytermelési termékek egyéb elszámolása Saját termeléső növényterm. termékek egyéb csökkenése (selejt) Saját állatok értékvesztés elszámolása STK állatok egyéb csökkenése (nyeremény) Saját állatok értékvesztés visszaírása Befejezetlen építıipari felhasználás Mezei leltár felhasználás Mezei leltár egyéb csökkenés Elhullás elszámolása Saját termeléső készletek egyéb elszámolása

28

2012. év 461 663 121 146 70 690 2 286 655 786 36 216 36 216 350 709 8 001 358 710 2 688 4 220 6 908 0 217 93 560 11 -24 065 187 44 799 0 14 536 129 245

2013. év 498 819 140 100 65 943 1 281 706 143 54 477 54 477 420 464 22 267 442 731 0 646 304 97 082 1 988 -33 110 2 287 70 690 0 15 937 155 824



Megnevezés

2012. év 124 707 14 839 93 109 22 036 0 91 164 221 148 345 855

Saját termeléső készletek állományváltozása Egyéb beruházások Tenyészállatok beruházása Következı évek növénytermelése Növénytermelési termékek elszámolása Állattenyésztési termékek elszámolása Saját elıállítású eszközök aktivált értéke: AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNY

9.

2013. év 53 111 35 423 107 088 1 544 950 81 896 226 901 280 012

Adók

Társasági adó levezetése:

adatok eFt-ban Megnevezés

2012. év 40 287

2013. év 85 992

Adózás elıtti eredményt csökkentı jogcím Adózás elıtti eredményt növelı tételek Adóalap Társasági adó

408 153

340 326

355 507 -12 359 0

279 816 25 482 2 548

Adózás elıtti eredmény

A Társaságnak 2013. évre 2.548 eFt adófizetési kötelezettsége keletkezett, így az adózott eredmény 83.444 eFt, melyet a társaság vezetése eredménytartalékba javasol elhelyezni.

10.

Eredmény és jövedelmezıség alakulása:

A Számviteli Törvény eredménykategóriái alapján az eredmények az alábbiak szerint alakultak: adatok eFt-ban Megnevezés Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi mőveletek eredménye Szokásos vállalkozás eredmény Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény

2012. év -12 048 51 422 39 374 913 40 287 40 287 40 287

29

2013. év 64 346 20 685 85 031 961 85 992 83 444 83 444



Jövedelmezıség mutatószámai (adatok eFt-ban):

2012. év

2013. év

Árbevétel arányos üzemi eredmény Üzemi eredmény Értékesítés nettó árbevétele

-12 048 1 813 847

x100=

-0,66%

64 346 2 047 808

x100=

3,14%

Saját tıke jövedelmezısége Szokásos váll. eredmény Saját tıke

39 374 2 558 267

85 031 x100=

1,54%

2 624 557

x100=

3,24%

13,41%

26 215 2 047 808

x100=

1,28%

Export arány Export árbevétel Nettó árbevétel

243 273 1 813 847

x100=

30



V. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1.

Létszám és bérgazdálkodás: adatok eFt-ban Megnevezés

2012. év 241 106 234 442 145 524 88 918 2 359 4 305

Bérköltség (eFt) Teljes munkaidıs - fizikai - szellemi Részmunkaidıs Állományon kívüli Átlagos statisztikai állományi létszám (fı) - fizikai - szellemi

2.

75 22

2013. év 239 563 228 771 149 597 79 174 5 845 4 947 78 19

Peres ügyek: I. A Bábolna Nemzeti Ménesbirtok Kft. elleni peres ügyek A Bábolna Zrt. „fa” felperes keresetett indított 76.536.100,- Ft gépi munkák, gépbérlet ellenértéke tárgyában. 2012. júniusában peren kívüli egyezséget kötöttünk, amely alapján 2012. decemberéig követeléseink részleges beszámítása mellett megfizettük a felperes részére, több részletben az egyezségben megállapodott összeget. A történelmi bázisjogosultsággal kapcsolatos 14.600.000,- Ft összegő igényünk nem képezte az egyezség tárgyát, tekintettel arra, hogy ebben a kérdésben próbaper van folyamatban. Szintén nem képezte az egyezség tárgyát a felperes 5.402.400,- Ft összegő mezıgazdasági szolgáltatással kapcsolatos követelése, amellyel kapcsolatban számlareklamációval éltünk. A próbaper lezárása után a felszámolóval történt elızetes egyeztetés alapján mindkét ügyben peren kívül próbálunk majd meg egyezséget kötni. A felperes által a társaság ellen indított per a peren kívüli egyezségre tekintettel a felek közös kérelmére szünetelt, majd hat hónapos szünetelés után 2012. decemberében megszőnt. II. A Bábolna Nemzeti Ménesbirtok Kft által indított peres ügyek Galliform Kft-vel 2012-ben búza tisztítási és tárolási szerzıdést kötött társaságunk, azonban a vállalkozó a megállapodott 2% tisztítási veszteség helyett 5,56% kiesést számolt el. A vállalkozót 2013-ban felszólítottuk, hogy a különbözetet képezı 39.906 kg terményt vagy adja ki természetben vagy annak ellenértékét fizesse meg. A fentiekkel kapcsolatban a Pp. 121/A.§ szerinti egyeztetést 2013. szeptemberében lefolytattuk, azonban az eredményre nem vezetett, így igényünket polgári perben érvényesítjük, a keresetlevelet a Komáromi Járásbírósághoz benyújtottuk.

