MĚSTO
NÁVRH
KRUPKA
ROZPOČTU
NA ROK
2016
Návrh rozpočtu města Krupka na rok 2016 Do jednání zastupitelstva města Krupka dne 29. 02.2016 je předložen návrh rozpočtu města na rok 2016, který je zpracován v souladu s § 11 zákona číslo 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a dále v návaznosti na rozpis státního rozpočtu, jímž státní rozpočet určuje vztah k rozpočtu obce. Dotace pro obce ve státním rozpočtu na rok 2016 Na základě zákona číslo 400/2015 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2016, metodiky financování obcí a při dodržení kritérií a propočtových ukazatelů pro alokaci dotací a příspěvků byly městu v rámci finančního vztahu státního rozpočtu k rozpočtům obcí přiděleny příspěvky na rok 2016. Jedná se o příspěvek na výkon státní správy v působnosti obcí, z toho: na základní působnost 2 220 981,00 Kč na působnost matričního úřadu 1 262 191,00 Kč na působnost stavebního úřadu 2 150 140,00 Kč na pověřený obecní úřad 1 155 820,00 Kč celkem 6 789 100,00 Kč. Dle stanovených termínů bude měsíčně převáděna poměrná část z celkového ročního příspěvku na běžný účet města vedený v České národní bance. Příspěvky nepodléhají finančnímu vypořádání. Stanovený příspěvek na rok 2016 je oproti roku 2015 nižší o částku 252 600,00 Kč. Součástí návrhu příjmové části rozpočtu jsou přidělené dotace na základě rozhodnutí jednotlivých resortů s daným účelovým určením a na základě uzavřených dohod a smluv: 440 000,00 Kč MPSV ČR: Aktivní politika zaměstnanosti MK ČR: Program regenerace MPR a MPZ 710 000,00 Kč RRRSS – ROP: Rekonstrukce č.p. 32 16 738 000,00 Kč RRRSS – ROP: Obnova parku H.Lindnerové 998 000,00 Kč RRRSS – ROP: Zvýšení bezpečnosti chodců 8 768 000,00 Kč Daňové příjmy obcí v roce 2016 a jejich alokace Metodikou financování obcí pro rok 2016 je stanoven podíl na celostátním výnosu daní. Podíl jednotlivých obcí na příslušné části celostátního hrubého výnosu daní je stanoven vyhláškou Ministerstva financí č. 213/2015 Sb. ze dne 31. 08.2015. Základem pro stanovení procentního podílu každé obce na sdílených daní je počet obyvatel obce k 1. lednu 2015 dle bilance počtu obyvatel České republiky zpracované Českým statistickým úřadem, výměra katastrálních území k 1. lednu 2015 dle údajů Českého úřadu zeměměřičského a katastrálního, počty dětí a žáků k 30. září 2014 dle dokumentace škol vedené podle školského zákona a počty zaměstnanců k 1. prosinci 2014. Ministerstvo financí zasílá finančním úřadům informaci o stavu inkasa vybraných daní dvakrát měsíčně, zpravidla dle stavu k 15. a poslednímu dni měsíce. Pokud v době od posledně provedených převodů došlo k nárůstu inkasa, vypočtou se z přírůstků inkasa nároky jednotlivých obcí. Finanční úřady údaje zpracují a předají ČNB převodní příkazy, na jejichž základě jsou jednotlivým obcím následně (cca 5. a 20. dne každého měsíce) zasílány podíly na celostátním inkasu vybraných daní. V průběhu procedury převodů daňových příjmů vzniká určité zpoždění mezi stavem inkasa daní a dnem převodu podílů z něj vyplývajících. V důsledku tohoto zpoždění jsou podíly na 1
přírůstcích inkasa daní v závěru rozpočtového roku převedeny na účty obcí až v následujícím roce. Vzhledem k tomu, že tvorba rozpočtu spadá výlučně do samostatné působnosti obce, je třeba, aby se při sestavování rozpočtu brala v úvahu existence zpoždění při převodech daňových příjmů Podíl obcí na daních v roce 2016, a tím podíl do rozpočtů obcí na těchto daních: daň z přidané hodnoty daň z příjmu právnických osob daň z příjmu fyzických osob vybíraných zvláštní sazbou daň z příjmů fyzických osob z přiznání – sdílená část daň z příjmu fyzických osob z přiznání – 30% motivace obcí daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti – sdílená část daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti – 1,5% motivace obcí Při stanovení výnosu sdílených daní je v návrhu rozpočtu města vycházeno z reálného výnosu. V návrhu rozpočtu je uveden celkový výnos ze sdílených daní ve výši 129 500 000,00 Kč. Skutečnost výnosu sdílených daní v roce 2015 činila 126 188 976,27 Kč. V rámci odhadu daňových příjmů v roce 2016 z titulu zákona č. 202/1990 Sb., o loteriích a jiných podobných hrách, ve znění pozdějších předpisů, a dále v návaznosti na schválenou obecně závaznou vyhláškou upravující provozování loterií, byly rozpočtovány příjmy dle možné výnosnosti. Plánovaná výše odvodu z loterií činí částku 6 000 000,00 Kč. Skutečnost výnosu odvodu z loterií v roce 2015 činila 5 676 291,22 Kč. Návrh rozpočtu pro rok 2016 obsahuje výnosy z daně z nemovitostí vybíranou Finančním úřadem v Teplicích v souladu se zákonem č. 338/1992 Sb., o dani z nemovitých věcí, v platném znění, a vydanou obecně závaznou vyhláškou města. Částka výnosu této daně činí v návrhu rozpočtu 2016 15 800 000,00 Kč. Skutečnost výnosu daně z věcí nemovitých v roce 2015 činila 15 732 321,14 Kč.
Obsahem návrhu rozpočtu na rok 2016 jsou dále příjmy z vlastního majetku a to z jeho prodeje a pronájmu, příjmy z vlastní správní činnosti, z vybraných pokut, výnosy z místních poplatků stanovené obecně závaznými vyhláškami, přijaté peněžité dary a příspěvky a ostatní příjmy, výnosy z ekonomických činností města aj.
Celkový návrh příjmové části rozpočtu na rok 2016 činí 212 786 100,00 Kč.
2
Ve výdajové části jsou rozpočtovány výdaje na vlastní činnost města v rámci samostatné působnosti, zejména výdaje spojené s péčí o vlastní majetek, výdaje spojené s výkonem státní správy, ke které je město pověřeno zákonem, závazky vyplývající z uzavřených smluvních vztahů (pracovněprávní, obchodněprávní, občanskoprávní), výdaje na úhradu úroků z přijatých úvěrů. Obsahem jsou dále různé formy podpory pro neziskové organizace a zájmová sdružení. Rozpočet ve výdajové části dále zohledňuje zřizovatelskou funkci ke zřízeným organizačním složkám a právnickým osobám. MŠ Zvoneček MŠ Sluníčko MŠ Písnička ZŠ Masarykova ZŠ K. Čapka ZŠ Teplická DDM Cvrček ZUŠ Kulturní zařízení Kulturní zařízení Knihovna Knihovna Pečovatelská služba Pečovatelská služba
neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční provozní náklady vč. kulturní čin. mzdové náklady neinvestiční provozní náklady mzdové náklady neinvestiční provozní náklady mzdové náklady
700 000 1 370 000 1 170 000 2 200 000 1 825 000 2 200 000 1 100 000 120 000 2 700 000 975 000 500 000 1 649 000 273 000 3 315 000
V rámci kapitálových výdajů jsou do rozpočtu zařazeny akce ve stavební připravenosti ke zhodnocení majetku města a náklady na pořízení movitého majetku, projektových dokumentací a územního plánu. Návrh rozpočtu kapitálových výdajů obsahuje investiční transfery pro zhodnocení staveb a budov, kterými jsou např. veřejné osvětlení, zhodnocení školských budov a budovy pro služby. Přehled investičních projektů obsažených v návrhu rozpočtu na rok 2016: Správa MěÚ Krupka – stroje, přístroje a programové vybavení Klub důchodců – stavby, výstavba pergoly Rekonstrukce vodárny Horní Krupka Dopravní prostředky údržby města (veř.prosp.práce) Rekonstrukce veřejného osvětlení Rekonstrukce sportovní haly a stadionu Rekonstrukce budovy lanové dráhy Rekonstrukce hradeb hradu Krupka Projektová dokumentace
460 000,00 100 000,00 100 000,00 700 000,00 3 500 000,00 3 750 000,00 1 500 000,00 6 163 000,00 1 500 000,00
Celkový návrh výdajové části rozpočtu na rok 2016 činí 176 470 100,00 Kč.
