M PGSD GSD

Memo ^

- mcuL

M PGSD2012062910140640

GSD

29.06.2012

0640

p r

° ™ HOLLAND ZUID

Contact

Dhr. L.C. de Jonge T 070 441 6220 [email protected] Postadres Provinciehuis

Postbus 90602 2509 LP Den Haag T 070-441 66 11 www.zuid-holland.nl

Gemeenteraad Sliedrecht

Datum

Postbus 16

28 juni 2012

3360 AA Sliedrecht

3nfkJL-

Ons kenmerk

PZH-2011-312346762 Uw kenmerk Bijlagen

2 Onderwerp

Resultaten asbestmeting d.d. 13 juni jl. Derde Merwedehaven Geachte raad,

0 D D D D D D

Ter kennisgeving Volgens afspraak Naar aanleiding van Retour met dank voor inzage Graag terug Ter parafering / ondertekening

Hierbij ontvangt u de resultaten van de asbestmetingen welke op 13 juni jl. zijn verricht door Fibrecount Environmental Control. Bezoekadres Zuid-Hollandplein 1

In de bijlage is tevens opgenomen een kopie van het begeleidend schrijven aan uw college

2596 AW Den Haag

ter attentie van verantwoordelijk wethouder de heer A. de Waard.

Trams 8 en 9 en bussen 18, 22, 65 stoppen

Met vriendelijke groet,

dichtbij het provinciehuis. Vanaf station Den Haag CS is het tien minuten lopen. De parkeerruimte voor

LC. de Jonge Hoofd Bureau procescoördinatie en expertise (a.i.) Deze briefis digitaal vastgesteld, hierdoor staat er geen fysieke handtekening in de brief.

auto's is beperkt.

Bijlagen:

- Kopie brief resultaten asbestmeting d.d. 28 juni jl. Derde Merwedehaven aan Sliedrecht - Rapportage asbestmeting d.d. 13 juni jl. Fibrecount PZH-2012-342220761 dd. 26-06-2012

FIBRECOUNT ENVIRONMENTAL

CONTROL

Asbest metingen Derde Merwedehaven Derde meetsessie Uitvoeringsdatum: Projectnummer:

13 Juni 2012 2012.07319

Inleiding De Derde Merwedehaven BV is een inrichting voor het storten van onder andere bouwen sloopafval onder het bevoegde gezag van de provincie Zuid-Holland. De exploitatie is in 1993 gestart, waarbij vanaf 2003 het storten van onverpakt asbesthoudend materiaal is vergund (volgens de landelijke beleidsregel 4.45). Vanaf begin 2011 wordt uitsluitend storten van verpakt asbesthoudend materiaal toegestaan. Tevens is in februari 2011 besloten de stortplaats op 31 december 2012 vervroegd te sluiten. Vanaf dat moment zal de bovenafdichting worden aangelegd waarna het terrein wordt ingericht voor toekomstig gebruik. De provincie Zuid-Holland heeft besloten tot het laten uitvoeren van asbestmetingen in de huidige situatie. Hiertoe is een opdracht aan Fibrecount Environmental Control verleend. Het doel is om te bepalen of de omgeving van de inrichting veilig is met het oog op de gezondheid. Op verzoek van de provincie wordt hierbij gehoor geven aan het advies van de GGD Zuid Holland Zuid om te toetsen aan de nieuwe omgevingswaarden van de Gezondheidsraad. In haar advies geeft de GGD aan dat moet worden opgemerkt dat bij de nu meest gangbare elektronenmicroscopische techniek (SEM) routinematig een detectielimiet van circa 100 vezels/m3 kan worden gehaald. Dit betekent dat het technisch niet mogelijk is om met metingen het vrijkomen van vezels voor 100% uit te sluiten. Het onderzoek op hoofdlijnen Het doel van de metingen is om te bepalen of de omgeving van de inrichting veilig is met het oog op de gezondheid. Met het oog op dit doel heeft Fibrecount Environmental Control een meetprogramma opgesteld, waarbij de meetpunten in beginsel zo dicht mogelijk op de inrichting en daar binnen de startactiviteiten met verpakt asbesthoudend materiaal worden geplaatst. Door deze plaatsing van de meeste meetpunten kan een eventuele verhoogde vezelconcentratie als gevolg van de werkzaamheden op de inrichting het meest nauwkeurig worden gemeten. Uit deze metingen zullen de (maximale) concentraties van vezels op gevoelige bestemmingen (in Sliedrecht en Dordrecht) worden afgeleid. In totaal worden er (tot aan de sluiting van de stortplaats eind 2012) 5 meetsessies uitgevoerd. De metingen richten zich op het effect van verschillende invloedsfactoren als seizoensvariatie, windrichting en snelheid, afstand tot de bron en aanwezigheid startactiviteit. Hierbij wordt aandacht besteed aan de worst case omstandigheden - meten benedenwinds zo dicht mogelijk op de stortwerkzaamheden bij droog weer en matige wind. Daarnaast wordt de achtergrondconcentratie goed in beeld gebracht om een eventuele bijdrage van de inrichting ten opzichten van de heersende niveaus te kunnen onderscheiden. 2012.07319, Provincie Zuid Holland, Derde Merwedehaven, Dordrecht, 3e meetsessie Rotterdam: Hongkongstraat 5, 3047 BR, t: 010 2088400 BANK: Rabobank 1532.73.763 BIC: RABONL2U

-

IBAN: NL36RABO 0153 2737 63

Pagina 1 van 5 -

KvK: 24370016


CONTROL

Dit wordt gedaan door te meten op een moment dat er geen startactiviteiten plaats vinden en/of met behulp van bovenwindse metingen. Analyse De provincie heeft aangegeven voor deze situatie, in lijn met het GGD advies en gedane toezeggingen aan gemeenten, een analysemethodiek voor te staan die technisch een optimale vergelijking mogelijk maakt met de nieuwe omgevingswaarden van de Gezondheidsraad. Omdat de door de Gezondheidsraad voorgestelde VR-waarden zeer laag zijn (zie tabel 1) vereist de uitwerking van de metingen een zo laag mogelijke bepalingsgrens (of zo hoog mogelijke nauwkeurigheid). Tabel 1: Maximaal Toelaatbaar Risico (MTR) en Verwaarloosbaar Risico (VR) Gezondheidsraad Chrysotiel Gemengde blootstelling Omschrijving Amfibool (vezels / m3) (vezels / m3) chrysotiel en max. 2 0 % amfibool (vezels / m3) MTR (risico 10-4) 1300 300 2.800 13 VR (risico 10"6) 28 3 De luchtmonsters worden vastgelegd op goudfilters en middels Scanning Electronen Microscopie (SEM) geanalyseerd volgens norm ISO 14966. In verband met de gewenste verlaging van de bepalingsgrens is de bemonsteringtijd verlengd van 6 uur naar ca. 8 uur en is het onder microscoop te bekijken aantal velden vergroot van 50 naar 500/600. Hiermee kan voldaan worden aan de wens om aan de VR-waarde van de meest voorkomende asbestsoort (chrysotiel) te toetsen. Het toetsen aan de VR-waarden voor de overige soorten asbest vereist een nog lagere bepalingsgrens. Met de huidige techniek is dit niet mogelijk. Betrouwbaarheid analyseresultaten Alle microscopische asbestanalyses zijn gebaseerd op het tellen van het aantal asbestvezels op een bepaald filteroppervlak. De bepalingsgrens wordt gelimiteerd door meetonzekerheid in het lage concentratiegebied, veroorzaakt door factoren zoals het geringe aantal vezels dat geteld wordt (zogenaamde Poisson-fout), het overige materiaal in de matrix, de betreffende analist (persoohseffecten) en beperkingen van de apparatuur. Deze onzekerheid wordt doorgaans weergegeven als het 95%-betrouwheidsinterval.

2012.07319, Provincie Zuid Holland, Derde Merwedehaven, Dordrecht, 3e meetsessie Rotterdam: Hongkongstraat 5, 3047 BR, t: 010 2088400 BANK: Rabobank 1532.73.763 BIC: RABONL2U

IBAN: NL36RABO 0153 2737 63

Pagina 2 van 5 KvK: 24370016


CONTROL

Derde meetsessie, 13 juni 2012 Weersomstandigheden Windrichting: Noordwest Windsnelheid: Windkracht 2 Vochtigheidsgraad: 72% dalend naar 68% Temperatuur: 9 graden oplopend tot 14 graden Neerslag: 0 mm Activiteiten op de locatie Er hebben gedurende de meetsessie op 13 juni jongstleden 7 vrachtwagens verpakt asbesthoudend afval gestort in compartiment 3. Meetstrategie Op 13 juni zijn tijdens deze derde meetsessie op de inrichting een 14- tal luchtmetingen geplaatst om te bepalen wat de vezelconcentratie aan asbest in de lucht is. De luchtmetingen zijn benedenwinds geplaatst in een "waaier" waarbij 4 luchtmetingen in het werkgebied (bron) waar het verpakt asbesthoudend materiaal wordt gestort. Tevens zijn er 5 luchtmetingen geplaatst op de dijk op een afstand van ca. 30 m. van het werkgebied. Bij deze windrichting was het praktisch niet mogelijk om op een grotere afstand luchtmetingen te plaatsen. Luchtmetingen achter de dijk zijn door het hoogteverschil (ca. 20 m) niet representatief en daarom niet genomen. Ter controle zijn er direct voor het werkgebied (bron) nog 2 luchtmetingen bovenwinds geplaatst Daarnaast zijn er nog 3 luchtmetingen bovenwinds geplaatst op de dijk aan de rand van de inrichting. Dit om te bepalen wat de asbestconcentratie in de lucht is zonder beïnvloeding door de stortplaats Derde Merwedehaven. Een tekening van de meetopstelling en meer technische gegevens over de uitgevoerde metingen op 13 juni zijn opgenomen in de bijlage (rapport luchtmeting, nr. 2012.07319.1)


-

IBAN: NL36RABO 0153 2737 63

Pagina 3 van 5 -

KvK: 24370016

FIBRECOUNT E N V I RONME NT AL CONT ROL

Resultaten: In de onderstaande tabellen zijn de analyseresultaten van de verschillende gebieden op hoofdlijnen weergegeven. Een uitgebreide versie hiervan is te vinden in de bijlage (analyserapport 2012.07319.2 / 2012.07319.3). Tabel 2: Analyseresultaten bovenwindsmetingen bij het werkgebied (referentie) Omschrijving Vezelconcentratie Luchtmeting 10 < 27 vezels / m3 Luchtmeting 11 < 27 vezels / m3 Tabel 3: Analyseresultaten luc htmetingen in het werkgebied (bron) Omschrijving Vezelconcentratie Luchtmeting 1 < 27 vezels / m3 Luchtmeting 2 < 27 vezels / m3 Luchtmeting 3 j < 27 vezels / m3 Luchtmeting 4 < 27 vezels / m3 Tabel 4: Analyseresultaten benedenwindsmetingen ca. 30 m van het werkgebied (omgeving Sliedrecht) Omschrijving Vezelconcentratie Luchtmeting 5 < 27 vezels / m3 Luchtmeting 6 < 27 vezels / m3 Luchtmeting 7 < 27 vezels / m3 Luchtmeting 8 < 27 vezels / m3 Luchtmeting 9 < 27 vezels / m3 Tabel 5: Analyseresultaten aan de rand van het terrein (referentie) Omschrijving Vezelconcentratie < 27 vezels / m3 Luchtmeting 12 Luchtmeting 13 < 27 vezels / m3 < 27 vezels / m3 Luchtmeting 14


IBAN: NL36RABO 0153 2737 63

Pagina 4 van 5 KvK: 24370016

FIBRECOUNT

E N V I R O N rVI E N T A L C ö N T F! O L

Conclusie: Er is tijdens de meetsessie van 13 juni 2012 op de inrichting geen verhoogde concentratie asbestvezels in de lucht aangetroffen. De analyseresultaten liggen allemaal onder de 27 vezels / m3. Toetsing aan de omgevingswaarden van de Gezondheidsraad De aangetroffen maximale vezelconcentraties in de lucht liggen onder de waarden die gesteld zijn door de Gezondheidsraad met betrekking tot het verwaarloosbare risico van 28 vezels / m3 voor chrysotielvezels (de meest voorkomende asbest soort). Achtergrondconcentratie in Nederland De asbest achtergrondconcentratie in Nederland is de laatste twee decennia niet meer systematisch gemeten. Op basis van incidenteel uitgevoerde metingen is geschat dat deze nu tussen de 20-40 asbestvezels / m3 ligt (bron TNO). Dit ligt in dezelfde orde van grootte als de door de gezondheidsraad verwaarloosbaar geachte risicoconcentratie. Concluderend kan gesteld worden dat tijdens de meetsessie de werkzaamheden op de inrichting geen bijdrage leverden aan de asbestconcentratie in de lucht voor de omgeving (Sliedrecht en Dordrecht).


-

IBAN: NL36RABO 0153 2737 63

Pagina 5 van 5 -

KvK: 24370016


CONTROL

Provincie Zuid Holland T.a.v. M.W. K. Bojanova, kamer D223 Postbus 90602 2509 LP DEN HAAG

Rapport Luchtmeting

Rapport Datum rapportage Aantal pagina's Aantal Bijlagen Uw kenmerk Klant contactpersoon locatie Rel nr. Adres locatie / object Soort onderzoek Omschrijving locatie / object

Opdrachtbon / order Ja / Nee Ons kenmerk Opdrachtnummer Inspectie/analyse Datum inspectie/analyse Naam inspecteur Inspectietijd

19 juni 2012 3 1

(inclusief deze pagina) (situatieschets)

Provincie Zuid Holland Dhr. J. Kok 0 Baanhoekweg 92A te Dordrecht Achtergrondmeting De Derde Merwedehaven B. V.

nee 201207319.1 13-6-2012 Dhr. A. van der Laan 7:00 tot 17:30

Dit rapport mag op geen enkele wijze gereproduceerd worden, behalve in zijn geheel, zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van Fibrecount Analyse.

Rapportage Dhr. M. Verbrugge General manager

Niveau 3, bijlage 0801, versie 11, 30 december 2011

Rotterdam: Hongkongstraat 5, 3047 BR, t: 010-2088400 BANK: ABN AMRO 40.45.88.719 - IBAN: NL36 RABO 0153273763 - BIC: RABONL2U - BTW:NL9196857B01 - KVK: 24370016

FIBRECOUNT ENVf i

ENTALCONTROL

VELD RAPPORT LUCHTBEMONSTERING TEN BEHOEVE VAN DE ANALYSE OP Respirabele vezels (FCM) en respirabele asbestvezels (SEM) Dit document bestaat uit 2 pagina's en 1 bijlage (situatieschets)

Algemene gegevens Klant Projectnummer klant Projectnummer Fibrecount Microscoop nummer |Adres / plaats monstername Locatie monstername | Onderzochte ruimte | Oppervlakte [m2] | Datum monstername | Bemonsteringstrategie | Monstername door (Toegepaste norm Resultaten Referentie Analysemethode |Pompnummer Diameterfilter(mm) | Debiet pomp start (l/min) Debiet pomp einde (l/min) [Debiet gemiddeld (l/min) |Tijd start (uur.min) |Tijd stop (uur.min) |V:aangezogen volume lucht (I) | Homogeniteit filterbelading* |n: aantal getelde vezels (1)* (Ondergrens* | Bovengrens*

Provincie Zuid Holland 201207319.1 FM08040005 Baanhoekweg 92A te Dordrecht De Derde Merwedehaven B.V. Compartiment 3 en 4 13-6-2012 Fibrecount Fibrecount GEEN

Lm01 SEM

Lm02 SEM

Lm03 SEM

Lm04 SEM

Lm05 SEM

Lm06 SEM

1 25 8,38 8,15 8,27

2 25 8,38 8,15 8,27 8:02 16:02 3967 zie lab eert. zie lab eert.

3 25

4 25 8,38 8,15 8,27

5 25 8,38 8,27 8,32

6 25

8,38 8,27 8,32 8:04 16:04

8:05 8:10 16:05 16:10 3967 3995 3995 zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. |N: aantal onderzochte graticules* zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. c: Concentratie (vezels/ml)* zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. * Bij metingen tbv van elektronenmicroscopie worden deze gegevens weergeven op het bijbehorende labcertificaat 8:00 16:00 3967 zie lab eert. zie lab eert.

De concentratie vezels wordt berekend met de volgende formule c=nxD2/(N>
8,38 8,15 8,27 8:11 16:11 3967 zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert. zie lab eert.

(v/ml lucht).

d=diameter graticule (mm) 0,1 V wordt berekend aan de hand van het gemiddelde debiet. Overige gegevens zijn terug te vinden in bovenstaande tabel. Opmerkingen Betreft een achtergrondmeting op het terrein van "De Derde merwedehaven B.V.". De achtergrondmeting vindt plaats op en rond compartiment 3 waar asbesthoudende materiaal wordt gestort en op compartiment 4 (referentiemeting). Er hebben 7 vrachtwagens asbest gestort tijdens de luchtmeting. De meetduur bedraagt 8 werkuren. De luchtvochtigheid bedraagt tijdens de meting 72% tijdens het plaatsen van de luchtpompen en tijdens het uithalen van de luchtpompen bedraagt de luchtvochtigheid 68%. en de windrichting komt uit noordwest windkracht 2. Het temperatuur tijdens het plaatsen van de luchtmetingen bedraagt ca 9 graden en is gestegen naar ca 14 graden aan het einde van de luchtmetingsessie.

(1) Lees bij de gevonden waarde voor het aantal vezels de bijbehorende bovengrens van het 95 % betrouwbaarheids-interval af uit de Poissontabel Indien er minder dan 960 liter lucht wordt bemonsterd, wordt voor de berekening van de concentratie vezels/ml. het 90 % betrouwbaarheidsinterval toegepast (Poissontabel). Conclusie

Hoofd buitendienst: Dhr. R. Linzey Datum : 19-6-2012 Alle documenten behorende bij deze rapportage zijn gecontroleerd en geautoriseerd door het hoofd van de buitendienst of diens vervanger. Indien twijfel bestaat over de echtheid van dit document kunt u dit verifiëren via [email protected] ow het certificaatnummer. Let op: zonder schriftelijke toestemming van Fibrecount Analyse mag dit rapport, niet anders dan in zijn geheel, gereproduceerd worden. Op al onze offertes, opdrachtbevestigingen, overeenkomsten en werkzaamheden zijn de algemene voorwaarden van Fibrecount Analyse van toepassing. Niveau 3, bijlage 0801, versie 11, 30 december 2011 Fibrecount Environmental Control

oaaina 2 van 2

K E

■

1

1

1

■

'

-1

•

1

»

1

'

■

'

1

■

E

-i

1

'M

E

_i

•

-i u>

E

(O ■

1

1

1

-i

•'

1

«

■

■

■

'

■

'

■

E _i

■*■

E

-i

•

1

1

1

' ' • «

1

' • • • •

IM

i

'

!

•

co

CM

E

_J

_l

M

9

5

t ■

5

s

Ê O

E

'

1 4

"

_J

-J

LU

O

o>

z

_l

Q Z

s m o z Cg LU

=

•

_J

X)

iü

1

cu

0)

E

-1

XÏ

Si UJ LU

«O

c*co

i

5

n

s

I -e* t f 5

1w I

CO

2 JN8 « ^

Ui co (0 r-

eo

o co co co

i n co «- co « J i co* eb'

co

co CD

5

o

co

Ü5

rco

CD

(0

CM i n ^~

^

jo o co co 5 0 0 co co co

r

J0 jo N

N

N

tf

-fJ

■r

tf

ra

x>

• a>

XJ

E

E

? UJ

,w

o>

* -

"*

o

U>

co oo

KI

CM

CO

._ co m

™ eo

m

■*

$ m

S CO **• ">

o

W co

CD N

tf

CD

<=r K

K

CO

CM

" S co" eb'

IS

Ni

N

tf

r

tf

tf

N-

cö cn co

■R

N

tf

CD

E" 1 E — 0)

CD i S |

o

1•8K

• co I ■

E

iS

a

0)

D N

tf

tf

f"

tf

t:

tf

co

co

_ra

IB

N

N

r'

tf

CD

co N

03 N

tf

tf

CO

o

03

XJ

CD N

tf

8

i

co

w

N

■R

N

D N

tf

tf

r"

tf

tf

o

o .a co co

co

CD N

N

CD N

tf cu o

f" as

X)

XI

D

•

tf

r XI

o

N

r

8

X)

TO ra N

N

|

1l Q E_ < O .

*

CD

Q.

E

il TO

J O X

CD

l

H Q.

3

I 3 O

'E 3

E 5, -58. « 2ex ® XJ

R

« -o

x Qi O h- t -

0)

co

o c

O)

c

m 2& raE O)

>

CD N

,>, ,>, CD

>c co

:s "cc

03 O) O

X

CD

2

ü

1o co N

i.

> N •Q

c

■

ra 5 N

of D

tf

c a> "ö :ap >

11 "B 0)

e> 10 N

tf O X) 10

•

N

E ,o

~ ^1

s o IN) ü _>, "E

CD

o

D) C

CD

I C

c

O

~ *g È

*8

? | *

s

co

"55

ai

c

CD

■o

»c (ö) t a> o 0 CO *c

_l co

t

c "cp ro 1 a>

c o Ü

■

ra

ü X)

o

1 t5?

h E

8 £

s o

■i

X>

N

cc J > O

.j

S

N

*

"53 CM CO

co CO

1

§ •c £ e >

N

s

«> co CD Ö> U

> > • x>c

tf

£ ra R CD N

2

1

& a a> £

•O

O

s

O)

•R

.

E

D

O CM CD

CD

D

c?

0

t»

CD

> •§

"OL

n

iS

N

'S

1 in co

D

tf

CN

'S

D

iü iü

T ^

co 00

.3

N

CÖ

1».

co

r

ra

t».

co

■?

x>

'R

XJ

•!

c

J2

_P3

X)

co oo

tf

D

b-

co

co oo

?

*■ co

™ CO

CM

N

tf

ra TO ra
,_ oo

o

N

ra

co

CD

M

r

s a ra

03

x>

>

co co

tf ■? UJ (0

tf o

N

r' -r 5

tf a>

>

O

o •c

ra

«o

03

5o

5

?

§S ff m

CD

'ë

5»

> E

-1

CL 0 )

T-_

c «0

q. z

— c s «s

R CT!

a>

'

co

E

_i

s s 1 13

Q.

00

•*■

F x>

■5

• x:

co

*

-1

o

tf)

TJ

i JflIIIiilIl

OJ

co

I I I 1 5 I f | 11 I 11

CD C

< D - Q D Q j = F > X Z O f l ü

ei

o ü

o c» o o ^ o

Bijlage Klant 1 Inspecteur iProjectnummer klant iProjectnummer Fibrecount lAdres monstername 1 Locatie 1 Datum monstername 1 Onderzochte ruimte

Provincie Zuid Holland Dhr. A. van der Laan

|

201207319.1 Baanhoekweg 92A te Dordrecht De Derde Merwedehaven B.V. 13-6-2012 Compartiment 3 en 4

Situatieschets: Geef in de situatieschets o.a. de volgende items aan: plaats van de luchtpompen waar er eventueel eerdere saneringen hebben plaatsgevonden waar de eventuele stripmonsters zijn genomen

. noord VTO 12

" pomp 14 pomp 13 pomgl pomp 11

O pomF

pomp 10 O

pomp5

/0

pom^ ; ^* ƒ pomp 9

pomp 3 0 / *. pomp 6 O

pomp 7

pomp $

1 oost

m

west

m

w

Al

N. -

N

KH0 WO

r4

Yzo

2w\

Z

windrichting (windkracht 2)

f~*\

zuid

luchtmetingen

Fibrecount environmental control Niveau 3. biilaae 0801. versie 11. 30 december 2011

Bijlage Klant Inspecteur Projectnummer klant Projectnummer Fibrecount |Adres monstername Locatie Datum monstername Onderzochte ruimte

Provincie Zuid-Holland Dhr. A. van der Laan 201207319.1 Baanhoekweg 92A te Dordrecht De Derde Merwedehaven B.V. 13-6-2012 Compartiment 3 en 4

Situatieschets: Geef in de situatieschets o.a. de volgende items aan: plaats van de luchtpompen waar er eventueel eerdere saneringen hebben plaatsgevonden waar de eventuele stripmonsters zijn genomen

,noord

□ m H

Luchtmeting in werkgebied Luchtmeting benedenwinds Luchtmeting bovenwinds

Fibrecount environmental control Niveau 3. biilaqe 0801. versie 11, 30 december 2011

Foto 1

luchtpomp 1A+1B in werkgebied

Foto 3


Foto 5

luchtpompen 5A+5B (benedenwinds)

Luchtmeting

Foto 2


Foto 6

luchtpomp 6A+6B(benedenwinds)


CONTROL

Adres gebouw/object Baanhoekweg 92A te Dordrecht Projectnummer

201207319.1

Opdrachtgever

Provincie Zuid Holland

Referentie

0

Datum

13 juni 2012

Fotoblad

1 van 3

Hongkongstraat 5 3047 BR ROTTERDAM Telefoon 0 1 0 - 4 3 7 85 41 Fax 0 1 0 - 4 3 7 80 58 E-mail [email protected] Internet wwwiibrecount.nl

Foto 7

luchtpomp 7A+7B (benedenwinds)

Foto 8


K^^^Ê^f^r

.'- "•'ir*

l^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^Ê Foto 9


Foto 10

luchtpomp 10A+10B (bovenwinds)

1

-

;

'^IKBPIBBK

m-^ë v>W'

mr$£ÈM Foto 11


Luchtmeting

Foto 12


FIBRECOUNT ENVIRONMENTAL CONTROL

Adres gebouw/object Baanhoekweg 92A te Dordrecht Projectnummer

201207319.1

Opdrachtgever

Provincie Zuid Holland

Referentie

0

Datum

13 juni 2012

Fotoblad

2 van 3

Hongkongstraat 5 3047 BR ROTTERDAM Telefoon 0 1 0 - 4 3 7 85 41 Fax 0 1 0 - 4 3 7 80 58 E-mail [email protected] Internet www.fibrecount.nl


CONTROL

Provincie Zuid Holland T.a.v. K. Bojanova, kamer D223 Postbus 90602 2509 LP Den Haag Nederland

VERTROUWELIJK

SEM Analyserapport Rapport Datum rapportage Aantal pagina's Uw kenmerk Contactpersoon Referentie Object Ons kenmerk Projectnummer Analyse Op Datum monstemame Monstemame door Spoedanalyse Plaats van analyse Datum analyse Naam analist Techniek Norm

14-06-12 11 K. Bojanova De Derde Merwedehaven B.V. Baanhoekweg 92A te Dordrecht 201207319.2 asbest 13-06-12 Fibrecount Enviromental Control Ja Rotterdam 14-06-12 Mevr. D. van Deelen Scanning Electronen Microscopie ISO 14966

Indien u meer informatie wenst betreffende dit rapport, dan kunt u contact met ons opnemen Tel.: 010-437 85 41 Fax:010-437 80 58 e-mail: laboratorium@fibrecountcom

Dit rapport mag op geen enkele wijze gereproduceerd worden, behalve in zijn geheel, zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van Fibrecount Enviromental Control.

Rapportage de heer Joram Buissant des Amorie Hoofd Laboratorium binnendienst | Alle documenten behorende bij deze rapportage zijn gecontroleerd en geautoriseerd door het hoofd laboratorium of diens vervanger. I Indien twijfel bestaat over de echtheid van dit document kunt u dit verifiëren via venficatie(5)fibrecount.com ow het certificaatnummer. Rotterdam: Hongkongstraat 5, 3047 BR, t.: 010 2088400 BANK: Rabobank 1532.73.76

-

BIC: RABONL2U

Niveau 3, bijlage 0851, versie 05, blad 1/11, 20 januari 2012

-

IBAN: NL36RAB0 0153 2737 63 - BTW: NL9196857B01 - KVK: 2437001C

FIBRECOUNT

E N V I RO N M E N TAL C O NT R O L

Algemene gegevens monster Dossiernummer Monstemummer

201207319.2 201207319.2 /34204 Luchtpomp 1A in werkgebied van compartiment 3

Analyseparameters 3,967 2407x 8000xtot16000x 500 0,0211 ISO 14966

Bemonsterd volume lucht (m3) Vergroting (telling) Vergroting (identificatie) Aantal onderzochte velden Oppervlak van 1 veld (mm2) Gehanteerde norm

Resultaten van de telling en identificatie (Type vezel IChrysotiel Chrysotiel Amosiet llAmosiet llCrocidoliet Crocidoliet llAnder amfibool Ander amfibool |MMMF |MMMF

lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte s 5 Mm lengte > 5 Mm lengte s 5 Mm lengte > 5 Mm

Aantal vezels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Concentratie (vezels/m3) < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet

VROM* equïvalentiefactor 0,1 1,0 1,0 10,0 1,0 10,0 1,0 10,0 n.v.t. n.v.t.

Aantal* vezelequivalenten < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet n.v.t.

n.v.t.

Opmerkingen: De analysegevoeligheid is 9 vezels/md Per definitie is de bepalingsgrens de berekende concentratie aan vezels in de lucht die overeenkomt met 2,99 vezels in de analyse (d.i. het 95% betrouwbaarheidsinterval van de Poisson-verdeling voor 0 vezels).

Vezelconcentratie**: Concentratie aan asbestvezels (lengte > 5 um) in vezels/m3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval)

<27

Concentratie aan asbestvezels in vezelequivalenten/m3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval) Concentratie aan MMMF (lengte > 5 Mm) in vezels/m3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval)

<27

Opmerkingen: GEEN Uitgedrukt in vezelequivalenten conform de VROM richtlijnen * Daar waar geen vezels zijn vastgesteld, werd de detectielimiet opgegeven, waarbij een equivalentiefactor van 1,0 werd gehanteerd. De door Fibrecount environmental control uitgevoerde analyses zijn geaccrediteerd onder L140. Een lijst van verrichtingen is opgenomen op de site van de Raad voor Accreditatie www.rva.nl. indien gewenst kunnen wij u de verrichtingenlijst toesturen. Rotterdam: Hongkongstraat 5, 3047 BR, t.: 010 2088400 BANK: Rabobank 1532.73.76

-

BIC: RABONL2U

Niveau 3, bijlage 0851 versie 05, 20 januari 2012

-

IBAN: NL36RABO 0153 2737 63 - BTW: NL9196857B01 - KVK: 24370016

Pagina 2 van 11

I | I

I

I

I


CONTROL

Algemene gegevens monster Dossiernummer Monsternummer


Analyseparameters Bemonsterd volume lucht (m3) Vergroting (telling) Vergroting (identificatie) Aantal onderzochte velden Oppervlak van 1 veld (mm2) Gehanteerde norm

3,976 2407x 8000xtot16000x 500 0,0211 ISO 14966

Resultaten van de telling en identificatie IType vezel IChrysotiel IChrysotiel Amosiet lAmosiet ICrocidoliet Crocidoliet lAnder amfibool Ander amfibool JMMMF iMMMF

lengte £ 5 Mm lengte > 5 Mm lengte £ 5 Mm lengte > 5 Mm lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte £ 5 Mm lengte > 5 Mm lengte < 5 urn lengte > 5 Mm

Aantal vezels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Concentratie (vezels/rrf) < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet

VROM* equivalentiefactor 0,1 1,0 1,0 10,0 1,0 10,0 1,0 10,0 n.v.t. n.v.t.


n.v.t.

Opmerkingen: De analysegevoeligheid is 9 vezels/rrï3 Per definitie is de bepalingsgrens de berekende concentratie aan vezels in de lucht die overeenkomt met 2,99 vezels in de analyse (d.i. het 95% betrouwbaarheidsinterval van de Poisson-verdeling voor 0 vezels).

Vezelconcentratie**: Concentratie aan asbestvezels (lengte > 5 urn) in vezels/m3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval)

<27

Concentratie aan asbestvezels in vezelequivalenten/m3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval) Concentratie aan MMMF (lengte > 5 um) in vezels/m3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval)

<27

Opmerkingen: GEEN * Uitgedrukt in vezelequivalenten conform de VROM richtlijnen ** Daar waar geen vezels zijn vastgesteld, werd de detectielimiet opgegeven, waarbij een equivalentiefactor van 1,0 werd gehanteerd. De door Fibrecount environmental control uitgevoerde analyses zijn geaccrediteerd onder L140. Een lijst van verrichtingen is opgenomen op de site van de Raad voor Accreditatie www.rva.nl. indien gewenst kunnen wij u de verrichtingenlijst toesturen. Rotterdam: Hongkongstraat 5, 3047 BR, t : 010 2088400 BANK: Rabobank 1532.73.76

-

BIC: RABONL2U


-


Pagina 3 van 11

j ] I II

I

I

FIBRECOUNT E N V I R O N M E N TA. L C O N T R O L





Resultaten van de telling en identificatie IType vezel IChrysotiel Chrysotiel Amosiet IJAmosiet llCrOCidoliet Crocidoliet IIAnder amfibool Ander amfibool |MMMF |MMMF

lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte s 5 Mm lengte > 5 Mm lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte < 5 um lengte > 5 Mm lengte < 5 um lengte > 5 Mm

Aantal vezels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Concentratie (vezels/m*) < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet

VROM* equivalentiefactor 0,1 1,0 1,0 10,0 1.0 10,0 1,0 10,0 n.v.t. n.v.t.


n.v.t.

Opmerkingen: De analysegevoeligheid is 9 vezels/m0 Per definitie is de bepalingsgrens de berekende concentratie aan vezels in de lucht die overeenkomt met 2,99 vezels in de analyse (d.i. het 95% betrouwbaarheidsinterval van de Poisson-verdeling voor 0 vezels).


<27

Concentratie aan asbestvezels in vezelequivalenten/m3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval) Concentratie aan MMMF (lengte > 5 urn) in vezels/m3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval)

<27

Opmerkingen: GEEN * Uitgedrukt in vezelequivalenten conform de VROM richtlijnen ** Daar waar geen vezels zijn vastgesteld, werd de detectielimiet opgegeven, waarbij een equivalentiefactor van 1,0 werd gehanteerd. De door Fibrecount environmental control uitgevoerde analyses zijn geaccrediteerd onder L140. Een lijst van verrichtingen is opgenomen op de site van de Raad voor Accreditatie www.rva.nl. indien gewenst kunnen wij u de verrichtingenlijst toesturen. Rotterdam: Hongkongstraat 5, 3047 BR, t.: 010 2088400 BANK: Rabobank 1532.73.76

-

BIC: RABONL2U


-


Pagina 4 van 11

I | II I

II

I


CONTROL



Analyseparameters 3,967 2407x


8000xtot16000x 500 0,0211 ISO 14966

Resultaten van de telling en identificatie IType vezel iChrysotiel Chrysotiel lAmosiet llAmosiet llCrocidoliet Crocidoliet llAnder amfibool Ander amfibool llMMMF

lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte < 5 urn lengte > 5 urn lengte < 5 urn lengte > 5 urn lengte < 5 um lengte > 5 um lengte < 5 um

IMMMF

lengte > 5 Mm

Aantal vezels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


VROM* equivaientiefactor 0,1 1,0 1,0 10,0 1,0 10,0 1,0 10,0 n.v.t. n.v.t.


n.v.t.

Opmerkingen: De analysegevoeligheid is 9 vezels/m"5 Per definitie is de bepalingsgrens de berekende concentratie aan vezels in de lucht die overeenkomt met 2,99 vezels in de analyse (d.i. het 95% betrouwbaarheidsinterval van de Poisson-verdeling voor 0 vezels).


< 27


< 27


-

BIC: RABONL2U


-

IBAN: NL36RABO 0153 2737 63-BTW: NL9196857B01 - KVK: 24370016

Pagina 5 van 11

II | I

II

II

I


COIHROL


201207319.2 201207319.2 /34208 Luchtpomp 5A (benedenwinds) van compartiment 3


3,995 2407x 8000xtot16000x 500 0,0211 ISO 14966

Resultaten van de telling en identificatie ITypè vezel IChrysotiel ChrySOtiel lAmosiet Amosiet llCrocidoliet Crocidoliet llAnder amfibool Ander amfibool IMMMF llMMMF

lengte £ 5 Mm lengte > 5 Mm lengte s 5 Mm lengte > 5 Mm lengte £ 5 Mm lengte > 5 Mm lengte < 5 um lengte > 5 Mm lengte < 5 um lengte > 5 Mm

Aantal vezels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Concentratie (vezels/m"3) < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet



n.v.t.


Vezelconcentratie**: Concentratie aan asbestvezels (lengte > 5 urn) jn vezels/m3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval)

<27


<27

Opmerkingen: GEEN * Uitgedrukt in vezelequivalenten conform de VROM richtlijnen ** Daar waar geen vezels zijn vastgesteld, werd de detectielimiet opgegeven, waarbij een equivalentiefactor van 1,0 werd gehanteerd. De door Fibrecount environmental control uitgevoerde analyses zijn geaccrediteerd onder L140. Een lijst van verrichtingen is opgenomen op de site van de Raad voor Accreditatie www.rva.nl. indien gewenst kunnen wij u de verrichtingenlijst toesturen. BANK: Rabobank 1532.73.76

-

BIC: RABONL2U


-


Pagina 6 van 11

I [ I I I I I

f


CONTROL

Algemene gegevens monster Dossiernummer Monstemummer




8000xtot16000x 500 0,0211 ISO 14966

Resultaten van de telling en identificatie ITypé vezel IChrysotiel Chrysotiel Amosiet lAmosiet llCrocidoliet Crocidoliet llAnder amfibool Ander amfibool |MMMF IMMMF

lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte £ 5 Mm lengte > 5 Mm lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte f£ 5 urn lengte > 5 Mm lengte < 5 Mm lengte > 5 Mm

Aantal vezels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Concentratie (vezels/mö) < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet

VROM* equivalentïefactor 0,1 1,0 1,0 10,0 1,0 10,0 1,0 10,0 n.v.t. n.v.t.

Aantal* vezefequivalenten < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet n.v.t. n.v.t.

Opmerkingen: De analysegevoeligheid is 9 vezels/m"3 Per definitie is de bepalingsgrens de berekende concentratie aan vezels in de lucht die overeenkomt met 2,99 vezels in de analyse (d.i. het 95% betrouwbaarheidsinterval van de Poisson-verdeling voor 0 vezels).

Vezelconcentratie**: Concentratie aan asbestvezels (lengte > 5 Mm) in vezels/m 3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval)

<27

Concentratie aan asbestvezels in vezelequivalenten/m 3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval) Concentratie aan MMMF (lengte > 5 um) in vezels/m 3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval)

<27


-

BIC: RABONL2U


-


Pagina 7 van 11

II | II II II II Il ||


CONTROL





8000xtot16000x 500 0,0211 ISO 14966

Resultaten van de telling en identificatie IType vezel IChrysotiel Chrysotiel Amosiet |Amosiet [Crocidoliet Crocidoliet lAnder amfibool Ander amfibool |MMMF ||MMMF

lengte £ 5 Mm lengte > 5 Mm lengte £ 5 Mm lengte > 5 Mm lengte £ 5 Mm lengte > 5 Mm lengte < 5 um lengte > 5 Mm lengte < 5 um lengte > 5 Mm

Aantal vezels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0




n.v.t.



<27


<27


-

BIC: RABONL2U


-


Pagina 8 van 11

I | II I

I II

f


CONTROL





8000xtot16000x 500 0,0211

ISO 14966

Resultaten van de telling en identificatie [Type vezel IjChrySOtiel ChrySOtiel Amosiet ||Amosiet ICroCidoliet Crocidoliet llAnder amfibool Ander amflbOOl |MMMF llMMMF

lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte £ 5 um lengte > 5 Mm lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte < 5 Mm lengte > 5 Mm lengte £ 5 um lengte > 5 Mm

Aantal vezels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Concentratie (vezels/m3) < detectielimie < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet

VROM* equivalentiéfactor 0,1 1,0 1,0 10,0 1,0 10,0 1,0 10,0 n.v.t. n.v.t.


n.v.t.

Opmerkingen: De analysegevoeligheid is 9 vezels/mJ Per definitie is de bepalingsgrens de berekende concentratie aan vezels in de lucht die overeenkomt met 2,99 vezels in de analyse (d.i. het 95% betrouwbaarheidsinterval van de Poisson-verdeling voor 0 vezels).

Vezelconcentratie**: Concentratie aan asbestvezels (lengte > 5 um) in vezels/m 3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval)

<27

Concentratie aan asbestvezels in vezelequivalenten/m 3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval) Concentratie aan MMMF (lengte > 5 urn) in vezels/m 3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval)

<27


-

BIC: RABONL2U


-


Pagina 9 van 11

I | II | I I II

I


CONTROL

Algemene gegevens monster Dossiernummer Monsternummer Omschrijving monster




8000xtot16000x 500

0,0211 ISO 14966

Resultaten van de telling en identificatie iType vezel llChrysotiel Chrysotiel llAmosiet llAmosiet llCrocidoliet Crocidoliet Ander amfibool Ander amfibool |MMMF IIMMMF

lengte < 5 Mm lengte > 5 Mm lengte £ 5 Mm lengte > 5 Mm lengte < 5 Mm lengte > 5 Mm lengte < 5 Mm lengte > 5 Mm lengte ^5 Mm lengte > 5 Mm

Aantal vezels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Concentratie (vezels/m^) < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet



n.v.t.


Vezelconcentratie**: Concentratie aan asbestvezels (lengte > 5 um) in vezels/m3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval)

<27


<27

Opmerkingen: GEEN * Uitgedrukt in vezelequivalenten conform de VROM richtlijnen ** Daar waar geen vezels zijn vastgesteld, werd de detectielimiet opgegeven, waarbij een equivalentiefactor van 1,0 werd gehanteerd. De door Fibrecount environmental control uitgevoerde analyses zijn geaccrediteerd onder L140. Een lijst van verrichtingen is opgenomen op de site van de Raad voor Accreditatie www.rva.nl. indien gewenst kunnen wij u de verrichtingenlijst toesturen. Rotterdam: Hongkongstraat 5, 3047 BR, t : 010 2088400 BANK: Rabobank 1532.73.76

-

BIC: RABONL2U



Pagina 10 van 11

I f I

I

II

I


CONTROL

Algemene gegevens monster Dossiernummer Monstemummer Omschrijving monster

201207319.2 201207319.2 /34213 Luchtpomp 10A (bovenwinds) van compartiment 3


3,967 2407x 8000xtot16000x 500 0,0211 ISO 14966

Resultaten van de telling en identifica tie jType vezel IChrysotiel iChrysotiel lAmosiet lAmosiet ICrocidoliet Crocidoliet lAnder amfibool Ander amfibool IMMMF IMMMF

lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte <; 5 um lengte > 5 Mm lengte < 5 um lengte > 5 Mm

Aantal vezels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Concentratie (vezels/m*) < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet


Aantal* vezelequjvalenten < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet n.v.t.

I j II

n.v.t.

f


Vezelconcentratie**: Concentratie a a n asbestvezels (lengte > 5 urn) in vezels/m3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval)

< 27

Concentratie a a n asbestvezels in vezelequivalenten/m3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval) Concentratie aan MMMF (lengte > 5 urn) in vezels/m3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval)

< 27


-

BIC: RABONL2U


IBAN: NL36RABO 0153 2737 63 ■BTW: NL9196857B01 - KVK: 24370016

Pagina 11 van 11

II I I


CONTROL

Provincie Zuid Holland T.a.v. K. Bojanova, kamer D223 Postbus 90602 2509 LP Den Haag Nederland

VERTROUWELIJK

SEM Analyserapport Rapport Datum rapportage Aantal pagina's

14-06-12 5

Uw kenmerk Contactpersoon Referentie Object

K. Bojanova De Derde Merwedehaven B.V. Baanhoekweg 92A te Dordrecht

3ns kenmerk Projectnummer

201207319.3

Analyse Op Datum monstername Monstemame door Spoedanalyse Plaats van analyse Datum analyse Naam analist Techniek Norm

asbest 13-06-12 Fibrecount Enviromental Control Ja Rotterdam 14-06-12 Mevr. D. van Deelen Scanning Electronen Microscopie ISO 14966

Indien u meer informatie wenst betreffende dit rapport, dan kunt u contact met ons opnemen Tel.: 010-437 85 41 Fax:010-437 80 58 e-mail: [email protected]

Dit rapport mag op geen enkele wijze gereproduceerd worden, behalve in zijn geheel, zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van Fibrecount Enviromental Control.

Rapportage de heer Joram Buissant des Amorie Hoofd Laboratorium binnendienst | Alle documenten behorende bij deze rapportage zijn gecontroleerd en geautoriseerd door het hoofd laboratorium of diens vervanger. J Indien twijfel bestaat over de echtheid van dit document kunt u dit verifiëren via [email protected] ow het certificaatnummer. Rotterdam: Hongkongstraat 5, 3047 BR, t.: 010 2088400 BANK: Rabobank 1532.73.76

-

BIC: RABONL2U

Niveau 3, bijlage 0851, versie 05, blad 1/5, 20 januari 2012

-

IBAN: NL36RAB0 0153 2737 63 - BTW: NL9196857B01 - KVK: 243700K


CONTROL





Resultaten van de telling en identificatie [Type vezel IChrysotiel IChrysotiel Amosiet jAmosiet ICrocidoliet iCrocidoliet lAnder amflbool Ander amfibool IMMMF |MMMF

lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte £ 5 urn lengte > 5 Mm lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte £5 Mm lengte > 5 Mm

Aantal vezels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0




n.v.t.


Vezelconcentratie**: Concentratie aan asbestvezels (lengte > 5 Mm) in vezels/m3 lucht: (95%-betrouwbaarheidsinterval)

< 27


< 27


-

BIC: RABONL2U


-


Pagina 2 van 5

I f I

I I I

f

FIBRECOUNT E N V I R €1 N !¥! E N T A L

CONTROL



Analyseparameters 3,941 2407x 8000xtot16000x 500 0,0211


ISO 14966

Resultaten van de telling en identificatie [Type vezel IChrysotiel Chrysotiel lAmosiet Amosiet llCrocidoliet Crocidoliet lAnder amfibool Ander amfibool IMMMF llMMMF

lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte £ 5 Mm lengte > 5 Mm lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte * 5 Mm lengte > 5 Mm lengte < 5 Mm lengte > 5 Mm

Aantal vezels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Concentratie (vezels/ma) < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet

VROIVT equivalentfefactor 0,1 1,0 1,0 10,0 1,0 10,0 1,0 10,0 n.v.t. n.v.t.


n.v.t.



<27


<27


-

BIC: RABONL2U


-


Pagina 3 van 5

I | II I II II II

f


CONTROL





Resultaten van de telling en identificatie [Type vezel IChrysotiel Chrysotiel Amosiet lAmosiet [Crocidoliet Crocidoliet llAnder amfibool Ander amfibool IMMMF |MMMF

lengte ^ 5 Mm lengte > 5 Mm lengte £ 5 Mm lengte > 5 Mm lengte < 5 urn lengte > 5 Mm lengte <; 5 urn lengte > 5 Mm lengte < 5 Mm lengte > 5 Mm

Aantal vezels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Concentratie (vezels/rrf) < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet


Aantal* vezelequiyalenten < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet n.v.t.

n.v.t.



< 27


< 27


-

BIC: RABONL2U


-


Pagina 4 van 5

I f I

I

II

f


CONTROL





8000xtot16000x 500 0,0211 ISO 14966

Resultaten van de telling en identificatie (Type vezel IChrysOtiel Chrysotiel lAmosiet lAmosiet llCrocidoliet Crocidoliet lAnder amfibool Ander amfibool IMMMF IMMMF

lengte £ 5 Mm lengte > 5 Mm lengte < 5 Mm lengte > 5 Mm lengte £ 5 Mm lengte > 5 Mm lengte < 5 um lengte > 5 Mm lengte £5 Mm lengte > 5 Mm

Aantal vezels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Concentratie (vezels/md) < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet


Aantal* vezelequivalénten < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet < detectielimiet n.v.t.

n.v.t.



<27


<27


-

BIC: RABONL2U


-

IBAN: NL36RAB0 0153 2737 63 - BTW: NL9196857B01 - KVK: 24370016

Pagina 5 van 5

j j| II

| II II

I

Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden

Raadsinformatiebrief

Aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten van het Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden

Onderwerp: Datum: Kenmerk:

Gewijzigde begroting 2012, begroting 2013 en meerjarenraming 3 juli 2012 2012/07/03/MW/mc

Behandeld door: M. Wilke Telefoon: (078) 6525200 E-mail: [email protected]

In de afgelopen maanden is de gewijzigde begroting 2012 alsmede de begroting 2013 met meerjarenraming door de verschillende raden besproken. Gegeven het feit dat in diezelfde periode het politieke speelveld ingrijpend veranderd is willen wij u middels deze raadsinformatiebrief nader informeren over de besluitvorming rondom de begrotingen van Drechtwerk. Door sommige deelnemende gemeenten zijn vragen gesteld en/of opmerkingen geplaatst die niet in deze brief behandeld worden. Deze gemeenten krijgen een directe reactie van onze kant. De ingrijpende verandering voor de sector sociale werkvoorziening, en dus voor Drechtwerk, betreft natuurlijk dat het wetsvoorstel ‘Werken naar Vermogen’ niet behandeld wordt. Het volgende kabinet moet deze materie oppakken. Wij verwachten niet dat er nog dit jaar helderheid komt. Vandaar dat het Algemeen Bestuur besluiten heeft genomen over beide begrotingstrajecten.

Gewijzigde begroting 2012 Het algemeen bestuur heeft in februari 2012 de versie van de gewijzigde begroting 2012 goedgekeurd die vervolgens aan u is voorgelegd. Dit late moment kan verklaard worden doordat we niet eerder de aanvraag met betrekking tot de herstructureringsfaciliteit konden vaststellen. Wij vonden aansluiting van beide documenten (alsmede de meerjarenraming) van groot belang om u een consistente lijn voor te kunnen leggen. Door het (voorlopig?) niet doorgaan van de Wet Werken naar Vermogen heeft het kabinet ook gekozen om de herstructureringsfaciliteit in te trekken. Dit is een forse tegenvaller voor de gemeenten. In de periode 2012-2018 zouden de ‘Drechtwerkgemeenten’ een bedrag van € 5,8 miljoen ontvangen uit deze faciliteit. Het algemeen bestuur had reeds besloten dat deze inkomsten direct zouden toevloeien naar de gemeenten en dus niet als inkomsten geoormerkt zouden worden voor Drechtwerk. Door deze keuze heeft het niet doorgaan van de Wet Werken naar Vermogen geen materiele gevolgen voor de gewijzigde begroting 2012 van Drechtwerk. De acties m.b.t. de afbouw van het metaalbedrijf zijn genomen en onomkeerbaar. Er zijn geen inkomsten in deze begroting geraamd die door Haagse besluitvorming beïnvloed worden. Vandaar dat het algemeen bestuur besloten heeft om, met een positief advies van de Raad van Commissarissen, de gewijzigde begroting 2012 vast te stellen. Middels de kwartaalrapportages wordt u geïnformeerd over de (financiële) voortgang.

1

Begroting 2013 De begroting 2013 is opgemaakt op basis van dezelfde aannames en keuzes als de gewijzigde begroting 2012. Vaststelling van deze begroting is met name van belang vanwege formele verplichtingen. In de gemeenschappelijke regeling is bepaald dat de begroting voor 15 juli in het jaar voorafgaande aan het begrotingsjaar bij gedeputeerde staten moet worden ingediend. Materieel is deze begroting voor de sturing van gering belang. Zoals gebruikelijk maken we eind van het jaar een gewijzigde begroting 2013 op die leidend voor het bedrijf zal zijn. Daarbij kan dan ook de relevante informatie vanuit ‘Den Haag’ worden betrokken (taakstelling en subsidie). In de begroting 2013 hebben we in ieder geval de informatie uit het ‘Lente-akkoord’ verwerkt. In dit akkoord is de beoogde bezuiniging op de subsidie ‘per hoofd’ in 2013 geschrapt. Deze subsidie zou € 24.748,- bedragen en wordt nu € 25.759,- (niveau 2012). Daarmee wordt het resultaat voor 2013 in deze begroting niet € 5,1 miljoen negatief maar € 3,7 miljoen negatief. Meerjarenraming Het opmaken van een meerjarenraming is gegeven het onduidelijke politieke beeld een hachelijke zaak. In de versie die u besproken heeft waren we uitgegaan van een (tot 2016) dalend beeld met betrekking tot de subsidie ‘per hoofd’. Daarnaast hadden we aangenomen dat het volume van het aantal SW-plaatsen zou afnemen cf. De uitgangspunten van de Wet Werken naar Vermogen: per 3 werknemers die uitstromen, zou er een instromen (niveau ‘Beschut Binnen’). Voor wat betreft de subsidie per hoofd zijn we voorzichtigheidshalve uitgegaan van de veronderstelling dat die toch daalt, maar met een jaar vertraging. Dit is niet het technische uitgangspunt dat bijvoorbeeld het Centraal Planbureau hanteert. Wij achten het verstandig pas tot aanpassing van de begroting op dit punt over te gaan op het moment dat na de kabinetsformatie nieuw zicht is ontstaan op het daadwerkelijke meerjarenbeeld voor de sector. Over de ontwikkeling van het aantal medewerkers bij Drechtwerk (taakstelling) bestaat op dit moment geen duidelijkheid. Weliswaar zal de systematiek van de Wet Werken naar Vermogen niet toegepast worden, maar het Drechtstedengebied kent al jaren een dalende taakstelling. In 2012 zelfs een daling van 70 FTE. Vandaar dat we de eerder geraamde volume ontwikkeling hebben vastgehouden. Voor de gewijzigde begroting 2013 die eind dit jaar wordt opgemaakt verwachten voor dat begrotingsjaar wel helderheid te kunnen bieden. Een en ander leidt tot het volgende meerjarenbeeld: Meerjarenramingen Drechtwerk. Eindresultaat (negatief) in duizenden Euro’s 2013 3.685

Namens het algemeen bestuur,

Bert van de Burgt Voorzitter

2

2014 4.369

2015 4.552

2016 3.398

Aan de leden van de gemeenteraad Sliedrecht

Datum 5 juli 2012

Hierbij bieden wij u bijgevoegde stukken aan voor:

Bijlagen 1

Ons kenmerk Zaaknr.

besluitvorming zienswijze kennisname

B&W besluit 3 juli 2012

Geheimhouding op grond van de Wet openbaarheid van bestuur n.v.t. bijlage

Portefeuillehouder J.P. Tanis

Fatale termijn nee Financiën Onderwerp

Jaarstukken 2011 van de gemeenschappelijke regeling Drechtsteden

Wat wordt gevraagd

De jaarstukken 2011 van de GR Drechtsteden voor kennisgeving aan te nemen.

Toelichting

De gemeenteraad wordt door het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling in de gelegenheid gesteld kennis te nemen van de jaarrekening GRD 2011. Het college dringt bij het Drechtstedenbestuur aan op een verdere verbetering van de informatiewaarde van de P&C documenten op het onderdeel financiële analyse, met ingang van het volgende P&C document.

Bijgaande stukken

1. Jaarstukken 2011 GR Drechtsteden.

Ambtelijk contactpersoon

D. Kroon Tel.nr. (0184) 495833

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Sliedrecht, de secretaris, de waarnemend burgemeester,

J.H. Koetsenruijter

Kopieën aan: Archief

A.G.M. van de Vondervoort

bijlage 23 agendapunt 25

VERGADERNOTITIE

datum 4 mei 2012

voor het Drechtstedenbestuur van 16 mei 2012

bestuurlijk pfh.

Onderwerp

dhr. R.T.A. Korteland

Jaarrekening GR Drechtsteden 2011 Samenvatting De jaarrekening 2011 wordt ter instemming aan het Drechtstedenbestuur aangeboden.

akkoord best.pfh. d.d. 7 mei 2012 steller A. Tolsma doorkiesnummer

Voorstel 078-7702521 Kennis nemen van: e-mail a. het accountantsverslag; b. het advies van de Cliëntenraad WWB Drechtsteden; [email protected] c. de reactie van de portefeuillehouder sociaal op het advies van de CWD. Instemmen met: d. de jaarrekening 2011; e. de resultaatbestemming zoals voorgesteld; f. de afrekening met de gemeenten zoals gespecificeerd. Vaststellen van: g. de reactie van het Drechtstedenbestuur op het accountantsverslag; h de vergadernotitie voor de raadscarrousel van 12 juni 2012 voor de opiniërende bespreking van de jaarrekening 2011. Toelichting Resultaat 2011 GRD De jaarrekening sluit met een negatief saldo van € 2,0 miljoen. Bij de 2e burap 2011 lag het geprognosticeerde tekort nog tussen de € 4,2 en € 5,2 miljoen. Het resultaat per GRD-dochter is als volgt: (Bedragen x € 1.000) Programma Bureau Drechtsteden Sociale Dienst Drechtsteden Ingenieursbureau Drechtsteden Servicecentrum Drechtsteden Gem eentebelastingen Drechtsteden Onderzoekcentrum Drechtsteden Algemene dekkingsmiddelen Totaal

Resultaat + 113 - 3.428 - 193 +2 + 170 0 + 1.323 - 2.013

Bureau Drechtsteden laat een positief resultaat zien als gevolg van lagere personele lasten en een lagere besteding van het werkprogramma wat grotendeels het gevolg is van het vervallen of vertragen van projecten. Het negatieve resultaat van de Sociale Dienst Drechtsteden is het gevolg van het negatieve resultaat op inkomensondersteuning, incidentele kosten uit voorgaande jaren op de WMO huishoudelijke hulp, een voordeel op de apparaatskosten door de ingevoerde bezuinigingsmaatregelen en het moeten e vormen van een voorziening voor frictiekosten. Bij de 2 burap 2011 lag het geprognosticeerde tekort op inkomensondersteuning tussen de € 4 en € 5 miljoen. Door de daling van de klantaantallen en de incidentele aanvullende rijksuitkering is het negatieve resultaat lager uitgevallen. Het Ingenieursbureau Drechtsteden sluit 2011 af met een negatief resultaat van € 193.000, dit is e conform de prognose bij de 2 burap. Belangrijkste oorzaak is achterblijvende omzet, en daarmee nietgedekte loonkosten, door de slechte economische omstandigheden.

pagina 2 van agendapunt: Jaarrekening GR Drechtsteden 2011

Het Servicecentrum Drechtsteden heeft een klein positief resultaat gerealiseerd. Het saldo van het Onderzoekcentrum is conform de begroting het jaar sluitend geëindigd. Gemeentebelastingen Drechtsteden heeft een positief resultaat behaald. Dit is voornamelijk het gevolg van hogere inkomsten vanuit opgelegde dwangbevelen en aanmaningen. Het positief resultaat bij de Algemene dekkingsmiddelen is ontstaan door de vrijval van de Landsbanki voorziening, de toegewezen claim op de rente en lagere gemeenschappelijke kosten. Vrijval Landsbanki Het Drechtstedenbestuur heeft op 11 januari 2012 ingestemd met het inzetten van de vrijvallende voorziening Landsbanki voor een deel van de financiële problematiek rondom Noordoevers. De Drechtraad is hierover geïnformeerd via de raadsinformatiebrief van 13 februari 2012. Zoals daarin aangegeven wordt nu voorgesteld om voor deze vrijgevallen middelen de reserve Noordoevers te vormen. De reserve wordt ingezet op het moment van feitelijke verrekening. Aan de Drechtraad wordt dan een voorstel voor onttrekking aan de reserve gedaan. Voorziening Frictiekosten SDD Door de reorganisatie bij de SDD is er boventalligheid ontstaan. Voor de frictiekosten die daardoor ontstaan is in de begroting 2012 van de SDD een budget van € 1,0 miljoen opgenomen. Volgens de BBV-voorschriften moet echter al ten laste van het resultaat van 2011 een voorziening worden gevormd. Voorgesteld wordt deze voorziening te dekken door een onttrekking aan de algemene reserve, die daardoor negatief wordt. Dit is echter van tijdelijke aard, gezien het beschikbare budget in 2012. Hierdoor betreft het slechts een administratieve verwerking en heeft daardoor tot geen gevolg voor de bijdragen van de gemeenten. GRD breed worden voorstellen geformuleerd rondom instroom, doorstroom en uitstroom van medewerkers om zo de frictiekosten zo laag mogelijk te houden. Resultaatbestemming Aan de hand van de conceptjaarrekening zijn de volgende voorstellen voor resultaatbestemming opgesteld. (Bedragen x € 1.000) Programma Bureau Drechtsteden

Bedrag

Bestemmingsvoorstel 113

Toevoegen aan de exploitatiereserve

-1.999

Inkomensondersteuning, extra bijdrage van de gemeenten

-1.161

Saldo WMO huishoudelijke hulp onttrekken uit de WMO reserve

19

Toevoegen aan reserve minimabeleid

Sociale Dienst Drechtsteden 100

Deel saldo apparaatskosten toevoegen aan de innovatiereserve

613

Deel saldo apparaatskosten uitbetalen aan de gem eenten

-1.000

Onttrekken aan de algemene reserve

-129

Onttrekken aan de exploitatiereserve IBD

-64

Extra bijdrage van de gem eente Dordrecht

Ingenieursbureau Drechtsteden Service Centrum Drechtsteden

2


24


Gem eentebelastingen Drechtsteden

Algemene dekkingsmiddelen

146

Uitbetalen aan de gemeenten

153

2 orde effect OCD uitbetalen aan gemeenten

-101 1.271

Totaal bestemmingsvoorstellen

-2.013

e

Onttrekken aan de algemene reserve GRD Toevoegen aan reserve Noordoevers


De afrekening van het rekeningresultaat per gemeente is weergegeven in onderstaande tabel. (Bedragen x € 1.000) Resultaat

Bestemming Mutaties reserve

Bureau Drechtsteden Sociale Dienst Inkomensondersteuning Minimabeleid WMO Apparaat Apparaat – frictiekosten Ingenieursbureau Drechtsteden* Service Centrum Drechtsteden Gem eentebelastingen Drechtsteden Algemene Dekkingsmiddelen

Totaal gemeenten

Zwijndrecht

Sliedrecht

Papendrecht

Hendrik-IdoAmbacht

Dordrecht

Alblasserdam

Verrekenen met

113 -1.999 19 -1.161 713

113 -85

26

-1.000 -193 2 170 1.323

-1.381

424

-49

15

-124

38

-101

31

-259

79

-64

11

78 69

15 15

14 18

15 14

24 26

-1.999

613

19 -1.161 100

-64

-1.000 -129 2

146 153

24 1.170

Totaal -2.013 -48 -874 -4 -54 -41 -130 -1.151 -862 * Dordrecht heeft in 2011 niet aan de omzet verplichting voldaan. Als gevolg hiervan wordt het tekort door Dordrecht aangevuld.

