Mateřská škola Žďár nad Sázavou, příspěvková organizace

MATERIÁL BEZ OSOBNÍCH ÚDAJ Ů

Mateřská škola Žďár nad Sázavou, příspěvková organizace MATERIÁL PRO RADU MĚSTA č. 41 DNE: 2.5.2016

JEDNACÍ ČÍSLO: 613 /2016/ PO MŠ

NÁZEV: Hospodaření a účetní závěrka PO MŠ za rok 2015 ANOTACE: Schválení účetní závěrky za rok 2015 v souladu s vyhláškou č. 220/2015 Sb., a směrnicí RM č. 3/2014 NÁVRH USNESENÍ: Rada města po projednání  

Schvaluje účetní závěrku PO: Mateřská škola Žďár nad Sázavou, příspěvková organizace za rok 2015 Schvaluje rozdělení výsledku hospodaření PO: Mateřská škola Žďár nad Sázavou, příspěvková organizace ve výši 31 764,49Kč do rezervního fondu organizace 6 764,49Kč a do fondu odměn organizace 25 000,-Kč.

Starosta města:

Místostarosta města:

Tajemník MěÚ:

Odbor majetkoprávní:

Odbor ST a vnitřních věcí:

Odbor finanční:

Odbor komunál. služeb + TSBM: Odbor rozvoje a územního plánování:

Odbor stavební:

Odbor školství, kultury a sportu:

Odbor sociální:

Odbor živnostenský:

Odbor dopravy:

Odbor životního prostředí:

Odd. správy měst. lesů a ryb.:

Oddělení informatiky:

Odd. fin. kontroly a inter. auditu

Městská policie

Projektový koordinátor:

Krizové řízení:

Zpracoval:

Předkládá:

Ředitelka PO MŠ

Ředitelka PO MŠ

Název materiálu: Hospodaření a účetní závěrka PO MŠ za rok 2015 Počet stran: 68 Počet příloh: 6      

Schvalovaná účetní závěrka Zpráva externího auditora o ověření účetní závěrky Zprávy z kontrol provedených v účetní jednotce Inventarizační zpráva 2015 Závěrečná zpráva o hospodaření včetně tabulkového přehledu dle přílohy č.2 Pravidel zřizovatele Návrh na rozdělení hospodářského výsledku

Popis Mateřská škola Žďár nad Sázavou ,p.o. žádá o schválení  účetní závěrky za rok 2015  rozdělení výsledku hospodaření PO : Mateřská škola Žďár nad Sázavou, příspěvková organizace ve výši 31 764,49Kč, do rezervního fondu organizace 6 764,49 Kč a do fondu odměn organizace 25 000,-Kč. Geneze případu Dokument ke schválení účetní závěrky je předložen v souladu s vyhláškou č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek a Směrnicí Rady města č. 3/2014, kterou se stanoví zásady schvalování účetních závěrek příspěvkových organizací zřizovaných městem Žďár nad Sázavou a dle harmonogramu schvalování účetních závěrek roku 2015, hospodaření roku 2015 a rozdělení hospodářského výsledku za uvedený rok. Návrh řešení 

Ředitelka Mateřské školy Žďár nad Sázavou, příspěvková organizace, doporučuje radě města schválit předložený materiál.

Varianty návrhu usnesení Rada města po projednání  

Schvaluje účetní závěrku PO: Mateřská škola Žďár nad Sázavou, příspěvková organizace za rok 2015. Schvaluje rozdělení výsledku hospodaření PO: Mateřská škola Žďár nad Sázavou, příspěvková organizace ve výši 31 764,49Kč do rezervního fondu organizace 6 764,49Kč a do fondu odměn organizace 25 000,-Kč .

Doporučení předkladatele Předkladatel doporučuje materiál ke schválení. Stanoviska Materiál byl projednán s vedoucí finančního odboru.

Rozvaha PRfSPEVKOVE ORGANIZACE sestavena k 31.12.2015 (v Kc, s pfesnostf na dve desetinna mista) okamzik sestaveni: 25.1.2016 7:52:15 Matefska skola Zd'ar nad Sazavou, pffspevkova organizace

Nazev ucetni jednotky: Sidlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou Pravni forma: pfispevkova organizace Pfedmet cinnosti: poskytovani pfedskolni vychovy a vzdelavani detf

!CO : 71001565

I

1

I

2

4

3

UCETNf OBDOBi Synteticky

Cislo polozky

Nazev polozky

BE02N!O

ueet

MINULE BRUTTO

AKTIVA CELKEM

A.

Stala aktiva

Dlouhodoby nehmotny majetek

1. Nehmotne vysledky v)
I

NETTO

19 354 169,57

13 391149,1 0

5 963 020,47

6 882 596,16

14 222 500,60

13 383 664,10

838 836,50

810 978,50

61 726,00

61 726,00

61 726,00

61 726,00

14 160 774 ,60

13 321 938,10

838 836,50

810 978,50

3 200,00

3 200,00

835 636,50

807 778,50

012

2. Software

013

3. Ocenitelna prava

014

4. Povolenky na emise a prefereneni limity

015

5. Drobny dlouhodoby nehmotny majetek

018

6. Ostatnf dlouhodoby nehmotny majetek

019

7. Nedokoneeny dlouhodoby nehmotny majetek

041

8. Uspofadaci ucet techn . zh. dlouhod. nehm. majetku

044

9. Poskytnute zalohy na dlouhodoby nehmotny majetek

051

1 0. Dlouhodoby nehmotny majetek ureeny k prodeji

I

KOREKCE

035

II. Dlouhodoby hmotny majetek

1. Pozemky

031

2. Kulturni pfedmety

032

3. Stavby

021

4. Samostatne hmotne movite ved a soubory hm.m .vecf

022

5. Pestitelske celky trvalych porostu

025

6 . Drobny dlouhodoby hmotny majetek

028

7. Ostatni dlouhodoby hmotny majetek

029

8. Nedokonceny dlouhodoby hmotny majetek

042

9. Uspoladaci ucet techn . zh. dlouhod. hm. majetku

045

10. Poskytnute zalohy na dlouhodoby hmotny majetek

052

11 . Dlouhodoby hmotny majetek ureeny k prodeji

036

3 200,00 2 280 531 ,50

1 444 895,00

11 877 043,1 0

11 877 043,10

Ill. Dlouhodoby flnaneni majetek

1. Majetkove ueasti v osobach s rozhodujicfm vlivem

061

2. Majetkove ueasti v osobach s podstatnym vlivem

062

3. Dluhove cenne papiry driene do splatnosti

063

5. Terminovane vklady dlouhodobe

068

6. Ostatni dlouhodoby financni majetek

069

IV. Dlouhodobe pohledavky

1. Poskytnute navratne finaneni v)<pomod dlouhodobe

462

2. Dlouhodobe pohledavky z postoupenych uveru

464

3. Dlouhodobe poskytnute zalohy

465

5. Ostatni dlouhodobe pohlediwky

469

6. Dlouhodobe poskytnute zidohy na transfery

471

7. Zprostledkovimi dlouhodobych transreru

475

FENIX , Vykaznictvr 7.70.013

Strana 1

Tisk: 27.1 .2016 9:36:50

(v Kc , s pi'esnostf na dve desetinna mista)

Rozvaha PRISP~VKOVE ORGANIZACE

ICO: 71001565

MS Vancurova Zd'ar nad Sazavou

sestavena k 31 .12.2015

I

1

I

2

4

3

UCETNI OBDOBi Cislo polozky

Nazev polozky

SyntetickY ucet

B~ZNE

MINULE BRUTTO B.

5 131 668,97

Obezna aktiva

Zasoby

1. Pofizeni materialu

111

2. Material na sklade

112

3. Material na ceste

119

4. Nedokoncena >~Yroba

121

5. Polotovary vlastni vyroby

122

6. Vyrobky

123

7. PoFizeni zbo.Zi

131

8. Zboii na sklade

132

9. Zbozi na ceste

138

10. Ostatni zasoby

139

7 485,00

I

NETTO 5 124 183,97

6 071 617,66

246 016,02

246 016.02

246 313,40

246 016,02

246 016,02

246 313,40

1 083 872.60

2 198 000,40

1 091 357,60

II. Kratkodobe pohledavky

I

KOREKCE

7 485,00

1. Odberatele

311

32 224,10

32 224 ,10

28 621 ,30

4. Kratkodobe poskytnute zalohy

314

516 406.00

516 406,00

535 346,00

5. Jine pohledavky z hlavni cinnostl

315

517 255,00

509 770,00

478 915,40

6. Poskytnute navratne finaneni vypomoci kratkodobe

316

9. Pohledavky za zamestnanci

7 485,00

335

10. Socialni zabezpecenl

336

11 . Zdravotni pojisteni

337

12. Duchodove sporeni

338

13. Dan z prijmu

341

14. Ostatni dane, poplatky a jina obdob.pentiz.plneni

342

15. Daii z pfidane hodnoty

343

16. Pohledavky za osobami mimo vybrane vlad .instituce

344

17. Pohledavky za vybranymi ustledn.vlad. institucemi

346

18. Pohledavky za vybranymi mistnimi vlad.institucemi

348

27. Kr
373

28. Zprostredkovani kratkodobych transferu

375

29. Naklady pfistich obdobi

381

30. Plijmy plistich obdobi

385

31 . Dohadne ucty aktivni

388

32. Ostatni kratkodobe pohledavky

377

Ill. Kratkodoby financni majetek

1. Majetkove cenne papfry k obchodovani

251

2. Dluhove cenne papfry k obchodovani

253

3. Jine cenne papiry

256

4. Terminovane vklady kratkodobe

244

5. Jine Mzne ucty

245

9. Bezny ueet

12 179,00

12 179,00

12 093,50

12 093,50

1 200,00

1 200,00

3 794 295,35

3 794 295,35

3 627 303,86

6 540,00

1 148 577,70

241

3 687 316,88

3 687 316,88

3 510 408,55

10. Bezny ueet FKSP

243

27 460,47

27 460,47

34 966,31

15. Ceniny

263

16. Penize na ceste

262

17. Pokladna

261

FENIX , Vykaznictvi 7.70.013

Strana 2

13,00

79 518,00

79 518,00

81 916,00

Tisk: 27.1.2016 9:36:50

(v Kc, s presnostl na dve desetinna mfsta)

Rozvaha PRiSPEVKOVE ORGANIZACE

ICO: 7 1001565

MS Vancurova Zd'
sestavena k 31 .12.2015

I Cislo polozky

I

1 Nazev polozky

SyntetickY ucet

UCETNI OBDOBi BEZNE

PASIVA CELKEM

C. Vlastni kapital Jmeni ueetni jednotky a upravujlci polozky

1. Jmeni ucetni jednotky

401

3. Transfery na pofi2enl dlouhodobeho majetku

403

4 . Kurzove ro2d ily

405

5. Ocenovaci rozdily pfi prvotnim pouziti metody

406

6. Jine oceriovaci ro2dily

407

7. Opravy pfedchazejicich ucetnich obdobi

408

II. Fondy ueetni jednotky

2

I

MINULE

5 963 020,47

6 882 596,16

1 531 391 ,55

1 582 653,93

979 501 ,70

951 643,70

979 501 ,70

951 643,70

520125,36

549 947,00 163 513,00

1. Fond admen

411

170 113,00

2. Fond kulturnich a sociillnich potfeb

412

46 447,60

55 617,47

3. Rezervni fond tvofeny 2e zlepseneho vysl. hasp.

413

200686,76

159 623,53

4 . Rezervni fond z ostatnich titulu

414

31131 ,00

71 588,00

5. Fond reprodukce majetku, investieni fond

416

71 747,00

99 605,00

31 764 ,49

81 063,23

31 764,49

81 063,23

4 431 628,92

5 299 942,23

4 431 628,92

5 299 942,23

404 590,92

698 933,30

1 819 523,00

1 670 065,00

Ill. Vysledek hospodaleni

1. Wsledek hospodafeni bezneho ueetniho obdobi 2. Vysledek hospodafeni ve schvalovacim fi2en l

431

3. VYsledek hospodafenf pfedchSzejfcich UCetn.obdobi

432

D.

Ci2i zdroje Re2ervy

1. Rezervy

441

II. Dlouhodobe 2ava2ky

1. Dlouhodobe livery

451

2. Pi'ijate mivratne finaneni vypomoci dlouhodobe

452

4. Dlouhodobe piijate zalohy

455

7. Ostatni dlouhodobe zavazky

459

8. Dlouhodobe piijate zalohy na transfery

472

9. Zprostfedkovani dlouhodobych transferu

475

Ill. Kratkodobe zava2ky

1. Kratkodobe uvery

281

4. Jine kratkodobe pujcky

289

5. Dodavatele

321

7. Kratkodobe piijate zalohy

324

9. Plijate navratne finaneni vypomoci kratkodobe

326

1 o. Zamestnanci

331

11 . Jine zavazky vUCi zamestnancUm

333

12. Socialni zabezpeceni

336

713186,00

640 987,00

13. Zdravotni pojistenl

337

306 209,00

276 956,00

14. Duchodove spoleni

338

1441 ,00

1 288,00

1s. Dan 2 pfijmu

341

16. Ostatni dane, poplatky a jina obdob. penez.plneni

342

220 159,00

184 953,00

17 . Dan 2 pfidane hodnoty

343

18. Zavazky k osobam mime vybrane vladni instituce

345

19. Zavazky k vybranym ustlednim vladnim institucim

347

20. Zavazky k vybranym mistnim vladn lm institucim

349

32. Kratkodobe piijate 2alohy na transfery

374

33. Zprostredkovani knltkodobych transferu

375

FENIX, Vykaznictvf 7.70.01 3

Strana 3

772 596,77

Tisk: 27.1.2016 9:36:50

Rozvaha PRISPEVKOVE ORGANIZACE

ICO: 71001565

(v Kc, s pfesnosU na dve desetinna mlsta)

MS Vancurova Zd'ar nad Sazavou

sestavena k 31 .12.2015

I Cislo polozky

I

1 Nazev polozky

SyntetickY ucet

2

UCETNI OBDOBi BEZNE

I

MINULE

10 440,00

9 920,00

389

515 080,00

543 574 ,16

378

441 000,00

500 669,00

34. V)idaje pfiStlch obdobi

383

35. V'fnosy plistich obdobi

384

36. Dohadne ucty pasivni 37. Ostatni kratkodobe zavazky

Podpisovy zaznam:

FENIX, Vykaznictvi 7.70.013

Strana 4

Tisk: 27.1.2016 9:36:50

Vykaz zisku a ztraty PRiSP~VKOVE ORGANIZACE

sestaveny k 31.12.2015 (v Kc, s pfesnostf na dve desetinna mista) okam;'!ik sestavenf: 25.1.2016 7:52:15 Materska skola Zd'ar nad Sazavou, pfispevkova organizace

Nazev ucetni jednotky: Sfdlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou Pravni forma : pfispevkova organizace PFedmet cinnosti: poskytovani pfedskolni vychovy a vzdelavani deli

ICO : 71001565

I

1

I

3

2

4

UCETNI OBDOBi Cislo polozky

Nazev polozky

SyntetickY ucet

BEZNE Hlavni cinnost

A.

I

MINULE Hospodarska cinnost

Hlavni cinnost

I

Hospodafska cinnost

NAKLADY CELKEM

42 276 321,58

193 703,00

42 503 576,20

182 877,90

Naklady z Cinnosti

42 276 321 ,58

193 703,00

42 503 576,20

182 877,90

1. Spotreba materialu

501

4 940 298,27

2. Spotieba energie

502

2 873 848,60

3. Spotreba jinych neskladovatelnych dodavek

503

4. Prodane zboii

504

5. Aktivace dlouhodobeho majetku

506

6. Aktivace obezneho majetku

507

7. Zmena stavu zasob vlastni vyroby

508

193 703,00

5 313682,94

920,00

2 853 784,40

175 003,90

8. Opravy a udriovimi

511

604 810,56

646 245,08

9. Cestovne

512

27 660,00

23 764,00

10. Naklady na reprezentaci

513

4 082,00

17 278.00

11 . Aktivace vnitroorganizacnich sluzeb

516

12. Ostatnl sluzby

518

2 779 841 ,97

2 933 569,03

13. Mzdove miklady

521

21 920 092,00

21 701 788,00

14. Zakonne socialni pojisteni

524

7 332 950,00

7 191 104,00

15. Jine socialnl pojisteni

525

90 003,00

89 077,00

16. Zakonmi socialni naklady

527

344 962,13

406 310,16

16 924,00

30129,00

86 953 ,00

70 996,00

2 792 ,40

2 420,60

17. Jine socialni naklady

528

18. Dan silnieni

531

19. Dan z nemovitosti

532

20. Jimi dane a poplatky

538

22. Smluvni pokuty a tiroky z prodleni

541

23. Jine pokuty a penale

542

24. Dary a jina beztiplatna piedani

543

25. Prodany material

544

26. Manka a skody

547

27. Tvorba fondu

548

28. Odpisy dlouhodobeho majetku

551

29. Prodany dlouhodoby nehmotny majetek

552

30. Prodany dlouhodoby hmotny majetek

553

31 . Prodane pozemky

554

32. Tvorba a ztietovani rezerv

555

33. Tvorba a zuctovani opravnych polozek

556

34. Naklady z vyrazenych pohledavek

557

35. Naklady z drobneho dlouhodobeho majetku

558

1 142 244 ,50

1 179 580,60

36. Ostatni naklady z Cinnosti

549

108 859,15

43 847,39

6 954,00

II. Finaneni nakiady

1. Prodane cenne papiry a podily

561

2. Uroky

562

3. Kurzove ztraty

563

4. Naklady z pleceneni realnou hodnotou

564

5. Ostatni finaneni naklady

569

FENIX , Vykaznictvi 7.70.013

Strana 1

Tisk: 27.1.2016 9:36:50

(v Kc, s pfesnostl na dve desetinna mlsta)

Vykaz zisku a ztraty

ICO: 71001565

PR[SPEVKOV~ ORGANIZACE

MS Vancurova Zd'ar nad Sazavou

sestaveny k 31 .12.2015

I

1

2

I

3

4

UCETNI 080081 Cislo polozky

Nazev polozky

SyntetickY ucet

MINULE

8EZNE Hlavnf cinnost

I

Hospodarska cinnost

Hlavnf cinnost

I

Hospodafska cinnost

Ill. Naklady na transfery

v.

