MAGYAR TUDOMÁNYOS AKADÉMAI KÖZGAZDASÁGTUDOMÁNYI INTÉZET
INDOKLÁS
a 2010 évi költségvetési beszámolóhoz
Budapest 2010. február 15.
I. Szakmai tevékenységek alakulása Az MTA Közgazdaságtudományi Intézet feladatai 2010-ben A KTI 2010-ben a 2008-2012 évekre kialakított kutatási stratégiájának megvalósításából adódó célokkal folytatta kutatásait, teljesítette a kutatási szerződésekben és megállapodásokban vállalt kötelezettségeit. Legfőbb feladatai a Verseny és szabályozás, valamint a Munkaerőpiaci Tükör 2010. évi kötetének összeállítása, az Európai Bizottság 6. és 7. keretprogramja által támogatott kutatási projektek időarányos teljesítése, a munkapiaci keresleti és kínálati előrejelző rendszer megvalósításának megkezdése, valamint az MTA Lendület program keretében játékelméleti kutatócsoport felállítása, és a kutatási terv megkezdése voltak. A piac- és vállalatelméleti kutatások terén vizsgálták, hogy az adóversenyt az Európai Unió tagországainak gázolajra kivetett jövedéki adókulcsain, az egységesülő európai piacokon működő hálózatos szolgáltatásokat, a vertikális korlátozásokkal kapcsolatos újabb közgazdasági irodalmat, az innováció-orientált magyarországi vállalkozások kockázati tőkével történő finanszírozásának problémái, a romániai privatizációs folyamatot. A makrogazdaságtani kutatások foglalkoztak a verseny és az innováció közötti kapcsolattal, a vállalatok különbözőségének a hatékonyság és a külkereskedelmi teljesítmény alakulásában betöltött szerepével, a vállalati teljesítmény, a K+F, az innováció és az állami támogatás közötti összefüggés elemzésével, strukturális átalakulás és gazdasági növekedés kapcsolatásval. A globalizáció, EU integráció és felzárkózás területén vizsgálták országok relatív makrogazdasági teljesítményét és nemzetközi versenyképességét, a külföldi közvetlen beruházások körében a multinacionális láncok részeit képező hazai vállatok versenyelőnyeit, a válság hatását az autóiparban. Az oktatásgazdaságtan területén kutatásokat folytattak az önkormányzatok költségvetési helyzete és az oktatási minőség közötti összefüggést feltárandó, tanári minőségnek a tanulói kompetenciák fejlődésére gyakorolt hatásáról, a kis gimnáziumok oktatási szelekcióban játszott szerepéről, a középiskolai továbbtanulásról és lemorzsolódást, a roma és nem roma tanulók teszteredményeinek különbségeiről. A munkapiaci kutatások területén vizsgálták a munkanélküliség hosszát befolyásoló különböző tényezőket, a rejtett gazdaság, be nem jelentett foglalkoztatás és a gazdasági válság viszonyát, roma foglalkoztatás helyzetét a rendszerváltás utáni időszakban, válság munkapiaci hatásait, a népesedésöregedés és nyugdíjreform kérdéskörét, köz- és a versenyszféra közötti bérkülönbségeket. A közösségi gazdaságtan s közpolitikák területen elemezték a budapesti futárpiac szereplőinek adózási magatartását, a vállalkozások létszámgazdálkodásra vonatkozó szándékait illetve a szándékok és megvalósulásuk eltéréseit, Magyarország és más új EU tagországok munkaügyi viszonyait nagyban meghatározó multinacionális vállalatok szerepét. Az agrárgazdaságtani és vidékfejlesztési kutatások kiterjedtek a mezőgazdaságon kívüli jövedelmek beruházásokra gyakorolt hatásának elemzésére, agrárrendtartási és kereskedelmi törvények egyes beszállító-védelmi szabályainak érvényesülésének vizsgálatára, a magyar és a lengyel tejpiac horizontális integrációjának tanulmányozására. A játékelméleti kutatások a súlyozott szavazási játékok általánosításával, az Európai Unió Miniszterek Tanácsában fennálló hatalmi viszonyok vizsgálatával kezdődtek meg. Az intézet Adatbankja frissítette állományait, megvizsgálta, hogy a TEÁOR változásból milyen elemzési problémák adódnak, és azokat hogyan lehet áthidalni. Elkészült a Verseny és szabályozás 2009 című évkönyve, és a Munkaerőpiaci Tükör 2010 című kötete. Ebben az évben is megrendezte a kétnapos Nyári Műhelyt, a sziráki munkatudományi konferenciát, a „Transition in Agriculture – Agricultural Economics in Transition” című nemzetközi konferenciát. Két online műhelytanulmány sorozatot jelentet meg, a Budapesti Munkagazdaságtani Füzeteknek 10, a Műhelytanulmány sorozatnak 32 kötete jelent meg az évben.