Advies en draagvlak Het PFO middelen heeft in zijn vergadering van 26 april 2012 positief geadviseerd en heeft daarbij de advisering van het regionaal controllersoverleg (RCO) onderstreept: 1. Structurele gevolgen Het RCO heeft meerdere malen aangedrongen op inzicht in de incidentele en structurele gevolgen van afwijkingen die worden gemeld in de P&C documenten in een samenvattend overzicht. Ook in deze jaarrekening ontbreekt dit inzicht. Het RCO dringt erop aan dit inzicht vanaf het volgende P&C document definitief toe te voegen via een samenvattend overzicht. Reactie pfh: advies wordt overgenomen. 2. 2e orde effect Onderzoekscentrum Drechtsteden (OCD) In 2011 is voor het OCD een nieuwe financieringsstructuur ingevoerd. In deze nieuwe financieringsstructuur draagt de GRD veel minder bij aan het OCD dan bij de begroting 2011 e geraamd. In de 2 burap 2011 van de GRD is aangekondigd dat hetgeen dat hierdoor teveel is bijgedragen door de gemeenten aan de GRD bij de jaarrekening wordt verrekend met de e gemeenten, het zogenaamde 2 orde effect. In de jaarrekening is de lagere bijdrage aan het OCD door de GRD echter toegevoegd aan de algemene dekkingsmiddelen. Wij adviseren vast te houden aan de uitbetaling van het 2e orde effect aan de gemeenten zoals afgesproken bij de 2e burap 2011. Gezien de lopende voorstellen over de nieuwe e verrekensystematiek van het SCD, waarbij ook sprake is van een 2 orde effect van de GRD, vinden wij het principieel niet juist om bij het OCD direct af te wijken van gemaakte afspraken. Reactie pfh: advies wordt overgenomen, en is inmiddels in de voorstellen voor resultaatbestemming verwerkt. Consequenties Financiële consequenties: Aan de hand van het besluit over de resultaatbestemming 2011 zal afrekening met gemeenten plaats vinden. Personele en organisatorische consequenties: Niet van toepassing Juridische consequenties: Niet van toepassing Consequenties voor andere beleidsvelden en organisatie: Niet van toepassing Verdere procedure, communicatie en uitvoering Opiniërende bespreking in de raadscarrousel middelen van 12 juni 2012 Drechtraad van 3 juli 2012 ter vaststelling Gemeenten ontvangen de conceptjaarrekening zes weken voor vaststelling in de Drechtraad, zodat zij hun zienswijzen kenbaar kunnen maken. De provincie Zuid-Holland ontvangt de jaarrekening na vaststelling door de Drechtraad.


Onderliggende stukken - concept jaarrekening 2011 versie 1 mei 2012, gewaarmerkt door Deloitte dd 4 mei 2012; - accountantsverslag dd 4 mei 2012; - concept reactie Drechtstedenbestuur op accountantsverslag; - advies van de Cliëntenraad WWB Drechtsteden dd 18 april 2012 - de reactie van de portefeuillehouder sociaal op het advies van de CWD dd 24 april 2012 - concept vergadernotitie voor de raadscarrousel middelen van 12 juni 2012 voor de opiniërende bespreking van de jaarrekening.

Drechtsteden

Jaarstukken 2011

Gemeenschappelijke Regeling D rechtsteden

Versie 1 me 2012

Jaarstukken 2011 GR Drechtsteden I nhoudsopgave 1.Inleiding

4

2. Programma’s 2.1 Bureau Drechtsteden 2.2 Manden Maken 2.3 Sociale Dienst Drechtsteden 2.4 Ingenieursbureau Drechtsteden 2.5 Servicecentrum Drechtsteden 2.6 Qnderzoekcentrum Drechtsteden 2.7 Gemeentebelastingen Drechtsteden 2.8 Algemene dekkingsmiddelen

7 25 26 42 46 51 54 57

3. Verplichte paragrafen 3.1 Weerstandsvermogen 3.2 Bedrijfsvoering 3.3 Onderhoud kapitaalgoederen 3.4 Financiering 3.5 Verbonden partijen 3.6 Rechtmatigheid

59 59 62 75 76 79 79

4. Jaarrekening 4.1 Resultaatbestemming 4.2 Programmarekening 4.3Balans 4.4 Toelichtingen

81 81 82 84 86

5. Controleverklaring

96

6. Vaststelling

97

Bijiagen Bijlage 1 Stand van zaken fonds Manden Maken Bijlage 2 Overzicht investeringen 2011 Biflage 3 SISA-bijlagen Biflage 4 Interne verrekeningen Bijlage 5 Lijst met genomen besluiten

98 98 99 100 105 106

Deloitte. Postbus 20 Rotterdarn 088-2

a ‘+ ME 2012

Voor dentifica doeenden Rehorend controeverkaring dd. 3

1. Inleiding Het jaar 2011: Zeilen tegen de wind in.. .maar wind zorgt voor energie en beweging! Inleiding op hetjaarverslag Het jaar 2012 is in voile gang. Via het nieuws bereiken ons wisselende berichten over de economische positie van ons land en de discussies over verdergaande bezuinigingen binnen de overheid gaan onverminderd door. Hoe de besluitvorming over aanvullende taakstellingen en mogelijke nieuwe decentralisaties voor onze regio zich ook zullen ontwikkeien, één ding weten we zeker: de GRD-organisatie moet de ingezette ontwikkeling doorzetten. Een doorontwikkeling van eon organisatie in de kinderschoenen met de welbekende kinderziektes, naar een voiwassen, professionele, zakeiijke organisatie waarin we beleid en dionstverIening voor onze eigenaren, inwoners en partners met minder middelen beter en slimmer uitvoeren. In dit document biikken we terug op de inspanningen en resultaten van 2011. Daarbij richten we ons in eerste instantie op de inhoud: do activiteiten die binnen de diverse beleidsvelden van het regionale meerjarenprogramma zijn uitgevoerd en do resultaten die hiermee zijn behaald. Daarna Iichten wij u toe hoe de bedrijfsvoering van do GRD-organisatie verder op orde is gebracht, en hoe we daarmee de dienstverlening aan onze eigenaren verbetoren en de kosten en risico’s wilion verminderen. Wij hebben het jaar 2011 ervaren ais ‘zeilen tegen do wind in’. Met beperkte middelen is binnen de gehele organisatie gewerkt om toch vooruit te komon. Hot mooie van wind is dat het ook eon onergiebron is. En die energie hebbon wij zo goed als mogelijk ingezet binnen do GRD-organisatie om doelen dichterbij te brengen. Wij Iichten graag de belangrijkste punten aan u toe. In dit jaarversiag Iichten wij ook de belangrijkste (financiëio) afwijkingen toe, ovenals de te nemen besluiten ter vaststolling van dit document. Inzet op speerpunt Economie en Arbeidsmarkt Het afgeiopen jaar is eon nieuwe impuis gegeven, zowel bestuurlijk als ambtelijk, aan de oconomische agenda en het arbeidsmarktbeleid. Er is veel inzot gepieegd om do vitailteit van do sector to stimuieren, op basis van do uitvoeringsagenda Economie en Arbeidsmarkt, zoals de Prooftuin Maritieme Innovatie. Door vroegtijdig en actief to participeren in diverse netwerken zijn we in staat geweest onze Drechtstedenagenda to verknopen aan de bovonregionale en landelijko agenda’s, zoals do Zuidvleugelagenda on het Topsectoronboleid. De Drechtstoden hebben daarmeo eon betere positie verkregen om, samen met ondornomers, onderwijs on andere overheden verdor to werkon aan roalisatie van ambities. Doelstelling op daling bijstandsuitkeringen is gehaald We hebben zeer ambitieuzo doolstellingon geformuleerd voor do daling van hot aantal bijstandsuitkeringon. Doze doelstolling stond haaks op do Iandelijke ontwikkeling van stijgende werkioosheid. Wij zijn trots te kunnen moiden dat do ambitios waar zijn gemaakt. Begin 2011 ontvingon 5.093 monsen eon bijstandsuitkoring. Tot in maart 2011 Hop dit aantal zelfs op tot Ca. 5.200 kianten. Op 31 december 2011 waren dat er 4.674, torwijl ons doel eon daling naar 4.700 was. Dit betokont eon daling van ruim 8,2%. Eon opmerkelijk resultaat omdat de landelijk gezien sprake was van eon stijging van ruim 2,5%. In do benchmark groto gemeonten is onze rogionale socialo dienst eon van do weinige dalers en vorreweg de grootsto daler. Dat is, gozion do vele reacties, (inter)nationaal, niet onopgomerkt gebieven. Do daling is te danken aan de inzet op instroombeperking, hot inzotten van do niouwo werkgoversbonadoring met BaanBrokend Drechtstedon en do doorontwikkeling van do klantbenadering Partner in Zolfstandigheid. Hot ongewijzigd doorzetten van hot boleid van do afgelopen jaron, zou hobbon goloid tot eon tokort van do boschikbaro gomeontolijke budgotten van ongevoor € 18,9 miljoen, oplopond tot € 25 miljoen structureel. Met hot vaststollon van do bogroting 2011 is bepaald do koston in 2011 met ruim € 11,1 miljoen terug to brongen on voorboreidingon to troffen om oplopend € 25 miljoon structureel to bezuinigon. Zowel do opgaven voor 2011 als (bestuurlijk) bosiuitvorming voor do verdore benodigdo m aatregeion zijn gorealiseord. Aandacht voor do woningmarkt en bereikbaarheid van onze regio Net als in andero delen van ons land, is do won ingmarkt binnon onzo regio zoer kwotsbaar. Eon rocordaantai woningon staat in do vorkoop en staat langer te 1p.20{et aantal verkochte 3000 J-

am

U’i MEl 2012 Voor identfecoe.nden ckar!ng dd. Behorend C! cc

4

nieuwbouwwoningen is fors gedaald. Projecten hoeven nog niot stilgelegd te worden, maar het geprogrammeerdo aanbod aan apparternenten kan mogelijk niet meer gedekt worden door de vraag. Voorlopig zal in leder geval geen nieuwbouw aan het programma worden toegevoegd. In 2011 is do second opinion op de grondexploitatie Noordoevers uitgevoerd, en is besluitvorming voorbereid over de doorontwikkeling van het gebied en hot gezamenlijk dragen van de risico’s. Daarnaast is er in 2011 verder gewerkt aan de goode bereikbaarheid van onze reglo door hot versterken van het openbaar vervoer (via het project HOV-D) en door de verbeteringen van de aansluitingen met de Al 5 en Al 6. Decentralisaties zorgen voor Ste vige beweging De gemeenten bereiden zich in regionale samenwerking- voor op do drie door het rijk aangekondigde decentralisaties: afle jeugdzorgtaken, de uitvoering van de Wet Werken naar Vermogen en do AWBZ—functie Begeleiding’. In regionaal verband vinden de voorbereidingen voor deze drie decentralisaties plaats, onder moor door kennisontwikkeling en gezarnenlijke bestuursopdrachten. In het kader van do godecentralisoerde WMO-taak ‘HuIp in de huishouding’, werd een twoejarig project De Kanteling voorbereid en gestart. Dit project introduceert eon nieuw concept voor het corn penseren van zorgbehoeften met als dool hot ontwikkelen van eigen kracht van burgers. —

Invulling kaders voor duurzame reglo, verbetering luchtkwaliteit en veiligheid In 2011 heeft de Drechtraad het Rogionaal Milieubeleidsplan vastgesteld. Aan dit beleid is afgelopon jaar actief invulling gegeven, onder meer via hot programma Natuur- en Milieueducatie, hot programma Luchtkwaliteit, het Energieprogramma Drechtsteden en het programma Duurzaarnheid en Externe veiligheid. Mooi concreet resultaat is het in working treden van do walstroornkasten op do Drechtstedonoevers. Daarmeo is een belangrijke stap gezet naar eon betere Iuchtkwalitoit in onze regio. Doorontwikkeling van het regionale netwerk In 2010 is het programma Netwerkdemocratie geformuleerd. In het kador daarvan heeft do Drochtraad in december 2011 do visie op de stratogische communicatie vastgestold. Doze visio richt zich op drie doolen: hot op de kaart zetten van do Drechtsteden als stedelijk gebied, hot leveren van eon bijdrago aan do realisering van beleidsdoelon on hot geven van invulling aan hot profiel van do Drechtstedon. Verdor is eon evaluatie uitgevoerd van do Drechtstedondinsdag. Met do aanbevolingon uit dat rapport workon we in 2012 verder aan do doorontwikkeling van hot concept als regionaal platform voor bestuurdors, raadsleden en maatschappolijke partners. De in 2011 gestarte lokale verkenningen over do toekomst van de gomeenten en do regionale samenwerking leiden in 2012 middols gesprokken in de Drechtraad tot concrotisering van plannon voor do tookomst van do bostuurlijke netwerkorganisatie. Do GRD-organisatie: do basis op orde en publieke zakelijkheid ‘Do bedrijfsvoering op orde’, dat is eon voelgehoorde uitspraak binnen ons netwerk. Do afgelopon tijd is veel inspanning gepleegd om do kwaliteit van do bedrijfsvooring van de GRD-organisatie op een hoger niveau te brengen. Een niveau dat we hebben aangoduid als ‘do basis op orde’, gedefinioord in hot Programma Bedrijfsvoering dat hot bestuur na do zomer heeft vastgosteld. 2011 stond vooral in het token van financieel en organisatorisch in control raken. Zo heeft do Drochtraad eon financiële strategie vastgesteld waarin do kaders voor do komendo jaron zijn vastgelegd. Binnen do bodrijfsvoering van do dochtors zijn kouzes gomaakt om dreigende tokorten wog to worken on om bezuinigingen to realiseren. Daarnaast is organisatorisch gekekon of do Drechtstedendochters nog goed waren ingericht om do gewonste doorontwikkeling to maken. Bij drie van do zes dochtors is een formele reorganisatie gestart en neemt de basisformatie af. Bij alle dochters wordt de invulling van do taakstellingen gecombineerd met hot implementeren van niouwo procossen, werken aan verbeterde dienstverlening on hot waar mogolijk verminderen van do formatieomvang. Voor 2011 is do gene telling voor 91% gorealiseord. In hot topmanagemont van do GRD hobben zich in 2011 onkele wissolingon van do wacht voorgedaan. Ook is hot aantal oxtornon fors toruggodrongen. Daafl?ast iiJñ soms hardo keuzes

0

ME 2012

ri±ic)Jed0&e1fld Voor ekannq d.d. Behorefld 0

gemaakt om ondanks dreigende tekorten toch binnen de begroting te blijven. Zo is dat bij het IPA programma gelukt door het ambitieniveau naar beneden bij te stellen. Publieke zakelijkheid is in 2011 geIntroduceerd. Voor het management van de GRD draait dit om het zo zakelijk en innovatief mogelijk te zijn in een publieke omgeving. Het gaat om grenzen verleggen, het tonen van eigenaarschap en ondernemerschap. Het draait om het tonen van lef en passie voor het werk in de publieke omgeving en om flexibiliteit en creativiteit in het zoeken naar mogelijkheden om méér met minder te doen. Publieke zakelijkheid is ook in 2012 één van de basisprincipes voor de verdere doorontwikkeling van de GRD-organisatie. FInanciële uitkomst De jaarrekening van de GRD sluit 2011 met een negatief saldo van € 2.0 miljoen. Bij de 2e burap 2011 lag het geprognosticeerde tekort nog tussen de € 4,2 en € 5,2 miljoen. In het jaarverslag is per GRD dochter een toelichting en analyse op het resultaat opgenomen. Bureau Drechtsteden laat een positief resultaat zien als gevoig van lagere personele lasten en een lagere besteding van het werkprogramma wat grotendeels het gevoig is van het vervallen of vertragen van projecten. Het negatieve resultaat van de Sociale Dienst Drechtsteden is het gevolg van het negatieve resultaat op inkomensondersteuning, incidentele kosten uit voorgaande jaren op de WMO huishoudelijke hulp, een voordeel op de apparaatskosten ingevoerde door de e bezuinigingsmaatregelen en het moeten vormen van een voorziening voor frictiekosten. Bij de 2 burap 2011 lag het geprognosticeerde tekort op inkomensondersteuning tussen de € 4 en € 5 miljoen. Het tekort is door extra inspanningen niet boven de € 2 miljoen uitgekomen. Het lngenieursbureau Drechtsteden sluit 2011 af met een negatief resultaat als gevolg van het deels niet kunnen realiseren van de taakstelling en onvoldoende matching tussen de vraag en aanbod in de huidige markt. Bij het IBD worden de huidige functies niet voor 100% benut, terwijl deze we! volledig in de loonkosten zijn opgenomen. Het Servicecentrum Drechtsteden heeft een klein positief resultaat gerealiseerd. Het saldo van het Onderzoekcentrum is conform de begroting het jaar sluitend geëindigd. Gemeentebelastingen Drechtsteden heeft een positief resultaat behaald. Dit is voornamelijk het gevolg van hogere inkomsten vanuit opgelegde dwangbevelen en aanmaningen. Het positief resultaat bij de algemene dekkingsmiddelen is ontstaan door de herwaardering van de Landsbanki voorziening, de toegewezen claim op de rente en lagere gemeenschappelijke kosten. ‘Bedragen x € 1.000)

Programma Bureau Drechtsteden

-

Bedrag



-1.999


-1.161

Saldo WMO huishoudetjke hulp onttrekken uit de WMO reserve

19

Toevoegen aan preserve minimabeleid



613

Saldo apparaatskosten uitbetalen aan de gemeenten

-1.000

Voorziening frictiekosten onttrekken aan de algemene reserve

-129


-64

Extra bijdrage van de gemeente Dordrecht

Ingenieursbureau Drechtsteden I

Service Centrum Drechtsteden Gemeentebelastingen Drechtsteden


2


24


—-


153

e 2

-101 1.271


—

146

-2.013

orde effect OCD uitbetalen aan gemeenten

Qnttrekken aan de aige Toevoegen aan reserve Noordoevers

-

Pobus 2031 3000 CA 3t5’dam 08S28I2B&N Vcor dentficati do&einden

Behorend bij

0 4 MEl 2012

ntroeerKIahflg d.d. 6

2 Programma’s

2.1 Bureau Drechtsteden

Bureau Drechtsteden Iegt zich van oudsher toe op het adviseren, faciliteren en ondersteunen van het bestuurlijke en ambtelijke notwerk van de Drechtsteden. De ondersteuning varleert van strategisch advies, (regie op) beleidsontwikkeling en —uitvoering, tot logistioke ondersteuning. Daarnaast is er binnen het bureau een concernstaf die zich richt op de bedrijfsvoering van het concern GRD. De verschUlende beleidsveldon doelprogramma toegelicht.

van

Bureau

Drechtsteden

worden

in

deze

paragraaf

als

In 2011 is binnen de kaders van het rMJP vooral aandacht besteed aan de oconomische agenda in relatie tot het arbeidsmarktbeloid. Vanuit de noodzaak voor een goed vestigingsklimaat hierbij is tevens veel aandacht uitgegaan naar bereikbaarhoid en wonen, naast moor randvoorwaardolijke aspecton als de Iandolijke Structuurvisie Infrastructuur en Ruimte en do Provinciale Structuurvisie. Ook hot sociaal domein, waarin in 2011 duidelijk is geworden dat sprako zal zijn van drie grote docentralisaties en transitiedossiers (Wet Werkon naar Vermogon, Begeleiding AWBZ en Jeugd) is in 2011 stovig in bowoging geweest. In hot afgolopen jaar is ook ingezet op betero sturingsrelaties, zowel op het concern Drechtsteden als op do inhoud. Do niouwo sturingsfilosofio is in 2011 uitgangspunt goweest bij do herpositionering van hot Bureau Drechtstoden on heoft geleid tot andore rolopvatting.

Conclusies Hot afgelopen jaar hooft Buroau Drechtstedon woderom veol aandacht bestood aan hot op ordo krijgon en houden van do financiën. De oordor ingezotto lijn van afbouwon oxterno inhuur van buiton do Drechtstedon en hot boter sturon op porsonole invulling van hot Bureau is vorvolgd. Do invulling van do taakstolling in hot kader van do brodo doorlichting is voor 2011 boreikt. Wel blijven or voor de tookomst zorgen in hot kader van hot wogvallon van do incidontolo bijdragen vanuit BLS-middolon on BWS-rosorvos voor do komonde jaron. Do in 2011 bijna tot afronding gekomon horpositionoring biodt hiorvoor modo mogolijkhodon. Programma economie Wat hebben wij bereikt? Versterken maritiem cluster Do Drochtstoden hebben van oudshor eon storko positio in do maritiomo sector. In 2011 is extra inzot goploegd om de vitalitoit van doze soctor to stimuloron. In samonworking on in samenhang met hot niouwo economisch boloid van Rijk (Topsoctorenboloid) on Zuidviougel (Economische Agenda Zuidvleugel) is eon rogionaal uitvoeringsprogramma Economio on Arboidsmarkt Drochtstedon tot stand gebracht. Hot programma beschrijft de inspanningen die we moeton plogon om, met hot maritiom cluster, optimaal in to spolon op de oconomischo agenda’s van hot Rijk on Zuidviougol. Do 7 invostoringsprojecton die in het regionalo programma zijn benoomd, wordon in 2012 uitgeworkt in samonworking met ondernomors, ondorwijs on andore overhedon.

Do Uitvoeringsagonda vormt eon plus op de activiteiton die in hot rMJP zijn bonoomd om hot maritiem cluster to vorstorken. Eon van die rMJP-activitoiten is do Proeftuin Maritiom Innovatlo (PMI) waarvan do Drechtsteden co-financier zijn. Na eon wat moeizame start is do prooftuin nu op koors. Vanwego do vortraagde start is dit jaar bij mede-subsidiogevor EFRO uropes Fonds voor Rogionalo Ontwikkeling) verlonging van de looptijd van hot project van 1 jaar. Dit is toogokend. Dit hoeft goon effect op do totalo financiële bijdrago van do Drechtstoden. Wel wordt doze bijdrago nu uitgesmeerd over 4 in plaats van 3 jaar. Aan de promotie/acquisitie van hot maritiemcluster is in 2011 met pj t,udgot goworkt. Vanuit dat budget is in do twoede hoift van hot jaar (bij ROM-D) een strate dvseufaacquisitie aangosteld

QMEI2O12

Voor dentiftedoeIeinden Behorend bbntr pJarr,g d.d.

die de regionale samenwerking op het dit gebied moet stimuleron en coördinoron. Dit heeft o.a. geresulteerd in het opstellon van eon rogionaal ‘bidbook’, voor eon toonaangevend bedrijf uit do rogio dat op zook is naar eon nieuwe kantoorlocatie. Stimuleren vrijetijdseconomie Cm do economische structuur en werkgelegenheid in de regio te versterkon zetten we oak in op het stimuleren van do vrijeUjdseconomio. In dat kader hebben we ons in 2011 enorzijds gericht op het afronden van do activiteiten van hot programma Hollands Glorie en anderzijds op aanscherpen en horijken van ons activiteitenpallet. De VVV is opdracht gegeven hot aanbod van regionale voorzieningon en bozionswaardighoden te promoten. Daarbij is de focus golegd op onze iconen (Wereldorfgood Kinderdijk, Binnenstad Dordrecht on Hollandse Biosbosch) en is aangosloton bij het Molenjaar 2011. Het gegevon dat do WV oak andere financioringsbronnen hooft weten aan te trokken voor de promotie-activitoiton vorgroot de effoctivitoit van ons budget. Vanuit Hollands Glorie is de afgolopen jaren ondor andore ingezet op hot roaliseren en verbeteren van do vorbindingen over water. In dat kader zijn diverse projecten hot afgelopen jaar afgerond en do hiorvoor ontvangen subsidies vorantwoord. Oak was een ondorzook beoogd naar vorvoorssystemen over water, als aanvulling op de Waterbus. Dit onderzoek is door do noodzakelijke bozuiniging op hot workprogramma niot uitgovoerd, mode omdat naar verwachting nu geen boreidhoid bij gemeenten bostaat structureel extra exploitatiemiddelon hiervoor vrij to maken. Om moor workgelegenheid to creëron is ingezet op het stimuleren van ondernomerschap en hot stimuloren van arrangomenten. Daartoo is aangesloten op hot Iandelijk project “Dijk van een Delta” on is in samenworking met do provincio opdracht gegevon voar hot regionalo project “Nieuwe markten”. De eerste fase van nieuwo markton is in 2011 afgerond on heeft geresulteerd in een tussenrappotage. Op basis van dezo rapportage wordt in 2012 bosloton over een mogelijk vorvolgtraject. Ruimte am to ondernemen De bedrijfsterreinen in do regio zijn van groat belang voor do economie en werkgelegonhoid. Voortvloeiend uit do regionale bedrijfsterroinonstrategie is in 2011 oen Uitvoeringsprogramma Bodrijventerreinen opgosteld. Dit programma wordt in 2012 in besluitvorming gobracht. Daarnaast is via hot DelTriplatform eon start gemaakt met het opstellon van eon bedrijfstorroinenstrategie in het gebiod van de logistieke Delta: van 2e Maasvlakte tot en met West Brabant. Doel hiorvan is een scherpero keuze in do positionoring van bodrijfsterreinen in dit gebied. Deze strategio zal in 2012 warden afgerond. De kantoronmarkt is de afgelopon jaren verslechterd. Dit uit zich eon toenemende leogstand van bestaande kantoorpanden en afnemendo vraag naar nieuwe ocaties. Gelot op deze ontwikkelingen is in 2011 het rogianale planaanbod van nieuwe kantaren goactualiseerd. Daarnaast is een startnotitie vastgostold voor de actualisatio van de regionalo kantorenstratogie. Binnen do bogroting is geen ruimte gevonden om hiormee aI in 2011 daadworkolijk een start te maken. Oak de markt van winkelvastgoed is in beweging, o.a. door voranderend consumentengodrag on terugloponde bestodingen. Mede gezion doze ontwikkolingen was in 2011 eon actualisatio gopland van het regionale detailhandelsboloid. Omdat nog bezuinigd moest warden binnen hot workprogramma, is doze actualisatie uitgesteld. In 2012 zal een voorstel gedaan worden am deze actualisatie alsnog to doen. ROM-D Voor hot roaliseren van het Uitvoeringsprogramma Bodrijventerreinon is de ROM-D eon belangrijke speler. Door de effocten van de crisis op do bankensector en do woningmarkt is do ROM-D ochtor in financieel zwaar weer geraakt. Cm de financiële Ievonsvatbaarheid van het bedrijf te versterkon hebben do gemeenten media dit jaar besloten ondor voorwaarden een pro-rata garantie to vorstrekken van totaal € 8,5 miljaen. Ter bepaling van oen finaal standpunt over do garantie is in de twoede hoift van het jaar eon second opinion uitgevoerd over do grondexploitatie van het project Noordoevers. Na nadoro overweging over do mogelijkheden voor do Noordoevers on afweging van consequenties heeft hot Drochtstedenbostuur in december eon principebesluit genomen tot een gofaseerde doorontwikkeling van het project. Vaorstel is de financiëlo consequonties daarvan onder allo Drechtstodengemeenten to verdelen, op basis van gezamen delijkhoid voor het project en het principe van solidariteit. Do second opinion was ni fTii &t werkprogramma 2011 maar is gofinanciord door ROM-D on respectievelijk do gomeenten Zwijndrecht, Hendrik-Ido Ambacht en Dordrecht. Postbus 2O3J 3000 CAAotterdam 0882S8)

U 4 ME 2012

Voor dentj1jjedoeIejnder, Behorend bj controeverklaring dd.

8

Krltlsche succesfactor Economische structuur

Prestatle-Indicator

0waardep

Totale bedrijvigheid (aantal vestigingen met minimaal 1 werkzame persoon die 12 uur per week werkt)

ReaNsatlo 2011

9.995 (1.1.2009)

11.763i (1.1.2011)

1—— Bedrijvigheid in maritieme cluster

820 (1.1.2010)

Aantal startende ondernemers Werkgelegenheid

Totale werkgelegenheid (aantal werkzame personen l2uurperweek)

1.432 (2009)

1.746 (2011)

102.988 (1.1.2009)

103.148 (1.1.2011)

Werkgelegenheid maritiem cluster Drechtsteden Kwaliteit van het werkklimaat

Oordeel van ondernemers (0=2008)

Uitgifte bedrijventerreinen

Uitgifte t.o.v. aanbod nieuw areaal

Bedrijfs- en kantoorruimte

Ratio’s (t.o.v. Iandelijk)*

7.500 (1.1.2010) 6,6 (2008) 7,9% (2009)

6,8 (2010) -

-—

Kantorenmarkt

22% (19%)

bedrijfsruimtenmarkt

23% (26%)

12% (28%)

(2008)

(2011)

(2008)

Leegstand winkelruimte

(2011);

Leegstand winkelruimte -

-

Bezoek aan toeristische iconen

12% (16%)

aantal verkoopruimten aantal m2 vvo

148

208

27.717 (2009)

30.614 (2011)

Binnenstad Dordrecht

711.000 (2008)

835.000 (2010)

Werelderfgoed Kinderdijk

300.000 (2008)

400.000(2011):

Hollandse Biesbosch

800.000 (2008)

Niet beschikbaar (2011)

De kantorenratio is de verhouding tussen het aanbod van kantoren en de opname daarvan door de markt in een bepaalde per/ode. Vuistregel is dat de markt gezond is als deze ratio meer dan 50% bedraagt. Dit betekent dat meer dan de heift van het aanbod in de betreffende periode is opgenomen door de markt. De cijfer over 2011 maken duidelijk dat Iandelijk het aanbod vele malen groter was dan de opname met ratio’s ver onder de 50%. De situa tie binnen de Dreohtsteden was in 2011 nog lets ongunstiger dan het landelijke beeld.

Deloitte. Poctbs 23.1 3000 C Rotterdam 088

-

2882

tilt MEl 2012

tiedoeeindefl Voor ide Behorend bi) controteverkiaring d.d.

9

Wat hebben wij daarvoor gedaan? Product/actlviteltlproject

Beoogd resultaat

Proeftuin Maritieme Innovatie

Initiëren en uitvoeren van collectieve innovatieprojecten bij bedrijven, zoveel moge!ijk met studenten van MBO en HBO.

Na een voorzichtige start is de proeftuin flu beter bij onderwijsinstellingen en bedrijfsleven aangetakt. Dit resulteert in een oplopend aarital projecten. De looptijd van het project is met een jaar verlengd.

Relatiebeheer en promotie maritiem cluster

Promoten van de regio door als maritiem topregio en versterken contacten met het bedrijfsleven in deze sector

De ROM-D heeft vanuit een van de gemeenten een strategisch adviseur acquisitie aangesteld, die nader uitwerking geeft aan deze activiteit zoals het uitbrengen van regionale bidbooks aan bedrijven en het organiseren van gemeentelijk accountmanagem entoverleg.

Stand van zaken

—--—-—-—

Uitvoeringsprogramma bedrijventerreinen

Opstellen en vaststellen van een regionaal uitvoeringsprogramma bedrijventerreinen. I

In de eerste heift van 2011 is een eerste concept programma opgesteld. Dit wordt in het derde kwartaal door elke gemeente besproken met het lokale bedrijfsleven. Vervolgens wordt het programma definitief gemaakt en begin 2012 vastgesteld.

Detailhandelsbeleid

Actualiseren van de regionale structuurvisie detailhandel en horeca Drechtsteden

Deze activiteit is in verband met de bezuinigingen niet uitgevoerd.

Promotie vrijetijdseconomie

Uitvoeren van een pakket aan samenhangende promotie activiteiten op het gebied van vrijetijdseconom ie

De VVV Zuid-Holland Zuid heeft in opdracht van de Drechtsteden een pakket aan promotie activiteiten uitgevoerd en hiervoor co-f inanciering van derden aangetrokken. Daarnaast is financieel bijgedragen aan de uitbreiding van de beeldenboulevard in Papendrecht en het project Molenjaar.

Stimuleren ondernemerschap vrijetijdseconomie

Stimuleren van ondernemers initiatieven en arrangementen op het gebied van vrijetijdseconomie.

Deelgenomen is aan het bovenregionale traject ‘Dijk van een delta’. Daarnaast is in samenwerking met de provincie de le fase van het project ‘Nieuwe markten’ afgerond

Stimuleren personenvervoer over water tussen de toeristisch/recreatieve kwaliteiten van de regio

Een verkenning uitvoering naar een model voor aanvullend vervoer over water

Deze activiteit is in verband met de bezuinigingen niet uitgevoerd.

Netwerkvorming en strategisch samenwerken

Actievere inzet in bestaande en nieuwe netwerken

Het DelTri platform heeft in 2011 steeds meer vorm en inhoud gekregen. Er zijn een tweetal breed samengestelde Bestuurlijk Platform bijeenkomsten georganiseerd en afspraken gem aakt over de verdere samenwerking op economie (m.n. bedrijventerreinen), infrastructuur / bereikbaarheid, arbeidsmarkt en de zogeheten ‘dubbele doelstelling’ (samenhang met natuur en Iandschap.

1

Het nieuwe Vlaams-NederlandsOverleg is het vervoig van de voormalige Ri]n Schelde-Delta en bestaat ult de betrokken zes provincies (Nederland: Zuid-Holland, Noord-Brabant en Zeeland). Dit overleg heeft eveneens de economische ontwikkeling van de delta op de agenda, maar omvat een groter, internationaal gebied. Drechtsteden heeft een bijdrage geleverd aan de nieuwe opzet.

Deloitte. Poctbus 20 3000 otterdam 088

-

04 ME 2012

2

Voor dentifi Behoren

tedoeleinden controeverkiaring d.d.

10

Programma fysiek, deelprogramma bereikbaarheid Wat hebben wij bereikt? In 2011 is verder gewerkt aan een goede bereikbaarheid van de regio. Do voorbereiding van de aansluitingen A15 en A16 op het hoofdwegennet en het versterken van het openbaar vervoer stonden daarin centraal. Het project A16-mijlweg, betreft hot aanpassen van do op en afritten met do A16 en hot vorbreden van de Mijiweg. Met deze maatregel wikkolt hot verkeer beter af van de A16 op het onderliggende wegennet. De A16 N3 is een van do grootste knelpunten in de Drechtsteden. Op dit moment wordt nog gestudeerd op het ontwerp. Do rogio Drochtstoden is or van overtuigd dat do realisatie van eon good uitgowerkt ontwerp bijdraagt aan een aanzienlijke roductie van de dagelijkso fileproblomatiek. Het ontworp voor do Al 5 N3 is geroed. -

—

Daarnaast is do uitvooring van de projecton uit do tweede faso Hoogwaardig Openbaar Vorvoer Drechtsteden vorder voorboreid en (doels) in uitvoering gekomen. Op 6 oktobor 2011 heeft het DSB ingestomd met hot concept regionaal mobilitoitsplan 2011-2016 on doze vrijgegevon voor inspraak. Dit plan gooft eon samenhangend beold van do belangrijksto rogionale knelpunten en oplossingsrichtingon van personen- en goodoronvorvoor. Uit dit nieuwe plan vlooien voor do komondo jaren eon nieuw uitvooringsprogramma voort. Zorgen zijn or wel over do aanhaking op de nationalo netten (weg en spoor) en do kwaliteit daarvan. Zo is in 2011 intensief gelobbyd voor het aisnog door hot Rijk laten uitvooren van eon studio naar oplossingsrichtingen voor verbetoring van do doorstroming op do A15. Helaas heeft de Minister, ondanks oproepen daarvoor vanuit do Twoode Kamer, bosloton doze studio niet uit te laten vooren in vorband met het ontbreken van uitvooringsgold. Daarnaast is eind 2011 duidelijk gowordon dat do reglo do dupe dreigt to worden van hot oplossen van do financiële tekorten binnon do HSA-concessie (High Speed Alliance). Do minister wil gowone intercities toestaan op hot HSL-spoor en hierdoor droigt Dordrecht en dus ook do rogio Drechtstedon do intercityverbinding met do Brabantse Stedenrij to vorliozen. Hoewel dit bosluit al jaren werd verwacht, is do periodo waarbinnon dit effect gaat hebbon (vanaf 2015) wel eon vorvelondo verrassing. Do reeds jaron lopende lobby op dit traject is dan ook oind 2011 verstovigd. Hoe hebben we gemeten? Kritlschesuccesfactor

Prestatie-indicator

Idem

Idem

Realisatle

oordeel ondernemers over bereikbaarheid per auto en per openbaar vervoer

auto: 7,4

oordeel inwoners over het openbaar vervoer

64 % van de bevolking (zeer) tevreden over het openbaar vervoer

open baar vervoer: 6,3 (2008)

Wat hebben wij daarvoor gedaan? Product/actIvIteIt/proJecttC

Beoogd resuI Ck

Stand van zakej

Aanpassen aansluitingen A16/N3, A16/mijlweg en A15/N3

Voorbereiden uitvoering

Voorbereiding uitvoering loopt naar verwachting door tot begin/medio 2012

HOV-D tweede fase

Start projecten tweede fase uiterlijk eind 2011; ook in 2012 toetst op uitvoering

Uitvoering projecten in voorbereiding

Verkeersveiligheid

Uitvoeren MJP 2011

MJP in uitvoering

Mobiliteitsmanagement

Afronden traject tot 1 juli 2011. Voortzetting na 1 juli 2011 van het traject mobiliteitsmanagement, zakelijk, slim, mobiel

-

2013

DIoitte

Afronding eerste ase en verzoe tot verlenging tot 1 januari 2013 wordt voorbereid. postbus 2031

0 4 ME 2012 Voor Id ntif atiedoelemden Behorend j controleverkiaring d.d.

Prod uct/activiteltlproject

Beoogd resultaat

Herziening

Herzien mobiliteitsplan uitvoeringsprogramma

Mobiliteitsplan Doorstroming A15 Papendrecht Gorinchem —

PHS I StedenbaanPlus

+

Stand van zaken 6 oktober voorlopige instemming DSB en vrijgegeven voor inspraak

concept

h Erkenning door minister I&M van

Er is stevige lobby gevoerd via diverse kanalen. Helaas heeft de minister van l&M besluit genomen geen vervolgstudie te doen naar optossingsmogelijkheden vanwege het ontbreken van financië!e middelen voor deze oplossing. Een via Drechtsteden geinitieerde motie in de Tweede Kamer om dit wet te gaan doen behaatde onvoldoende steun.

I

problematiek en inzet middelen ter oplossing.

Actievere inzet in bestaande en nieuwe netwerken

Programma Hoogirequent Spoor: Doel van dit Programma is om middels infrastructuur aanpassingen op verschillende corridors meer personenvervoer te realiseren. In 2011 speelde de uitvoering van de PHS maatregelen op de corridor Den Haag-Eindhoven, in combinatie met mogelijke wijzigingen in de dienstregeling per 2020.

i

Inmiddels is duidelijk geworden dat de NS concessie per 2015 wordt opengebroken en dat de hogesnelheidslijn onderdeel uit gaat maken van deze concessie. Dit heeft, voor station Dordrecht en dus voor Drechtsteden negatieve gevolgen voor de dienstregeling naar het zuiden (Breda). Hier zullen als het aan de NS Iigt de ntercity’s gaan verdwijnen. Met de provincies Noord Brabant en Zuid Holland, de StedenbaanPlus organisatie en de steden Breda en Dordrecht is in 2011 een aanzet gegeven om een dienstregelingmodel te ontwerpen dat de spoorbediening tussen Dordrecht en Breda op peil houdt. (Bestuurlijke) afronding zal plaatsvinden in het le kwartaal van 2012, waama actie in de richting van zowel l&M als de 2e kamer moet volgen. Binnen StedenbaanPlus is daarnaast met name aandacht besteed aan de (on)mogetijkheden van ruimtelijke ontwikkeling in de Drechtsteden als gevolg van de externe veiligheidsproblematiek. Daarnaast is gewerkt aan het verbeteren van de gehele vervoersketen (P&R, fietsenstallingen ed.).

Programma fysielç, deelprogramma wonen Wat hebben wij bereikt? Het jaar 2011 heeft onverminderd in het teken gestaan van do economische crisis. De effecten hiervan op de woningmarkt kunnen voor de Drechtsteden dramatisch worden genoemd. Een recordaantal koopwoningen staat in de verkoop terwiji deze won ingen ook gem idded steeds langer te koop staan. Na een korte opeving in 2010 moet worden geconstateerd, dat het aantal maandelijks verkochte nieuwbouwwoningen fors is ingezakt; van gemiddeld 76 woningen per maand in 2007, naar ruim 30 woningen gemiddeld per maand in 2011. n totaal werden binnen de DS 360 nieuwe woningen verkocht. Dit eidt tot grote financiële problemen bij ontwikkeaars, corporaties en gemeenten. Tegelijk nemen de kansen voor de middengroepen af als gevoig van de EU-regelgeving. Ook dit draagt bij aan de financiële problemen van do corporaties, hun externe financieringaogIijke n nemen af. Daardoor nemen hun mogelijkheden om te investeren in woningen en inO ingen af. Voor do Drechtsteden komt daar een matig imago bij. De kwaliteiten die we wel hebben komen onvoldoende over het voetlicht. Poctbus 2031 3000 CA,,terdam 088

2

Voor d ti atiedoeleinden Behorend bij controleverkiaring

d.d,

12

Met de betrokken partijen is op meerdere momenten van gedachten gewisseld over deze problematiek. In algemene zin is geconcludeerd dat het ondanks de sterk verminderde verkopen, (flog) niet noodzakelijk is projecten stil te leggen. Wel is geconcludeerd dat er een probleem kan ontstaan bij de appartementen, doordat het flu geprogrammeerde aanbod niet wordt gedekt door de vraag. Afgesproken is om in ieder geval geen nieuwe woningbouwprojecten toe te voegen. Het overleg met de marktpartijen zal meerdere malen per jaar plaatsvinden, om de vinger aan de pols te houden. Hoe hebben we gemeten? Krltlsche succesfactor

PrestatIe-Indicator

Kwaliteit en kwantiteit woningbouwproductie

Realisatle

Normering

Gem iddelde WOZ waarde van woningen

ReaflJ4j €199.000 per 1.1.2011

Oordeel inwoners over hun woonomgeving

73

70

Er is een jaarlijkse woonmonitor en tweejaarlijks het verhuisonderzoek. Deze maken oriderdeel uit van de jaarrapportage Wat hebben wij daarvoor gedaan? Productlactlvlteltlproject

Beoogd resultaat

Stand van zaken

Regionaal programmeren

Verbeteren beleid en afstomming op stagnerende woningmarkt

De resultaten van het onderzoek naar do stand van zakon rond het wonen zijn opgenomen in de rapportage “wonen in de Drechtsteden 2011

Platform DS bouwt

Delen ontwikkelingen woningmarkt

Congres najaar heeft op 29 september 2011 plaatsgevonden

Jaarplan wonen in do Drechtsteden 2011

Beter inzicht in functionoren van en daardoor afstemming op woningmarkt

De rapportage “wonen in do Drechtsteden” is op 23 juni 2Olldoor hot DSB vastgesteld

Woonpromotie

Drechtsteden via woondag (jaarlijks) op do kaart zetten

Do woondag heeft op 8 oktobor in afgeslankte vorm plaatsgevondon

Prestatie Afspraken Lange Termijn (PALT)

Bevorderen samenwerking gemeentencorporaties d.m.v. gerichte prestatieafspraken

Op 13 december 2010 zijn do nieuwe Afspraken Lange Term ijn officieel ondertekend In 201 1 is hierover nog een raadsinformatiebrief verzonden aan de Drechtraad, met nieuwe informatie naar aanleiding van gewijzigde regelgeving.

Coärdinatio Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing (ISV3)

Vastleggen prostatieafspraken rijkssubsidie voor stedolijke vemieuwing

Midterm review in 2012

Platform kwaliteitsbeleid

Verboteren kwaliteit nieuwbouw

Afwikkeling bosluitvorming ‘GPR” afgorond; opgenomen op website Drochtsteden

Beleid volgen, beoordelon en zonodig regionaal bijstellen

Continue proces

Woonruimteverdeling (md. klachtencie. en voorrangscie.)

j

Programma fysiek, deelprogramma RuImtelIjke ordening Wat hebben wij bereikt?

Deloitte.

Voor het beleidsveld Ruimtelijke Ontwikkeling stond 201 1 met name in het Iicht van de Uitwerking van de Realisatiestrategie Ruimte geven. Het meest belangrijke project daarin was het Regiopark Merwedezone, zijnde een onderdeel van de As Rivier en Land, nietilaarinhet Recreatief Steunpunt Sliedrecht. Daarnaast is vanuit dit beleidsveld door middel van a alitib veel kracht gezet O8S2888

C 4 ME 2012

Voor identific tiedoelernden BehoreRd bi ontroleverklaring dd.

13

e om het beleid van de reglo Drechtsteden op een goede manier terug te zien in de 2 Herziening van de Provinciale Structuurvisie, de Rijks Structuurvisie nfrastructuur en Ruimte en in de MIRT Verkenning Antwerpen Rotterdam. Tevens is ingesproken op de door het Havenbedrijf Rotterdam opgestelde concept Havenvisie 2030, omdat daarin de te verwachten ontwikkelingen zijn beschreven met betrekking tot de Mainport Rotterdam. Dit heeft geleid tot het opnemen in de definitieve versie van alle door Drechtsteden ingebrachte punten. -

Wat hebben wij daarvoor gedaan? Productlactlvlteitlproject

Beoogd resuItaa

Berelktresultaat

Uitwerking Realisatiestrategie Ruimte geven: Regiopark Merwedezone.

Via deelname in de stuurgroep (en projectgroep) en (laten) opstellen van een Ruimtelijke visie de realisering dichterbij brengen door middel van ondermeer opname in de 2e herziening Provinciale Structuurvisie.

Het Regiopark Merwedezone (mci. Recreatief Steunpunt Sliedrecht) is door de provincie vastgesteld. Het Regiopark Merwedezone is in de (concept) 2e herziening Provinciale Structuurvisie opgenomen. De herziening staat gepland om te worden vastgesteld door Provinciale Staten op 29 februari 2012. De Transformatie Merwedezone (en het Regiopark Merwedezone) zijn hierdoor in de uitvoeringsfase gekomen.

Evaluatie Drechtoeverproject.

De uitwerking van de As Rivier en Land en de Realisatie-strategie ruimte geven.

De Evaluatie Drechtoeverproject is vastgesteld in het Drechtstedenbestuur van 13 april 201 1. In het kader daarvan is tevens de Vouwkaart Drechtoevers uitgebracht. De eindrapportage zal een digitale verbeelding via internet toegankelijk zijn.

Participatie in de 2e herziening van de Provinciale Structuurvisie.

De belangen van de Drechtsteden veiligstellen.

21 juni 201 1 heeft een Bestuurlijke Tafel PC plaatsgevonden met Gedeputeerde mw. Spies. Hierbij zijn onderwerpen PC; EZ en Deltapoort besproken. Op 15 december 2011 heeft de tweede Bestuurlijke Tafel RO plaatsgevonden. De nadruk van de bespreking lag met name op samenwerking van de provincie met alle regios groot en klein, alsmede op het onderwerp Windenergie. Ook de wenselijkheid van een nieuwe bijgestelde Regionale Structuurvisie Drechtsteden werd daarbij kenbaar gemaakt. Dit mede in het licht van de uitvoering van de Procescon venant Ruimtelijke Ordening Zuid-Holland. De vaststelling van de 2e herziening van de Provinciale Structuurvisie staat gepland voor 29 februari 2012. De provincie heeft aangekondigd te willen komen tot één jaarlijkse herziening van de Provinciale Structuurvisie, waarbij het uitdrukkelijk de bedoeling is dat de Regionale Structuurvisie Drechtsteden, daar waar noodzakelijk, vervolgens ook jaarlijks wordt aangepast. Dit is belangrijk in verband met het veiligstellen van de vrijheid van de gemeentelijke speelruimte op het gebied van ruimtelijke ordening. De Regionale Structuurvisie Drechtsteden dient hierbij voor de provincie als toetsingskader.

Procesconvenant Ruimtelijke Ordening Zuid-Holland.

Het stroomlijnen van ruimtelijke procedures.

Het Procesconvenant Ruimtelijke Ordening Zuid Holland is door alle partijen getekend op 8 april 201 1 en wordt flu als zodanig gehanteerd.

Belangen Drechtsteden borgen

Het kabinet heeft in 201 1 een nieuwe visie op het ruimtelijk, mobiliteits- en infra-structuurbeleid voorbereid: de Structuurvisie lnfrastructuur en Ruimte. Als Drechtsteden hebben we daarop een zienswijze ingebracht evenals op de nieuwe AMVB-Ruimte die tijkeijd is rbereid en per 1 januari 2012 is

: Rijks Structuur Visie lnfrastructuur en Ruimte

I

Elementen van de zienswijze betroffen: het ontbreken van Robel/bypass bij Dordrecht, de positie van de DçeI sejn de ontwikkeling van Mamnport 088

-

Voor identruica edoelenden ontroleverklahng rid. Behoren

04 MEl 2012 14

kwate[t,rijksbetrokkenhdbijdereaUsatievande Externe Veiligheidsnormen bij goederenvervoer per spoor en de brede vrijwaringszones aan beicle zijden van de bestaande infrastructuur: A-16, A-15 en vaarwegen. In de Nota van Antwoord van het Kabinet is ten aanzien van het dit laatste tegemoet gekomen met de toezegging dat hierover nader overleg volgt. Verder is mede n.a.v. vergelijkbare zienswijzen van andere partijen de ontwikkeling van een Kernnetwerk Logistiek toegezegd. Havenvisie I Port Compass 2030


Het afgelopen jaar is door het Havenbedrijf Rotterdam een lange term ijnvisie opgesteld: Port Compass 2030. Ook hier is vanuit de Drechtsteden een zienswijze op ingediend. Op alle aspecten zijn deze overgenomen in de definitieve versie die eind december door de gemeenteraad van Rotterdam is vastgesteld. Van belang is vooral, dat het Havenbedrijf het pleidooi voor een bypass voor het goederenvervoer per spoor bij Dordrecht als onderdeel van Robel heeft overgenomen.

MIRT-verkenning AntwerpenRotterdam visie Dynamische Delta 2020-2040


De in het kader van deze verkenning opgestelde visie op dit gebied (md. Zeeland) is voorjaar 2011 door alle betrokken regionale, provinciale en Rijkspartners vastgesteld. Het betreft de ontwikkeling van een logistieke delta (havens, bedrijventerreinen en verbindingen) binnen het groen-blauwe raamwerk. Voor Drechtsteden is vooral van belang de Erkenning van de Kiem op Stedelijke Ontwikkeling’ a.g.v. het vervoer van gevaarlijke stoffen over spoor dwars door DordrechtlZwijndrecht. De uitwerking van deze visie vind plaats via gremia als: Deltri, Vlaams-Nederlands Overleg en gebiedsagenda’s.

Deltapoort

Goede ruimtelijke en economische ontwikkeling van het gebied tussen Rotterdam-Zuid-Oost en de noordzijde van de Drechtsteden

In 2011 is een gebiedsvisie voorbereid voor dit gebied die in 2012 ter bestuurlijke vaststelling aan alle partners wordt voorgelegd. Tegelijkertijd zijn er een aanta! zogeheten QuickWins in uitvoering

Programma fysielç, deelprogramma Groen, Water, Milieu Wat hebben wij bereikt? Voor de beleidsvelden Groen, Water en Milieu heeft 201 1 met name in het teken gestaan van de verdere uitwerking van het Uitvoeringsprogramma GroenBlauw Netwerk, de vaststeliing van een Wateragenda Drechtsteden, waarbij waterveiligheid als centraal element geldt. Daartoe is actief deelgenomen aan het Deltadeelprogramma Rijnmond-Drechtsteden. In 2011 is tevens ten behoeve van een samenhangend regionaal milieubeleid een Regionaal Milieubeleidsplan opgesteld dat door de Drechtraad op 21 juni 2011 is vastgesteld. Daarna is het stuk ter bekrachtiging doorgeleid naar de afzonderlijke gemeenteraden. Aan het Milleubeleid is in 2011 actief invulling gegeven via onder meer het (onderwijs-) programma Natuur- en Milieueducatie (NME), het programma Luchtkwaliteit 2006-2015 en het Energieprogramma Drechtsteden 2010-2013, het programma Duurzaamheid en Externe Veiligheid. Tevens zijn in 2011 de walstroomkasten in werking gegaan. Hoewel er nag wel een aantal technische problemen zijn op te lossen, kan gesteld warden dat hiermee een belangrijke stap is gezet in het bereiken van een betere Iuchtkwaliteit in de regio. Wat hebben wij daarvoor gedaan? Productlactlvlteltlproject Uitvoeringsprogramma GroenBlauw Netwerk.

B000gd rosultaat Bestuurlijke ondersteuning en afstemming; opstellen van een Groenprogramma 2011-201 5.

Berelkt resultaat In 201 Deiteen Programma 20122016 vastgesteld. it is een belangrijk document omdat hiermee een onderlegger bestaat voor de regionale inbreng in de nieuwe provinciale groenátda: V(deze groenagenda zal de

088-2

04 MEl 2012

Voor eritfic)edooenden Behorendbi(corercoverkjarjng dd.

15

Dit is van belang omdat door decentralisatie van groen- en natuurbeleid vanuit het Rijk naar de provincies de provincie de belangrijkste bepaler en financier zal zijn van dit type opgaven.

Wateragenda Drechtsteden 201 0-2014.

Het vergroten van de waterveiligheid, het veiligstellen van de economische concurrentiepositie en zoetwatervoorziening.

Het uitvoeringsprogramma heeft bewust focus aangebracht en is daarmee een realistisch programma voor de uitvoering van de Drechtsteden waterambities de komende drie jaar.

Deltadeelprogramma Rijnmond —Drechtsteden

Borgen belangen Drechtsteden

De inbreng in het Deltaprogramma heeft vooral vanuit het beleidsveld milieu/water plaatsgevonden, omdat het accent in 2011 vooral heeft gelegen op het onderzoek naar oplossingsrichtingen voor de waterveiligheid. Daarnaast heeft het Deltaprogramma enkele discussies georganiseerd over de trends in de ruimtelijke ontwikkeling op de lange termijn en de mogelijke effecten daarvan op de keuzes voor de veiligheids- en zoetwatermaatregelen. In deze discussies is geparticipeerd. In 2012 wordt e.e.a. verder uitgewerkt. In 2014 moet dit leiden tot Deltabesluiten.

lRegionaal Milieubeleidsplan.

Het vaststellen van een Regionaal Milieubeleidsplan in de Drechtsteden.

Het Regionaal Milieubeleidsplan 2011-2015, opgebouwd vanuit bestaande beleidskaders en programma’s, is vastgesteld in de Drechtraad van 21 juni 201 1 en ter bekrachtiging doorgeleid naar de gem eenteraden van de zes Drechtstedengemeenten.

Programma Natuur- en Milieueducatie (NME).

De uitvoering van het Werkplan 2011, te weten het betrekken van de bevolking, in het bijzonder de scholen, bij het milieu. De naciruk wordt hierbij gelegd op bet duurzaam denken en handelen met betrekking tot het milieu.

Het NME heeft uitvoering gegeven aan het vastgestelde programma 201 1.

Luchtkwaliteit 2006-201 5.

De realisering van een structurele In 2011 is gewerkt aan een update van het verbetering van de luchtkwaliteit in de programma luchtkwaliteit, de coördinatie van de Drechtsteden. Dit mede door het uitvoering, aismede de uitvoering van regionale oplossen van (nieuwe) knelpunten en maatregelen en het verzorgen van zogenaamde het formeren van een update van het I overall-werkzaamheden. Einde van bet jaar een regionaal programma Iuchtkwaliteit. Midterm review Programma Luchtkwaliteit Drechtsteden 2006-2015.

—--—

Energieprogramma Drechtsteden 2010-2013.

Exploitatie Waistroomvoorzieningen.

Dit lopende project is gericht op energiebesparing. Dit wordt mede bereikt door het opstellen van een meerjarenprogramma voor de Drechtstedengemeenten-sec en de Drechtsteden gezamenlijk.

Er wordt aan dit programma invulling gegeven door de partijen die de op dit onderwerp betrekking hebbende intentie-overeenkomst hebben ondertekend.

lnzet is het terugdringen van Iuchtverontreiniging door zorg te dragen voor een continu aanbod van waistroom.

De walstroomkasten zijn geplaatst. Wat resteert zijn praktische vragen van de binnenvaartschippersvereniging Schuttevaer. Deze vragen zien vooral op aansluitproblemen van (wat oudere) schepen.

In het Pfo Fysiek van 1 november2011 heeft de ondertekening plaatsgevonden van het Convenant Energiebesparing Supermarkten.

Het onderwerp heeft nadrukkelijk ambtelijke en bestuurlijke aandacht. Tevens zal de handhaving regionaal gelijkluidende moeten zijn bij het niet gebruiken van deze voorziening door schippers. Fdenopaaidga

Dproject zi hot verbeteren van de Iuchtkwaliteit door het aanbieden van meer aardgasvulpunten.

Hbiéènpnvinciaal subsidieproject. Doel is daarbij om aardgasvulpunten binnen de Drechtsteden te reaIis qs 0 i 1 1 in Sliedrecht één vulpunt geof tejaarvande 088-2

888

Voor i ca Behorend bij

04 MEl 2012

doceinden trok’ierklaring d.d.

16

subsidieregeling. Een vulpunt binnen Dordrecht is inmiddels in vergunningprocedure gebracht. Er wordt naar gestreefd om die procedure in 2012 af te ronden. Daarnaast wordt or naar gestreefd om bedrijven binnen de Drechtsteden op aardgas te aten rijdon. (Deelname in) provinciaal project Restwarmte

Externe Veiligheid.

Gestreefd wordt om te komen tot energiebesparing door benutting van industriële restwarrnte ten behoeve van verwarming van onder meer woningen.

Dit project heeft geleid tot participatie in het lopend provinciaal project: “Stroomversneller”.

Inzet is de coördinatie van de inzet vanuit do Drechtsteden, aismede monitoring en het versterken van de positie van de gezamenlijko Drechtstedon op het gebied van Externe Veiligheid door middol van externe lobby.

Het betreft hier een doorlopende activiteit, bestaande uit:

Het project bevindt zich nu in fase 6. Dit betekent een verdere uitwerking van de business case en een second opinion: Inventariserende Business Case Restwarmtelovoring Drechtsteden.

coördinatio van de regionale inzet, ondersteuning van het bostuur in hot proces om te komen tot Basisnet, de voorbereiding van gesprokken met ministerie(s), hot verzorgen van de omgevingsanalyse, het afstem men van de inzet bij do planstudie betreffende de routering van hot spoorgoederenvervoer, alsmedo do coördinatie van do externe lobby op het gebied van Externe Veiligheid. In 2011 zijn de volgondo rosultaten bohaald: Voorbereid is een bozoek van de vast commissie : voor infrastructuur

en milieu van de 2e kamor in het kader van de behandoling wet basisnet in do tweedo kamor. Dit bezoek is op hot laatste moment door de commisslo afgozogd.

‘

]

Ter corn pensatie is deolgonomen aan een rondo tafel conferontie Basisnet (wethouder Mos). Hier zijn do belangen van de Drechtsteden op hot gebiod van externe veilighoid voor het voetlicht gebracht. In hot kader van hot programma hoogfrequent spoor (PHS) is deelgenomon aan de bestuurlijko conforontie. Hior is eon pleidooi gehoudon voor de aanlog van de boog bij Metoron on hot roaliseron van voilighoidswinst voor do Drochtsteden. Arnbtelijk is gozamenlijk met do Brabantso steden naar hot Ministerlo van I&M goroageerd op do wet basisnet. Benutting troinpadon (capaciteit spoor) zodat doze niot kunnen worden door ingenornen door padon.

---

(Deelnamo in) provinciaal project Lovo do Molens

2011 werd door do provincio uitgoroepon tot Molenjaar. Medio fobruari 2011 werd bekend gemaakt dat do gozamonhijko projectaanvraag van do rogio’s Drochtstoden en do Alblasserwaard/ Vijfheorenlanden met do titel “Do Molons Levon. Love do Molens” word gehonoreerd. Vooraf was door do rogio’s afgosproken dat do regio Drochtstoden zou fungeron als projecttrekker.

Hot project voorzag in hot vorgroton van do konnis van bowoners en bozookors van do provincie Zuidj Holland over do molons in do I provincie. Dit door middel van hot organisoron van publioksovonomonton en oducatievo iactivitoitenwaarbij_demolenscentraal

Hot project is door het Bureau Drochtsteden in eigen beheer uitgovoerd in nauwo samonwerking met do andoro betrokkon partijen, waarondor do Stichting Instandhouding Molons Alblasserwaard Vijfhoorenlanden (SIMAV).

I

In hot kador van dit project is eon nieuwo websito ‘Molons Leven” in het oven goroepon; zijn or drie nieuwe fiotsroutes; twee vaarroutes on één wandolrouto uitgezet; is or niouw kaartmatoriaal ontworpon; zijn or overeenkomsten gesloton met tal van partijen om to zorgen dat do nieuwe producton minimaal vijf jaar blijven bestaan. Bij de ovonemonten en activiteiten in hot kador van dit project is or steeds naar gestroofd om zovoel dornomors, voreniói ovorheden in hot gebied met elkaar in hot contact to brengon. Dit met do bedooling orn te komon tot eon blijvondo samon,woing4,i bohoevevan eon structurole jsinde botrokken 088

-

282

Voor ide ic Behorend bij c

0 4 MEl 2012

doeleinden troleverkiarIng d.d.

17

staan.

het gebied van vrije tijd en recreatie. De inzet is immer geweest om de evenementen en activiteiten zo Iaagdrempelig mogelijk te houden. Er is zoveel mogelijk getracht om het publiek en meer in het bijzonder de jeugd daarbij te betrekken. Tijdens de officiële eindmanifestatie op 4 november 2011 werd het project “Molens Leven” geprezen als een voorbeeldproject. Ook de samenwerking tussen beide regio’s werd geprezen.

Programma SociaaI deelprogramma maatschappij Wat hebben wij bereikt? Jeugd Mede door de inzet van middelen van de provincie Zuid- Holland is door samenwerking in onze regio bijgedragen aan het aanbieden van een adequaat hulpaanbod aan jeugdigen door middel van cliëntcontacturen (ccu) in het kader van preventief jeugdbeleid, de zogenaamde Regionale Agenda Samenleving. Door middel van de zogenaamde regionale opgaven is in hetzelfde kader RAS Jeugd bijgedragen aan vordore afstemming, verdieping en ontwikkeling van het preventief jeugdbeleid in de Drechtstedon. Eon van de onderdelen van het project Zorg voor Jeugd, eon wettelijk registratie instrument van zorgcoordinatio Een voorboroiding op do decentralisatie van de jeugdzorg naar gemeenten in 2015, voortkomend ult hot bestuursakkoord met het rijk, vond plaats, onder moor door kennisontwikkeling en het maken van een bestuuropdracht WMO Regionalo afstomming in de regiegroep WMO kondo meerdere onderdolon; Een afstomming on voorbereiding met de Socialo Dienst Drechtstoden voor uitvoering van do gedecentralisoerdo WMO taak Hulp in de Huishouding, eon daaraan gerelateerdo Klanttevrodon heidonderzoek, rolatlo WMO adviesraad on dergelij ke. Een tweejarig project De Kanteling werd voorbereid en gestart (2011/201 2). Dit project dient bij uitstek het ontwikkelen van eigen kracht van burgers, als nieuw gemoontelijk concopt voor het componseren van zorgbehoeften. Het omvangrijke programma extramuralo begeleiding voortkomend uit do decentralisatieopgave Awbz, word voorbereid en uitgewerkt in een bestuursopdracht. In hot verlengde van de Palt-afspraken en Mandon Maken werd het convenant gespreide huisvesting en zorg voor bijzondere doelgroepen geëvalueerd. Een meer eenvoudig afsprakenkader kwam voor het convenant in de plaats -

—

Meerdero trajocton werden gecoordineerd en uitgovoord onder de noomer tweedelijnsondersteuning. Hot botreft eon wettelijke provinciale onderstouningstaak vormgegeven in do RAS. Het betrof cursussen en trainingen op hot gebied van hulpverlening aan jeugdigen, ondersteuning van vrijwil!igerswerk, het ontwikkolon burgerparticipatie en project Do kanteling. Cultuurparticipa tie Vole vornieuwende producties op het gebied van kunst en cultuur werden onderstound om in de regio deolname aan eon gevarleerd en aantrekkelijk aanbod te stimuloron,

Dotte. Postbus 2031 3000C 088

otterdam 88

114 MEl 2012

Voor dentfi tedoeleinden controleverkiaring d d. Behorend

18

Wat hebben wij daarvoor gedaan? De provincie heeft aangekondigd de RAS-bijdrage voor jeugd af te bouwen na 2012 en voor cultuurparticipatie te stoppen na 2012. Dit heeft invloed op de beschikbare budgetten voor preventief jeugdbeleid na 2012. De provincie heeft per 1 januari aangekondigd dat de jeugdzorg en de WMO/begeleiding gedecentraliseerd worden naar gemeenten. Anticiperend op deze maatregel is in 2011 gestart met voorbereidingen. In 2011 is de samenwerking voortgezet ten aanzien van programmering Cultuur- participatie en netwerk Cultuureducatie. De reglo heeft hierbij de taak am de middelen voor cultuurparticipatie van rijk en provincie voor de kleinere gemeenten, na matching, te besteden. Deze taak is opgenomen in de Bestuursovereenkomst Regionale Agenda Samenleving 2009 -2012 met de Provincie Zuid Holland. De specifieke afspraken voor 2011 zijn tijdens het Bestuurlijk Overleg RAS nader vastgelegd. Dit jaar is het Iaatste jaar van het meerjarenprogramma. Product/activitolt/project

Beoogd resultaat

Stand van zaken

Preventief jeugdbeleid (RAS)

Er is minimaal 4.166 cliëntcontacturen niet-geindiceerde vroegtijdige huip ingezet.