1. Naklady vybranych usti.vl .instituci na transfery

571

2. Naklady vybranych mist. vi.Jnstituci na transfery

572

Dan z plljmu

1. Dan z priJmu

591

2. Dodatetne odvody dane z pri)mu

595

FEN IX , Vykaznictvr 7.70.013

Strana 2

Tisk: 27 .1.2016 9:36:50

Vykaz zisku a ztraty PRISP~VKOVE ORGANIZACE

ICO: 71001565

(v Kc, s presnosU na dve desetinna mista)

MS Vancurova Ld'ar nad Sazavou

sestaveny k 31 .12.2015

I

1

2

I

3

4

UGETNI OBDOBI Cislo polozky

Nazev polozky

Syntetici
B~NE

Hlavnf Ci nnost

VYNOSY CELKEM

B.

vynosy z CinnostJ

1 Vynosy z prodete vlastnich .Yrobku

Hlavnf cfnnost

I

Hospodal'ska Cinnost

42 304 786,07

197 003,00

42 566 339,43

201177,90

5 805 326.65

197 003,00

5 715 524,41

201 177,90

601

2 vynosy z prodeje sluteb

602

3. vynosy z pron6jmu

603

4. Vynosy z prodaneho zboti

604

8 Jine .Ynosy z vlastnich .Ykonu

609

9. Smluvni pokuty a uroky z prodlenl

641

3 300,00

642

11 vynosy z vylazenych pohledavek

643

12. Vynosy z prodeje materialu

644

13. Vynosy z prodeje dlouhodobeho nehmotneho majetku

645

14. Vynosy z prodete dlouhod. hm. maj. krome pozemku

646

15. Vynosy z prodeje pozemku

647

16. Cerpani fondu

648

108 531 ,00

17. Ostatni .Ynosy z tlnnosti

649

52 965,65

II. Finaneni vynosy

1 V)inosy z prode]e cennych papiru a podilu

661

2. Uroky

662

3. Kurzove zisky

663

4 Vynosy z plecenenl realnou hodnotou

664

6. Ostatnl finanenl .Ynosy

669

IV Vynosy z transferu

1 vynosy vybranych ustl vlad.instJtucl z transferu

671

2. Vynosy vybranych mlst.vlad.lnstitucl z transferu

672

5 525 286,00

5 643 590,00

1o. Jine pokuty a pen ale

C.

I

MINULE Hospodafska Cinnost

240,00

18 300,00

690,00

138188.00 193 703,00

51 360,41

2 517,83

5 967,32

2 517,83

5 967 ,32

36 496 941 ,59

36 844 847 ,70

36 496 941 ,59

36 844 847,70

182 877,90

vYSLEDEK HOSPODMlENI

1. Vysledek hospodaleni pled zdanenim

28 464,49

3 300,00

62 763,23

18 300,00

2. vysledek hospodalenl bezneho ueetniho obdobl

28464,49

3 300,00

62 763,23

18 300,00

Podpisovy zaznam:

· 11-tATERs!<.A ·SKaLA· ZDAR NAD sAZA u ~••map • ~91 Olld' n. , li

FENIX , Vykaznictvl7.70.013

Strana 3

'

Tisk: 27.1.2016 9:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavena k 31 .12.2015 (v Kc, s pfesnostf na dve desetinna mista) okamzik sestavenf: 25.1 .2016 8:55:40 Matei'ska skola Zd'ar nad Sazavou, pi'fspevkova organizace

Nazev licetni jednotky: Sfdlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou prlspevkova organizace Pravni forma : Predmet cinnosti: poskytovani pi'edskolni vychovy a vzdelavanf deli ICO : 71001565 A.1. lnformace podle §7 odst3

z~kona

Mateiskit Skola ~d'3r nad sazavou pokraCuje ve s-,e Cinn·Jsti .

A.2. lnformace podle §7 odsl4 z~kona

- no7ela vyhlasky c . 410/2009 Sb , •Jcinna od l.l.2'Jl5 (vyhlaska c . 301/2014 Sb.) - noveJ.a ·ryhl!isky c . 383/2009 Sb , ucinna od 1.1.2015 (vyhlaska c . 300/2014 Sb . ;- technicka vyhlii.ska o '.lcetnich zaznamech - novely EQs c . 702 , 703 , 705-710 , ueinnost od 1.1 . 2015

A.3. lnformace podle §7 odst.5 zakona

Infvrmace o O.Cetnich metod.3ch a obecn.Ych :JCetnich zasad3.ch : zasoby tpotraviny) - pofizo-,aci ~ena , zpUsob UCtovcirli A

-

- DDHM (ucet 028) - potizovaci cena od 3 . 000Kc do 40 . 000Kc -Drobny hmotny majetek do 3 . 000Kc - ucet 902 DDNM (ucet 018) - potizo-raci cena od 7 . ooor
zmeny zpUsobu ocei'io·Ji!.ni nenastaly

- realnou hodnotou nebylo ocenovano - hranice vYznamnosti nebyla

ptekro~3.ena

- inventarizace - provAdi se dle vyhlAiky 6 . 270/2010Sb . - udaje v :JCetnich vykazech se nezaokrouhluji , poloZky vykazane

7

U.Cetni zaverce se vykazuji v KC , s

ptesnosti na 2 desetinna mista

FENIX, Vykaznictvi 7.70.013

Strana 1

Tisk: 27.1 .2016 9:36:50

Priloha ucetni ziwerky sesta vena k 31.12.201 5 (v Kc, s presnosti na dve desetinna mista) okamzik sestavenr: 25.1.2016 8: 55:40 MateFska skola Zd'ar nad Sazavou. prispevkova organizace

Nazev ucetn i jednotky: Sfdlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou Pravni forma: pFispevkova organizace Predmet cinnosti : poskytovani pFedskolni vychovy a vzdelavan i deli

ICO : 71001565 A.4. lnformace podle §7 odst5 z'kona o stavu llftl! v knize podrozvahovych llf tl!

Pod Cislo polozky P.l.

rozvahoyY ucet

Nazev polozky

Majetek a zavazky ucetni jednotky

UCETNi OBDOBf

I

BEZNE 5 008 730,07

MINULE 4 838 812,97

1. Jiny drobny dlouhodoby nehmotny majetek

901

118 951 ,00

124 776,00

2. Jiny drobny dlouhodoby hmotny majetek

902

4 889 779,07

4 714 036,97

3. Vyiazene pohledavky

905

4. Vyrazene zavazky

906

5. Ostatni majetek

909

P.ll. Kratkodobe podm. pohledavky z transferu a kratkodobe podm . zavazky z transferu

1. Kr. podm . pohledavky z predfin. transferu

911

2. Kr. podm . zavazky z predfin. transferu

912

3. Kr. podm. pohledavky ze zahran . transferu

913

4. Kr podm . zavazky ze zahran. transferu

914

5. Ostatni kr. podm. pohledavky z transferu

915

6. Ostatnl kr. podm. zavazky z transferu

916

P.lll. Podminene pohledavky z duvodu uzivimi majetku jinou osobou 1. Kratkodobe podmlnene pohl. z duvodu uplatneho uzivimi majetku jinou osobou

921

2. Dlouhodobe podminene pohl. z duvodu uplatneho uiivani majetku jlnou osobou

922

3. Kratkodobe podm.pohl.z duvodu uzlvani maj.jinou os.na zaklade sml. a vypujece

923

4. Dlouhodobe podm.pohl.z duvodu uzivani maj.jinou os.na zaklade sml. o vypujtce

924

5. Kratkodobe podminene pohl. z duvodu uzivimi maj. jinou osobou z jinych duvodu

925

6. Dlouhodobe podminene pohl. z duvodu uiivanl maj. jinou osobou z jinych duvodu

926

P.IV. Dalsi podmlnene pohledavky

519 908,63

1. Kratkodobe podminene pohledavky ze smluv o prodeji dlouhodobeho majetku

931

2. Dlouhodobe podminene pohledavky ze smluv o prodeji dlouhodobeho majetku

932

3. Kratkodobe podminene pohledavky z jinych smluv

933

4. Dlouhodobe podminene pohledavky z jinych smluv

934

5. Kratkodobe podminene pohledavky ze sdilenych dani

939

6. Dlouhodobe podminene pohledavky ze sdilenych dani

941

7. Kratkodobe podmlnene pohledavky ze vztahu k Jinym zdrojum

942

8. Dlouhodobe podminene pohledavky ze vztahu k jinym zdrojum

943

9. Kratkodobe podminene uhrady pohledavek z pfijatych zajistenl

944

1o. Dlouhodobe podmlnene uhrady pohtedavek z pnjatych zajistenl

945

11 . Kratkodobe podminene pohl. ze soudnlch sporu, sprav. fizeni a jinych ilzeni

947

12. Dlouhodobii podminene pohl. ze soudnich sporu. sprav. flzeni a jinych lizeni

948

519 908,63

P.V. Dlouhodobe podm. pohledavky z transferu a dlouhodobe podm. zavazky z transferu

1. Dlouhodobe podminiine pohledavky z predfinancovani transferu

951

2. Dlouhodobe podminiine zavazky z piedfinancovani transferu

952

3. Dlouhodobe podminene pohledavky ze zahranienich transferu

953

4. Dlouhodobe podminene zavazky ze zahranicnich transferu

954

5. Ostatni dlouhodobe podminemi pohledavky z transferu

955

6. Ostatni dlouhodobe podmlnene zavazky z transferu

956

FENIX , Vykaznictvf 7.70.013

Strana 2

Tisk: 27.1.2016 9:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavena k 31.12.2015 (v Kc, s pi'esnostr na dve desetinna mista) okamzik sestaveni: 25.1.2016 8:55:40 Matei'ska skola Zd'ar nad Sazavou, pi'ispevkova organizace

Nazev ucetni jednotky: Sidlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou Pravni forma: pr!spevkova organizace Pi'edmet cinnosti: poskytovani predskolnf vYChovy a vzdelavanf deli

ICO : 71001565 A.4. lnformace podle §7 odstS zakona 0 stavu iittl'l v knize podrozvahOyYCh iittl'l

Pod

Cislo polozky

rozvaho'IY

Nazev polozky

ucet

I

Bf:ZNt:

P.VI. Podminene zavazky z duvodu uzlvani ciziho majetku

1. Kratkodobe podminene zavazky z operativniho leasingu

UCETNi OBDOBI MINULt:

54 506 453,84

54 537 938,28

961

2. Dlouhodobe podmlnene zavazky z operativniho leasingu

962

3. Kratkodooo podmlnene zavazky z finaneniho leasingu

963

4. Dlouhodobe podmlnene zavazky z finaneniho leasingu

964

5. Kratk. podm. zav. z duvodu uzivani ciziho maj. na zaklade smlouvy o ,Ypujcce

965

219 400,40

246 424.84

6. Dlouh. podm. zav. z duvodu uzivani ciziho maj. na zaklade smlouvy o vypujece

966

130 448,40

134 908,40

7. Kratk. podm. zav. Z duvodu uiivani ciz. maj. nebo jeho pfevzeti z jin. duvodu

967

8. Dlouh. podm. zav. z duvodu uiivani ciz. maj. nebo jeho plevzeti z jin. duvodu

968

54 156 605,04

54 156 605,04

-49 497 723,77

-49 179 216,68

P.VII. Dalsl podmini!ne zavazky

1. Kratkodobe podmin
971

2. Dlouhodobe podminene zavazky ze smluv o pofizeni dlouhodobeho majetku

972

3. Kratkodobe podminene zavazky z jin:ich smluv

973

4. Dlouhodobe podminene zavazky z jlnYch smluv

974

5. Kriltk.podm.zav. vypl. z prav. pledp. a dalsi cinn. moci zakon.,,Yk. nebo soud.

978

6. Dlouh.podm .zav. vypl. z prav. pfedp. a dalsi ann. moci zakon .. vyk. nebo saud.

979

7. Kratkodobe podmlnene zavazky z poskytnut:ich garanci jednorazo,Ych

981

8. Dlouhodobe podmlnilne zavazky z poskytnutych garanci jednorazo,Ych

982

9. Kratkodooo podmini!ne zavazky z poskytnutYch garanci ostatnich

983

10. Dlouhodobe podmlnene zavazky z posky1nutych garanci ostatnich

984

11. Kratkodobe podminene zavazky ze soudnich sporu, spravnich llzeni a jinych liz.

985

12. Kratkodobe podmlni!ne zavazky ze soudnich sporu. spravnich rizeni a jinych liz.

986

P.VIII. Ostatnl podmlnena aktiva a ostatni podminilna pasiva a vyrovnavaci uCty

1. Ostatni kratkodoba podminena aktiva

991

2. Ostatni dlouhodoba podmlnena aktiva

992

3. Ostatni kratkodoba podminenil pasiva

993

4. Ostatni dlouhodobi! podminema pasiva

994

5. Vyrovnavaci ucet k podrozvahovym uctum

999

FENIX, Vykaznictvi 7.70.013

Strana 3

llsk: 27.1.2016 9:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavemi k 31.12.2015 (v Kc, s pfesnostf na dve desetinna mista) okam:Zik sestavenf: 25.1 .2016 8:55:40 MateYska skola Zd'ar nad Sazavou , pffspevkova organizace

Nazev ucetni jednotky: Sldlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou Pravni forma: prispevkova organizace Pfedmet cinnosti: posky1ovani pYedskolnl vychovy a vzdelavani deli ICO : 71001565 A.S. lnformace podle §18 odst.1 plsm. c) zakona Cislo

polozky

UCETNi OBDOBI

Nazev polozky

I

BIOZNE

MINULE

1. Splatne zavazky pojistneho na soc.zab.a prispevku na statni politiku zamestnanosti

713 186,00

640 987,00

2. Splatne zavazky verejneho zdravotniho pojisteni

306 209,00

276 956,00

3. Evidovane danove nedoplatky u mistne prlslusnych finanenich organu

FENIX, Vykaznictvi 7.70.013

Strana 4

nsk: 27.1.2016 9:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavena k 31.12.2015 (v Kc, s pfesnostf na dve desetinna mista) okamzik sestavenf: 25.1 .2016 8:55:40 Matefska skola Zd'ar nad Sazavou, pffspevkova organizace

Nazev ucetni jednotky: Sfdlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou Pravni forma: prispevkova organizace Predmet cinnosti: poskytovani pfedskolni vijchovy a vzdelavani deli ICO : 71001565 A.6. lnformace podle § 19 odst.S pism. a) zilkona

Uov€ skuteCnosti a situace , kterS e:--:istovaly ke konci rOZ"Tahoveho dne : Od l . 3 . 2014 do 31 . 1 . 2015 - real.i.zace grantoveho projektu OP '!Y. " Podpora pr:ofesnihc. rozvoje pedagogickych pracovniku MS Zd'ar nad Sazavou " CZ . l.07/l.3 . 50/03 . 0010

A.7. lnformace podle § 19 odst.S plsm. b) zakona

SkuteCnosti , ktere jako nejiste podminky , existovaly ke konci rozvahoveho dne - 0 .

A.B. lnformace podle § 66 odst6

Odepisc·vani nehmctneho m
A.9. lnformace podle § 66 odst.8

Fond reprodukce majetku je financne kryty .

FENIX , vykaznictvi 7.70.013

Strana 5

Tisk: 27.1.2016 9:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavena k 31.12.2015 (v Kc, s presnostf na dve desetinna mfsta) okamzik sestavenf: 25.1.2016 8:55:40 Matei'ska skola Zd'ar nad Sazavou , pi'ispevkova organizace

Nazev ucetni jednotky: Sldlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou pi'fspevkova organizace Pravnl forma: Predmet cinnosti: poskytovanr pi'edskolnf vychovy a vzdelavani detl ICO : 71001565 Cislo polozky

Syntetici
Nazev polozky

B.1. Poskytnuti uveru zajistene zajisfovacim pfevodem aktiva

364

B.2. Pujcky cennych paplru zajistene plevodem peneznich prostfedku

364

B.3. Prodej aktiva se soueasne sjednanym zpetnym nakupem

364

B.4. Nakup aktiva se soueasne sjednanym zpetnym prodejem

364

FENIX, Vykaznictvi 7.70.013

Strana 6

UCETNI OBDOBI BEZNE

J

MINULE

Tisk: 27.1.2016 9:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavena k 31.12.2015 (v Kc, s pfesnostl na dve desetinna mista) okamzik sestavenl: 25.1 .2016 8:55:40 Materska skola Zd'ar nad Sazavou, pfispevkova organizace

Nazev ucetni jednotky: Sldlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou Pravnl forma: pfispevkova organizace Pfedmet cinnosti: poskytovani predskolni vychovy a vzdelavani dell ICO : 71001565 C.

Doplflujlcl infonnace k poloikam rozvahy ""C.I.1. Jm~nl ucetnljednotky""' a "'"'C.I.3. Transfery na ponzenl dlouhod.majetku""

Cislo polozky

UCETNf OBDOBf

Nazev polozky

BtLNE

C.1.

Zvyseni stavu transteru na polizenl dlouhodobeho majetku za bezne ueetni obdobi

C.2.