2
II. Gazdálkodással kapcsolatos adatok 1. Szervezeti változások bemutatása
A 2.253/81/1954. Mt. Határozattal alapított Közgazdaságtudományi Intézet tevékenységét továbbvivő és kiterjesztő Közgazdaságtudományi Kutatóközpont 1997. december 31-ével történő létrehozásáról a Magyar Tudományos Akadémia 1997. decemberi közgyűlése határozott. Nevét a Magyar Tudományos Akadémia 2004. május 4-i határozata MTA Közgazdaságtudományi Intézetre változtatta. Az Intézet önálló jogi személy, önállóan gazdálkodó köztestületi költségvetési szerv. 2010. évben szervezeti felépítésében változás nem történt. 2. Gazdálkodási környezet alakulása, pozitív, negatív hatások
A 2010. évi költségvetés eredeti előirányzata 293.559 eFt, ami 3.380 eFt-tal kevesebb, mint az előző évben. Pozitív hatásként értékelhető az Akadémiától kapott 2.050 e Ft számítástechnikai eszközökre kapott támogatás, melyből az adminisztratív munkakörben dolgozók számítógépeit frissítettük. Pozitívum az Akadémiai önrész támogatás, melyből az EU-s projektjeink önrész kötelezettségét – ha nem is teljesen – biztosítani tudtuk. Negatívum, hogy a hazai pályázatok egyre nagyobb számban nem engednek elszámolni klasszikus rezsi kiadásokat, miközben a rezsi költségek évről-évre nőnek. A hazai és nemzetközi projektek esetében egyaránt a támogatók egyre nagyobb előlegfinanszírozást várnak el a pályázóktól, a projektek elszámolását követően pedig hónapokat is várnak a támogatás átutalásával. 2010. évben még sikerült likviditási probléma nélkül áthidalni az előfinanszírozási kötelezettségeket. Negatívum, hogy a Magyar Államkincstár nem fizet az intézetek forgalma után kamatot, viszont kezelési költséget felszámol, és magasak a deviza műveleti költségek is. 3.) Kiadási – bevételi előirányzatok alakulása a.) előirányzat módosítások okai
Eredeti előirányzathoz viszonyítva 472 376 E/Ft-tal növekedett előirányzatunk a következő bontásban: Megnevezés 1.) Kormányzati hatáskörben 2.) Saját hatáskörben 3.) Fejezeti hatáskörben Összesen
E/Ft 5 469 88 959 377 948 472 376
Kormányzati Hatáskörben Tárgy
Szem.jutt E/Ft
Ügyirat száma 26673/10 27571/10
2010. évi kereset-kiegészítés biztosítása 2010. évben fizetett eseti keresetkiegészítés Összesen
3
M.adót terh.E/Ft
Egyéb E/Ft
Összes E/Ft
4 802
1 296
0
6 098
-496 4 306
-133 1 163
0 0
-629 5 469
Saját hatáskörben Tárgy Ügyirat száma 603705/10 603706/10 603707/10 603708/10 603709/10 603710/10 603711/10 603714/10 603715/10 603716/10 603717/10 603719/10 603720/10 603721/10 603722/10 603723/10 603726/10 603727/10 603728/10 603732/10 603733/10 603734/10 603743/10 603744/10
Maradvány igénybevétel Maradvány igénybevétel Maradvány igénybevétel Maradvány átvétel Maradvány igénybevétel helyesbítés Maradvány igénybevétel Maradvány igénybevétel Maradvány átvétel Maradvány átvétel Maradvány átvétel Maradvány átvétel Maradvány átvétel Maradvány igénybevétel Maradvány igénybevétel Maradvány igénybevétel Maradvány igénybevétel Maradvány átvétel Maradvány igénybevétel Maradvány igénybevétel Maradvány átvétel Maradvány átvétel Maradvány átvétel Maradvány átvétel Maradvány átvétel Összesen