Vanuit de provinciale bijdrage is voor een bedrag van € 710.000 uitgezet aan projecten als Reset, Ex Ouders, Schoolcoach, Gezinscoach, ed.

Regionale Opgaven (RAS)

Een bijdrage te leveren aan preventief jeugdbeleid binnen de kaders en budgetten van de

Vanuit de provinciale bijdrage IS € 123.000 beschikbaar en uitgezet.

Betere samenwerking van organisaties rondom jeugd door inzet signaleringssysteem en verbeteren signaleringssysteem.

263 deelnemende organisaties in de regio Drechtsteden en Alblasserwaard Vijfheerenland gemeenten 4241 ketenregistraties Drechtsteden / AV in 2011

-

Zorg voor Jeugd

---————--—-—-.—-

- Samenwerking t.a.v. CJG en Integrale Jeugd Gezondheidszorg (JGZ)

Voorbereiden CJG als frontoff ice gedecentraliseerde jeugdzorg

In voorbereiding is een notitie over de wijze waarop het CJG de front-ifice functie kan vervullen.

- Borging RAS na 2012

In stand houden van de RASactiviteiten na 2012.

De projectgroep jeugd heeft diverse stappen ondernomen en komt in het le kwartaal van 2012 met een advies.

- Inventarisatie coördinerende netwerken jeugd

Maken van een overzicht van alle in de regio actieve netwerken waarin jongeren worden besproken.

In de regio is een groot aantal zorgnetwerken actief. Een aantal aspecten zou nader onderzocht moeten worden.

- Inventarisatie weerbaarheidstrainingen

nzage geven in aanbod weerbaarheidstrainingen op scholen.

Scholen hebben geen structurele aandacht voor dit punt.

Ontwikkelen en implementeren van nazorg aan ex-gedetineerden

Opstellen plan van aanpak voor wegnemen (mogelijke) lacunes in zorgaanbod aan ex-gedetineerden.

Niet gerealiseerd.

Passend Onderwijs

Vormgeven aan afstemming met zorgstructuren onderwijs door proces Route 41 (passend onderwijs) te volgen (doorlopend).

Er wordt een miniconferentie aangekondigd maar is nog niet uitgevoerd.

Aanpak multiproblem jongeren

Inventariseren aanbod en formuleren gezamenlijke aanpak.

Inventarisatie uitgevoerd. Over gezamenlijke aanpak wordt nog overleg gevoerd.

Uitwisselen aanpak jongerenwerk

Verzamelen afzonderlijke notities en bundelen tot 1 notitie om zo inzage te krijgen inde verschillende werkwijzen en doelstellingen van het jongerenwerk in de DS.

Notitie is wel in voorbereiding maar nog niet afgerond in 2011.

Uitvoering programma CF 201 1

25 p?4ieoerd 3000 CA,btterdpm

-

-

-

-

Dctte

—-——-———.—*

Cultuurparticipatie (RAS) j

088

-

2

0 4 ME I 2812

Voor dentific edoeleinden Sehorend bi ontroleverkiaring dd.

19

Uitvoering Educatie

Bieden van Educatie mci. Vavo en aanbod laaggeletterden.

Educatie mci. Vavo uitgevoerd vigs. Prestatieovereenkomst

CoOrdinatie WMO

(Doorlopend)

Coördinatie en afstemming van de lopende wmo activiteiten am voorbereiden op de aankomende decentralisatie.

WMO De Kanteling

Stimuleren vd eigen kracht vd burger

Gecollecteerde middelen voor inzet

Decentralisatie WMO

Voorbereiding op de aankomende decentralisatie.

In voorbereiding.

Decentralisatie Jeugdzorg

Voorbereiding op de aankomende decentralisatie.

Er is een bestuursopdracht in voorbereiding die op ZHZ niveau uitgevoerd zal warden.

Evaluatie convenant bijzonder groepen

Convenant evalueren en desgewenst voortzetten en bijstellen.

De evaluatie is afgerond en heeft opgeleverd dat een nieuw convenant niet wordt opgesteld. Er zal vooraisnog met een afsprakenkader gewerkt warden..

—----------.----

Programma Sociaal, deelprogramma arbeidsmarktbeleid Wat hebben wij bereikt? Het programma Arbeidsmarktbeleid, opgezet en gecoördineerd door de gemeente Dordrecht en integraal onderdeel van het Regionaal MJP 201 0-2014, is in het najaar van 2010 van start gegaan. Missie arbeidsmarktbeleid. Het programma arbeidsmarktbeleid richt zich op het verbeteren van de werking van de arbeidsmarkt in onze regio door het optimaliseren van een drietal transities, te weten de transities: (1) van school naar werk, (2) van werk naar werk (3) van uitkering naar werk. Het uitgangspunt voor het arbeidsmarktbeleid en de daaruit voortvloeiende veranderopgaven is de volgende m issie: wij ontwikkelen een arbeidsmarkt die aansluit op de (toekomstige) vraag van het bedrijfsleven. Deze arbeidsmarkt sluit mensen in door het talent van mensen centraal te stellen in plaats van mensen uit te sluiten op basis van wat ze niet kunnen. Vier programmal,jnen Het programma arbeidsmarktbeleid richt zich op de sectoren techniek, metaal en zorg en verdeelt zijn inspanningen over vier programmalijnen, welke zowel de bovenkant als de onderkant van de arbeidsmarkt aanspreken: (1) Vergroten uitstroom uit uitkering; een betere match tussen vraag/aanbod (2) Beperken van instroom in uitkering door betere aansluiting onderwijs/arbeidsmarkt (3) Verstevigen van de kennisinfrastructuur in de regio; het organiseren van hoger onderwijs in de regio en het aantrekken van studenten (4) Het vergroten van het urgentiebesef bij werkgevers over toekomstige (sectorale) tekorten op de arbeidsmarkt d.m.v. regionale arbeidsmarktinformatie en communicatie. Vier veranderopgaven Bovenop de vier programmalijnen zijn in het eerste jaar van de uitvoering, in 2011, vier veranderopgaven geInitieerd: (1) Een impuls aan de onderkant van de arbeidsmarkt: creëren van zogenaamde ‘Community jobs’ (2) Uitrol van een Werkschool (3) Leer/Werk- en Werk naar Werk bedrijven (4) Maritiem e Cam pus Drechtsteden

Deloitte.

Postbus 21 3000 Rotterdam

04 MEl 2012

Voor dentfc tiedoeleinden Behorend bi controleverkiaring ci.cj.

20

Arbeidsmarktontwikkelingen in 2011 Eind 2011 is de Arbeidsmarktmonitor van de regio verschenen en vastgesteld door het Drechtstedenbestuur. De monitor brengt de ontwikkelingen in onze regio in beeld, en schetst de uitdagingen naar de toekomst, ook gelet op de demografische veranderingen. In een reeks van 11 lunchbijeenkomsten dit najaar heeft de regionaal portefeuillehouder Werk en Inkomen met vele vertegenwoordigers van organisaties, instell ingen en werkgevers gesproken over concrete initiatieven om de uitdagingen zoals geschetst in de monitor op te pakken. De versiagen van de Iunchbijeenkomsten staan op www.dordtwerkt.nI. Wat hebben wij daarvoor gedaan?

Matching vraag/aanbod

Aansluiting 0&A

Hoger Onderwijs

.

Vergroten Urgentiebesef

Resultaat 2011 Baanbrekend Drechtsteden: 554 plaatsingen Succesvolle afronding actieplan ieugdwerkloosheid: draagvlak voor doorstart 2 werkgeverservicepunten (zorg & welzijn en techniek) operationeel: 130 plaatsingen, waarvan 80 van werk naar werk 11 lunchbijeenkomsten: nieuwe initiatieven in de regio Start met invoering wet werken naar vermogen (Plan van aanpak in maart 2012 gereed) Uitrol masterplan beroepsonderwijs VMBO MB0: perspectief en draagvlak voor regionale samenwerking beropsonderwijs Bundeling van organisatiekracht in de Stichting_Talent voor Technk Een grate groei van duale trajecten Leren & Werken in Drechtsteden: ongeveer 1000 in 2011 University College Dordrecht: verankering in topsectorenbeleidfeconomische agenda Zuidvleugel Groei aantal studenten Hoger Onderwijs: > 1200. oa via Associate Degree-trajecten. Magneetproject in zorg: upgrading van kwalificatieniveau zorg (MBO-HBO) Monitor arbeidsmarkt opgeleverd: opgave in beeld. Verdieping met techniek (IVA-onderzoek) Diverse bijeenkomsten: gesprekken met de regio Alle communicatie-instrumenten op orde: nieuwsbrief, website en signaleringsbericht. Toenemende aandacht van partijen/overheden buiten de regio (RijkNNG, andere regio’s) voor de aanpak van het arbeidsmarktbeleid in de Drechtsteden (‘Grand design Arbeidsmarkt’).

Programma Bestuur en communicatie Wat hebben wij bereikt en wat hebben wij daarvoor gedaan?

Meerjarenprogramma 2011-2014 Van samen stad aan het water naar samen stad in uitvoering. Dat is het onderliggende devies van het Meerjarenprogramma 2011-2014 zoals dat in december 2010 door de Drechtraad is vastgesteld. In het Meerjarenprogramma (rMJP) zijn, zoals de Drechtraad heeft verzocht, de Pieken in de Drechtsteden onderdeel geworden van het rMJP, en daarbij is zoals gevraagd een sterke focus aangebracht. In het rMJP zijn drie prioriteiten benoemd: economie, arbeidsmarkt/kennisinfrastructuur en woonklimaat, waarbij specifiek wordt ingezet op drie speerpuntsectoren: zorg, maritiem en vrijetijdseconom ie. In 2011 zijn, met accent op deze prioritaire beleidsterreinen en speerpuntsectoren, in de verschillende deelprogramma’s projecten en voorstellen uitgewerkt en in uitvoering gebracht. Naast de drie voornoemde prioriteiten is ook in 2011 samengewerkt op twee thema’s die overschrijdend zijn voor de grenzen van onze gem eenten: externe veiligheid en bereikbaarheid. Er is bij de totstandkoming van het rMJP bewust gekozen voor een programma op hoofdlijnen, om zo als het nodig is gedurende de bestuursperiode te kunnen bijsturen om de in het programma gestelde doelen ook daadwerkelijk te behalen. Daarom wordt ook jaarlijks het rMJP vertaald naar eon werkprogramma met concrete plannen en budgetten voor dat desbetreffende jaar. Inmiddels is voor het jaar 2012 het werkprogramma opgesteld en in februari 2012 ter kennis gebracht van de Drechtraad. Netwerkontwikkeling In 2010 zijn in het programma Netwerkdemocratie Drechtsteden vier waarmee invufling wordt gegeven aan de opdracht van de Drechtraad. In 2011 is eon aantal belangrijke stappen gezet in deze dossiers. Poctbus 2031

3000 c)?iam

04 MEl 2012

Voor dentti tedoeeinden Behoren j controeverkaring ii,

Strategische communicatie Tn 2011 is gewerkt aan een visie op strategische communicatie. Deze visie is op 6 december 2011 vastgesteld door de Drechtraad. De visie benoemt drie doelen: 1. de kwaliteit van de Drechtsteden als stedelijk gebied op de kaart zetten ten behoeve van de sociaal-oconomische opgave, 2. een bijdrage loveron aan realisering van de beleidsdoelen zoals zijn vastgelegd in het rMJP, 3. vanuit de onderliggonde waarden en betekenis van de samenwerking invulling geven aan het profiel van de Drechtsteden. In 2012 wordt deze visie uitgewerkt in een concreet uitvoeringsplan. Dit plan zal in de eerste heift van 2012 ter kennis van de Drechtraad worden gebracht. Externe allianties en lobby In het rMJP is aangegeven dat er bewust voor gekozen wordt netwerkpartners te betrekken bij do agendering, uitvoering en sturing op do deelprogramma’s en prioriteiten. Do Drechtstedendinsdag kan hiervoor good als vehikol dienen. Dat is ook eon van de conclusies van do in 2011 uitgevoerde evaluatie van do Drechtstedendinsdag. Dat blijkt ook al uit do ondertitel van hot ovaluatierapport: ‘Van goed naar beter doorontwikkeling Drochtstedondinsdag als regionaal platform voor bestuurdors, raadsleden en maatschappolijke partnors’. De Drochtraad heeft het rapport op 6 december 2011 vastgesteld en daarbij hot Drechtstedenbestuur en do agendacommissie opdracht gegeven de aanbevelingen uit to vooron. in 2012 zullon acties worden ingezet om do gewenste verbetersiag op het van buiten naar binnen werken, en intonsivering van do samenworking met maatschappelijke partnors en andere overheden te bowerkstelligen. —

Toekomst netwerkbestuur Door de respondenten in do evaluatie van de Drechtstedondinsdag is aangegovon dat een meor eenvoudig en lean en mean regionaal bestuursmodel zou mooten worden georganisoerd om als regio en gemeenton good gesteld to staan voor do roalisatie van do inhoudolijke programma’s en daarin effectief en efficient als verlongd lokaal bestuur samen to werkon en in to spelen op de visie van het kabinet over de bostuurlijko inrichting van Nederland. in 2011 en hot begin van 2012 is in alle gemeentoraden debat gevoerd over het toekomstperspectief van de eigon gomoonten en do Drechtsteden. In dio vorkenningen is, in olko gemeente in eon oigen procos, gosproken over het networkbostuur, hot lokalo bestuur, hot regionalo bostuur en do verbindingen daartussen. Tn 2012 wordt hieraan vervoig gogovon en wordt met do Drechtraad do wonson on mogelijkhoden voor do toekomst van do bostuurlijko netwerkorganisatio bosproken, on zullon waar gewenst concrete plannon worden geformuloord en goroalisoord. Daarbij zal vanzolfsprekond ook do visie van hot kabinot en do door do Provincie Zuid-Holland aangekondigdo reactie daarop wordon moegewogen. Wat heeft het gekost? (Bedragen x € 1.000)

—

2011 Resultaat 2011 jking Saldo Lasten Lasten ‘ Baton Baton Saldo Saldo L. 1 I Resultaatvoor bestemming 7063 865 7928 10928 9895 1 032 2999 2832 167 1 750 Mutatie reserves 885 865 485 1 630 1145 280 400 120 Resultaatnabestemming 8813 8813 0 11413 11526 113 2599 113 2712 Resultaattaakstelling 0 0 0 300 1 800 1 500 300 1 800 1 500 Resultaat2oll 8813 0 11113 8813 9726 1387 1 387 913 22991 Verslagleggingregels staan niet toe dat in de geconsolideerde exploitatierekening lasten en baten worden opgenomen die in feite geen werkelijke lasten of baten zijn. Door de resulta ten van de brede doorlichting toe te voegen aan bovenstaande tabel wordt duidelijk wat het resultaat over 2011 van dit programma is. *

Deloitte. Postbus 2031 3000 CA dam 08828z

04 ME 2012

Voor idertificedoeenden Behorend bI1controeverk taring d.d.

22

Resultaatanalyse (Bedragen x € 1.000)

eien[Nadelen Stiuct Inc. Struct. Lasten Kosten ondersteunen en faciliteren bestuur Communicatie-visie Lagere_besteding_werkprogramma 2011 Personele lasten Wstroom-expbatie/investeringen

-15 -25

-5

Bate,, Waistroom_investeringen Aanvullende bdragevangemeenten HOV-D ProjectengefkianerddoorrmddeIenderden Overhevelen reserve VCC Oude verplichtingen en overig

100

100

17

100

-5

I

884 191 1.293. 692L

-400 172 3.232O

TotaaI na bestemming

-1.293 -692 -131 -2.999

G H I

884 191 1.293 692 -400 172 2.832

E F G H J

VVVV_

3.405

100

-3.667

-5

————-

Resultaatbestemming

A B C D

zZ ._if!

-1.293 -692 -167 -3.267

!!L_____VV

Totaal voor bestemming

-20

120

36 173

Analyse verwjzlng

-25 120

ASflvU

HOV-D Projecten gefinancierd door middelen derden Oude verplichtingen en overig Subtotaal

Totaj

-167 —

400

3.805

-120

100

-3.787

280,

-5

K

113

In do tweede burap is er eon tekort van € 160.000 gemeld. Daarbij is voorgesteld om ditte financioren uit do algemene dekkingsmiddelen. Het jaar 2011 wordt flu afgesloten met een positief saldo van € 113.000. A. Hogere kosten ondersteunen en faciliteren bestuur De ondersteuning en faciliteren van het algemeon en dagelijks bestuur Ieidt tot een budgetoverschrijding van ruim € 20.000. Dit heeft twee oorzaken. In 2011 zijn de organisatiekosten (huur, catering, audio, notulen) van do Drechtstedendinsdag erg hoog geweest. Het blijkt dat sommige locaties (te) duur zijn. Gemiddeld kostte de Drechtstedendinsdag per keer € 7.000. De duurste locatie was theater do Willem in Papendrecht met bijna € 13.000. Voor 2012 is afgesproken dat een Drechtstedendinsdag gemiddold € 5.500 mag kosten. Daarnaast is er een uitbroiding van faciliteiten voor de Drechtraadleden geweest. Via de wobsite www.drechtraad.nI kunnen geluidsfragmenten van Drechtraadvergaderingen worden beluisterd. De implementatie van doze faciliteit heeft € 4.000 gekost. Per jaar gaat dezo faciliteit ca € 9.000 extra kosten. B. Opstellon strategische comm unicatie-visie Een onderdeel van hot programma notworkdemocratie is het opstellen van oen strategische communicatie-visie. Voor deze visie heeft Bureau Drechtsteden extern ingehuurd aangezion geen eigen personeel hiervoor beschikbaar was. Dit overt eon ovorschrijding op van € 25.000. C. Lagoro bested ing workprogramma 2011 In de eorste marap is gemeld dat er eon tokort dreigde op do uitvoor van het werkprogramma 2011 van hot rMJP. Bij do twoede burap hobbon we gemeld dat dit tekoj .&kt door in do het werkprogramma kouzos to maken om activiteiten niot uit te voeren. Nu blijkt cft or uiteindolijk eon onderbesteding is van € 120.000. 60% wordt veroorzaakt door hot vervallen of vertragon van projecten ca 20% van do koston is in 2011 op eon andere wijze g aqod. De Iaatsto 20% is het ,

3000 CA 0SS-28&

0

Voor dentifcatioeenden 3ehorend b4.itroverkIaring d.d.

MEi 2012 23

gevoig van lagere projectkosten. Het werkprogramma wordt deels gefinancierd uit de BWS-reserve. De onderbesteding betekent een agere bijdrage vanuit de BWS-resorve. D. Lagere personele lasten Bureau Drechtsteden heeft een taakstelling van € 150.000 op personele lasten voor 2011. Tevens is bureau Drechtsteden bezig met een herpositionering van de kerntaken. In 2012 zal dit leiden tot een Iagere formatie. Als gevotg van deze ontwikkeling is in 2011 de vacature-ruimte alleen ingevuld als dit noodzakelijk was. Dit heeft geleid tot een overschot op de begrote personele lasten, maar bij bijvoorbeeld communicatie heeft dit geleid tot externe inhuur. E. Walstroom De walstroomvoorzieningen zijn halverwege 2011 in gebruik genomen. De exploitatiebudgetten zijn begroot voor een heel jaar. Dit levert voor 2011 een klein voordeel op energielasten op van € 17.000. In 2011 is € 884.000 geInvesteerd aan de Walstroomvoorziening. Do investeringen worden gefinancierd uit EFRO-subsidies en FES-gelden van de Provincie. F. In Drechtstedenverband zijn eon aantal projecten opgepakt. Eén voorbeeld is het “project Toekomstperspectief in de Drechtsteden”. Er is voor gokozen om de budgetten voor deze projecten onder to brengen bij de GR Drochtsteden. Door middel van een aanvullende bijdragen van do Drechtstedengemeenten worden doze projecten gefinancierd. 0. Hoogwaardig oponbaar vervoer Drechtsteden (HOV-D) Vanuit de provincie Zuid-Holland ontvangt Bureau Drechtsteden subsidies voor het uitvoeren van projecten ten behoeve van HOV-D. HOV-Drechtsteden (HOV-D) is eon programma dat tot doel heeft de kwaliteit van hot Openbaar Vervoer te verbeteren en meer reizigers to trekken binnen do Drochtstoden. Voor twee projecten zijn voorschotten ontvangen. Deze projecten zijn hot plaatsen en installeren van 111 DRIS-displays in de Drechtsteden en hot inbouwen van alle benodigde hard- en sofwaro in 74 verkeersregeiInstallaties, zodat de geprioriteerde afwikkeling van het busverkeor via Korte Afstand Radio kan worden geregeld. In 2011 is ca € 1,3 miljoen geInvesteerd. H. Projecten gefinancierd door middelen van derden Naast de bovenstaande HOV-D golden ontvangt Bureau Drechtsteden van en via de provincie Zuid Holland voor andere projecten en investeringen subsidies. Te denken valt aan subsidie voor het verboteren van de Luchtkwaliteit in do Drechtstedon, ISV3 en subsidie voor hot Molenjaar 2011. In 2011 hebben € 692.000 uitgegeven aan deze projocten. I. Vrijval oude verplichtingen en overig Door opschoonacties in de administratie is eon vrijval van middelen geweest. Daarnaast zijn er wat kleine plussen en minnon op budgetten. J. Overheveling reserves VCC e Bij do 2 burap is gemeld dat eind 2011 een nieuw reserve zou worden gevormd, het exploitatiereserve VCC. Dit reserve is afkomstig van do Stichting Zuid Holland Zuid Duurzaam bereikbaar en is bestemci voor activiteiten in het kader van mobilitoitmanagement. De liquidatie van doze stichting is echter vertraagd, zodat het reserve in 2012 wordt overgoheveld. K. Mutaties reserves/resultaatbestem m ing De punten C en G olden tot een mutatie in do reserves. Bij deze twee punten staat eon verdere toelichting opgonomen.

Deloitte. Postbus 203 3000 CA R4terdam

088-2S8

Ot MEl 2012

Voor identciedoeIeinden contrceverKarIng d. Behorend

2.2 Manden Maken Wat hebben wij bereikt en wat hebben wij daarvoor gedaan? De afronding van Manden Maken is behandeld en akkoord bevonden in het Drechtstedenbestuur van 13 aprU 2011. De Drechtraad is hierover geInformeerd met de raadsinformatiebrief van 19 april 2011. Het DSB heeft aan alle colleges in mei 2011 een brief gezonden waarin de gemeenten wordt gevraagd middelen vrij te maken in hun begroting voor de aangekondigde bijstorting. lnhoudelijk stelden wij eerder vast dat het grootste deel van de investeringsprojecten conform de afspraak (ruim) voor eind 2007 de uitvoeringsfase heeft bereikt; alle ontwikkelingsprojecten waren ten tijde van de evaluatie 2008 opgepakt en voor een aanzienlijk deel afgerond. Alle projecten zullen in 2012 voor wat betreft Manden maken administratief worden afgewikkeld. Wat heeft het gekost? (Bedragen x € 1.000)

—

Actuele begrotlng 2011 Resultaat 2011 Afwljklng Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Resultaatvoorbestemming 4.635 6.750 2.115 752 5.602 4.850 -967 -1.900 2.867 Mutatie reserves 2.115 2.115 0 0 752 752 2.115 -752 -2.867 Resultaatnabestemming 6.750 6.750 0 1.148 -1.148 0 5.602 5.602 0 Resultaat taakstelling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Resultaat20ll 6.750 6.750 0 5.602 5.602 0 1.148 -1.148 0 Verslagleggingregels staan niet toe dat in de geconsolideerde exploitatierekening lasten en baten worden opgenomen die in feite geen werkelijke lasten of baten zIjn. Door de resultaten van de brede doorlichting toe te voegen aan bovenstaande tabel wordt duidelijk wat het resultaat over 2011 van dit programma is. -

Resultaatanalyse (Bedra9en x € 1.OO0)

-

Voordelen Inc Struct Lasten Hogereuitbetarlngenr

Nadelen Inc

[Struct

-967 -967

Subtotaai

Totaa

Analyse veIjzing

—

-967 -967

Baten Met ontvangen gelden Subtotaal

-1.900

-1.900

-1.900


-2.867

-2.867

-1.900 -

Resultaatbestemming

2.867

Totaal na bestemming

2.867

2.867

-2.867

0

Toelichting e In de 2 burap is gemeld dat bij de afronding van het programma Manden Maken een aanvullende bijdrage opgehaald wordt bij de gemeenten. Dit is gerealiseerd. Tevens is er vanuit gegaan dat er een aanvullende bijdrage vanuit de Provincie Zuid Holland zou worden gestort. Dit is in 2011 nog niet ontvangen, maar zal in 2012 zijn beslag krijgen. Dit levert voor deze jaarrekening een nadeel op van € 1,9 miljoen.

Deloitte. Postbus 2031 300Oerdarrg

ME 2012

Voor dentatjedoeIejnderj Sehore controever1ng

d.d.

2.3 Sociale Dienst Drechtsteden Het jaar 2011 stond grotendeels in hot token van de economische crisis. Teruglopende budgetten en grootschalige bezuinigingen door zowel Rijk als gemeenten, met daarbij een stijgende vraag naar dienstverlening van de SDD. In weerwil van economische porikelen presenteerde de SDD haar begroting 2011 met de titel “Keuze voor Ambitie”. Uitgangspunt was dat volop werd ingezet om de budgetkortingen zoveel mogelijk op te vangen en daarbij de zelfstandigheid van de burgers te vergroten. Ongewijzigde voortzetting van beleid van de afgelopen jaren, zou hebben geleid tot een tekort van de beschikbare gemeontelijke budgetten van ongeveer €18,9 miljoen, oplopend tot € 25 miljoen structureel. Met het vaststeflen van de begroting 2011 is bepaald de kosten in 2011 met ruim € 11,1 miljoen terug te brengen en voorbereidingen te treffen om oplopend €25 miljoen structureel te bezuinigen. Zowel de opgave voor 2011 als (bestuurlijke) besluitvorming voor de verder benodigde maatregelen zijn gerealiseerd. De ambities van 2011 zijn in de begroting, naast de genoomde bezuinigingen, vertaald in do volgende doelstellingen waarop wij onze inzet hebben gefocust: 1. Hot aantal mensen dat eind 2011 een bijstandsuitkoring ontvangt is maximaal 4.700. Do programmakosten Wmo individuelo voorzieningen dalen met 5% ten opzichte van 2010 (= 2. € 2 miljoen). De doelstellingen zifn in 2011 gerealiseerd! Begin 2011 ontvingen 5.093 mensen eon bijstandsuitkering. Tot in maart 2011 is dit aantal zelfs toegenomen tot ca. 5.200 klanten. 5 oktober bereikten we echter toch do 4.700 klanten. 31 december 2011 waren dat or 4.674. Dit betokont eon daling van ruim 8,2%. Eon opmerkelijk resultaat gezien do Iandelijke ontwikkeling, met een stijging van ruim 2,5%. In de benchmark grote gemeenten is de SDD oon van do woinige dalers en verreweg do grootste. Dat is, gezien do vele reacties, (intor)nationaal, niot onopgomorkt geblevon. De daling is to danken aan do inzet op instroombeperking, hot inzetten van do niouwo workgovorsbenadering met BaanBrokond Drochtstoden en do doorontwikkeling van do klantbenadering Partner in Zelfstandighoid. Overigens blijkt do afnemonde daling van oind 2011 begin 2012 om to slaan in eon forse stijging. Ondanks hot behalen van do doolstolling hoeft do SDD het financiële nadool van do oerste maanden van hot jaar op hot Inkomensdool maar boporkt kunnen inlopen. Daar tegonover staat dat hot ministorie van SZW do claim voor eon Incidontolo Aanvullende Uitkoring in hot tokort 2010 goheol heoft toegokend. Dit botekont eon extra inkomst van € 2,5 miljoon in 2011. Met do toekenning goeft hot ministerie ook nadrukkelijk eon positiof oordeol over hot gevoordo boloid van do afgelopen jaren in do Drechtstoden. Voor 2012 was hot budgettairo boeld op hot Inkomens-dool, als gevoig van do bostandsdaling 2011 on do herstelde financioringssystomatiek op rijksniveau, eon klein positiof resultaat. Gozien do achterblijvendo aantallen in do oorsto maanden 2012 open we ochter onvorminderd grote risico’s op hot Inkomonsdeol. Risico’s dio mot do Wet Worken naar vermogen in 2013 alloen maar too zullen nomen. Bij do 2e Burap 2011 was do verwachting nog dat do Wmo budget-doelstolling niet geheel zou wordon gohaald. Nu kunnen wij melden dat do (extra) gonomen beleidsmaatrogelon aisnog hun vruchton hobbon afgeworpen. Hot resultaat 2011 op do totalo Wmo, na aftrek van de incidentele correcties voorgaande jaren, bedraagt € 1,3 miljoen voordeel. Dit bovenop hot in do begroting reeds met zo’n € 2 miljoen taakstellend afgeraamdo budget. De doelstelling is daarmee ruimschoots gohaald. Aihoewel we, los van do incidontele bijzondere uitgaven in 2011, daarmee op zowel Huishoudelijke huip als op Hulpmiddelen op do bogroting uitkomon is or in foito nog wel sprake van een tekort ton opzichto van hot budget dat de gemeenten van hot rijk krijgen voor do huishoudelijke hulp voor ongeveor € 8 ton. Ook vormt do jaarlijkso autonomo grooi van hot boroop op do WMO eon fors financieol risico (indicatie 5%, dat wil zeggon € 2 miljoen jaarlijks). Hot jaar 2011 hooft ook in het licht gostaan van do organisatievorandering. durendo 2011 een voranderingstraject uitgovoerd onder do naam Partner in or in Zelfstandighoid is ook hot motto van do dienst. Vanuit do overtuiging dat odor mons zelfstandig wil zijn, zelf do rogio over zijn of haar oven wil voeren, heoft do dionst al zijn dionstvorlening aangaande do uitvooring van do WWBJWIJ tegon hot Iicht gohoudon. Horontworp van do was do kern A,!rdarr

0

MEl 2012

Voor dentfi tiedoeiejnd Behore contr:cK n 6 g dd.

van het veranderingstraject. Voor de klant betekent dit dat hij snellere en betere dienstverlening krijgt, en een vaste contactpersoon. Vanuit de nieuwe processen, die aangepast zijn op maximale zelfsturing door de kiant, is naar de overige aspecten van de bedrijfsvoering gekeken. Als gevoig van het kritisch herbezien van de processen binnen de organisatie (lean management) en versterking van de focus op de eigen verantwoordelijkheid van de kiant kon de uitvoeringscapaciteit van de SDD sterk worden verkleind. Eind 2011 zijn alle contracten met extern ingehuurde medewerkers van de toenmalige sectoren Werk en Inkomen beëindigd. Van de vaste formatie hebben wij van 22 medewerkers, in aNe lagen van de organisatie, afscheicl genomen. Dit zal uiteindelijk een structurele besparing opleveren van € 3,6 miljoen. In 2012 starten wij met een vergelijkbaar innovatieprogramma bij de WMO en de Schuldhulpverlening. (Bedragen x € 1.000)

begrotIn90 JJ$Actueie 6 Resultaat 2011 Baten SaIJ Lasten Baten Saldo

f Lasten ResuItaatvoorbestemmng Mutatiereserves Resultaatnabestemming Resultaat taakstelhng Resultaat2Oll Participatiebudget WSW Kinderopvang Inkomensondersteuning Minimabeleid WMO —

-

217.228 0 217228 0 217228 32790 35 504 623 73210 6260 37664

215.317 -1.911 214.510 961 961J 0, 216278 950 214510’ 0 757 0 216278 950 213753 -

327901

31.106,

AfwIjkI Baten Saldo

-469 641 3428 757 2671

0 2718 757 3475

4.876 320 5196 0 5196

2.158 320 2478 0 1721

6684 0 0 1 999 19 1161

6676 0 57 2983 13 888

8 0 57 1 934 32 273

6684 0 0 1 049 19 1161

2.718

35 504 623 72260 6260 37664

950 0 0 0 0 0

26114 35 504 566 76 193 6273 38550

71

0

34

34

0

37

37

0

31.106

0

30.276

30.989

713

830

117

-713

71 Apparaatskosten

210.441 641 211 082 0 211 082

Lasten

32798 35 504 566 74 194 6292 37389

Frictiekosten 0 0 1.000 0 -1.000 0 0 1.000 -1.000 Saldo participatiebudget van €6, 7 miljoen wordt meegenomen naar 2012 conform reserveringsregeling. Verslagleggingregels staan niet toe dat in de geconsolideerde exploitatierekening lasten en baten worden opgenomen die in feite geen werkelijke lasten of baten zijn. Door de resultaten van de brede doorlichting toe te voegen aan bovenstaande tabel wordt duidelijk wat het resultaat over 2011 van dit programma is.

Participatiebudget Dit programma omvat de onderdelen Re-integratie, Inburgering en Educatie. Wat hebben wi( bereikt? Doelstelllng 2011: Het aantal mensen dat eind 2011 een bijstandsuitkering ontvangt is maximaal 4.700. 5 oktober is deze doelstelling bereikt en eind 2011 bedroeg het aantal mensen dat een bijstandsuitkering ontving 4.674. Benchmark ontwikkeling WIJ!WWB

Ontwikkeling klantenaantaUen WWBI WIJ per einde jaar 2007 t/m 2011

<

65 jaar 2011

5200

ItIi

4600

I::

4400 4200 2007

2008

2009 Jaar

20D

2011

-—- -—- - - -I

DeIóite.

Postbus 2031

3OOU(Atterdam

CS8-2

Q’t MEl 2812

tedo&enderi Behorend bj controeverkahng

Voor dent

Hoe hebben wij dit gemeten? Dit wordt realtime in het management informatiesysteem van de SDD gemonitord. Gaandeweg hot jaar toen duidelijk werd dat, als er geen extra maatregelen zouden worden genomen, het bestand funk vorder zou toenemen hebben wij onze sturing en focus versterkt. De ontwikkelingen en resultaten werden wekelijks in het MT, met de afdelingshoofden en in de teams besproken zodat wij in staat waren tijdig te anticiperen en acties bij te stellen. Krltlsche succesfactor

Prestatle Indicator

Omvang kiantenbestand

Dahng kiantenbestand met 400 ten opzichte van 5.100 per 01-

R Realisatle Klantenbestand 4.674 (stand 31/12). Dit is ten opzichte van 1 januari 2011 een daling van 419 uitkeringen (ten opzichte van het hoo9stepunteendallngvan5?6).

4.700

Wat hebben wij daarvoor gedaan? Re-integratie De sterke stijging die zich begin 2011 aftekende hebben we weten te keren ondanks het hogere aantal meldingen aan de poort. Dit is gelukt door het nemen van eon aantal maatregolen op onder andere het gebied van preventie, focus op specifieke klantgroepen, de doorontwikkeling van de profossionaliteit van de klantmanager, de werkgeversbenadering met BaanBrekend Drechtsteden (BBD) en versterkte handhaving. Dit vanuit eon sterke focus op werk en op de eigen verantwoordelijkheid van (potentiele) kianten daarbij. Daarbij is er sprake goweest van een integrale en flexibele benadering van de kianten. De uitstroomprestaties zijn in 2011 geleverd in weerwil van hot economisch tij. Het voorzichtigo herstel van de economie in do oerste helft van hot jaar is in de Iaatste twee kwartalon weer omgeslagen in krimp. Hiermee verkoordo Nederland in do tweede heift van 2011 volgens do gangbare dofinitie opnieuw in recossie en heeft de angst voor een dubbole dip zich bewaarheid. Dit is terug to vinden in de Iandolijko workloosheidscijfers, die sinds de zomor verder zijn opgeuopon. Ook in do Drochtsteden zien we in hot najaar een scherpe daling in het aantal vacatures op do arbeidsmarkt (UWV). Ook do WW, een indicator voor hot beroep op do WWB noomt in de Drechtsteden toe. Desondanks is het juist ook gedurende de krimpmaanden golukt om de instroom relatief beperkt to houden en do uitstroom juist relatiof hoog. WW Dd,ttden,,

2010 e,, 2011, ,nd,ces 31.122008=100

Drechtsteden

Nederland

8,,,•

..

‘.

Echter nadat we in oktobor onze doelstelling hadden behaald, blook het wel stoods lastiger do daling voort te zetten. De laatsto maanden van 2011 is de daling gestagneerd en sinds januari 2012 is hot bestand weer toegonomon. In februari overschreden we do 4.800. Inmiddels zijn er maatregelen genomen om do uitstroom weer verder te versterken. Ook is onderzoek bij het OCD uitgezot om meer grip proberen te krijgen op de extorne ontwikkelingen rond do instroom. Bij do le Burap 2012 zal hier nader over worden gerapportoord.

Inburgering De Wet Inburgering (WI) is uitgevoerd conform de Inburgoringsagenda 2011. Daarbij stonden twee uitgangspunten centraal: inburgering is gekoppeld aan re-integratie en hot budget (dat wil zoggen hot meerjarige aandeel binnen hot participatiebudget dat het Rijk voor inburgoring heeft ‘bestomd’) bepaalt wie een aanbod krijgt. Met betrekking tot het budget is uitgegaan o voor de 4 cp komende jaren, waarbij do Rijksmiddelen voor inburgoring sneller zullen dan do verplichtingon voor de gomeenten. Patbus 2031 3000 CA rdam

U 4 MEl 2012 Voor identitic iedoeleinder, Rehorend j controfeverklari2d.d.

Op grand van het voorgaande is eind 2010 door de toenmalige Bestuurscommissie besloten tot een zo sober mogelijke uitvoering van de inburgering in 2011. Enkel de “wettelijke doelgroep” (asielgerechtigde nieuwkomers en geestelijk bedienaren) kwam nag voor een nieuw te starten traject in aanmerking (eerder gestarte trajecten liepen natuurlijk we! door) en er is scherper ingekocht. Bovendien is een aanzienlijk dee! van de educatiemiddelen ingezet. Ook is de handhaving op de trajectvoortgang aangescherpt. In 2011 zijn 366 personen geslaagd voor het inburgeringsexamen. Er is aan 186 asielgerechtigden (statushouders) een trajectaanbod gedaan en aan 125 nieuwkomers die niet behoren tot de wettelijke doelgroep een inburgeringsplicht opgelegd (maar niet via de SDD een traject aangeboden). Educatie De Wet Educatie en Beroepsonderwijs (WEB) is uitgevoerd conform de nota “Als een spin in het WEB”. Voor de educatiemiddelen in het participatiebudget is door het Rijk bepaald dat de verschillende financieringsstromen geleidelijk warden samengevoegd. In ieder geval tot en met 2012 zijn de educatiemiddelen geoormerkt en geldt een bestedingsverplichting bij het ROC. Met het Da Vinci College is overeengekomen het cursusaanbod binnen de kaders van voornoemde nota zo veel mogelijk in te richten op positieverbetering op de arbeidsmarkt (i.c. studie- en beroepskeuze, aanpak Iaaggeletterdheid, budgetbeheersing, voortrajecten Inburgering en Nederlands als tweede taal). Gezien de druk op het “inburgeringsbudget” is in het tweede kwartaal het aantal voortrajecten Inburgering opgeplust. —

—

Voortgezet algemeen volwassenenonderwijs (Vavo), oak onderdeel van de WEB, loopt via Bureau Leerplicht & Voortijdig Schoolverlaten (BLVS). De financiering van de Vavo loopt via het Participatiebudget. Het volledige budget Vavo wordt door de SDD betaald aan Da Vinci. BLVS draagt zorg voor de inhoudelijke en financiële verantwoording. Wat heeft het gekost? (Bedragen x € 1.000) Actuele begrothig 2011 Resuftaat 2011 Lasten Baton Lasten Baton Saldo Lasten Saldo 23.062 22.156 -906 21 .107 22.156 -1.955 1.049 Re-integratie a227 4.089 3.100 4.089 862 127 989 inburgering 1899 1 899 0 1 907 1 907 8 0 Educatie 4 602 4 646 44 0 4 602 4 646 4 646 Reservenngsregeling 32 790 32 790 0 26 144 32 798 6 676 6 684 Totaal Positief saldo van €6, 7 miUoen wordt meegenomen naar 2012 conform de reserveringsregeling -

-

ten 0 0 8 0 8

Saldo 1.955 127 0 4 602 6 684

1

Resultaat op de lasten Participatiebudget € 2.074.000 (voordee4 structureel) De gerealiseerde lasten participatie zijn € 2 mi!joen lager ten opzichte van de totale begrote lasten. e Het hogere overschot dan bij de 2 Burap vermeld wordt, blijft samen met de staande middelen in de zogenaamde reserveringsregeling’ beschikbaar voor de uitgaven 2012 en verder. Met de invulling van de bezuinigingsopgave, en bijvoorbeeld het eerst medio 2012 afschaffen van de ID-banen, is oak rekening gehouden met inzet van middelen uit deze reserveringsregeling voor 2012 en verder. Het meenemen van deze (extra) middelen is ook zeer welkom in het licht van de bezuinigingen die gepaard gaan met de Wet Werken Naar Vermogen. De oorzaak van de hager uitvallende reserveringsregeling is dat het afgelopen jaar sterk gestuurd is op het efficient inzetten van middelen en daarnaast oak het stoppen met lopende trajecten die niet succesvol zijn of vanwege handhavingsaspecten. De administratieve afwikkeling van de daarmee vrijvallende verplichtingen is eerst eind 2011 in beeld gekomen. In de lasten is oak rekening gehouden met de faciliteit in het kader van de afschaffing ID-banen (zie verder bij voorzieningen)”. Resultaat op de baten Participatiebudget €8. 000 (voordee4 structureel) Bij de definitieve vaststelling is het budget educatie met € 8.000 opwaarts bijgesteld.

Debitte.

Saldo €6. 684.000 (saldo reserveringsregeling, structureel) Het vaornaemde vaordelige resultaat op het budget 2011 kan conform de zagenaamde reserveringsregeling, samen met de onbenutte reserveringsregeling uit 20rm overgeheveld 3000 CA fErdam

088-28

04 MEl 2012

Voor identficiedoeIeinden

dd.

naar 2012. In 2012 en verder zullen we deze reserveringsregeling nodig hebben voor het opvangen van de verder afnemonde budgetten en de effecten van de Wet Werken naar Vermogen. Taakstelling bezuinigirigen De taakstelling van € 5 miljoen op re-integratie is gerealiseerd door middel van een meer selectieve en maatgerichte inzet van (flankerende) voorzieningen die voor een belangrijk deel integraal zijn aanbesteed, en het afschaffen van de stimuleringssubsidie. Het preventieprogramma overbelaste jongeren Da Vinci is niet verlengd. In 2011 is de ombuiging werkgeversaanpak gerealiseerd en is Route 27 ondergebracht bij BLVS. De Brug-instrumenten vrijwilligerswerk en participatiebanen zijn niet meer verlengd. Uiteindelijk is er € 6 miljoen bezuinigd op re-integratie. In verband met de te realiseren bezuinigingen in 2012 en volgende jaren heeft de Drechtraad, in het kader van de bezuinigingen, besloten de ID-subsidie met ingang van 1 augustus 2012 stop te zotten. Het gaat om 196 ID banen, verdeeld over 71 Werkgevers. De werkgevers zijn hierover in een beschikking schriftelijk geInformeerd. De beschikking heeft geloid tot 11 bezwaarschriften. Van deze zijn 9 ongegrond verklaard en van 2 loopt de procedure nog. Het besluit tot stopzetten van de ID subsidie kan pijnlijko gevolgen voor de werknemer hebben als de werkgever geen andere financiering voor do baan heeft. Het Drechtstedenbestuur heeft daarom besloten ID werkgevers te ondersteunen bij hot voorkomen of oplossen van dit probleem door hot aanvragen van eon vergoeding voor outplacementkosten mogelijk to maken als sprake is van noodzakelijk ontslag. In 2011 hebben 6 werkgevers een vergoeding voor outplacement aangevraagd ten behoove van 33 ID werknemors waarvan or 18 in 2011 zijn uitbetaald. Rekoning houdend met vertrek en naderend pensioen van 19 mensen is voor het maximum van hot mogelijk nog te claimen bodrag aan faciliteit een voorziening opgenomen van € 795.000 (159 ID werknemors x € 5.000). Het eventueel in 2012 niet geclaimde deel zal in 2012 weer terugvloeien naar hot Participatiebudget. Historisch perspectief 2007 2012 Jaarlijks wordt do SDD geconfronteerd met oen verlaging van het budget Participatie voor re integratie, inburgering en oducatie. Onderstaande tabel goeft ook inzicht in hot budget- en uitgavenvorloop vanaf 2007 (exclusief overhevelingregeling). Zoals uit doze grafiek blijkt overschrijden de verwachte uitgaven 2012, ondanks de ingezetto en deels in 2012 te effectueren bezuinigingen, nog hot jaarbudget. Ter dekking hiorvan waren ook op do over to hovelen golden van de moeneemregeling ingecalculeord. Dat doze positiovor uitpakken dan vorwacht is zeer wolkom in hot Iicht van do vordero bozuinigingen die gopaard gaan met do Wet Werken naar Vermogen. -

Totaal beschikbare budget Participatie aigezet tegen de uitgaven

I _ 2007

2008

2009

2010

2011

2012

Jaren

uitg

wsw Wat hebben wij bereikt? De ambities voor 2011 waren: 1. het bieden van passend work zoveel mogelijk bij eon reguliere werkgever; 2. hot uitbreiden van strategische allianties tussen Drechtwerk en dej4en. Soort werkplek

Werkelljk ‘eInd2010

Doe! eind 2011

j

Werkelijk elnd 2011

KJe4

Beschutbiflflefl44%j4Q%

pchering/beeIeidwerken

27%I29%

elnd 2014

4% te veel 6 % te weini ‘ er

31%

25% .40% 35%

ye1.I.erQm

088

-

282B

0 4 MEl 2012

Voor identjfjcaedoeIe}nderl Behorenntroeerkañng cf3f

Sinds 1 januari 2011 voert de SDD regie op de middelen voor de sociale werkvoorziening. Hierdoor ontstaat de mogelljkheid voor het bestuur am te sturen op de resultaten die met deze middelen moeten warden bereikt. In de Drechtsteden is or voor gekozen de middelen volledig in te zetten bij de Gr Drechtwerk. Drechtwerk heeft daarmee de resultaatopdracht meegekrogen zoals hierboven weergegeven. Het aandeel werknemers bij Drechtwerk in de verschillende categorieën ten opzichte van do opgave voor 2011 is in de bovenstaande tabel weergegeven. Voor de beweging van binnen naar buiten geldt dat er weliswaar meer mensen gedetacheerd/begeleid aan de slag zijn gegaan, maar dat dit meerdere teniet wordt gedaan door een afname van hot aandeel beschut buiten. Hieruit kan worden geconcludeerd dat Drechtwerk in 2011 is achtergobleven bij de ambities. In het verslagjaar is slechts een nieuwe alliantie tot stand gekomen (het schildersbodrijf), die oak in 2011 weer ontbonden is. Al een kwartaal na ingang van het contract bleek dat de betrokken partij haar financiële verplichtingon onvoldoende nakwam en is de overeenkomst ontbonden. Do financiële gevolgen hiervan zijn voor Drechtwerk beperkt gebleven. Allianties in andere branches zijn wel overwogen, maar zijn in eon vroeg stadium afgeketst. Hot is bijzondor moeitijk gebleken am commerciële partijon to bewegen tot overeonkomsten die oak voor Drechtwerk voordelen opleveren. Wel is begin 2012 inmiddels eon samenwerking met eon Brabants metaalbodrijf gerealiseerd. Hoe hebben wij dit gemeten? Drechtwork verantwoordt zich eons per kwartaal aan do SDD over haar prestaties. Wat hebben wij daarvoor gedaan? De ambities ten aanzien van do sociale werkvoorziening zijn in een ovoreenkomst tussen de GR Drechtsteden en do GR Drechtwerk vastgelegd. Op do taakstelling die door het Rijk is opgelegd zijn in 2011 voor eon aantal gemeenten meer WSW-plaatsen geroaliseord dan uit het (Rijks)budget bekostigd kan warden. De sturing op het binnen do aangegeven budgetten en aantallen realiseren van WSW-plaatsen is do verantwoordelijkheid van Drechtwerk. Hierover wordt meer gedetailleerd gorapporteerd in het jaarverslag van Drechtwerk. Wat heeft het gekost? (Bedragen x € 1.000) r

wsw Totaai

?ç l4’

/p 4 k 4jP —

Act grotin Laste,i 1’Baten 35.504 35.504 35.504 35.504t

11 Resultaat 2011 do Lasten Baten Saldo 0 35.504, 35.504 0 O35504; 35.504: 0

AfwJkIng Lasten Saldo Baten 0 0 0 0 0

Resultaat op de Wsw €0 (structureel,) Aangozien het, met do bestuurlijk gekozen besteding bij Drechtwerk, feitelijk hot doarsluizen van rijksmiddelen botroft, zijn do geroaliseerde laston Wsw gelijk aan do begroto laston. Kinderopvang Wat hebben wij bereikt? Taakstelling 2011: terugdringen van do stijgende lasten Kinderopvang. In 2011 hooft do SDD bijgodragon in een dool van do kosten van do kindoropvang voor 709 gozinnen. Door aanvullendo voorwaarden in de verordening en het soloctiover omgaan met do inzet van kindoropvang, on strakker koppelon aan work, zijn do uitgavon in verband met do kindoropvang lager dan bogroot. Hoe hebben wij dit gemeten? Dit wordt in hot managementinformatiosysteem van do SDD gemonitord.

Deloitte. Poctbus 2031 3000 CA,,.R!erdarn 08828

04 MEl 2012

Voor dentific tiedo&einden ccntroeverKIaflng dd. 3ehoren

31

Wat hebben wij daarvoor gedaan? In het kader van haar financiële taakstelling op kinderopvang heeft de SDD in 2011 een drietal maatregelen genomen om de uitgaven te verlagen. In de eerste plaats zijn in de voorwaarden voor kinderopvang op grand van sociaal-medische indicatie aangescherpt in de verordening. Daarnaast is, via beleidskeuzes op re-integratie en inburgering, invloed uitgeoefend op het volume van de aanspraak op kinderopvang die ten laste van het participatiebudget is gebracht. Tot slot is oak de handhaving op aBe drie de vormen van kinderopvang aangescherpt. Daarbij is het in 2011 niet naodzakelijk gebleken am de hardheidsclausule voor schrijnende gevallen toe te passen. Wat heeft het gekost? (Bedragen x € 1.O00 sten WKO SMI

Totaal

begrotlng 2011 Baten Saldo

546

546

0

77

77 623

0 0

623

Resultaat 2011 Lasten Baton Saldo 510 510 0 56 56 0 566 566 0

Lten Baten -36 -36 21 21 57 57

Saldo 0 0 0

Resultaat op de lasten Kinderopvang €57. 000 (voordeel structureel) e In de 2 Burap 2011 is een voardeel van € 30.000 weergegeven. Het nu weergegeven voordeel van € 57.000 is bereikt door het aanscherpen van de vaorwaarden SMI en een striktere handhaving op kinderopvang voor de doelgroep klanten met studiefinanciering. Resultaat op de baten Kinderopvang €57,000 (nadee4 structureel) Als gevolg van de gekozen financioringssystematiek van dit programma (financiering op basis van vooren nacalculatie) wordt hot resultaat op de baten verklaard door de lagere doarberekening aan de gemeenten en is gelijk aan hot resultaat op de lasten. De resultaten leiden niet tot aanpassing van do begroting 2012. Daarnaast is voor Kinderopvang ruim € 722.000 ten behoeve van de doelgroep participatie (uitkeringsgerechtigdon, nuggors en inburgeraars) ten laste van het participatiebudget gebracht. Dit betreft circa 56% van de totale uitgaven voor de kinderopvang die op deze wijze kunnen warden gedekt. Door de sterke afnamo van het participatiebudget nemen de komende jaren de mogelijkheden af am dergelijke zaken uit hot participatiebudget te dekken. Overigens is hot budget voar de kinderopvang die de gemeonten ontvangen in de algemene uitkering fors meer dan het bedrag dat door de SDD conform de huidige afspraken ten laste van do gemeenten worden gobracht. Inkomensondersteuning Wat hebben wij bereikt? Doelstelling 2011: Het aantal mensen dat eind 2011 een bijstandsuitkering ontvangt is maximaal 4.700. De doelstelling van maximaal 4.700 per ultimo 2011 is met een eindstand van 4.674 beroikt. De grens van 4.700 werd 5 oktober gopassoord. De preventioquote lag in het tweede half jaar gemiddeld op 65,20%. De preventiequote is het percentage meldingen “aan de poort’ dat uiteindelijk niot tot de aanvraag heeft geleid, omdat burgers eventueel met ondersteuning van de SDD werk konden aanvaarden, beroep op eon voorliggende voorziening konden doen of na controle van hun situatie geen recht bleken te hebbon. Met inzet van handhavingsinstrumenten werden 455 uitkeringen beëi&of wjjzigd voartgezet. Hiervoor zijn 578 ondorzoeken uitgevoerd. Hoe hebben wij dit gemeten? Postbus 2031

Dit wordt in het managemontinformatiesysteem van de SDD gemonitord°°° 2882

04 NI E

Voor dentifTeoeiendefl roeverkFarIng d d. Behorend b

32

Wat hebberi wij daarvoor gedaan? Aanvankelijk zag het er niet naar uit dat de beoogde bestandsreductie behaald zou worden. In plaats van een daling, steeg in de eerste 5 maanden van het jaar het bestand tot Ca. 5.200 klanten met een inkomensondersteuning. Zowel op het gebied van instroombeperking als uitstroombevordering bleven de resultaten achter. Hierop is gereageerd door het nemen van een aantal maatregelen op onder andere het gebied van preventie, focus op specifieke klantgroepen, de doorontwikkeling van de professionaliteit van de klantmanager, de werkgeversbenadering met BaanBrekend Drechtsteden (BBD) en versterkte handhaving. Dit vanuit een sterke focus op werk en op de eigen verantwoordelijkheid van (potentiele) klanten daarbij. Daarbij is er sprake geweest van een integrale en flexibele benadering van de klanten. Klanten die zich niet aan hun verplichtingen met betrekking tot zowel de arbeidsinschakeling als inkomensondersteuning hielden, zijn hierop aangesproken en als gevoig hiervan met sancties en beëindiging van uitkering geconfronteerd. Met korte tussentijdse evaluaties en wekelijkse bespreking van de resultaten werd de vinger aan de pols gehouden en waar nodig kon bijtijds worden bijgestuurd. Instroom/Uftstroom 2011 per maand -Totaal SDD

E[jflj 1nr

an2011

fth2011

rnrt2011

apr2011

rne2011

Ufl2011

UI2011

aug- sep- 0 12011 2011 20 1

non20 1

dUo2011

Wat heeft het gekost? (Bedragen x € 1.000)

Inkomen Totaal

-

Actuele fLasten 73.210 73.210

begrotlng 2011 Baten Saldo 72.260 -950 72.260 -950

-

Resultaat 2011 Lasten Baten Saldo 76.193 74.194 -1.999 76.193 74.194 -1.999 --

-

Lasten -2.983 -2.983

Afwljklng Saldo Baten 1.934 -1.049 1.934 -1.049

-

Het jaar 2011 heeft op Inkomensondersteuning geleid tot een extra tekort van € 2,0 miljoen, bovenop het in de geactualiseerde begroting 2011 geaccepteerde tekort van € 8,6 miljoen. De € 2,0 miljoen betreft de bij de 2e Burap gemelde verlaging van het rijksbudget (de € 950 in de tabel) en het uiteindelijke tekort op de lasten (de € 1.049 uit de tabel). Bij de 2e Burap 2011 was dit (extra) tekort geprognosticeerd van tussen de € 4 en € 5 miljoen (€ 3 € 4 miljoen op de lasten en € 1 miljoen lagere rijksbijdrage). Dit is mede positief bijgesteld doordat het ministerie van SZW de claim voor een Incidentele Aanvullende Uitkering in het tekort 2010 geheel heeft toegekend. Dit betekent een extra inkomst van € 2,5 miljoen in 2011. Met de toekenning geeft het ministerie ook nadrukkelijk een positief oordeel over het gevoerde beleid van de afgelopen jaren in de Drechtsteden. Ook voor 2011 wordt bezien of we aan de criteria kunnen voldoen om een Incidentele Aanvullende Uitkering aan te vragen. Gezien de onzekerheid over eventuele toekenning is hier, parallel met yang jaar, in de jaarrekening nag geen rekening mee gehouden.

Deloitte.

Resultaat op de lasten: €2. 983.000 (nadeel, incidenteel) De lasten Inkomensondersteuning zijn € 2.983.000 hager dan de totale begrote lasten. Dit komt met name omdat de achterblijvende daling en zelfs stijging begin 2011 van het’klan.tBvtbestand het eerste half jaar tot dusdanige meerkosten heeft geleid dat die slechts beperkt ?‘dte dalin ijq 0858 u t l’4E1 Voor dentfrIcr?dDe]cNndefl ehorend

2012

gecompenseerd. Omdat met de eindstand de lasten structureel wel op het afgesproken niveau zijn gebracht is dit nadeel per eind 2011 als incidenteel aan te merken. Vanzelfsprekend zal het toekomstige resultaat beInvloed worden door de toekomstige ontwikkeling in de klantenaantallen die zoas aangegeven begin 2012 stijgende zijn. Resultaat op de baten: € 1.934.000 (voordeel incidenteel) De gerealiseerde baten nkomensondersteuning zijn € 1.934.000 hoger dan de totale begrote baten. Het resultaat op de baten aat zich grotendeels als volgt verkiaren: -

-

-

Hogere rijksvergoeding Incidentele Aanvuende Uitkeringen 2010 als gevoig van de toekenningen van de door ons ingediende aanvragen betreffende het jaar 2010 € 2.551.000 Lagere debiteureninkomsten terugvordering en verhaal als gevoig van een daling van de uvi vorderingen (vorderingen voorliggende voorzieningen) a € 279.000. AIs gevoig van de preventie aan de poort op mogelljke voorliggende voorzieningen zijn er minder verrekeningen (achteraf) geweest met het UWV. Incidenteel nadee op de herwaardering van het integrale debiteurensaldo € 382.000. Jaarlijks vindt een (her)waardering plaats van het totale uitstaande debiteurensaldo SDD cliënten om een actueel inzicht te krijgen van het reële bedrag aan uitstaande vorderingen. Ten opzicht van hetjaar 2010 is het reëel uitstaande debiteurensaldo per ultimo 2011 met € 382.000 afgenomen. Dit onder andere door de hogere preventiequote aan de poort waardoor er minder verrekeningen achteraf plaatsvinden met het UWV. Daarnaast is de groep niet betalers procentueel gestegen ten opzichte van het jaar 2010.

Kianten aantallen 2011

Sudgetten SZW Cn Uitgen WWB/ WIJ

Minimabeleid

Wat hebben wij berekt? Doelstelling 2011: De doelstelling van het Minimabeleid in 2011 is het financieel ondersteunen van mensen met een minim uminkomen in de Drechtsteden. Daarnaast was tot doe! geste!d dat deze ondersteuning binnen het gegeven budget gerea!iseerd moet worden. Deze doelstelling hebben wij gehaad. Per saldo is er voor het jaar 2011 sprake van een positief resultaat van € 19.000. In de geactualiseerde begroting 2011 is op basis van de le Burap het extra budget van € 450.000 opgenomen. Dit als gevoig van het bestuurlijk besloten uitstel van invoering van het nieuwe minimabeleid naar 2012. Binnen de realisatie van de doelstelling 2011 zijn wel enkele opvallende zaken: De statushouders die gemeenten in 2011 volgens hun taaksteNing moesten huisvesten, ca.180 huishoudens, zorgden voor ca. € 900.000 aan extra kosten voor de kosten van hun woninginrichting via leenbijstand Cm deze kosten op te vangen is met succes vanaf geIndividualiseerd bij aanvragen voor bijzondere bijstand. Daardoor vonden uiteindelijk minder standaardverstrekkingen en meer maatwerk plaats. -

-

Postbus 20 3000 otterdam 0882

04 MEl 2012

Voor identific edoeleinder, Behoren ij controieverklarirld

Do totalo kosten voor de collectieve zorgverzekering zijn € 128.000 lager dan begroot uitgekomen. Voor deze lagere besteding zijn een tweetal redenen, de maandelijkse verschuldigde premiebijdrage in 2011 is door IZA CURA lager vastgesteld dan oorspronkelijk begroot. Daarnaast factureerde IZA CURA bij ons voor minder verzekerden de premiebijdrage dan aanvankelijk was ingeschat. Dit is het gevolg van toenemende betalingsachterstanden bij verzekerden, waardoor meer huishoudens hun aanvullende verzekering opgeschort zien, en in die gevallen vervalt onze maandelijkse premiebijdrage. Inmiddels zijn maatregelen genomen waarbij we zeer vroegtijdig warden gemnformeerd en actie nemen. Overigens is do toename relatief. We zaton altijd onder het landelijk gemiddelde en bewegen daar nu meer naar toe. Hoe hebben wij dit gemeten? Dit wordt in het budgetinformatiesysteem van de SDD gemonitord. Wat hebben wij daarvoor gedaan? Cm de bij de Burap verwachte extra bestedingen, o.a. wegens de huisvesting van statushouders, zoveel mogelijk binnen hot bestaande budget op te vangen is er met succes op gestuurd meer maatwerk in plaats van standaardverstrekkingen te leveren, en daarnaast het incassoresultaat voor de openstaando vorderingen Ieenbijstand te verbeteren. Nadat hot Drochtstedenbestuur in juni 2011 had besloten om vanaf 2012 hot minimabeleid te vereenvoudigen, sterker aan to s!uiten bij do eigon verantwoordelijkheid van burgers, on meer te richten op work heeft de Drechtraad uiteindelijk in oktober 2011 mot algemene stommen deze beleidslijn geaccordeord bij hot vaststellen van do verordening Porsoonhijk Minimabudget. De vernieuwing van hot minimabeleid Drechtsteden vormdo ook voor andere gomeenten bron van inspiratie. Zo zijn o.a. Spijkonisso, Vlaardingon on Schiedam met eon vergelijkbare boloidslijn aan de slag gegaan. Na afronding van do bosluitvorming door Drechtstedenbostuur en Drechtraad is naast do roguliere uitvoeringspraktijk nadrukkelijk aandacht worden besteod aan hot voorboreiden van het nieuwe minimabefeid voor invooring per 1 januari 2012. Wat heeft het gekost? (Bedragen x € 1.000)

pl Minimabeleid Totaai

Actuele begroting 2011 Resultaat 2011 Lasten Baton Saldo Lasten Baten Saldo 6.260 6.260 0 6.273 6.292 19 6.260 6.260 0 6.273 19 6•292:

Lasten -13 -13

AwiJk Baten S[do 32 191 32 19

Hot jaar 2011 is met een overschot op het programma Minimabeleid van € 19.000 vrijwel gelijk aan bogroting. Het overschot 2011 wordt conform do financieringsafspraken in de reserve minimabeleid gostort. Bij de 2e Burap 2011 was dit overschot goprognosticeord op € 60.000.