Snizeni stavu transferu na pofizenl dlouhod.majetku ve vecne a easove souvislosti

FENIX, Vykaznictvi 7.70.013

Strana 7

I

MINULE

Tisk: 27.1 .2016 9:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavena k 31.12 .2015 (v Kc, s pi'esnosti na dve desetinna mista) okamzik sestavenr: 25.1.2016 8:55:40 Matefska skola Zd'ar nad Sazavou. pfispevkova organizace

Nazev ucetni jednotky: Sldlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou Pravni forma : pi'ispevkova organizace Pi'edmet cinnosti: poskytovtmi pfedskolni vychovy a vzdelavan i deli

reo : 71001565 0 .1. Pocetjednotlivych vecla souboru majetku nebo seznam tohoto majetku

0 .2. Celkova vymera lesnlch

pozemk~

s lesnlm porostem

0 .3. Vy~e ocenenl celkove vymi\ry lesnich

pozemk~

s lesnlm porostem ve vy§l 57 KC/m2

0 .4. Vymera lesnlch pozemkO s lesnlm porostem ocenenym jlnym

zp~sobem

0 .5. Vyse ocenenllesnlch pozemku s lesnlm porostem ocenenym jinym zpusobem

0 .6. Prumerna vyse oceneni vymery lesnlch pozemku s lesnlm porostem ocenenych jinyrn zpusobem

D.7. KomentU k ocenenllesnlch pozemku jlnym zpusobem

FEN IX , Vykaznictvi 7.70.013

Strana 8

Tisk: 27.1.2016 9:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavena k 31.12.2015 (v Kc, s pfesnostf na dve desetinna mista) okamzik sestavenf: 25.1 .2016 8:55:40 Matefska skofa Zd'ar nad Sazavou, pffspevkova organizace

Nazev licetni jednotky: Sfdlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou Pravni forma : pfispevkova organizace Predmet cinnosti: poskytovani pfedskolnf vljchovy a vzdelavanf deli ICO : 71001565 E.1. Dopli\ujlcl informace k polofkam rozvahy

Dopll'lujici informace

Kpolozce

383 - pfispAvek na stravovani z FKSP za m!sic prosinec 2015

0 .111. 34.

6~et

8.11 .5.

ucet 315 - pohledavky - ptedpis stravneh·) a iikolneho za pr0sinec 2015 + nedop.i.atky korekce - U.Cet 192 - opravna poloZka k nedobytnYm pohled3vkam (stravne a skolne) : 7 4B5 Kc

8.11.32 .

dlufn~

8 .11. 17.

pohledavka - dotace OP na VPP za pr0sinec 2015

z~lohy

FENIX, Vykaznictvf 7.70.013

na stravnA k 31 . 12 . 2015

Castka

10 44o,oo Kc

517 255, oo Kc

1 2oo.oo Kc

Strana 9

12 17e,oo Kc

Tisk: 27.1.2016 9:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavena k 31 .1 2.2015 (v Kc, s pi'esnostf na dve desetinna mista) okamzik sestavenf: 25.1 .2016 8:55:40 Materska skola Zd'ar nad Sazavou , pi'lspevkova organizace

Nazev ucetni jednotky: Sfdlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou Pravni forma : prispevkova organizace Pi'edmet cinnosti: poskytovani pi'edskolni vychovy a vzdelavani deli

ICO : 71001565 E.2. Ooplnujlcl infonnace k polo:!kilm vykazu zisku a ztraty

K polozce

Doplr'\ujicf informace

A.l.33.

ucet 556 - opravm1 polozka k pohledaYce za straYne a skolne

B.IV2

ucet 672 :

ptispevek PtlmA NIV dotace UZ dotace UZ

Castka

2 792,40 Kc

36 496 941,59 Kc

ooor;c 28 529 OOOKc

od zfizovatele : - UZ 33353 : 3:3052 :

7 003

693 650VC 33061 : 146 066I
FENIX, Vykaznictvl 7.70.013

Strana 10

Tisk: 27.1 .2016 9:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavena k 31.12.2015 (v Kc, s pfesnostf na dve desetinna mista) okamzik sestavenf: 25.1.2016 8:55:40 Materska skola Zd'ar nad Sazavou. pi'ispevkova organizace

Nazev ucetnf jednotky: Sfdlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou Pravnf forma : pffspevkova organizace Pfedmet cinnosti: poskytovanf predskolni vychovy a vzdelavan f deti

ICO : 71001565 E.3.

Dopl~ujlcl

infonnace k polo:!kam pfehledu o pen!:!nlch tocich

Kpolozce

FENIX, Vykaznictvi 7.70.013

Dophiujici informace

Strana 11

Castka

Tisk: 27.1.2016 9:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavena k31.12.2015 (v Kc, s pfesnostf na dve desetinna mista) okamzik sestaveni: 25.1 .2016 8:55:40 Matefska skola Zd'ar nad Sazavou, pffspevkova organizace

Nazev ucetni jednotky: Sldlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou Pravnf forma : pi'ispevkova organizace Pfedmet cinnosti: poskytovani pfedskolnf vijchovy a vzdelavani deti ICO : 71001565 E.4. Dopli\ujlcl informace k polofkilm prehledu o zmenach vlastnlho kapltalu

K polozce

FENIX, Vykaznictvl7.70.013

Doph'\ujicf infonnace

Strana 12

Castka

Tisk: 27 .1.2016 9:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavena k 31 .1 2.2015 (v Kc, s pfesnostf na dve desetinna mista) okamzik sestaveni: 25.1.2016 8: 55:40 Matefska skola Zd'ar nad Sazavou, pfispevkova organizace

Nazev ucetni jednotky: Sfdlo: Vancurova 14 591 01 Zcfar nad Sazavou prispevkova organizace Pravni forma : Predmet cinnosti: poskytovan i pfedskoln f vychovy a vzdelavanf detf ICO : 71001565

Fond kulturnich a socialnich potfeb

F. Oopll\ujlci lnformace k fondum llfetnl jednotky

Polozka

I

Cislo A .I.

BEZN E UCETNi OBDOBi Nazev

Pocateeni stav tondu k 1.1.

55 617,47

A. II. Tvorba fondu

216 814,13

1. Zakladni pfidel

216 814,13

2. Splatky pujcek na bytove ucely poskytnutych do konce roku 1992 3. Nahrady skod a pojlstna plneni od pojiStovny vztahujici se k majetku porlzenemu z fondu 4. Penezni a jine dary ureene do fondu 5. Ostatni tvorba fondu

A. Ill. Cerpanl fondu

225 984,00

1. Pujcky na bytove ucely

2. Stravov8nf

137 264,00

3. Rekreace 4. Kultura, telovjichova a sport

43 720,00

5. Socialni vypomoci a puji':ky 6. Poskytnute penezni dary 7. Uhrada prispevku na penzijni pfipojisteni e. Uhracta casti pojistneho na soukrome zivotnl poJisteni 9. Ostatnl uiiti fondu

45 000,00

A.IV. Konecny stav fondu

FENIX , Vykaznictvi 7.70.013

46 447,60

Strana 13

Tisk: 27.1.2016 9:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavena k 31.12.2015 (v Kc, s presnostf na dve desetinna mlsta) okamzik sestavenr: 25.1.2016 8:55:40 nad Sazavou, pi'lspevkova organizace

Nazev ucetni jednotky: Matefska skola Zdar Sldlo: Vancurova 14 591 01 Zdar nad Sazavou Pravnl forma: pi'lspevkova organizace Predmet cinnosti: poskytovani pi'edskolni vychovy a vzdelavani detf ICO : 71001565

Rezervnl fond

F. Doplnujlcllnfonnace k fond~m

u~etnl

jednotky

Polozka

I

Cislo 0 .1.

B~NE UCETNI OBDOBI

Nazev 231 211 ,53

Pocatefui stavfondu k 1.1.

75 737,23

0 .11 Tvorba fondu Zlepseny yVsledek hospodaleni

41 063,23

2. Nespotfebovane dotace z rozpoetu Evropske ume 3. Nespotlebovane dotace z mezinarodnich smluv 4 Peneinf dary - uCefove 34 674 00

5 Penetni dary - neueelove 6. Ostatnf tvorba o Ill Cerpanr fondu

75131 ,00

1. Uhrada zhorseneho yYsledku hospodafeni 2. Uhrada sankcl 3. Posileni investlfuiho rondu se souhlasem zlizovatele 4. Casove pfeklenutf doeasneho nesouladu mezi yYnosy a nliklady 5 Ostatnf Cinnost

75131 ,00

O.IV. Konefuy stav fondu

231 817,76

FENIX, Vykaznictvi 7.70.013

Strana 14

nsk: 27 .1.2016 9:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavena k 31.12.2015 (v Kc, s pfesnostf na dve desetinna mista) okam~ik sestavenf: 25.1.2016 8:55:40 Matei'ska skola Zd'ar nad Sazavou, pi'lspevkova organizace

Nazev ucetni jednotky: Sldlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou Pravni forma : pi'ispevkova organizace Pi'edmet cinnosti : poskytovanl pi'edskolnl vychovy a vzdelavanr deli ICO : 71001565

lnvesticni fond

F. Doplnu] fcf lnfonnace k fondum ueetnf jednotky

Polozka

I

Cislo F. I.

B~NE UCETNI OBDOBI

Nazev 99 605,00

Pocate(;ni stav fondu k 1.1.

86 953,00

F.II. Tvortla fondu

86 953,00

1 Ve I!Ysi odp1sti dlouhodobeho nehmotneho a hmotneho majetku

2. lnvesti(;ni dotace z rozpoetu zrizovatele 3. lnvestii':nf plispevky ze statnfch tondu 4 Ve IIY~i I!Ynosti z prodeje sv~leneho dlouhodobeho hmotneho matetku

5. Dary a plispevky od jin)ich subjektu 6. Ve IIY~i I!Ynosu z prodeje ma)etku ve vlastnictvi pllspevkove organizace Plevody z rezervnfho fondu

114 811,00

F. Ill. Cerpani fondu

114 811 ,00

1. Financovanl lnvesti(;nich I!Ydaju 2. uhrada investi(;nfch uveru nebo pujtek 3. Odvod do rozpoetu znzovatele 4 Posflenf zdrotu urtenych k financovani udriby a oprav majetku

71 747 ,00

F.IV Koneen)i slav fondu

FENIX , Vykaznictvi 7.70.013

Strana 15

nsk: 27 .1.2016 9:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavena k 31.12.2015 (v Kc, s pfesnostl na dve desetinna mfsta) okam~ik sestavenf: 25.1.2016 8:55:40 Matefska skola Zd'ar nad Sazavou, pffspevkova organizace

Nazev ucetnf jednotky: Sfdlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou Pravni forma: pfispevkova organizace Pfedmet cinnosti: poskytovani pfedskolnf vychovy a vzdelavanr deli ICO : 71001565

Stavby

G. Doplnujlci informace k potoice ""A.II.3. Stavby'"' v)ikazu rozvahy

UCETNi OBDOBI Cislo polozky

Nazev polozky

BE.LNE BRUTTO

G.

.I

MINULE KOREKCE

I

NETTO

Stavby

G.1.

Bytove domy a bytove jednotky

G.2.

Budovy pro slu:tby obyvatelstvu

G.3.

Jine nebytove domy a nebytove jednotkY

G.4.

Komunikace a vefejne osvetlenl

G.S.

Jine inzenyrske site

G.B.

Ostatni stavby

FENIX, Vykaznictvf 7.70.013

Strana 16

Tisk: 27.1.2016 9:36:50

Priloha ucetni ziwerky sestavemi k 31.12.2015 (v Kc, s pl'esnostf na dve desetinna mista) okamzik sestaveni: 25.1.2016 8:55:40 Matefska skola Zd'ar nad Sazavou, pfispevkova organizace

Nazev ucetni jednotky: Sidlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou Pravni forma: pfispevkova organizace Pi'edmet cinnosti: poskytovani pfedskolni vychovy a vzdelavani deli ICO : 71001565

Pozemky

H. Dopli\ujici lnfonnace k polofce ""A.IL 1. Pozemky'm vykazu rozvahy

UCETNi OBDOBf Cislo polozky

Nazev polozky

BEZNE MINULE BRUTTO

H.

I

KOREKCE

I

NETTO

Pozemky

H.1.

Stavebni pozemky

H.2.

Lesni pozemky

H.3.

Zahrady, pastviny, louky, rybniky

H.4.

Zastavemi ploc:ha

H.S.

Ostatni pozemky

FENIX, Vykaznictvi 7.70.013

Strana 17

Tisk: 27.1.20169:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavena k 31.12.2015 (v Kc, s pfesnostr na dve desetinna mista) okam~ik sestavenl: 25.1 .2016 8:55:40 Materska ~kola Zcfar nad Sazavou, pffspevkova organizace

Nazev ucetni jednotky: Sldlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou Pravni forma: prispevkova organizace Pi'edmet cinnosti: poskytovanl pred~kolnf vychovy a vzdelavanl detr ICO : 71001565

Dopli\ujlcl informace k pololce ""A.IL4. Naklady z pfecen~nl rdlnou hodnotou"" vykazu zlsku a ztraty

I.

Cislo polozky

UCETNi OBDOBI

Nazev polozky

Bt2NE

I

MINUU:

Naklady 2 pieceneni realnou hodnotou 1.1

Naklady 2 pieceneni realnou hodnotou majetku urteneho k prodeji podle § 64

1.2.

Ostatni naklady z precenenl realnou hodnotou

FENIX , Vykaznictvi 7.70.013

Strana 18

Tisk: 27.1 .2016 9:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavena k 31.12.2015 (v Kc, s presnosU na dve desetinna mista) okamzik sestavenf: 25.1 .2016 8:55:40 Matefska skola Zd'ar nad Sazavou, pflspevkova organizace

Nazev ucetni jednotky: Sldlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou Pravni forma: pfispevkova organizace Predmet cinnosti: poskytovanl pfedskolnl vychovy a vzdelavanl dell

ICO : 71001565 J . Ooplftujicllnfonnace k poloice '"'9.11.4. Vynosy z precenenl re61nou hodnotou"" .,Ykazu zlsku a ztraty

Cislo polozky J.

UCETNi OBDOBI

Nazev polozky

BEOZNE

I

MINULE

Vynosy z pfecenenl realnou hodnotou

J.1.

Wnosy z precentlnl realnou hoctnotau majetku urceneha k practeji podle § 64

J.2.

Ostatni vynosy z preceneni realnou hodnotou

FENIX , Vykaznictvi 7.70.013

Strana 19

Tisk: 27.1.2016 9:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavena k 31.12.2015 (v Kc, s pfesnostl na dve desetinna mista) okam~i k sestaven f: 25.1 .2016 8:55:40 Matei'ska skola Zd'ar nad Sazavou , pffspevkova organizace

Nazev ucetni jednotky: Sfdlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou pi'ispevkova organizace Pravni forma : Pi'edmet cinnosti: poskytovanf pi'edskoln f vychovy a vzdelavan i deli

ICO : 71001565 K.

Oopl~ujlcl

1<.1.

infonnace k poskytnucym garanclm

Ooplftujlcl lnfonnace k poskytnucym garanclm jednorazovym

1co ueetnl Nazev ueeU'li jednotky -

Jednotky-

vefitele

:

veftele

I

--------~------------------------------J

1

:

2

:

................ ................................................................ ................ -....... -- . . . r .... . -.... -................ . . -................... -.. -.. ·r ............................ .... ~

~·

ICO

~

1

uCetni

I

jednotky •

~

Datum

Nazev ueeU'li jednotky •

poskytnuti

dluinika

garance

~

Nom1nalni

1

hodnota pohledavky

1

plneni

zajistene

dluinlka

-~-

Datum

v dan em roce

1

plnenl

ruC.telem ,

Wse

v danem roce

-;·---- . . ----- .. -- . .

!

plm!nl ruotelem od

ruotelem ,

C ~ik~~i ~s·e--

1

poskytnutl ,

Druh dluhoveho nastroje

garance

• • ":i • •• • ~ ••• • •• •• • · • • • • · ".i · · · • • •• · · • · · • ~- • •• • •• ·s· • • • • · • ~ • • • · • • ·s· • • • • • • ~ • • • • • • "7 • • · •• ••~ • •• •• • • 8· • • •• • · ~- • • • • • •9•• • • • · -~- •• •· • -1-o · · · · · · I

K.2.

I

I

I

I

I

I

Doplnujlcf lnfonnace k poskytnutym garanclm ostatnlm

!CO ucetnl jednotky • ventele

Nazev ueetni jednotky t

veftele

'

--------~------------------------------J 1 ' 2 :

. . -.. -- ..... ICO

~---

.. -------- ........ --- ...... -- . . -.. - . . ---

~

~--

~

. . -- ....... -.. --- .... ; ................ · ........... ·; .......... -................ ...... · · ........................ .. .... -~

Datum

ueetnl

Nazev ueeU'll jednotky •

poskytnuti

)ednotky •

dluinika

garance

dluznika , • • ·3- • • • • ~ • • • • • • • • • • • • • • •

1

Nominalni

~

hodnota

Datum

~

plneni

zajistene

ruCiteiem

pohledavky

v danem roce

~

vys.

1

plnenl v danem roce

.. -~· ............................ ..

~

plnenl ruatelem od

ruCitef em ,

C~lk ~ ~~ ~s·e·

poskytnuti ,

garance

Druh dluhoveho naStfOJe

,

4 · · · · · · · · · · · · · ~- · · · · · · ·s· • • • · • • ~ • • • · · · ·s· • · · · • • ~ · · · • • · ·7 · · · · · · -~ · · · · · · · 8· · · · · · -~- · · •· · · 9•· · · · · -~- · · · · · · io ······

I

FENIX , Vykaznictvf 7.70.013

I

t

I

Strana 20

I

I

I

Tisk: 27.1.2016 9:36:50

Priloha ucetni zaverky sestavena k 31 .12.2015 (v Kc, s pfesnostf na dve desetinna mfsta) okamzik sestaveni: 25.1.2016 8:55:40 Matefska skola Zd'ar nad Sazavou, pffspevkova organizace

Nazev ucetnf jednotky: Sidlo: Vancurova 14 591 01 Zd'ar nad Sazavou Pravnf forma: pffspevkova organizace Pfedmet cinnosti: poskytovan f pfedskolnf vychovy a vzdelavani detl

ICO : 71001565 L.

Oopliiujicllnlonnace o projektech partnerstvi vele)neho a soukromeho sektoru

Zakladni

udaje

................ · ..... -..... ---- .... -·:·- .... · ................ -- :· . -.. ~-

: Projekt

Oruh ,

Ood~ ~8t~i

· .... - ..................... -.. -.. - ................................... -.. ----- .... · ·- .... f" . --

'"St~~;bni

........

fA~ ;

. ·- . ---- .... --

t--·----···. ·-1-""""'"'"""'"""'"'"'"'-"'"""'"'""'"'""""'"""'"'-'"'""'"''""""""'"""""'"r"""""'""""'""'""""~--------------·r····-·-··-----, Datum , • , , projektu

1

,

uzavienl smlouvy

1

!