4
Szem.jutt E/Ft 0 0 10 189 2 558 0 0 0 2 272 970 0 3 538 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 597 0 -12 597 19 527
M.adót terh.E/Ft 0 0 6 085 375 0 0 0 298 184 0 890 0 0 0 0 0 0 0 0 12 597 -12 597 3 401 0 -3 401 7 832
Egyéb E/Ft 782 25 000 13 041 2 067 -185 185 4 092 1 430 3 449 2 000 3 572 189 -189 67 -1 115 1 115 1 505 -185 185 23 401 -23 401 20 000 120 -15 525 61 600
Összes E/Ft 782 25 000 29 315 5 000 -185 185 4 092 4 000 4 603 2 000 8 000 189 -189 67 -1 115 1 115 1 505 -185 185 35 998 -35 998 35 998 120 -31 523 88 959
Fejezeti hatáskörben Az Intézet a fejezeti kezelésű előirányzatokból megpályázott és elnyert keretekhez felügyeleti szervi előirányzat módosítással jut. Ilyen például a „Fiatal kutatók pályázatos támogatása”. A jogszabályi változásokból eredően megnőtt a pótelőirányzatok száma, mivel államháztartáson belülről érkezet támogatások csak a fejezeten keresztül érkezhetnek.
Tárgy
Szem.jutt E/Ft
Ügyirat száma 27053/10 27053/10 27460/10 27460/10 27517/10 27632/10 27632/10 28169/10 28220/10 28333/10 28333/10 28545/10 28545/10 28644/10 28644/10 29073/10 29073/10 29920/10 30084/10 30102/10 30155/10 27385/10 27385/10 27937/10 28489/10 29243/10 30293/10 30293/10
M.adót terh.E/Ft
Egyéb E/Ft
Összes E/Ft
OTKA Kutatás támogatása 1. ütem OTKA Kutatás támogatása 1. ütem
0 450
0 24
150 1 304
150 1 778
OTKA Kutatás támogatása 2. ütem OTKA Kutatás támogatása 2. ütem 2005-2009. évi fiatal kutatók tám. 2010 évi OTKA Kutatás támogatása 3. ütem OTKA Kutatás támogatása 3. ütem Támogatási szerződés (EU019/2010) Intézeti utazások támogatása Lendület Program támogatása LP004/2010 Lendület Program támogatása LP004/2010 OTKA Kutatás támogatása 5. ütem OTKA Kutatás támogatása 5. ütem OTKA Kutatás támogatása 6. ütem OTKA Kutatás támogatása 6. ütem OTKA Kutatás támogatása 8. ütem
409 0
97 0
3 106 1 070
3 612 1 070
1 574 90 0
394 18 0
0 542 400
1 968 650 400
0 189
0 51
2 471 410
2 471 650
0
0
2 500
2 500
18 589 1 531 0 0 115 1 410
5 019 479 0 0 33 211
8 892 1 297 100 100 2 944 3 432
32 500 3 307 100 100 3 092 5 053
0
0
180
180
0
0
535
535
525
142
0
667
0
0
2 462
2 462
0
0
2 050
2 050
62 827
16 904
67 481
147 212
0
0
25 160
25 160
22 640
6 114
0
28 754
500
130
0
630
39 505
10 666
0
50 171
0
0
18 513
18 513
0
0
-18 513
-18 513
OTKA Kutatás támogatása 8. ütem KFB-021-ei átadás Acta Oeconomica 1. része 2010. évi fiatal kutatók alkalmazásának támogatása EU program támogatása (EU053/2010) Számtech. eszközök pótlása SZ44/2010 Többletbevétel miatti előirányzatmód. igény Többletbevétel miatti előirányzatmód. igény Többletbevétel miatti előirányzatmódosítási Maradványátvétel miatti előirányzati-módosítása Többletbevétel miatti előirányzatmódosítás Többletbevétel miatti előirányzatmódosítási Többletbevétel miatti előirányzatmódosítási
5
30294/10 30440/10 30869/10 31019/10