Resultaat op de lasten: € 13.000 (nadeel, incidenteel) De gerealiseerde lasten minimabeleid zijn € 13.000 hoger dan de totale begroto lasten. Resultaat op de baten: €32. 000 (voordeel, incidenteel) Do gerealiseerde baten minimabeleid zijn € 32.000 hager dan de totale begrote baton, als gevoig van hogere ontvangsten terugvordoring, aflossing leenbijstand. Door intensivering van do mogelijkheden tot aflossing en door do stijging van het aantal verstrekkingen leenbijstand in de voorgaande jaren, is hot bedrag aan aflossingon loenbijstand in 2011 gestegen.

Deloitte. Pcstbus 20 3000 CA otterdam 08S-28

04 MEt 2012

Voor identfic iedoeenden Behoren j controeverk!aring

WMO Wat hebben wij bereikt? Doelstelling 2011: Do programmakosten Wmo individuele voorzieningen dalen met 5% ten opzichte van 2010 (= € 1.980.000). Om deze doelstellThg te realiseren moet ook de autonome groel van eveneens zo’n 5% ondervangen worden. De totale opgave bedraagt dus in feite zo 10% (zon €4 miljoen) ten opzichte van 2010. Deze doelstelling hebben we gehaaid! Het gerealiseerde verloop van de aantallen voorzieningen is als volgt: (Bedragenx€1.000)

UltImo 2010 Totaal Iluishoudelijke HuIp 8.513 Ve,voer 18364 Rolstoel 3.883 Wonen 3.277 Totaal_Hulpmiddelen25.524

UltImo 2011 Afwljklng 8.746 2,7% 17.443 -5,0% 3.725 -4,1% 2.180 -33,5% 23.348] -8,5%

De stijging op de aantallen Huip bij het Huishouden zijn door lagere indicaties, verschuiving van duurdere naar goedkopere zorg en hogere opbrengsten van de eigen bijdragon CAK, financieel opgevangen. Hoe hebben wij dit gemeten? Dit meten we via het managementinformatiesysteem en budgetrapportages. Wat hebben wij daarvoor gedaan? Inwoners van de zes Drechtstedon gemeenten, met IichameHjke en/of geestelijke beperkingen, kunnen ondersteuning vragen. In dit kader voeren we een deel van do Wet maatschappolijke ondersteuning (Wmo) uit. Hot betreft het zogenoemde ‘prestatiovold zes’: voorzieningen voor mensen met een beperking. Bovendien voeren we ook do informatie- on adviesfunctie op hot gebied van voorzieningen uit (deel van ‘prestatieveld drie’). We benutten de speelruimte die de compensatieplicht in de Wmo biedt om tot nieuwe vormen van maatschappelijke ondorstouning to komen. Dit is nodig omdat er do komonde jaren vanuit het Rijk eon structurelo korting op het Wmo budget plaatsvindt. Vanaf 2011 is hot budget voor Huip bij het Huishouden voor de Drechtsteden gemeonton met € 2 miljoen verminderd. Cm do uitgaven in 2011 ten opzichto van 2010 te laton dalen met 5% hebben we het volgende godaan: -

-

-

-

-

-

-

-

-

Nieuwe, gunstigere contracten voor hulpmiddelen (roistoelen, scootmobiolon, etc.) toepasson van hot principe ‘algemoen gebruikelijk’ voor eenvoudige woonvoorzieningon er wordon goen beugels/handgropon meer verstrekt; nieuw, gunstiger contract voor trapliften; kortingspercentages bedongon bij de (met namo grote) aannemors met betrekking tot woningaanpassingen; tarieven voor ‘HuIp bij hot Huishoudon’ zijn niet geindoxeerd; controle op PGB’s voor Huip bij hot Huishouden; schorpore indicatiestelling (van gemiddeld 3,61 uur begin 2011 naar 3,41 uur eind 2011 een daling van het aantal scootmobiels van 7% t.o.v. begin 2011); moor HH1 in plaats van HH2 (verhouding aantal uren HH1:HH w4tzacJ, van begin 2011 55:45 naar 61:39); invoeron van eon eigen bijdrage voor alle Wmo voorzieningon, behalve roistoelen (do baten van doze maatregel zullen pas in 2Ol2voIiedig zichtbaarworden); wijziging van het standaard uurtarief Huip bij hot huishouden vodfctbè1enen van do eigen COCA bijdrage. 088

-

0

Voor ereejnde

MEl 2012

Eind 2011 hebben we onderzoek gedaan naar een aantal beleidsaanpassingen: Het invoeren van een inkomensgrens om de toegang tot bepaalde voorzieningen te beperken; Een nieuwe aanbesteding HuIp bij het Huishouden met eon andere inhoud; -

-

Eon uitspraak van de Centrale Raad van Beroep, in december, doorkruist de mogelijkheid om te gaan werken met inkomensgrenzen. De nieuwe aanbesteding HuIp bij het Huishouden wordt in 2012 vorder uitgeworkt. Wat heeft het gekost? dragenx€1.000)

Actuele begrotlng 2011 Lasten Baton Saldo -

Resultaat 2011 Lasten Baten Saldo

HushoudeIijke huip LastenHHvoorgaandejaren Hulpmiddelen

24.619 0 13045

24.619 0 13045

0 0 0

25.988 1086 11476

25.913 0 11476

Totaal

37.664

37.664

0

38.550

37.389

-

75 1 086 0

-1.161

Lasten

AfwljkIn9’ Baton Saldo

TI

V

1.369 1086 1569

1.294 0 1569

75 1086 0

0 0 1400

-886

-275

-1.161

1.400

Bij de 2e Burap 2011 is de verwachting uitgesproken dat de doelstelling: De programmakosten Wmo individuele voorzieningen dalen met 5% ten opzichte van 2010, niet geheel zou worden gohaald. De prognose (gebasoerd op 5 maanden realisatie) was dat kostenbesparing op de Wmo zou uitkomon op 1 miljoen, in plaats van do begrote besparing van € 1.980.000. Nu kunnen wij melden dat (extra) genomon boleidsmaatregelon aisnog haar vruchten hebben afgeworpon. Hot resultaat 2011 op do totale Wmo, na correctie van incidentele uitgaven voorgaande jaren, bedraagt € 1.330.000 voordool. In navolgende tabel wordt do relatie gologd tussen in do linkorkolom, de in do jaarrokoning bogropon koston (inclusief alle niet op 2011 betrekking hebbendo corrocties) en in de rochtorkolom hot zuivoro boold van de kosten die betrokking hebben op 2011. In do rochterkolom is dan do roalisatie ton opzichte van de taakstelling to zion. (Bedragen x € 1.OO0

Realisatle doelstelllng 2011 39.000 2.000 37.000 Feltelljkbetaald 2011 Nacorrectievoorgaandearen

Lasten 2010 Doelstelling 5% Budget 2011 ;

NadeeuastenHH Voordeel baten HH______ Resultaathulpmiddelen Realisatie Budget -!-realisatie

I

-2A60

-1.370

1.300 1.400 36.760 240

1.300 1.400 35.670 1.3j

Do correcties van voorgaando jaren betroffen do in eerdoro Buraps gemelde bijstolling van hot rosultaat 2010 (conform jaarrekening 2010), corroctie 2009 als govoig van eon claim van eon zorgaanbioder on tonslotto bijstelling voorlopigo torugvorderingon 2008 na afwikkoling daarvan met do vorschillonde aanbiodors. Do doelstelling 2011 is dus ruimschoots gehaald. Aihoewel de doolstelling op hot helo WMO-budgot is bohaald zijn do koston voor do huip bij hot huishouden hogor dan het rijksbudgot (de taakstelling bij do bogroting 2011 was lager dan hot verschil ten opzichto van het rijksbudgot). Daarnaast stijgt zonder ingrijpon hot beroep op do Wmo-voorzioningon jaarlijks mot ongeveor 5 % terwijl hot budget niet stijgt. Inmiddols zijn voorberoidingon gaande voor do horaanbostoding waarmoo getracht zal wordon do lasten fors verder to verlagon. Hot resultaat op do laston Wmo HuIp bij hot Huishouden 2011, na zuivoring van uitgaven voorgaando jaron op do laston, geeft eon tekort van € 75.000. Conform financioringsafsprakon wordt voorgosteld om hot resultaat 2011 on do extra laston uit voortgaande jaron ton laste van do rosorvo to brongon. Hot voordool van € 1,4 miljoon op do Wmo Hulpmiddelen wordt op basis vnalcuitfgerokond mot do gomeenton. WMO Huip bij het huishouden Postbus 2O3, 3000 CA RAtterdam 088-2888

04 ME 2012

Voor dentfca}edoeeindefl Behorend bJ ntroeverkan dd.

Voor de bekostiging van de Wmo HuIp bij het Huishouden is afgesproken dat de budgetten die de gemeenten hiervoor van het Rijk ontvangen 1 op 1 worden overgedragen aan de SDD. Overschotten worden gereserveerd in de reserve Wmo, dit tot een maximum van € 2.900.000. Do huidige stand van do reserve na begrotingswijzigingen 2011 bedraagt € 2.259.000. Tekorten worden in eerste instantie gedekt vanuit de reserve. Het jaar 2011 heeft geleid tot een tekort op het programma Wmo HuIp bij het Huishouden van € 1.161.000. Bij de 2e Burap 2011 was dit tekort geprognosticeerd op € 2 miljoen. Structureel wordt het taakstellonde niveau overigens wet bereikt hetgeen al in de begroting 2012 is verwerkt. Conform financieringsafspraken wordt voorgesteld het tekort op de Wmo Huip bij hot Huishouden ten taste van de reserve te brengen (waarna € 1,1 miljoen in do reserve resteert). Resultaat op de lasten: €2. 455.000 (nadee4 incidenteel) De gerealiseerde lasten Wmo Hutp bij het Huishouden zijn € 2.455.000 hoger dan de begrote tasten. De begroting was at taakstellend verlaagd met € 1,2 miljoen. In het resultaat zijn de volgonde incidontele uitgaven over de voorgaande jaren 2008 tIm 2010 inbegrepen: Correctie resuttaat jaarrekening 2010: € 280.000 Correctie als gevoig van claim zorgaanbieder 2009: € 700.000 Correctie als gevotg van bijstelting terugvordering 2008: € 106.000 + € 1.086.000 -

-

-

Het notto resultaat op de lasten komt hiermee op eon bedrag € 1.369.000 ( nadeel, structuroel). Resultaat op de baton € 1.294.000 (voordee4 structureel) De gerealiseerde baten Wmo Hulp bij het Huishouden zijn € 1 .294.000 hoger dan de begrote baten. Als gevoig van de toename van het aantal kianten met eon voorziening HuIp bij het Huishouden, eon hoger vastgesteld standaard uurtariof waarover de eigen bijdrage wordt berokond en de toename van hot aantal werkelijk geleverde uren zorg binnen de afgegeven indicatiestelling (hogere uitnutting), hobbon goleid tot eon hogere opbrengst oigen bijdrage OAK. In totaal is over 2011 eon bedrag van € 4.950.000 aan eigen bijdrago OAK ontvangen, daar waar in do begroting rekening was gehoudon met een bodrag van € 3.700.000. Naast do hogere eigen bijdrage OAK zijn de Rijksbudgetten (conform septemborcirculaire gemoentefonds 2011) met € 45.000 opwaarts bijgostold. WMO Hulpmiddelen De financiële bijdrage gemeenton ten behoovo van do Wmo Hutpmiddelen is conform de financieringssystomatiek op nacalculatie basis. Resultaat op de lasten: € 1.569.000 ( voordeel, structured) Do gorealiseerde lasten Wmo Hulpmiddelen zijn € 1.569.000 lagor dan begroot. Do begroting was at taakstellond vorlaagd met € 800.000. Bij de 2e Burap 2011 word rekening gohouden met lagere lasten van € 1.140.000. De positiove afwijking is hot gevoig van eon verdere dating van hot aantal Wmo voorzieningon, dit als gevoig mogelijk bijkomstig effect van do invoering op de elgen bijdrage op do alle Wmo voorzioningen (bohalvo do rotstoelon). Bij de 2 Burap 2011 word uitgegaan van oen daling van 3,1% van het aantal voorzioningen Hulpmiddeten. Uit do laatste cijfors blijkt dat het aantat voorzioningen ultimo 2011 met 8,5% is godaald ten opzichte van dozolfde periode 2010. Resultaat op do baton: €1.569.000 (nadeel, structureel) Als gevotg van do financiering op basis van nacalculatio is hot rosultaat op do baten do doorberekening van hot resultaat op do lasten aan de gemeenton en is daaraan gelijk. Uitgaven Wmo 30

—-————-——

--

:2007

2009

2009

2010

2)11

Budgetadvies en schuldbemiddeling

Deloitte. Pos-tbus 2O3)— 3000 CA/tterdam 088

-

n

U

‘

?

A EI 2012

28

Voor den iedoeeinden Behorend bij controeverkIad.d. -

Wat willen we bereiken? Doelstelllng: Het adequaat bieden van schuldhulpverlening aan inwoners van de Drechtsteden. Burgers met schulden moeten nadat ze zich voor schuldhulpverlening gemeld hebben snel en goed geholpen worden. Omdat tijdig ingrijpen essentleel is (de situatie verergert naarmate eon schulcisituatie langer duurt) is de afgelopen jaren gestuurd op het verkorten van de wachttijd met als doelstelling: de wachttijd voor schuldhulpverlening is maximaal 20 werkdagen. En met een positief resultaat! In 2009 was de wachttijd 60 werkdagen, op 1 januari 2011 nog 20 werkdagen en op 1 januari 2012 nog 10 werkdagen. Het aantal meldingen nam toe: in 2009 meldden zich 1.866 mensen voor schuldhutpverlening, in 2010 waren dat er 2150 en in 2011 waren dat er 2350. Hoe kunnen wij dit meten? Via ons m anagem entinformatie systeem (S DDM I). Wat hebben wij daarvoor gedaan? We proberen de burgers in de Drechtsteden te ondersteunen bij het zelfstandig bereiken van een duurzaam evenwichtige financiëte situatie en het oplossen van (problematische) schulden. Ons aanbod was zowel preventief als curatief. Door eon tijdige onderkenning van de problematiek en het geven van informatie en advies konden we voorkomen dat problematische schulden ontstaan. Daarnaast hebben we producten aangeboden zoals “stabilisatie”, schuidregelen en administratieve ondersteuning (met inzet van WWB cliënten) waarmeo we mensen konden ondersteunen die at problematische schulden hadden en hen holpen bij het oplossen ervan. In hot verder verbeteren en efficiënter maken van onze dienstverlening is in 2011 ook de Workshop Schuldhulpverlening gestart. 2011 stond bovendien in het token van de bezuinigingen, met name ter voorbereiding op het vervallen van “de extra middelen schuldhulpverlening” per 31 december 2011. In dit kader is het productaanbod doorontwikkeld vanuit de gedachte: beter, sneller en goedkoper. Daarnaast hebben we beleidswijzigingon voorbereid om ook in 2012 met minder middelen do huip te kunnen bieden die nodig is. Deze worden in het in 2012 vast te stellen beleidsplan in het kader van de Wet Gemeentelijke Schuldhulpverlening meegonomen. Wat heeft het gekost? (Bedragen x € 1.000)

Actuele begroting Resultaat 2011 vIjkIng Lasten Baton Baton SJasten Baton Saldo Sa4en Schuldbemiddeling en bud getadvies Totaal

71

71

0

34

34

0

37

37

0

71

71,

0

34

34

o

37:

-37

0

Resultaat op de lasten: €37. 000 (voordee4 incidenteel) De gerealiseerde lasten Schuldhulpverlening en budgotadvies zijn lager dan de totale begrote lasten. Hot budget is opgebouwd uit eon zogenaamd basisbudget van € 61.000 en een budget voor preventieactiviteiten van € 10.000. Vanuit hot basisbudget worden diverse uitgaven bekostigd, waaronder de kosten voor het aangaan en de afhandeling van saneringskredieten door do gemeentelijke Kredietbank Broda. Het aantal toegekende schuldsaneringkredieten in 2011 is lager dan bij de begroting werd rekening gehouden. Resultaat op do baten: €37. 000 (nadeel, incidenteel) Als gevolg van de gekozen financieringssystematiek van dit programma ( rjbasis van nacalculatie) wordt het resultaat op de baton verklaard door hot berekener 4e op do lasten aan de gomeenten en is daaraan golijk. Apparaat

Postbus 20i. 3000 4 cA.. o tterdam O882STh

04 t1E 2012

Voor identifjedo&enden Behorend bj 02t vK.ara dd.

f,agen x € Actuele begrotlng 2011 Resultaat 2011 Afwljklng Lasten Baten Saldo Lasten Baten Lasten Baten Saldo Saldo 31.10631.106 0 30.276 3089 713 830 Apparaat 117 713 31.106 31.106 0 30.276 30.989 713 Totaa 830 117 713 0 0 0 -757 0 Taakstelllng 0 757 31.106: 31.106 0 29.519 30.989 1.470 1.587 Totaal 117 1.470 Verslagleggingregels staan niet toe dat in de geconsolideerde exploitatierekening lasten en baten worden opgenomen die in feite geen werkelijke lasten of baten zijn. Door de resulta ten van de brede doorlichting toe te voegen aan bovenstaande tabel wordt duidelijk wat het resultaat over 2011 van dit programma is.

De ingezette bezuinigingsmaatregelen op het apparaat zijn zichtbaar in het positieve resultaat op het apparaat. Resultaat op de lasten: € 1,6 miUoen (voordeel, incidenteel) Deze forse besparing die op de lasten is gerealiseerd was oak nodig am de opgelegde taakste!ling van € 1,2 miljoen op het apparaat te realiseren. Met de zelfs hogere realisatie in 2011 wordt a! wat vooruitgelopen op de stijgende taakstellingen in 2012 waardoor er in 2011 een extra incidenteel voordeel gerealiseerd is. Aangezien de begroting, door een stelpost (bij de baten), we! a! was verlaagd met de taakstelling, maar die stelpost nag moest warden gerealiseerd wordt hier de totale besparing zichtbaar. Als gevolg van de ingezette bezuinigingen, beperken inhuur en een vacaturestop is op de apparaatlasten een voordeel gerealiseerd van € 1,6 miljoen. Het voordeel is grotendeels als volgt te verkiaren: Salariskosten ZJfl € 826.000 lager dan begroot. Resultante van de vacaturestop, het inzetten van eigen personeel op projecten die gefinancierd warden uit het participatiebudget of door derden en efficiënte inbedding van uitvoeringskosten van nieuwe taken 2011. Op opleidingen, afdelingsbudgetten en pensioenen is € 105.000 minder uitgegeven dan begroot. De kosten van ingehuurd personee! zijn € 1.183.000 lager dan begroot als gevolg van het beperken van inhuur en het maken van goede prijsafspraken bij het afsluiten van nieuwe contracten. Dit is structureel voordeel dat a! in de begroting 2012 is verwerkt (als dee! van de daarin opgenomen kostenbesparing). Een voordeel van € 165.000 als gevoig van de vrijval voorziening FUWA (zie paragraaf 3.5 reservepositie voor een nadere toelichting) Een voordee! van € 159.000 op de uitvoering schu!dhulpverlening 2010 en 2011. Conform richtlijnen NVVK betalen schuldeisers een bijdrage in de kosten voor de uitvoering schuldhulpverlening door SDD. Een nadee! van € 163.000 op de doorbelaste kosten GRD. Dit betreft een extra doorbelasting van de GRD/SCD in verband met een fout op de berekening van de ouderenkorting in de salariskosten enke!e jaren geleden door P&O. De belastingdienst heeft een naheffing opgefegd. Deze naheffing wordt over de GRD-dochters verdeeld. Nadee! van € 757.000 dit betreft de gerealiseerde taakstel!ing welke conform de afspraken in 2011 betaa!d is aan de GRD. -

-

-

-

-

-

-

Resultaat op de baten: € 117.000 (nadee4 incidenteel) Het “nadeel” als gevoig van het vervallen van de a!s ste!post in de baten opgenomen taakste!Iing van € 0,4 miljoen op het apparaat. Deze stelpost valt zoals bedoeld weg tegen bovengenoemde voordelen. Gezien de uitkomst van (de apparaatskosten in) deze jaarrekening wordt voorgesteld de eerder toegezegde inzet van de innovatiereserve ter dekking van de kosten van het programma Partner in Zelfstandigheid niet te benutten. Op die wijze kan de innovatiereserve benut warden am de kosten te dekken van het in 2012 startende vergelijkbare traject bij de onderdelen WMO en Schu!dhulpverlening. Het niet opnemen van de inkomst uit de reserve in deze jaarrekening levert hier een nadeel op van €320.000 i 4joots wordt 1 opgevangen door bovengenoemde voardelen. ‘ . De definitieve budgetten tijdelijke regeling schuldhulpverlening zijn verwerkt wat resulteert in een hagere voorca!culatorische bijdrage van € 61.000. -

-

“‘

-

Postbus 2031..-.— 3000CAR6tterdam 088

-

28888-...

0 4 MEl 2012

Voor dentifcadoeenden d. 4 Behorend bntroieverkIarng

Een voordeel op de bijdrage programmabudgetten van € 184.000 ten opzichte van de e 2 prognose van de Burap. Er zijn meer werkzaamheden door de eigen organisatie gedekt uit het participatiebudget. Een voordeel van € 338.000 gerealiseerd op opbrengsten dienstverlenings-overeenkomsten en detacheringen. Het betreft € 121.000 hogere opbrengsten detacheringen dan in de raming e Burap en daarnaast is bij het inzetten van eigen personeel en faciliteiten voor van de 2 projecten ook de overhead in rekening gebracht. Dit was niet begroot en overt daarmee een voordeel op van €21 7.000. Frictiekosten Tot in 2014 zal er naar verwachting sprake zijn van het nog niet kunnen effectueren van de besparing voor dat deel waarvoor boventallige medewerkers nog niet zijn door- of uitgestroomd. Daarnaast zijn er, mede op basis van het sociaal plan, kosten te verwachten voor de faciliteren van boventallige medewerkers naar andere banen binnen do regio of daarbuiten of daar waar onverhoopt nodig uiteindelijk (effectuering van) ontslag. In de begroting 2012 is hiervoor een budget vrijgespeeld en beschikbaar gesteld van € 1 miljoen. Cm puur regelgevingtechnische redenen dienen doze kosten ten laste van 2011 te worden gebracht. Vanzelfsprekend leidt dit niet tot verrekeningen met de gemeenten. Immers hot budget is in 2012 reeds beschikbaar. In overleg met de accountant is ervoor gekozen administratief in 2011 een voorziening frictiekosten te vormen ten laste van de exploitatie van hot SDD. Cm doze voorziening en hot daarmee administratief gecroeerde negatieve resultaat te kunnen dekken wordt dit bedrag in 2011 onttrokken aan de algemene reserve om in 2012 gelijk weer to worden teruggeboekt. Dit zal ten laste worden gebracht aan het reeds beschikbare budget frictiekosten in do begroting 2012. Dit betreft daarmee slechts eon administratieve verwerking en heeft goon enkel gevoig voor de (bijdragen van de) gem eenten.

Deloitte. Postbus 2031

04 MEl 2012 Voor dentficaedoeleflderl Sehorend b ontroeverkIaring d.d.

2.4 I ngenieursbureau Drechtsteden In 2007 is het Ingenieursbureau Drechtsteden (IBD) ontstaan uit eon overdracht van taken en middelen van de gemeente Dordrecht en Zwijndrecht waarbij afspraken zijn gemaakt hoe de financiële resultaten gedragen zulien worden. Het (IBD) is een dienstverlenende, multifunctionele organisatie. Naast een traditioneel ingenieursbureau voor civiele techniek en bouwkunde is hot ook een kleinschalig ontwerpbureau voor architectuur, ruimtelijke ordening en Iandschaps-architectuur. Daarnaast geeft het IBD adviezen voor gebouwenbeheer en voert het onderhoudsdiensten uit aan overheidsgebouwen. Het IBD richt zich in eerste instantie op haar opdrachtgevers uit de Drechtsteden en slechts in geringe mate (<10%) op activiteiten voor derden. De verwachting was dat de omzet van het IBD in 2011 zou teruglopen vanwege de recessie en de bijbehorende bezuinigingen bij de gomeenten. Door extra inspanningen zijn de baten van het IBD toch op peil gebleven. Onder andere is de samenwerking met Albasserdam geIntensiveerd. Als eerste niet in het IBD deelnemende gemeente brachten zij hun ingenieurs-werkzaamheden volledig bij het IBD onder en gaven zij aan verder te willen onderzoeken of volledige aansuiting mogelijk is. n de aansluiting van de vier Drechtsteden bij het IBD (2 naar 6) is Aiblassordam koploper. Met Papendrecht is een eerste verkennende samenwerking gestart en ook met Sliedrecht en Hendrik-Ido-Ambacht wordt samengewerkt. In 2011 is er vooral op gestuurd om de samenwerking to vergroten en op hot creëren van vertrouwen. Dit is een waardevolle basis voor eon volgonde stap in hot 2 naar 6 proces in 2012. In de bodrijfsvoering hoeft hot IBD zich gericht op hot vorbetoren van de intorne procossen en do samenwerking met haar opdrachtgevers. Om ditte bereikon zijn 10 verbotorprojecten uitgevoerd. Cm aan de extra taakstolling to kunnen voldoen is, na goedkouring van hot bestuur, bogonnen ingohuurde medewerkers to vervangen door vaste medeworkors. Eind moi is hiormee gestart. Onder andoro vanwege onduidelijkheid over hot workaanbod, is het effect van doze actie Iaat in hot jaar morkbaar goworden. Eon structureol probloem van het IBD is hot gogoven dat de aanwozige capacitoit doels niot aansluit bij do vraag van onze opdrachtgovors. Daardoor was or in 2011 rolatief voel leegloop (geen workaanbod voor gospecialiseerd, vast personeol). Hot afgelopon jaar is voel energio gestokon in het oplossen van dit probloem. Op korto termijn is strak gestuurd op indirocte uron (intern overleg, oploiding). Daarnaast zijn wij gosprokkon gestart mot onze opdrachtgovers om to komen tot een structurele oplossing. Doze gesprekkon krijgen in 2012 oon vervoig. Per saldo eindigt hot IBD het boekjaar met eon rosultaat van € 193.000 nogatiof ton opzichto van do geactualiseerde begroting. Dit nogatieve resultaat is ontstaan doordat do in 2011 opgelegdo taakstolling (€ 193.000 van do € 290.000) niot vollodig is geroalisoord en eon aantal incidentele lasten uit 2007/2008 (ongoveer € 45.000).

Conclusies Het afgolopen jaar hoeft hot IBD veel aandacht bestoed aan het op peil houden van do omzot on hot intensiveren van do samenworking met gemeenten. Daarnaast is onergie gezet op eon botere aansluiting tusson do vraag van onze opdrachtgevers on do bij hot IBD aanwezigo capacitoit. Ondanks dezo inspanningen is 2011 afgesloten met een tekort. Belangrijkste aandachtspunt voor 2012 zal dan ook hot verkrijgon van do benodigde omzet zijn en do mate waarin men dociarabol diont te zijn. Eind 2011 is or gestart met hot werken in projocttoams, waarbij do verantwoordelijkhoid voor hot doclarabol zijn in do oersto plaats binnon hot projocttoam on bij do medewerkers is komon liggon. Dit en do hogoro kwalitoitseison, die gesteld worden, vorgon verdoro ontwikkeling van do modewerkers, waarvoor in 2011 veol aandacht is geweost. Dit krijgt irç4, çoIg als hot IBD do pilot talontmanagement gaat draaien. Posthus 2031 3000 CA 3’rdam 08S28888 Voor identfca Behorend b1 c

04 MEl 2012

doel&rden troieverklanng

d.d.

Wat hebben wij bereikt? Toegevoegde waarde voor kianten (Klantverwachting) Voor wat betreft kwaliteit, service en kennis, moet het IBD zich minimaal kunnen meten met de gemiddelde marktpartij. Vanuit dit uitgangspunt heeft het IBD zich gericht op het verbeteren van de interne processen en de samenwerking met haar opdrachtgevers. Doel van deze maatregelen is de faalkosten te reduceren, kwaliteit te verbeteren, projecten effectiever en off iciënter aan te pakken en daardoor de klanttovredenheid te vergroten. Cm de kwaHteit van het IBD to vergelijken, is in 2011 op initiatief van het IBD een benchmark tussen 23 ingenioursbureaus van de grote gemeonten uitgevoerd. Hieruit is gebleken dat de productiviteit van het IBD erg hoog Iigt en dat de tarieven onder het Iandetijk gem iddelde liggen. Het IBD onderschoidt zich van reguliore marktpartijen door een betere kennis van werken binnen de overheid, meer plaatselijke kennis (geografisch, sociaal, bostuurlijk) en een good netwerk van toeleveranciers, aannomors etc. Daarnaast worden de belangen van do opdrachtgever vertegenwoordigd in het bouwproces. Concurreren met marktpartijen op basis van prijs blijkt echter moeilijk. Cm een helder beeld te krijgen van do huidige en toekomstige klantvraag, is in 2011 gemnvesteerd in do verbinding met onze kianten. Positie en profilering Doordat er over do aansluiting van do overige vier Drechtsteden (2 naar 6) goon concrete besluiten zijn genomen, is de strategische ontwikkeling van hot IBD in 2011 voor wat betreft een eventuele schaalvergroting, stil blijven staan. Hot realiseren van infrastructurele en bouwkundige projecten on het beheren en onderhoudon van gobouwen, zijn do kernactiviteiten geblevon. In de doorloop van fysioko projecten heeft het IBD zich moor naar voren, naar do initiatief- en planvormingfase, begoven. De adviesrol van het IBD is daarmee funk verzwaard en dit vergt andere competenties van do organisatie. Vanwego doze verzwaarde adviesrol heeft do ontwikkoling van medewerkers op zowel tochnisch als persoonhijk vlak voel aandacht gekregon. Interne productieprocossen zijn gestandaardisoord en kwalitatief sterk vorbetord. Do maandolijks verschijnonde Niouwsbrief is eon prima initiatiof gobleken in do verbetering van hot imago van hot IBD. Hoe hebben we gemeten? Krltlsche succesfactor Toegevoegde waarde voor kianten

Prestatle indicator Klanttevredenheid

Omzet van eigenaren

Realisatiepercentage (gerealiseerde omzet vs. Gegarandeerde omzetl opdra Ziekteverzuim Medewerkerstevredenheid

Personeel Ontwikkeling van medewerkers

p

1 Realisatie 2011 Er zijn metingen verricht. Interviews toonden aan dat dit punt aandacht behoeft. Eind 2011 is gestart met de opzet van een systeem mom projecten te evalueren, wat in 2012 operationeel zal worden. Dordrecht 98,5% Zwijndrecht 149%

3,99% Het in begin 2011 uitgevoerde MTO gaf

Hot IBD boschikt over een geheel van managementinformatio, dat als betrouwbaar stuurinstrument diont. Trends worden in dit systeem govolgd on maandelijks levert dit eon botrouwbaro managemontrapportago op. Cm to komen tot een soBde basis voor do begrotingen en prognoses behoren do klanton oen jaarprogramma aan te leveron. Dit is door Dordrocht niet en door Zwijndrecht Iaat aangelovord, maar door eon nauwe communicatio mot beide opdrachtgevors heeft dit niet tot problem on geleid. In 2011 waren gem iddeld 250 projecten in portefeululo. (Bedragen x € 1.000)

81% Dordrecht BeheeriouwCIviei ofàai BegeomzeJ5.9J400705i 4.315 Werkelijkeomzet2oll 5.340 594 799 3.947 Totaai 19 -80 I 94 -368 Totaal 2010 151 12 33

L

19% Zwijndrecht TotaalBeheer 1.196 184 1.781 215 586 31 1

D

-

.

I

b6 3000 CA ottercam 088-2 82888 Voor identific iedoelenden Behoren j controleverkiaring :id

0

MEl 2012

Zwijndrecht heeft ruimschoots aan haar totale omzetverplichting voldaan. De gegarandeerde omzet voor een verkeerskundige werd niet behaald, waardoor daar teegloop is ontstaan. Dordrecht heeft bijna aan haar omzetverplichting voidaan. Hierbij is echter een groot deel van de omzet van civiel verschoven naar bouwkunde en beheer gebouwen (civiel: 8,5%; bouwkunde: +13,2% en beheer: +17%). Gevolg hiervan was dat er bij bepaalde specialistische functies leegloop ontstond. -

Wat hebben wij daarvoor gedaan? Het BD is een omzetgestuurde organisatie. Hoewel er geen duidetijk beeld bestond van de gevolgen van de bezuinigingen in 2011 is er binnen de bedrijfsvoering rekening mee gehouden dat de omzet funk zou kunnen teruglopen. Op basis van te verwachten omzet, die overigens maandelijks kon veranderen, is er voortdurend naar gestreefd om de organisatie passend en kostendekkend te maken, waarbij terdege rekening is gehouden met alle verplichtingen, die bij het tBD aanwezig zijn. Gezien de dreigende terugloop van de omzet is er extra inzet geweest op het verkrijgen van projecten ult alle Drechtsteden zeif en uit de daar aanwezige (semi)gemeentelijke organisaties. Daarnaast zijn de volgende verbeterprojecten in 2011 uitgevoerd: Productlactlvlteitlproject Beoogd resultaat Projectmatig creëren Invoeren van projectmatig werken als jasrnethodevoorelkect Competentiemanagement Vaststellen_van competenties voor alle functies KwaHteit Opstellen vaneenkwateitspn’ontwerpen voorbereiding’ en een kwaliteitspian uitvoering’

Stand van zaken Projectleiders en adviseurs zijn getraind -

fAfgerond fin ontwikkeling.HetkwaHteitsan’ontwerpen voorbereiding’ voorziet in procedures, die de kwaliteit van de ontwerpen voorbereidingswerkzaamheden, regelen. Net kwaliteitsplan uitvoering’ regelt een andere wijze van toezicht houden op de uitvoering van

1

______q_ I Werken in projectteams en projectateliers

Formeren van proiectteams die gedurende een Werken is in projectteams is ingevoerd. Met langere periode intensief samenwerken. Het projectateliers zijn pilots gedraaid. projectteam is ult te breiden tot een projectatelier, waarbij opdrachtgevers en bij het project betrokkenen aansluiten. Vergroten van de regionalenaamsbekendheid dIgitaIenieuwsbriefwordtperiodiek van het 1BD en de bekendheid van de producten verzonden. van het IBD. Volgens een vastgelegde methode worden de ingevoerd risico’s van (grotere) projecten gemnventariseerd engemana. Standaardiseren van projectdocumeriten en de ingevoerd .

Vergroten bekendheid IBD Risicomanagement

Uniformering prjectcontr Intervisie hr

Adviestaken

I

Delen van ervaringen en inzichten door vakgenoten volgens een vastgesteld stramien —n Inventariseren aan welke adviestaken I opdrachtgevers behoefte hebben en organiseren .

Aile medewerkers hebben een training intervisie gyfd. Procesmatige kennis, zoals kostendeskundigheid, aanbestedingsregels ed., isgebundeld. De ingenieursbureaus van de G23 zijn op initiatief van het IBD door een extern bureau bevraagd op verschillende facetten van hun bedrijfsvoering. Vervolgens is een vergelijkende

—

-

-

Benchmarking

Uitvoeren van een benchmark naar de prestaties van het IBD.

Wat heeft het gekost? (Bedragen x € 1.000) itAueie begrotlng 2011 )OsjOii Afwijklng Lasten Baten Ido Saldo sten Baten Saldo Resultaatvoorbestem ing 8.960 8.770-190 9.o7o’8.877 -110 Mutatie reserves 0 0 0 0 0 0 0 0 Resultaatnabestem ming 8.960 8.770 -190 9.970 .J.L. 107 Resultaattaakstelling 0 -290 0 0 290 290 0 290 0: Resultaat 2011 8.960 8.770 -190 8.780 8.877 180 107 97 287 Verslagleggingregels staan niet toe dat in de geconsolideerde exploitatierekening las worden opgenomen die in feite geen werkelijke lasten of baten zqn. Door de resulta ten van de brede doorIichtifJ vj bovenstaande tabel wordt duidelijk wat het resultaat over 2011 van dit programma is. 2 Voor identifica doeleinden Behorend ij controieverklariflg rid. -

-

.

D.e

0 t e

0 4 M E I 2012 44

[Bedraqen x € 1OOO)

Voordelen Inc. Struct. Lasten Personeelslasten ——--—Projectkosten EKosten2008-2010 — Materiële_budgetten Projectkosten onderhoudsdienst Subtotaal

Nadelen Inc. I Struct. —

1,

-

--__

‘

-________

-— —---—-— I

-

-192 -72 60 — 152 212

0

-322

0

--

-192 -72 -58 60 152 -110

——

Baten Doorberekening naar_klantorganisaties 265 I —--Aboe king 5 tal nota’s Doorberekening projectkosten onderhoudsdienst ————————-————— Subtotaal

—-

Analyse verwljzlng

Totaal

-

A B C D E r

265

F

-__-

-145

-145

H

1_h_P4 ——

Totaaivoorbestemming eZZZ

OJ48O

ZtzZZL

L___

———-—-

OJ-3

IELEZZZZZEZZZZZ _-L

°

Toelichting A. De personeelsiasten bedragen € 192.000 hoger dan begroot. Het betreft hier hogere reis- en verblijfkosten (37) en extra kosten inhuur (180) en jets lagore vaste personeelslasten (-25). De inhuur was benodigd cm aan de vraag van onze opdrachtgevers te voldoen. De reis- en verblijfkosten zijn hoger, omdat er veel meer buiten Dordrecht wordt gewerkt aan opdrachten dan was voorzien. Daarnaast is er £ 25.000 voordeel op vaste personeelasten vanwego een agere eindojaarsuitkering dan begroot.

B Hogore projectkosten (72). Deze zijn nooit vooraf good te begroten. Het betreft een voorfinanciering van diverse projectkosten (bodemonderzoeken, geluidsonderzoeken, drukwerk, kosten kadaster etc.) Deze kosten worden 1 op 1 doorberekend naar de klantorganisatie. C. Elk jaar ontstaat er een kostenpost van lasten die in principo op het vorige jaar verantwoord had moeten worden. Deze post is dit jaar veroorzaakt door nog drie openstaando nota’s vanuit de gemeente Dordrecht uit 2008 en 2009 (13). Deze kosten worden in 2012 weer direct door gefactureerd naar de opdrachtgevor/klantorganisatie en zijn flu opgenomen in het onderhanden werk 2011, wolke als balanspost is verantwoord in 2011. Daarnaast zijn er extra lasten doorberekend vanuit het concern GRD (45), omdat in het verleden te weinig premies zijn afgedragen. Deze kosten hebben direct invloed op het saldo 2011 van het IBD. D. Op de materiële overhead budgetton is minder besteed (60). Het betreft een onderbesteding op opleiding (15) overhead Onderhoudsdienst (10), drukwerk (7). De overigo afwijkingen zijn minimaal (onder de € 5.000). E. Het materiaal kosten van de Ondorhoudsdienst is een post die niet goed te begroten is. Het betreft materiaalkosten welke benodigd zijn bij calamiteiten bij het onderhoud. De onderbesteding bedraagt € 152.000. F. De hogere asten, genoemd onder A en B, worden altijd doorberekend naar de klantorganisaties, waardoor er meer inkomsten zijn dan begroot. G. In 2011 worden er een 5 tal nota’s afgeboekt, waarvan het 100% zeker is dat deze niot ingevorderd kunnen worden. Het betreft 2 nota’s waarvan er sprake is van eon faiIli *3 tal nota’s van externe marktpartijen waarvan de deurwaarde aangegeven heeft dat meer zijn. H. Doordat or minder materiële kosten bij hot calamiteiten onderhoud ieft paatsgevonden wordt or ook minder doorberekend naar do kiantorganisatie.

U

MEl 2012

Voor en:aedceende

BenndioKrnOdd.

45

2.5 Servicecentrum Drechtsteden In 2011 heeft het Drechtstedenbestuur door PwC een evaiuatie laten uitvoeren naar het SCD, wat heeft geleid een evaluatierapport dat door het Drechtstedenbestuur is vastgesteid. Voor het verbeteren van de werking van het SCD zijn in het rapport drie belangrijke, volledig met eikaar samenhangende, veranderopgaven benoemt. Deze veranderopgaven zijn: 1) Positie SCD en keuzes in kianten 2) Aansturing en rolien in het network 3) Doorontwikkeling SCD Voor de doorontwikkeling is in oktober 2011 een Realisatieplan opgeIeverd waarin visie en missie, financieringsstructuur, structuur, sturing, processen, dienstverlening, cultuur en communicatie samenhangend aan de orde komen. In het Realisatiepian zijn drie kernwaarden benoemd die richting geven aan het handelen en gedrag van de medewerkers en de pijiers vormen van do nieuwe SOD cultuur: publiek ondernemerschap, eigenaarschap en resultaatgerichtheid. Een belangrijk deel van 2012 zal nodig zijn om het Realisatiepian uit te voeren en de noodzakelijke significante verbeteringen en veranderingen binnen het SCD door te voeren. De overige twee veranderopgaven (positionering SCD en aansturing en rollen in hot netwerk) zijn op bestuurIijk niveau beiegd en zijn parallel aan de doorontwikkeling van het SOD opgepakt. Dit heeft onder meer geleid door de vaststeliing van hot Handelingskader sturing SOD door het Drechtstodenbostuur. Het SCD had in 2011 een belangrijke financiële taakstelling. Voor het realiseren van deze taakstellingen worden do bestaande processen en diensten onderzocht op kwaIiteit, efficiency en noodzaak. Dit proces is in voile gang. Gezien do kostenstructuur van het SCD (voornamelijk personeelskosten) zulien de nieuwe opgelegde taaksteiiingen gaan leiden tot eon reductie van hot aantal medewerkers. Dit betekent dat medewerkers actief door middol van eon uitstroomorganisatie van werk naar work begeleid gaan worden. Dit alles moot uitgovoerd worden met behoud en verbetering van do kwaliteit van de dionstvorlening. Verdor moeten we deze interne taaksteliing zion tegen de achtorgrond van de discusslo over de teruggang in dienstverlening aan de Gemeenschappelijke Regolingen Zuid-Holland Zuid, de Veiiigheidsregio en de Omgevingsdienst en de bezuinigingen die ook bij gomeenten de komende jaren worden doorgovoerd. Ondanks de verhoogdo inspanningen om medowerkers van werk naar werk te begeleiden is de verwachting dat geschetste ontwikkelingen de komende jaren aanzienlijke oenmalige frictiekosten met zich zullen meebrengen. De hoogte van de frictiekosten wordt mede beInvloed door het huidige Sociaal Plan en de ontwikkelingen op de arbeidsmarkt en zijn slechts gedeeltelijk te beInvloeden door hot SOD (zoals het inrichten en uitvoeren van een effectieve en mensgerichte uitstroomorganisatie). Conclusies en acties 1.

2.

De dienstverlening is -gelet op do klantprestatie-indicatoren en hot KTO- tot nu toe nog onvoldoende verbetord. De eerder door hot SOD gehanteerde kwaiiteitsnormen worden veelal nog niet gerealisoerd. Met het Realisatieprogramma, waarin onder meer aandacht is voor kwaliteit van de dienstvorlening en efficiency, pakt hot management van het SOD doze punten op met als doel om eind 2012 alle verbeterpunten uit hot Realisatieplan uitgovoerd en geborgd to hebbon. In 2011 is gestart met hot doorlichten van alle workprocesson van hot SCD. Dit zal in 2012 in combinatie met de oplopende taakstellingen loiden tot substantiële frictiokoston.

Wat hebben wij bereikt?

Deloitte.

Algemene bevindingen In het PwO-evaluatieonderzoek van hot SOD is geconstateord dat hot SCD eon grote prestatie heeft goleverd in de eersto 3 jaar van haar bestaan. Hot ovaluatierapport van PwO laat zion dat bij Postbu 2D 3000 CA o:traar 088- 2SN

04 MEi 2012

Voor identificat oeleinden troeverkIanng d.d. 8eorend b

46

vergelijkbare shared service centra (SSC’s) gemiddeld na drie jaar een verbetering te zien is ten opzichte van de startsituatie op het gebied van: de mate van tovredenheid van klanten en medewerkers; de organisatievolwassonheid; de opbrengsten. -

-

-

:::s

Zo9

Z’

D’

Do financiële resultaten voor het basispakket zijn vanaf de start van het SCD positief (20% kosten reductie vanaf de start) en beter dan bij vergelijkbare andero organisaties in dit stadium van hun ontwikkeng. Verder is do medewerkertevredenheid sinds do start van hot SCD lets gestegen. Do klanttevredenheid is zowol voor als na do start van hot SCD niot gometen, waardoor eon vergelijkende analyse niot mogeNjk is. Op grond van hot DSB-besluit van 23 juni 2011 hoeft de directeur SCD in hot Realisatioplan voorstellen geformuleerd om do doorontwikkeling van hot SCD vorm te gevon. Do voorstellen hobben betrokking op: hot verboteren van de dienstverlening; hot vorbotoren van do klantgerichtheid en klantvriendelijkheid; hot doorlichten, normeron en verbeteren van de procosketens; hot aanpasson van de organisatiestructuur; hot voroonvoudigon en verduidelijken van do financieringsstructuur voor moor transparantie; hot vorbeteron van de communicatie binnen het SOD on tussen klanten en hot SOD. -

-

-

-

-

-

Eon aantal actiepunton is in 2011 al uitgevoerd, do overige wordon in 2012 geImplemontoerd. Het SOD ziot 2012 als eon transitiejaar waarin meetbaro rosultaten ten opzichto van eerdere jaron zichtbaar zullen zijn. Hoe hebben we gemeten? Bijaand de balanced scorecard 2011. Hot beeld van hot SOD is als volqt: I Financlen/eigenaar Kritische succesfactor (KSF): Financiële beeld

2 Klant Kritische succesfactor (KSF): Klanttevredenheid

No_Jaarrekoning

.

Uitputting personeelsbudget

100%

99,0 /

Uitputting IP&A 1 B

100%

101,7%

100%

98,1%

Uitputting mateneeI(speciek) et Aantal vacatures SCD

3. Modewerker kritische succesfactor (KSF): Medewerkerstevredenheid Ziekteverzuim MTO Productiviteit

Norm

Klantprestatie-indicatoren (zie KPI’s) Ktevreenheids

Jaarrekening

7

6,1

Mafgehandeldezakeni00%

80%

1

TNorrn

Jaarrekening

—

5,5%

5,16%

7

68

1.350 uur

1.350 uur

[

4.Vernieuwng Kritische succesfactor (KSF): continue verb VIP-projecten Aantal business cases

Norm ,

18

/

-

—

18

Aantal business casij, uitvoering 3000 CA Rbtterdam 088

Jaarrekenlng

18 fl Ii I

282.8S&

Voor idetificatjdoeleinden Beborend 4-cntrieverklaring d.d.

2012 47

Klantprestatie-indicatoren van het SCD: Taakveld

j

Product Registratie Ko: Coderen en accorderen

Betalen

Fiatteren en betalen SCD+K0: betalen facturen Personeels administratie Meldingen ziekteverlof Beter meldingen Incidenten Aanmelding nieuwe medewerker Wijzingverzoeken Documentatie & Informatievoorzienincj Beheer facilitair management

Personeels administratie

CT

Facilitair management

*

-

-

Prestatle—Idlcator 5 kalenderdagen na ontvangst bij SCD % gecodeerd en geaccordeerd 20 kalenderdagen na ontvangst door kiantorganisaties van SCD % facturen betaald 5 kalenderdagen uontvajSC % facturen betaald 30 kalenderdagen van le ontvangbijSCD

Norm

Jaarrekenlng

90%

59%

90%

81%

95%

98%

90%

86%

% mutaties verwerkt op tijd

97%

*

% meldingen verwerkt binnen 1 dag

97%

*

% meldingen verwerkt binnen 1 dag % binnen 5 dagen afgehandeld

97% 90%

*

% binnen 5 dagen afgehandeld

76%

90%I

93%

% binnen 3 dagen afgehandeld

90%:

30%

% dossiers binnen 24 uur uitgeleverd

90%

80%

% tijdig afgehandelde werkorders

% van de gelopen VSR metingen in Schoonmaak een voortschrijdend jaar dient een voldoende resultaat te hebben Cijfers ontbreken in verband met overgang naar E-HRM

LL__ r]

Het tijdig betalen van de facturen blijft een belangrijk aandachtspunt. Inmiddels worden de facturen voor 85,9% binnen 30 dagen betaald. Cm dit percentage verder te verhogen, is er nog extra actie nodig bij zowel het SCD als de klanten. Voor ICT, DIV en Facilitair Management geldt dat de situatie slechter is dan de norm. Dit heeft veel aandacht in de uitvoering van het Realisatieplan: daarin is aangegeven hoe do dienstverlening en werkprocessen verder gaat verbeteren. Daarbij wordt ook hot ICT-proces nadrukkelijk doorgelicht.

Klanttevredenheid: Eind 2010 hebben we de klanttevredenheid aten meten. De kianten waardeerden do dienstverlening van hot SCD gemiddeld met hot cijfer 6,1. Van do respondenten geeft2l% aan datde dienstvorloning in do afgolopen twaalf maanden is verbeterd ten opzichte van 13% die aangeeft dat de dienstverlening is verslechterd. 7,0

6,91

6,85 6,60 6,45

6,44

6,41

6,38

62

580

r

ii’ 21

ec$° Ge0\9

7. ço

1’

395

ee9e GOO€

Deloitte. Postbus 2031-’’ 3000 4 5terdam

04 ME 2012

082S82WTh Voor cent!Etoeleinden Bel’orend b: controeverkIaring d.d.

48

Onderzoek PwC naar deelprogramma IP&A 18: De kosten van het IP&A lB-project (uitrol uniforme werkplek) zijn sinds de start fors toegenomen. De investeringen zijn van de oorspronkelijk geraamde 15,9 miljoen euro gestegen naar 25,7 miljoen euro bij de uiteindelijke oplevering. Dit is veroorzaakt door de hogere aantallen werkplekken, accounts en applicaties die gemigreerd moesten worden. Dit Ieidt tot aanzienlijk hogere kapitaallasten dan oorspronkelijk voorzien. PwC is gevraagd om voor het IP&A deelprogramma lB te kijken naar de oorzaken van deze kostenoverschrijding en hoe we in de toekomst ten aanzien van ICT-infrastructuur beter ‘in control’ kunnen komen. Als algemene conclusie wordt gesteld dat het deelprogramma lB zeer complex en omvangrijk was. Er zijn aan het begin van het traject keuzes gemaakt die grote consequenties met zich meebrachten, zoals het niet inbouwen van buffers voor tegenvallers. Verder zijn aannames gedaan voor berekeningen waarbij de kwaliteit van de gegevens niet onomstotelijk vaststond. Verder is bij de financiering uitgegaan van het meest optimale scenario. De mate van control (financieel en programmatisch) is lopende het project duidelijk toegenomen. Zo is bijvoorbeeld de administratie van verpiichtingen binnen het IP&A-project verbeterd. Er zijn moor verbeteringen doorgevoerd maar er zijn zeker nog stappen te maken zowel bij het SCD zeif als binnen de netwerkorganisatie. Daarbij is het van groot belang dat er meer aandacht komt voor betrokkenheid en transparantie tussen bestuur, politiek en uitvoerende organisatie. Cok moet er vorm gegeven worden aan een integraal controiframework. Wat hebben wij daarvoor gedaan? Zoals hiervoor beschreven zijn in het Realisatieplan voorstellen geformuleerd om de doorontwikkeling van het SCD vorm te geven. Een aantal actiepunten is reeds in 2011 gestart: Een verbetering van de dienstverlening en een aanscherping van het productenaanbod • In 2011 is het SOD gestart met het doorlichten van de piofach-werkprocessen bij zowel hot SCD als aan de kant van de kiant om te bezien waar we verdere kwaliteits- en efficiency verbetering kunnen realiseren. • Cm kiantorganisaties beter te bedienen, moeten we de SCD-afdelingen beter en logischer laten samenwerken. Met het oog hierop hebben we per 1 januari 2012 de organisatiestructuur vereenvoudigd en Iogischer ingedeeld met minder managomentlagen. Hierdoor zijn de lijnon korter en wordt de integraliteit van het management beter gewaarborgd. Dit leidt ertoe dat onze advisering en uitvoering beter aansluit op de vraag van de kiant dan tot nu toe het geval was. • Cm de vraag- en aanbodsturing binnen de regio te verbeteren werken we met kiantorganisaties een nieuwe verrekensystematiek verder uit. Het dool is om daarmeo transparantie voor onze kianten te bewerkstelligen en deelnemers aan het SOD het volledige voordeel van samenwerken te doen toekomen. Een verandering van houding en gedrag: van reactief naar proactief Door de hele organisatie hebben medewerkers in 2011 trainingen ‘klantgoricht werken’ en ‘adviesvaardigheden’ gevolgd om een gedragsverandering te realiseren. Cok in 2012 gaan deze trainingen door en blijft verandering van houding en gedrag een punt van aandacht. Resultaten worden periodiek gemeten. Hierbij zal 00k worden gekeken naar een zinvol en motiverend takenpakket voor medewerkers. Cok zullen medewerkers meor dan in het verleden geactiveerd worden om blijvend de kwaliteit van hun werkzaamheden te verbeteren. Het realiseren van de financiële opgave: Bij de start van het SOD in 2008 hebben de partners het SOD direct 20% structureel gekort op de budgetten. Deze opbrengst is structureel in de begrotingen en exploitatie van de eigenaren verwerkt. De eerste jaren heeft hot SOD een additioneel transitiebudget gehad. Dit budget is per 2010 afgebouwd. Vanaf 2011 zijn er daarnaast extra taakstellingen opged. n tQt, komt dit neer op eon extra taakstelling van € 3,55 miljoen in 2015 ten opzichte vaL1t Cm doze forse taakstelling te realiseren hooft hot SOD binnen do financiële stratogie van de GRD in 2011 strak gestuurd op uitgaven en koston. Dit beleid wordt in 2012 voortgezot, waarbij wel do kanttekening moot worden geplaatst dat dezo forse bezuinigingon hun weersiag zulIentiebØ1öp do kwaliteit en hot 3000 CA otterdam volume van do to leveren producten en diensten.

U

Voor denttçdoeefldefl Behorend bj coritrceverkIaring dd.

ME! 2012


Actuele begrotlng 2011 Lasten Baten Saldo

ReUItaat 2011 Lasten iBaten Saldo

Lasten

AfwIjkIng Eaten Saldo

Resultaatvoorbestemming 2771 48018 47693 325 48211 48163 48 470 193 5 Mutatiereserves 325 0, 325, 0 50 -275 -275’ 0, 48.018 48.018 0 48211 48213 2’ 195 2 193 Resultaatnabestemming 0 0 -302 -200 102 0 -200: 302. Resultaat taakstellinq 102 48.018 48.018 47.909 48.013 0 104 Resultaat 2011 109 -5: 104 Verslagleggingregels staan niet toe dat in de geconsolideerde exploitatierekening fasten en baten worden opgenomen die in feite geen werkelijke lasten of baten zijn. Door de resultaten van de brede doorlichting toe te voegen aan bovenstaande tabel wordt duidelijk wat het resultaat over 2011 van dit programma is.

Resultaatanalyse (Bedragen x € 1.000,)

r

ordeIen Struct.

L

Lasten Schadeherstel na brand MateneIekosten/overigepersonekosten CT claim kernsystemen

140

Voordeel kapitaallasten (VIP) Personeelskosten minder inhuur

300 234

Subtotaal

674

—

Totaail

Nadelen Inc. Struct. -707

-707 140

A

-160 300 234

C D E

8

—____

-160

0

-867

0

-193

707

A E

Baten Uitkering verzekering DVO Inkomsten Subtotaal

Totaal voor bestemming Resultaatbestemming

Totaal na bestemming

707 -237

707

0

-237

0

-237 470

1.381

0

-1.104

0

277

50

1.431 j

-325

0

1.429

-275

0

2

A. In 2011 heeft het SCD voor € 707.000 aan kosten gemaakt om de schade naar aanleiding van de brand te herstellen. Doze post is opgebouwd uit een eenmallge desinvestering van de verwoeste activa van € 471.000 en overige herstelkosten van € 236.000. De nieuwe investeringen in het pand zijn gedekt door een krediet. Het SCD heeft naar aanleiding van deze schade een dekking ontvangen van de verzekering ter hoogte van € 707.000. B. In de zomer van 2011 heeft het MT extra maatregelen getroffen om de financiële doelstellingen van hot SCD te halen. Deze maatregolen hadden doels betrekking op do overige personelo kosten (o.a. hercalculatie opfeidingsbudgetten) en deels op do materiële koston van het SCD: door prudent cm to gaan met aanvragen en lopende uitgaven in do sfeer van huisvesting en algemeno (personeels-) organisatiekoston is eon incidenteel voordoel behaald van € 140.000. C. In 2011 is een claim afgewikkeld over do vergoeding van niet kernsystemen van do gemeente Zwijndrecht (Decade, Civision). Met do afwikkeling hiervan is een bedrag gemoeicl van € 160.000. D. In 2011 is niet gestart met hot afschrijven op VIP projecten omdat eon substantieel dee! van do projecten niet geheel is afgerond. De reservering voor de kapitaallasten in de begroting is daardoor intact gebleven en levert een incidenteel voordee! op van € 300.000. Het totaalbedrag aan geplande bezuinigingen hobben we gerealisoord en eon aantal VIP-projecten wordt in 2012 afgerond. E. Ten opzichte van do begroting heeft het SCD minder extern ingohuurd dan verwacht. Omdat inhuur veolal één op één gekoppeld is aan DVO inkomsten heeft hot baton dan begroot. Met do tweede Burap tracht hot SCD een zo nauwkeurig mogelijke idtf1g tken van do DVO inkomsten en do daar aan verbonden inhuur. Onze kianten hobben in de laatste maanden van hot jaar iets minder diensten afgenomen dan verwacht. Het voordeel van € 233.000 op minder inhuur valt weg ostbus 203)tegen do lagere baton van € 237.000. 3000 CAtterdam 088

-

2882888

04 ME 2012

Voor dentificati doeeinden Behorend bij controleverklaring d.d.

50

26 Onderzoekcentrum Drechtsteden De vier jaar van haar bestaan heeft het Onderzoekcentrum haar regionale functie verder uitgebouwd en ingevuld. Zoals bij de start van het OCD is afgesproken, heeft er in 2010 een —interne- evaluatie plaatsgevonden. Hierbij zijn ook de afspraken die in 2009 zijn gemaakt in het kader van de brede doorlichting meegenomen, gekoppeid aan de taakstelling die hiermee gepaard ging. Dit heeft geleid tot een andere opzet en financieringsstructuur van het OCD, waarbij gewerkt wordt met een basispakket (vaste bijdrage) en een pluspakket (betaling naar afnarne). In 2011 is deze werkwijze ingegaan. Met de jaarrekening vindt een eindafrekening plaats op basis van de nieuwe systematiek en de begrotingswijziging. Tegelijkertijd heeft het OCD haar basisproducten doorgelicht, wat heeft geresulteerd in een slank, efficient en effectief pakket aan basisproducten. Nieuwe elementen daarin zijn het opzetten van een regionaal omnibusonderzoek en een internetpanel voor Dordrecht dat we in 2011 uitrollen naar de andere Drechtstedengerneenten. Qok nieuw is de ondersteuning van gemeenten bij het form uleren en meetbaar maken van beleidsdoelstelling in de P&C cyclus. Wij deden dit al voor Dordrecht, maar doen dit flu ook voor de andere Drechtsteden gemeenten. Hiermee krijgt de regionale invulling van onze producten nog meer vorm. Via onderzoeksprogrammering hebben we zicht gekregen op de onderzoekwensen bij de verschillende interne opdrachtgevers. De plannen en doelstellingen ult de collegeprogramma’s vormden hiervoor een Ieidraad. Eind 2011 is dit voor de tweede keer georganiseerd. Duidelijk is dat deze systematiek voor gemeenten een goede ondersteuning is bij het formuleren van hun onderzoeksbehoefte. Ook geeft dit instrument inzicht in gedeelde vragen en problemen. Hiermee vullen wij onze missie ‘partner voor beleid’ te zijn voor de Drechtsteden en onze zusterorganisaties binnen de Drechtsteden nog beter in. In 2011 heeft het OCD ondersteuning geboden bij belangrijke beleidsontwikkelingen en strategische vraagstukken. Die ontwikkeling willen we in 2012 doorzetten. Een belangrijke koerswijziging vergeleken met de afgelopen jaren is het toenemende belang van externe acquisitie. Het OCD vult haar taakstelling structureel in door dit in de externe markt in te verdienen. In 2011 is de externe acquisitie achtergebleven bij de ambitie, rnaar dit kon het OCD corn penseren aan de kostenkant. Conclusies Het OCD heeft in 2011 zonder verlies of winst het boekjaar afgesloten. Ondanks een minder succesvolle acquisitie op de externe markt is de taakstelling gehaald. Dat is een goed resultaat, maar externe acquisitie en ondernernerschap blijven in 2012 belangrijke speerpunten. Het instrument onderzoeksprogrammering is zeer succesvol gebleken om de ‘plus’ opdrachten van interne opdrachtgevers te inventariseren en te rnonitoren. Dit eidt er vaker toe dat vragen en problemen gedeeld worden en opdrachten breder opgepakt worden. Ten slotte is het OCD wat vaker als strategisch partner ingezet. Ook dat zal in 2012 als speerpunt terugkomen. Wat hebben wij bereikt? Het DOD heeft voor 2011 als belangrijkste doelstellingen geformuleerd: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

opzetten en uitvoeren regionaal omnibusonderzoek opzetten internetpanel voor drie van de zes gemeenten aIle gemeenten ondersteunen bij formuleren en meetbaar maken beleidsdoelstellingen P&C cyclus opstellen onderzoeksprogramma voor 2012 met doorloop naar 2013 gem iddeld rapportcijfer van 7,5 of meer van onze opdrachtgevoeksopdrachten 7% van de ornzet inverdienen via externe opdrachtgevers.

Op de Iaatste doetstelling na, zijn deze allemaal bereikt.

Poctbus 2O1.3000 CA erdam

08288\

04 MtJ 2012

\Joor dentfatjQeieifldefl Benorend bj controleverkiadog dd. -.