31


3.


Személyi jellegő egyéb kifizetések: adatok eFt-ban Megnevezés

2012. év 4 873 137 13 874 914 1 927 583 0 2 523 1 382 2 243 5 321 4 907 5 885 1 011 174 0 50 39 10 439 809 123 57 214

Törzsgárda Külföldi kiküldetés napidíja Étkezési hozzájárulás (meleg 12 eFt, hideg 6 eFt) Munkába járás költségtérítése Betegszabadságok Táppénz hozzájárulás Temetési segély Reprezentációs költség Üzleti ajándék Munkáltatót terhelı SZJA Kedvezményes természetbeni juttatás szja-ja Nyugdíjpénztári tagdíj (5%) Egészségbiztosítási pénztári tagdíj (5eFt/fı/hó) Foglalkozás, egészségügyi ellátás költség Versenydíj Tanulók díjazása Munkaruha (SZJA köteles) Egyéb természetbeni juttatás Egyéb természetbeni juttatás adóköteles Beiskolázási támogatás Egyéb Személyi jellegő egyéb kifizetések

4.

2013. év 3 057 629 13 760 1 089 782 1 093 200 1 533 4 608 2 405 6 914 4 951 5 805 1 007 370 392 83 6 13 735 43 49 475

Vezetı tisztségviselık javadalmazása

Felügyelı Bizottság javadalmazása A Társaság 3 tagú Felügyelı Bizottsága részére tiszteletdíj kifizetésére nem került sor. Ügyvezetı javadalmazása Bér kifizetés Prémium Jutalom Egyéb személyi jellegő juttatás

5.

10 200 eFt 5 100 eFt 551 eFt

Könyvvizsgáló juttatásai

Könyvvizsgálónk, a Dornhof Nagy und Partner Hungar Audit Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft. részére a 2013. évi könyvvizsgálatért 1.400 eFt + Áfa megbízási díjat fizetünk.

32



Környezetvédelem:

6.

A veszélyes hulladék mennyisége 2013. XII. 31-én a következı:

Megnevezés Állati hulla - Bábolnai Ménes területén - Diósi Ménes területén Injekciós tők, fecskendık, göngyölegek, lejárt szavatosságú gyógyszerek - Bábolnai Ménes területén - Diósi Ménes területén Festékes doboz, göngyöleg Fáradt olaj Olajos hordó Olajszőrı Fénycsı

2012.12.31.

2013.12.31.

880 kg 726 kg

351 kg 1081 kg

5 kg 9 kg 108 kg - kg - kg - kg 25 kg

14 kg 11 kg 71 kg - kg - kg - kg 31 kg

Az állati hulla elszállítása és ártalmatlanítása megtörtént az ATEV Zrt. közremőködésével. A többi veszélyes hulladékot a szállításra érdemes mennyiség összegyőjtése után a gyıri égetımőben ártalmatlanítjuk. Az elmúlt évhez képest jelentıs a változás: -

-

-

állati hulla esetében Tata-Dióspuszta területén jelentıs emelkedés történt egyedi megbetegedés miatt, Bábolnán viszont a hatékony állatorvosi kezelésnek köszönhetıen jelentıs visszaesés tapasztalható az injekciós tők, fecskendık, göngyölegek felhasználásának mennyiségében növekedés történt, a megbetegedések hatékony megelızése céljából a festékes göngyölegek számának növekedése a saját erıbıl elvégezett beruházási, felújítási munkálatok (karbantartási munkák) számának emelkedése miatt történt a mezıgazdasági tevékenység során használt gépek kenıanyagai korábban elszállításra kerültek, 2013-ban bérmunkában történt a mezıgazdasági mővelés, így ilyen jellegő hulladék nem keletkezett a rossz fénycsövek számának változása a világítótestek ciklikus elhasználódása miatt történt

33

tl lL-

Bdbolna Nemzeti Mdnesbirtok Kft.

Kiegeszitf mellhklet 2013.

A kornyezetv6delmi feladatokraa T6rsas6grakcdltartalekkepzesikdtelezetts6ge nincs. A T6rsas6g - nemrendelkezikkapcsoltvSllalkozSsokkal, - nemrendelkezikolyankotelezetts6ggel, melynekh6tral6v6futamidejetobb mint 5 6v, - a vezetl tiszts6gvisel6krlszere nem foly6sftott el6legeket,kolcsont,nevtikbennem vSllalt garancifut, - nem folytat ti+F tev6kenys6get, - kornyezetvfidelmi feladatairac6ltartal6kkepz1sikotelezetts6ge nincs.

Babolna. 2014.m6rcius14.

BABOLNA

#P

34

Meggy6z6ddsiint hogy a megszeruett ktinywizsgdlati bizonyitdk elegendd ds megfelel6 alapot nyujt a krinywizsg6l6i vdlemdnytink megadrlsiihoz

Recommend Documents