1

!

Rok

,

,

,

zah8jeni

f

I

I

Obchodni finna

IC

:

Rok ukonCenf

· ·1· · · · · ~ · · · · · · · 2· · · · · · ·r· ······:i · · · · · · ~- · · · · · · · · · · · · · ·- · · · · · · ·4· • • • • • ·- • • • • • • • • • • • • • • -~ • • • • • • • s··· ··· ·~- ·· ··· ·;,·· ··· ··:· ······1· · · · · · · #

f

Ocenenl pofizovaneho Proj ekt

,

V)'daje

na polizeni

majetku

~---·----------,-·-----------··r------------·-~--·-----·------r~---··········-r

majetku die I

vynalo:iene

I

t-3

t-4

smlouvy

I

8

•

I

t-2 I

t-1 I

Celkem I

I

········1··············-~- - -·-·········1··············-~---··········-~---·········-··t········ · ·····-~

1

•

I

9

•

10

I

f

•

11

I

•

12

I

•

13

I

•

I

.1---------··--·-r··--····------,-------------··r--------------r---------------r--------------·r·--------------r--------------Platby za dostupnost

'

•

,

1

~

!

1

1

Projekt

Pocatek

Konec

v tom: Vydaje na

1

,

1

!

porlzeni

t-4

majetku

v tom: Vydaje na

t-3

1

•

1

1

pofizenl

,

,

I

I

t-2

v tom: yYdaje na pofizeni

majetku majetku 1 1 ·1·9·· • • • • -~- • • •• • · 20 • • • • • ·:· • • • • • • 21·· • • • • •

· ·1· · · · · ~ · · · · · · · ;.; · · · · · ·:· · · · · · 15 · · · · · · ~- · · · · · ·15· · · · · ·: · · · · · · 17 ·· ·- · ·r ·······1·a· • •• • • ·r ····· · ,

I

,

,

1

I

I

I

Platby za dostupnost

,

Oalsl

platby

a

I

plneni

I

zadavatele

t··-------------r--------------,--- - - ~ -- ~ ------~-----····-····r--·---------·--r·-----------·-·r··---------·-· · r·--------·-- - --

•

,

1

1

Projekt

t-1

v tom:

1

VydaJe na

Vydaje na

!

porizenl

porlzeni

majetku

majetku

celkem

1

,

1

1

1

1

1

1

1

1

t-4

r

•·;-· · •• • ~ •• · •• • •22 •• • • •·r·· ····23 •• •• • • ~- •• • •• •24· • • • · • ······ is····· I

I

f

I

t-3

·r ·······£fi ••••• I

t-2 -~-

t-1

Celkem

· · · · • ·27 · · •• • ·:· • • •• • •2a • • •• • -~- • ••• • ·29 •• • •••

I

I

I

Podpisovy zaznam:

FEN IX , Vykaznictvf 7.70.013

Strana 21

Tisk: 27.1.2016 9:36:50

FSG

FIN AUDIT

Zprava o provedene kontrole ucetni zaverky k 31.12.2015 urcena statutarnfmu organu a zrizovateli ucetnf jednotky

Materska skola Zdar nad Sazavou, prlspevkova organizace za overovane obdobf od 1.1.2015 do 31 .12.2015

DOVERA ZAVAZUJE

FSG :1 FINAUDIT

D0V£RA ZAVAZUJE

OBSAH ZPRAVY 1. 2.

3· 4· 5·

6. 1.

Vykonavatel kontroly ucetnictvf ldentifikace prfspevkove organizace Obsah a cfl kontrolnf cinnosti Prfjemce zpravy Pravnf ramec cinnosti kontrolora Zprava o provedene kontrole ucetnf zaverky k 31.12.2015

Vykonavatel kontroly ucetnf zaverky

Kontrolu ucetnf zaverky provedla auditorska spolecnost FSG Finaudit, s.r.o., se sfdlem v Olomouci, zapsana v seznamu vedenem Komorou auditoru Ceske republiky s cfslem auditorskeho opravnenf 154 a zapsana v obchodnfm rejstrfku, vedenem Krajskym soudem v Ostrave, oddfl C, vlozka 12983, IC: 61947407. Overenf proved I tym pracovnfku ve slozenf: Clenove kontrolnf sku piny: lng. Hana Jurar1ova lng. Olga Pospfsilova lng. Irena Dvorakova 2.

ldentifikace prfspevkove organizace

2.1

Kontrolovana osoba

Predmet overenf: provedena ke dni: ucetnf jednotky: pravnf forma: sfdlo organizace: IC: zapsana: 2.2

Kontrola ucetnf zaverky

31.12.2015 Materska skola Zd'ar nad Sazavou prfspevkova organizace Vancurova 14, 591 01 Zd'ar nad Sazavou

]1001565 Krajskym soudem v Brne, oddfl Pr, vlozka 1415

Predmet hlavnf cinnosti

• poskytovanf predskolnf v)lchovy a vzdelavanf detf a dale navazujfcfho socialnfho zarfzenf

2.3 Doph1kova cinnost • poradanf odbornych kurzu, skolenf a jinych vzdelavacfch akcf vcetne lektorske cinnosti • podnajem nemovitostf, bytu a nebytov)lch prostor • zabezpecenf stravovanf cizfch stravnfku

2.4 Statutarnf organ prfspevkove organizace reditel:

Mgr. Milada Vrankova

FSG :II FINAUDIT

00V£RA ZAV ZUJE

3· Obsah a cil kontrolnl cinnosti

One 2. brezna 2016 byla u Materske skoly Zdar nad Sazavou, prlspevkove organizace zffzene Mestem Zd'ar nad Sazavou provedena kontrola ucetnf zaverky sestavene k rozvahovemu datu 31.12.2015 pro ucely schvalovanf ucetnf zaverky zrizovatelem v souladu s vyhlaskou c. 22oj2013 Sb.

Kontrola spravnosti vykazanych informacf v ucetnf zaverce zahrnovala: kontrolu spravnosti yYkazu tvoffcfch ucetnf zaverku pffspevkove organizace k rozvahovemu datu 31.12.2015, kontrolu, zda pro spravne zobrazenf financnf situace a pro verne a poctive zobrazenf predmetu ucetnictvf pffspevkova organizace postupovala v souladu se zakonem c.563/91 Sb., o ucetnictvf, vyhlaskou c. 410/2009 S. a s ucetnfmi standardy c. 701 az 710, kontrolu dodrzovanf ustanovenf zakona c. 563/91 Sb., o ucetnictvf u yYznamnych obratoyYch polozek uvedenych v hlavnf knize, ktera je podkladem pro sestavenf radne ucetnf zaverky k 31.12.2015.

CHern kontrolnl cinnosti v prfspevkove organizaci bylo zeJmena zjistenf, zda p.o. primerene zobrazila uplnost a prukaznost ucetnictvf a vyhodnocenf predvfdatelnych rizik a ztrat ve vztahu k vernemu a poctivemu obrazu predmetu ucetnictvf a financnf situaci p.o. 4· Prljemce zpravy

Statutarnf organ pffspevkove organizace Materska skola Zd'ar nad Sazavou. Pffjemce zpravy je povinen o obsahu teto zpravy informovat zrizovatele pffspevkove organizace - Mesto Zd'ar nad Sazavou. S· Pravnf ramec cinnosti kontrolora

• vyhlaska c. 220/2013 Sb., 0 pozadavcfch na schvalovanf ucetnfch zaverek nekterYCh vybranych ucetnfch jednotek, • zakon c. 563/1991 Sb., 0 ucetnictvf, vyhlaska c. 410/2009 Sb. a Ceske ucetnf standardy c.701 az 710 pro nektere vybrane ucetnf jednotky, ktere vedou ucetnictvf podle vyhlasky c. 410/2009 Sb.,

••••••••••••••••• 2

FSG ::1 FINAUDIT

D0V£R

ZAV ZUJE

Pro provedeni kontroly byly vyzadany tyto podklady:

1. 2. 3· 4· 5· 6. 7· 8. g. 10. 11 . 12. 13. 14. 15.

16. 17. 18. 1g.

zrizovacf listina vcetne vsech priloh a dodatku, rozhodnutf zrizovatele 0 vedenf ucetnictvf ve zjednodusene forme, pokud p.o. takto uctuje organizacnf clenenf p.o. vcetne urcenf zodpovednych osob za jednotlive oblasti cinnostf- prikazci operacf, spn1vce rozpoctu a hlavnf ucetnf, vnitropodnikove smernice platne pro r.2015 Y9sledky ostatnfch kontrol provedenych v prubehu roku 2015, navrhy na opatrenf ve vztahu k pripadnym nedostatkum zjistenych externfmi kontrolami, obratova predvaha k 31.12.2015, priznanf k DPPO za rok 2015, ucetnf zaverka k 31.12.2015 (rozvaha a vykaz zisku a ztraty, priloha), ucetnf denfk za rok 2015 fyzicka a dokladova inventura majetku a zavazku provedena k 31 .1 2.2015, inventarizacnf zprava, zauctovanf pripadnych inventurnfch rozdflu, Y9pis z katastru nemovitostf na nemovitosti ve sprave p.o. k 31 .12.2015, schvalene zavazne ukazatele od zrizovatele pro rok 2015 a ostatnf rozhodnutf zrizovatele tykajfcfch se hospodarenf p.o. v r. 2015 rozhodnutf 0 vsech poskytnutych transferech pro p.o. od zrizovatele i od ostatnfch soupis vsech daru financnfch i vecnych zfskanych v r. 2015 spolu s rozhodnutfm zrizovatele 0 povolenf kazdy z techto daru prijmout rozhodnutf o rozdelenf Y9sledku hospodarenf za rok 2014 a ucetn f doklad, kterym bylo rozhodnutf zauCtovano, rozhodnutf 0 schvalenf ucetnf zaverky za r. 2015 ucetnf osnova platna pro ucetnf obdobf 2015, saldokonto obchodnfch pohledavek a zavazku k 31 .12.2015 s uvedenfm vzniku jednotliv9ch pohledavek ci zavazku a castky v lokalnf i cizf mene, mzdova rekapitulace za mesfc prosinec 2015 prvotnf ucetnf doklady za rok 2015- k nahlednutf

3

FSG

FINAUDIT

D0V£RA ZAVAZUJE

6. Zprava o provedene kontrole ucetnf zaverky sestavene k 31.12.2015

Kontrola sestaveni ucetni zaverky ke dni 31.12.2015

Ucetni zaverka organizace se sklada z castf: - rozvaha - vykaz zisku a ztraty - prfloha Prfspevkova organizace vede ucetnictvf ve zjednodusenem rozsahu na zaklade rozhodnuti Rady mesta Zd'ar nad Sazavou ze dne 28.12.2009. Ucetni zaverka byla sestavena na zaklade udaju zauctovanych v ucetnfch knihach za ucetni obdobi 2015.

Kontrola bilancni kontinuity a kontrola prouctovani yYsledku hospodareni za rok 2014

Konecne zustatky roku 2014 rozvahovych uctu navazuji na pocatecnf stavy roku 2015. Nebylo zjisteno porusenf bilancnf kontinuity. K 31.12.2014 vykazala prispevkova organizace zisk ve vysi 81 .063,23 Kc. Zrizovatel prfspevkove organizace na schuzi Rady mesta usnesenfm 171/2015/PO MS dne 12.5.2015 rozhodl o rozdelenf zisku za rok 2014 takto: 41.063,23 Kc prfdel do rezervnfho fondu, 4o.ooo,- Kc prfdel do fondu odmen. lnternim dokladem c.80131 ze dne 30.4.2015 bylo zauctovano rozdelenf VH roku 2014 die rozhodnuti zrizovatele.

Kontrola uplne evidence majetku prispevkove organizace

Organizace vede evidenci majetku v modulu majetku SW HELlOS Fenix s vazbou na majetkove ucty 022, 028 a 901 a 902. V prubehu roku 2015 byl porfzen na dlouhodoby majetek myd stroj v porizovad hodnote 114.811 Kc, kter9 byl zarazen do majetku organizace na zaklade schvaleneho protokolu o zarazenf do majetku. V oblasti dlouhodobeho majetku jsme testovali spravnost krfzovych vazeb pri uctovani 0 zarazenf, vyrazenf a odepisovanf majetku vcetne mezistrediskovych prevodu majetku. Konecne stavy z ucetnictvi na jednotlivych uctech majetku byly odsouhlaseny na evidenci majetku, vcetne prfrustku a ubytku majetku z evidence majetku k 31 .12.2015.

••••••••••••••••• 4

FSG

FINAUDIT

D0V£RA ZAVAZUJE

Kontrola uctovanl pflspevku a transferu od zfizovatele a jinych poskytovatelu k 31.12.2015

Poskytovatel

Ucel transferu

Mesto n.S.

prfspevek na provoz

Zd'ar

Castka

Cerpanf

7.ooo.ooo Kc vycerpano 1oo% (z toho na najemne 1.445.242 Kc) 28.529.ooo Kc vycerpano 100%

MSMT

prime NIV- UZ 33 353

MSMT

ZV)fsenf platu pracovnfku reg. skolstvf- (Jz 33 052

693.650 Kc

MSMT

ZV)fsenf odmenovanf pracovnfku v reg.skolstvf - uz 33 061

146.o66 Kc vycerpano 1oo%

Kraj Vysocina

Podpora polytechnicke vylchovy v MS a ZS v Kraji Vysocina - UZ 00326

Urad prace

Pracovnf pfflezitosti v ramci verejne prospesnych pracf

Kraj VysoCina -OPVK

Podpora profesnfho rozvoje pedagogickych pracovnfku MS Zd'ar n.S.

Zd'ar

Prfspevek na bruslenf detf

Mesto n.S.

40.187 Kc

vycerpano 1oo %

vycerpano 100%nakup 7 ks Lego Duplo

146.256 Kc v roce 2015 v obdobf cerpano 45.925 Kc 09/2015-o8j2o16 1.292.505,40 Kc

vycerpano za rok 2015 celkem 39.113,59 Kc

3.ooo Kc vycerpano 1oo%

ucetnf zaznamy o cerpanr pridelenych tinancnfch prostredku jsou identitikovatelne, prokazatelne a jsou podlozeny prvotnfmi podpurnymi doklady zauCtovanymi do ucetnictvf pffspevkove organizace v souladu 5 platnymi ucetnfmi predpisy a v souladu se zakonem o financnf kontrole. C:erpanf transteru bylo zauctovano do V)fnosu p.o. ve spravne vysi die postupu uctovanf stanovenych v CUS c.703.

••••••

5

••••••••

FSG II

D0V£RA ZAVAZUJE

FINAUDIT

Evidence prijacych daru

v roce 2015 prijala

p.o. deset ucelove neurcenych financnfch daru v celkove hodnote

34.674 Kc: jmeno darce

Z daru bylo poi'izeno

Lenka Trnkova

k datu kontroly nevycerpano

lng. Roman Martinec

k datu kontroly nevycerpano

2 000,00

Havlfkova Jana

k datu kontroly nevycerpano

1 000,00

Cesarova Denisa

pfskovnicka Benjamin

2174,00

jirf Kunc

hracky Nomiland

1 500,00

OCNI OPTIKLa tal

hracky a ucebn f pomucky

5 000,00

AMJ Trade, spol. s ki'eslo, padak r.o . Aurednik, ski'fnka Makra, susak na V)lkresy Aurendik

lng. Ondi'ej Ki'epela

do sud nevycerpano

Lucie Halouzkova

barevna sklfcka Benjamin

Petr Apolfn

susicka ovoce ETA

Hod nota

Darovad Cislo smlouva bankovniho zedne vYPisu nebo pokladniho dokladu 5 000,00 15.12.2015 PPD c. 6o62o ze dne 16.12.2015

10 000,00

7.12.2015 PPD c. 6o6o9 ze dne 7.12.2015 3.12.2015 PPD c. 6o6o6 ze dne 3.12.2015 26.11.2015 PPD c. 60581 ze dne 30.11 .2015 3.12.2015 bankovnf V)lpis c. 85o ze dne 7.12.2015 30.11.2015 bankovnf V)lpis c. 847 ze dne 2.12.2015

6.10.2015 bankovnf V)lpis c. 691 ze dne 7.10.2015

1 000,00 16.10.2015 PPD c. 60515 ze dne 21.10.2015 2 000,00 2.9.2015 PPD c. 60435 ze dne 2.9.2015 5 000,00

15.1.2015 bankovnf V)lpis ze dne 15.1.2015

Cfsla dokladu, ktere prouctovano byly hrazeny ze sponzorskych daru

na ucet414

na ucet 414

na ucet414

PVD c. 60583 ze dne 30.11.2015 ve V)lsi 2.174 Kc faktura c. 41647 ze dne 23.12.2015 ve V)lsi 1.5ooKc

do spoti'eby na ucet 501

VPD c. 6o6o5 ze dne 2.12.2015 ve V)lsi 742 Kc, PVD c. 6o619 ze dne 16.12.2015 ve V)lsi 902 Kc, faktura c. 41675 ze dne 29.12.2015 ve V)lsi 2.8 56 Kc faktura c. 41580 ze dne 15.12.2015 ve V)lsi 4 .1oo Kc, faktura c. 41657 ze dne 23.12.2015 ve V)lsi 5·571 Kc, faktura c. 41658 ze dne 23.12.2015 ve V)lsi 329 Kc

do spoti'eby na ucet 501, zbyva vycerpat 529 Kc

do spoti'eby na ucet 501

DDHM 558dvojki'eslo a do spoti'eby 501 padak mavaci, ski'fnky otevfraci

na ucet 414

faktura c. 41190 ze dne 5.1 0.2015 ve V)lsi 1.394 Kc, zbylva vycerpat 6o6 Kc

do spoti'eby na ucet 501

faktura c. 41315 ze dne 23.10.2015 ve V)lsi 1.2ggKc, zbyva vycerpat 3.701 ,- Kc

cast do spoti'eby na ucet 501 , zbytek nevycerpan

............... . ~

6

FSG :II FINAUDIT

D0V£R

ZAVAZUJE

Uctovani o fondech

•

.Ecmc:Lo..drnen_(IJCet 411) Die rozhodnuti zrizovatele byl proveden prfdel do fondu odmen ve v9si 4o.ooo,Kc ze zisku za rok 2014. Z fondu odmen bylo v roce 2015 cerpano na odmeny zamestnancu celkem 33-400 Kc. Jedna se o krytl vyplacenych odmen nad limit mzdov9ch prostredku pri vyplacenf mimoradnych odmen za 10/2015.