51

Hoe hebben we gemeten en wat hebben we daarvoor gedaan? rocuact1vfteiroject

Beoogd resultaat kwartaal afqerond

-

Opzetten en uitvoeren regionaal omnibusonderzoek Opzetten internetpanelvoordiie van de zes gieenten_— Alle gemeenten ondersteunen bij formuleren en meetbaar maken beleidsdoelste!lingen P&C-cyclus Opstellen onderzoeksprogramma voor 2012 met jooaar 2013 GemidcieIdrapportcferonderzoeksopdrachten 7,5

Stand van zaken Afgerond: regonaai omnibusonderzoek opgezet en uitqevoerd Afgrond: voorzesgemeentenpanelopgezet,

38

kwartaal 8 4 gn__ e 2 kwartaal afgerond 4 kwartaal

Afgerond: voor alle zes gemeenten Afgerond Gerealiseerd: Totaaloordeel gemiddeld 7,5 Nietgerealiseerd: in 2011 is 3% van de te verwachteomzetexterninvercliend

7% omzet inverdiend

De externe acquisitie is achtergebleven bij do ambitie. Naast een scherpe concurrentie op de onderzoeksmarkt en bezuinigingen, waardoor enkele onderzoeksvoorstellen voor opdrachten niet zijn gehonoreerd, kost het ook doorlooptijd voordat acquisitieactiviteiten tot een daadwerkelijk opdracht Ieidt. Het OCD heeft wel ngezet op meer acquisitie, maar dit, achteraf gezien, nog te weinig actief opgepakt. In het Iaatste kwartaal van 2011 hebben we als OCD actief gewerkt aan hot vergroten van ons ondernemerschap. In 2012 is dit opnieuw een belangrijk speerpunt. Het achterblijven van do externe acquisitie is echter gecompenseerd door voldoende opdrachten van de interne opdrachtgevers en besparingen aan de kostenkant. In 2011 heeft het OCD gewerkt aan producten in hot basispakket en onderzoeksopdrachten voor alle Drechtsteden gem eenten, Bureau Drechtsteden, do Sociale Dienst Drechtsteden en Gemeentebelastingen Drechtsteden. Wat heeft het gekost? (Bedragen x € 1.000) Actuele begrotlng 2011 AfwiJklng Lasten Baten Saldo Lasten Baton ‘SáIdë Lasten Baton Saldo 1.556 1.556 0 1.505 1.505 0 51 51 Resultaatvoorbestemming 0 0 0 0 0’ 0 0 0 0 0 Mutatie reserves 1556 1.556 0 1.505 1.505 0 51 -51 0 Resultaatnabestemmina_ 0 0 0 -100 0 100 100 0 Resultaattaakstelling 100 L I 1.556 1.556 1.405 1.505 0 100 151 -51 100 Resultaat20ll Versiagleggingregels staan niet toe dat in de geconsolideerde exploitatierekening lasten en baten worden opgenomen die in feite geen werkelijke lasten of baten zijn. Door de resultaten van de brede doorlichting toe te voegen aan bovenstaande tabel wordt duidelijk wat het resultaat over 2011 van dit programma is. -

-

-

Resultaatanalyse (Bedragen x € 1.000) Voordelen Inc. Struct.

Nadelen Inc. Struct. -

Totaal

Analyse VerwiJzIng -

Lasten Personele kosten Materiële kosten DienstvedenSCD Subtotaal —----__

9 31 H 51

0

0

9 31 ii 51

0

C

—---—---__

Baton BijdrageGflD Externe opdrachten Subtotaal

H[

-----

-—-

——-

----

11 -62

0

-62 -62

0

-51

0

-62

0

0

ResuItaatbestemmingj0O

0


Tota&na bestemmg___

j

11 62

—

620

———-H DJ E

eIUtt

62 rc).aQu

3000 5 CA a m 088-28 ,

0 4 ME 2012

Voor identi fica doeleinder, Sehorend ij controleverklarjng dd. 52

A. Personele kosten Het voordeel van € 9.000 op personele kosten komt doordat: er minder is ingehuurd voor ondersteunende werkzaamheden. B. Materiële kosten Het voorde& van € 31.000 op materiële kosten komt doordat: er minder enquêteurs zijn ingezet voor externe onderzoeksopdrachten. C. Dienstverlening SCD Het voordeel van € 11.000 op de Dienstverlening van het SCD komt doordat: er € 4.000 minder is doorberekend voor I&A- kosten en € 7.000 minder is doorberekend voor bet Basispakket. D. Bijdrage GRD Het voordeel van € 11.000 op de bijdrage van de GRD komt doordat er gebruik is gem aakt van bet garantiebudget dat voor 2011 gold in verband met de overgang naar een andere opzet van de financieringsstructuur. E. Externe opdrachten Het nadeel van € 62.000 minder inkomsten komt doordat: de externe opdrachten zijn achter gebleven door concurrentie op de onclerzoeksmarkt en bezuinigingen. Voor een deel zijn de achtergebleven inkomsten gecompenseerd door minder uitgaven van personele- en materiële kosten en de Dienstverlening van bet SCD. In onderstaande tabel is de bijdrage per deelnemer weergeven. (Bedragen x € 1.000)

1

Baslspakket Pluspakket Garantle Totale bljdrage 57’ 30 5 93 313 359 0 672 Hendrik-ldo-Ambacht 27 80 7 115 Papendrecht 96 40 9 144 Sliecirecht 73 33 6 112 Zwijndrecht 134 67 12 213 GRD 0 96 20 117 Externe opdrachten 0 0 0 39 Totale Inkomsten 606 800 59 1.505 De gemeente Dordrecht heeft meer afgenomen dan waarvoor het garant stond. Hierdoor is bi] de aanspraak op de garantieregeling gemeente Dordrecht buiten de berekening gelaten. Albiasserdam Dordrecht*

*

Deloitte. Pos-ths 202-

3000CAfotterdam 088

-

2882888

1)

‘t

ME 2012

Voor identificaj.do&&nden Behorend fl8bntroIeverkIarng d.d.

27 Gemeentebelastingen Drechtsteden Het jaar 2011 is voor Gemeentebelastingen Drechtsteden het jaar geweest waarin de extra inspanningen van de afgelopen 3,5 jaar vooral in de steer van de opbrengsten verzilverd zijn. Het geconvergeerde belastingsysteem is votledig operationeel, we sluiten at met een positief saldo en do aandacht voor productontwikkeNng en opbrengstmaximalisatie levert zowel aan de kostenkant als aan de opbrengstenkant significante voordelen op. Do ontwikkelformatie die meegegeven is voor de verdere ontwikkeling van de organ isatie is op 1 juli 2011 afgebouwd. Het jaar 2011 is dus het laatste jaar waarin gebruik kon worden gemaakt van deze extra capaciteit. Gemeentebelastingen Drechtsteden is hiermoe de startblokken voorbij en gaat een nieuwe ontwikkelingsfase in. Consolidatie van inmiddels goedlopende processen, anticiperen op het economisch tij (betalingsbereidheid) en het ontwikkelon van producten met partners in de roglo zijn hierbij de belangrijkste opgaven. Gemeentelijke belastingen kunnen drie jaar na een belastingjaar nog worden geInd. In 2011 sloten wij dus het belastingjaar 2009 definitief af. Wij hebben voor de gemeenten in het verslagjaar 2011 € 2,8 miljoen meer opgehaald dan zij destijds hebben begroot. Opbrengstmaximalisatie is een inzet geworden van deze organisatie. Ook in do komende jaren stopt de aanslagoplegging niet wanneer de doelen zijn gehaald. Dat is niet alleen vanuit de rechtmatigheid een opgave, maar het schept ook ruimte voor de deelnemende gomoenten. Samengevat is ons neffo bedrijfsresultaat € 24.000. Dii resultaat is vooral afkomstig ult incidentole kostenbesparingen bij de aanslagverzending. Deze besparingen doen een beperkt tekort op de porsoneelsiasten en de inhuur dus meer dan teniet. Hierin is de oerste tranche van de Brede Doorlichting reeds verwerkt. WI] stellen voor dit voordeel toe te voegen aan de bestemmingsreserve. Hiermee kunnen fluctuaties, met name als gevoig van vordere productontwikkeling worden opgevangen. De aanmerkelijk hogere vordering op aanmaningskosten en kosten dwangbevolen in 2010 zet zich bescheiden voort in 2011. Op deze elgen inkomsten is € 145.000, meer binnengekomen dan bogroot. Tegenovor doze extra inkomsten staan natuurlijk ook extra werkzaamheden. Doze konden in 2011 nog enigszins binnen de bestaande capaciteit worden opgevangen. Omdat de Iaatste tranche van de Brede Doorlichting in 2012 gerealiseerd moot worden, is or dan weinig rostcapaciteit meer aanwezig voor doze taak. Bij do bogroting 2012 zullen wij bezien of onze inkomsten op aanmaningen en dwangbevelen inkomsten fbi structureel kunnen worden ingebracht. Extra aandacht voor invorderingsactiviteiten verdient zich immers snel terug. Voor hot resultaat van 2011 stellen wij voor het surplus aan inkomsten te restitueren aan do deelnemende gemeenten naar rato van do bijdrageregeling. Do voorziening dubieuze invorderingskosten ad € 146.000 achtten wij voldoende om hot debiteurenrisico dat wij hier open af te dekken. Wat hebben wij bereikt? Kerntaak van Gemeentebelastingon Drechtsteden is het heffen en innen van lokalo hoffingen van de deelnemende gemeenten. Eon beperkt deel van de in het begrotingsjaar begrote opbrengsten wordt eerst later opgelegd. Hot botroft hber heffingen die achteraf worden aangeslagen (rioolgrootverbruik, precario) en eon deel van do jaarlijkse heffingen die als gevoig van datacontrole, bezwaarschriften of nag te waarderen vastgoed pas later opgelegd kunnen warden. Het nag op te leggen gedeelte is een prestatie-indicatar. Wat hebben we gemeten?

bitte.

n de volgende label label zijn do opbrengstresultaten weergegeven die door Gemeentebelastingen Drechtsteden zijn behaald. Poctbus 2031 Z 3000 CA Rot)dam Voor Behorend brj

U 4 MEl 2012 ntroleverklaring d.d.

• (Bedragen x € 1.000.000) Gemeente Dordrecht

Totaal 42,2 9,3

Nog op te leggen 2,9 0,2

--

i

Hendrik-Ido-Ambacht

pecht

1J_7i

L_____ 17,1 86,8

LZwijndrecht Totaal

0,5

zzz____

In vergelijking met 2010 is er ten aanzien van het nog op te leggen gedeelte per 31 december een fHnke stap vooruit gemaakt. Eind 2010 was het percentage nog op te leggen 8,3% tegen 5,2% eind 2011. In onderstaande afbeelding is dit grafisch weergegeven. Hierbij dient de nog op te leggen en de opgelegde belasting vermenigvuldigd te worden met € 1.000.000. 88

86 84—-

—

82

::

----..

s1Z 2010

i Nog op te leggen Opgelegd

2011

7,0

4,5

77

82,3

Een tweede indicator is het debiteurensaldo. Ondanks een duidelijk vermindering van de betalingsbereidheid als gevoig van de huidige economische situatie zien we een daling van het nog openstaande debiteurensaldo ten opzichte van vorig jaar. Dit betekent dat de inning van belastinggelden in een hoger tempo plaatsvindt. (Bedragen x € 1.000) Opefl8taafld

Dordrecht HIA Papendrecht Sliedrecht Zwijndrecht Totaal

2010

2011

7.135

6.833

951

811

1.508

729

531

440

2.012

1.630

12.137

10.443

Een Iaatste indicator is de sneiheid waarmee het volume aan aanslagen, de bezwaarschriften en de verzoeken om kwijtschelding in de loop van het jaar wordt afgedaan. Product

Prestatle-Indicator

Verzenden gecombineerde aanslageniWoZ-beschikkingen 2011

95%voorl maart2Oll 97%voor 1 apri’ 2011 99%voorl mel 2011

Verzenden overige aanslagen Afdoen verzoeken om kwijtschelding Afdoen bezwaarschriften

100% voor 1 juni 2011 overeenkomstig_wettelijk term ijnen 99% binnen 3 maanden na indiening 100% binnen 6 maanden na indiening 25% binnen 3 maanden na indiening 100% b nen de wettelIke termijn

In het verslagjaar 2011 heeft Gemeentebelastingen Drechtsteden over het belastingjaar 2011 vanuit de front-offices 8.968 meldingen doorgespeeld gekregen en afgedaan. Er zijn 5415 bezwaarschriften in behandeling genomen en er zijn 4.988 verzoeken om kwijtscheIcUtndeld. 3000 CA,ffrdam 088-25s

Ii 4 MEl 2012

Voor dentfic iedoelernden Behor controeverkIaring d.d.

Wat hebben wij daarvoor gedaan? Productlactlvlt&tlproJect

Beoogd resultaat

Oplegging aanslagen 2009-2011

Maximale opbrengst Betalingsbereidheid met een maximum van

Invordering aanstagen

T.ov. 2010afnamedebfteurensaIdovan

0,5%oninbaar

Waardering onroerende zaken .

ResuItaaJj Meeropbrengst € 2,8 miljoen

BezwaarenBeroep

13,98% Conform normering vanaf 2012 meer procesgerichte aanpak via voeddomein Conform indicatoren

Waardeirng onroerende zkaen (inclusief gebruikswaarde niet-woningen) Afdoeningbinnen de wettelijketermijnen Bijdragen aan de gemeentelijke begrotingsprocessen (opbrengstprognoses, begrotingen,burap’s, jaarrekeningen) Verordeningen lokale heffingen Succesvol afsluiten projecten (waaronder ProjectenBrede_DoorPic, BIZ,Precario Verstrekking informatie derden (CBS, waterschapen ed.). bijzondere heffincien

——-—

P&C-cyclus Conceptverordening Productontwikkeling Overige taken

Conform afspraken/geconsolideerde controleverklaring ——______________________

Alle verordeningenvastgesteld Gerealiseerd Conform wettelijke regelingen en afsraken


—.

.

-

Actuele begrotlng 2f Resultaat 2011 Afwijklng Lasten Baten Saldo Tasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 5.210 5:210 5.186 5.356 0 170 146 170 Resultaat voor bestemmig 24 0 0 0 0 0 0 0 0 Mutatie reserves 0 5.210 5.210 0 5.186 5.356 170 24 146 Resultaat na bestemming 0 -251 0 0 251 251 Resultaattaakstelling 251 9 5.210 5.210 4.935 5.356 0 421 146 421 275 Resultaat2oll Versiagleggingregels staan niet toe dat in de geconsolideerde exploitatierekening lasten en baton worden opgenomen die in feite geen werkelijke fasten of baten zijn. Door de resulta ten van do brede dooriichting toe to voegen aan bovenstaande tabel wordt duidelijk wat het resultaat over 2011 van dit programma is.

4

Resultaatanalyse (Bedragen x € 1.000)

I

Voordelen Inc.

Struc.

Nadelen Totaal Inc. 1 Struct

f

-

Lasten Persone Materieel Productie SubtotaaI

-——---—-

-59

-59’ 21

21 62

62 83OJ24

-

Baten

Analyse VerwlJzlng A B C

-__

—*

—-—-

--

Inkomsten

-———.——-

146 146

Subtotaal

0

—-4

0

0

146 146

0

170

D

--

.


-—--—

229

0

-59

-__--—-----------—__

aatbestemmingo

jo

229

0-59

-__0170

Toelichting: A. Incidenteel hogere nhuur, niet volledig afgedekt door vacaturegelden B. Klein voordeel op afdelingskosten (divers) C. Incidentele voordelen kosten en productie bij aanslagverzencflI4i( doorlichting 2012) D. Meer aanmaningen en dwangbevelen dan begroot ostbus 2031 3000 CA,.tcrdam 088 28 -

ipatie brede

04 ME 2012

Voor identjfjca doeJenden Behorend j controeverkIaring d.d.

56

18 Algemene dekkingsmiddelen (Bedragen x € 1.000)

LActuele begrotlflg 2011 I

Lasten

Resultaat 2011 Lasten Baten Saldo

Bater 1iIdo

Lasten

Afwijklng Baton Saldo

2.658 2.800 142 1.425 2.066 3.491 592 691 1.283 Resultaat voor bestemmina 142 0 -142 102 -102 40 0 0 40 Mutatie reserves 2.8002.8000 1.323 .168• 3.491 632 691 1.323 Resultaatnabestemming 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Resultaattaaksteiling 2.800 2.800 0 2.168 1.323 3.491 632; 691 1.323 Resultaat 2011 Versiagleggingregels staan niet toe dat in de geconsolideerde exploitatierekening lasten en baten worden opgenomen die in feite geen werkelijke lasten of baten zIjn. Door de resultaten van de brede doorlichting toe te voegen aan bovenstaande tabel wordt duidelijk wat het resultaat over 2011 van dit programma is.

Resultaatanalyse Het resuttaat op de rente betreft het rentebestanddeel van de kapitaallasten minus de rentelasten op de liquide middelen. Cm het rentebestanddeel van de kapitaallasten te kunnen berekenen wordt er gerekend met een rekenrente van 5% (conform financiële kadernota). Afgelopon jaren is or geInvestoord in ICT en huisvesting. Doordat de reserves zijn teruggelopen moet er externe financiering worden aangetrokken. Tot hatvorwoge 2011 gebeurde dit via kortlopende leningon. Halverwege 2011 is de limiet van het aantal kwartalon dat de kasgeldlimiet mag worden overschreden bereikt. Als gevolg hiervan is or eon langlopende toning aangetrokken ter hoogte van € 35 miljoen tegen een rente van 2,578%. Dit brengt voor 2011 een rentelast van ongeveer € 460.000 met zich mee. Naast doze rentelast bedroog do rente op do kortlopendo financiering € 269.000. Cnderdeel van do rontolaston is hot negatiof rontoresultaat op de BWS-subsidies van € 121 .000. Do inkomende BWS-subsidios zijn in 2009 door hot Rijk afgekocht, waarbij toekomstige goldstromon contant zijn gomaakt togon 4% rente. De ronto die dit jaar feitetijk wordt gorealiseerd op do uitgozette middolen is echter slechts ongeveor 2%, zodat hier eon negatief ronte resultaat ontstaat. (Bedragen x € 1.000)

Actuele begroting Rentebestanddeel kapitaallasten

Reahsatle

Afwljking

2.000

1.865

-136 50

Rentelasten liquide middelen

900

850

Lagere rekenrente aan SCD

300

300

0

Totaal

800

715

-85

Aanwending van hot renteresultaat e Bij de 2 Burap 2011 is do aanwending van hot ronteresultaat in de bogroting opgenomon. (Bedragenx€1.000)

Actuele begroting Toevoegen aan reserve

Manden Maken

92

51

BWS&BLS

50

61

-11

82

79

3

Betalingsverkeer

30

30

0

256

256

0

r80

80

0

BDS ntegriteitonderzoeken

80

80

0

P&A Benchmark Garner en PWC

80

77

3

0

100

100

0

•85

-85

800

2.208

1.323

BDSOfunctie

1°

Juridische procedure Landsbanki

1

ResultaatgemeenschappeUjke kosten

z:——————D&oItte — 1 —— Totaal

Landsbanki

Afwljking

41

FES-gelden

SCD kostenrealisatieplan Dekken kosten

Realisatle

Postbus 2031 3000 CA/t?terdam 088 888 -

Voor dentifi tiedoeleinden controleverklaring Behorend

d.d.

0 4 ME 2012

57

Op 28 oktober 2011 heeft de IJslandse Hoge Raad bevestigd dat de vordering van de Nederlandse Overheden op Landsbanki een preferente claim is. De tegenpartijen hebben vervolgens afgezien van verdere (Europese) rechtsgang. Naast de hoofdsom van € 7,0 miljoen is ook een deel van de misgelopen rente toegewezen als preferente claim. Hierbij gaat het om de rente tot de faillissementsdatum (22 april 2009) en komt neer op € 243.000. De rente na faillissementsdatum is een achtergestelde claim, wat betekend dat hierover geen uitbetaling zal plaatsvinden. De GRD had de vordering van € 7,0 gewaardeerd op 75%, waardoor de gevormde voorziening gelijk was aan € 1,75 miljoen per eind 2010. Door de uitspraak van de Hoge Raad is er een nieuwe waardering van de vordering afgegeven. Die waardering is nu op 90% gesteld, wat heeft geresulteerd in een vrijval van de voorziening van ruim € 1,0 miljoen. Naast deze vrijval levert het toevoegen van de rente aan de vordering een incidenteel positief renteresultaat op van € 243.000 in 2011. 2e orde effect bijdrage OCD De GRD-dochters hebben in 2011 een lagere bijdrage aan het OCD betaald,als gevoig van de nieuwe financieringswijze van het OCD. Bij de 2e burap 2011 is afgesproken dat dit zogenaamde 2e orde effect van die nieuwe financiering, aan de gemeenten zou worden uitbetaald. De uitbetaling vindt als resultaatbestemming plaats, conform de specificatie in de 2e burap:

Verdeeleleutel Inwoners per 1-7-2009

Deelnemer Alblasserciam Dorcirecht Hendrik-Ido-Ambacht ‘Papendrecht Zwijndrecht

Totaal

-

—

—

Teruggave aan gemeente

18.960

lii

118 579

69

26.441

15

31743

18

23.988

14

44.345

26

264.056

153

Deloitte. Postbus 203 3000 CA R6tterdam 088-22&...

(14 MEl 2012

Voor identific edo&einden Behorend ij conroeverkIaring d.d. 58

3. Verplichte paragrafen 3.1 Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft de relatie aan tussen de risico’s waar geen maatregelen voor zijn getroffen en de capaciteit die de GRD heeft om die niet begrote kosten op te kunnen vangen. In feite kan het weorstandsvermogen worden omschreven als de mate waarin de GRD in staat is om omvangrike tegenvallers op te kunnen vangen binnen de elgen begroting zonder dat het beleid behoeft te worden aangepast. De weerstandscapaciteit dient dus om de continulteit van de GRD to waarborgen. Reguliere risico’s maken geen deel uit van de risico’s die zijn opgenomen in deze paragraaf. Dit omdat hiervoor verzokoringen kunnen worden afgesloten danwel door middel van het treffen van een voorziening ondervangen kunnen wordon. De capaciteit waarover de GRD beschikt om risico’s te kunnen afdekken zijn reserves en eventuole bezuinigingsmogelijkheden. In de nota reserves en weerstandscapaciteit van de GRD zijn do uitgangspunton neergelegd over de omvang van de benodigde reserves. Hot uitgangspunt hierbij is elke GRD-dochter, naast programmareserves, over een exploitatiereserve beschikt van maximaal 3% van do totale apparaatskosten, waarbij een minimum van € 100.000 wordt gehanteerd. De exploitatiereserve wordt gevoed uit hot exploitatiesaldo van de desbetreffondo GRD-dochter. Naast doze reserves is or een beperkte algemene reserve waarvan hot maximum op € 500.000 is gesteld. In onderstaande tabel is do ontwikkeling van hot exploitatiereserves van de GRD-dochters en do algemene reserve weorgegeven. (Bedragenx€i.000) 2008 BDS 0 SDD 710 IBD SCD OCD

2009

100

100 1

201 0

---—-—

————-i—-—— Mg. reserve

300

2011

2010

0 394

Oi

0 220 100 335 0

4 250 129 306 100

-—-—F-—-*——-847 0 —

!L_J_ 1 In onderstaande figuur is do omvang van do algemene, exploitatie en programmareserve reserves ten opzichte van hot balanstotaal weergegevon. Percentage reserve toy balanstotaal 350% 30,0%

:‘: ,

15,0% 100% 5,0%

—

0,0% 2008

2009

2010

2011

Bij do toelichting op do balans is eon specificatie van do reservopositie en een toolichting op do reserves opgenomon. Risico’s In do twoodo bostuursrapportago 2011 is nadrukkolijk moor aandacht besteed aan do molding van risico’s on do acties die daarop worden genomon om risico’s formats voor do niouwe bogroting on do komende bestuursrapportage zetton we weer eon stap vorder. Ook is do actie ingezet om risicomanagoment niet alloen te koppolon aan do P&C momenton maar om het continu aandacht to gevon. Hioronder is eon ovorzicht opgonomon van disjço’ 1 3000 CA

rIart

04 ME 2012

Voor Behorend ortm:.erkiaring d.d.

59

(Bedragen x € 1.000) Dochter Omschrljvlng Voor de uitvoering van projecten is in het kader van het programma Hollandse Glorie subsidie ontvangen. Eén van de projecten BDS heeft vertraging opgelopen. Hierdoor wordt het risico gelopen dat de subs idle deels teruabetaald moet worden Projecten HOVD fase twee: gem eenten hebben desgevraagd van de provincie uitstel gekregen tot 1 jut 2012 voor de start BDS van de uitvoering. Bij start na die datum bestaat de kans op het vervallen van orovinciale subsidie -

-

-

Kans

L

Gem iddeld

80

Groot

10.000

Exploitatie walstroomkasten

SDD

Frictiekosten

----

Gemiddeld

lncidenteleAanvullende Uitkering

SDD

Gem iddeld

---—--------

b

—-

Gemiddeld

b

Opdrachtenstroom vanuit Dordrecht en Zwijndrecht

SCD

SCD

SCD

SCD

I

Groot

Het realiseren van de taakstelling, die oploopt tot € 3,55 miljoen in 2015, brengt voor het SCD eenmalige reorganisatiekosten met zich mee. We Groot moeten werkprocessen aanpassen en medewerkers laten afvloeien, terwiji de kwaliteit van de dienstverlening moet worden gewaarborgd. Het Drechtstedenbestuur heeft ervoor gekozen lP&A per 1 januari 2012 onder te brengen bij het SCD. Er staan nog een forst aantal punten open. De daarbij behorende Groot kosten drukken vanaf die datum op het budget van het SCD terwiji op dit moment niet de hoogte van de bijgehorende kosten cieschat kunnen worden. Bij contractmanagernentiser geconstateerd dat de licenties die het SCD bij de migratie van IP&A heeft overgenomen van de gemeenten niet op Groot orde zijn. Door IP&A is de migratie uitgevoerd ‘as is’. Dit kan betekenen dat extra licenties bijgekocht dienen te worden In 2011 zal het SCD een nieuw emiddeld functiewaarderincjstraject ciaan starten. Dit -----—

Gemeenten zijn er meerdere malen schriftelijk op geattendeerd om tijdig met de uitvoering te starten.

In de begroting 2012 is, binnen de begroting, een budget van € 1 miljoen afgezonderd en vastgesteld door de Drechtraad ten behoeve van Frictiekosten. Om die reden hoeft er nu geen voorziening te worden gevormd. In hoeverre dit budget toereikend is zal in de loop van 2012 steeds duidelijkerworden. Hierover zalin_burapswordenpporteerd. Voor het tekort op het Inkomensdeel in 2011 (voor dat deel dat de 10% eigen risico overschrijdt) zal, evenals het geslaagde beroep voor 2010, een beroep op een incidentele aanvullende uitkering worden gedaan. Aangezien het allesbehalve zeker is dat dit zal worden toegekend (bijvoorbeeld vanuit het Iicht dat de tekorten 2011 (Iandelijk) groter zijn dan 2010, een mogelijke aanscherping van de toetsing door het ministerie als gevoig van de uitbetalingen 2010 of gezien de nieuwe bezuinigingsopgave van het kabinet) hebben we hierin de jaarrekening geen rekening mee gehouden. Dit is conform met de wijze waarop we daar 00k in de jaarrekening 2010 mee zijn

___L2_____

----4----------

IBD

Eén project is inmiddels gestopt en heeft nagenoeg geen kosten gemaakt. Voor het andere project wordt gekoerst op spoedige afronding en indiening van de eindverantwoording

itieveonbekendheid van materie. Exploitatie van de walstroom(kasten) gebeurt b flu bij de GRD. Er is beperkte ervaring

-

BDS

Opmerklng en sturlng

imj,act

b

Bij beide gemeenten is er geen heldere meerjarenplanning van de te verwachten omzet. Hierdoor blijft het elk jaar onduidelijk hoe de omzet per jaar verloopt. Beide partijen hebben zich garant gesteld dat 90% van de begrote omzet (primaire begroting) wordt afgenomen. Dit komt voor Dordrecht neer op € 5,4 rnHjoen en voorZwijndrecht € 1,19 mtjoen.

Groot

In 2011 waren de frictiekosten nog beperkt en konden deze gedekt worden door bezuinigingen elders en het inzetten van capaciteit op DVO”s. Voor 2012 zijn deze kosten aanzienlijk hoger en vormen een belangrijk aandachtspunt.

Gemiddeld

Het SCD brengt de benodigde acties in beeld en probeert de kosten zoveel mogelijk terug te managen.

t moment wordt in beeld gebracht wat dit oor de diverse licenties (waaronder Microso en Oracle), teneinde de kosten hiervan tot een minimum te beperken. -.

Gtie realisatieplan wordt aangegeven dat de Ram vanaf 2012 zal Voor dentifi catie ocleinden Behorend b ntroleverklarjng dd.

‘t

ME2o’jz 60

kan tot hogere personeelskosten leiden.

veranderen. Tegen deze achtergrond is het functiewaarderingstraject in 2011 on hold’ gezet. De functiewaardering wordt in 2012 meegenomen in de verdere uitwerking van de structuur van de afdelingen (de in het realisatieplan genoemde fijnstructuur). De jkosten hiervan zijn nu no Jnteschaen._ Vanuit de GRD wordt via de financiële strategie beroep gedaan op de eigenaren om werkprocessen, producten en diensten verder te uniformeren en te standaardiseren. Dit is zowel belangrijk om de dienstverlening te verbeteren als om het kostenniveau te verminderen. In 2011 is een start gemaakt met het doorlichten van werkprocessen.

Om de opgelegde taakstelling te kunnen realiseren is verdere standaardisering van de dienstverlening die door het SCD wordt verleend noodzakelijk. Dit kan betekenen dat elgenaren binnen hun elgen organisatie verwachtingen over de dienstverlening van het SCD dan wel hun inteme processen moeten bijstellen (aanbodsturing in plaats van vraagsturing) en samen met het SCD draagvlak moeten realiseren voor deze gemaakte keuze (standaardisering ipv maatwerk).

SCD

—

-

Groot

—

-1 Vertraging invoering nieuwe printers door juridische procedures en daardoor vertraging van de daling van de kosten

Groot

SCD

Ontvlechting Regio Zuid-Holland-Zuid, Veiligheidsregio Zuid-Holland-Zuid en Omgevingsdienst Zuid-Holland-Zuid als kiant.

Groot

GBD

Oninbaarheid van invorderingskosten

Groot

OCD

Realisatie taakstelling

Groot

SCD

L

I

H-

.

.

Groot Met name binnen het ICT domein leiden de grote verscheidenheid aan klantwensen nog tot onevenredig hoge kosten. De afdeling ICT van het SCD werkt actief samen met de ClO van de GRD om meer uniformiteit te bewerkstelligen. Zo is vanuit de dO het initiatief genomen om regiobreed het aantal applicaties terug te benenteuniformeren. 4 Dit risico heeft zich in 2011 voorgedaan. Door de juridische procedure rond de aanbesteding is de aanschaf van de nieuwe printers (die Groot aanzienhijk minder kosten dan de huidige) vertraagd. De inzet van het SCD is om in 2012, na de nieuwe aanbesteding, een spoedige uitrol te realiseren. Ontvlechtingkosten worden in beeld gebracht en is afhankelijk van de gunning Groot (aanbesteding). Op dit moment is nog niet precies duidelijk wat de financiële gevolgen zjn. — risico de eventuele onini1d van invorderingskosten uit voorgaande jaren is een voorziening oninbare invorderingskosten gevormd. Door de economische situatie wordt de GBD geconfronteerd met betalingsachterstanden en een afname van de Gemiddeld betalingsbreidbaarheid. Dit Ieidt tot een reëel productierisico. Met de deelnemende gem eenten wordt hier de vinger aan de pols gehouden, dit door maandelijks aan de gem eentebesturen te rapporteren. Voor de inkomsten op aanmaningen en dwangbevelen is een voorziening getroffen. Om de taakstelling te kunnen realiseren zal het OCD extern moeten inverdienen. Het feit dat potentiële opdrachtgevers 00k met bezuinigingen te maken hebben, kan een negatief effect hebben op de onderzoeksvraag. Dit brengt het risico met zich mee dat er een Gemiddeld scherpe concurrentie ontstaat op de externe markt. In 2011 was dit zichtbaar in de achterblijvende vraag in opdrachten. Het is dan 00k noodzakelijk om actief te zijn op deze markt en een ondernemingsgerichte houding te hebben. Daarnaast zal het OCD in 2012 aan

I

Project uniforme werkplek

haarjoflIering werken. -_

Na migratie van alIe deelnemers

I (werkplekken, applicaties, rekencentra) zijn IP&A

er nog een aantal restpunten te doen. Deze lijst is overgedragen aan SCD-ICT ter oplossing en valt dus buiten het programma. Omdat het aantal restpunten omvangrijk en I in sommige gevallen complex is, is het nog niet mogelijk geweest een einddatum hiervoor vast te stellen. Positief is dat het weqwerken van deze restpunten bil het

Groot

De middelen voor het oplossen van de issue I lijst zijn door middel van het restant programmakrediet beschikbaar gesteld aan het Gemiddeld flfl Bij het wegwerken van de restpunten zal tedeze ruimte benutten en daarbij moeten aangeven wat de grens is. Postbus 3 2 j

0 4 MEl 2012

Voor dentificedoeleinden Behoren&ontroieverkIaring d.d.

61

IP&A

SCDeenhoge prioriteitheeft. lljdensdemigratieisextrawerkgekomen vanwege het niet op orde zijn van documentatie van de licenties, contracten, systemen, beheerswerk ed. Nu het project is opgeleverd is het actueel, tijdig en betrouwbaar houden hiervan het dagelijks werk geworden van het SCD. Vanwege de organisatieveranderingen bij het SCD is het borgen van dit werk nog een belangrijk

Groot

Gemiddeld

————.

IP&A

Bij elk vervangingsvraagstuk is er extra werk nodig om een actuele, juist beeld te krijgen van de CT omgeving.

—_______________

Het IP&A programma is beeindigd en daarmee 00k het programmamanagement. Hoewel er in 2012 en verde mo gdiverse projecten regionaal moeten worden opgestart.

Groot

Gem iddeld

De deelnemers hebberi het projectportfolio in lokale besluitvorming gebracht. Er zijn projecten uit te voeren die door het SCD uitgevoerd kunnen gaan worden. Echter een programma organisatie (inclusief bevoegdheden, risico management, rapportaIijn, Financial control) ontbreekt.

Naast de reeds genoemde risico’s van de SDD is er nag een risico omtrent een claim van een zorgaanbiedor voor de WMO hulp bij do huishouding. Bij de 2e burap 2011 heeft do SDD reeds gemeld dat de SDD is geconfronteerd met deze claim. Do claim van de zorgaanbieder over de jaren 2007 tot en met 2009 bodraagt € 1,8 miljoen. Dit zou bestaan uit niet voldane facturen, ontbrekende betalingen en onjuistheid in de afrekeningen. Inmiddels is aangetoond dat de volgens de aanbieder niet betaalde facturen a € 0,4 miljoon gewoon zijn betaald. Na intern onderzoek is er door do SDD geconstateerd dat over hot derde kwartaal van 2009 één factuur ter hoogte van € 740.000 niet is afgerekend met de zorgaanbieder. In het laatste kwartaal van 2011 is deze factuur alsnog gecontroleerd en is or een bodrag ter hoogte van € 700.000 betaald. Hoewel de SDD van mening is dat het moerdere van de resterende claim, ongeveer € 700.000 ongegrond is, is do aanbieder gevraagd am bewijslast te overleggen. Tot op heden heeft de aanbieder dat niet kunnen aantonen. In middels heoft de aanbieder oak voor de jaren 2010 en 2011 aangegeven van mening te zijn een nag onbekend aantal zorgregels te missen. Mede gezien de werkafspraken en de maandelijkse factuurafwikkolingen die in deze jaren via hot WMO-kantoor open stelt het SDD dat ook hier vooraisnog op het standpunt dat doze claim niet terecht is. Dit wordt bevestigd door een eerste onderzoek naar do betwiste declaraties door het WMO-kantoor. De SDD acht, gezien do stellingname, dat het niet aan do arde is am hiervoor een voorziening op te nemen. WeI stelt do SDD voor het rostant van do reserve WMO na rosultaatbepaling conform deze jaarrekening vooralsnog aan te houdon voor afwikkeling van voorgaande jaren in algomene zin. 3.2 Bedrijtsvoering In 2011 is er veel bestuurlijke aandacht geweest voor de kwaliteit van onze bedrijfsvoering. Doze aandacht was terecht, gelet op hot grate belang van eon stabielo on betrouwbaro GRD-organisatie. Er zijn diverse stappen gezet om do bedrijfsvoering op hot gewenste niveau to krijgen. Dat gowenste niveau betitelen we als ‘de basis op ardo’. Via diverse sporen is gewerkt aan het behalen van dit niveau, waarmoo hot bestuurlijk comfort op hot andordeel bedrijfsvooring is vergroot. Hioronder lichton wij deze activiteiten toe. Profes&onalisering van de GRD: strategische keuzes bij alle dochters Do basis op orde en klaar voor do taekamst. Dat is het uitgangspunt voar do GRD-organisatie. In hot Iicht van do onontkoambare bezuinigingen on de gewonste doorontwikkeling van onze producten, anze dionstverloning on anzo sturing en boheorsing, zijn in 2010 en 2011 diverse trajecton gestart am do GRD-arganisatie officiënter in to richten. Dezo trajocten open zawel op concornniveau als binnen do diverse GRD-dochtors. Do GRD andergaat in 2012 ingrijpende en structurele wijzigingen, in 2011 zijn hiertoe belangrijko voorbereidingen gedaan. Om de bezuinigingen to realiseren, is gekozen am niot do kaasschaaf te hanteron, maar eon aantal stratogische keuzos to maken in do organistio en hot productaanbad van do GRD-dochters. ledoro dochter is in 2011 (of eerdor) am do gewensto profossionalisoring- en efficiencyslag to kunnen maken. Postbus 2031...

fterdam 3000 CA 5 o8s28B . 6 asN

U 4 MEl 2012

Voor dentificatidoeleIfldefl Behorend b .€ ntraleverklaring d.d.

62

Bureau Drechtsteden Bureau Drechtsteden is de stafafdeling van de GAD en heeft in 2011 de voorbereidingen getroffen voor een herpositionering van het bureau. Het DSB heeft in december ingestemd met het nieuwe profiel en het daarbij horende formatie- en functieoverzicht. Kerntaken van het bureau zijn regie en ondersteuning, waarbij compact, versterkend en verbindend sleuteiwoorden zijn. Medio april 2012 is het bureau naar verwachting ingericht volgens de nieuwe principes incisuief de plaatsing van de medewerkers. Sociale Dienst Drechtsteden De SDD is een omvangrijk innovatie programma gestart onder de naam van Partner in Zelfstandigheid (PinZ). Dit programma moot leiden tot dienstverlening die sneller, goedkoper en met méér resultaat wordt geleverd. Deze innovatie inclusief de re-design van alle werkprocessen werk en inkomen, is nodig om antwoord te geven op de ontwikkeling in de samenleving en op de bezuinigingsopgave die de SDD de komende jaren voorstaat. Elementen in dit programma zijn onder andere het werken met e-dienstverloning, één contactpersoon en nauwe contacten met werkgevers. Hierdoor zal de beoogde snollero, goedkopere en effectievere dienstverlening bereikt moeten wordon. In het innovatieprogramma PinZ zijn organisatorische veranderingen voorbereid gericht op betere, snellere en goedkopere dienstverlening; hiormee sorteren we feitelijk al voor op de invoering van de Wwnv, en realisoren we besparingen in do bedrijfsvoering die do SDD in staat stolt om de opgelogde taakstellingen te realiseren en de tookomstige uitdagingen aan to gaan. Per 1 januari 2012 zijn onder meer de bestaande sectoron Werk’ en inkomen’ omgevormd tot eon geIntegreerde Front-office die de burger in zijn of haar zelfstandigheid effectiof stimuleort en waar nodig faciliteert en anderzijds een efficiënte Back-office voor de hele organisatie. Do niouwe werkwijzo van de SDD reduceert hot aantal formatieplaatsen fors evenals het aantal extorn ingehuurden. Ingenieursbureau Drechtsteden Ook bij het Ingenieursbureau Drechtsteden is het ‘tijd voor verbouwing’. Het BD wil het kennis- en expertisecentrum voor fysieke projecten van en voor alle Drechtsteden zijn, waar nu alleen Zwijndrecht en Dordrocht nog als voornaamste opdrachtgever optreden (en eigenaar zijn). Het IBD richt zich in de doorontwikkeling op het onderstounen van gemoonten in hun rogierol: hot IBD stapt in de planvormingfase en wil de schakel zijn met do markt. Uiteraard neemt hot IBD ook zeif de regiorol: waar het off iciënter is, kunnen taken aan do markt worden overgedragen. In 2011 zijn eerste verkonningon uitgevoerd. In 2012 zal het BD zich vorder ontwikkelen om klaar to zijn voor eventuele uitbroiding van het aantal oigenaren on klanten. Een belangrijko opgavo is floxibel om to gaan met wisselingen in do hoogte van do opdrachtportefouille. Servicecentrum Drechtsteden Het Servicecentrum Drochtsteden heeft op basis van de in 2011 uitgevoordo ovaluatie eon Realisatieprogramma opgesteld, waarin een kantoling van de organisatie per 1 januari 2012 is voorbereid. Eon van do pijiers van het programma is het uniformeren van producten on processen. Andoro bolangrijke punten zijn hot vereenvoudigen van do financieringsstructuur, hot inrichten van een duidelijke sturingsstructuur met heldoro Iijnen naar de klant en het stimuleren van eigonaarschap on publiek ondernemerschap. Hot SCD heeft in 2011 gowerkt aan de verdoro professionalisering op hot gobied van do bedrijfsvoering en do planning en control. In lijn met do balanced scorecard zijn do verschillende taakveldon (financiën, dienstvorloning, medeworkors, innovatie) vorder uitgoworkt. Zo is or eon klanttovrodonheids- on medowerkerstovrodenheidsondorzoek gehouden on is geparticipoerd in eon benchmark van do ICT-dionstverlening. Hot verder vorbeteren van do doolmatigheid is ook nodig om do omvangrijko bozuinigingen to realisoren. In hot hiorvoor genoemdo roalisatioplan is uitgowerkt hoe zowel do efficiëntie als de dienstvorloning zullon vorbeteren. Not als bij do SDD wordon alle werkprocessen doorgolicht en opnieuw ingericht om betere, snollore en goodkoporo dienstverloning aan do klanton to biodon. Onderzoekcentrum Drechtsteden Hot OCD hooft in 2011 hot instrument ondorzooksprogrammering ontwI eon door hot OCD opgestoldo voorzet gobaseerd op hot collegoprogramma’s, zijn per gomeento do vragen om ondorzoek en ondorstouning goinventarisoerd. Daarnaast heeft Whet OCD invontarisorondo gesprekken met do organisatios bnnen do GAD govoord Q 1rvan is eon

ME 2012

c:’D-ecarng

C.

onderzoeksprogramma opgesteld. Waar nodig zijn vragen gebundeld en op elkaar afgostemd. In de loop van het jaar is het oorspronkelijk programma telkens verder aangevuld en aangepast. Dit maakte de omvang van het pluspakket inzichtelijk en goed te monitoren. Dit instrument heeft het OCD geholpen voldoende resultaat te behalen. In 2011 heeft het OCD ook een start gemaakt met ondernemerschap met het accent op externe acquisitie. Dit heeft in 2011 nog onvoldoende opgeleverd, maar zal in 2012 actief verder worden opgepakt. Vaan zijn producten al ontwikkeld binnen de Drechtsteden en kunnen ook aangeboden worden aan andoro partijen. Dit vergroot de financiële zelfstandigheid van het CCD. Do doorontwikkeling van het OCD zal dan ook sterk staan in het teken van ondernomerschap. Hierbij wordt vooral geInvesteerd in de onderzoekers. Verder zal het COD zich in 2012 sterk profiloren als strategischo partner voor beleid. De ambitie van het COD is om met onderzoek en advies juist op strategisch nivoau meer ondersteuning te bieden. Dit is in 2012 daarom één van de spoerpunten van het COD. Gemeentebelastingen Drechtsteden Het Nieuwe Werken 2.71 is de titel waaronder Gemeentebolastingon Drechtsteden (GBD) werkt aan de organisatie. Hierin staat het vergroten van het rendemont centraal. Het GBD streeft daarbij naar de ideale balans tussen billijke kosten en maximale opbrengsten en een effectieve bedrijfsvoering met een maximaal rendoment op de investeringen. De 2.71 uit de titel staat daarbij voor het resultaat dat hot GBD per secondo behaalt: € 2,71. Hot terugdringen van do personeelsiasten heeft ook in 2011 speciale aandacht gehad. Vergeleken met de periode dat de Drechtstodongemeenten zelf de belastingheffing en —inning ter hand namen is hot porsoneelsbestand afgenomen met circa 30%. IP&A In 2011 was een aantal zaken duidelijk; het programma moest stoppen (31-12-2011) en overgaan in reguliero bodrijfsvoering, do kosten moesten naar benodon door o.a. verlaging van inhuur en or moest een andere wijze van financieren en sturen op hot projoctportfolio komen. Met zeer strakko sturing en extra inspanning ton aanzion van hot resterende programma on budget, is door hot programma management en do 010, goworkt aan hot afronden van hot programma. Oonsoquentie van doze aanpak is dat do koston omlaag zijn gegaan, do kennis in huis bleof, maar ook dat hot tempo omlaag is gogaan. Gevoig daarvan is dat het programma binnon budgot is gestopt, maar or nog eon wel restpunten zijn. Do lijst rostpunten is voor afwerking door hot programma ovorgodragen, inclusief de middolen, aan de SOD-TOT bohoorsorganisatio. Bedrijfsvoering: de basis op orde en klaar voor de toekomst Het Drochtstedonbostuur heeft in 2011 diverse bosluiton genomon, gericht op do bodrijfsvoering. Cnder andero botrof dit de vaststelling van: do Financiële Strategie het Programma Bedrijfsvoering eon tweetal sturingskadors (handelingskader ONS-D on handelingskader SOD) Doze en andere initiatievon haddon ten doel om op zowel do korte als langoro tormijn tot zichtbare resultaten te komen in do kwalitoit van de bedrijfsvoering van do GRD. Achterliggonde wens was (is) het vorgroten van grip op resultaat en middelen on hot vorkleinen van bostuurlijko, financiële en juridische risico’s. -

-

-

Cm alle plannen en ambitios binnen het brede veld van bodrijfsvoering to bundelen is het Workprogramma Bedrijfsvooring opgesteld. Dit programma wordt uitgevoerd ondor regie van de concernstaf GRD (onderdeel van Bureau Drechtstoden) en bevat de omschrijving van doelon, activitoiton en een agonda van plannen op een viertal onderdelon: organisatlo, sturing en verantwoording, financiën on beleid en uitvooring. Bij do vaststelling van hot programma is afgosproken om middels do roguliere P&O-documenten verantwoording af to loggen over de voortgang en het rosultaat. Daarbij kijkon we terug naar de activiteiten die in 2011 hebben plaatsgevonden maar geven wij ook informatie over do lopendo zaken.

Deloitte. obu 2031 3000 CA R erdam 088288 888

04 ME 2012

\Joor dentficate oeleinder, Behorend bj c troeverkaring dd.

64

A. Organisatie OnderdeelBasisopOrde:

TStand van zaken -

Concernjaarpianning GRb 2012

AIi GRD-dochterslevereneen jaarprL Op basis daarvan wordteen jaaragenda opgesteld, mn. voor het MT van de GRD. Bestuurlijke punten worden geplaatst op de bestuurlijko jaaragenda, die continu wordt geactualiseerd.

—

Sturing op inhuur derden

Het MT van de GRD heeft uitgesproken dat mobiliteit oen van de speerpunten iS 00k de flexibele inzet van medewerkers binnen de GRD. Enerzijds als middel voor talentontwikkeling, anderzijds om beter gebruik te maken van eigen personeel in plaats van duurdere inhuur. Eventuelo aanvullende richtlijnen voor inhuur van derden nemen we daarbij mee.

i op HRM-gebied is. Onderdeel daarvan

Risicomanagement

In de tweede bestuursrapportage 2011 is nadrukkelijk meer aandacht besteedt aan de melding van risico’s en de acties die daarop worden genomen om risico’s te verkleinen. In de formats voor de nieuwe begroting en de komende bestuursrapportage zetten we weer een stap verder. Qok zetten we actie om risicomanagement niet alleen te koppelen aan de P&C momenten maar om het continu aandacht te geven.

Concernvisie GRD

Het MT van de Drechtsteden werkt aan een concernvisie. Daartoe heeft het MT op 25 januari een hoisessie georganiseerd. Do uitkomsten van die sessie vormen do basis van de op te stellen GRD-visie. Verwachting is dat deze visie in de eerste heift van 2012 geroed is voor besluitvorming.

Integriteitsboleid

Ernst en Young heeft haar rapport opgeleverd waarin hot GRD-beleid en do toepassing daarvan is beoordeold. Do uitkomsten van dit onderzoek worden flu ambtelijk bezien, waarna een bestuurlijk advies met een opdracht aan de organisatie zal worden opgesteld.

HRM-Beleid

In hot ProgrammaBedrijfsvoeringisdearnbiosugesprokeneenHRMstrategie op to stellen voor do GRD. Na overleg binnen hot MT GRD is besloten om goon strategie op to stellen maar eon aantal speerpunten to benoomen en daar daadwerkelijk mee aan de slag te gaan. De toogevoegde waardo van een nieuwe strategie, gelet op alles wat or al ligt, werd onvoldoende bevonden. Do belangrijkste speerpunten die zijn benoemd: actualiseren sociaal plan invulling geven aan arbeidsmobiliteit stratogische personeelsplanning optimaliseren E-HRM In 2012 wordt uitvooring gegeven aan doze punten. -

-

-

-

-

Tor aanvulling: zoals wollicht bekend heeft de GRD t.b.v. van de Iandolijke actie Serious Request een voucher gekocht bij de initiatiefnemers van Serious Ambtenaar. Met dezo voucher heeft do GRD rocht op 160 uur inzet van onthousiaste ambtenaren uit het hele land die hiervoor 2 vrije dagen inleveren. Doze voucher wordt ingezet om to komen tot een plan van aanpakfprogramma waarin do term publioke zakelijkheid wordt uitgewerkt in concrete profielen en projecten waarmeo we onze medewerkers kunnen stimuleren, instrueren en onderstounon, inclusief do daarvoor in te vullen randvoorwaarden. Eon on andor ondor de werktitel Expeditie Drechtsteden’. Doorontwikkeling inkoopfunctie

In samonwerking tussen concernstaf en SCD/Inkoop is gewerkt aan oen niii over do doorontwikkeling van do inkoopfunctie (positionering). Verwachting is dat dit in hot eerste kwartaal aangeboden wordtlis ter bosluitvorming.

Juridische kwaliteitszorg

Reguliere workzaamhedon in hot actueel en op orde houden van verordeningen en mandaatregelingen. Specifiek: de actualisatio van de Organisatieverordening is op dit moment in procedure.

Kwaliteit adviesnota’s

Binnen Bureau Drechtstedon is het voorstel voor eon nieuw format voor adviesnota’s gemaakt. Hiorbij wordt ook gewerkt aan do procesbeschrijvingen voor het bestuurlijk besIuitvorminsRroc Di4 II s wordt tegelijkertijd gekoppeld aan implementatie vart technische implementatie en een proefperiode zal e.e.a. rond do zomer daadwerkelijk functioneren.

-

.

Digitaliseren verordeningen

—

Hot digitaliseren en publiceren vatii*&enenregellngenbinnende 088 28222_._ -

Voor dentific)doeleinden Behorend bij controleverkiaring d.d.

65

van het SCD. DaarzullenaHeverordernngen gedtaIiseerdwordenzodatdei gelinkt kunnen worden naar www.overheid.nl waarin alle regelgeving, 00k van gemeenten en GR-en, te vinden moeten zijn.

L__ B. Sturing en verantwoording

Stand aken

1

OnderdeeiBasIsopOrde: Besturingsconcept GRD

Verbetering P&C: proces en product

In november heeft het DSB in de conferentie de notitie besproken met het nieuwe sturingskader voor het netwerk. Dit kader is tevens vertaald naar de nieuwe inrichting van Bureau Drechtsteden. Tevens was dit kader de basis voor het vastgestelde sturingsarrangement voor de invulling van de opdrachtgeversrol naar het SCD door het ONS-D en het COB.

De in december opgeleverde tweede bestuursrapportage is tot stand gekomen, mede op basis van de door de klankbordgroep (vanuit Drechtraad) aangegeven verbetervoorstellen. Uiteraard blijft de ambitie bestaan om de P&C cyclus als geheel verder door te ontwikkelen. Wij hebben dit op dit moment gekoppeld aan de uitwerking van de Financiële Strategie, waar een werkgroepje aan de slag gaat I met het onderwerp ‘van achteraf verantwoorden naar vooraf sturen’. Op basis van heldere sturingsfilosofie komen we tot een concreet voorstel voor verbetering van de P&C cyclus maar ook van totstandkoming van sturingsinformatie en het nieuwe rMJP. Dit zal rond de zomer tot concrete voorstellen leiden.

Vormgeving nE

Het ONS-Toezicht heeft een voorstel opgesteld over de inrichting van de toezichtsrol. Daarbij is onderscheid gemaakt naar de formele governancerol en naar de specifieke rol die het ONS op basis van de nieuwe organisatieverordening heeft op het zogenaamde ‘strategische’ toezicht. Deze toezichtsrol richt zich op het continue samen werken aan verbetering van de GRD-organisatie, waarbij in overleg een onderzoeksprogramma wordt opgesteld, vergelijkbaar met de voor gemeenten verplichte doelmatig- en doeltreffendheidonderzoeken o.b.v. artikel 213A GW. Het voorstel zal/is medio maart aangeboden (worden) aan het bestuur.

Inrichting informatiehuishouding GRD i

Ambtelijke advisering adoptiemodel

Als uitwerking van het hierboven genoemde voorstel voor inrichting van de toezichtsrol, heeft de GRD zijn informatiehuishouding door te ontwikkelen. Binnen de ORD wordt in 2012 aandacht besteedt aan het ontwikkelen van managementrapportages die tevens benut kunnen worden voor de toezichtgesprekken met het ONS. In het kader van de uitwerking van de Financièle Strategie is een werkgroep aan de gang om te kijken hoe de beschikbare informatie binnen de dochters breder benut kan worden (bijvoorbeeld de databestanden van de GBD kunnen mogelijk benut worden bij de SDD).

fl oktober is vanuit de staf GRD een voorstel in het pfo Middelen gebracht voor de inrichting van het zogenaamde adoptiemodel. Dit richt zich op gemeentelijke samenwerking bij het voorbereiden van bestuurlijke advisering en het daarbij delen van kennis en capaciteit. Na het voorstel vanuit de staf hebben de gemeenten dit zeif verder opgepakt. Binnen de Proeftuin Beleid is een voorstel opgesteld cm dit in gezamenlijkheid uit te voeren (als een meervoudig lokaal project). ___L___ I

___

[Inancnd van zaken

I

ReaIIsatIeprogammaBezIrigingen Periodieke doorlichting begroting

I

Dit gebeurt regulier in het kader van de planning en controlcyclus

Sturing op realisatie taakstellingen

Vanuit de staf vindt regie plaats op de gemaakte afspraken over de invulling van de bezuinigingen per dochter. In de reguliere P&C documenten wordt hierover verantwoording afgelegd aan het bestuur.

Opstellen besluitenkalender

Daar waar, vanuit financiën, voorstellen in voorbereiding zijn, zijn deze opgenomen op de bestuurlijke jaaragenda.

eproces- en frictiekosten Verwerking taakstelling in begroting L_

Medeinhetlicht van de in Threchtraad, over de netto taakstelling, wordtJis hiertoe een voorstel opgesteld. Taakstellingen zijn verwerkt in de 5 begrt4 203_I.—.. 3000 CAtterdam

——-OrMf1 21)12

Voor identifiedoelenden Behorend bj controleverkiaring d.d.

66

Onderdeel Basis op Orde: Implementatievoorstellen financiële speiregels

Deze speiregels maken onderdeel van hot uitvoeringsprogramma Financiële Strategie. Hiertoe is een werkgroepje samengesteld vanuit de Denktank Financiële Strategie. Onder regie van de concernstaf zal dit in het tweede kwartaal van 2012 tot een bestuurlijk voorstel leiden.

Procedure toewijzing middelen

Opstellen eenduidige, gestandaardiseerde procedure voor allocatie middelen binnen GRD: dit wordt betrokken bij de opstelUng van de hierboven genoemde spelregels.

Uitvoering to-do lijst:

De ‘to-do’ ijst bestaat uit een overzicht van kleinere en grotere verbeterpunten, voomamelijk voortkomend uit de managementletter van de accountant. De Iijst moet nog geactualiseerd worden naar aanleiding van de recent door do accountant opgeleverde managementletter 2011. Wel al kan vermeld worden dat een groot deel van de in voorgaande jaren aangegeven verbeterpunten inmiddels door de accountant als afgedaan worden beschouwd.

-_

Stand van zaken

Doorontwikkellng GRD Verkenning mogelijkheden allianties

Alliantiemanagement is op een aantal plekken als opdracht geformuleerd: in het kader van de Financiële Strategie, als een van de aanbevelingen van de evaluatie Drechtstedendinsdag, als pijier van het programma Netwerkbestuur en heel concreet als basis voor het realiseren van de ambities binnen het programma Economie en Arbeidsmarkt (economische agenda). Op het moment van schrijven van deze tekst is een document in voorbereiding waarin alle voorgenomen/ lopende opdrachten/initiatieven worden gebundeld in 1 bestuursopdracht. Deze opdracht moet in het 2e kwartaal van 2012 leiden tot een praktisch product met kaders en randvoorwaarden voor zowel het bestuur als de organisatie en concrete instrumenten om alliantiemanagement vorm te geven. Daarbij wordt dezelfde matrix gebruikt als bij de Financiele strategie: wat moet concreet gebeuren op korte termijn en welke toekomstscenario’s kunnen we schetsen voor de lange termiln. —

—

Onderdeel Basis op Orde: Herpositionering Bureau Drechtsteden

Het document Herpositionering is vastgesteld door het Drechtstedenbestuur, in de vergadering van 7 december 2011. Op dit moment (februari) Iigt het bij de medezeggenschapskamer, die advies zal uitbrengen aan do OR. Bij een positief advies kan de plaatsingsprocedure starten. Verwachting is dat medio april de procedure afgerond kan worden..

Sturing op realisatie investeringen

Er is vooralsnog geen specifieke actie gezet op intensivering van de sturing op realisatie van hot rMJP. Wel is door het bestuur uitgesproken een extra impuls te geven aan het onderdeel Economie van het rMJP, middels aanvullende investeringen in de Economische Agenda Zuidvleugel.

lnhoudelijke prioritering werkprogramma 2011/2012

In het licht van het werkplan 2012 is een herprioritering voorgesteld aan hot bestuur. Het DSB heeft hiermee in de vergadering van 11 januari 2012 ingestemd.

Cm alle plannen en ambities binnen het brode veld van bedrijfsvoering te bundelen is het Werkprogramma Bedrijfsvoering opgesteld. Dit programma wordt uitgevoerd onder regie van de concernstaf GRD (onderdeel van Bureau Drechtsteden) en bevat de omschrijving van doelen, activiteiten en een agenda van plannen op eon viertal onderdelen: organisatie, sturing en verantwoording, financiën en beleid en uitvoering. Bij de vaststelling van het programma is afgesproken middels de reguere P&C-documenten verantwoording af te leggen over de voortgang en hot resultaat. Daarbij kijken we terug naar do activiteiten die in 2011 hobben plaatsgevondon maar gevon wij ook inform atie over de lopende zaken. Monitoring ROM-D In 2011 is vanuit Drechtsteden extra inspanning gepleegd drnD,iring van do ROM-D activiteiton. Er is eon analyse gemaakt van de situatie bij do nota ‘Werken aan Vertrouwon’ is do basis gefegd voor doorontwikkeling van do ROM-D. Daarnaast is besluitvorming voorbereid over hot project Noordoovors en daarmeo hot liquiditeitsprobleem van ROM-D op te lossen.

stbus 2031 3000 CA 088

-

28&

0 4 ME 21112

Voor dentfica))edoeIeinden Behorend bijontroIeverklaring d.d.