Többletbevétel miatti előirányzatmódosítás Többletbevétel miatti előirányzatmódosítás Többletbevétel miatti előirányzatmódosítás Többletbevétel miatti előirányzatmódosítási Összesen
12 597
3 401
36 315
52 313
0
0
2 337
2 337
0
0
5 798
5 798
0 162 951
0 43 683
278 171 314
278 377 948
b.) Tényleges teljesítés és az eredeti előirányzat közötti eltérés Kiadások
Eredeti E/Ft
Személyi juttatás Munkaadókat terh. járulékok Dologi kiadások Támogatásértékű működési kiadások Intézményi beruházási kiadások
Teljesítés E/Ft
Különbség E/Ft
266 870
411 818
144 948
63 727 7 664 0 3 910
113 546 211 791 20 089 20 846
49 819 204 127 20 089 16 936
Ebben az évben is a dologi kiadásoknál mutatkozik a legnagyobb eltérés. Az itt jelentkező hiányt a pályázati pénzek terhére történt kifizetésekkel, illetve a pályázati pénzek „elvonásaiból” pótoljuk. Bevételek
Eredeti E/Ft
Intézményi működési bevételek
Teljesítés E/Ft
Különbség E/Ft
9 612
94 935
85 323
293 559
364 323
70 764
39 000
253 582
214 582
Kamatbevétel
0
300
300
Egyéb mük.c. pénzeszköz átvétel
0
69 052
69 052
Költségvetési támogatás Támogat. értékű működési bevételek
Az eredeti előirányzathoz viszonyítva a bevételeknél mutatkozó különbség az év közben kötött szerződésekből adódik.
6
c.) Az intézmény által kiemelésre érdemes megjegyzések a bevételi és a kiadási tételekkel kapcsolatban Eredeti költségvetési támogatás A módosított támogatás 472 376 E Ft-al több volt, mint az eredeti költségvetési támogatás . Megnevezés Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulékok Egyéb
E/Ft 151 127 50 114 271 135
Könyvtárral kapcsolatos kiadások: A tudományos folyóiratok előfizetése, valamint könyvek vásárlása ebben az évben 8 068 E Ft-ot tett ki. Dologi kiadásaink egyes tételeinek összehasonlítása az előző évhez viszonyítva
Megnevezés Irodaszer Kommunikációs szolgáltatások Üzemeltetés Könyv, folyóirat, információhordozó Kiküldetés
2009. évi E/Ft 2 583 6 853 17 169 9 501 22 461
2010. évi E/Ft 3 021 11 755 19 240 9 263 27 191
Bevételek alakulása - intézményi működési bevétel Megnevezés Állami feladatok ellátása során .létrehozott .árués készletértékesítés. Szolgáltatások ellenértéke Továbbszámlázott szolgáltatás bevételei ÁH-n kívülre Bérleti díjbevétel Egyéb bevétel Általános forgalmi adó bevételek Hozam és Kamat bevételek Intézményi működési bevételek
7
E/Ft 557 50 667 2 254 4 744 21 085 15 628 300 95 235
- Támogatás értékű működési bevétel Megnevezés Költségvetési támogatás MTA-tól OTKA - támogatás OTKA - támogatás értékű bevételként vagy maradványátvételként Összesen
E/Ft 344 831 19 492 9 062 617 905
Megnevezés - pénzeszköz átvétel EU Előző évi pénzmaradvány Összesen
E/Ft 69 052 59 256 128 308
Támogatás és bevétel összesen
E/Ft 841 448
- Egyéb pénzeszköz átvétel
d.) Személyi juttatásokkal kapcsolatos előirányzat módosítások Személyi juttatási keretünk az eredeti előirányzathoz viszonyítva 151 127 E/Ft-tal növekedett. Személyi juttatási keretünk támogatásból 5 469 E/Ft-tal nőtt. Kutatói pályázatok miatt 145 658 E/Ft-tal nőtt a személyi juttatási előirányzatunk.