•

E.KS£._(_Ct.C.et_412)_ Prfspevek do FKSP Cinil 216.814,13 Kc (odpovfda 1% z hrubych mezd). Z FKSP byl cerpan prfspevek na stravne zamestnancu v celkove v9si 137.264 Kc, byla uhrazeny vstupenky zamestnancu na kulturnf predstaveni ve v9si 43.720 Kc, prfspevek na spolecenske akce ve v9si 17.ooo Kc a dale byly z FKSP poskytnuty nepeneznf dary k zivotnfmu jubileu zamestnancu v celkove vysi 28.ooo Kc. Cerpani z FKSP bylo v roce 2015 provedeno v souladu s planem cerpanf FKSP na rok 2015 i v souladu se Zasadami pro cerpanf FKSP. Zustatek FKSP k 31.12.2015 je veden ve v9si 46.347,60 Kc, ktery je kryty financnfm zustatkem na bankovnfm uetu FKSP ve v9si 27.460,47 Kc a hotovostf na pokladne FKSP ve v9si 6.674 Kc, rozdfl je vykryty prfdelem z bezneho uctu z mezd za 12/2015 v lednu 2016.

•

Rezery_nifuncLze_zl~dkLLho_sp_o.dateoi.(.U.te.tA. ~)_

Na zaklade rozhodnutf zrizovatele o rozdelenf VH roku 2014 byl zauctovan prfdel ve vysi 41 .063,23 Kc. Rezervnf fond ze zlepseneho vY'sledku hospodaren f nebyl v roce 2015 cerpan.

•

Rezent ' o_ml .z_o_statnLch tituiL'L(.ltC.e_t_41.4)_ V roce 2015 bylo organizacf prijato celkem 10 penezitych ucelove neurcenych daru v celkove v9si 34.674 Kc, ktere byly zauctovany na rezervnf fond organizace. Vsechny dary byly v hodnote nizsf nez 4o.ooo Kc. Die Pravidel zrizovatele ve vztahu k PO mesta je organizace opravnena prijmout penezity ucelove neurceny dar do v95e 4o.ooo Kc v jednotlivem prfpade bez predchozfho souhlasu zrizovatele. Cerpanf rezervnfho fondu v roce 2015 bylo pouzito na nakup hracek a vybavenf pro jednotlive MS v celkove vysi 75.131 Kc.

•

E.RM__C(Jcet 416) Na ucet fondu reprodukce majetku byla uctovana tvorba fondu ve v9si odpisu dlouhodobeho hmotneho majetku 86.953 Kc. Fond reprodukce majetku byl cerpan ve v95i 114.811 Kc na porfzenf mycfho stroje do majetku organizace.

••••••••••••••••• 7

FSG :1 FINAUDIT

D0VtR

ZAVAZUJE

Na uety V)fse uvedenych fondu bylo uctovano o tvorbe a pouzitf jednotliV)fch fondu v souladu s CUS c. 704. Nebyly nalezeny nedostatky.

Zustatek fondu k 31.12.2015:

Fond: 411- FO

-170.113,00 -200.686,76 "31.131,00 -71.747,00

413- RF 414- RF z ost.tit. 416- FRM Celkem :

"473·677,76 Zustatek na bankovnfm uctu

241 - bezny ucet

3.687.316,88

Celkem:

3.687.316,88

Zustatky fondu jsou dostatecne kryty financnfmi prostredky na bankovnfch uctech organizace.

Provedene kontroly v roce

2015

• v organizaci neprobehly v prubehu roku

2015

zadne extern I kontroly.

Kontrola provedenf inventarizace majetku a zavazku k 31.12.2015 Overili jsme radne provedenf inventarizace u majetku, pohledavek a zavazku k 31. v souladu s vyhlaskou c. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a zavazku a zakonem c. 563/1991 Sb., o ucetnictvL A dale jsme overili shodu konecnych stavu vsech uctu s dolozenymi inventurnfmi soupisy. Nebyly zjisteny nedostatky.

12. 2015

••••••••••••••••• 8

FSG

FINAUDIT

DCIVtRA ZAVAZUJE

ZAVER:

Kontrolou bylo zjisteno, ze ucetnl jednotka primerene zobrazila uplnost a prukaznost ucetnictvl a vyhodnotila predvldatelna rizika a ztraty ve vztahu k vernemu a poctivemu obrazu predmetu ucetnictvl a financn l situaci ucetnl jednotky. Na zaklade teto skutecnosti kontrolor doporucuje zrizovateli pNspevkove organizace Materska skola Zd'a r nad Sazavou schvalit ucetnl zaverku za ucetnl obdobl 2015 . V Olomouci dne 21 . b rezna 2016

F G inaudit, s.r.o. trfda S p ody 645/2, Olomouc, cfs lo a ~· itors keho opravn enf auditorske spol ecnosti KACR 154,

lng. Hana Juranova aud itor odpovedny za vypracovan f zpravy jmenem spol ecn osti, cfslo auditorske ho opravnenf KACR 1935, jednatel spol ecnosti FSG Fin audit, s.r.o.

••••••••••••••••• 9

Materska skola Zd'ar nad Sazavou, prispevkova organizace Vancurova 14, 591 01 Zd'ar nad Sazavou Mesto Zd'ar nad Sazavou Zizkova 227/ 1 Zd'ar nad Sazavou Ve Zd'are nad Sazavou dne 31.3.2016

Provedene kontroly v roce 2015

V roce 2015 neprobehly v organizaci zadne extemi kontroly.

MATERsKA SKOLA

zoJiR NAD sAZAVOU,

pnspev! ova or~ani;zar.e vanturova 14, 591 01 Zd'ar n.S. ·~l :4.1,1<1~ ... <11!1~

~~

Mgr. Milada Vrankova feditelka MS

ICO: 71 00 15 65, telefon: 566623257, e-mail: [email protected]

Materska skola Zd'ar nad Sazavou, pfispevkova organizace Vancurova 14, Zd'ar nad Sazavou, ICO: 71001565

INVENTARIZACNi ZPRAVA 2015 v souladu s ustanovenimi zakona c.

563/1991 Sb., 0 ucetnictvi, vyhhiskou c. 410/2009 Sb., Ceskymi ucetnimi standardy a vyhlaskou c. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a zavazku, v platnem zneni a Smemici pro provedeni inventarizace byla provedena inventarizace veskereho majetku a zavazku.

lnventarizace byla provedena ke dni 31.12.2015 Prubeh inventarizace: Inventarizace byla zahajena dne: 30.11.2015 . Inventarizace byla ukoncena dne: 22.1.2016

Inventarizace byla provedena komisi ve slozeni: Ustredni inventarizacni komise: Pfedseda IK: .................... Miroslava Bud' ova Clen IK: ......................... Ing.Drahomira Dolezalova Clen IK: .... ..................... Anita Sobotkova

Inventarizacni komise- inventarizace dlouhodobeho hmotneho a nehmotneho majetku: Viz. Jmenovani inventarizacni komise na jednotlivych pracovistich

lnventarizacni komise - inventarizace zasob: Viz. Jmenovani inventarizacni komise najednotlivych pracovistich

Inventarizacni komise- inventarizace ostatniho majetku a zavazku: Viz. Jmenovani inventarizacni komise - feditelstvi

Vysledek inventarizace:

Drub majetku DNIM HIM DHIM Kulturni pfedmety Opravky k DNIM Opravky k HIM

Ucet 018 022 028 032 078 082

ucetni stav skutecny stav rozdil 61 726,00 61 726,00 0 2 280 531,50 2 280 531 ,50 0 11 877 043,10 11 877 043,10 0 3 200,00 3 200,00 0 -61 726,00 -61 726,00 0 -1 444 895,00 -1 444 895,00 0

lnv. Dod asoup is teeny c. IS 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5 6

Opnivky K DHIM Potraviny Opr. 2_olozky k pohled.

Bezny ucet be:lny ucet fond odmen rezervni fond investicni fond Bankovni ucet FKSP Pok.ladna Ceniny Odberatele Krat. poskytnute zalohy Jine pohl. z hl.Cinnosti Dodavatele Zamestnanci Socialni pojisteni Zdravotni pojisteni Duchodove sporeni Jine prime dane Pohl. za vyb.ustf.vlad.inst. Ostatni knitkodobe pohl. Ost.kratkodobe zavazky Naklady PO Vydaje PO Dohadne ucty pasivni Jmeni ucetni jednotky Fond odmen FKSP Fond rez. ze zleps. HV Fond rezervni Fond reprodukce majetku DNIM pod 7000,- Kc DHIM pod 3000,- Kc Kr.pod.zavazk_y_- v)'pulcka Dl.£od.zavazky- vypujcka Dl.pod.zavazky z upl.uzivani ciz.majetku Vyrovn.ucet k 901-968 vtom

088 112 192 241 1x 241 10 241 11 241 15 241 16 243 261 263 311 314 315 321 331 336 337 338 342 346 377 378 381 383 389 401 411 412 413 414 416 901 902 965 966

-11877043,10 246 016,02 -7 485,00 3 687 316,88 3 213 639,12 170 113,00 231 817,76 71 747,00 27 460,47 79 518,00 0,00 32 224,10 516 406,00 517 255,00 -404 590,92 -1 819 523,00 -713 186,00 -306 209,00 -1 441,00 -220 159,00 12 179,00 1 200,00 -441 000,00 12 093,50 -10 440,00 -515 080,00 -979 501,70 -170 113,00 -46 447,60 -200 686,76 -31 131,00 -71 747,00 118 951,00 4 889 779,07 -219 400,40 -130 448,40

-11 877 043,10 246 016,02 -7 485,00 3 687 316,88 3 213 639,12 170 113,00 231 817,76 71 747,00 27 460,47 79 518,00 0,00 32 224,10 516 406,00 517 255,00 -404 590,92 -1819523,00 -713 186,00 -306 209,00 -1 441,00 -220 159,00 12 179,00 1 200,00 -441 000,00 12 093,50 -10 440,00 -515 080,00 -979 501,70 -170 113,00 -46 447,60 -200 686,76 -31 131 ,00 -71 747,00 118 951,00 4 889 779,07 -219 400,40 -130 448,40

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

7 8 9 10 10 10 10 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32a) 32b) 33 34 35 36 37

968 999

-54 156 605,04 49 497 723,77

-54 156 605,04 49 497 723,77

0 0

38 39

Vyjadfeni hmotne odpovedneho pracovnika ke vzniku inventarizacnich rozdflu:

Vyjadreni inventarizacni komise

a) k zjistenym inventarizacnfm rozdflum: (odpovednost, mira zavinenf, nahrada skody) Zadne inventarizacni rozdily nebyly zjisteny.

b) k dodrZ:ovani predepsanych postupu 0 majetku a zavazcich a ucetnich postupu:

Ano Ano Ano Ano

Postupy o majetku a zavazcich a ucetni postupy jsou dodriovany. c) opatreni k odstraneni nedostatku

Zadna opatreni nebyla ulozena.

Prohlaseni inventarizacni komise lnventarizace byla provedena v souladu s ustanovenimi zakona c. 563/1991 Sb., o ucetnictvi, v platnem zneni a smernici pro provedeni inventarizace.

2 z. ·1. 2016

One: ......................... .

/);) .............f,:( ................................. . Predseda inventarizacni komise

~

..................:.;

·································

,

v

,

ZPRAVA 0 HOSPODARENI ·ZA OBDOBi LEDEN- PROSINEC 2015

v

,

v

vv,

,

MATERSKA SKOLA ZDAR NAD SAZAVOU, PRiSPEVKOVA ORGANIZACE

Zastoupemi: Mgr. Miladou Vninkovou

Osnova: 1. Uvod 2. Personalni zmeny 3. Hospodafeni- prijmy, rydaje, hospodarske rysledek, investice, sponzorske dary, fondy 4. Kontroly, revize 5. Zaver 1

1. Uvod Prehled pracovist':

MS Kamanid, Okruzni 73 MS Pohadka, Brodska 5 MS Srdicko, V ancurova 14 MS Vlacek, Haskova 14 MS Vysocanek, Vysocka 10 MS Pastelka, Santiniho 13 MS Slunicko, V eselska 26

+ + + + + + +

skolni rydejna skolni jidelna skolni jidelna skolni jidelna skolni jidelna skolni rydejna skolni jidelna

2. Personalni zmeny Od 1. 9. 2015 se souhlasem Krajskeho uradu Kraje VysoCina zamestnavame 2 asistentky pedagoga k detem se zdravotnim zneryhodnenim.

v zahajovacich rykazech pro skolni rok 2015/2016 bylo v nasi organizaci zapsano

700 deti,

v provozu je 29 tnd v sedmi materslcych skolach. Udaje k 31.12.2015 z rykazu P 1-04 (Ctvrtletni rykaz o zamestnancich a mzdorych prostredich v regionalnim skolstvi): Pocet zamestnancu - prlimemy stav fyzicke osoby

101

Pocet zamestnancu - prtimemy stav prepoctene osoby

98,15

z toho prepoctenych

59,56 20,61 17,98

- pedagogickych zamestnancu provoznich zamestnancu zamestnancu skolni j idelny

3. Hospodareni Materske skoly Zd'ar nad Sazavou

1. Pfispevek prostrednictvim obce na provozni naklady celkem vtom: pfispevek provoz 5 554 758 Kc 1 445 242 Kc pfispevek provoz - najernne 2015 pfispevek na vYuku brusleni 3 000 Kc 2. Pfispevek prostrednictvim KU Vysocina na prime naklady celkem uz 33353 28 529 ooo Kc uz 33061 146 066 Kc uz 33052 693 650 Kc 3. Projekt OP VK ,Podpora profesniho rozvoje pedag.prac. MS Zd'ar n/8."

7 003 000,- Kc

29 368 716,- Kc

4. Dotace na Podporu polytechnicke vjchovy v materskYch a zakladnich skolach v Kraji Vysocina (UZ 326)

39 113,59 Kc

40 187,- Kc

5.Urad prace CR- pnspevek na vytvoreni prac.pnlezitosti v ramci verejne prospesnych praci 45 925,- Kc

2

5 807 844,48 Kc 6. Ostatni rynosy vtom: 5 643 590,- Kc - tdby z prodeje slliZeb 3 506 490,- Kc v tom: stravne uplata za pfedskolni vzdelawini 2 13 7 IOO,- Kc 2 517,83 Kc - illoky 161 736,65 Kc - ostatni rynosy (trzby z prodeje materialu, pouziti dan.l, cerparu FO, ... ) 42 304 786,07 Kc Vynosy hlavni cinnost celkem 197 oo3,oo Kc Vynosy z dopliikove cinnosti (prefakturovane naklady na spotrebovane energie a sluzby + najemne)

•

Naklady PO

Celkove cerpani die Vykazu zisku a ztraty v obdobi leden - prosinec 2015:

su

polo:Zky

hlavni cinnost

501

sporreba materialu

4 940 298,27

502

spotreba energie

2 873 848,60

511

opravy

512

cestovne

513

naklady na reprezentaci

518

slliZby

521

mzdove naklady

524

zakonne socialni poj isteni

525

jine socialni pojisteni

527

tvorba FKSP, vzdelavaru

528

jine socialni naklady

16 924,00

551

odpisy

86 953,00

549

ostatni naklady z cinnosti

556

tvorba a zlictovaru oprav. polozek

2 792,40

558

naklady z dlouhod.hmot. majetku

1 142 244,50

5xx

naklady celkem

Vynosy hlavni cinnost Naklady hlavni cinnost HV hlavni cinnost

hospodar. cinnost 193 703 ,00

604 810,56 27 660,00 4 082,00 2 779 841 ,97 21 920 092,00 7 332 950,00 90 003 ,00 344 962,13

108 859,15

42 276 321,58

193 703,00

42 304 786,07 Kc 42 276 321,58 Kc 28 464,49 Kc

3

Vynosy hospodarska cinnost Naklady hospodarska Cinnost HV hospodarska cinnost

197 oo3 ,oo Kc 193 703,00 Kc 3 3oo,oo Kc

v pfiloze c.

1.- cerpanifinancnich prostredku !eden- prosinec 2015- je uvedeno cerp:ini provoznich a pfimych nakladu d1e jednotlirych po1ozek v Kc.

• Hospodarsky vysledek V roce 2015 hospodarila Materska skola Zd'ar nad Sazavou, pfispevkova organizace se ziskem ve v:Ysi 31 764,49 Kc. Zisk bychom prevedli do fondu odmen organizace.

cermini prispevku mesta v roce 201s : Prispevek od zrizovatele na rok 2015 byl schvalen ve rysi 7 OOOtis.Kc, ke konci roku byl schvalen pfispevek na vyuku brusleni ve vysi 3 000 Kc. Nejryznamnejsi nakladove polozky tvofi rydaje na energie, vydaje na nutne opravy a udrzbu majetku, rydaje na provozni material (cistici prostredky, vytvame potreby pro deti, lUZkoviny, midobi a dalSi material),. rydaje na sluzby spojene s provozem organizace a dalSi.

v pfiloze c. 2.a 3.- cerpanifinancnich prostredku v letech 2011-2015- je uvedeno cerp:ini provoznich a pfimych nakladu (UZ 33353) die jednotlirych polozek v Kc.

• Investice Na jednotlivYch MS probehly nasledujici akce:

• MS Vancurova 14, Zd'ar nad Sazavou 4 Probehla protiradonowi opatfeni v pfizemnich tfidach Byla dokoncena dalSi etapa vymeny PVC ve tfidach a opravy krytu radiatoru Probehla prvni etapa opravy plotu kolem skolni zahrady

• MS Haskova 14, Zd'ar nad Sazavou 6 Byla realizovana tfeti etapa vymeny PVC na schodisti a v satnach deti, oprava sachty dest'ove kanalizace. Na skolni zahrade doslo ke zhotoveni zpevnene plochy.