67

Medezeggenschap anders In de afgelopen periode is intensief gewerkt aan de nieuwe structuur en inrichting van de medezeggenschap in de GRD. Het doel van de herstructurering is de medezeggenschap te centraliseren en te professionahseren door middel van het instellen van één Ondernemingsraad in plaats van de huidige 6 ondernemingsraden en een Centrale ondernemingsraad. Eén medezeggenschapsorgaan sluit aan bij de één concerngedachte waarbij de GRD organ satie meer als één geheel moet opereren. De input is organisatiebreed opgehaald met een actieve bijdrage vanuit de bestaande ondernemingsraden. Dat heeft geresulteerd in een voorstel waarmee het Drechtstedenbestuur in november heeft ingestemd. Daarna is gestart met de implementatie van de nieuwe medezeggenschap, beginnend met de voorbereidingen van de verkiezingen voor een nieuwe Ondernemingsraaci GR Drechtsteden in maart 2012. Dienstverlening Bureau Drechtsteden Het bureau Drechtsteden Iegt zich van oudsher toe op het adviseren, faciliteren en ondersteunen van het bestuurlijk en ambtelijke netwerk van de Drechtsteden. Het bestuur is onze belangrijkste klant, maar met onze ondersteuning van het ambtelijk netwerk is in feite iedereen binnen het netwerk afnemer van onze diensten. Het jaar 2011 stond voor ons in het teken van de herpositionering van het bureau. Met deze herpositionering hebben wij een doorontwikkeling gestart, waarin de kwaliteit van onze dienstverlening binnen onze kerntaken een grote impuls moet krijgen. Daarbij stimuleren we de talenten van onze medewerkers door deze beter in te zetten en hebben we onze processen effectiever en efficiënter ingericht. Met de doorontwikkeling leveren we een bijdrage aan de ontwikkeling van de Gemeenschappelijke Regeling en het netwerk als geheel. Ons ambitiestatement uidt als volgt

Reglsseur in samenwerking: compact, vers1erkend verbindenci Bureau Drechtsteden is het krachtige en betrouwbare centrum voor de bestuurlijke en ambtelijke netwerkorganisatie Drechtsteden. Een van de kritische succesfactoren is het goed omgaan met onze verschillende opdrachtgevers en de verschillende rollen die daarbij horen. De door het DSB vastgestelde vernieuwde sturingsmethodiek is van invloed op de wijze waarop wij onze werkzaamheden uitvoeren. De vernieuwde sturingsmethodiek heeft als uitgangspunt dat binnen het netwerk aIle activiteiten zijn te herleiden tot een (bestuurlijke) opdracht. Doel is afstemming tussen opdrachtgever en opdrachtnemer en het helder maken van wat er wordt gevraagd c.q. welk product moet worden opgeleverd. De DR, het DSB en ONS-D zijn de primaire opdrachtgevers. Het bureau adviseert en ondersteunt deze gremia. Het bureau fungeert als procesbewaker c.q. regievoerder van de uit de kerntaken voortvloeiende opdrachten. Het bureau zorgt niet alleen dat de opdrachten op de juiste plaats worden uitgezet, maar ook dat deze opdrachten tijdig, kwalitatief goed en integraal binnen de Drechtstedelijke kaders worden uitgevoerd. De herpositionering heeft in het eerste kwartaal van 2012 geleid tot plaatsingsbesluiten voor onze medewerkers. De nieuwe werkwijze en nieuwe taakverdeling moeten bijdragen aan een betere invulling van onze dienstverlening aan het gehele netwerk. Sociale Dienst Drechtsteden Mede aan de hand van de in 2010 gemeten dienstverlening verder te ontwikkelen en te verbeteren waarbij de verbeterpunten die voortgekomen zijn uit het klanttevredenheidsonderzoek (KTO) meegenomen. Dit is voornamelijk belegd bij het project Partner in Zelfstandigheid (PinZ). Bij de te maken keuzes speelt noodzaak om op de uitvoeringskosten te besparen een belangrijke rol. Daarom nerer c-tedening, telefonische Voor aet Behorend b

‘

fiOe

OME 2012

c.’ang

68

dienstverlening en een collectieve benadering van kianton in workshops meer en meer de plaats in van 1-op-i “face” contacten. Bij het eerstvolgende (KTO), dat in 2012 zal plaatsvinden bij onze kianten, zal getoetst worden in welke mate de SDD erin is geslaagd am de aandachtspunten die zijn voortgekomen uit het vorige KTQ door te ontwikkelen en te verbeteren. Bovendien zal bezien warden of in 2012 een meer continue en andersoortige wijze van meting van klanttevredenheid kan worden ingevoerd. In het kader van deze ontwikkeling is in het tweede kwartaal de mogelijkheid gecreeerd om digitaal eon klacht in te dienen. Ook is het mogelijk via de website adviezen te geven ter verbetering van de dienstverlening van de SDD dan wel do SDD een compliment te geven wanneer men zeer tevreden is over het niveau van de dienstverlening. Beide digitale meldpunten zijn een redelijk succes gebleken als het gaat om de hoevoelheid klachten en meldingen die binnenkwamen. Sinds de invoering in 2011 van de mogelijkheid om digitaal meldingen to doen, adviezen of complimenten aan do SDD to geven is hiervan weliswaar funk gebruik gemaakt, do bruikbaarheid liet nogal te wensen over. Sinds do invoering zijn 105 meldingen digitaal binnengekomen. Hot betrof enkele complimenten en eon enkele tip, advies of bruikbaar signaal. Veruit hot overgrote deel had botrekking om meldingen van porsoonlijke aard, zoals hot afzeggen van afspraken met klantmanagers / consulenten, vragen over uitkering of schuldbemiddelingstrajecten etc. Enkele van doze persoonlijke melding waren wel bruikbaar voor de verbetering van do dienstverlening. Dit betrof vooral vragen / opmerkingen over hot nakomen van afspraken van onze kant. Omdat dit moldpunt niet datgene heeft gebracht wat or van word verwacht, is bosloten om niet met dit meldpunt door te gaan. Wel is gebleken dat or wel degelijk behoefte lijkt te zijn aan hot digitaal kunnen makon en afzeggen van afspraken. Dit zal in 2012 worden opgepakt. Klachten Afgehandeld

L_ 153

Geheel of gedeeltelljk gegrond Ongegrond 5882

Ingetrokken

In 2011 zijn aanzionhijk moor klachten binnengekomen dan in 2010. Hot aantal is gestegen van 71 in 2010 naar 169 in 2011. Do stijging is vooral merkbaar geweost in do tweede heift van 2011 en lijkt hierdoor in relatie to staan tot do (in- en externe gewenning aan) do storkere focus op work en do oigen verantwoordelijkheid van de kiant. Daarnaast is or met ingang van do tweede heift van 2011 eon digitaal meldpunt klachten geIntroduceerd. Hot aantal klachten dat op doze wijze is ingediend heoft eon flinko vlucht genomon. In hot eerste kwartaal dat hot digitale moldpunt klachten online ging, heoft dit tot gevoig gohad dat or moor klachten digitaal binnenkwamen dan op papier. Niet alleen en flinke toename in hot aantal klachten, maar oak do kwaliteit (loesbaarheid, begrijpelijkheid en bruikbaarhoid) van de binnengekomen klachten is zeer good. Inmiddels zijn or sinds do invoering van hot meldpunt 67 klachten digitaal binnengekomen. Ter vergolijking zijn er aver dezelfde periode 56 klachton op papier ingediend. Do aard van do klachton is ten opzichte van 2010 verhoudingsgewijs rodolijk stabiel gobleven. Er is eon lichte stijging to zion van hot aantal bojogeningklachton met 3,5%. Voruit do meeste klachten zijn tijdig afgehandeld. Van do 153 afgehandelde klachten zijn or slechts 5 (3 binnen do sector Zorg en 2 binnen do sector Inkamen) to laat afgehandold. Dit houdt in dat 96,7% tijdig is afgehandeld. Van do afgehandeldo klachten is moor dan do helft ongogrand vorklaard. Dit is eon flinke stijging ten opzichte van 2010 (34%). Bezwaarschriften Ontvangen’$ndeId Geheel of gedeelteilJk gegrond 9O6 260 -

Ongegrond 537

NIet-ontvankelljk J 4 6

In 2011 zijn 1051 bezwaarschriften ontvangon. Dat is 8% mooI?2 L Qen 969 bezwaren werden ingodiend. Er zijn in totaal 906 bezwaarschriften afgehandold. Samon met do Bezwaarschriftoncommissio wordt nag eon afzonderlijk jaarvorslag gemaakt, waarin hot rosultaat van do in 2011 bohandelondo bezwaarschriften uitvoerigor wordt toegetit>itjarversIag wordt separaat aan hot Drochtstedenbestuur aangeboden in het 10 kwartaal 201 2.000 CA 088-

‘

o

Voor identiffidoeIejnden Behorend hij controleverk)anng d.d.

2012

69

Ingenieursbureau Drechtsteden Gedurende 2011 zijn een aantal interne verbeterprojecten uitgewerkt bij het Ingenieursbureau, met als doel de dienstverlening richting onze opdrachtgevers te optimaliseren. De belangrijkste wijziging in de dienstverlening was de invoering van projectteams binnen het IBD. Elk projectteam beheert een eigen opdrachtenportefeuille, met wisselende opdrachtgevers. Door in teamvorm de projecten op te pakken en te verdelen, kan sneller geanticipeerd worden op klantvragen. Door op teamniveau de capaciteitplanning in te richten, kunrien de medewerkers van het IBD sneller schakelen tussen de projecten. Werken in teamverband levert continulteit naar onze opdrachtgevers. Binnen het projectteam kan men (tijdelijk) elkaars werk overnemen. Dit komt de dienstverlening naar onze opdrachtgever ten goede. Gedurende 2011 is geinvesteerd in het uniformeren van standaarddocumenten binnen het IBD. Het gebruik van standaard documenten met een standaard opmaak verstevigt de professionaliteit van de dienstverlening door het !BD. De standaarddocumenten zijn opgeschoond, dubbele documenten zijn verwijderd en leder document heeft een vaste eigenaar. De bestaande netwerkinfrastructuur (het IBD intranet) is ingezet om de nieuwe standaarddocumenten te ontsluiten. Dit IBD-portal is nu de enige plaats waar de originele standaarddocumenten aangeboden worden aan de medewerkers van het IBD. Uit de door het IBD in 2009 opgezette gemeentelijke benchmark blijkt dat ingenieursbureaus weinig aandacht geven aan het evalueren van projecten. In 2012 zal leder afgesloten project geëvalueerd worden met onze opdrachtgever. Het bestaande evaluatieformulier is aangepast. Opdrachtgevers kunnen rapportcijfers geven over een tiental korte vragen. De resultaten van deze evaluaties worden besproken binnen het teamoverleg. Naar aanleiding van de feedback van onze opdrachtgevers worden aanvullende verbeteracties opgestart. Door continue te verbeteren en in te spelen op klantwensen, blijft het lngenieursbureau Drechtsteden een professionele en waardevolle partner. De dienstverlening van het IBD wordt extra versterkt doordat het IBD ruimte krijgt om innovaties te introduceren binnen de projecten. Voor de gemeente Dordrecht is de toepassing van ‘schuimbitumen’ geIntroduceerd. Door deze uitvoeringswijze kan bestaand asfalt op locatie hergebruikt worden voor de nieuwe wegconstructie. Dit levert aanzienhijke besparingen: bestaand asfalt hoeft niet afgevoerd te worden, nieuw asfalt hoeft niet ge!everd te worden en projecten kennen een kortere doorlooptijd. Door het hergebruik van asfalt en minder transportbewegingen wordt een CO 2 reductie van minimaal 20% behaald op de gehele Ievensduur, de kosten besparing op de aanleg is meer dan 20% van de oorspronkelijke kosten, de doorlooptijd van werkzaamheden kan tot 50 % gereduceerd worden en het hergebruik van bestaande materialen is optimaal. Deze werkwijze wordt nu ook ingezet binnen de gemeente Zwijndrecht. Door het IBD bij de start van een project in te zetten, kan de dienstverlening voor de opdrachtgever geoptimaliseerd worden. Het IBD is partner bij het samenstellen van planningen, kostenramingen, risico inventarisaties, het maken van ontwerpen, het opstellen van contractdocumenten en realiseren van fysieke projecten. En, heel belangrijk voor onze opdrachtgevers, kunnen projecten met grote tijdsdruk, door het IBD gerealiseerd worden. Servicecentrum Drechtsteden Naar aanleiding van de evaluatie van Price Waterhouse Coopers (PwC) 2011, het klanttevredenheidsonderzoek (KTO 2010) en het medewerkertevredenheidsonderzoek (MTO 2011), heeft de directeur van het SCD de opdracht gekregen van de directeur van de GR Drechtsteden (besluit DSB 23 juni 2011) een realisatieplan op te stellen waarin de doorontwikkeling van het SCD wordt vormgegeven. Dit plan heeft met betrekking tot de verbetering van de dienstverlening de volgende speerpunten en de daarbij beoogde effecten: Speerpunten Producten en Diensten Catalogus aansoherpen Processen strak trekken en normeren Begeleidingsprogramma management Overeenstemming management- informatie Nuwe verrekensystematiekvastgesteld

Beoogd effect Heldere afspraken over wat wordt geleverd voor welke prijs en welke Duidelijk hoe we producten en

cUnstti

bep enduidiger en waar

Naar een cultuur van eigenaarschap, resu ondernemerschap Sturing door kianten beter mogeHjk maken door meer transparantie_____

C8S-2882

04 MEl 2012

Voor identifcledoeieinden Behorend b ontroteverkIarng d.d.

70

De doorontwikkeling van het Servicecentrum staat tot medio 2012 in het teken van het verbeteren van de producten, processen en prestaties. Om onze dienstverlening (producten en diensten) aan klanten te verbeteren is het van belang om de nterne organisatie op orde te hebben. Daarom wordt voor alle afdelingen de zogenoemde fijnstructuur verder uitgewerkt. Dat betekent dat de afdelingen van het Servicecentrum dakpansgewijs onder de loep worden genomen, worden doorgelicht en daar waar mogelijk worden verbeterd. -

-

I

I

Siuren op resultaten en verantwoorden

-

Naast het doel om de dienstverlening te verbeteren, hebben ook andere interne- en externe invloeden effect gehad op de focus van het SCD in 2011. Hierbij valt te denken aan nieuwe financiëlo taakstellingen, mogelijke uittreding van klanten en een effectieve verrekensystematiek. De uitvoering van het realisatioplan vindt grotendeels in 2012 plaats. Eén van de eerste concrete resultaten in 2011 is de invoering van een nieuwe organisatiestructuur. Hiermee wordt o.a. invullingen gegeven aan de klantwens om de structuur to laten aansluiten met de processen van de klant. En zo ontstaat een eenduidige klantingang, waarmee eigenaarschap voor de gestelde vragen logischerwijs ook wordt ondervangon. Onderzoekcentrum Drechtsteden Kwaliteit staat hoog in het vaandol van hot OCD. Het OCD werkt met een kwaliteitssysteem, waarin alle werkprocessen zijn beschrevon, die waar mogelijk en relevant gestandaardiseerd zijn. Daarnaast zijn er standaarden ontwikkeld voor onder meer veidwerk- en analyseprocedures, hot opslaan van digitale informatie en de lay-out van rapporten. Het systeem is floxibel en de verschillende onderdelen worden geregeld op efficiëntie getoetst. In 2011 is het systeem nog eens vollodig doorgelicht. Hierdoor is er sprake van een efficiënto werkwijze en dienstverlening. Dat betekent echter niet dat de producton van het OCD ook standaard zijn. Juist door de werkwijze en uitvoering te standaardiseren wordt ruimte gewonnen om op maat te werken. Hierbij is wel een verschil tussen het basispakket en het pluspakket. Het basispakket bestaat uit eon aantal vaste regionale- producten, die in overleg met alle gemeentelijke opdrachtgevers inhoudelijk zijn vastgesteld. Hierbij is dus sprake van één standaard voor alle gemeenten met eon beperkte ruimte voor maatwerk. Deze producten worden telkens nadat zij zijn uitgevoerd, opnieuw tegen het licht gehouden om te kijken of er zaken in moeten veranderen. Het pluspakket is wél maatwerk, omdat hierin opdrachten van afzonderlijke gemeenten of organisaties van de GRD zijn opgenomen.

—

Het OCD is klantgericht in haar dienstverlening en denkt mee met haar klanten. Klanttevredenheidsonderzoek is een vast onderdeel van het kwaliteitssysteem. Na afronding van een onderzoek, ontvangt de opdrachtgever via de mail een korte vragenlijst waarin er wordt gevraagd naar zijn/haar tevredenheid met do voorbereiding, de uitvoering en het inhoudelijk resultaat van het onderzoek en met hot eindproduct. Over het geheel kreeg hot OCD van haar opdrachtgevers in 2011 gemiddeld hot rapportcijfer 7,5. Do rosultaton van dit doorloponde klanttevredonheidsonderzook worden besproken in de klankbordgroep van het COD, waarin alle gemeenten en de GAD vertegenwoordigd zijn. Gemeentebelastingen Drechtsteden Cok in 2011 ontvingen vrijwel alle huishoudens bodrijven en ns1Iinen btiñe de deelnemende gomeenten in do Drochtsteden tenminste één belasting lk1’ heffingen van Gomoentebelastingon Drechtstoden. Er zijn in 2011 155.010 aanslagen verzondon. Hot verzendon van aanslagen doet do GBD altijd in naam van do doolneriepde erneenten. Omdat deze bolastingaanslagen en de bijbehorende toelichtingen hot logo en d 4a23(an de gomoenten 088 28828S_N Voor entific.hc!oejender, Behorend btontroIeverkiarinq dd. -

0 4 ME I 2012 71

wordt de dienstverlening rondom de belastingaanslagen aan de hoogst mogelijke kwaliteit gemeten. Qok de informatievoorziening, de behandeling van backoffice-meldingen en het afdoen van bezwaarschriften gebeurt in naam van de gemeenten. Dit vraagt extra zorg en aandacht. Ruim voor de verzending van het eerste belastingkohier 2011 is indringend overleg geweest met de deelnemende gemeenten over: de inhoud van de aanslag en de gemeent&ijke toelichtingeri; de instructie van de gemeentelijke frontoff ices; de inrichting van de belastingpagina van de gemeentelijke websites; de organisatie van de informatieve inloopavonden op het gemeentehuis; hot plaatsen van aWe aanslagen en taxatieversiagen op de DigiD pagina van de gemeentelijke websites en de doorverwijzingsprotocollen naar de backoff ice. -

-

-

-

-

Gemeentebelastingen Drechtsteden heeft deze voorbereiding georganiseerd als ware zij een verlengstuk van de gemeentelijke organisaties. In samenspraak met de gemeenten is gebruik gemaakt van de nzichten van do Commissie Publieke Dienstverlening de commissie Jorritsma- van de VNG over de publieke dienstverlening van de gemeenten. Vooral het inzicht dat er bij burgers diversiteit bestaat over wat dienstverlening zou moeten zijn, is gekozen voor zowel directe persoon Iijke contacten (telefoon, balie, schriftel ijk contact, inform atieavonden) als god igitaliseerde dienstverlening via de gemeentelijke websites, DigiD en mail. -

De afdoening van bezwaarschriften, waarbij het Ieeuwendeel betrekking had op de vastgestelde WOZ-waarde (en op de parkeer-naheffingen als goede tweedo) is door Gemeentebelastingen Drechtsteden conform de wettelijke voorschriften uitgevoerd. Binnengekomen bezwaarschriften worden overigens ook beoordeeld op de mogetijkheid van mediation en bellen-bij-bezwaar. Met de laatste instrumenten wordt een duurdere en meer confronterende behandeling vaak voorkomen. Contact

Aant&

Aant&

8.968

9.219

Afgedane meldingen backoffice [handeIdebezwaarschriften Verzoeken_kwijtschelding

4.988

1

Klachten over de uitvoering van do lokale heffingen komon bij de gemeenten binnen en volgen de gemeentelijke klachtenprotocol len, waarbij Gemeentebelastingen Drechtsteden als adviserende organisatie wordt benaderd. In 2011 zijn drie klachten in formele behandeling genomen. In twee gevallen zijn deze klachten naar tevredenheid van de klagers afgehandeld. In één geval is de Nationale Ombudsman door de kiager benaderd. De Nationale Ombudsman heeft geoordeeld dat de handelwijze van Gemeontebelastingen Drechtsteden in deze zaak correct is geweest. Voor een snellere en betere behandeling van WOZ-bezwaren heeft Gemeentebelastingen Drechtsteden meegedaan aan een pionierstraject van hot ministerie van BZK. Do waardering voor de dienstverlening tijdens de afhandeling van het bezwaar kreeg het rapportcijfer 6,3. De bezoekers van de inloopavonden waren tevreden tot zeer tevreden over aWe aspecten van doze dienstverlening. Realisatie taakstelllng GRD fBedragenx€1.ooq Dochter BDS IBD SCD GBD

OCD Totaal

2011J 2012 300

I

1

2013

400

zr Li’ 290 312 302 1.043 251 100

516

aooo

3.500

140

400

2014 400

i

-

346

f

2015

4001 i

446 2.006

496 2.231

516 516 140 140 40OF500

516

1.554

140

ooo 0

Bij do vaststelling van de begroting 2011 is besloten de structurele meerkosten voor bestuur en concornstaf (€ 900.000) en de compensatie voor kostenindexatie richting de gomeenten (€ 900.000) incidenteel to dekken uit de opbrengst van de bezuinigings aarnaast is or € 200.000 van do 3000 CA dffrdam Voordeaedoeenden Sehorend controleverklanflg d.d.

014

Ml ?(2 72

taakstelling aangewend voor het opvangen van de lagere bijdrage van regio Zuid-HoHand Zuid aan het SCD. Taaksteiling Bureau Drechtsteden De taakstelling bij het BDS is vertaald naar extra bezuinigingen op personeel en materiële budgetten. Door het niet invullen van vacatureruimte, het realiseren van (incidentele) opbrengsten op personeel, bezuinigen op de uitvoer van het rMJP is de taakstelling gerealiseerd. De herpositionering Ieidt tot een structureel Iagere formatie. Taakstelling Sociale Dienst Drechtsteden De totale bezuinigingsopgave voor de SDD voor 2011 bedroeg € 12,7 miljoen, waarvan € 757.000 voor de generieke GRD taakstelling. In onderstaande tabel is de gehele bezuinigingsopgave per onderdeel weergegeven. (Bedragen x € 1.000 Inkomen Pe-integratie/participatie WMO Minimabeleid Ketenkorting GRD taakstelling Inburgering Totaal

Taakstelllng 2.690 5.000 1.980 450 463 757 1.300 12.640

Realisatie -1.049 6.049 3.310 0 463 1.470 2.289 12.532

De bezuinigingstaakstelling van € 2,69 miljoen op het onderdeel inkomon voor 2011 is niet gerealiseerd; de realisatie is € 1 mijoen negatief. Dit als gevog van de financiee niet meer geheel ingehaalde gevolgen van de to hoge kiantenbestanden in de eerste helft van het jaar. Met het bereiken van de doelstelling is het niveau van de uitkeringslasten structureel wel conform opgave en ook als zodanig aI verwerkt in de begroting 2012. Als gevoig van het bestuurlijk besloten uitstel van invoering van het nieuwe Minimabeleid naar 2012 is de bezuinigingstaakstetiing van £ 0,45 mioen voor 2011 niet gerealisoerd. IDe meerjarige trajecten van inburgering maken dat do sturing op deze budgetten meerjarig bezien wordt. Meerjarig blijven we binnen de geautoriseerde budgetten. Voor het apparaat heeft do SDD to maken met twee opgelegdo kortingen; do ketenkorting en de brede doorlichting GRD, in totaal voor 2011 eon bedrag van € 1.217.000 (en vorder oplopend). Beide taakstellingen zijn gerealiseerd (onder andere door beperken van inhuur en eon vacaturestop). De realisatie van do ketenkorting is gerealiseerd door de lagere uitgaven op hot apparaat wat resulteert in een agero bijdrage van de gemeenton op het apparaat. Taakstelling Ingenieursbureau Drechtsteden Cm do taakstelling to kunnen realiseren zijn er eon aantal doelstellingen gezet, zoals een hogere productiviteit onder vast personeel, Iagere overheadkoston en winst op marktpartijen. Het grootste gedeelte van do taakstelling (€ 210.000 van € 290.000) wilde hot IBD behalen door ingehuurd personeel om te zetten naar goedkoper vast personeel. Tijdens hot realiseren van deze taaksteNing is gebleken dat hot werven van nieuw civieltechnisch personeel astig bleek to zijn. Daarnaast is in eorste instantie getracht ingehuurd personeel van dotacheringbureaus over to nemen. Dit word bemoeilijkt door dat detacheringbureaus hoge afkoopsommen eiston. Doordat de orderportefoullo van het IBD afgolopen jaar stork is terug golopen en dit de aankomende jaren we eens het goval kan zijn, kan hot aannemen van vast personeel tot een structureel risico leiden. Daarom is horoverwogen vast personeel aan to nemen. Voor 2012 wordt een oplossing gozocht in hot binnenhalen van extra externe opdrachten en flexibilisoring van personeel. Van do totale opgelegde taakstolling is uiteindelijk € 100.000 gerealiseerd en €1 90.000,- niet.

Del oitte.

Taakstelling Servicecentrum Drechtsteden Naast do gonerieko GRD taakstelling van € 302.000 heeft hot SCD te makon met een extra taakstolling, to weton do VIP-taakstoHing van € 1 mijoen. Do generieke taakstolling is door hot SCD 3000 CA dam

CS8E

0

Voor drrttedoe[Qfldefl Behorend bij ccntroeverkIerng d,d.

M.l ZO12

gerealiseerd. De projecten die voortkomen uit de VIP-taakstelling bevinden zich grotendeels in de afrondende fase. Taakstelling Onderzoekcentrum Drechtsteden Het OCD zou in 2011 haar taaksteHing realiseren door deze ‘extern’ in te verdienen. Dat betekent dat het OCD 7% van haar omzet via externe opdrachten zou binnenhalen. Of, als dat niet zou Iukken, ervoor zou zorgen dat haar kosten lager zouden zijn dan begroot, zodat het budget dat de gemeenten en GRD gezamenhijk zouden betalen slechts 93% van haar oorspronkelijke begroting bedraagt. Dat laatste is gelukt. Hoewel het OCD slechts 3% van haar omzet via externe opdrachten heeft inverdiend, is dit gecompenseerd door lagere kosten. Flexibilisering van het personeelsbestand moet ervoor zorgen dat in de toekomst kan worden omgegaan met wisselende orderportefeuilles. Taakstelling Gemeentebelastingen Drechtsteden In 2009 is de GBD begonnen met het uitwerken van een vijftal speerpunten. Sommige van deze trajecten lopen door tot 2013. Fasegewijs moeten de trajecten leiden tot het ‘verwachte ‘winstdrieluik’ kwaliteit, bezuiniging en innovatie. Personele kengetallen voor de GRD Formatie en bezetting

• Fo,nti O Bettng

In de formatie van het BDS zijn de centrale ondernemingsraad, detacheringen naar ROM-D en de concernstaf opgenomen. De SDD heeft in 2011 een vacaturestop ingezet om zo de bezuinigingsopgave te kunnen realiseren. Voor 2012 zal de formatie van de SDD met 27 fte dalen, de oorzaak hiervoor is onder andere de invoering van Partner in Zelfstandigheid (PinZ) en de veranderingen in het minimabeleid. Binnen de IBD wordt de Iagere bezetting gebruikt cm personeel te kunnen inhuren. Deze inhuur is nodig cm zo flexibel in te kunnen spelen op de vraag. Echter cm de bezuinigingsopgave te kunnen realiseren zal inhuur moeten worden omgezet naar vast personeel of moeten extra externe opdrachten worden geworven. Halverwege 2011 is de ontwikkelformatie binnen de GBD afgebouwd. Het wegvallen van deze ontwikkelformatie kan worden gezien als symbool voor de nieuwe ontwikkelfase die de GBD nu ingaat. Inhuur De lagere kosten voor inhuur dan begroot bij het SDD komt door de ingezette bezuinigingen en daarnaast zijn er goede prijsafspraken gemaakt bij het afsluiten van nieuwe contracten. Bij de IBD is de hogere inhuur ten opzichte van de begroting met name ontstaan door twee grote civieltechnische projecten (reconstructie Laan der VN en reconstructie provinciale weg). De hogere inhuurkosten worden doorberekend aan de klant. De hogere in huur dan begroot bij het SCD is grotendeels toe te schrijven aan hogere nhuur in verband met het grotere aantal dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s) die met klantorganisaties zijn afgesloten. De benodigde inhuur voor IP&A is gedaan om twee redenen; projectbasis (extra capaciteit of deskundigheid) of vanwee de tijdelijke financieringen voor bepaalde projecten. Cm de kosten van inhuur terug te kunnen dri seird op afbouw van externen en inzet van medewerkers vanuit het SCD. Postbus 29’fl\ 3000 C’Rottcrdam O88-28)

0 4 MEl 2012

Voor den atiedoeernden Behorend bij controleverkiaring d.d.

74

(Bedragen x € 1.000)

Begroot

Realisatle

AfwlJklng

BDS

398

379

-19

SDD

4.500

3.317

-1.183

IBD

1.008

2.021

1.013

SCD

4.500

5.100

600

OCD

108

17

-91

GBD

75

203

128

8.400

3.286

-5.114

18.989

14.323

-4.666

IP&A

Totaal

Ziekteverzuim

In onderstaand overzicht is het ziekteverzuim binnen de GRD weergegeven. Ziekteverzuim

Norm r2O1O o2O1

Zowel bij Bureau Drechtsteden als bij Gemeontebelastingen Drochtstodon valt de afwijking tussen de norm en het werkolijke ziekteverzuim toe te schrijvon aan langdurige zioktegevallen. Bij de Sociale Dienst Drechtsteden is het ziekteverzuim sinds april 2011 maandolijks opgolopen waarbij do oorzaak gezocht moot worden bij de veranderingen die de Sociale Dionst heeft doorgevoerd als reactie op de snel veranderdo omgeving. Verwacht wordt dat het ziekteverzuim in de loop van 2012 zal dalen. 3.3 Onderhoud kapitaalgoederen De kapitaalgooderon van de GRD bestaan voor het grootste godeelte uit ICT. Hier wordt dan ook doorlopend in geInvesteerd. In 2011 zijn alle kiantorganisaties van hot SCD aangesloten op do regionale ICT-infrastructuur GRID. Het SCD oxploiteert deze infrastructuur en stelt doze beschikbaar aan de doolnemende gemeenten, de regio Zuid-Holland Zuid, en do GR Drechtsteden zelf. Do jaarlijkso kapitaals- en ondorhoudslasten zijn in hot bogrotingsprogramma van het SCD verwerkt. Daarnaast heeft de GR Drechtsteden kapitaalgooderen in do vorm van investering in do kantoorpanden die worden gobruikt voor huisvosting van do dochters. GRD heeft voor die panden met do eigenaar, do gemeente Dordrocht, een huurcontract voor de periode van 15 jaar afgesloten. Do jaarlijkse kapitaal- en onderhoudslasten worden op basis van hot aantal formatieplaatsen omgeslagen naar do gobruikors van do panden waardoor doze zijn opgonomon in do begrotingsprogramma’s van desbetroffonde GRD-dochtors. Hot onderhoud van do kantoorpandon zijn meerjarige onderhoudsplannen opgesteld. Doze hebben eon looptijd van 15 jaar en doze vormen do basis voor hot uitvooron van proventief ondorhoud. Do Drochtraad hoeft in do vorgadoring van december 2008 do notitio activoren on afschrijving vastgostold. In do notitie is vastgostold wannoor activa wordon govormd on op welke wijzo afschrijvingon plaatsvindon en met welko term ijnon. -

Poctbus 20)4—, 3000 O4/otterdarn 08S-28’S

D 4 M 2012

Voor dentftedoee;nden 9ehorerid-T controleverkaring d.d.

75

3.4 Financierng

Algemeen In de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido) is bepaald dat decentrale overheden een financieringsparagraaf moeten opnemen in zowel de begroting als in de jaarrekening. In de thans voorliggende jaarrekeningparagraaf wordt verantwoording afgelegd over de uitvoering van het beleid op het gebied van treasury. Hierbij wordt onder andere ingegaan op de manier waarop de Gemeenschappelijke Regeling Drechtsteden (hierna GAD) met hot uitzetten en aantrekken van geld is omgegaan, zowel op korte als op langere term ijn. Tevens worden do risico’s in beeld gebracht en, indien van toepassing, do genomen maatregelen om deze risico’s te beheersen. Interne ontwikkelingen Sinds april 2008 wordt de advisering over en de uitvoering van de financieringstakon van de GRD verzorgd vanuit het Servicecentrum Drechtsteden (SCD). Met uitzondering van enkole activiteiten die specifiek (ondor)gemandateerd zijn, zoals het opnemen van kortlopende leningen, liggen de beslissingsbovoegdheden doorgaans op het niveau van de Algemeon Directeur van de GRD of het Drechtstedenbestuur. De toedeling van dergelijke bevoegdheden (wie autorisoort, wie voert uit) is vastgelegd in het Financieringsstatuut van de GAD. Zie hiervoor verderop in deze paragraaf onder het kopje Informatievoorziening. Cm goede toegang van de GAD tot de financiële markten en -marktpartijen te behouden is in 2011 artikel 35 van de Regeling (garantiebepaling) aangepast. Externe ontwikkelingen Het jaar 2011 heeft vooral in het teken gestaan van een nadere faso in de wereldwijde financiële crisis. Deze fase wordt aangeduid als de schuldencrisis. Tot op zelfs het niveau van landen, vooral Zuid-Europese, is in sommige gevallen twijfel ontstaan of zij hun nationale schuld nog wel kunnen terugbetalen. In bredere zin is er zorg of landen hun begrotingen wel op orde kunnen brengen. En houden. Er bestaat nog steeds onzekerheid of de ingrepen op het allerhoogste politieke nivoau voldoende effect zullen sorteren om de Euro en de economie in rustiger vaarwater te brengen. Twijfel over de kwaliteit van overheidspapier trekt diepe sporen door de hele financiële sector, vooral bij banken en ponsioenfondson, omdat de dit leidt tot afwaarderingen. Banken krijgen aan de andere ook nog te maken met nieuwe internationale richtlijnon voor buffervermogen, de zogenoemde Basel III bepalingen, welko vanaf 2013 gefaseerd worden ingevoerd. Banken zion dus aan de ene kant hun bezittingen in waarde afnomen, terwijl hun vermogenseisen (andere kant van de balans) juist worden opgeschroefd. Cok dicht bij huis zullen de effecten daarvan merkbaar worden: de GA heeft de Bank Nederlandse Gemeenten als huisbankier, waarvan zij ook aandeelhouder is. Hoewel de BNG nog niet zo wordt geraakt door afwaarderingen zal zij, ondanks haar specifieke sectorkarakter, naar het zich laat aanzien toch moeten voldoen aan de strengere kapitaaleisen. De kans is groot dat de GAD dit als klant zal gaan merken in termen van hogere tarieven en rentes. Hoewel in Nederland in 2010 enig voorzichtig economisch herstel zichtbaar leek, lijkt dit in 2011 in do knop te zijn gobroken. Hoewel do economische groel over 2011 nog Iicht positief uitkwam (ca. 1,5%; bron Centraal Plan Bureau) is do vorwachting negatief, to weten mm 0,5% voor 2012. Hierin woorspiogolon zich do grote huidige financieel-economische onzokerheden, waardoor consumenten en bedrijvon eon rem zetton op bestedingen en investeringon. In de CPB-cijfers is voorts zichtbaar dat hoewel het arbeidsinkomen Iicht toeneemt, de consumptie afneemt. Dit duidt or op dat er wordt gespaard; or worden buffers govormd voor mindere tijden. De inflatie lag in 2011 bijna een procentpunt hoger dan in 2010: 2¼% ten opzichte van 114%. Do werkloosheid in Nederland bewoog zich in 2011 rond hetzelfde niveau als een jaar eerder, ofwel ruim 5% van de beroepsbevolking. Do hierboven geschetste ontwikkolingen hebben gevolgen gehad voor do rento. Do ontwikkeling van do rente gedurende 2011 kan als volgt worden weergegoven:

Deloitte. Poctbu 2O3i—. 3000 CA,.Stterdam

0 4 ME 2012

Voor idenuf edoeIejnden Behore if controeverkIarng

dd.

76

Verloop rentetarieven 2011 .5%

.:J•

-..---

:..

,,

3.5% 3.0%

.

•.

.

—---—--—

—

—________________

mo

2,5%

10-jars

2,0%

-.-—3-roaans Euribo

.

15 ‘° 0,5% 0,0%

‘

‘5:

.

•;‘.‘;

‘V<’” :‘

Datum

De korte rente (Euribor), dat vooral onder invloed staat van de door de Europese Centrale Bank vastgestelde refirente, liep gedurende 2011 op van rand 1% per begin van het jaar tot 1,6% per begin augustus 2011. Door twee ECB-rentevorlagingen tegen het einde van het jaar daalde de kane rente tot ongeveer 1,35% per eind 2011. De lange marktrente (Interest Rate Swap; IRS) vertoonde tot en met begin juli 2011 een rodelijk stabiel niveau van rond de 3,5%. Vanaf dat moment bereikte de Europese schuldencrisis nieuwe ‘hoogto’ punten, met grote onrust rond landen als Griekenland, Portugal en Spanje. Als gevolg hiervan werden nog slechts enkele landen, waaronder Duitsland en Nederland, als rolatief veilige haven gezien. Het grote aanbod van kapitaal richting die landen kan als voornaamste oorzaak worden geduid voor de daling van de lange rente naar een niveau van rand de 2,5% per eind 2011. In lijn met de voorgaande jaren worden door banken nag steeds liquiditeitsopslagen berekend die bovenop de niveaus komen zoals weergegeven in bovenstaande grafiek. Door de toegenomen onzekorheden zijn deze in 2011 opgelopen. Eind 2011 zou de opsiag voor een 10-jaars lening ongeveer 75 ago basispunton hebben bedragen. Eind 2010 was dit nag 50 a 60 basispunten. Financiering Eind juni 2011 is door de GRD een loning van €35 miljoen opgenomon. Do lening heeft Iinoair karakter, een looptijd van 5 jaar, eon percentage van 2,578% en is opgenomen van de Bank Nederlandse Gemeenten. Deze lening was noodzakelijk am een overschrijding van kasgoidlimiet op to heffen. Zie voor nadere toelichting onder hot kopje Kasgeldlimietverderop in doze paragraaf. RIsicobehoer De belangrijkste financiële risico’s bij de uitvaering van het treasurybeleid zijn de kasgoldlimiet, do renterisico’s en de kredietrisico’s. Kasgeldilmiet De kasgeldlimiet is hot bedrag dat do GRD per jaar maximaal met kort geld mag financieren. Volgens de Wet fido bedraagt doze limiet 8,2% van het totaal van de exploitatiebegroting. Gezien de omvang van de begroting 2011 (€ 281 miljoen) betekonde dit dat do GRD haar financiële huishouding voor maximaal circa € 23 miljoen met kort geld mocht financieren. Conform voorschrift uit do Wet f Ida is in bijgaande tabel voor de GRD de spiogoling weergegeven van de kortlopende middelen met do kasgeidlim let gedurende 2011: (Bedragen x € 1.000)

Gerniddeld netto vlottende schuld (÷)of deIdnettovIoffendoverschot (-) Kasgeldlimiet Overschrijding kasgeldlimiet

F 1

le kwartaal

23.042 22.555

1

artaal

3 kwartaal

4IcwaaaI

48.991

14.951

5.170

23.042 25.949

23.042

23.042

-

Gezien het felt dat do kasgeldllmiet oind 2010 oak al was oversd äan conform voorschrift van de Wet fido eon melding gedaan aan do Provincie Zuid-Holland, welke fungeert als toozichthouder op do uitvoering van doze wet. In doze molding heeft do GRD oak aangogeven hoe deze overschrijding teniot zal warden godaan. Dat laatsto heeft’ sjnden middels hot opnemon t?ffIon. Do Provincie heoft van do eordor in doze paragraaf genoomde langlopondo lenin 088

Voor ,c’t,ftd,eLnderi Behorend : con’-oeverklaring d.d.

04 MEl 2012 77

aan deze oplossing haar voIedige goedkeuring gehecht. Uit bovenstaande tabel blijkt dat deze maatregel voor de kasgeidlimiet ook hot gewenste effect heeft gesorteerd. Ter verdere regulering van het banksaldo van de GRD zijn in 2011 13 kasgeldleningen opgenomen met een Iooptijd van maximaa 1 maand. De omvang van deze leningen nam af van € 40 miljoen per begin 2011 naar minder dan €10 miljoen richting het einde van het jaar. De leningen waren gemiddeld groot ca. € 27,5 miljoen. Omdat het gemiddelde renteniveau van deze 1-maands leningen in 2011 gemiddeld circa 0,98% bedroeg is deze financieringswijze erg goedkoop geweest voor de GRD. Renterisiconorm De renterisiconorm heeft tot doel om binnen de portefeuille aan langlopende eningen een overmatige afhankelijkheid van de rente in een zeker jaar te voorkomen. Cm dat te bereiken mag het totaal aan renteherzieningen en aflossingen op grond van deze norm niet meer zijn dan 20% van het begrotingstotaal. Op grand van hot eerder in deze paragraaf vermelde begrotingstotaal bedroeg de renterisiconorm van de GRD over 2011 € 56,2 miljoen. Gezien het foit dat de langlopende ening in 2011 word aangetrokken bedroeg het renterisico (totaal van aflossingen en renteherzioningen) nul en dus word per definitie aan deze norm voldaan. Gezien het Ieningschema zullen de jaarlijkse aflossingen € 7 miljoen bedragen en dus zal de komende jaron ruim binnen doze norm worden geoporeerd. Kredietrisico’s De GRD oopt kredietrisico op uitzottingen. Uitzettingen zijn binnen do Wet fido gedefinieerd als verstrekte goldioningen en beleggingen. Per eind 2011 beschikte do GRD over do volgendo uitzettingen: (Bedragen x € 1.000) Lening Fiets Privé Lening Stichting Breedband Subtotaal Deposito Landsbanki Voorziening Landsbanki

Per 1 jan uarl 2011 14 253 267 6.979 -1.750

Subtotaal

-——————-——--—---

Per 31 december 2011 10 229

7.222 -722

5.229

—

6.500

—-——

Naast bovenstaande uitzettingen met eon langlopend karakter hield do GRD per oind 2011 een bedrag van € 2,5 miljoen aan op een zakolijke spaarrekoning, dit omdat do rentevergoeding daarover hager was dan de rentekosten over do kasgeldieningen. Ten aanzien van de vordering op het IJslandso Landsbanki kan nag worden gomeld dat do GRD in 2011, evenals in de daarvoor voorafgaando jaren, heeft geparticipeerd in een vanuit do Provincie Noord-HoHand georganiseerd samenwerkingsverband van gedupeerde mede-overhoden. De ontwikkelingen rand doze vordering zijn zeer gunstig: nadat do uitkeringspreferente status tot in het hoogste IJslandse rechtscollege werd bevestigd stonden eind 2011 do eerste betalingen op stapel (oen eerste betaling van ruim € 2,2 miljoen is inmiddols per bogin 2012 ontvangon). Op grond van de laatste inschattingen is do voorziening voor oninbaarheid teruggebracht van € 1,75 miljoen naar iets meer dan € 0,7 miljoen, zijnde 10% van do vordering. Bovendien is de vordering zeif in 2011 met € 243.000 opgewaardeerd vanwege eon door do IJsandse curator toegewezen renteclaim. Do GRD loopt geen kredietrisico’s uit verstrekte borgstellingen. Informatievoorziening Op grand van de bepalingen in het Financieringsstatuut beschikte D”vcen Treasury Comito waaraan oak do portefouiflehoudor Financiën deelnoemt. In doveI kunne alle aspecten die samenhangen met de uitvoering van de financieringsfunctio aan de orde komen. Met doze overlegstructuur is in 2011 een aanvang gomaakt en is het TreasL :cprt tweemaal bijeengeweest. 3000 CA 088-2

erdam 688

identficat doeleinden Behorend ontroleverkiaring

0 4 MEl 2012

d.d,

78

Eén van de belangrijkste en vaste gespreksonderwerpen in dit overleg betreft de liquiditeitenplanning. Met een dergelijke planning wordt het meerjarige verloop van het banksaldo van de GRD voorspeld aan de hand van inzichten rondom de drie te onderscheiden kasstromen, te weten exploitatie-, financiële- en investeringskasstromen. Het doel van een liquiditeitenpianning is om zicht te krijgen op de financieringsbehoefte. In 2011 is deze planning door het SCD, in nauw overleg met de GRD, nader geactualiseerd waarbij speciale aandacht is uitgegaan naar de kasstromen die voortvloeien uit bevoorschottingen vanuit gemeenten en investeringen in ICT en huisvesting. De planning heeft momenteel een horizon tot eind 2016. Re/a tiebeheer

De Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) is huisbankier van de GRD. Eind 2011 vonden vanuit de Drechtsteden onderhandelingen met de BNG plaats over nieuwe betalingsverkeercondities, welke naar verwachting per begin 2012 van kracht zullen worden. 3.5 Verbonden Partijen In 2004 is het Programma ICT in Dordrecht gestart. Eén van de grootste successen van dit programma is de oprichting van Stichting Breedband Drechtsteden. De doelstelling van deze stichting Iuidt: “het in eigendom verwerven en doen beheren van een glasvezelinfrastructuur in de regio Dordrecht”. Door deze eigen infrastructuur werd beoogd een basis voor samenwerking, synergie, innovatie en kostenefficiency te leggen. In 2006 is Bureau Drechtsteden (destijds nog de subregio Drechtsteden binnen Zuid-Holland Zuid) als deelnemer aan de stichting toegetreden, met een lening van € 350.000. De aflossing van de lening blijft in de nieuwe structuur ongewijzigd. In de afgelopen jaren is het aantal deelnemers en kianten van de SBD zodanig gegroeid dat er in begin 2011 een voorstel is gedaan om de SBD om te vormen naar een nieuwe structuur die professioneler en slagvaardiger is. Dit heeft ertoe geleidt dat de stichting is omgevormd tot een stichting administratiekantoor (STAK) die de certificaten van aandelen beheert, met daaronder uitvoering BV’s en een netwerk BV waar het glasvezelnetwerk in eigendom is. Vanuit de GRD is er geen rechtstreekse deelneming in de BV’s. Het percentage van certificaten van aandelen dat op naam van de GRD staat bedraagt ruim 6%. 3.6 Rechtmatigheid In de vergadering van de Drechtraad van maart 2011 is het controleprotocol voor 2011 en 2012 vastgesteld. Op basis van het controleprotocol zijn interne controles uitgevoerd die de accountant uit hoofde van zijn wettelijke taak heeft beoordeeld. Begrotingsrechtmatigheid

Het normenkader bij het begrotingscriterium is als volgt: Bij de staat van baten en lasten is er mogelijk sprake van begrotingsonrechtmatigheid wanneer het totaal van baten of lasten per programma met minimaal € 100.000 is overschreden of onderschreden. Bij investeringen is er mogelijk sprake van begrotingsonrechtmatigheid als het toegestane investeringsvolume per programma met minimaal € 100.000 of 10% is overschreden. Bij de overschrijdingen dient aangegeven te worden welke van de volgende 12 soorten van begrotingsonrechtmatigheid aan de orde is: 1. Onjuist programma, product, budget 2. Onjuist begrotingsjaar 3. Extra kosten gedekt door baten c.q. minder baten gecompenseerd door minder kosten. 4. Extra kosten of minder baten, tijdig gesignaleerd 5. Extra kosten of minder baten, achteraf onrechtmatig (zoals mutaties algemene uitkering) 6. Extra uitgaven door hogere doorbelasting vanuit de kostenplaatsen 7. Fout in de begroting 8. Extra kosten of minder baten, niet tijdig gesignaleerd. 9. Extra kosten of minder baten, opzettelijk stil gehouden. 10. Extra investeringen, kosten komen later (afschrijvings- en financieringslast) 11. Extra kosten door niet passende activiteiten. Pobus 20U—. 12. Minder kosten, maar te age passende activiteiten. 3000 Ctterdam

Delotte

088

-

28e8—.

Voor dejjedoeIejnde ehoren j contra verkarng

d.d.

0 4 MEl 2012 79

De oorzaken onder 1 tot en met 7 genoemd zijn niet van invloed op de strekking van de controleverkiaring. De oorzaken die onder de punten 8 tot en met 12 worden genoemd zijn dat in principe wel en kunnen bij het vaststellen van de jaarrekening aisnog worden goedgekeurd. Hieronder volgt een analyse per programma:

qrQqL Resultaat Bureau Drechtsteden

Sociale Dienst Drechtsteden

Soort onrechtmatlgheld en toelichtlng

113

0

Positieve resultaat is het gevoig van onder andere lagere personele lasten en lagere besteding van het werkprogramma. Aangezien het hier een positief resultaat betreft heeft dit geen invloed op de strekking van de controleverkiaring.

Rechtmatig

-1.999

0

Inkomensondersteuning. Bij de 20 bestuursrapportage 2011 was een tekort geprognosticeerd tussen de € 4 en € 5 miljoen. Er is voor gekozen om deze overschrijding met de gemeenten af te rekenen ten tijde van de jaarrekening.

Rechtmatig

-1.161

0

WMO Huishoudelijke huip. Bij de 20 bestuursrapportage 2011 is een tekort gemeld op de huishoudelijke huip gemeld.

Rechtmatig

19

0

Overschrijding is kleiner dan € 100.000

Rechtmatig

Betreft treffen van voorziening voor frictiekosten. In de begroting 2012 is hiervoor dekking gereserveerd.

Rechtmatig

-1.000

lngenieursbureau Drechtsteden

Service Centrum Drechtsteden Gemeentebelastingen Drechtsteden

Algemene dekkingmiddelen

Totaal

Oordeel

713

0

Betreft hier een onderschrijding op apparaatskosten. Bij de 20 bestuursrapportage 2011 is reeds een voordelig resultaat van € 580.000 geprognosticeerd op het product apparaat.

Rechtmatig

-193

0

Bij de 2° bestuursrapportage 2011 is reeds de melding gemaakt dat het verwachte tekort € 190.000 zou bedragen.

Rechtmatig

2

0

Onderschrijdig is kielner dan € 100.000.

Rechtmatig

170

0

Hierbij gaat het voornamelijk om een overschrijding op de baten. Dit voordeel is ontstaan door hogere inkomsten op aanmaningskosten en kosten dwangbevelen.

Rechtmatig

1.271

0

In 2011 heeft er een vrijval van de voorziening Landsbanki plaatsgevonden. Dit heeft tot een vrijvat van € 1.027.000 geleid. Daarnaast is rente tot faillissementsdatum toegekend aan de claim (€ 243.000)

Rechtmatig

52

0

Onderschrijding is kielner dan € 100.000

Rechtmatig

-2.013

0

Rechtmatig

Deloitte. ?ostbus 3T 3000 Rotterdarn 088- 2882888 Voor id

catiedoeeinden

ME!

Behorend bj controleverkianng d,d.

80

4.

Jaarrekening

Deloitte. Post bus 3000 Rotterdam 088 2g -

(3 4 MEl 2012

Voorden,atjedo.d Behorend j cOntroleverkarjg dd.

81

4.1 Resutaatbestemming In onderstaande tabel is een samenvatting opgenomen van de resultaatsbestemming voorsteNen per begrotingsprogramma. (Bedragenx€1.000) Programma Bureau Drechtsteden

.

Bedrag

.


ngenieursbureau Drechtsteden ,

Service Centrum Drechtsteden .

Gemeentebelastingen Drechtsteden

Bestemming 113 Toevoegen aan de exploitatiereserve -1.999 Inkomensondersteuning extra bijdrage van gemeenten -1.161 Saldo WMO huishoudelijke huip onttrekken aan de WMO reserve 19 Toevoegen_aan reserve minimabeleid 100 Deef saldo apparaatskosten toevoegen aan de innovatiereserve 613 1 Saldo_apparaatskosten uitbetalen aan de gem eenten -1.000 ! Voorziening_frictiekosten onttrekken aan de algemene reserve -129 Onttrekken aan de exploitatiereserve BD -64 Extra bijdrage van de gemeente Dordrecht 2 Toevoegen aan de exploitatiereserve 24 1 Toevoegen aan de exploitatiereserve 146[Ultbetaienaandegemeenten 2deeffect0CDuitbetenaangemeenten -101 Onttrekken aan de algemene reserve GRD 1.271[ToevoegenaanreserveNoordoevers -a013[ ——--—-————-—

-______

—


TotaalbestemnngsvoorsteHen

De afrekening van het rekeningresultaat per gemeente is weergegeven in onderstaande tabel. (Bedragenx€i.000)

-

Bestemming

Rosultaatl

Verrekenen met

: j

J

I

I

I

Bureau_Drechtsteden 113 113 Sociale Dienst Inkomensondersteuning -1.999 -85 -1.381 -49 -124 -101 -259 -1.999 Minimabeleid 19 19 WMO -1.161 -1.161 Apparaat 713 26 424 15 38 31 613 79 100 Apparaat frictiekosten -1.000 -1.000 Ingenieursbureau Drechtsteden* -193 -64 -64 -129 Service Centrum Drechtsteden 2 2 Gemeentebelastingen Drechtsteden 170 78 15 14 15 24 146 24 Algemene Dekkingsmiddelen 1.323 11 15 18 69 14 26 153 1.170 Totaal_____________ -2.013 -48 -4 -874 -54 -41 -130 -1.151 -862 Dordrecht heeft in 2011 niet aan de omzet verplichting voldaan. Als gevoig hiervan wordt hot tekort door Dordrecht aangevuld. —

*

[ [

Deloitte, Postbu 3000 CA/otterdam

088 28 -

Voor idantf iiedoeeinden Behorend j controleverkiaring

04 MEJ 2012 d.d.

82

1

0

8.973 40.964 5.220 1.563 600 248.987

0 184.617

7.050

0 600 600 7.050 0 184.617 8.973 40.964 5220 1.563 600 248.987

0 0 0

0 0 0 0 0 0 00 0 0

0

0 0 0 0 0 0 0

0 0

0 0 0 0 -600 -600

0 0 0

Primaire begroting 2011 Lasten Baten Saldo 7.050 7.050 0 0 0 0 184.517 0 8.973 8.973 0 40.964 40.964 0 5220 5220 0 1.563 1.563 0 0 600 600 248.387 248.987 600

8.960 48.018 5.210 1.556 2.800 299.335

8.813 6.750 217.228

0 -142 -106

0 325

8651 -2.115 961

-1.034 1.630

292.578

9.070 48211 5.186 1.505 2.168 297.665

11.413 5.602 214.510

0 102 587 11.526 5.602 211.082 8.877 48213 5.356 1.505 3.491 295.652

0 H 0 3.073

752 0 641 0 0O 0 50

485

297.078

0

400 2.115

-885

-3.466

-120 r280 2.867 752 -320 -320

-2.581

Saldo -168 -2.867 -2.158 -3 277 170 0

0 1.323 -2.013

113 0 -3.428 -193 2 170

2 170 0 1.323 -873

113 0 -2.478

..

-

-

2882

01, MEl 2012 Voor de

edoe1enderi Behoend bj controleverkiaring dcl.

088

3000

Postbus 2031 CA(am

“resuitaatanaiyseOItte.

-2.600 2.713 1.148 -1.148 2.718 -5.196 -11O -193] 195 24 1146 51 -51 632 1691 1.670-2.543

0j 04 0 0 500 -275k -275 00O 0 0 0 0 -102 40 40 0 2.555 2.486 2.592 37

752 641

1.145

-4.500

2011 Realisatie 2011 Verschil Lasten Saldo Baten Saldo L.asten Baten -865]i0.928 9.895 -1033 -3.000 2.832 2.115 5.602 4.850 -752 -967 -1.900 -1911 214.510 210.441 -4.069 2718 -4.876 -190 9.070 8.877 -110 -193 107 48.211 -325 48.163 -48 -193 470 5186 0 5.356 170 24 146 1.505 0 1.505 Q5i -51

8.813 0 6.750 0 216.278 -950 8.770 -190 48.018 0 5.210 0 1.556 0 2.800 0 -_298.195-t140

0 0 3.036

961 0 325

0 0 0 0 0 142 3.142

1.750 0

begroting Baten 7.063 6.750 2!517 8.770 47.693 5210 1.556 2.800 295.159

885 2.115

Actuele Lasten 7.928 4.635 217.228 8.960 48.018 5.210 1.556 2.558 296.193

NB: Voor de toelichting en resuitaatanalyse verwijzen wij naar de programma’s onder het kopje “wat heeft het gekost” en

Onderzoekcentrum Drechtsteden Mgemene_dekkingsmiddelen Resultaat na bestemming

iie!rsbureauDrechtsteden Servecentrum Drechtsteden Gerneentebelastingen Drechtsteden

Bureau Drechtsteden Manden Maken Sociale_Djenst Drechtsteden

Onderzoekcentrum Drechtsteden jenedeksm1ddeIen Totaal mutaties reserves

ngenieursbureauDrechtsteden ServecentwmDrechtsteden

Bureau Drechtsteden Manden Maken Sociale Dienst Drechtstederi

Resultaatvoorbestemming

Gemeentebelastjprechtseden Onderzoekcentrum Drechtsteden

Manden Maken SoaIeDnstDrechtsteden Ingenieursbureau Drechtsteden Servicecentrun, Drechtsteden

Bureau Drechtsteden

(Bedragen x € 1.000)

4.2 Programmarekening

Overzicht van incidentele baten en lasten De provincie Zuid-Holland toetst de gemeenten op duurzaam financieel evenwicht. Een belangrijk criterium wat hierbij geldt is dat er sprake is van materleel evenwicht, wat inhoudt dat de structurele lasten ten minste worden gedekt door structurefe baten. Hierbij mogen dus incidentele lasten wel door structurele baten worden gedekt. Tot de incidentele baten en asten worden de baten en lasten gerekend die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. In onderstaand overzicht zijn de Lncidentele baten en lasten voor de GRD weergegeven. r(Bedragenx€1.000) Dochter

-

Omschrijvlng

Incidentele lasten

I

Incidentele baten

at

I

SDD Treffen voorziening ID-banen SDD Treffen voorziening frictiekosten SDD Vrijval voorziening FUWA SCDjBrandschade GBD Hogere inkomstenaanmaningskostenendwangbeven Aig. dekk. Toegewezen claim rente AIg. dekk. Vrijval voorziening Landsbanki Totaal

-

Werkelljk Geraamd Werkelljk Geraamd 0] 795], 0 0 1.000 0 0 0 0 0 163 0 707O 0 0 146.O 0 243 0 0 0 0 1.028 0 1.502 0 2.287 0 ----

A B C D E F G

Toelichting: A. Het besluit tot stopzetten van de subsidie op de ID banen kan pijnlijke gevolgen hebben voor zowel de werknemer als do werkgever. Het Drechtstedenbestuur heeft daarom besloten ID werkgevers te ondersteunen bij het voorkomen of oplosson van dit probleem door het aanvragen van eon vorgoeding voor outplacementkosten mogelijk to maken als er sprake is van noodzakelijk ontslag. Hiervoor is in 2011 een voorziening gotroffen van € 795.000 (159 ID werknemers x € 5.000). B. De accountant heeft aangegeven dat or ten laste van 2011 een voorziening voor frictiekosten ter hoogte van € 1 miljoen voor de SDD govormd dient te worden om zo aan de BBV voorschriften te kunnen voldoen. In overleg met de accountant is ervoor gokozen administratief doze voorziening ten Iaste te brengen van do exploitatie van hot SDD. Als gevolg van het moeten treffen van deze voorziening zal er worden voorgostold om deze te vormen door middel van eon onttrekking aan de algomene reserve. Do algemene roserve zal hierdoor een negatief resultaat laten zien. Dit is echter van tijdelijke aard, aangezien or binnon de begroting van 2012 eon budget voor frictiekosten beschikbaar is gesteld. Hierdoor betroft het slechts eon administratieve verwerking en Ioidt daardoor tot geon gevoig voor de bijdrage van do gemeenten. C. De definitieve waardering van alle functios heeft bij de SDD in 2011 plaatsgevonden. Een aantal zaken dienen nog in 2012 te worden afgewikkeld. Hiervoor wordt € 31 .000 aangehouden. Het restant van de voorziening is in 2011 vrijgevallen. D. Als gevolg van brandstichting heeft het SCD € 707.000 aan kosten gemaakt om de schade te kunnen herstellen (€471 .000 desinvestering in vorwooste activa en € 236.000 overige herstelkosten). Na aanleiding van deze schade is er € 707.000 ter dekking ontvangen van de verzekering. E. Doordat er meer aanmaningen en dwangbevelen dan bogroot zijn verzonden zijn er hogere inkomsten voor do GBD ontstaan. F. De Hoge Raad van IJsland heeft de misgelopen rente tot do faillissementsdatum van Landsbank (22 april 2009) toegewezon als preferente claim. Dit komt voor do GRD neer op € 243.000. G. De waardering van do vordering op Landsbanki was gesteld op 75%. Door de gunstigo uitspraak van de Hoge Raad is do waardering horzien wat heeft geleidt tot een voorziening ter hoogte van 10% van do claim. Dit heeft geleidt tot oon vrijval van de voorziening van ruim € 1 miljoen.

Deloitte. Postbu9’ 3000 Rotterdarn

0

‘i

ME 2012

Voor dent catiedoeleinden Behore bij controleverkiaring d.d.

4.3 Balans Bedragenx€ 1.000) ‘*

Balans per 31 december 2011

ACTIVA

2011

2010

VASTE ACT! VA immateriële vaste activa Kosten oriderzoek en ontwikkelirig Materiële vaste activa Investeringen met economsch nut overige investeringen met een economisoh nut

0

Overige uitzettingen met een rentetypisohe Iooptijd 1 jaar

56 42.349

42.349

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan: overige verbonden partijen Overige langlopende leningen

56

0

46.592 46.592

6.739

5.495

239 266

6.500

TOTAAL VASTEACTIVA

5.229 49.088

52.143

VLO7TENDE ACTIVA Voorraden Onderhanden werk IBD

417

Uitzettingen met een rentetypische Iooptijd

< I jaar Vorcieringen op openbare lichamen Overige vorcleringen

315

26.713

25.160

20.470

18.184

6.243

6.976

Liquide middelen Bank

315

417

2.843

9.562

2.843

9.562

Overlopende act!va

10.031

13.940

TOTAAL VLOTTENDEACTIVA

40.004

48.977

Deloitte. Postbus 20j 3000 CA/offerdam 088

-

2t82

4 MEl 2012

Veer dentjfatiedoeIejnden Behorer&iI controleverklaring d.d.

Bedragen x€ 1.000) Balans per 31 december 2011

:•

PASSIVA

2011

2010

VASTE PASS!VA Elgen vermogen Reserves:

5.315

Algemene reserve Overige bestemmingsreserves Rekeningresultaat boekjaar na bestemming

Voorzieningen Nog te besteden doeluitkeringen Oveige voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische Iooptijd 1 iaar Onderhandse leningen van: Binnenlandse banken en overige financiële instellingen

3.517

185

0

7.144

9.347

-2.014

-5.830 2.148

752

2

2

2.146

750

35.000

0

35.000

TOTAAL VASTE PASS!VA

0 42.463

4.269

VLOTTENDE PASS!VA Netto v!ottende schu!den met een rentetypische looptild Kasgeldleningen Bank- en girosaldi Overige schulden

<

I jaar

Over!opende passiva Nog te betalen bedragen Van Europese of Nederlandse overheidslichamen ontvangen specifiek te besteden uitkeringen Overigeoverlopendepassiva

12.119

60.921 45.000

0 4.611

8.644

7.508

7.277

34.510

35.930

19.184

24.435

15.210

11.284

116

211

TOTAAL VLOTTENDE PASS!VA

46.629

96.851

TOTAAL PASSIVA

89.092

101 .1 20

Deloitte. Postbus 2934 3000 CA otterdam 088-2 82888

0 4 ME 2012

Voor dentific tedoejeinden Behorend b controteverktar;ng -

d.d.

4.4 Toehchtingen Grondsiagen voor waardering en resultaatbepaling A/gem een Bij het opstellen van de jaarrekening zijn de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwaording provincies en gemeenten in acht genomen. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechtst genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprang vinden voor het einde van het begrotingsjaar, warden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelsiasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevoig van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit haofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume warden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet warden gedacht aan companenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegelden verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te warden. Vaste activa Immaterië/e vaste act/va De immateriële vaste activa warden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van anderzoek en ontwikkeling warden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzaek en antwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief. Afsluitkasten van apgenomen geldleningen warden afgeschreven in de laaptijd van de betrokken geldiening Materiële vaste activa De GR Drechtsteden beschikt uitsluitend over materiële vaste activa met een ecanomisch nut. Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden warden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het salda afgeschreven. Slijtende investeringen warden vanaf het eerstvalgende kwartaal van ingebruikneming annultair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Bij de waardering wardt in vaorkamende gevallen rekening gehouden met een bijzandere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. Boekwinsten af —verliezen worden verwerkt als incidentele bate of last in de pragrammarekening. In 2011 heeft geen bijzandere waardevermindering niet plaatsgevanden. Investeringen lager dan € 10.000 warden in het jaar van aanschaf ten laste van de exploitatie gebracht. In 2011 heeft een brand gewoed bij het Servicecentrum Drechtsteden, waarbij de verwoeste materiële vast activa (meubilair, technische infrastructuur, computer) zijn afgevaerd. Deze buitengebruikstelling van de activa is als desinvestering verwerkt in de activa administratie van de GRD en de waarde van de desinvestering is als extra afschrijving ten laste gebracht van de expi kiran het SCD.

Pos-tbus 20 3000 CA ctem

0 4 MEl 2012

Voor identific iecinden Behorend ctrl4verkInrg d a

87

De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: Materiele vaste activa Gronden en terrenen

Afschrljvlngstermijn n.vt.

Husvesting

15

Gebouweninrichting, meubilair

15

Technische infrastructuur

10

Personen- en bedrijfsautos Hardware en software

5 3-5

De GR Drechtsteden hanteert voor een aantal de investeringen van het programma IP&A de componentenbenadering, aangezien deze investeringen uit onderdelen bestaan, die een verschillende economische levensduur hebben. De investering wordt opgeknipt in componenten met verschillende afschrijvingsterm ijnen. Financiële vaste activa Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (“kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen” in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingprijs, zal afwaardering plaatsvinden. Financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor de vordering op Lancisbanki is een voorziening getroffen, waarvan de hoogte van de voorziening jaarlijks wordt herzien in overleg met de betrokken accountant. Voor het jaar 2011 is deze op 10% gewaardeerd. Viottende activa Voorraden De gronden hulpstoffen (magazijnvoorraden) worden gewaardeerd tegen historische inkoopprijzen. De als “onderhanden werken” opgenomen producten zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals het aantal bestede uren tegen integrale kostprijs). Vorderingen en overiopende act/va De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominaTe waarde. Voor drie dochters van de GRD is er een voorziening voor dubieuze debiteuren opgenomen (de Sociale Dienst Drechtsteden, lngenieursbureau Drechtsteden en Gemeentebelastingen Drechtsteden). Voor het bepalen van de hoogte van de voorziening wordt een percentage genomen van het debiteurensaldo waarbij het gehanteerde percentage per dochter verschillend is. Bij het de GBD wordt hierbij het totale risico op oninbaarheid (5%) en additionele risico vanwege het tijdsverloop en kruisbetalingen (17,5%) gehanteerd. De voorziening bij het BD is bepaald op basis van de geschatte inningmogelijkheden. De hoogte van de voorziening voor de SDD wordt gebaseerd op de vorderingen die te verhalen of terug te vorderen zijn. De voorziening bestaat uit 50% van deze vorderingen per einde jaar en het percentage niet betalende en met toestemming niet betalende debiteuren. Vaste en viottende passiva Reserves, voorzieningen en lang- en kortlopende verplichtingen worden gewaardeerd tegen nominaTe waarde. Baten en lasten In de rekening worden zowel de baten als de lasten op dezelfde wijze gerangschikt als in de begroting. De baten en de lasten worden toegerekend aan hetjaar hebben.