3
V návrhu rozpočtu na rok 2016 v rámci financování jsou rozpočtovány výdaje na splátky dříve poskytnutých úvěrů. Jedná se o 4 hypoteční úvěry poskytnuté Hypoteční bankou, a.s., v letech 2000 – 2001 se splatností na 20 let na rekonstrukci bytového domu Mírové nám. 44, zateplení bytového domu Komenského 582 – 588 a na výstavbu 30 bytových jednotek Dlouhá 653 -669. Přehled splátek jistin úvěrů obsažených v návrhu rozpočtu 2016: HB HB HB (2úvěry)
splátky jistiny úvěru zateplení Komenského. splátky jistiny úvěru Mírové nám. 44 splátky jistiny úvěru Dlouhá 653-669
-400 000 -181 000 -895 000
V roce 2015 byly městu Krupka poskytnuty prostřednictvím Komerční banky, a.s., revolvingové úvěry na předfinancování projektů z ROPu. Návrh rozpočtu na rok 2016 obsahuje splácení úvěrů z důvodu ukončení projektů: KB
splátka jistiny Reko č.p.32
KB
splátka jistiny Obnova parku
KB
splátka jistiny Zvýšení bezpečnosti chodců
-20 574 000 - 998 000 - 8 768 000
Dále v roce 2014 byl městu Krupka poskytnut prostřednictvím Komerční banky, a.s., úvěr na financování vlastního podílu v rámci realizace stavby „Realizace energetických úspor ZŠ K. Čapka 270, Krupka“. Obsahem návrhu rozpočtu je jeho splácení v pravidelných měsíčních splátkách. KB
splátka jistiny úvěru Realizace úspor energií ZŠ Maršov
-2 500 000
V roce 2015 byly městu Krupka poskytnuty prostřednictvím Komerční banky, a.s., úvěry na financování vlastního podílu v rámci realizaci staveb „Sportovní hala Krupka – realizace úspor energií“ a „Realizace úspor energií objektu ZŠ Na Hamrech Krupka“. Obsahem návrhu rozpočtu je splácení úvěrů v pravidelných měsíčních splátkách. . KB KB
splátka jistiny Sportovní hala Krupka splátka jistiny ZŠ Na Hamrech
-1 000 000 -1 000 000
Předložený materiál návrhu rozpočtu na rok 2016 do jednání zastupitelstva města dne 29. 02.2016 je zpracován v souladu § 12 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zpracován v třídění podle rozpočtové skladby, která je stanovena vyhláškou Ministerstva financí ČR číslo 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů.
4
Příjmová část návrhu rozpočtu je zpracována v druhovém i odvětvovém členění a ve výdajové části je návrh rozpočtu zpracován jak v druhovém i v přehledu odvětvového členění dle platné rozpočtové skladby. V návaznosti na členění příjmů a výdajů dle rozpočtové skladby byly stanoveny limity jednotlivých organizačních jednotek města. Dle § 11 odst. 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, ve znění pozdějších předpisů, je úplný návrh rozpočtu města Krupka na rok 2016 zveřejněn na úřední desce nejméně 15 dnů přede dnem jeho projednávání v zastupitelstvu města. Připomínky k návrhu rozpočtu mohou občané uplatnit písemně po dobu jeho zveřejnění – Město Krupka, Mariánské náměstí 32, 417 42 Krupka, nebo ústně při jeho projednávání na zasedání zastupitelstva. Zastupitelstvo města na svém zasedání dne 30. 11.2015 vyhlásilo rozpočtové provizorium pro období 01. 01.2016 – 31. 03.2016 a stanovilo limit ve výši 50 mil. Kč pro jeho čerpání. Rozpočtové příjmy a výdaje uskutečněné v době rozpočtového provizoria se stávají příjmy a výdaji rozpočtu po jeho schválení.