• MS Okruzni 73, Zd'ar nad Sazavou 3 Byla realizovana vymena termostatickflch ventilu, hlavic a vymena cerpadla. Probehla oprava hygienickeho zafizeni.

• MS Brodska 5, Zd'ar nad Sazavou 3 By! vybudovan zahradni altan a pfistfesek pro kocarky i kola na skolni zahrade. Vymena podlahove krytiny ve ctvrte !fide. 4

• MS Vysocka 10, Zd'ar nad Sazavou 8 Byla realizowina oprava ohfivace vody, plynoveho kotle. Probehla realizace odsavani kuchyne a oprava stfesni krytiny.

• MS Santiniho 13, Zd'ar nad Sazavou 2 Realizovala se oprava lepenkove krytiny na zahradnim domku a vymena havarijniho elektrickeho bojleru.

• MS Veselska 26, Zd'ar nad Sazavou 1 Byla realizovana prvni etapa opravy plotu a brany na skolni zahrade. Ve skolni jidelne byla realizovana oprava nevyhovujici dlaiby.

• Sponzorske dary V obdobi leden a.Z prosinec 2015 ziskala MS od sponzoni fmancni prosrredky v celkove rysi 34 674 Kc. ozpis je uveden v nasledujici tabulce:

Materska skala

spanzarske dary abdrzene v race 2015

cerpana z daru v race 2015

zbyva cerpat 2013-2015

MS Okruznf

10 000

26 121

768

MS Bradska

8 000

4 471

3 529

MS Vancurava

9 174

3 568

5 606

MS Haskava

6 000

9 985

9 565

MS Vysacka

0

5 741

4 259

MS Veselska

1 500

25 245

7 404

CELKEM

34 674

Kc

75131

Kc

31131

Kc

Organizace v roce 2015 neprijala zadne vecne dary.

• Fondy Stav fondu k 31.12.2015 :

~

Fond odmen (411) 170 113,00 Kc V roce 2015 byl fond tvoren pfidelem z hospodarskeho vysledku roku 2014 ve rysi 40 000 Kc, na mzdy zamestnancu bylo cerpano 33 400 Kc. ~

Rezervni fond (413+414) 231 817,76 Kc V roce 2015 byl do fondu preveden zisk z roku 2014 ve rysi 41 063 ,23 Kc.

5

)>

Fond reprodukce majetku (416) 71 747,00 Kc V roce 2015 byl fond tvoren odpisy ve vysi 86 953 Kc, z fondu byl porizeny dl. hmotny majetek - pnlmyslova mycka nadobi - do skolni jidelny Brodska 5 v hodnote 114 811 Kc.

)>

Fond FKSP (412) 46 447,60 Kc Fond FKSP je mesicne tvoren 1% z objemu hrubych mezd a nahrad, cerpan byl v souladu se Zasadami cerparu FKSP v MS pro rok 2015.

4. Kontroly, revize •

•

Prubezne probihaji hygienicke kontroly, ktere se prevazne tykaji kvality jidel, kritick)fch bodu a predepsanych teplot vydavane stravy. Kontrolni zjisteni je bez zavad. Prubefue podle harmonogramu probihaji revize a kontroly hlist' a telov)fchovneho naradi, hydranru a hasicich pnstroju, elektrospotrebicu, v)ftahu, atd. Pnpadne zjistene nedostatky jsou odstraiiovany dle financnich moznosti.

5. Zaver Ve spolupraci se zrizovatelem se nam dati postupne upravovat a modernizovat prostfedi MS a vybavenost tfid a vytvaret tak podnetne, esteticke a bezpecne prostredi pro vzdelavaru predskolnich deti a jejich zdrav)f v)fvoj. VetSinu planovanych akci se nam v uplynulem roce dafilo realizovat. Ve Zd'aru nad Sazavou 17. brezna 2016

MATERSAA SKOLA

i.DAR N~ o sAZAVOU, pfisp vi ov6 orgwpll~tt:e

,~~0 Mgr. Milada Vrinkova reditelka ms

Prilohy: )> Priloha c.1: Cerparu financnich prostredkU leden-prosinec 2015 )> Pfiloha c.2: Cerpani financnich prostredku v letech 2010-2015- provozni prostredky )> Pfiloha c.3: Cerpani financnich prostredkU v letech 2010-2015- prime vydaje )> Pfiloha c.4: Prehled o hospodarskem vysledku a navrh rozdeleni hospodarskeho v)fsledku 6

Matefsk:i skola Zd'ar nad Sazavou, pfispevkova organizace

Pfiloha c. I

Cerpani financnich prostfedku leden - prosinec 2015

vKc p- -

-

--

su

• 'klad

--

-- -- - -

--

-

poloZky

hlavni cinnost

hospodar. cinnost

su

HC

50 1 501

lpotraviny OOHM do 3tis.Kc hracky, ucebni pomlicky mat. - knihy, casopisy mat. - cistici prosti'edJ...-y mat. - kancel. poti'eby materia.J - ostatni voda teplo, plyn el. energie opravy cestovne naklady na reprezentaci sluzby - telefony sluzby - pnidelny

3 507 305,36 282 213,64 303 594,90 66 965,00 233 102,20 109 411 ,40 401 509,81 675 484,50 1437 898,90 760 465,20 604 810,56 6 636,40 2 642,00 178 939,23 38 1 11 9,50

551

sluzby - odvoz odpadu zahrady slu2by - ostatni najemne platy,osob.naklady zdravotni poj isteni socialni pojisteni FKSP, vzdelav
116 534,00 94 338,80 504 366,44 1 504 424,00 181 979,00 10 014,00 27 821 ,00 26 965,73 108 859, 15 1 142 244,50 25 746,40 86 953,00

Sxx

naklady celkem

672 602

pi'ispevek zi'izovatel stravne skolne

662 648

illoky zilctovani fondli, dary vjnosy z pronajmu ostatnJ vjnosy poj istne plneni trZby z prodeje materiaJu

502

Sll 512 513 518

521 524 527 549 558 525,528,556

603 649 669 644 6xx

Pfime wdaie- -MSMT -- poloZky knihy,metodicke mat. , casopisy ucebni pomlicky cestovne ped.+nepedagog. vzdel
celkem vjnosy Hospodafskj vjsledek rahomira Oolezalova One: 5.2 .2016

12 782 344,62

5 12 527

521 4 904 102,31 41 654,50 112 978,70 39 069,80

524 2 873 848,60 604 8I0,56 6 636,40 2 642,00

su

2 779 72 I,97 181 979,00

50 1 512 513 518 521 524

37 835,00

86 953,00

527

193 703,00

558 Sxx 672 662

7 003 000,00

5 643 590,00

* Hosp.c. - pronajmy - pi'efak.'tllrace nakladti na energie

- -

- - - - --- , -- -- - , -- -- -

celkem cerpano 0,00 0,00 21 023,60 91 438,00 215 358,40 11 200,00 21 398 012,00 135 000,00 137 840,00 I 926 257,00 5 348 614,00 68 030,00 15 943,00 29 368 716,00 29 368 716,00 0,00

0,00

317 996,40

2I 6 70 852,00 7 274 87 I,OO

poloZk.-y spoti'eba materiaJu cestovne naklady na reprezentaci ostatni slu2by mzdoven:iklady-OPPP lpojistne zdravotni I pojistne socia.Jni vzdelavani pedagog.

celkem cerpano -3 99 1,04 0,00 1 440,00 120,00 32 985,00 2 275,00 6 320,00 0,00

naklady z drobneho dl .majetku Celkem naklady- projekt Pfispevek- projekt illoky - projekt Hospodafskj vjsledek

8 595,00

0,00 39 148,96 39113,59 1,07 -34,30

2 5I6,76 Dotace na Podporu polytechnicke vjchovy v ms a zs v Kraji Vysocina 3 300,00 193 703,00

su

*

50 1 672

240,00

i)

~-

uz 2014- nepfime naklady, uz 2015- pfime naklady

2 516,76 108 531,00

12 810 843,41 28498,79

-

Projel'l z OV VK- Podpora profesniho rozvoje pedag.prac. MS (CZ. I .07/ 1.3.50/03.00 I 0)

7 003 000,00 3 506 490,00 2 137 100,00

52 965,65

525 528 Sxx 672

- ---- -

197 003,00 3 300,00

celkem cerpano 40 187,00 40 187,00 0,00

polozk.J' ueebni porn lick.}' (Lego) Pfispevek- projekt Hospodafskj vjsledek Dotace- Urad prace

su I

521 524 Sxx 672

poloZky naklady na platy lpojistne zdravotru,; poj is toe socia.Jni ICelkem naklady IDotace - iifad prace IHospodafskj vysledek

I

celkem cerpano 34 276,00 1 llRl ,00 lllll 3 081 8 568,00 45 925,00 45 925,00 0,00

I I 649,00

Materska skola Zd'ar nad Sazavou, prispevkova organizace Cerpani financnich prostredku v letech 2010- 2015 vKc 2010 2010 Provozni naklady 2011 2011 2012 2012 2013 2013 2014 hlavni cinnost hosp.cinn. polozky hlavni cinnost hosp.cinn. hlavni cinnost hosp.cinn. hlavni cinnost hosp.cinn. hlavni cinnost su 3 024 682,10 501 potraviny 3 129 520,06 3 633 364, 14 3 492 547,19 3 550 963,83 770 817,60 I 145 836,00 DDHM I 085 292,00 992 626,00 I 093 340, 10 hracky, ucebni pomucky 259 337,00 299 170,50 264 761 ,80 632 455,30 293 476.00 72 709,60 58 341 ,70 mat. - knihy, cas. 10 387,00 75 404,30 3793 1,00 151 646,37 !52 758,64 mat. - cistici prost. 145 753,70 172 355,83 208 147,55 81 420,20 mat. - kancel. pot. 70 376,70 73 503,20 76971 ,65 66 819,20 493 616,40 material - ostatni 371 641 ,60 380 518,80 3 15 149,96 I 704,00 431 936,56 30 649,50 514 821 ,50 515709,00 502 voda 33 373,00 572 054,50 37 369,50 564 862,00 634 614,70 36 830,00 I 929 602,58 235 430,50 I 705 597,04 191 400,00 teplo, plyn I 858 793,77 2 12 752,50 I 844 485,26 200 999,00 I 371 723,70 27 116,00 906 399,00 I 035 638,00 el. energie 23 319,00 920 363,00 26 170,00 I 030 759,00 27 355,30 847 446,00 657 844,20 597 096,90 511 opravy 696 577,70 594 240,78 646 245,08 3 218,00 6 362,00 512 cestovne 5 048,00 7 711 ,00 2 209,00 707,00 3 675,00 4 512,00 513 naklady na reprezentaci 3 483,00 I 709,00 221 394,69 245 945,66 228 989,29 518 sluzby telef. 216 533,85 169 292,65 31 1 535,50 325 517,00 sluzby - pradelny 339 733,00 379 723,00 370 312,50 543 706,50 615 168,00 sluzby - ostatni 577 877,70 715 789,50 5 931 ,00 775 786,88 I 503 638,00 I 503 761 ,00 najemne I 503 638,00 I 506 392,00 I 510 718,00 68 400,00 149 700,00 107 541 ,00 130 625,00 521 I platy 57 900,00 33 601 ,00 49 464,00 osobni naklady 86 730,00 158 058,00 100 387,00 23 256,00 49 180,00 43 152,00 44 411 ,00 524 Z+S pojisteni 23 935,00 20 434,00 17 447,00 527 FKSP, vzdelavani 35 100,00 II 720,81 6 480.16 44 704,00 44 312,00 44 025,00 43 872,87 549 ostatni miklady, pojisteni 43 847,39 57 236,02 127 191 ,25 94 807,67 10 255,00 2 857,60 XXX ost. naklady 80 107,00 75 783,00 71 228,00 551 odpisy 63 984,00 70 996,00 11 799 508,23 293196,00 12 2zo 518_,08 248 092,00 12 783 751,27 276 292,00 12 614 762,70 272 819,30 12 788 728,50 5xx naklady celkem " k, • rnsJl eve lpi'ispevek zi'izovatel 672 602 trzby z prodeje sluieb 662 uroky 648 zuctovani fondu 644 triby z prodeje materialu 649 ostatni vynosy nahrady od pojist'ovny najemne(603), uhr. energie 6xx celkem vynosy -

--

(HospodafskY vjsledek

7 050 000,00 4 576 337,00 24 326,03 79 023,00 I 020,00 25 140,58

11 755 846,61

I

-43 661,62( -33 111,62

Hospodai'sk)' vjsledek celkem Zpracovala: Dolezalova One: 22.2.2016

)

7 410 000,00 4 880 535,00 23 37 1,72 78 355,00 2 490,00 171 ,01 303 746,00 303 746,00 10 550,00(

12 394 922,73 124 404,65( 127 704,65

7 162 413,00 5496519,00 18 524,86 92 984,00 900,00 13 190,06 251 392,00 251392,00 3 300,00(

12 784 530,92 779,65( 4 079,65

7 161 944,00 5 407 276,00 II 743,31 74 476,00 I 339,44 227, 17 279 592,00 279 592,00 3 300,00(

12 657 005,92 42 243,22( 45 543,22

Priloha c. 2 2014 hosp.cinn.

920,00 42 369,30 106 566,60 26 068.00

6 954,00

182 877,90

7 003 000,00 5 643 590,00 2 516,76 108531 ,00 240,00 52 965,65

7 130 000,00 5 525 286,00 5 933,02 138 188,00 690,00 51 360,41 276 119,30 276 119,30 3 300,00(

12 851 457,43 62 728,93( 81 028,93

2015 2015 hosp.cinn. hlavni cinnost 3 507 305,36 1424458, 14 303 594,90 66 965,00 233 102,20 109 411 ,40 401 509,81 ' 41 654,50 675 484,50 1 437 898,90 112 978,70 39 069,80 760 465,20 604 810,56 6 636,40 2 642,00 178 939,23 381 119,50 715 239,24 1 504 424,00 181 979,00 10014,00 27 821 ,00 26 965,73 108 859, 15 25 746,40 86 953,00 12 782 344162 193 703,00

201 177,90 201 177,90 18 300,00(

12 810 843,41 28 498,79( 31 798,79

j

197 003,00 197 003,001 3 300,00(

Materska skola Zd'ar nad Sazavou, piispevkova organizace Cerpani financnich prostredku v letech 2010- 2015 Prime rydaje

su 501

512

527

polo fry

Pi'floha c. 3 v Kc

2010

2011

2012

2013

UZ33353

UZ33353

UZ33353

UZ33353

celkem cerpano

celkem cerpano

celkem cerpano

2015

2014

uz 33353, 33051 ' 3305 uz 33353, 33061 ' 33052

celkem cerpano celkem cerpano celkem cerpano

knihy, casopisy

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ucebnf pomucky

0,00

0,00

0,00

0,00

38 010,00

0,00

cestovne nepedag.

0,00

0,00

0,00

0,00

1 903,00

5 006,60

cestovne pedagog .

10 295,00

104,00

0,00

0,00

3 900,00

16 017,00

vzdelavanf nepedagog .

18 574,00

8 650,00

0,00

0,00

15 420,00

17 770,00

vzdelavanf pedagog.