Postbu 3000 Rotterdam 088-28828

0 4 ME 2012

Voor identfi atedoelenden Behorend ij controIeverkIarin dd.

88

Toelichting op de balans Vaste activa

Immateriële vaste activa De specificatie en het verloop van de immateriële vaste activa kan als volgt warden weergegeven. (Bedragenx€1.000)

Boekwaarde 01/01/11

Investeringen

Kostenonderzoeken; 56 ontwikkelino ToaIj5

Desinvesteringen

-56

Afschrljvingenj

0

Bljdragen derden

Afwaardering

Boekwaarde 31/12/il

1

0”

I

-56

0

0

Materiële vaste activa n onderstaande tabel is het verloop van de waarde van de materiële vaste activa met economisch nut wee rgegeven. (Bedragen x € 1.000)

Bedrijfsgebouwen Vervoersmicidelen

Boekwaarde 01/01/11 10.164 0

f

InvestDeserlngen Investerlngen 333 0 0’ 0

1.164

125

Overigematee

Totaal

46.592

Afschrljvlngen 601 0

Bljdragen dorden

Afwaardering 0 0

0 0

Boekwaarde 31/12/11 9.896 0

0

203

0

0

1.086

15810

oo

0

471

31367

2.039

5.811

0

471

42.350

0

Belangrijkste investeringen: In mel is er brandstichting geweest aan en in het dienstengebouw waar het Servicecentrum Drechtsteden is gehuisvest. Naast het gebouw is oak de technische infrastructuur door do brand beschadigd. Cm deze schade to kunnen hersteflen, zijn er investeringen gedaan aan het dienstengebouw voor ongeveer € 333.000 en is or voor € 125.000 is geInvesteerd in technische installaties en hardware (categorie installaties). De avenge investeringen bestaan voor eon groot gedeelte uit invosteningen die zijn gemaakt vanuit programma IP&A. Zoals reeds beschreven bij do waarderingsgrondslagen, wordt voor do afschrijving van een aantal investeringen van IP&A de corn ponentenbenadering gehanteerd. Hot gebruik van de corn ponentenbenadening heeft in 2011 niet geleid tot mutaties in de afschrijvingen over voorgaande jaren, aangezien do investeringon in hot jaar 2010 zijn afgerond. Een specificatie van de investeringen 2011 die zijn gem aakt ten opzichte van do kredieten is terug te vinden in bijlage 2. Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa wordt in onderstaand overzicht weergogeven. (Bedragenx€1.000)

Flnanclële vaste activa Overige langlopende leningen Kapitaalverstrekkingaanoverige verbonden partijen Overige uitzettingen met looptijd>

±JL________________ Afwaardering overige uitzettingen met looptijd>ljaar Totaal

-

Boek waarde 01/01/11 266

I

investeHngen’eringen

0

—

253

-23

6.979

0

0

:

—_____________

243

229

——-—--——----

0

7.222

0

1.028

-722

-:

1.028

6.739

,

-•

-1 750

5.495

0

-253_

0

518

-‘O5ttDus)31

3000

Rotterdam

088 Voor dentf atiedoeenden Rehore J controeverkIarng d.d,

ME! 2812 89

In 2011 is de organisatie structuur van Stichting Breedband Drechtsteden aangepast. In de nieuwe situatie is de GRD flu aandeelhouder geworden via deze stichting waardoor de lening nu valt onder de categorie kapitaalverstrekking aan overige verbonden partijen. De aflossing van de lening die in 2006 is verstrekt aan Stichting Breedband Drechsteden blijft in de nieuwe situatie ongewijzigd. De herwaardering van de overige uitzetting met een Iooptijd Tanger dan 1 jaar bestaat uit het neerwaarts bijstellen van de afwaardering van de Landsbanki-vordering van 25% naar 10%. Dit is nader toegelicht op pagina 58. Viottende activa Voorraden (Bedragenx€i.000) Voorraden Grond- en hulpstoffen

SaIdo3i/12/11

Saldo 31112/10 0

dproductIhandeIsgoederen

0

04

Het onderhanden werk betreft opdrachten die het Ingenieursbureau Drechtsteden open heeft staan bij diverse partijen. In de tabel hieronder is hiervan een uitsplitsing gemaakt fBedragenx € 1.000)

-

OHW per 31/12/11 445 23

art Dordrecht Zwijndrecht

----h

Marktpartijen

j

OHW per 31/12110 327 -6

_____Z’L -61

Uitzettingen met een rentetypische Iooptijd korter dan 1 jaar (Bedrayen x € 1.000)

Vorderingenop openbaren lichamen Verstrekte kasgeldleningen Rekening-courant verhoudingen niet-financiSle instelHngen Overige vorderingen Overige uitzettingen
SaIdo31/110 18.184 0 0

20.470 0 0 6.243

—______

o 26.713

25.160

In de overige vorderingen is de voorziening dubieuze debiteuren opgenomen. Si] de jaarrekening 2010 is er voor een drietal GRD-dochters een voorziening dubieuze debiteuren gevormd. Bij de Sociale Dienst Drechtsteden is deze voorziening gevormd voor de uitkeringsdebiteuren. Bij do Gemeentebelastingen Drechtsteden is er in 2010 een voorziening gevormd vanwege de vertraagde inning op de nvorderingskosten en daarbij het risico op het niet terug kunnen vorderen van deze in rekening gebrachte kosten. Tot slot is er in 2010 een voorziening dubieuze debiteuren gevormd bij het Ingenieursbureau Drechtsteden. In 2011 is do waardering van doze voorzieningen beoordeeld en waar noodzakelijk aangepast. In de tabel hieronder is een overzicht opgenomen met betrekking tot do hoogte van do voorziening per dochter. (Bedrayen x € 1.000)

-

Sociale Dienst Drechtsteden jngenieursbureau_Drechtsteden Gemeentebestngen Drechtsteden

LTotaai

Saldo 31/12111 18.243

4

j

Saldo 31/12/10 18.399

1 DeIotte.

iJ_ 18395J_18551J

Postbus 2t 3000 CRotterdam 088- 2882828 Voor dent tiedoeIejndq, Behorend j contrc v*

ME I 2012

Liquide middelen (Bedragen x € 1.000) —

Kassaldi i Girosaldi rTotaal

SaIdo3l/l2IllfSaIdo3l/12/10 0 0 2.843 9.5621 0 0 2.843 9.562

Overlopende activa (Bedragen x € 1.000

.

SaIdo3l/12110 SaIdo3l!12111 bedragenEuopeseenNederlandseoverheid Nogte ontvangen 4 1.452 353 yooruitbetaaIde bedragen 2.799 avenge nog te ontvangen_bedragen 6.8797 11.189 Totaal 13.940 10.031 1 -

De avenge nog te antvangen bedragen bestaat onder andere uit nag to ontvangen aanvullende incidentele uitkering 2010 (€ 2,5 miljaen), nog te antvangen bijdragen Contraal Administratie Kantoor (€ 0,6 miljoen), nag te ontvangen verzekeningspremie (€ 0,5 miljoen), nag te antvangen aanmanings en dwangbevelvergaeding (€ 0,4 miljaen). Hiorandor is een specificatie opgenomen van do nag te antvangen bedragen Eurapese en Nederlandse averheid. (Bedragen x € 1.000)

-

I

Stand 01/01/11

NogteontvangenWaIstroorn ie ontvangen HOV-D

f

r

-

-

Toevoeging

Stand 31/12/11

353J 0 1

4194_Oj66 1.033 I -1.033 0 —

—

j:-——

_._L___1_.

—jji

Vaste passiva

Reserves Het eigen vermagen ap do balans van de GRD bostaat uit do valgende onderdelen: faedragenx € 1.000,)

Stand 31/12/11 Algemene reserve [ultaat na bestemming volgens rekening Bestemmingsreserves Totaal

Stand 31/12/10 OI

185: 7.144 5.315

---

9.347 3.516

In de tabel hierander is het verlaap van de reserves weergogoven. Onder “bestemming 2010” staan de taevaegingen af anttrokkingon vermeld uit haafde van do bestemming van hot resultaat van hot vaargaande baokjaar. (Bedragen x € 1.000)

Algemene reserve GRD Totaalalgemene reserve

Exploitatie reserve SDD BestemnHngsreserve Wet Inburgening Innovatiereserve SDD

-

Stand 01/01/2011 0 0

Toevoeging

Onttrekklng

0 0

0

220 0 8000 3201 0

Rente __

0

0 0 Potbus —Q

BestemmlngI Stand 2010 31/12/2011 1851

185

1851

185 250

80O

tterda9:

0

Voor identf tiedoeleinden Sehorend blj controleverkiaring

d.d.

3000 CA 088

-

320

2

o4ME212 91

Besternmn,gs reserve WMO Bestemminqsreserve BWS subsidiebel. ExploitatiereserveBDS Investeringsfonds Manden Maken Bestemmingsreserve RPV Bestemmingsreserve BLS Exploitatiereserve VCC Expoitatie reserve IBD Exploitatiereserve SCD Bestemmingsreserve GBD_______ Bestemmingsreserve OCD Tobestemmtngsreserves__

1.122J

485

i* 390

61

0

1.278

752

41 0

0 0 0 0 29 21 100 100 284

1.559 0 0 0 129 306 140 100

----

--

2.270 59

0 0 0 0 0 100 0 335 0 40 0 0 0 9347485

181 • 1 L

1 i8j0 0 0 0 50 0 0 0 0 0

Toelichting reserves: Algemene reserve Over het boekjaar 2010 was er een positief resultaat van € 185.000 op de algemene dekkingsmiddelen. Bij het bestemmen van het resultaat is voorgesteld om dit toe te voegen aan de algemone reserve van de GRD. Exploitatie reserves dochters Om incidentele financiële tegenvallers op te kunnen vangen beschikt elke GRD-dochter voer een exploitatiereserve, conform nota reserves en weorstandsvermogen. Dotaties aan deze reserve vindt plaats middels het exploitatiesaldo van de desbetreffende GRD-dochter. Bestemmingsreserve Besluit Woninggebonden Subsidies (BWS) De reserve omvat door hot Rijk aan de regio gedecontraliseerde middelen, die in overeenstemming met de regels van het Rijk vrij besteedbaar zijn. De reserve wordt gevoed door de middelen die vrijkomon doordat er geen bestedingsplicht meer op rust. In de begroting is hiervoor vooraisnog goon bedrag opgenomen. Bij de besluitvorming over de diverse scenario’s voor de inzet van de BWS reserve is besloten jaarlijks een onttrokking te doen ten gunste van do uitvoering van de deelprogramma’s van bureau Drechtsteden. Bestemmingsreserve Besluit Locatiegebonden Subsidies (BLS) In december 2007 is de overeenkomst afgesloten over de herverdeling van de BLS-subsidies. In 2008 is het BLS-fonds, in de vorm van eon bestemmingsreserve gevormd. De provinciale subsidies die de gemeenten ontvangen worden daarbij aan de GRD overgedragen en aan het BLS-fonds toegevoegd. Op basis van de feitelijke woningproducties ontvangen de gemeenten een uitkering van het fonds. In 2010 heeft or een totale afrekening plaatsgovonden van deze subsidie en de bedragon die nog voor 2011 gereserveerd stonden zijn in 2011 afgerekend. Hierdoor is deze reserve overbodig geworden. Het resterende saldo, bestaande uit renteopbrengsten, zal worden overgeheveld naar de bestemm ingsreserve Besluit Woninggebonden Subsidies (BWS). Reserve Regionaal Platform Verkeersveiligheid (RPV) Deze reserve was ingesteld voor de financiering van niet-gedekte activiteiten van het platform. Bij de evaluatie van het meerjarenprogramma eind 2010 is gebleken dat er over de periode 2008-2010 een tekort is ontstaan over de uitvoer van do activiteten. Eén van do oorzaken is dat er in de jaren 2009 en 2010 de begrote bijdrage vanuit hot bestemmingsreserve RPV niet is onttrokken. Bij de 2e burap van 2011 is besloten hot saldo van do reserve to onttrekken. Investeringsfonds Manden Maken Niet bostode middelen, maar ook rentobaten, dienen volgens de verordening voor Manden Makon te worden goresorveerd. Voor Manden Maken wordt eon aparto projectadministratie bijgohouden on eon renteberekening opgesteld. In 2011 heeft er een onttrokking ter hoogte van € 752.000 plaatsgovonden ten behoove van de financiering van een aantal projecten.

Deloftte.

Bestemmingsreserve Wet Inburgering Sinds 1 januari 2007 is do Wet Inburgering (WI) van kracht. Voor hot uitvoeren van de WI ontvangt do SDD financiële middelen van hot Rijk. Aangezien hot Rijk eerst op s riprestaties afrokent met gemeenten, ontstaan er vooren nadelen in de prijzon die worden vorrekend. VooraemfodoQ

Behorend

controleverkiaring dd.

0 4 ME 2012 92

Na definitieve afwikkeling met het Rijk, zal naar verwachting, de SDD in 2012 met een afrekenvoorstel komen. Bestemmingsreserve WMO huishoudelijke verzorging De Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) is sinds 1 januari 2007 van kracht gegaan. Voor de Drechtsteden is voor de huishoudolijke vorzorging eén verordening vastgesteld en is er sprake van een open einde regeling, waardoor hot budgotrisico bij het SDD Iigt. De reserve zal de komende jaren benodigd zijn voor de geleidelijke afbouw van de WMO-budgetten en de daartoe te nomon maatregelen. Bestemmingsreserve Minimabeleid De SDD voert regiobreed het geharmonisoerde minimabeleid uit het betreft een open eind regeling, aanvagen kunnen niet worden afgewezen vanwege een budgettair tekort. Voorzieningen In onderstaand overzicht is het vorloop van de voorzieningen weergegeven. (‘Bedragenx€l.OOO,i

oi Voorzienf lenin iftencliënten BSHV Voorziening outplacement ID banen VoenfrictieiostenSDD Totaai

750 2 0 0 ,0 Z752

I

Toevoeglng

1

0 0 320 795 1.000 2.115

Onttrekklng

vrijvaI

-556 01 0 0 0 -556

Bestemming

-163 0 0 0 0 -719

Stand

0 0 0 0 0 0

31 2 320 795 1.000

Toelichting voorzieningen: Voorziening Functiewaardering Sociale Dienst Drechtsteden (FUWA) Bij de oprichting van de SDD zijn er indicatievo waarderingen afgegeven voor de functies. In 2010 zijn de functies opnieuw gewaardeerd en is er gebloken dat er functies te Iaag zijn gewaardeerd. Aangezien er in 2010 eon schatting kon worden gemaakt van deze kosten is or eon voorziening gevormd. Do definitieve waardering van de functios heoft in 2011 plaatsgevonden en do eenmalige extra betaling over do jaren 2007-2010 is voldaan. Aan de voorziening FUWA is eon bodrag van € 556.000 onttrokken. Eon aantal zakon zal in 2012 worden afgewikkeld waardoor or nog € 31.000 aangehoudon. Hot rosterendo bodrag, tor hoogto van € 163.000, is vrijgevallon. Voorziening giften cliënten BSHV Hot botreft bij doze voorziening giften van dorden die specifiek bestood moeton wordon. Indion do gifton bostoed zijn oindigt do financiële hulp. Voorziening premienadeel oudere werknemers In 2011 hoeft do porsonoolsadministratio van hot SCD, in Sam onwerking met do belastingdionst, do porsonoolsadministratio doorgolicht. Hioruit kwam naar voren dat or in do jaren 2007-2008 ton onrochto gebruik is gemaakt van de promiovrijstolling oudere werknomers voor de WAO. Aangezien do koston to schatton zijn, is hiorvoor eon voorzioning govormd. Do vorming hiorvan is ton lasto van do exploitatio van do GRD dochters gokomon. Voorziening Outplacement ID banen Hot bosluit tot stopzotton van do ID subsidies kan pijnlijko gevolgen voor do worknomers hobbon als do workgovor goon andoro financioring voor do baan/banon hoeft. Hot Drochtstodenbostuur hooft daarom bosloton ID workgovors to ondorsteunon bij hot voorkomon of oplosson van dit probloom door hot aanvragon van een vergoeding voor outplacomontkoston mogolijk to maken als sprako is van noodzakolijk ontslag. Voor hot maximum van hot mogolijko nog teclaimon bodrag aan facilitoit is or eon voorziening govormd van € 795 000 (159 ID worknomers x € ‘H4yueoI in 2012 niot geclaimd dool zal in 2012 woerterugvooion naar hot participatiobuctgot. Postbus 203

3000 CA

tterdarn

088- 288

identifica doeleinden Behorend bij controleverkiaring d

d

0 4 MEl 2012

Voorziening frictiekosten SDD Tot in 2014 zal er naar verwachting sprake zijn van het nog niet kunnen effectueren van de besparingen voor dat deel waarvoor boventallige medewerkers nog niet zijn door- of uitgestroomd. Daarnaast zijn er, mede op basis van het sociaal plan, kosten te verwachten voor het faciliteren van boventallige medewerkers naar andere banen binnen de regio of daarbuiten of daar waar onverhoopt nodig uiteindelijk (effectuering van) ontslag. Ten behoeve van deze kosten is er in 2011 een voorziening voor deze frictiekosten gevormd. Vaste schulden met een Iooptijd Ianger dan 1 jaar (Bedragen x € 1.000)

Stand 31/12/11

Stand 31/12/10

Halverwege 2011 is er een langlopende lening aangetrokken vanwege het feit dat de kasgeidlimiet voor drie kwartalen oprij was overschreden. De aflossing hiervan vindt jaarlijks in juni plaats. De totale rentelast voor het jaar 2011 met betrekking tot deze langlopende lening bedraagt € 459.802. Deze rente is transitorisch opgenomen. In onderstaande tabel is het verloop van de vaste schulden over het jaar 2010 weergegeven. (Bedragen x € 1.000) Onderhandse leningen

-

Saldo 1,1/11 Vermeerderlng 35.000 1 0 ToffiO36.OOO

Aflossing 0

Saldo 31/12111 35.000

Viottende passiva Vaste schulden met een Iooptijd korter dan 1 jaar ‘Bedragenx€1.000,)

-

Stand3i!12/ii Kasgeldleningen Bank- en girosaldi Overige schulden Totaal

0 4.611 7.5081 12.119

Stand 31/12/10 45.000 8.644 7.2ñ1 60.9

Overlopende passiva (Bedragenx€1.000,) S!and3l/12/10 24435 1 1.284 211 3930

Stand 31/12/11 Nogtebetalenbedragen Vooruitontvangen bedragen Europese en Nederlandse overheid Overige_vooruitontvangen bed ragen

19184 15.210

1 16

Totaal

34M01

Hieronder volgt een specificatie van de vooruitontvangen bedragen Europese en Nederlandse overheid. (Bedraaen X € 1.000)

Toevoegingen VrljgevaHen Klein Koninkrijk WWB-werkdeel Drechtsteden RASsubsidie Verkeer Sociaal beleid Luchtkwaliteit

__zzzz I Recreatie Routes

352 4.646 125 137 201 2.521 j 32

I

0 2.039

352

0

0

6.685

1.109 105

1.234 242

33 485

18

0 0 35

1.107

1.899

0

zzz8 zi 23

Deloftte. Pcstbus 2T 3000 C(’Rotterdam

0882)

04 ME 2012

Voor denti atiedoeleinderi Behoren bij controleverklaring d.d. 94

Deelprogramma 2 PA Mobiliteitsmanagement Deltapoort Hoflandse GIorie Energieprogramma_SLOK Duurzaam ondernemen Projeotsubsidie PZH Subsidie Divosa RPVMJP2O11-2013 ISV2 ISV3 HOV-D Totaal

2.747

1.393 0

3.853 186

287

405 34 140

0 0

34 12

0 128

57

127

58

18

0 79

0 79

126 18

6 305 2.304

0

0 43 0 0 0 0 11.284

-

2.176 3.053 13.214

37

219

0 49 268

2.016

288

52 0 9.288

2.124 3.053 15.210

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Voor de GRD is er voor het boekjaar 2011 geen sprake van borgen/of garantstelling. De GRD is gebonden aan eon aantal niet uit de balans blijkende financiële vorplichtingen. Hiervan zijn de belangrijkste: • Aanbestedingsverplichtingen in het kader van de wet WMO • Huurovereenkomst met do gemeonte Dordrecht voor hot dienstengebouwen Noordendijk en Hellingon • Leasoovoreenkomst met Cisco en Océ voor ICT-apparatuur • Leaseovereenkomst met Business Car Autolease voor vervoersmiddolen SCD • In do jaarrekening zijn alleen de feitelijke jaarlaston opgenomen. Hot opgebouwde vakantiogold en de flog oponstaande verlofdagon zijn niet als verplichting op do balans opgonomen. Voorziening renterisico BWS In hot verleden is bij de regio Zuid-Holland Zuid, do rechtsvoorganger van Bureau Drechtsteden, eon bodrag van € 795.000 aan do daar aanwezige renterisicoreserve onttrokken. Hot destijds onttrokken bodrag zal in de komonde jaron bij do regio Zuid-Holland Zuid stapsgowijzo woer aan de reserve wordon toogevoegd. In het kador van do ontvlechting is eon dool van de rentorisicoroserve naar de GR Drochtsteden overgegaan, en staat daar als voorziening ronterisico BWS op do balans. In 2015 draagt roglo ZHZ hot bedrag van € 795.000 weer over aan GR Drochtsteden. ID-banen Als gevoig van afschaffing van do subsidlo op ID-banon zijn or door diverse schoolbesturen gezamonlijk beroep aangotekond. Wanneer doze schoolbesturen in hot gelijk worden gesteld, zal dit tot negatieve financiële consequenties voor de SDD leiden. Claims WMQ De Sociale Dienst hoeft van eon zorgaanbieder voor de hulp bij do huishouding een claim gekregon over voorgaande jaren. Eon doel van do claim is inmiddels afgohandold. De SDD is van mening dat hot rostant van do claim ontorecht is, zodat daarvoor goen voorziening is opgenomen. Zie verder de toolichting op pagina 62.

Deloitte. Pos-tbus 20 3000 CA 088-2882

otterdam

LiI LIC1 )n IL. LU

Voor identificat doeleind’n Behorend ontroleverktaring d.d.

95

BTW onderzoek De Belastingdienst heeft een boekenonderzoek uitgevoerd over de BTW. Op basis daarvan is voor drie onderwerpen de BTW-positie nader onderwerp van beschouwing: bij de Sociale Dienst reintegratie-activiteiten en het collectief vervoer, en bij het Servicentrum de CT-investeringen: Bij een deel van de reintegratie activiteiten is de inkoop-BTW waarschijnlijk toch BCF-declarabel. Dit ieidt mogelijk tot een financieel voordeel. De Belastingdienst stelt dat bij het collectief vervoer mogelijk verkoop BTW over de bijdrage van de gemeenten verschuldigd is. Dat zou tot een financieel nadeel leiden. GRD is van mening dat BTW heffing niet aan de orde is, en overlegt hierover nader met de Belastingdienst. Door de wijziging van de BTW-positie van het SCD per 1 januari 2011 ontstaat een financieel nadeel in de doorberekening van ICT-investeringen aan de GRen (Zuid-Holland Zuid, Veiligheidsregio, Omgevingsdienst). Met ingang van 2011 wordt verkoop-BTW berekend over de bijdrage van de GRen aan het SCD. Een deel van die bijdrage betreft de kapitaallasten over de ICT investeringen. De inkoop-BTW over die ICT-investeringen van vOár 2011 is in die jaren echter doorgeschoven aan de GRen. Hierdoor is dus een dubbele BTW-heffing ontstaan. De Belastingdienst compenseert deze dubbele heffing door het uitkeren van een afkoopsom. -

-

-

Deloftte. Pos-tbus 2O3)— 3000 CA otterdar-n

0 4 M E zoiz

Voor dentfica edoeejnden ehorcnd httontroIeverkaring d.d. 96

5. Controleverklaring

Delotte. Postbus 2O3_. 3000 CA tterdam o8s-2812z

0 4 MEl 2012

Voor dentfcatdoeeifldefl Sehorend bJ 6 ntroeverkaring d d 97

6. Vaststelling Dagelijks bestuur Als ontwerpjaarrekening vastgesteld door het dagelijks bestuur op 16 mel 2012. Het dagelijks bestuur van de Gemeenschappelijke Regelirig Drechtsteden De secretaris,

De voorzitter,

J.H. de Baas

drs. A.A.M. Brok

Algemeen bestuur Vastgesteld door het algemeen bestuur van de GemeenschappeNjke Regeling Drechtsteden op 3 juli 2012. De coördinerend griffier,

De voorzitter,

A. Overbeek

drs. A.A.M. Brok

Deloitte. Postbu 2031 3000 CA dam 08828I2a8&

04 MEl 2012

Voor idontifica9edo&eñden Behorend bj’onroIeverkarjng do.

Bijlage 1 Stand van zaken tonds Manden Maken Saschikbara middelen en toezeggingen Oaachikbaar na aS hechtlng

Inkomaten Bijdregen

Stand en verloop boekjaar 2011

Cumulatiava inkometen

Ontvangen bijdragen

Nog te realiseren Stand 1-1-2011

Stand 31-12-2011

11.175.000

4.141.600

7.033.400

4.141.600

4.141.600

Provincie Zuid-Hollend (ODU geldan)

4.000.000

2.700.000

1.300.000

2.700.000

2.700.000

Provincia Zuid-Holland (2e fuse (RQM-D)(

1.600.000

0

1.000.000

0

34.862.000

34.862.000

0

30.012.000

Provincie Zuid-Hollend (in fuse)

Gamennten Renteopbrengsten Totaal Inkomaten

1.300.000

1.155.378

144.622

1.155.378

53.237.000

42.858.978

10.378.022

38.008.978

Baaohikbaar na afhnchting

Cumulatiena ultgavnn

0 4.850.000

34.862.000

4.850.000

42.858.978

1.155.376

Betaalda bijdragan

Uitgaven

Projacten

Ecooomin

Meesterres/Spoorzona

2.750.000

2.490.000

260.000

100.000

Cootnind Pepandrncht

2.000.000

2.000.000

0

2.000.000

Zanhevens Dordrncht

4.000.000

292.407

3.707.593

292.407

292.407

FrankapeWGrotenoord HI Ambecht

1.904.514

1.994.514

0

1.994.514

1.994.514

94.777

94.777

0

94.777

94.777

998.164

0

998.164

995.164

600.000

200.000

400.000

74.880

1.901.836

1.901.836

0

1.901.836

Henen Zuid Albleusnrdam

100.000

0

100.000

1.307.500

660.000

1.295.000

City Lounge Dordrncht

1.000.000

1.000.000

0

1.000.000

Energinheis Dordrncht

2.600.000

704.000

1.896.000

429.000

Cndnrdijkserijwng Zwi(odrecht

2.000.000

2.000.000

0

2.000.000

2.000.000

699.904

699.904

0

699.904

699.904

0

0

0

0

1.000.000

1.000.000

0

600.000

Zoos 70 HI Ambacht

21 5.000

215.000

0

215.000

Groene Contremul

193.013

193.013

0

135.253

57.760

193.013

1 1.548.698

7.410.569

4.138.129

5.950.224

1.460.345

7.410.569

Dordwijkzonn Dordracht

HCV-D

1.307.500 1.000.000

275.000

704.000

0 400.000

1.000.000 215.000

597.390

597.390

0

597.390

597.390

Aensluiting AlO Volgerlenden

1.500.000

1.500.000

0

1.500.000

1.500.000

Esnyzu Zwijndrnchf

2.000.000

2.000.000

0

2.000.000

2.000.000

Perkaenooorzinoing Pependrechf

500.000

500.000

0

500.000

500.000

Filaproblemetiek Al 6-N3-Al 5

211.424

211.424

0

211.424

211.424

1.200.000

0

1.200.000

0

0

0

0

0

0

554.073

854.073

0

842.473

LOC de Grienden Sliedracht

2.000.000

2.000.000

0

2.000.000

LOC Zwijndrechtue Wuerd

2.525.000

2.525.000

0

2.525.000

LOC PepandrachtlAlblesuerdem

1.600.000

1.600.000

0

800.000

ICT-pletforni

1.304.747

1.394.747

0

1.394.747

0

0

0

0

0

655.118

655.118

0

655.118

655.118

Trenufaronotran, HOC Cndarwijuleerbadnijoeo

Hanuchikking binnen Kannisinfrestruotuor Route 23 Bi(zondene donlgroepen

Queriga:

100.000 12.500

Aensluiting AIS Alblesserduni

Stetion Beunhonk West Sliedrecht

Socleel

200.000 1.901.836

100.000

Studia grondbedri(vnn

Kannisintreufructuur

125.120

1.967.500

Klein Koninkni(k Binoanmaus

Sereikbeerhnid

2.000.000

995.164

Hotkwertier Dordracht

Gross

2.490.000

Hevan Zuid Alblessardem

Hollends Clone

Wonen

Stand 31-12-2011

2.390.000

Groote Lindt Zwijndracht

Voorpoort Sliedrncht Vri(n ti(d

Nog ta raaliaeran Stand 1-1-2011

0 11.600

854.073 2.000.000 2.525.000

900.000

1.600.000 1.394.747

671.598

671.598

0

601.598

70.000

671.598

51.372.756

39.111.033

12.261.723

33.508.709

5.602.325

39.111.033

1% regaling investaningofoods

749.704

749.704

0

749.704

749.704

Progremmefeem Wonso 2005-2007

253.329

253.329

0

253.329

253.329

Breedbend-initietief

0

0

0

0

0

Gezondhniducnotnum Slindnncht

0

0

0

0

0

117.100

117.100

0

117.100

117.100

1.120.133

1.120.133

0

1.120.133

-400.000

-400.000

0

-400.000

-400.000

0

0

0

0

0

52.092.889

39.831.166

12.261.723

34.228.841

5.602.325

39.831.166

1.144.112

3.027.812

-1.883.701

3.780.137

-752.325

3.027.812

Europnsesubsidieu

Reuultuetverpliohtiog vni(vellende middelen Bijzondera ontwikkeliogen

Totaal uitgavan Saldo inkomuten an ultgavan

0

1120.1 33

Deloitte. Pesibus 2031 3000 CA erdam

082-28

888

04 MEl 2012

Veer dentificat) doelo(r,dr, Reherend bU tro(everklaru,g

d.d, 99

0


7.379

Totaal

460

Brandschade 2.683

750

Totaal

305

Krediet Multi-functionals

1.168

200

Krediet investeringen ATB

Krediet VIP-programma

Service Centrum Drechtsteden

—-—.____

Aanpassing uitkeringssysteem SDD

4.496

zzzz

IP&A DP 2 bijdrage uit fonds

Totaal

40

4.456

Totaal Krediet 2011

IP&A DP 2

IP&A DP lB

Programma P&A

K red’et t omsc h njving

Bijlage 2 Overzicht investeringen 2011

5.859

1.261

459

237

270

294

0

4.598

0

488

4.110

I

-3.875

0

0

0

0

0

0

-3.875

3.853

0

22

Vermeerderingen Verminderingen 2011 2011

1.984

1.261

459

237

270

294

0

723

-3.853

488

4.088

T ata a 201 1

1.789

1.421

0

513

35

874

0

368

0

0

368

Overhevelen naar 2012

100

O’t ME 2012 Voor de edoeleinderi Sehcrend bij controleverklaring d.d.

3000 CA R 088- 288

Potbus 2031

eIoitte.

-2.151

1.423

513

35

874

200

-3.773

-3.853

-447

368

Restant krediet 2011

6118

E278

l&M

&M

E

a,

Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

Provinciale beschikking en/of verordening

Brede doeluitkering verkeer en vervoer

Gemeenten en gemeenschappelijke regelingen (Wgr) (SISa tussen medeoverheden)

5

4

3

2

PZH-201 0-226239790

PZH-2010-184921490

PZH-201 0-238935997

PZH-201 0-239354524

Aard controle n.v.t.

PZH-201 0-163846972 Hieronder per regal één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie


Besteding 2011 fly. provincie

€0

€185203

€160961

€54872

Aard controle R

Besteding 2011 ten laste van provinciale middelen

€ 965.013

Aard controle R

€0

Hieronder per regal één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

€0

€0

€43705

€0

Aard controle R

Nee Overige bestedingen 2011


Eindverantwoording a/flee

€ 79.000

Aard controls n.v.t.

Toelichting afwijking

€0

INDICATOREN___________ Bestedlng 2011 tlv bijdragen Bestedlng 2011 uit Teruggestort/verrekend in door derden = contractpartners rentebaten gemeente 2011 in verband met niet (niet rijk, provincie of uitgevoerde maatregelen op door provnde gemeente) verstrekte bijdrage NSL Aard controle R Aard controle R Aard controle R -

€0

Aard controle R

Provinaale beschikking erL/of verordening

ao

Besteding 2011 tlv elgen middelen

a,

Nationaal Samenwerklngsprogramma Luchtkwaliteit (NSL)

Bijlage 3 SSA

Eindverantwoording ja/nee

Nee

Nee

Nee

ia

Aard controle n.v.t. Aard controls R

rdam

d.d.

101

Voor identificati oeletncjerj horertd bij cottro(everk)arjng

0B8-2882

Pcstbus 2031 3000 CA Ro

ME1 04

Zie Nota baten-lastenstelsel

Uitgaven van vdôr 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt

€ 63.297

Aard controte R

Zie Not a baten-lastenstelsel

Uitgaven van vOor 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt

Deloitte.

Eindverantwoording Ja/Nee

Nee


GiB

G2B

SZW

SZW

Z

a,

E

a,

C a,

1.2 Wet Investeren in jongeren (WIJ)

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB Li WWB: algemene bijstand

Wet sooale werkvoorening çlNsw)

531 (Hendrik do Ambacht)

590 (Papendrecht)

610 (Sliedrecht)

642 (Zwijndrecht)

3

4

5

6

610 (Sliedrecht)

642 (Zwijndrecht)

5

6

€ 178.078

€390859 € 976.924

590 (Papendrecht)

610(Sliedrecht)

642 (Zwijndrecht)

5

6

€61 7.099

531 (Hendrik Ido Ambacht)

3

4

€ 196.142

€ 10.551

€7143

€ 5.415

€ 4.310

€ 72.494

€ 1.672



€ 5.338.335

Aard controle n.v.t. 482 (Alblasserdam)

Baten 2011 WIJ (excl. Rijk)

€ 332.901

€106507

€ 153.219

€ 60.849

€ 1.769.402

Besteding 2011 WIJ

505 (Dordrecht)

2

€ 3.711.846

590 (Papendrecht)

4

Hieronder per regal eén gemeente(cocle) selecteren en in de kolommen emaast cia verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

€ 2.175.663 € 4.600.001


3

€ 9.498.531

€ 42.765.686

505 (Oordreclrt)

€ 112.734

Aard controle nat.


€2857141

Satan 2011 algemene bilstand (excl. Rilk)

0

0

0

0

0

0

Besteding 2011 algemene bijstand

48,5

23,5

14,25

3,25

17975

Aard control a R 24

INDICATOREN Het totaal aantal geindiceerde inwoners Het totaal aantal inwoners dat is per gemeente dat een dienstbetrekking uitgestroomd uit hat heeft of op de wachtlijst staat en werknemersbestand in 2011 beschikbaar is om een dienstbetrekking uitgedrukt in arbeidsjaren als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 Aard controle R december 2011

2


Hieronder per regal êén gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

505 (Dordrecht)

482 (Jblasserdam)

Aard coi,trole n.v.t.

Hierorider per regel édn gemeente(code) selecteren en in de kolommen emaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invulleri

2

-,oiO Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

2

,,ai —0 0 V

Aard controle Fl

0

0

0

0

0

0

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geindiceerde inwoners in 2011 uitgedrukt in arbeidsjaren

0

0

0

0

0

0

Aard controle R

Rotterdam

U4 MEl 2012 ‘Joor Id atiedoeleindert Oehorend bij corrtroeverk(2rg d.d.

0882

3000

Poctbus 20

Deloitte.

Hat totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geindiceerde inwoners in 2011 uitgedwkt in arbeidsjaren

1.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

.5 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen (Bbz 2004)

.4 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zetfstandigen (IOAZ)

1.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkioze werknemers (IOAW)

531 (Hendrik ldoPrnbacht)

590 (Papendrecht)

610 (Sliedrecht)

642 (Zwijndrecht)

3

4

5

6

642 (Zwijndrecht)

6

610 (Sliedrecht)

642 (Zwijndrecht)

5

6

1-lieroncler per regel een gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

590 (Papendrecht)


Idesteciing 2011 wwiic

€ 45.295

€ 25.231

€ 45.299

€ 20.108


3

4

€ 0


Baten 2011 WWIK (exci. RIJk)

€ 0

-€ 65

€ 0

€ 5.000

€ 150

€ 0



€ 122.236

482 (Ablasserdam)


Baten 2011 Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zeltstandigen

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 868

Besteding 2011 Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€ 5.026

505 (Dordrecht)

2

610 (Sliedrecht)

5

Hieronder per regel een gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsiniorrnatie voor die gemeente invullen

€ 5.889

590 (Papendrecht)

4

€ 9.477

€ 4.582


3

€ 179.226

505 (Dordrecht)

€ 0



€0

Baten 2011 IOAZ (exci. Rijk)

€ 1.000

€ 1.527

€0

€0

€ 6.370

Besteding 2011 IOAZ

€ 203.322

€ 131 .338

€ 116.673

€81125

€ 853.051

€ 0



€ 65.910

Baten 2011 IOAW (exci. Rijk)

Bestecling 2011 IOAW

2

482 (Ablasserdam)


Hieronder per regel een gemeente(code) selecteren en in cle kolommen ernaast de verantwoordingsintormatie voor die gemeente invullen

505 (Dordrecht)

2

482 (Ablasserdam)


Hieronder per regel éen gerneente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

d.d.

MEl 2012 103

\/oor ide oeleindert Rehorend bii cortroeverk!aring

088-2g

Postbus 2031 3000 CA,am

Deloitte.

SZW

szW

SZW

G5B

G3B

Wet participatiebudget (WPB)


Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)

€0

610(Sliedrecht)

642 (Lwiinctrecht)

5

6

531 (HendrikldoAmbacht)

590 (Papendrecht)

610 (Sliedrecht)

642 (Zwijndrecht)

3

4

5

6

€ 0 € 0 €0

590 (Papendrecht)

610 (Sliedrecht)

642 (Zwijndrecht)

4

5

6


Aard controle R

€767622

Besteding 2011 participatiebudget

€ 0

531 (Hendrik do Arnbacht)

3

Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

€0

505 (Dordrecht)

€128209

Aard controle R

Waarvan besteding 2011 van educatie bij rocs

€0

€0

€0

€0

€ 2.400

€0

Aard controle R

Aard controle R

€0

Baten 2011 Bob (exci. Rijk)

€51500

€0

€ 87.000

€0

€ 89.733

Besteding 2011 Bob

€ 28.856

-€1.1 68

€ 17.205

€31942

€ 228.680

€0

Aard controle R

Aard controle R

€13

Besteding 2011 kapitaalverstrekking (exci. Bob)

€ 0

€0

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

Besteding 2011 levensonderhoud gevestigde zeltstandigen (exci. Bob)

€0

2

482 (Aiblasserdam)

Hieronder per regel een gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

505 (Dordrecht)

2

482(Alblasserdam)



€0

590 (Papendrecht)

4

€ 0

531 (Hendrik do Ambacht)

€ 0

505 (Dordrecht)

3

€ 0

2

482 (Alblasserdam)


€11802

Aard controle R

Baten 2011 (niet-Rijk) participatiebudget

€0

€0

€0

€0

€0

€0

Aard controle R

Besteding 2011 aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004

€1 .758

€ 3.648

€ 1.956

€717

€41290

€0

Aard controle R

Baten 2011 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exci. Bob) (exci. Rijk)

m

04 MEl

€0

Aard controle R

Waarvan baten 2011 van educatie bij rocs

€0

Aard controle Ft

Hat aantal in 2011 gerealiseerde duurzame plaatsingen naar werk van inactieven

104

Voor deed0e1e1flden ntroIeverklariflg d.d. Behorefld bU 0

088- 288

otbUS 2031 3000 CA 80

€ 14.435

€ 2.920

€ 6.901

€1726

€ 36.093

€1049

Aard controle R

Besteding 2011 aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (excl. Bob)

Deloitte.

€21 .276

€ 57.032

€ 54.019

€20800

€ 238.434

€24160

Aard controle R

Baten 2011 kapitaalverstrekking (exci. Bob) (exci. Rijk)

590 (Papendrecht)

610(Sliedrecht)

642 (Zwijndrecht)

5

6

505 (Dordrecht)


590 (Papendrecht)

610 (Sliedrecht)

642 (Zwijndrecht)

2

3

4

5

6

482 (Ablasserdam)


Aard controle Dl

68

33

33

20

298

19

Indicator verantwoorden op basis van ciegevens in hat Informatie Svsteem Inburgering (ISI).

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 bet examen in de kennis van de Nederlancise samenleving, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel c, van bet Besluit inburgering, heeft behaald

66

27

22

17

271

Aard controle Dl 21

Indicator verantwoorden op basis van pepevens in bet Informatie Systeem Inburpering

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 bet praktijkdeel van bet inburgeringsexamen, bedoeld in artikel 3,7, eerste lid, van bet Besluit inburgering, heeft behaald

3

Hieronder per regel édn gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

2

nvt

642 (Zwijndrecht)

6

nvt

5

1

610(Sliedrecht)

590(Papendrecbt)

4

3

€0

0

nvt

nvt

Aard controle Dl

(jfl

Indicator verantwoorden OP basis van ciecievens in bet Informatie Systeem Inburcjerinp

Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie bet college in 2011 een inburgeringsvoorziening beeft vastgesteld, dan wel met wie het college in dit jaar een inburgeringsvoorziening is overeengekomen

€334.1 24

€164,477

€ 194.933

€147,708

€ 937.248

1

531 (Hendrik IdoAmbacht)

3

Aard controle H

Dit onderdeel dient uitsluitend ingevuld te worden voor de gemeenten die in 2010 duurzame plaatsingen van inactieven naar werk bebben gerealiseerd en verantwoord san hat Rijk.

Besteding 2011 Regelluw

€ 2.913.008

€893611

€ 1,399.944

€630,781

€ 19.788299

€0

505 (Dordrecbt)

2

482 (Alblasserdam)



531 (HendrikldoAmbacht)

3

505 (Dordrechl)

4

2

10

3

9

0

33

2

Aard controle Dl

Indicator verantwoorden op basis van gegevens in bet Informatie Systeem Inburgering (ISI).

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 hat staatsexamen NT2 I of II heeft behaald

39

12

12

12

101

9

63

34

30

18

55

33

29

16

287

19

Aard controle Dl

am Voor dentifica edoeleirtden Behoren j controIeverkaring

08828

Pontbus 2031 3000 CA

105

d.d,

4 MEl

Indicator verantwoorden op basis van ciepevens in bet Informatie Svsteem Inburciering (ISI).

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 de toets gesproken Nederlands, bedoeld in arlikel 3,9, eerste lid, onderdeel b, van bet Besluit inburgering, heeft behaald

€ 0

€0

€0

€0

€0

Deloitte.

282

Aard controle Dl 18

Indicator verantwoorden op basis van gecievens in bet Informatie Systeem Inburpering (ISI).

Indicator verantwoorden op basis van aegevens in bet Informatie Systeem Inburciering (ISIt. Aard controle Dl

Het aantal personen au de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het elektronisch praktijkexamen, bedoeld in artikel 3.9, eerste lid, onderdeel a, van het Besluit inburgering, heeft behaald

€ 0

€0

€0

€0

€ 0

Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie het college in 2011 een duale inburgeringsvoorziening of een taalkennisvoorziening heeftvastgesteld, dan wel met wie bet college in dit jaar een duale inburgeringsvoorziening of een faalkennisvoorziening is overeengekomen

€ 44.234

€17,941

€ 17.092

€8,279

€ 180.127

Bijlage 4 Interne verrekeningen De commissie BBV is van mening dat vanaf 2009 verrekeningen tussen onderdelen binnen één organisatie onderling dienen te worden geëlimineerd. De reden daarvoor is dat de commissie vindt dat door zowel de kosten bij de ene dochter als de opbrengsten bij het andere dochter op te nemen in de begroting en realisatiecijfers de financiële stand van zaken onnodig worden opgebazen. De eliminatie geldt in het geval van de GRD alteen voor het Servicecentrum Drechtsteden en het Onderzoekcentrum. Zij verrekenen namelijk kosten met hun zusters. Door de eliminatie toe te passen ontstaat het volgende programmaoverzicht van deze onderdelen. (Bedraien x € 1.000)

1 Bureau Drechtsteden MandenMaken Sociale Dienst Drechtsteden lngenieursbureau Drechtsteden Servicecentrum Drechtsteden Gemeentebelastingen Drechtsteden Onderzoekcentrum Drechtsteden Algemene dekkingsmiddelen Resultaat inclusief reserves______________

-

Actu&c be 1 Lasten Baten 8.813 8.813 16750 217.228 8.960 48.018

6750 216.278 8.770 48.018

5.210

5.210 1.556

j99..20 !j8.195

I

0’ 0 -950 -190 0 0 0 0 -1.140

---

Interne verrekening OCD auDrechtsteden MandenMaken Sociale Dieec!tede Ingenieursbureau Drechtsteden Servicecentrum Drechtsteden Gemeentebelastingen Drechtsteden Onderzoekcentrum Drechtsteden Algemene dekkingsmiddelen Totaai interne verrekening OCD

4410 Oj 0

0 -196

_____

n BatOn 1aJdo Lasten Baten Saldo 11.413 l1.526 113 2.600 113 2.7131 5.602 502 0 -1.148 214.510 211.082 -3.428 -2.718 9.070 8.877 -193 110 48.211 48.213 2 193 195 2! 5.186 1.505 2.083 297.580

9.L°

0 0

0 0

o

a

117 166 jj0 ol 283 0

-166 166

-166 166 0

EL0

0

28

427 0 4.335

-427 0 -4.335 -1.100

42

[Onderzoekcentrum Drechtsteden Igemene dekkingsmiddeien Totaal interne verrekening SCD

1.100 805 888 207 0 7.761

0 0 0 0 7.761 0 0 0 7.761

0 0

4.33 1.10 80 88 207 0 7.761

Resultaat geschoond met interne verrekeningen Bureau Drechtsteden Manden Maken

8.342 6.750

8.813 6.750

471

10.942

212.698 7.860 47.213 4.279 1.349 2.800

21 6.278 8.770 40.257 5.210 1.273 2.800

Interne verrekening SCD Bureau_Drechtsteden MandenMaken Sociale Dienst Drechtsteden Ingenieursbureau Drechtsteden Servicecentrum Drechtsteden Gemeentebelastingen Drechtsteden

Sociale Dienst Drechtsteden Ingenieursbureau Drechtsteden Servicecentrum Drechtsteden Gemeentebelastingen Drechtsteden Onderzoekcentrum Drechtsteden Algemene dekkingsmiddelen

-

6.956 -888 -207

0 3.580 910 -6.956 931 -76 0

29t291 j40

-788

0 0

283

-

691 -2.543

0 0

283

43 0 0

-24 -51 -717 -1.755

440 -44;0 0 0 9J_ 196 -1L0

0 -43 283 0

Oj

170 0 1.408 -1.928

4--

0 0 0 283 0

—

5.356 1.505 3.491 295.652

01 0

0

& 0 Lo

0 0 0 0 7.769 0 0

-427 0 00

-207

-8 7.761

-8 0

0

0

0 0 0

oj & 0 0 0 0

0 0 -8 0

0 0 0 0 8 0 0 -8 0

11.526 584 2.600 2.713 113 5.602 5.602 0 -1.148 -1.148 01 209.980 211.082 1.102 -2.718 -5.196 -2.4781 7.970 8.877 907 110 107 -3! 47.406 40.444 -6.962 193 187 -6 4.255 j1.101-24 146 170 1.298 1.388 90 -51 115 166 2.083 3.333 1.250 -717 1.250 533 289.536 28708 -1.928 -1755 4E788

Deloitte. Postbus 3000 CKRctteftjam 088-28S

0 4 ME 2012

Voor dQratccoedpn Behorend bij conrr(,vei8rl%d

Kredietaanvragen brandschade SCD

06-12-2011

Een krediet van €460000,- voor de huisvesting van bet Servicecentrum Drechtsteden beschikbaar te stellen.

Onderwerp Pro rato overname garantierisico ROM-D ad € 8,5 miljoen

Project ‘Leve de Molens! De Molens leven!’

10-02-2011

10-03-2011

Datum

—

edoelernden 107 Behorond bij controleverkiaring do.

Voor den

-

a. Er wordt kennisgenomen van bet besluit d.d. 27 januari 2011 van Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland tot bet yrs rkean een subsidie, overeenkomstig onze aanvraag 27 september 2010, ad € 90.000,-- voor het project ‘Leve de Molens! De Molens 1etd b. Er wordt ingestemd met: 1. de subsidievoorwaarden, zoals opgenomen in het besluit d.d. 27 januari 2011 van Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland tot bet verstrekken van een subsidie voor dit project; 2031 2. de concetsamenwerkincisovereenkomst ‘Leve de Molens! De Molens Leven!’: er 088 28828

Er wordt gekozen voor een overname door de GR Drechtsteden (NB! Garantstelling is uiteindelijk via de gemeenten geeffectueerd)

Het Drechtstedenbestuur besluit:

134 MEl 21312

KenrflstenemenvandebestuurlljkeopdracbtWetWerkennaarVermogen. In te stemmeri met bet instellen van een klankbordgroep WWnV zoals bescbreven in bet initiatiefvoorstel; Een nader vast te stellen afvaardiging vanuit andere partijen te benoemen als eden van de klankbordqroep. Het evaluatierapport ‘Van goed naar beter Doorontwikkellng Drechtstedendinsdag als regionaal platform voor bestuurders, raadsleden en maatschappelijke partners’ vast te stellen; F-let Drechtstedenbestuur opdracht te geven de aaribevelingen te beleggen en uit te voeren.

De Verordening Persoonlijk Minimabudget (angdurigheidstoesIag) Drechtsteden 2012 vast te stellen.

Het Wijzigingsbesluit Verordening tegemoetkoming kosten kinderopvang Drechtsteden vast te stellen.

Een aanvullend krediet van €2,3 miljoen voor de afronding van IP&A 1, deelprogramma 1 B, beschikbaar te stellen; De extra kapitaallasten, van zowel dit aanvullend krediet als 00k van het in december 2010 beschikbaar gestelde krediet van € 7,5 miljoen, te verdelen over de deelnemers op basis van de finaal vastgestelde meer-applicaties en meer-werkplekken ten opzichte van bet aantal applicaties en werkpkken zoa d b aanva doorde betreffendeenteisopgegeveft Het Milieubeleidsplan Drechtsteden 2011-2015 vast te stellen. HetMieubedspn na vaststeHin vervoens ter bekrachting eaten) doorgeden naar de Radenvandezes Drechtstedengemeenten. DetH1ancestrategvasttesteHen.

Het wijzigingsbesluit Verordening Inburgering vast te stellen.

De Drechtraad besluit:

Besluiten genomen door het Drechtstedenbestuur

Evaluatie Drechtstedendinsdag

BestuurhjkeopdrachtWWnV Iriitiatiefvoorstel klankbordgroep WWnV

ers0oJk

Milieubeleidsplan Drechtsteden2oll-2015 flnancestrategie Aanpassingverordening

Aanvullende kredietaarivraag IP&A

Onderwerp Wijzigingsbesluit verordening Inburgering

06-12-2011

01-11-2011

Pi:112011

04-10-2011

04-10-2011

06-09-2011

21-06-2011

10-05-2011

08-03-2011

Datum

Besluiten genomen door Drechtraad

Tijdens de opinierende behandeling van de 2e bestuursrapportage 2011 van de GRD heeft de Drechtraad uitgesproken dat zij bij de P&C documenten een overzicht willen ontvangen met daarin de genomen besluiten. In de onderstaande tabellen zijn de belangrijkste besluiten die gedurende het jaar 2011 zijn genomen opgenomen.

Bijlage 5 Lijst met besluiten

-

-

-

-

—

VVVVV

VVV

V

0 Voor dentfi tiedoeleinden Behore controleverkiaring

OOQCA Rotterdm O8-28’

-

23-06-2011

-

VVV

Regionale woningbouwprogrammoring en rapportage Wonon in do Drechtsteden 2011

V

1. Do rapportage ‘Wonon in do Drechtsteden’ wordt vastgesteld met do daarin opgenomen voorstellen: Voorstel 1 Als prijsgrenzen do bedragen zoals genoemd in bijiage A aanhouden: Sociale huursector: max. huur tot € 652,52 Sociale koopwoning: maximum koopprijs € 183.200,Maximum grondkosten sociale sector € 16.372,- mcI. BTW. Primaire doelgroep tot € 33.614,-, secundaire doelgroep tot € 43.000,-. Voorstel 2 Blijven werken aan do aantrekkelijkheid van de regio en bet laten zion hiorvan: verbetering voorzioningenaanbod en marketing en woonpromotie. Voorstel3

V

Do gewijzigde Regeling Loonkostensubsidios Drochtsteden wordt vastgesteld.

V

13-04-2011

VVVVV

Wijziging Regeling Loonkostensubsidies Drochtstoden

-

Re-integratie: Het belang van werk

-

-

13-04-2011

-

—

13-04-2011

-

Eigen bijdrage voor alIe individuele Wmo voorzieningen

--

RMJP Drecbtsteden w rk r r a mm a 2011 definitief

13-04-2011

-

Afhechten Manden Maken via maatre g elen p akket

13-04-2011

*

*

*

*

3. de conceptuitvoeringsovereenkomst ‘Leve de Molens! De Molens Leven!’; 4. de machtiging van bestuurlijk porteteuillehouder de heer S.J. Veerman tot ondertekening van alle uit het project voortvloeiende overeenkomsten, zulks onder voorbehoud dat zij blUven binnen do kaders van dit project. 1. Hot tekort in Manden Maken wordt afgehecht door: de opgebouwde rentebaten ad € 1,3 miljoen als 00k toekomstige rentebaten hiertoe te reserveren; de vrijval van de reeds voor Manden Maken afges!oten projecten ad € 1,2 miljoen hiertoe te reserveren; toewerken naar een arrangement met de provincie in relatie tot de door haar toegezegde ad € 1,9 miljoen; de reserveringen in Manden Maken voor de projecten Maasterras (€ 1.250.000), Gezondheidspark Sliedrecht (€ 400.000), Euryza (€ 2.000.000) en Bijzondore doelgroepen (Ca. € 900.000) vrij te laten vallen. 2. Het te verwachten maximale tekort (€ 4,85 miljoen) in 2011 wordt vordoold over de gemeenten via de sleutel van de inwonertallen met een correctie voor bet genoten profijt en de gemeenten worden geadviseerd hiertoe lokaal een voorziening te treffen. 3. De Drechtraad wordt over de afhechting van Manden Maken geInformeerd via een raadsinformatiebrief. 1. In verband met de afsluiting van Manden Maken eind 2011 worden tot uitorlijk 31 december 2011 uitbetalingsverzoeken Manden Maken in behandeling gonomon, met uitzondering van verzoeken voor de projecten HOV-D en Zeehavens. Van verzoeken die niet voor 31 december 2011 zijn ingediend, vervalt het recht. 2. De gemeenten worden verzocht tot (gedeeltelijke) aanvulling van het Investeringsfonds uiterlijk 1 december 2011 of zoveel eerder als noodzakelijk in verband met de stand van het fonds. 3. Het op basis van de aanvullende vergadernotities worden de bijdragen aan de projecten Maasterras, Voorpoort (‘t Plaatje), Energiehuis, Hofkwartier, Dordtwijkzone nu betaalbaar gesteld, onder voorwaarde van eon toereikend saldo van bet Investeringsfonds aismede onder de in de aanvullende vergadernotities specifiek per project genoemde opschortende voorwaarden. 4. De aanlevering van de afdoende daadkrachtige boekhoudkundige bescheiden dient, in verband met bet afronden van Manden Maken, vOOr 31 december 2011 te worden aangeleverd. Na die datum vervalt bet recht op uitkering uit Manden Maken. 1. Er wordt kennisgenomen van bet geactualiseerde werkprogramma 2011 voor bureau Drochtsteden met een tekort van circa € 100.000. 2. Tijdens de werkconferentie op 25 en 26 mei 2011 wordon definitieve afspraken gemaakt over een sluitend werkprogramma 2011. 3. Tot de datum van de werkconferentie van 25/26 mei 2011 wordt uitvoering gogeven aan bet voorlopige werkprogramma 2011 (bijlage 2). 4. Er wordt ingestemd met bet principe van kostentoerekening aan de begroting van BDS vanaf 2012 volgens bet onder de toelicbting opgenomen schema, waarbij als algemeen uitgangspunt geldt dat BDS uitsluitend verantwoordelijk is voor bet opstellen, actualiseren en monitoren van bet ronalebeIeidendedaaraanger&ateerdebestuuHijkeondersteunh 1. Het invoeren van een eigen bijdrage of eigen aandeel voor alle individuele Wmo voorzieningen (behalve roistoelen) vanaf 1 september 2011 wordt vastgesteld. 2. Dewijzing van het ‘Beslu[t maatscbappeUjke ondersteuning Drechtsteden’ wordt vastgesteld. Er wordt kennisgenomen van de notitie “Hot belang van work” en ingestemd met de volgende beslispunten: 1. Eon selectiever en inventiever aanbod van re-integratietrajecten waardoor aan bepaalde (minder karisrijke) ouders geen of eon ander kinderopvangaanbod gedaan hoeft te worden. 2.HotafscbaffenvandeLtstroomprenes.

2012

Afbouw Ian g d ri g du gesu b si d eer e ar b ei•d

Nieuw minimabeleid in Drechtsteden

23-06-2011

23-06-2011

-

-

-

-

-

Voor ide.OJ!1caedoeleiflt. Behorend bij controleverkiaring 4

MEU 2012

1. Voor de afbouw van subsidie voor participatiebanen in Drechtsteden wordt de Wet werken naar vermogen afgewacht. Nadat deze in werking is getreden, ontvangt het bestuur een voorstel voor afbouw of ombouw van deze subsidie. 2. Er wordt besloten tot wijziging van het beleid voor ID-subsidie, wat concreet de afbouw van ID-subsidie in de Drechtsteden inhoudt volgens scenario 3: in dit scenario wordt de subsidie op alle ID-banen op 1 augustus 2012 stopgezet. Alle betrokken organisaties en werknemers hebben dan een jaar om alternatieve financiering of een andere baan te zoeken. Dit scenario bezuinigt in 2011 niets, € 2,2 mm in 2012 en € 5,2 mm in 2013 en 2014. Om werkgevers en werknemers te ondersteunen bij het oplossen van de problemen die mogelijk ontstaan, wordt toegezegd dat: 3. Werkgevers via Baanbrekend Drechtsteden mensen met een Wwb-uitkering in kunnen huren, voor de duur van maximaal 6 maanden, voor € 8,per uur. 4. Werkgevers een vergoeding wordt aangeboden van maximaal € 5.000 per werknemer voor outplacementkosten, indien er sprake is van besluft. Detotaie kostenvandezetoezegngkunnenoppentoteveer€1min. Binnen het minimabeleid worden drie hoofdproducten vastgesteld, te weten: algemene voorzieningen, het persoonlilk minimabudget en de individuele aanvragen en per hoofdproduct worden de hierna volgende specifieke besluiten genomen: Algemene voorzieningen De premiebijdrage voor de collectieve zorgpolis wordt vastgesteld op € 11 per maand voor 2011, zodat de netto premie € 117.00 per maand wordt. Afgezien wordt van invoering van een Drechtpas als onderdeel van het minimabeleid. De algemene voorzieningen, en de bestaande inkomensgrenzen daarvoor blijven ongewijzigd gehandhaafd op 110% (voor Peuterwerk en SMS fonds 120%) van de bijstandnorm en niet meer vermogen dan het toegestane bescheiden vermogen. Individuele b,jzondere bijstand -Bij individuele bijzondere bijstandverlening vinden geen standaardverstrekkingen meer plaatsvinden maar wordt altijd beoordeeld of de individuele omstandigheden bijstandverlening noodzakelijk maken. De individuele bijzondere bijstand blijft ongewijzigd toegankelijk voor alle burgers in de regio met een inkomen tot 110% van de bijstandnorm en niet meer vermogen dan het toegestane bescheiden vermogen, met toepassing van de bestaande draagkrachtregels bij meerinkomen en/of meer vermogen. Persoonhijk minimabudget De vergoedingsregelingen voor Verborgen Kosten, het Participatiefonds voor ouderen en Indirecte StudiekostnbOdliooigaande kinderen worden bebindigd met ingang 1 januari 2012. Voor huishoudens van 65 jaar en ouder wordt het PMB vastgesteld op 30% van de van toepassing zijnde alleenstaanden norm, c.q. de norm voor gehuwden/samenwonenden. Als sprake is van tot het huishouden behorende afhankelijke kinderen wordt het raIogie met de conceptverordernngPMs/LDTverhoogdmet eentoeslag. 4 cRsm

Ten aanzien van het woningbouwprogramma: 3.1 De in de Woonvisie geformuleerde opgave van 10.000 a 12.000 woningen flu als ambitie handhaven. 3.2 Twee keer per jaar monitoren van de ontwikkeling van planaanbod en marktruimte en de frictie tussen beiden, te weten bij de jaarlijkse woonrapportage in het eerste kwartaal en een snelle toets op hoofdlijnen in het derde kwartaal. Voorstel 4 4. De gemeenten verzoeken om in onderling overleg tot een betere afstemming van het planaanbod 201 0-2020 in de marktsector te komen, gezien het verwachte overaanbod aan plannen, op dit moment berekend op 1.300 eengezins- en 1.000 meergezinswoningen; daarbij er kennis van te nemen, dat de projecten Stadswerven en Noordoevers niet als onderling concurrerend worden gezien. Voor een adequate afstemming van mogelijk overaanbod worden een viertal clusters onderscheiden: 4.1 Dordrecht/Zwijndrecht, centrum en levendig stedelijk: 150 eengezins- en 300 meergezinswoningen. 4.2 Dordrecht/Zwijndrecht, rustig stedelijk en stadswijk: 450 eengezins- en 200 meergezinswoningen. 4.3 ZwijndrechtfH.l. Ambacht, flankerend Dordrecht en Aiblasserdam, suburbaan en rustig groen: 150 eengezins- en 300 meergezinswoningen. 4.4 Alblasserdam, Papendrecht en Sliedrecht: 250 eengezins- en 150 meergezinswoningen. Voorstel 5 5. AIs onderdeel van de programmabewaking met de gemeenten het volgende af te spreken: 5.1 Buiten het bestaande woningbouwprogramma worden geen nieuwe woningbouwprojecten in de marktsector toegevoegd. 5.2 Indien zich toch onvermijdelijke nieuwe projecten voordoen, dan wordt dit betrokken bi] de afstemming binnen de betreffende cluster.