Návrh rozpočtu města Krupka na rok 2016: Návrh rozpočtu 2016 je sestaven jako přebytkový a přebytek je určen ke splácení jistin úvěrů poskytnutých z předchozích let-
Příjmy celkem
212 786 100,00
Výdaje celkem
176 470 100,00
Saldo: příjmy - výdaje Financování celkem – splátky jistin úvěrů
36 316 000,00 - 36 316 000,00
5
PŘÍJMY celkem 212 786 100,00 Kč Porovnání návrhu rozpočtu na rok 2016 se schváleným rozpočtem roku 2015: Návrh rozpočtu na rok 2016 je oproti schválenému rozpočtu roku 2015 ( 241 983,7tis. Kč) nižší o 29 197,6 tis. Kč. Rozdíl je ovlivněn plánovanými transfery. Přehled příjmů dle rozpočtové skladby v druhovém členění podle tříd:
Druh Daňové příjmy
Podíl v % na celkových Objem v Kč příjmech 153 240 000,00 72,02
z toho: Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů
67 210 000,00
Daně ze zboží a služeb
63 000 000,00
Daně a poplatky z vybraných činností a služeb Majetkové daně
Nedaňové příjmy
7 230 000,00 15 800 000,00
13 003 000,00
6,11
z toho: Příjmy z vlastní činnosti Přijaté sankční platby a vratky transferů Příjmy z prodeje nekapitálového majetku a ostatní příjmy
Kapitálové příjmy
8 504 000,00 570 000,00 3 929 000,00
10 600 000,00
4,98
z toho: Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku
Přijaté transfery
10 600 000,00
35 943 100,00
16,89
z toho: Neinvestiční přijaté transfery Investiční přijaté transfery
9 439 100,00 26 504 000,00
6
Příjmy 16,69 4,98 6,11
daňové nedaňové kapitálové
72,02
transfery
Přehled příjmů dle rozpočtové skladby podle odvětvového (druhu) třídění:
Druh Nezadaná hodnota
Objem v Kč 224 684 700,00
Podíl v % na celkových příjmech 92,85
z toho: Daňové příjmy Přijaté splátky půjčených prostředků Přijaté transfery
Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství
148 481 000,00 125 000,00 76 078 700,00
1 200 000,00
0,5
90 000,00
0,04
2 500 000,00
1,03
883 000,00
0,36
40 000,00
0,02
5 746 000,00
2,37
650 000,00
0,27
Sociální služby
1 400 000,00
0,58
Bezpečnost a veřejný pořádek
1 880 000,00
0,78
Požární ochrana
40 000,00
0,02
Státní správa, územní samospráva
69 000,00
0,03
2 801 000,00
1,15
Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava Kultura, církve a sdělovací prostředky Tělovýchova a zájmová činnost Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí
Finanční operace
7
Příjmy podle druhu Nezadaná hodnota (daňové příjmy, transfery) Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava
0,27 0,03 0,36 0,04 0,78 1,15 0,02 0,58 0,02 2,37 0,51,03
Kultura, církve a sdělovací prostředky Tělovýchova a zájmová činnost Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Sociální služby
92,85 Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana Státní správa, územní samospráva Finanční operace
8
VÝDAJE celkem 176 470 100,00 Kč Porovnání návrhu rozpočtu na rok 2016 se schváleným rozpočtem roku 2015: Návrh rozpočtu na rok 2016 je oproti schválenému rozpočtu roku 2015 (263 281,7 tis. Kč) nižší o 86 811,6 tis. Kč. Rozdíl je způsoben snížením kapitálových výdajů.