4. Vagyoni helyzet alakulása a.) Beruházás E/Ft 2010. évben
Intézményi keretből
20 846
- Intézményi keretből Mennyiség 11 db 8 db 1 db 1 db 10 db 20 db 8 db 6 db 1 db 3 db 1 db 1 db 4 db
Megnevezés Számítógép Notebook Telefon Állvány Monitor Szoftver Forgószék Két ajtós szekrény Szkenner Külső winchester Digitális kamara Projektor Egyéb gép, berendezés Eszköz értékbe be nem számítandó ÁFA
8
E/Ft 3 540 4 070 127 16 551 4 910 139 270 28 145 264 155 2 580 4 051
- „0” számlaosztályba átvezettünk Megnevezés számítástechnikai eszközt
E/Ft 7 128
Az intézet eszközeire vonatkozóan egyedi értékelést hajtott végre, melyek összességét nézve jelentéktelen nagyságú az eltérés a piaci és a könyvszerinti érték között, így nem számoltunk el érték vesztést. c.) Egyéb befektetések Az intézet nem rendelkezik részesedéssel. Befektetett pénzügyi eszközei között munkáltatói lakáskölcsön állományát tartja nyilván. - Lakásépítési alapba 1 fő visszafizetett 2 E/Ft-ot. 5. Előirányzat-maradvány alakulása Az Intézet 2010. évi előirányzat-maradványa 63.358 E Ft., kutatási programokkal kapcsolatos, kötelezettségvállalással terhelt maradvány. Megnevezés Intézményi maradvány (fejezeti kezelésű előirányzatból átcsoportosított összeg nélkül) - Tárgyévben kifizetett személyi juttatások áthúzódó levonási része - OTKA - Külföldi programok (PHARE, MAKA, TÉT, EU stb.) - OKM (TÁMOP) Fejezeti kezelésű előirányzatok - Szakmai feladatok támogatása - Lendület Program Összesen Önreviziós tételek
8 354 3 079 26 121 1 475 24 646 63 358 0
Összesen
63 358
- Az Intézmény kisegítő tevékenysége: Intézményünk kiegészítő, kisegítő tevékenységet nem végzett.
6. Vállalkozási tevékenység alakulása Intézetünk vállalkozási tevékenységet nem végez.
9
E/Ft 37 237 1 369 24 435
7. Létszám változás okai 2010 évben az Intézetből 0 fő nyugdíjazása történt. Az állások betöltésre kerültek. 2010. évi elfogadott létszámkeretünk 76 fő, ebből 46 fő kutatói, 30 fő adminisztratív munkakör. Ebben az évben 3. fő volt fizetés nélküli szabadságon. 8 Átlagkeresetek alakulása Az Intézet 2010.12.31.-i létszámának az összetétele végzettség szerint 72 fő felsőfokú végzettségű és 4 fő középfokú végzettségű. A 46 fő kutatóra a kutatói illetmények megállapítására a Kjt.tv. 2 sz. melléklete vonatkozik, amely szerint a tudományos munkatársak illetménye az egyetemi tanári munkakör 1. fizetési fokozatához tartozó garantált illetmény arányában kerül meghatározásra.
A szöveges indoklás a kiegészítő melléklet számszaki tábláival együtt, a valóságos helyzetet tükrözően mutatja be az Intézet 2010 évi feladat ellátását és gazdálkodását.
Kérem a 2010. évi költségvetési beszámoló elfogadását.
Budapest, 2011. február 15. Szabó Luca gazdasági ig.h.
10