45 900,00

18 490,00

0,00

0,00

15 850,76

73 668,00

18 167 000,00

18 298 000,00

19 802 172,00

20 436 981 ,00

21 070 891,00

21 670 852,00 *

521

naklady na platy + OPPP

524

pojistne zdravotnf

1 628 989,00

1 646 968,00

1 764 863,00

1 808 292,00

1 875 444,00

1 926 257,00

pojistne socialnf

4 525 429 ,00

4 573 032,00

4895131 ,00

5 015 992,00

5 208 523,00

5 348 614,00

78 698,00

18 872,00

32 302,00

81 825,00

89 077,00

68 030,00

361 359 ,00

183 000,00

197 132,00

239 910,00

217 559,24

226 558,40

37 756,00

144 884,00

0,00

0,00

29 692,00

15 943,00

24 874 000,00

24 892 000,00

26 691 600,00

27 583 000,00

28 566 270,00

29 368 716,00

24 874 000,00

24 892 000,00

26 691 600,00

27 583 000,00

28 566 270,00

29 368 716,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

525

zakonne pojistenf organizace

527

FKSP, ostatnf soc.naklady

528

OOPP

Sxx

Celkem m!klady

Pfispevek ,Hospodafskj vj sledek Zpracovala: Dolezalova Dne:22.2.2016

*od roku 2012 jsou nahrady za DPN uctovany na ucet 521

Priloha c.4

Materska skola Zd'ar nad Sazavou , prfspevkova organizace

Prehled o hospodarskem vysledku organizace a navrh na rozdeleni hospodarskeho vysledku

'~ k' ' ldk A. H ospo d ars
v Kc 28 464,49

Hospodarsky vysledek - z hlavn f cinnosti - z hospodarske cinnosti Celkem k 31. 12.2015 pred zdanen fm Pi'edpokladane zdanen f celkem Celkem k 31 . 12. 2015 pozdanenf

3 300,00 31 764,49 0,00 31 764,49

(zisk +. ztrata -) - dodatecne odvody Hospodarsky vysledek k rozdeleni do fondu

31 764,49

B. Kryti zhorseneho hospodarskeho vysledku

v Kc

Ukazatel Ztrata z hospodai'en f celkem v tom kryti ztraty: - na vrub zustatku rezervnfho fondu - z rozpoctu zi'izovatele - ze zlepseneho hospodai'skeho vysledku v nasleduj fcfm race - jinym zpusobem

v Kc

C Stav fondu po rozdelenf hospodai'skeho vysledku Stav k 1.1.2015

Stav k 31 .12.2015

Ukazatel a Rezervn f fond Fond reprodukce majetku

I

Fond admen Fond kulturn fch a socialnfch potreb Celkem Zpracovala : Dolezalova One: 22.2.2016

)

/(!1

J

1 231211 ,53 99 605,00 163 513 ,00 55 617,47 549 947, 00

2 231 817 ,76 71 747 ,00 170 113,00 46 447,60 520 125,36

Pi'fdel zlepseneho Stav po prfdelu ze hosp. vysledku (sl. 2+ sl. 3) roku2015 3 6 764,49 0,00 25 000,00 0,00 31 764,49

4 238 582,25 71 747,00 195 113,00 46 447,60 551 889 ,85

v

,

ROZBORY HOSPODARENI

ZA OBDOBi LEDEN- PROSINEC 2015 'V

'""'

'VV,

,

MATERSKA SKOLA ZDAR NAD SAZAVOU, v

,

...,

,

PRISPEVKOVA ORGANIZACE

Zastoupena: Mgr. Miladou Vrankovou Pnlohy - tabulky: o

1. Pfehled rynosu z hlavni a dopliikove cinnosti

o

1a.Plneni rozpoctu rynosu

o 2. Pfehled nak:ladu z hlavni a dopliikove Cinnosti o 3. Hospodarsky rysledek z hlavni a dopliikove cinnosti o 2a. Plneni rozpoctu nak:ladu o 4. Pfispevek na provoz o

5. Zdroj e financovani investic

o 6a) Ukazatele poctu zak:u a nak:ladovosti o 7. Zamestnanci a rnzdove prostredky o

8. Zamestnanci podle kategorii

o 9. Pocet zak:u denniho studia na skole 0

10. Kryti uctu penefuich fondu

o

11. Hospodareni s penefuimi fondy

o

12a) Skolni stravovani- organizace s vlastnijidelnou

o

13. Stav pohledavek po lhute splatnosti k 31.12.2015

1. PREHLED VYNOSO z hlavni a doplrikove cinnosti Nazev organizace: Matei'ska skola Zd'ar nad Sazavou , pi'fspevkova organizace, Vancurova 14, Zd'ar nad Sazavou ICO: 71001565 Cislo radku 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

ukazatel

Triby za prodane zbozi (604) Trzby za prodej vlastnich vyrobku a sluzeb (601 ,602) z toho: skolne stravne prispevek na uhradu nakladu v druzine Aktivace a zmena stavu zasob (62x) Provozni dotace (672) z toho: pi'ispevek na provoz od zrizovatele (zavazny ukazatel) Trzby z prodeje dl.majetku a prodeje materialu (644,645,646) Zuctovani rezerv a casove rozlisen i Triby z prodeje cennych papiru (661) vynosy z financniho majetku (662-669) Ostatni vynosy (648,649,603) z toho: vynosy z pojistnych udalosti pronajem majetku (cisty zisk z pronajmu bez sluzeb) dary, pi'ispevky mimo verejne rozpocty yYnosy celkem

Zpracoval: Drahomfra Dolezalova, ekonom MS Zodpovida: Mgr.Milada Vrankova , i'editelka MS

hlavn i Cinnost

rok 2014 doplrikova cinnost

4

5

5 525,28 1 971 ,31 3 553,97

36 844,85 7 130,00 0,69

5,97 189,55 0,00 0,00 61 ,99 - · --

' .. 42 566,34 .

201 '18 18,30 201 ,18

vtis. Kc

eel kern

hlavni cinnost

rok 2015 doplrikova cinnost

6

4

5

0,00 5 525,28 1 971 ,31 3 553,97 0,00 0,00 36 844,85 7130,00 0,69 0,00 0,00 5,97 390,73 0,00 18,30 61 ,99 42 767,52

5 643,59 2 137,10 3 506,49

36 496,94 7 003,00 0,24

2,51 161 ,50 0,00 0,00 75,13 ·-

42 304,78

197,00 3,30 197,00

MATERsKA SKOLA

zoAR NAD smvou,

prispevliova organizace Vancuro.'ia 14t,i9.1 01 id'ar n.S. ~: r:U\"lll~

Pozn: Radek 7 zahrnuje: dotace MSMT UZ 33353, UZ 33061 , UZ 33052 ve vysi celkem 29 368,72tis.Kc pi'ispevek zi'izovatele 7 003 tis.Kc dotace na projekt z OP VK "Podpora profesniho rozvoje PP MS Zd'ar n/S." CZ.1.07/1.3.50/03.0010- 39,11 tis.Kc dotace na Podporu polytechnicke vychovy v ms- 40,19tis.Kc pi'fspevek z UP na vytvoi'enf prac.pi'flezitostf v ramci VPP- 45,93tis.Kc

eel kern

vyvojovy ukazatel

vyvojovy ukazatel

index

6

7=4-1

8=5-2

9=6/3

0,00 5 643,59 2137,10 3 506,49 0,00 0,00 36 496,94 7 003,00 0,24 0,00 0,00 2,51 358,50 0,00 3,30 75 ,13

0,00 118,31 165,79 -47,48

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 -347 ,91 -127,00 -0 ,45 0,00 0,00 -3,46 -28,05 0,00 0,00 13,14

42 501,78 -

-261,56

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -4,18 0,00 -15,00 0,00 -4,18

1,02 1,08 0,99

0,99 0,98 0,35

0,42 0,92 0,18 1,21

0,99

1a.

Plneni rozpoctu vynosu

Nazev organizace: Materska skola Zd'ar nad Sazavou , prispevkova organizace, Vancurova 14, Zd'ar nad Sazavou v tis. Kc

ICO: 71001565 Cislo radku 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

ukazatel

Trzby za prodane zbozi (604) Trzby za prodej vlastnich vyrobku a sluzeb (601 ,602) Aktivace a zmema stavu zasob (61x,62x) Provozni dotace (672) z toho: pfispevek na provoz od zfizovatele (zavazny ukazatel) Trtby z prodeje dl.majetku a prodeje materialu (644-646) Zuctovani rezerv a casove rozliseni (656,659) Trzby z prodeje cennych papiru (653) Vynosy z financniho majetku (662-669) Ostatni vynosy (648,649,603) z toho: vynosy z pojistnych udalosti pronajem majetku (cisty zisk z pronajmu bez sluzeb) dary, pfispevky mimo vefejne rozpocty yYnosy celkem

Zpracoval: Drahomira Dolezalova, ekonom MS Zodpovida : Mgr.Milada Vrankova , reditelka MS

hlavni cinnost

Rozpocet 2015 doplnkova cinnost

1

2

5 666,00 36 496,65 7 003,00

2,00 141 ,00

283,00 3,00

55 ,00 42 305,65

283,00

eel kern

hlavni cinnost

3

4

0,00 5 666,00 0,00 36 496,65 7 003,00 0,00 0,00 0,00 2,00 424,00 0,00 3,00 55,00 42 588,65

Skutecnost 2015 doplnkova eel kern cinnost 5

6

5 643,59 36 496,94 7 003,00 0,24

2,51 161 ,50

197,00 3,30

75,13 42 304,78

197,00

vyvojovy ukazatel

vyvojovy ukazatel

%

7=4-1

8=5-2

9=6/3

0,00 5 643,59 0,00 36 496 ,94 7 003 ,00 0,24 0,00 0,00 2,51 358 ,50 0,00 3,30 75,13

0,00 -22,41 0,00 0,29 0,00 0,24 0,00 0,00 0,51 20,50 0,00 0,00 20,13

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -86,00 0,00 0,30 0,00

42 501,78

-0,87

-86,00

jl ~~ MATERsK!\ SKOL.A

ZDAR NAo sAz,wou,

pnspevko11a crganizace Vaneurqyq ~4,. 591 01 Zd'ar r.s. t\Qiol; lr+IO~.._
100 100 100

126 85 110 137 100

2. PREHLED NAKLADO z hlavni a doph1kove cinnosti Organizace: Matei'ska skola Zdar nad Sazavou, pi'fspevkova organizace. Vancurova 14. Zdar nad Sazavou l:islo radku

rok 2014 doplr'lkova hlavni l:innost l:innost

ukazatel

4

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27

Prodane zbozi (504) Spotreba materialu (501) z toho: ul:ebni pomucky (501 14, 501 18) potraviny (501 10) Spotreba energie (502) Opravy a udrZovani (511) Cestovne (512) Sluzby (518) + vzdelavani (527) z toho najemne (518 14,15) telekomunikace (518 16-17) sluzby skoleni a vzdelavani (527 30-50) vecna rezie stravovani (518) Mzdove naklady (521) z toho: mzdove naklady z dotace zrizovatele (UZ 33353) Socialni, zdravotni pojisteni a socialnl naklady (524,525,527,528) z toho zakonne socialni pojisteni (524) Dane a poplatky (531 ,532,538) Odpisy dl. nehmotneho a hmotneho majetku (551) Zustatkova cena prodaneho dl.nehm.a hm.majetku, prodany material (552,554) Tvorba zakonnych rezerv a opravnych polozek (556,559) Ostatni naklady (dopol:et do celkovych N) (513,549,558) z toho: yYdaje na zakonne a smluvni pojisteni (549) technicke zhodnocenl (549 7x) manka a skody (548 3x) odpis pohledavek (557) Dan z prijmu (591 ,595) naklady celkem (c.i'. 1+2+5+6+7+8+13+15+17+18+19+20+21+26)

-

5

5 313,68 652,46 3 550,96 2 853,78 646,25 23,76 3119,72 1 510,72 171 ,77 186,15 0,00 21 701 ,79 21 070,86 7 530,47 7 191 ,10 0,00 71 ,00 0,00 2,42 1 240,71 43,78 0,00 0,00 0,00 0,00 42 503,58

0,92

175,01

6,95

182,88

ICO: 71001565 celkem

hlavni cinnost

6

4

0,00 5 314,60 652,46 3 550,96 3 028,79 646,25 23,76 3126,67 1 510,72 171 ,77 186,15 0,00 21 701,79 21 070,86 7 530,47 7191 ,10 0,00 71 ,00 0,00 2,42 1 240,71 43,78 0,00 0,00 0,00 0,00 42 686,46

vtis. Kc rok 2015 doplr'lkova l:innost 5

4 940,30 343,78 3 507,31 2 873,85 604,81 27,66 2 896,79 1 504,42 178,94 116,95 0,00 21 920,09 21 670,85 7 667,89 7 332,95 0,00 86,95 0,00 2,79 1 255,19 108,86 0,00 0,00 0,00 0,00 42 276,32

193,70

193,70

celkem

vyvojovy ukazatel

vyvojovy ukazatel

index

6

7=4-1

8=5-2

9=6/3

0,00 4 940,30 343,78 3 507,31 3 067,55 604,81 27,66 2 896,79 1 504,42 178,94 116,95 0,00 21 920,09 21 670,85 7 667,89 7 332,95 0,00 86,95 0,00 2,79 1 255,19 108,86 0,00 0,00 0,00 0,00 42 470,02

0,00 -373,38 -308,68 -43,65 20,07 -41 ,44 3,90 -222,93 -6,30 7,17 -69,20 0,00 218,30 599,99 137,42 141 ,85 0,00 15,95 0,00 0,37 14,48 65,08 0,00 0,00 0,00 0,00 -227,26

0,00 -0,92 0,00 0,00 18,69 0,00 0,00 -6,95 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10,82

0,93 0,53 0,99 1,01 0,94 1'16 0,93 1,00 1,04 0,63 1,01 1,03 1,02 1,02 1,22 1' 15 1,01 2,49 I

0,99:

Tabulka

c. 3

3. HOSPODARSKY vYSLEDEK z hlavni a doplnkove cinnosti vtis. Kc rok 2015

rok 2014 l:islo radku

ukazatel

hlavni l:innost 4

1

hospodai'sky vysledek (vynosy- naklady)

62,76

v-v~

Zodpovfda: Mgr.Milada Vrankova, i'editelka MS

/1

~

~~ ~

doplr'lkova l:innost 5 18,30

celkem

hlavn i l:innost

doplr'lkova cinnost

celkem

vyvojovy ukazatel

vyvojovy ukazatel

index

6

4

5

6

7=4-1

8=5-2

9=6/3

81,06

28,46

3,30

31,76

-34,30

r.-.ATERsKA SKOLA

ZDAR NAD sAzAvou,

rispi§"'kova organizace Yancurova 14,,591 Olld'ar n.s. •· •: r.l.iUJlbllfl

-15,00

0,39

2a

Plneni rozpoctu nakladu

Organizace : Matei'ska skola Zd'ar nad Sazavou , pi'ispevkova organizace. Vancurova 14. Zd'ar nad Sazavou rozpocet 2015 cislo doplr'lkova ukazatel hlavni cinnost radku cinnost 1

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

Prodane zbozi (504) Spotreba materialu (501) Spotreba energie (502) Opravy a udrzovan i (511) Cestovne (512) Sluzby (518) + vzdelavani (527) z toho najemne (518 14,15) telekomun ikace (518 16-17) sluzby ~koleni a vzdelavani (527 30-50) Mzdove naklady (521 ) z toho: mzdove naklady z dotace zrizovatele (UZ 33353) Socialni , zdravotni poji~teni a socialn i naklady (524,525,527,528) z toho zakonne socialni a zdrav. poji~teni (524) Dane a poplatky (531 ,532,538) Odpisy dl. nehmotneho a hmotneho majetku (551) Zustatkova cena prodaneho dl.nehm .a hm .majetku , prodany material (552 ,554) Tvorba zakonnych rezerv a opravnych polozek (556,559) Ostatni naklady (dopocet do celkovych N- 513,549,558) z toho: vydaje na zakonne a smluvni poji~teni (549) technicke zhodnoceni (549 7x) manka a ~kody (548 3x) odpis pohledavek (557) Dar'\ z prijm u (591 ,595) naklady celkem (c .i'. 1+2+3+4+5+6+10+12+14+ 15+16+17+1 8+23)

2

4 869,00 2 910,00 61 7,00 28,02 2 907,44 1 524,00 230,00 111,44 21 933,13 21 670,85 7 674,06 7 331 ,52 0,00 87,00 0,00 0,00 1 283,00 109,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 308,65

ICO: 71001565 - - - -~

celkem 3

280,00

280,00

v tis. Kt

~

skutecnost 2015 doplr'lkova hlavni tinnost cinnost 4

0,00 4 869,00 3 190,00 617,00 28,02 2 907,44 1 524,00 230,00 111 ,44 21 933 ,13 21 670,85 7 674,06 7 331 ,52 0,00 87,00 0,00 0,00 1 283,00 109,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 588,65

5

4 940,30 2 873,85 604,81 27,66 2 896,79 1 504,42 178,94 116,95 21 920,09 21 670,85 7 667,89 7 332,95 0,00 86,95 0,00 2,79 1 255,19 108,86 0,00 0,00 0,00 0,00 42 276,32

193,70

193,70

celkem

vyvojovy ukazatel

vyvojovy ukazatel

%

6

7=4-1

8=5-2

9=6/3

0,00 4 940,30 3 067,55 604,81 27,66 2 896,79 1 504,42 178,94 116,95 21 920 ,09 21 670,85 7 667 ,89 7 332 ,95 0,00 86,95 0,00 2,79 1 255,19 108,86 0,00 0,00 0,00 0,00 42 470,02

0,00 71 ,30 -36,15 -12,19 -0,36 -1 0,65 -19,58 -51 ,06 5,51 -13,04 0,00 -6,17 1,43 0,00 -0,05 0,00 2,79 -27,81 -0,14 0,00 0,00 0,00 0,00 -32,33

0,00 0,00 -86,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -86,30

101 96 98 99 100 99 78 105 100 100 100 100 0 100 0 0 98 100 0 0 0 0 100 Tabulka

c. 3

3. HOSPODARSKY vYSLEDEK z hlavni a doplr'ikove cinnosti vtis. Kc Rozpocet cislo radku

ukazatel

hlavni cinnost

1 1

hospodai'sky vysledek (vynosy- naklady)

doplr'lkova cinnost

2 -3,00

Skutecnost celkem

3 3,00

hlavni cinnost

5

4 0,00

doplr'lkova cinnost

28,46

celkem

7=4-1

6

3,30

vyvojovy ukazatel

31,76

31 ,46

vyvojovy ukazatel

%

8=5-2

9=6/3

0,30

4. PRiSPEVEK NA PROVOZ Nazev organizace:Materska skola Zd'ar nad Sazavou , prfspevkova organizace ICO: 711001565 v tis. Kc Skutecnost k Skutecnost k Prispevek na provoz 31.12.2014 31.12.2015 od zrizovatele ze statniho rozpoctu a statnich fondu pres rozpocet zrizovatele

7 130 ,00

7 003,00 *

29 714,85

29 448,01 **

od jinych subjektu (obce, zahranic f)

45,93

Prispevek celkem

36 844,85

36 496,94

Skutecnost k

v tis. Kc Skutecnost k

31.12.2014

31.12.2015

283

11 4,81

283

114,81

5. ZDROJE FINANCOVANi INVESTIC

Zapojeni investicniho fondu (vlastnich zdroju) Dotace od zrizovatele Dotace ze statniho rozpoctu Statni fondy Ostatni zdroje Zdroje celkem

* z toho 39, 11tis.Kc- projekt z OP VK - CZ.1.07/1 .3.50/03.00 10 ** Urad prace- prfspewek na vytvoren f prac.prflezitostf v ramci VPP

Zpracoval: Drahomira DoleZalova, ekonom MS Zodpovfda : Mgr.Milada Vrankova, reditelka MS

1 ~~ I

Sa) UKAZATELE POCTU ZAKO A NAKLADOVOSTI Nazev organizace: Materska skola Zcfar nad Sazavou, pi'ispevkova organizace ICO: 71001565 cfslo radku

Ukazatel

r. 2014

r. 2015

2

2

v Kc index sl.3=sl. 21sl. 1

1

Kapacita schvalena MSMT (tzv. dlova kapacita)

716

716

1,00

2

Pocet zaku dennfho studia

714

700

0,98

3

Prepocteny pocet pedagogickych zamestnancu

58,85

59 ,56

1,01

4

Prepocteny pocet nepedagogickych zamestnancu

37 ,62

38 ,59

1,03

5

Pocet zaku na 1 pi'epocteneho pedagog. zamestnance

12,13

11 ,75

0,97

6

Pocet zaku na 1 pi'epocteneho nepedagog. zamestnance

18,98

18,14

0,96

7

Prumerny plat (mzda) pedagogickeho zamestnance

Kc

265 715

268 603

1,01 *

8

Prumerny plat (mzda) nepedagogickeho zamestnance

Kc

141 737

143 706

1,01 *

9

Mzdovy naklad na zaka

Kc

29 835

31 267

1,05

10

Celkove naklady na zaka

Kc

57 920

60 281

1,04

11

z toho: mzdove naklady na zaka ostatnf provoznf naklady na zaka

12 13

Mzdo¥Y naklad na zamestnance

Kc

39 818

41 731

1,05

Kc

18 102

18 551

1,02

Kc

220 814

222 992

1,01

Vysvetlivky:

r. 1

- die zarazeni do site skol

r. 11 = [mzdove naklady (ucet 521) + soc. a zdrav. poj . (ucet 524)] 1 celkovy pocet zaku 12 = 1o- r. 11 r. 13 = mzdove naklady (ucet 521) I prepocteny pocet zamestnancu (f.3 + 4)

r.

r.