Přehled výdajů dle rozpočtové skladby v druhovém členění podle tříd: Podíl v % na celkových Objem v Kč výdajích 157 007 100,00 88,97
Druh Běžné výdaje z toho: Výdaje na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné
50 057 000,00
Neinvestiční nákupy a související výdaje
77 772 000,00
Neinvestiční transfery soukromoprávním subjektům
16 118 000,00
Neinvestiční transfery veřejnoprávním subjektům
12 161 100,00
Ostatní neinvestiční výdaje
899 000,00
Kapitálové výdaje
19 463 000,00
11,03
z toho: Investiční nákupy a související výdaje
19 463 000,00
Výdaje 11,03
běžné kapitálové
88,97
9
Přehled výdajů dle rozpočtové skladby podle odvětvového třídění:
Druh Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství
Objem v Kč
Podíl v % na celkových výdajích
1 300 000,00
0,74
993 000,00
0,56
28 175 000,00
15,97
495 000,00
0,28
Vzdělávání a školské služby
20 232 000,00
11,46
Kultura, církve a sdělovací prostředky
15 175 000,00
8,60
Tělovýchova a zájmová činnost
16 297 000,00
9,23
Bydlení, komunální služby a územní rozvoj
12 904 000,00
7,31
Ochrana životního prostředí
17 946 000,00
10,17
200 000,00
0,11
4 486 000,00
2,54
62 000,00
0,04
15 239 000,00
8,64
5 524 000,00
3,13
35 121 000,00
19,90
2 321 100,00
1,32
Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava Vodní hospodářství
Ostatní služby pro obyvatelstvo Sociální služby Civilní připravenost na krizové stavy Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana Státní správa, územní samospráva Finanční operace
10
Výdaje podle druhu Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava Vodní hospodářství
1,32
0,74
Vzdělávání a školské služby
0,56 0,28
Kultura, církve a sdělovací prostředky
15,97
19,9
Tělovýchova a zájmová činnost
3,13
11,46 8,64 8,6 10,17
0,04 2,54
7,31
9,23
Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Ostatní služby pro obyvatelstvo Sociální služby
0,11
Civilní připravenost na krizové stavy Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana Státní správa, územní samospráva Finanční operace
FINANCOVÁNÍ celkem -36 316 000,00 Kč
Druh
Objem v Kč
Změna stavu na bankovních účtech
0,00
Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky
0,00
Uhrazené splátky dlouhod. přijatých prostředků
-36 316 000,00
11
Stanovení závazných ukazatelů: 1) Rozpočtové limity jednotlivých organizačních jednotek města Návrh rozpočtu 2016 ORJ 1: odbor organizační a vnitřních věcí příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje ORJ 2: odbor školství, kultury a sociálních věcí věcí příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje ORJ 3: odbor finanční příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje FINANCOVÁNÍ ORJ 4: odbor správy města příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje ORJ 5: odbor územního plánování a SŘ příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje
280 000 9 520 000 - 9 240 000
1 600 000 30 215 000 -28 615 000 191 978 100 2 627 100 189 351 - 36 000 316 000 16 074 000 83 312 000 -67 238 000 400 000 650 000 - 250 000
ORJ 8: odbor kancelář starosty příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje
554 000 34 907 000 -34 353 000
ORJ 9: městská policie příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje
1 900 000 15 239 000 -13 339 000
Celkové částky za organizační jednotky Příjmy Výdaje Rozdíl příjmy - výdaje = + nebo - financování
212 786 100 176 470 100 36 316 000
FINANCOVÁNÍ Celkový rozdíl
-36 316 000 0
12
2) Roční limit neinvestičního příspěvku příspěvkovým organizacím zřízeným městem MŠ Zvoneček MŠ Sluníčko MŠ Písnička Masarykova ZŠ a MŠ ZŠ a SŠ K. Čapka ZŠ a MŠ Teplická DDaM Cvrček ZUŠ
neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek
700 000 1 370 000 1 170 000 2 200 000 1 825 000 2 200 000 1 100 000 120 000
13