* prumerny rocn f plat V nakladech nejsou zahrnuty naklady na projekt z OV VK "Podpora profesniho rozvoje PP MS Zd'ar n/S ." CZ.1.0711 .3.50/03 .001 0

Zpracoval : Anita Sobotkova, mzdova ucetni MS Zodpovida: Mgr.Milada Vrankova , reditelka MS

~I

~~

7. ZAMESTNANCI A MZDOVE PROSTREDKY Nazev organizace: Matefska skola Zd'ar nad Sazavou, pffspevkova organizace ICO: 71001565

Ukazatel Pfepocteny pocet zamestnancu z toho: - pedagogickych zam. - ostatnfch zamestnancu Prostfedky na platy celkem (bez FO) OPPP celkem Prumerny mesfcnf plat celkem (bez OPPP) z toho: - prumerny plat pedagogickych zamestnancu - prumerny plat ostatnfch zamestnancu Mesfcnf nenarokova slozka platu celkem (bez FO) osobni pfiplatky celkem z toho: - pedagogickych zam . - ostatnfch zamestnancu odmeny celkem (bez FO) z toho: - pedagogickych zam. - ostatnfch zamestnancu Cerpanf FO celkem * skutecnost MSMT

Limit 2015 98,31

21 398 012 135 000 X

Skutecnost 2015 98,15 59,56 38,59 21 398 012 135 000 18 168 22 231 11 897 589 53

X X X X X

% plnenf 99 ,84 *

100,00 100,00 X X X X X X

87 0 536

X X X

X X X X

X

616 414 33 400

X X X

X X X

I

Zpracoval : Anita Sobotkova, mzdova ucetnf MS Zodpovfda: Mgr.Milada Vrankova, feditelka MS

r~~~TE~s~
~~.A~ N.:ta sAZ4you, pr;spsv1~tl\l& c~aru:z
\fenr::urov<~ 14; 5'11 Oi l<J'6r n,!-1, I~; flfltH5o5

8. ZAMESTNANCI POOLE KATEGORii Nazev organizace: Materska skola Zd'ar nad Sazavou , prispevkova organizace

ICO: 71001565 Zamestnanci podle kategorii pedagogicti pracovnici z toho: - ucitele - ostatn i pedagog . ostatni Celkem

Prepocteny pocet zam .

MP bez OPPP

Prumerny mes. plat

z orumerneho mes. platu pr. za ved. osobni pi'.

odmeny

59,56 15 997 968

22 384

317

87

663

57,59 15 714 460 1,97 283 508 38,59 5 545 605 98,15 21 543 573

22 739 11 993 11 975

317 0 97

87 0 0

663 0 414

Zpracoval: Anita Sobotkova, mzdova ucetni MS Zodpovida: Mgr.Milada Vrankova, reditelka MS

X

X

X

X

I

~U

f..1ATERSKA Sj{QL~Cl. ~DAR NAn 5i~Z.WOU, pr?spi!v!·tO'Ie. cr~zarli ..<.iet!

v~ncurolv~ H,.S~l Ol)fJ·ar 11.s, ~: >'h:i~l!>~i)

9. POCET ZAKO DENNiHO STUDIA NA SKOLE Nazev organizace: Matei'ska skola Zd'ar nad Sazavou , pi'fspewkova organizace, Vancurova 14, Zd'ar nad Sazavou ICO: 71001565 Statisticky vykaz Statisticky vykaz Prumer roku skol. roku 2014/2015 skol. roku 2015/2016 hodnoceneho zaci Vysvetlivky: sl. 3 = (8 x sl. 1) + (4 x sl. 2) I 12

1

2

;j

714

700

709

10. KRYTi OcTO PENEZNiCH FONDU

v Kc Nazev uctu Fond odmen FKSP Rezervn f fond Investicn f fond CELKEM FONDY

Stav fondu k 31.12 .2015 170113,00 46 447,60 231 817,76 71 747,00 520125,36

Stav bankovnfho uctu k 31 . 12. 2015 Fond je kryty (0) Bezny ucet Ostatnf bezne ucty Bezny ucet FKSP nekryty (+) 241 245 243+261 170113,00 0,00 34 134,47 12 313,13 231 817 ,76 0,00 71 747,00 0,00 34134,47 12 313,13 473 677,76 0,00

Komentai' pro krytf fondu - rozdfl mezi beznym uctem FKSP a stavem fondu 412 tvoi'f:

Zpracoval : Drahomfra Dolezalova, ekonom MS Zodpovfda: Mgr.Milada Vrankova, i'editelka MS

£;

~

~

- 10 440 Kc pi'fspevek na strav. z FKSP za 12/15 + 22 753,13 Kc tvorba FKSP za 12/15

f.1A7iERs~
Voncurova 14, . 5.9Hll.ld'ar n.s, ll<$\o1: rl~~l~~~

11. HOSPODARENi S PENEZNiMI FONDY Nazev organizace: Matei'ska skola ICO: 71001565

Zdar nad Sazavou, pi'ispevkova organizace, Vancurova

INVESTICNI FOND Stav investicniho fondu k 1.1.2015 TVORBA FONDU: pi'idel z odpisu dlouhodobeho majetku investicni dotace z rozpoctu zi'izovatele investicni dotace ostatni pi'evod z rezervniho fondu v'fnosy z prodeje dlouhodobeho maj . ostatnf zdroje (rozepiste pod tabulkou) ZDROJE FONDU CELKEM POUZITI FONDU: opravy a udriba nemoviteho majetku rekonstrukce a modernizace poi'izeni dlouhodobeho majetku pokryti ztrat minulych let odvod do rozpoctu kraje POUZITI FONDU CELKEM Stav investicniho fondu k 31.12.2015

tis .Kc

86 95

86,95

ZDROJEFONDUCELKEM POUZITI FONDU: stravovani rekreace

114 81

114 81 71 ,74

Zdar nad Sazavou

FKSP Stav FKSP K 1.1.2015 TVORBA FONDU : Pi'fdel na vrub nakladu

99,60

14,

rehabilitace penzijni pi'ipojistenf socialni v'fpomoci dary ostatni pouziti POUZITI FONDU CELKEM Stav FKSP k 31.12.2015

tis. Kc

55,62 216 81

216 81 137 26

28 60 225 46

-9 ,17

Zmena stavu za rok 2015 Zmena stavu za rok 2015

REZERVNI FOND Stav rezervniho fondu k 1.1.2015 TVORBA FONDU : pi'idel z hospodai'skeho v'fsledku penezni dary ostatni zdroje (rozepiste pod tabulkou) ZDROJEFONDUCELKEM POUZITI FONDU :

-27,86

tis .Kc

231 21

FOND ODMEN Stav fondu odmen k 1.1.2015 TVORBA FONDU:

tis.Kc

163 51

41 ,06 34 67

pi'idel z hospodai'skeho v'fsledku

40,00

75 73

ZDROJEFONDUCELKEM POUZITI FONDU : pouziti fondu na pi'ekroceni prosti'edku na platy POUZITI FONDU CELKEM Stav fondu odmen k 31.12.2015

40 00 33 40

posileni investicniho fondu na dalsi rozvoj cinnosti organizace easove pi'eklenuti rozdilu mezi vynosy a naklady uhrady pi'ip.sankci za poruseni rozpoctove kazne uhrada ztraty minulych let POUZITI FONDU CELKEM Stav rezervniho fondu k 31.12.2015 Zmena stavu za rok 2015

75,1 3

33 40 170,11

Zmena stavu za rok 2015

75 13 231 81 0 ,60

Pozn. Tyto tabulky maji vazbu na fondove ucty

ATE .... OLA ! n sAZAvou, pr'spev' ov"' cr9anizace I

Zpracoval: Drahomira Dolezalova, ekonom MS Zodpovida: Mgr.Milada Vrankova , i'editelka MS

00 72 98 45

~~

ZDAR

Yancurova 14, 591 01 Zd'ar n.S. !lOt:!. :; l lilt::!:!

6,60

Nazev organizace: Materska skola Zd'ar nad Sazavou , pffspevkova organizace ICO: 71001565 12a) SKOLNi STRAVOVANi- organizace s vlastni jidelnou

Mesic Led en Unor Brezen Duben Kveten ICerven ICervenec Srpen Zari Rijen Listopad Prosinec Celkem Prumer na mesic Prumer na den

Pocetzapsanych zaku 716 716 716 716 716 716 152 94 700 700 700 700 7 342 612

Pocet uvarenych obedu

stravovani vlast. zamestnancu

11 592 9 264 13 125 12 592 12 670 13 628 2 028 1 184 13 638 11 502 11 733 8 750 121 706 10 142 483

12b) SKOLNi STRAVOVANi- organizace s nahradnim stravovanim Mesic Led en Unor Brezen Duben Kveten Cerven Cervenec Srpen zari Rijen Lis to pad Prosinec Celkem Prumer na mesic

Pocet odebranych obedu zakv

0 0

Castka uhrady v

Kc

0,00 0

101 101 101 101 101 101 40 39 99 99 99 99 1 081 90

cizi stravnici 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

13. STAV POHLEDAVEK PO LH0TE SPLATNOSTI K 31.12.2015 Nazev organizace: Materska skola Zd'ar nad Sazavou , pffspevkova organizace ICO· 71001565 Kc Cienenf R.

8

Dobytne celkem v tom : do 30 dnu do 60 dnu do 90 dnu do 1 roku starsf 1 roku Nedobytne celkem Celkem

9 10

z toho v soudnfm ffzenf Ca~kavymotenasoudne

1 2 3

4 5 6 7

35 773,90 25 067,00 9 126,00

1 580,90

12 817,00 48 590,90

Dobytne pohledavky rozdelte podle doby, ktera uplynula od data splatnosti na: 1 do 30 dnu v r. 3- od 31 do 60 dnu v r. 4- od 61 do 90 dnu V r. 5 - od 91 dne do 1 roku v r. 6 - starsf 1 roku

v r. 2 - od

V r. 10 se uvede souhrn castek vymotenych soudne v

Zpracoval: Drahomfra Doletalova , ekonom MS Zodpovfda: Mgr.Milada Vrankova, reditelka MS

7' ;

/k

~

m roce

L/

,

v

v

,

KOMENTAR k rozborum HOSPODARENI ZA OBDOBi leden - prosinec 2015 v

,

v

vv,

,

MATERSKA SKOLA ZDAR NAD SAZAVOU, v , PRISPEVKOVA ORGANIZACE v

,

o Ad 1. Pfehled rynosu z hlavni a dopliikove cinnosti K 31.12.2015 cinily vynosy z hlavni a dopliikove cinnosti celkern 42 501 ,78tis.Kc, coz je o 265,74tis.Kc (o cca 1%) rnene nez za stejne obdobi roku 2014. K nejvetSirnu poklesu rynosu doslo u vynosu z transferu (ucet 672), a to predevsirn v dusledku ukonceni realizace projektu z OP VK ,Podpora profesniho rozvoje pedagogickych pracovniku MS Zd'ar nad Sazavou" CZ.l.07/1.3.50/03.0010 k 31.1.2015. Naopak k narustu (o 118,31tis.Kc, tj. o cca 2%) doslo u rynosu z prodeje vlastnich ryrobku a slu:leb. o Ad la.Plneni rozpoctu rynosu · Rozpocet rynosu na rok 2015 byl po zohledneni rozpoctoveho opatreni, schva.Ieneho Radou rnesta dne 14.12. 2015, naplnen na 100%.

o Ad 2. Pfehled mikladu z hlavni a dopliikove cinnosti K 31.12.2015 cinily mildady z hlavni a dopliikove Cinnosti celkem 42 4 70,02tis.Kc, coz je o 216,44tis.Kc mene nez za stejne obdobi roku 2014. K nejvetSirnu narustu nakladu doslo u rnzdovych mikladu (o 218,30tis.Kc). Naopak k poklesu nakladu doslo zvlaste u spotreby rnaterialu (o 373,381tis.Kc) au slu:leb (o 222,93tis.Kc).

o Ad 3. Hospodafslzy rysledek z hlavni a dopliikove cinnosti K 31.12.2015 bylo dosa.Zeno hospodarskeho vysledku ve vysi 31 ,76tis.Kc, cozje o49,30tis.Kc rnene nez v loiiskern roce.

o Ad 2a. Plneni rozpoctu nakladu Rozpocet nakladu na rok 2015 byl plnen k 31.12.2015 na 100%. Nizsi cerpani oproti rozpoctu je zrejrne predevsirn u Spotfeby energii (o 122,45tis.Kc). Naopak vyssi cerparu je u poloZky Spotfeba materitilu (o 71 ,30tis.Kc).

o Ad 4. Pfispevek na provoz _U pnspevku na provoz doslo oproti roku 2014 k poklesu o 347,91 tis.Kc. Hlavnirn duvodernje ukonceni realizace projektu z OP VK ,Podpora profesniho rozvoje pedagogickych pracovniku MS Zd'ar nad Sazavou" k 31.1.2015. Z Uradu prace CR byl cerpan pnspevek na vytvoreni prac. pnlezitosti v ramci VPP ve rysi 45,93tis.Kc.

o Ad 5. Zdroje financovani investic V roce 2015 byl financovan nakup prurnyslove rnycky nadobi do skolni jidelny na Brodska v hodnote 114,81 tis.Kc. Nakup byl realizovan z vlastich zdroju.

o Ad 6a). Ukazatele poctu zaku a nakladovosti

MS

V roce 2015 na 1 prepocteneho pedagogickeho pracovnika pfipada 11,75 deti (tj. o cca 3% mene nez v roce 2014) ana 1prepocteneho nepedagogickeho zamestnance pfipada 18,14 deti. Celkove nrudady na zaka se oproti roku 2014 zrysily o 4% na 60 281 Kc. o

Ad 7. Zamestnanci a mzdove prostfedky

Limit zamestnancu v roce 2015 nebyl prekrocen, cini 98,31 zamestnance. Prumemy mesicni plat byl v roce 2015 celkem 18 168Kc, z toho plat pedagogu Cinil 22 231Kc a plat ostatnich zamestnancu 11 897Kc. o

Ad 8. Zamestnanci podle kategorii

Mzdove prostfedky vyplacene pedagogick:Ym pracovniklim v roce 2015 dosahly ryse 15 997 968Kc, mzdy ostatnim zamestnancu cinily 5 545 605Kc. o

Ad 9. Pocet zaku denniho studia na skole

. Pocet zaku byl 700 detf dle statistickeho vykazu pro skolni rok 2015/2016. o

Ad 10. Kryti uctu peneznich fondu

Vsechny penemi fondy MS byly k 31.12.2015 kryte, rozdil mezi bemym uctem FKSP a stavem fondu tvofi tvorba FKSP a prispevek na stravovani za prosinec 2015. o

Ad 11. Hospodafeni s peneznimi fondy

Stav peneZnich fondu k 31. 12. 2015 byl: );;> );;> );;>

);;>

Fond odmen (411) 170,11tis.Kc V roce 2015 bylo cerpano na mzdy zamestnancu 33,40tis.Kc. Rezervnifond (413+414) 231,81tis.Kc V roce 2015 byl do fondu preveden zisk z roku 2014 ve rysi 41 ,06tis.Kc. Fond reprodukce majetku (416) 71,74tis.Kc V roce 2015 byl fond tvoren odpisy ve vysi 86,95tis.Kc, byla pofizena prumyslova mycka nadobi za 114,81 tis.Kc. Fond FKSP (412) 46,45tis.Kc Fond FKSP je mesicne tvoren 1% z objemu hrubych mezd a nahrad, cerpan byl v souladu se Zasadami cerpani FKSP v MS pro rok 2015. o

Ad 12a). Skolni stravovani- organizace s vlastni jidelnou

V roce 2015 bylo uvafeno celkem 121 706 obedu, tj. prumeme 10 142 obedu mesicne. o

Ad 13. Stav pohledavek po lhute splatnosti k 31.12.2015

K 31.12.2015 evidujeme pohledavky po lhute splatnosti v celkove rysi 48 590,90 Kc, z toho 12 817 Kc cini nedobytne pohledavky.

r-

Materska skola Zd'ar nad Sazavou, pfispevkova organizace Vancurova 14,591 01 Zd'ar nad Sazavou Mesto Zd'ar nad Sazavou Zizkova 22711 Zd'ar nad Sazavou Ve Zd'are nad Sazavou dne 22.2.2016

Ztidost o rozdeleni HV do {ondu

V roce 2015 dosahla Materska skola Zd'ar nad Sazavou, pfispevkova organizace kladneho hospodarskeho vysledku ve rysi 31 764,49 Kc. Zadame 0 schvaleni prevedeni castky 25 000 Kc do fondu odmen a castky 6 764,49 Kc do rezervniho fondu Materske skoly Zd'ar nad Sazavou.

MATERsi
zoAR NJ!Ul sAZAVOU, prispev ova orga!'lizace

van~urov~ 14~,.591 01 Zd'ar n.S.

....,

/7

1~1 (i;L~It.l.lltlil~

M~ova reditelka MS

ICO: 71 00 15 65, telefon: 566623257, e-mail: [email protected]