Wijzigen standaard uurtarief vooreenbijdrae Wmo HH

B e I ei dsaan assin g en Wm 0

06-10-2011

07-12-2011

—

—

Aanpassing Toeslagen- en Verlagingenbeleid

[

-

Plnvanaanak p kantetn g Wrno

08-09-2011

08-09-2011

—

-

-

110

o MEl 2012 0S8 2B€ Voor deedoeIetrd Behorerd bij controleverkiaring d.d.

Postbu 2031...._) ooocA,Rtterc1am

Deloitte.

--

De conceptverordening Persoonhijk Minimabudget/Langdurigheidstoeslag 2012 wordt ter vaststelling doorgeleid naar de Drechtraad. Voor de groep huishoudens die vanaf 2012 aanspraak krijgt op een PMB, en in 2011 zowel Langdurigheidstoeslag als vergoeding voor Verborgen Kosten ontvingen, geldt gedurende 3 jaar een compensatieregeling die bet gemiddelde nadeel van € 160 per huishouden vergoedt. Huishoudens die geen aanspraak maken op bet PMB kunnen vanaf 2012 aanspraak maken op een vergoeding voor vrijwilligerswerk van € 250 cer iaar indien ciedurende een minimale ceriode van 6 maanden ciemiddeld minimaal 6-8 uur cer week vriiwillicierswerk wordt vemcht. 1.HetPnvanaanpakKanteIing Wrnc zoals vastgestekl doorde lokale colleges van burgemeesterenwethouders,wordtvastgesteld. 2. Het bestuur stemt in met het voorstel bet financiële beheer van bet Plan van aanpak Kanteling bij Bureau Drechtsteden te beleggen conform de bgroUng zoals opgenomenrnhetPianvanaapakKantehngWrno 1. Het bestuur stelt vast: a. het gewijzigde toeslagen- en verlagingenbeleid: 1 e. De toeslag of de verlaging bij gehuwden bedraagt 10% indien belanghebbende de woonkosten kan delen met niet meer dan 2 andere personen; 2e. De toeslag bedraagt 0% of de verlaging bi] gehuwden bedraagt 20% indien belanghebbende de woonkosten kan delen met meer dan 2 andere personen; 3e. Voor alleenstaande ouders en gehuwden met kinderen worden deze percentages met 5% gematigd. b. een overbruggingsregeling voor alleenstaande ouders waarvan bet jongste kind 18 jaar wordt en studeert. 2. Het Besluit tot aanpassing van de verordening Werk en Inkomen Drechtsteden (eerste wijziging) wordt ter besluitvorming doorgezonden naar de Drechtraad. Per 1 januari 2012 wordt bet standaard uurtarief voor het berekenen van de elgen bijdrage Wmo Huip bij bet huishouden (HH) gewijzigd in uurtarievencboovereenkomenmetdekostprijs die de SDDbetaaitvoorHHnaturaenPGB. De volgende beleidsaanpassingen Wmo worden vastgesteld: 1. Een nieuwe aanbesteding Huip bij bet huishouden (HH) per 1 juli 2012 gesplitst in twee, apart van elkaar aan te besteden, diensten: a. Hulp bij bet huishouden 1 (HH1), tarief € 18 per uur; b. Hulp bij het huishouden 2 (HH2), tarief € 23,50 per uur. 2. Per 1 juli 2012 een inkomensgrens van tweemaal de AOW-norm in te voeren bij de verstrekking van HH1 tot maximaal 3 uur: boven een jaarinkomen van twee maal de AOW-norm wordt geen HH1 tot 3 uur verstrekt. 3. Per 1 juli 2012 een inkomensgrens van tweemaal de AOW-norm in te voeren bij de verstrekking van nieuwe scootmobielen: boven een van twee ma deAOW-norm wordt geen scoooeverstre Voorhuescootmobgebruikers gdtdezeinkomensgrenset. -

-

4 mei 2012

Gemeenschappelijke Regeling Drechtsteden

Accountantsverslag 2011

Deloitte.

Drechtsteden

Deloitte.

Dit accountantsverslag bespreken wij met uw auditcommissie op 8 mei 2012. B ij die gelegenheid beantwoorden wij ook graag uw eventuele vragen.

De jaarrekening is opgesteld onder verantwoordelijkheid van de directie van de Gemeenschappelijke Regeling Drechtsteden. Wij hebben de jaarrekening 2011 gecontroleerd. Bij deze jaarrekening hebben wij op4 mei 2012 een goedkeurende controleverkiaring verstrekt.

Hierbij ontvangt u ons accountantsverslag over bet boekjaar 2011. Daarin zijn onze belangrijkste controlebevindingen samengevat. Voorts treft u een analyse aan van de ontwikkelingen in vermogen en resultaat.

Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited

Gemeenschappelijke Regeling Drechtsteden

Geachte leden van de Drechtraad,

Datum

4 mei 2012

Onderwerp

VERTROUWELIJK Aan de leden van de Drechtraad van Gemeenschappelijke Regeling Drechtsteden

Bijiage Al: Niet-gecorrigeerde fouten Bijiage A2: Gecorrigeerde fouten Bijiage A3: Afwijkingen in de toelichting Bijiage A4: Rechtmatigheid Bijiage B: Onafhankelijkheid Bijiage C: Reikwijdte van de controle 2011 Bijiage D: Actuele ontwikkelingen Bijiage E: Disclaimer en beperking in gebruik

1. Managementsamenvatting 2. Speerpunten auditconunissie 3. Overige controlebevindingen 4. Analyse vermogen en resultaat 5. Interne beheersing 6. Overige onderwerpen Bijiagen 6 13 20 26 30 33

-

In 2011 heeft uw GR wederom stappen gezet in het verder “in control” brengen van de bedrijfsvoering. Met de vaststelling van de financiele strategie in september 201 1 is een belangrijke aanzet gegeven voor de verdere professionalisering van de bedrijfsvoering. Daarnaast is gewerkt aan de toekomstvisie. De optimalisatie van de bedrijfsvoering zal in 2012 worden voortgezet, naast de (financiële) uitdagingen waar uw GR mee te maken krijgt. Vanuit onze controle zien wij vooral belangrijke actiepunten voor bet verder borgen van de verbijzonderde interne controle gedurende het gehele jaar en het “RB V-proof” houden van de controldocurnenten.

Een_samcnvatti van de reikwijdte van de controle voor 2011 is opgenomen in bj C.

Accountantsverslag 2011 Gemeenschappelijke Regeling Drechtsteden

Algemeen beeld

Met de opdrachtbevestiging van 10 oktober 201 1 heeft u ons opdracht gegeven tot het controleren van de jaarrekening 2011. De reiIwijdte van onze controle staat omschreven in de opdrachtbevestiging en het audit plan voor 2011. Er is gedurende het verloop van de controle op geen enkele wijze sprake geweest van een beperking in de reikwijdte van onze controle.

Reikwijdte van de controle

Tijdens de uitvoering van de oorspronkelijke controleplanning hebben zich geen wijzigingen van materieel belang in de reikwijdte voorgedaan. Wij achten de reikwijdte van onze controle voor 2011 voldoende voor de doelstelling van onze controle.

Per de datum van dit versiag hebben wij de controle van uw jaarstukken afgerond.

Status van de controle

1. Managementsamenvatting

1.Managementsamenvatting

6

Vanaf de 2 bestuursrapportage 2011 is uw GR meer aandacht gaan besteden aan de inventarisatie en het volgen van risico’s. Een overzicht van de geIdentificeerde risico’s gekoppeld aan de kans van optreden en de impact is opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen. De presentatie van de risico’s in de jaarstukken is daarmee ten opzichte van 2010 verbeterd. Wat echter opvalt, is dat bij een groot aantal risico’ s de impact nog nader te bepalen is of is aangegeven dat de impact groot is, maar niet in geld is uitgedrukt. Wij adviseren u te streven naar het zoveel mogetijk in euro’s uitdrukken van risico’s. Dit vergroot namelijk het inzicht in uw weerstandsvermogen. Wij concluderen dat, gezien het aantal risico’ s en de mogelijke omvang daarvan gerelateerd aan de weerstandscapaciteit, uw weerstandsvermogen onder druk staat. Aangezien de presentarie hiervan in de jaarstukken slechts een momentopname is, is continue aandacht en het volgen van het

pçn.

Overlopende activa en possiva Dc waardering en presentatie van deze posten in de concept jaarrekening was niet conform BBV verslaggevingsrichtlijnen. In totaliteit hebben wij voor een bedrag van € 10 miljoen correcties op de balans laten uitvoeren om de wijze van waarderen en presenteren in overeenstemming te laten zijn met de BBV verslaggevingsrichtlijnen. Wij adviseren u de kennis over de toepassing van het BBV in uw organisatie aan te

Aanbesteding inburgering De aanbesteding van de inburgering is ten onrechte niet Europees gemeld, wat op grond van de aard van de dienstverlening (2B-dienst) wet had gemoeten. Op grond van de kademota 2010 van het Platform Rechtmatigheid Provincies en Gemeenten is in dit geval sprake van een procedurefout en kan door de accountant worden volstaan naet melding hiervan in het accountantsverslag.

Inkoop- en aanbesteding De zichtbare naleving van bet inkoop- en aanbestedingsbeleid is onvoldoende structureel geborgd. Met name bij contractverlengingen en inkoop van diensten vindt onvoldoende zichtbaar een afweging ten opzichte van de aanbestedingsregels plaats. Dit wordt veroorzaakt doordat in voorkomende gevallen te weinig gebruik wordt gemaakt van de inkoopdienstverlening van het SCD.

Verbijzonderde interne controle Door GRD zijn belangrijkste stappen gezet in de verbetering van de interne beheersing. De timing en spreiding van de verbijzonderde interne controle blijft echter een belangrijk aandachtspunt voor 2012.

Accountantsverslag 2011 Gemeenschappelijke Regehng Drechtsteden

.1

Analyse vermogen en resultaat

Belangnjke bevindingen

1 .Managementsamenvatting

7

39

—

Voor onze specifieke bevindiverwazen wij unaarcle detai1rapportaianagenientietter.

Bovenstaande tabel geeft de status weer van begin november 2011. Inmiddels zijn een aantal adviespunten opgepakt en geimplementeerd in de organisatie. Dc belangrijkste adviespunten die nog openstaan hebben betrekking op de verbijzonderde interne controle en de rechtmatigheidscontrole op inhuur derden (timing van de uitvoering van de werkzaamheden).

Totaa aanta uitgebrachte advezen

Het advies is uitgevoerd en at gerond.

Het advies wordt uitgevoerd, maar is nog niet afgerond.

Het advies is nog niet ten uitvoer gebracht.

1I I

Onze bevindingen, voortvloeiend uit de interim-controle, zijn vastgelegd in ccii managementletter d.d. 28 november 2011. Algemene conclusie was dat uw GR op de goede weg is bij het aanbrengen van een verbetersiag in de interne beheersing, maar dat op onderdelen nog veel te winnen vaiL Daarnaast hebben wij de status van de door adviezen in beeld ebracht, dat gaf het volgende beeld:

Als onderdeel van de jaarrekeningcontrole hebben wij in oktober 201 1 een interirn-controle uitgevoerd. Deze interim-controle is primair gericht op de opzet, het bestaan en de werking van maatregelen van administratieve organisatie en interne beheersing (AOIIB), voor zover van belang voor onze controle op de betrouwbaarheid van de in de jaarrekening opgenomen gegevens.

Gemoenschappeitjke Regeling Drechtsteclen


Inteme beheersing

Wij hebben vastgesteld dat door de verbeteringen die in 2011 binnen uw organisatie zijn aangebracht, voldoende aandacht is voor het volgen van risico’s in relatie tot de weerstandscapaciteit.


8

-

De waarborgen die Gemeenschappelijke Regeling Drechtsteden heeft getroffen zijn voldoende orn een oordeel te geven over de financielerechtmatigheid.

De rechtmatigheidsfouten en/of onzekerheden zijn ulteengezet in bijiage A4.

Nadere informatie ten aanzien van verwerkte controleaanpassingen is uiteengezet in bijiage A2.

Het totaal bedrag aan geidentificeerde, niet-gecorrigeerde fouten bedraagt € 0,5 miljoen. De directie heeft geconcludeerd dat de totale impact van de niet-gecorrigeerde fouten, zowel individueel als in totaal, niet materieel is binnen de context van de jaarrekening als geheel. Wij kunnen insteinmen met het standpunt van het bestuur. Voor een nadere uiteenzetting van de niet-gecorrigeerde fouten wordt verwezen naar bijiage Al.

€ 100.000

Onzekerheden

€ 6,9 miljoen

€ 2,3 miljoen

€ 100.000

3% van het totaat van de fasten

1% van hettotaal van de lasten

Fouten

Onzekerheden

Goedkeuringstoleranties

De materialiteit bij planning en uitvoering van onze controle was € 2,3 rniljoen (2010 € 2,3 miljoen), zoals uiteengezet in onze controleplanning, Deze materialiteit sluit aan op het door de Drechtraad vastgestelde controleprotocol.


tekortkomingen in de toelichtingen

touten en

ILII IUUI


9

Bijiage B bevat een nadere uiteenzetting van onze onaffiankelijkheid.

•

jfvoeringhetsanienste1proces en de

De verantwoording van de SDD is op 17 april 2012 voorzien van een controleverkiaring.

De Sociale Dienst Drechtsteden en Gemeentebelastingen Drechtsteden stellen voor de deelnemende gemeenten een specifieke verantwoording op inzake de uitvoering van hun taken. De deelnemende gemeenten gebruiken deze verantwoordingen om over te nemen in hun eigen jaarrekening. Dc verantwoording van GBD is op 14 maart 2012 voorzien van een controleverkiaring. Dit is ruim een maand eerder dan in 201 1. De bedrijfsvoering, het samensteiproces en de kwaliteit van de dossiervorming voor de accountantscontrole bij de GBD laat dan ook een verbetering zien.

Voor de deelnemende gemeenten, de Reglo Zuid Holland Zuid, de Veiligheidsregio Zuid4lolland Zuid, de omgevingsdienst Zuid Holland Zuid en de Gemeenschappelijke Regeling Drechtsteden (GRD) zeif is het belangrijk dat de processen Financiën, Inkoop en Personeel & Organisatie bij het Service Centrum Drechtsteden (SCD) zodanig betrouwbaar zijn dat de informatie bruikbaar is voor de eigen jaarrekening. Daarom is een toets op de betrouwbare opzet, bestaan en werking van deze processen onmisbaar. Hier hebben wij op 8 maart 2012 een accountantsmededeling afgegeven. Dit is ruim een maand eerder ten opzichte van vorigjaar. De controle is dan ook wederom soepeler verlopen. Dc kwaliteit van de bedrijfsvoering bij het SCD laat dan ook flinke verbeteringen zien. Belangrijk aanclachtspunt vormt nog de personeelsgerelateerde processen en de afstemmingsafspraken met de deelnemers. Ondanks dat de nodige tijd en energie in het maken van strakke afspraken met de deelnemers is gestoken, bleek de uitvoering hiervan (wie doet wat waar) niet overal tot het gewenste resultaat te leiden. Dit is overigens niet alleen een punt van aandacht voor het SCD, die heeft hierin immers een voortrekkende rol gehad, maar met name ook voor de kiantorganisaties.

Controle specifleke veraniwoordingen SDD. GBD en SCD samengevat

Ons zijn geen relaties bekend tussen Deloitte Accountants B.V. en haar dochterondememingen of de member firms van Deloitte Touche Tohmatsu Limited en hun respectieve dochterondernemingen en de gemeenschappelijke regeling, die naar ons professionele oordeel mogelijk van invloed kunnen zijn op onze onafhankelijkheid.

•

Gemeenschappelijke Regeling Drechtstecien


Verloop controleproces

Wij zijn onafhankelijk van de gemeenschappelijke regeling en voor zover wij weten heeft zich geen inbreuk voorgedaan op de van toepassing zijnde regels en het beleid ten aanzien van onafhankelijkheid.

•


10

Accountantsversiag 2011 Gemeenschappehjke Regeling Drechtsteden

Bij aanvang van de balanscontrole was de kwaliteit van de ter controle aangeboden conceptjaarrekening voldoende om onze controle te starten. Dc dossiervorming was adequaat en tevens hebben wij voHedige medewerking van uw medewerkers gehad bij het uitvoeren van onze controlewerkzaamheden. Naar aanleiding van onze controle zijn correcties uitgevoerd, waaronder het opnemen van een voorziening van de frictiekosten van SDD voor een bedrag van € I miljoen. Het voldoen aan de BBV-voorschriften blijft een uw gemeenschappelijke regeIin

Controlejaarrekening GR Drechtsteden zef

bij de SDD over 2011 is kwalitatief ongeveer gelijk aan 2010. Aandachtspunten zitten vooral in de timing van de oplevering van de stukken, de oplevering van stukken door derden (Drechthopper en WMO kantoor) en de BBV-kennis.


11

Budgetbeheer en begrotingsrechtmatigheid


In totaal heeft uw GR € 299 miljoen aan lasten begroot (na wijziging), tegenover € 297 miljoen werkelijke lasten. Dit is in totaal een onderrealisatie van €2 miljoen (0,7%). Aan baten had uw GR een bedrag van € 298 miljoen begroot, tegenover € 296 miljoen werkelijke baten. In totaal gaat het om een lagere realisatie aan baten van €2 miljoen(O,7%).

Daamaast moet de accountant in het verslag van bevindingen deze kostenoverschrijdingen, waarvan de directie in de jaarrekening moet aangeven dat ze nog dienen te worden geautoriseerd, aan de orde stellen. Extra lasten die worden gemaakt omdat extra opbrengsten daarvoor de ruimte bieden, terwijl deze extra lasten niet direct zijn gerelateerd aan de extra opbrengsten, en waarbij de raad nog geen besluit heeft genomen over de aanwending van deze extra opbrengsten, zijn onrechtmatig.

Deze kostenoverschrijdingen moeten dan wel goed herkenbaar in de jaarrekening zijn opgenomen. In paragraaf 3.6 van de jaarstukken legt uw GR op een adequate wijze verantwoording af over de rechtmatigheid van de lasten over 2011.

Het begrotingscriterium is verder verfijnd en uitgewerkt in de Kadernota 2010 van de Commissie BBV (voorheen het Platform Rechtmatigheid Provincies en Gemeenten). De belangrijkste inhoudelijke aanpassing betreft de vaststelling dat het overschrijden van de begroting altijd onrechtmatig is, rnaar niet in alle gevallen hoeft te worden meegewogen in het accountantsoordeel, Essentieel is dat de raad nadere regels kan stellen wanneer kostenoverschrijdingen die worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten (I), kostenoverschrijdingen passend binnen het beleid (2) en kostenoverschrijdingen bij openeinderegelingen (3) moeten meewegen bij het oordeel van de accountant. In die gevallen dat de raad geen nader beleid stelt, geldt het uitgangspunt dat deze kostenoverschrijdingen door de accountant niet worden betrokken bij de beslissing of al dan niet een goedkeurende controleverkiaring kan worden afgegeven.

13

De toe te passen normen voor het begrotingscriterium zijn gebaseerd op artikel 189, 190 en 191 van de Gemeentewet en moeten door de (gemeente)raad (Drechtraad) zelf nader worden ingevuld en geconcretiseerd. Dit gebeurt door middel van de begroting en via de verordening op het financieel beheer ex artikel 212 van de Gemeentewet. Het systeem van budgetbeheer en -bewaking moet waarborgen dat de baten en lasten binnen de begroting blijven en dat belangrijke wijzigingen of dreigende overschrijdingen tijdig worden gemeld aan de Drechtraad, zodat deze tijdig (binnen het begrotingsjaar) een besluit kan nemen. Een systeem met onvoldoende waarborgen voor tijdige melding aan de Drechtraad van budgetoverschrijdingen heeft het risico in zich dat inbreuk wordt gemaakt op het buclgetrecht van de raad.

2.1.

Speerpunten auditcommissie

Bevinding

2.

2. Speerpunten auditcommissie

Wij hebben de analyse van bet vermogen en resultaat opgenomen in een apart hoofdstuk hiernaar. Kortheidshalve verwijzen wij u naar dat hoofdstuk.


Bevinding

2.3 Vermogenspositie

Aangezien uw GR belang hecht aan bet rapporteren op deze wijze is de afwijking van de BBV verslaggevingsregels opgenomenindeEoelichtg op de

In het programmaversiag is in het onderdelen “wat heeft bet gekost” de bezuinigingstaakstelling voor de verschillende dochters opgenomen. Aan deze taakstelling liggen geen werkelijke lasten of baten ten grondsiag (immers het moet leiden tot minder lasten en baten). Het BBV bepaalt dat alleen werkelijke lasten en baten in de programmarekening (paragraaf 4.2) kunnen worden opgenomen. De cijfers in de programmaverantwoording sluiten door het opnemen van de taakstelling niet meer aan op de programmarekening.

De BBV-verslaggevingsregels sluiten “consolidatie” uit, dit betekent onder andere dat onderlinge leveringen van de verschillende dochters aan elkaar moeten worden geël imineerd uit de exploitatiecijfers. In uw GR vindt alleen onderlinge verrekening plaats door SCD en het OCD. In bijlage 4 van dejaarstukken is de eliminatie van de onderlinge verrekeningen zichtbaar gemaakt.

2.2. “Consolidatie” van de verschillende dochters

Er zijn geen kostenoverschrijdingen geconstateerd welke als onrechtmatig worden aangemerkt en op grond van de Kadernota 2010 van het Platform Rechtmatigheid Provincies en Gemeenten meetellen voor het accountantsoordeel.


14

-

2.6. Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Dit speerpunt is vanuit ervaringen uit het verleden aan ons meegegeven. Wij hebben u in de managementletter over boekjaar 2009 gerapporteerd dat een centrale coördinatie en borging van de subsidievoorwaarden ontbreekt. Ons advies was een centrale coördinatie te laten uitvoeren met behuip van een subsidieregister en gebruik te maken van een standaard subsidiedossierindeling. Wij hebben tijdens onze interimcontrole 2011 vastgesteld dat de dossiervorming van subsidies is verbeterd.Een centrale coOrdinatie van de subsidies via een subsidieregister ontbreekt.

Accountantsverslag 2011 Gemeenschappeiijke Regeling Drechtsteden

Bevinding

2.5. Borging van subsidievoorwaarden van ontvangen subsidies

In totaliteit hebben wij voor een bedrag van € 10 miljoen correcties op de batans laten uitvoeren om de wijze van waarderen en presenteren in overeenstemming te laten zijn met de BBV- verslaggevingsrichtlijnen. Wij adviseren u de kennis over de toepassingvanhetBBVinuworganisatieaanteschçpen.

15

De waardering en presentatie van deze posten in de concept jaarrekening was niet conform BBV-verslaggevingsrichlijnen. Hierbij kunt u denken aan het opvoeren van vooruitbetaalde bedragen die in werkelijkheid niet vooruitbetaald waren of het op onjuiste wijze rubriceren van posten. Hierbij merken wij op dat boekhoudkundig deze posten wel juist zijn verantwoord in de administratie, maar de “vertaling’ naar de voorgeschreven indeling van de balans niet juist plaatsvindt.

In de jaarrekening van uw GR is voor een bedrag van € 11,2 miljoen (2010: € 13,9 miIjoen) aan overlopende activa opgenomen en voor € 33,7 miljoen (2010: € 35,9 miljoen) aan overlopende passiva. Onder de noemer overlopende activa en passiva worden in de jaarrekening vooral vooruitbetaalde bedragen, vooruitontvangen bedragen, vooruitontvangen subsidiemiddelen en te ontvangen subsidiemiddelen verantwoord.

2.4.Overlopendeactivaenpassiva


Accountantsverslag 2011 Gemeenschappolijke Regellng Drechtsteden

nzernecontroleoverigedochrers

Bij GBD heeft de interne controle eind 2011 plaatsgevonden. De daadwerkelijke afronding van de IC heeft in februari 2012 plaatsgevonden met een definitief rapport. Ook voor GBD is de tijdige uitvoering van de interne controle een belangrijk aandachtspunt

Interne controle GBD

In onze managementletter 2011 hebben wij geconslateerd dat hierin een verbetersiag is gemaakt en hebben wij een tweetal aanbevellngen gedaan waarmee de rapportages over de onderzoeken kunnen worden versterkt. De conclusie uit de RMO onderzoeken is dat een totaal van € 0,5 miljoen aan financiële fouten geconstateerd, welke wij hebben overgenomen in onze foutenevaluatie. Dit bedrag is tot stand gekomen na extrapolatie van de bevindingen naar de gehele massa (ruim € 183 miljoen). Deze rechtmatigheidsfouten hebben bijvoorbeeld betrekking op het niet tijdig beëindigen van uitkeringen, te hoog toegekende uitkering in verhouding met de eigen inkomsten, verkeerde norm voor de berekening van de bijstand gehanteerd, onterechte verstrekking van WMO hulpmiddelen.

De verbijzonderde interne controle bij SDD wordt uitgevoerd via interne rechtmatigheidsonderzoeken (RMO).

Interne controle SDD

De verbijzonderde interne controle bij het SCD heeft afgelopen jaar eerder plaatsgevonden. Aandachtspunt blijft de mate van spreiding van de uitvoering over het boekjaar.

interne controle SCD

2.7 Interne controle en borging van rechtmatigheid

Wij adviseren u, ook tussentijds, de niet uit de balans blijkende verplichtingen te blijven volgen. Dit voorkomt onvolledihedeninheteindvanjj.

J 16

De door ons gecontroleerde conceptjaarrekening bevatte nog niet alle verplichtingen. Naar aanleiding van onze controle zijn de niet uit de balans blijkende verplichtingen aangevuld met voorziening renterisico BWS, claim WMO, BTW-onderzoek, CAO ambtenaren en ID banen.



Belangrijkste conclusie Uk de interne controle bij de overige dochters is dat uw OR een risico loopt bij inkopen en aanbesteding van diensten. Wij hebben u hierover eerder gemnformeerd in onze managementletter 2011 waarin wij hebben geconcludeerd dat de zichtbare toetsing op de naleving van het inkoop- en aanbestedingsbeleid onvoldoende stnictureel vast Ijjn de dossiers.

17

Tijdens onze interim-controle hebben wij geconstateerd dat nog geen verbijzonderde inteme controle op de processen bij de overige dochters (BD, IBD en OCD) had plaatsgevonden. Deze verbijzonderde interne controle is in het Ic kwartaal van 2012 uitgevoerd. Wij zijn van mening dat dit te laat is. Hierdoor kunnen eventuele corrigerende acties pas in een nieuw boekjaar worden geIrnplementeerd in de processen. Wij adviseren u de verbijzonderde inteme controle te spreiden over hetjaar en over de uitvoering hiervan afspraken te maken met de directeuren van de overige dochters.

2. Speerpunten auditconimissie

A

I

Geen

Fout

Wet sociae werkvoorziening (WSW) Gebundetde uitkering op grond van artikel 69 WWB Besluit bijstandverlening zeitstandigen 2004

Gi B

G2B

G3B

Accountantsverslag 2011 Gemeerischappe(ijke Regeling Drechtsteden

Geen

Brede doeuitkenng verkeer en vervoer

E27B

Geen

Geen

Nationaal Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit (NSL)

Fout of onzekerheid

E11B

pec*fiece ut

Geen

189.830

Geen

Geen

Geen

Geen

Onrechtmatigheden bij uitkeringsverstrekking

Geen

Geen

Geen

F.nanclöle omvang in roellchtlnq euro’s fout!onzekerheid

——

Op grond van het Besluit accountantscontrole decentrale overheden, artikel 5, lid 4. rapporteren wij in dit rapport over de fouten en onzekerheden van de specifieke uitkeringen die in 2011 valien onder SiSa. Wij doen dit via een tabel, die ook moet worden opgenornen als er geen fouten of onzekerheden geconstateerd zijn. Wij hebben de controle op deze regelingen uitgevoerd op basis van de door u opgemaakte SiSa-bijiage en de nota verwachtingen accountantscontrole SiSa 2011. Per regeling wordt aangegeven of, en zo ja welke, financidle fouten of onzekerheden zijn geconstateerd:

Fouten en

onzekerhedenSiSa

De procedure die uw GR moet naleven bij de aanlevering van de bestanden aan het CBS is niet wezenlijk gewijzigd. Uw GR dient in een vast, voorgeschreven stramien een zevental documenten aan het CBS te leveren.

3.1. Single information Single audit

Ontwikkelingen

L__

3. Overige controlebevindingen

19

Geen

Totaal Geen

195.958

Geen

Onrechtmatigheden bij uitkeringsverstrekking

En natuurlijk vergeten we het belangrijkste niet: wij blijven samen met u zorgen voor een adequaat opgestelde en gecontroleerde SiSa-bijiage.

Overigens zijn ook wij van mening dat verbetering in het systeem van SiSa mogelijk is. Vanuit onze rol als marktleider leveren wij daarom ook input aan de betrokken partijen, zoals het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties, over eventuele verbeteringen in de opzet van de SiSa. Daarbij kan worden gedacht aan de vraag of de SISa-bijiage blijvend als bijiage in dejaarrekening moet worden opgenomen, de inbedding van SiSa in de planning & controlcyclus van uw OR, het waar mogelijk in een keer verantwoorden van SiSa-gegevens van medeoverheden en de mogelijkheden van het gebruik van XBRL/SBR. Dit zijn slechts een paar voorbeelden van de mogelijkheden om het SiSa-systeem verder te optimaliseren.

20

De minister gaat in haar brief niet in op de individuele resultaten van de in de review betrokken kantoren. Wij kennen de resultaten van de andere kantoren niet, maar wel de resultaten van de reviews die bij Deloitte zijn uitgevoerd in het kader van single review. En die zijn positief. Dc uitkomsten van de single reviews op onze dossiers hebben net als in de afgelopenjaren, in geen enkel geval geleid tot het oordeel ‘ontoereikend’. Wel zijn in een enkel geval aanbevelingen gedaan, die wij vanzelfsprekend direct met de praktijk hebben gedeeld. Wij stellen deze reviews op prijs om onze kwaliteitssystemen continue te versterken. Door de uitspraak van het IODAD over SiSa-systeem als geheel kunt u ondanks de uitkomst van de reviews op onze dossiers toch aanvullende vragen ontvangen van ministeries in het kader van de vaststelling van specifieke regelingen. Wij helpen u graag met een spoedige afhandeling van die vragen.

Met de brief van 27 februari ji. heeft de minister van Birmenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties u op de hoogte gesteld van de uitkomsten van de single review 2011. Het onderzoek is uitgevoerd in IODAD-verband en is gericht op het Single information Single audit (SiSa) systeem als geheel. De conclusie van het onderzoek, dat onder de regie van de IODAD stuurgroep single review is uitgevoerd, is dat bij het vaststellen van specifieke uitkeringen door de ministeries niet zonder meer gesteund kan worden op de accountantscontrole bij de provincies en gemeenten over 2010. Het is mogelijk dat de diverse ministeries aanvullende informatie bij u opvragen zodat zij alsnog de rechtmatigheid van verstrekte specifieke uitkeringen kunnen vaststellen. Dit is ons op dit moment nog niet duidelijk.

Fout



Overige relevante SiSa aspecten

G5B



Sarnengevat: het kan zijn dat u door een ministerie wordt benaderd voor aanvullende informatie. Mocht hiervan sprake zijn, vragen wij u ons hiervan op de hoogte te brengen.


21

.1

-

-

‘In het kader van onze controle hebben wij onderzoek verricht naar de aanbesteding van de taken rondom inburgering. Deze aanbesteding is ten onrechte niet Europees aanbesteed. De taken voor inburgering kwalificeren zich volgens de aanbestedingsregels als een zogenaamde “2B-dienst”. Dit betekent dat geen volledige Europese aanbestedingsprocedure hoeft te worden doorlopen, maar dat een melding van de aanbesteding vol staat. Deze melding heeft overigens niet plaatsgevonden. Op grond van de kademota 2010 van bet Platform Rechtrnatigheid Provincies en Gemeenten is in dit geval sprake van een procedurefout en kan door dc accountant worden volstaan met melding hiervaninhetaccountantsversjg

3.3. Aanbesteding inburgering

Het SDD, GBD en 1BD hebben een voorziening gevormd voor het risico op oninbaarheid. Wij hebberi vastgesteld dat in de vorderingen van SCD een aantal posten aanwezig die al langere tijd openstaan en waarvoor geen voorziening is gevormd (ruim € 0,4 miljoen). Uw GR hanteert hiervoor bet uitgangspunt dat betreffende vorderingen zullen worden geIncasseerd, ongeacht het langeretermijn van inngendaarom geen voorziening_wordtetroffen.

Vorderingen SDD €5 miljoen(betreft netto waardering van vorderingen op uitkeringsgerechtigden) Vorderingen SDD € 4,3 miljoen (overige) Vorderingen GBD € 0,3 rniljoen (netto) Vorderingen SCD € 2,8 miljoen Vorderingen IBD €2 miljoen

Algemene vorderingen € 19,2 miljoen

I

22

—-

In de balans van uw GR is voor een bedrag van € 31,4 miljoen aan vorderingen opgenomen. Deze vorderingen zijn als volgt opgebouwd:


Bevinding

Bevinding

3.2. Vorderingen (tekst wordt aangepast na ontvangst definitieve JRK)


Algerneen

Medewerkers woonachtig in de Drechtsteden, maar werkzaam bij andere gemeenten (buitengemeenten), Medewerkers werkzaam bij Drechtwerk, maar woonachtig in buitengemeenten.

De te ontvangen subsidie van de buitengemeenten hebben wij via een factuurcontrole gecontroleerd, omdat de gewaarmerkte verantwoordingen met controleverkiaring van de buitengemeenten nog niet waren ontvangen. Binnenkort verwacht u deze verantwoordingen van de buitengemeenten te ontvangen.

23

De controle op de volledigheid van de nog te betalen subsidie aan de buitengemeenten hebben wij om deze reden getoetst aan de hand van een factuurcontrole en een analyse van de taakstelling tegenover de real isatie. Hierbij hebben wij ook gebruik gemaakt van de door de afdeling P&C uitgevoerde controle op de facturen op persoonsniveau.

Jaarlijks stellen de buitengemeenten een opgave op waarin verantwoording wordt afgelegd over de medewerkers die woonachtig zijn in de Drechtsteden. Deze opgave geldt als definitieve afrekening van de verrekeningen tussen de buitengemeenten en de SDD. Een groot deel van deze afrekeningen waren bij het afronden van onze controle nog niet ontvangen door de SDD.

• •

Binnen de WSW zijn 2 groepen medewerkers te onderscheiden:

Wet Sociale Werkvoorziening (WS W)

Het jaar 2011 staat in het teken van de economische crisis. Teruglopende budgetten en grootschalige bezuinigingen door zowel Rijk als gemeenten treffen de SDD. In de begroting 2011 werd het uitgangspunt gehanteerd om de budgetkortingen zoveel mogelijk op te vangen en daarbij de zelfstandigheid van de burgers te vergroten. Daarbij is bepaald dat de kosten in 2011 met ruim € 11,1 miljoen moesten dalen. Deze opgave voor 2011 is uiteindelijk gerealiseerd.

Accountantsverslag 2011 Gemeenschappelijke Regeling Drechtsteclen

Bevinding

3.4. Sociale Dienst Drechtsteden



De voorziening is gevormd op basis van op dit moment best mogelijke schatting. Inherent daaraan is dat de werkelijke kosten zullen afwijken en invloed zullen hebben op de exploitatie 2012.

In onze managementletter 201 1 hebben wij u op geadviseerd het vormen van een voorziening frictiekosten te onderzoeken, omdat indien aan voorwaarden is voldaan dit verplicht is volgens de BBV-verslaggevingsvoorschriften. Het besluit tot reorganisatie is genomen in 2011, waardoor u verplicht bent deze voorziening te vormen. Omdat de financiering van deze frictiekosten is opgenomen in de begroting 2012 van de GRD, vindt afrekening van de frictiekosten niet plaats in 2011. Deze storting in de voorziening maakt onderdeel uit van het resultaat van de SDD.

Voorziening frictiekosten

Over 2011 is nog geen controle uitgevoerd door de accountant van SIW op de opgaven van de WIW- en ID-banen. Om toch een beeld bij de juistheid van de kosten over 2011 te krijgen, hebben wij de verantwoordingen 2010 kritisch beoordeetd en vergeleken met de begrote posten 2011. De totale kosten in de verantwoordingen in vergelijkingmet de geraamde kosten in de financiële administratie geven geen afwijkingen. Dit geeft aan dat er door de SDD betrouwbare schattingen worden gemaakt. Ook uit het controlememorandum van de accountant komen geen bijzonderheden naar voren, die aanleiding geven tot onzekerheden over de kosten in 2011. Op dit moment hebben wij derhalve geen signalen over afwijkingen in deze kosten. Op basis van definitieve verantwoordingen over 2011 kan dit in 2012 echter wel positieve of negatieve gevolgen voor de exploitatie hebben.

WIW- en ID-banen

24

Hieruit kunnen eventueel nog mutaties voortvloeien die gevolgen hebben op het resultaat 2011 of op de verantwoording in de Sisa-bIage van het aantal in andere gemeenten dan in de Drechtsteden werkzame inwoners. Wij adviseren u mutaties ten opzichte van door ons gecontroleerde versie door te geven aan de Drechtstedengemeenten, zodat zij bij het opmaken van de definitieve Sisa-bijiagen en gemeentejaarrekening de juiste informatie verschaffen aan het Ministerie.


Beschrijving

-5.833

23.488

Totaal (= resultaat vóór bestemming)

Stand per 31 december

5.316

-4.500

De omvang van uw reserves bedraagt ultimo 2011 6% van het balanstotaal (2010: 3% van het balanstotaal). In de nota reserves en weerstandscapaciteit is uitgegaan van een exploitatiereserve voor elke GRD-dochter van maximaal 3% van de totale apparaatskosten, met een ondergrens van € 100.000. Naast de reserves per dochter beschikt uw organisatie over een algemene reserve met een maximale omvang van € 0,5 miljoen.

De reserves van uw gemeenschappelijke regeling zijn in 2011 met een bedrag van € 1,8 miljoen toegenomen. Dii komt overeen met bet saldo van het resultaat voor bestemming van € 4,5 miljoen nadeel en de bijdrage van de deelnemers aan bet te verrekenen resultaat 2010 (€ 6,3 miljoen).

3.516

-19.900

-2.000

-1.260

Nag te bestemmen resultaat bij jaarrekening

-5.800

-2.500

-14.100

4.572

3.516

2011

Tussenhjdse rosultaatbestemming tijdens boekjaar

23.488

2010

6.300

29.32 1

2009

Verrekend resuftaat met deetnemers

Stand van de reserves per I januari

Ontwlkkellng elgen vermogen

In het hiemavoigende overzicht hebben wij de mutaties in de reserves schematisch weergegeven (x € 1.000):

De mutaties in het eigen vermogen vinden plaats door middel van de resultaatbestemming. Het resultaat vOór bestemming bedraagt € 4,5 niiljoen nadelig. Per saldo is tussentijds reeds € 2,5 miljoen aan de reserves onttrokken, zodat bet uiteindelijke nog te bestemmen jaarresultaat € 2 miljoen nadelig bedraagt. Dit bedrag is afzonderlijk vermeld onder het eigen vermogen in de balans.

In het BBV, de verslaggevingsregels van gemeenten, wordt een duidelijk onderscheid gemaakt tussen resultaatbepaling en resultaatbestemming. Alle baten en lasten dienen via de programmarekening te lopen. Er mogen geen baten of lasten rechistreeks in het eigen vermogen worden gemuteerd.

4.1. Vermogen en resultaat (tekst wordt aangepast na ontvangst definitieve JRK)

4.Analyse vermogen en resultaat

io.ooo

2009 2010 2011

C Resultaat

(x € 1.000)

Voor een meer uitgebreide analyse van het rekeningresuftaat over het jaar 2011 verwijzen wij u naar de toelichting op de programma’s en het overzicht van incidentele baten en lasten dat is opgenomen in deze toelichting.

Sociale Dienst Drechtsteden € 3,5 miljoen nadelig Algemene dekkingsmiddelen € 1,3 miljoen voordelig

De exploitatie over 2011 laat een nadelig saldo na bestemming van €2 miljoen zien, ten opzichte van een nadelig saldo van € 5,8 miljoen over het boekjaar 2010. De belangrijkste componenten in het nadelige resultaat 2011 zijn:

-25.000

-20.000

-15.000

-

-5.000

0

Resultaatontwikkeling 2009-2011

Hierna geven wij een overzicht van de ontwikkeling van het resultaaE (vddr bestemming) van 2009 tot en met 2011.

Ultimo 2011 bedraagt het saldo van deze reserves € 1,2 miljoen (2010: € 0,7 miljoen). De direct beschikbare weerstandscapaciteit van uw GR is derhalve in 2011 toegenomen, echter de exploitatiereserve Bureau Drechtsteden voldoet niet aan de minimale omvang zoals gesteld in de nota reserves en weerstandsvermogen. Deze situatie wordt opgelost na verwerking van de resultaathestemming 2011. De algemene reserve GRD bedraagt op ultimo 2011 € 185.000.

—

Vanaf de 2 bestuursrapportage 2011 is uw GR meer aandacht gaan besteden aan de inventarisatie en het volgen van risico’s. Een overzicht van de geidentificeerde risico’s gekoppeld aan de kans van optreden en de impact is opgenomen in de paragraaf weerstandsverrnogen. De presentatie van de risico’s in de jaarstukken is daarmee ten opzichte van 2010 verbeterd. Wat echter opvalt is dat bij een groot aantal risico’s de impact nog nader te bepalen is of is aangegeven dat de impact groot is, maar niet in geld is uitgedrukt. Wij adviseren u te streven naar het zoveel mogelijk in euro’s uitdrukken van risico’s. Dit vergroot namelijk het inzicht in uw weerstandsvermogen. Wij concluderen dat, gezien het aantal risico’s en de mogelijke omvang daarvan gerelateerd aan de weerstandscapaciteit, uw weerstandsvermogen onder druk staat. Aangezien de presentatie hiervan in de jaarstukken slechts een momentopname is, is continue aandacht en het volgen van het weerstandsvermogen van belang. Wij hebben vastgesteld dat door de verbeteringen die in 2011 binnen uw organisatië zijn aangebracht, voldoende aandacht is voorhet volgen van risico’s inrelatietotdeweerstandscapaciteit.

Algemeen beeld: onder druk, geen kwantitatieve uitspraak te doen

Weerstandsvermogen

r Berekend profiel ldoende gekwantificeerd

Risico’s

De samenhang tussen weerstandscapaciteit en risico’ s van uw GR hebben wij in de navolgende figuur samengevat (bedragen in € miljoenen)

I

Bij de grotere dochters zijn hier belangrijke slagen in gemaakt. Aandachtspunt blijft de timing van de verbijzonderde inteme controle en de verbijzonderde interne controle op de financiële beheershandelingen van de kleinere dochters. In september 201 1 is de financiële strategie Drechtsteden vastgesteld. Hierin is een belangrijke aanzet gegeven voor de verdere uitwerking van deze bedrijfsvoeringsaspecEen. In 201 1 is gewerkt aan de toekornstvisie van de Drechtsteden, waarin dit een onderwerp is. SCD heeft in 2011 een verdere verbetersiag doorgemaakt.

Kwalitatief op orde brengen van de interne beheersing (inclusief interne controle)

Doorontwikkelen van de kwaliteit van de informatievoorziening en de planning en controlcyclus

Verdere ontwikkeling van de strategische en tactische netwerkgedachte

SCD: verbeteren kwaliteit dienstverlening, kwaliteit automatisering, implementeren verbijzonderde interne controle, versterken procedures (debiteuren, tussenrekeningen) en de interne financiële beheersing.

2011

In september 2011 is de financiële strategie Drechtsteden vastgesteld. Hierin is een belangrijke aanzet gegeven voor de verdere uitwerking van deze bedrijfsvoeringsaspecten.

LII) iii

Verdere uitwerking van de concernvisie, centrale aanstunng versus verantwoordelijkheid van de dochters, visie op interne beheersing en rechtmatigheid.

Follow

In onze managementletter over boekjaar 2010 (kenmerk 1 1R005, d.d. 2 maart 2011) hebben wij u een top vijf gegeven van zaken die belangrijk zijn om bestuurlijk en ambtelijk op te pakken. Tijdens onze interim—controle 2011 hebben wij nadrukkelijk de follow up van deze punten getoetst. in onderstaande tabel hebben wij de voortgang van deze punten voor u zichtbaar maakt.

5.1. Samenvatting managementletter

Accountantsverslag 2011 Gemeenschappelijke Regelirig Drechtstederi

Algemeen

5.Interne beheersing

5. Interne beheersing

30

39

21

Accountantsverslag 2011 Gemeenschappelajke Regehng Drechtsteden

De belangrijkste adviespunten die nog openstaan hebben betrekking op de verbijzonderde interne controle en de rechtmatigheidscontrole op inhuur derden.

Totaal aantal uitgebrachte adviezen

Het aclvies is_ukgevoerd en afgerond.

Het advies wordt uitgevoerd, maar is nog niet afgerond.

Algemene conclusie is, dat uw GR op de goede weg is bij het aanbrengen van een verbetersiag in de interne beheersing, maar dat op onderdelen nog veel te winnen valt. Daarnaast hebben wij de status van de door ons gegeven adviezen in beeld gebracht, dat gaf het volgende beeld:

5. Inteme beheersing

31


A

Naleving van weten regelgeving oveng

I Wij hebben geen kennis van te rapporteren omstandigheden in verband met niet-naleving van weten regelgeving.

Met ingang van I maart 2006 is bij wet vastgelegd dat rechtspersonen of organisaties die volledig of in aanzienlijke mate uit publieke middelen worden gefinancierd beloningen openbaar dienen te maken, voor zover deze het gemiddeld beLastbaar loon (inclusief werkgeverslasten) per jaar van ministers te boven gaan. Voor 2011 ligt deze grens op € 193.000 (2010: € 193.000). In 2011 is voor geen van de medewerkers het belastbaar loon hoger dan bet grensbedrag.

Openbaarmaking

topinkomens (Wopt)

Er zijn geen meningsverschiilen met het bestuur geweest en er waren geen beperkingen bij de uitvoering van onze controle. Naar onze mening is ons bij de uitvoering van onze controle-opdracht door de directie en de medewerkers van Gemeenschappelijke Regeling Drechtsteden de volledige medewerking verleend en hebben wij voHedige toegang tot de benodigde informatie gehad.

1

Wij hebben bet bestuur een schriftelijke bevestiging ter onclertekening verstuurd.

Meningsverschil met management of beperdng i reikwijdte van de controle

Bevestigingenvan het management

6. Overige onderwerpen


Hoewel wij een kritische houding hebben ten opzichte van risico’s van fraude in de jaarrekening, merken wij op dat onze controle niet specifiek gericht is op het ontdekken van fraude. Tijdens de uitvoering van onze controle van de jaarrekening 2011 hebben wij geen aanwijzingen verkregen dat er sprake is geweest van fraude.

Geen aanwijzingen dat er sprake is geweest van materiële fraude

34

Bovendien hebben wij zelfstandig werkzaamheden uitgevoerd die erop waren gericht orn het risico van het “ornzeilen” van de inteme beheersingsmaatregelen door het college te detecteren. Tevens hebben wij specifieke controles uitgevoerd op memoriaalboekingen, controles van schattingen en zijn wij alert geweest op significante en ongebruikelijke transacties.

Om invulling te geven aan de eerdergenoernde verplichting, hebben wij een fraudediscussie gevoerd binnen het controleteam en de directie van Gemeenschappelijke Regeling Drechtsteden, waarbij wij de nadruk hebben gelegd op de eventuele mogelijkheden van materiële onjuistheden als gevoig van fraude in de jaarstukken en op preventieve maatregelen daarbij. Van het college hebben wij de bevestiging ontvangen dat er geen onregelmatigheden zijn geconstateerd.

Wanneer sprake is van een aanwijzing voor fraude, dan zal de accountant dit moeten communiceren met, athankelijk van de aard van de fraude, de direct leidinggevende, het college van burgemeester en wethouders en, in sommige gevallen (fraude in de top van de organisatie) en wanneer onvoldoende herstelwerkzaamheden worden ondernomen, de gemeenteraad.

Van de accountant wordt op grond van de regels van de beroepsorganisatie (NBA) een professioneel-kritische houding verwacht ten aanzien van afwijkingen van materieel belang als gevoig van fraude in de jaarrekening. Ter invulling van deze professioneel-kritische houding zal de accountant een inschatting moeten maken van de frauderisico’ s, zich een beeld moeten vormen van de rnaatregelen van interne beheersing die de organisatie heeft getroffen om mogel ijke fraudes van materieel belang te voorkomen, en te bezien of deze maatregelen effectief zijn.

Onze jaarrekeningcontrole is gericht op het geven van een oordeel omtrent de jaarrekening zeif en is niet primair gericht op het doen van uitspraken omtrent de betrouwbaarheid en de continulteit van de geautomatiseerde gegevensverwerking als geheel of van onderdelen daarvan. Onze bevindingen daaromtrent raken dan ook slechts die onderdelen die wij onderzocht hebben, wat wil zeggen dat wij ter zake geen volledigheid pretenderen. Hiervoor is een specitiek daarop gericht onderzoek noodzakelijk.


J

Betrouwbaarheid en continulteit van de automatiseringsomgeving


onderwerpen zijn opgenomen.

I Wij hebben vastgesteld dat uw jaarverslag niet strijdig is met de jaarrekening en dat alle op grond van het BBV verplichte

Het bestuur van een gemeenschappelijke regeling dient een jaarverslag op te stellen, waarin algernene informatie over de rechtspersoon en een zo volledig mogelijk beeld van alle van invloed zijnde interne en exteme ontwikkelingen wordt gegeven. Dit jaarverslag dient te voidoen aan de inrichtingseisen van het BBV.


Jaarverslag


35

[1]

[6]

[2] [3] [4] [5]

€ 0,5 miljoen

(afname) activa

Toenamei

Toenamel (atname) elgen vermogen

Toenamel (atname) In baten

Accountantsverslag 2011 GemeenschappeJjke Regehng Drechtsteden

37

Zoals vermeld in ons planningsverslag, rapporteren wij alleen niet-gecorrigeerde onjuistheden die niet duidelijk onbelangrijk zijn en waarmee een bedrag boven de € 100.000 is gemoeid.

Wij ontvangen schriftelijke verkaringen van het bestuur waarin wordt bevestigd dat na overweging is vastgesteld dat al deze niet-gecorrigeercie fouten, zowel individueel als in totaal, in het kader van de (geconsolideerde) jaanekening als geheel niet hoeven te worden aangepast.

Totaal

Feltelijke afwijklngen SDD, financiële fouten verbijzonclerde enterne controte

Effect niet-gecorrigeerde controleverschillen voorgaande periode

Ten Iaste!(gunste) van staat van baten en lasten huldlge jaar

De volgende niet-gecorrigeerde fouten zijn gedurende onze werkzaamheden vastgesteld:

Niet-gecorrigeerde fouten

Bijiage Al: Niet-gecorrigeerde fouten

Totaal

Accountantsverslag 2011 Gemeenschappehjke Regeling Drechtsteden

Feitelijke afwijking Presentatiefouten (onjuiste zijde van de balans) Presentatietouteri (rubricering) Techrusche touten (inhoudehjk onjuist) [1]

[3]

121

€ 10,3 miljoen

€ 1,3 miljoen € 5,2 miljoen € 3,8 miljoen

Totaal financiële omvang correctie

38

De tabel hieronder bevat alle afzonderlijk geIdentificeerde en gecorrigeerde fouten boven de € 25.000 en andere samengevoegde gecorrigeerde fouten die door de directie zijn aangcpast. Wij merken hierbij op dat van deze correcties ruim € I miljoen een nadelig gevoig had voor het resultaat (treffen voorziening frictiekosten).

Gecorrigeerde fouten

Bijiage A2: Gecorrigeerde fouten

Geen

Toellchtlng [1]


Drechtraad dienen te worden beoordeeld.

een

-

j

dat deze

nader door de

Kwantitatieve of kwalitatieve overweging

weergave van die onderwerpen ult de toelichting waarvan wij denken

I Brontoelichtingsvereiste

gevolgen daarvan voor de jaarrekening. De tabel hieronder bevat

39

Onze controlestandaarden eisen dat wij afwijkingen van materieel belang in de Eoelichting sgnaIeren om de Drechtraad in scaat te stellen een inschatting te maken van de

Afwijkingen in de toelichting

Bijiage A3: Afwijkingen in de toelichting

[2]

[1]

Accountantsverslag 2011 Gemeenschappeijke Regehng Drechtsteden

RMO WWB c.a. zie paragraaf 3.4

Toelichting

WWBc.a.

Bron normenkader

—I

Fout € 0,5 miljoen

Fout of onzekerheid

40

In bet Besluit Accountantscontrole Decentrak Overheden (BADO), de kadernota rechimatigheid en in het door de Drechtraad vastgestelde normenkader is het kader voor de controle op de rechtmatigheid opgenomen. Deze normen zijn vastgelegd in het controleprotocol van de GR. Bij de controle op de rechtmatigheid hebben wij de volgende fouten en/of onzekerheden geconstateerd:

Rechtmatigheid

Bijiage A4: Rechtmatigheid


41

Op basis van onze toetsing aan het ‘normenkader’ concluderen wij dat onze onafhankelijkheid als certificerend accountant bij Gemeenschappelijke Regeling Drechtsteden in 2011 voldoende is gewaarborgd.

De voorschriften in het kader van onafhankelijkheid zijn binnen de Nederlandse Beroepsorganisarie van Accountants (het NBA) opgenomen in de ‘Nadere Voorschriften inzake onathankelijkheid van de openbaar accountant’ (hierna: NVO) en vormen een belangrijk onderdeel van het ‘normenkader’ waaraan een accountant moet voldoen. De naleving van de NVO is binnen de organisatie van Deloitte ingebed.

Bevestiging onafliankelijkheid

Bijiage B: Onafhankelijkheid


42

Het product van de jaarrekeningcontro!e is de controleverk!aring bij de jaarrekening en een versiag van bevindingen. In het versiag vail bevindingen worden fouten en onzekerheden gerapporteerd die de vastgeste!de rapportagetoleranties (€ [00.000) overschrijden en worden overige bijzonderheden die van belang zijn voor de behandeling van de jaarrekening aan uw Drechtraad gerapporteerd (zoals governance, financiële positie, ontwikkeling resultaten en de kwaliteit van de interne beheersing).

Bij dejaarrekeningcontrole stellen wij vast of dejaarrekening is opgesteld volgens de ge!dende verslaggevingsvoorschriften, of de door u opgestelde jaarrekening een getrouw beeld geeft en of de baten en lasten en balansmutaties vo!doen aan de eisen van rechtmatigheid zoals opgenomen in het contro!eprotocol 20! [. Ook stellen wij vast dat de posten in dejaarrekening adequaat zijn toegelicht. Onze contro!e houdt niet in dat wij alle posten controleren. Onze aanpak heeft a!s doel om belangrijke onj uistheden en of onrechtmatigheden te ontdekken, rekening houdend met de materialiteitsgrenzen zoals vastgelegd in het controleprotocoL 20!!

Jaarrekeningcontrole

Wij onderzoeken tijdens de interim-controle de procesrisico’s, om te bepalen of hierin vo!doende beheersmaatregelen (de AO/IB) zijn getroffen. Het product van deze fase van de controle is een managementletter met daarin opgenomen verbeterpunten ter verdere optimalisatie van de interne beheersing (zie paragraaf Interne beheersing).

Onze risicoanalyse en de daarop gebaseerde controleaanpak richten zich niet uitsluitend op dejaarrekening zelf, maar ook op het systeem van interne beheersing. Hoe beter dat systeem functioneert, hoe meer zekerheid er bestaat dat er betrouwbare informatie wordt opgeleverd, zowel tussentijds als bij de jaarverantwoording. Omdat deze interne beheersing het gehele jaar goed dient te functioneren, hoeven wij met de aanvang van onze controle niet te wachten totdat de jaarrekening gereed is. Onze controle vindt daarom voor een belangrijk deel al in de tweede heift van het boekjaar plaats.

Interim-controle

Onze controle start met het maken van een analyse van de risico’s waar u als GR mee te maken heeft. Deze risicoanalyse zien wij als een gezamenlijke actie van ons controleteam en vertegenwoordigers van uw GR en maakt dee! uit van ons pre-auditgesprek. Het doel hiervan is om op basis van gezamenlijke kennis van uw organisatie en uw omgeving tot een zo volledig en bruikbaar moge!ijke risicoanalyse te komen, die als stevige basis voor de verdere controlewerkzaamheden kan dienen. Het gaat hierbij primair om de exteme risico’s en de risico’s in de bedrijfsvoering. Bij deze inventarisatie Iigt primair defocus op de risico’s in de voor dejaarrekening relevante processen die leiden tot mutaties in dejaanekening en de realisatie van de begroting.

Gezamenlijke risicoanalyse als basis

Onze controleaanpak bestaat in hoofdlijnen uit drie fasen: de risicoanalyse, de interim-controle en dejaarrekeningcontrole.

De doelstelling van de controle is het afgeven van een controleverkiaring bij de jaarrekening van de Gemeenschappelijke Regeling Drechtsteden. In dit accountantsverslag geven wij een toelichting op de bevindingen naar aanleiding van de controle.

Binnen het kader van de meerjarige overeenkomst tussen uw GR en Deloitte Accountants B.V. tot het controleren van uw jaarrekening worden elk jaar de onderlinge afspraken formeel bevestigd door middel van een opdrachtbevestiging. Met cle opdrachtbevestiging van 10 oktober 201 I heeft u ons op meer gedetailleerde wijze opdracht gegeven tot het controleren van de jaarrekening 2011.

De opdracht die u ons heeft verstrekt

Bijiage C: Reikwijdte van de controle 2011


Onze controleverkiaring is gebaseerd op onze controlewerkzaamheden als accountant] van Gemeenschappelijke Regeling Drechtsteden. Er zijn geen verbonden partijen die kwalificeren voor opname in een geconsolicleerde jaarrekening.

Scope van de opdracht

Bijiage C: Reikwijdte van de controle 2011

Dc verplichting tot openbaarmaking geldt ook voor de beloning van andere werknemers voor zover deze uitstijgt boven het beloningsmaximum. Voorts wordt de melding bij BZK gehandhaafd.

44

Volgens de WNT zal in dejaarrekening de beloning van (ex)topfunctionarissen moeten worden verantwoord, Indien sprake is van een betaling boven de norm zal dit moeten worden toegelicht.

Bij overschrijding van de norm (beloning en/of ontslagvergoeding) zal het bedrag dat boven de norm is uitgekeerd als een onverschuldigde betaling worden gezien. Dit betekent dat dit bedrag teruggevorderd kan gaan worden van de betreffende functionaris. Dit dient als een vordering in de jaarrekening opgenomen te worden verantwoord.

De genoemde maxima van de norm gelden ook als de functie van bestuurder en/of hoogste Ieidinggevende wordt vervuld door een functionaris die geen arbeidsovereenkomst heeft (bijvoorbeeld interim), mits dit in een periode van achttien maanden voor meer dan twaalf maanden het geval is.

Lokaal bestuur valt onder het eerste regime. In het eerste regime mag de bezoldiging van bestuurders en hoogste Ieidinggevenden niet uitstijgen boven een beloningsmaximum, gebaseerd op 130 procent van het brutosalaris van een minister. In de oorspronkelijke tekst van het wetsvoorstel staan de volgende bedragen genoemd die jaarlijks bij ministeriële regeling aangepast zullen worden, te weten een bedrag van € 187.340, vermeerderd met componenten voor onkostenvergoeding en het werkgeversdeel van het pensioen. Voor deze componenten wordt in het wetsontwerp uitgegaan van respectievelijk € 7559 (onkostenvergoeding minister-president) en € 28.767 (ABP-pensioenpremie bij € 187.340). Opgeteld bedraagt dit € 223.666 (niveau 2010). De ontslagvergoeding worcit overeenkomstig het regeerakkoord, gemaximeerd op € 75.000.

Op 6 december 2011 heeft de Tweede Kamer ingestemd met het wetsvoorstel Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). Het voorstel zal, nadat het is aangenomen de Wopt met ingang van I januari 2013 vervangen. De WNT regelt niet afleen de openbaarmaking van topinkomens in de publieke en semi-publieke sector, zoals flu de Wopt, rnaar stelt ook maxima aan de hoogte van die inkomens en tevens aan de ontslagvergoedingen.

Accountantsverslag 2011 Gemeenschappelijke Regehng Drechtsteclen

Wetsvoorstel Normering bezoldiging topfunctionarissen pubheke en semipublieke sector (WNT)

Bijiage D: Actuele ontwikkelingen

45

Recent is een conceptwetsvoorstel door de Minister van BZK aangeboden waarin het kabinet gemeenteraden meer mogelijkheden wil geven om bestuurders van gemeenschappelijke regelingen te controleren. Eén van de wijzigingen betreft de plicht voor GR—en om jaarlijks voor 1 april de financiële en beleidskaders aan te bieden aan de raden van de deelnemende gemeenten. Daarnaast wordt in bet voorstel het termijn van reageren op de conceptbegroting opgerekt van 6 naar 8 weken. Aanvullend versterkt bet conceptwetsvoorstel de wettelijke positie van het algemeen bestuur, door de mogelijkheid om één of meer leden te kunnen ontslaan en de wettehjke actieve rnlichtingenplicht van het dagelijks bestuur toe te voegen

Controle op gemeenschappelijke Regellngen


De nieuwe drempelwaarden voor Europees aanbesteden voor de periode van 1 januari 2012 tot en met 31 december 2013 zijn bekendgemaakt. De drempelbedragen worden om de 2 jaar aangepast. Voor de komende periode is sprake van een verhoging van het drempelbedrag. Voor decentrale overheden geldt met ingang van I januari voor opdrachten voor werken een drempel van € 5.000.000 en voor opdrachten voor diensten en leveringen € 200.000.

Nieuwe EU drempelbedragen verhoogd

Bijiage D: Actuele ontwikkelingen

Accountantsverslag 2011 Gemeenschappehjke Regeling Drechtsteden

Dejoitte refers to one or more of Deloitte Touche Tohmatsu Limited, a UK Private Company limited by guarantee, and its network of member firms. Neither Deloitte Touche Tohmatsu nor any of its member firms has any liability for each others acts or omissions. Each of the member firms is a separate and independent legal entity operating under the names of “Deloitte”, “Deloitte & Touche”, “Deloitte Touche Tohmatsu”, or other related names.

Evenzo geldi dat de opmerkingen, bevindingen en aanbevelingen met betrekking tot het systeem van interne beheersing niet gelezen dienen te worden als een afzonderlijke opinie van het systeem van interne beheersing en haar werking.

De in dit versiag aan de orde gestelde onderwerpen zijn door ons geconstateerd gedurende onze controleopdracht waarvan wij van mening zijn dat zij uw aandacht behoeven. Het is geen allesomvattend versiag van alle geconstateerde zaken en in het bijzonder kunnen wij niet verantwoordelijk worden gesteld voor het rapporteren van alle bedrijfsrisico’s of tekortkomingen in het systeem van interne beheersing. Elke conclusie, opinie of opmerking in dit versiag is verstrekt in de context van onze controleverkiaring over dejaarrekening als geheel, welke zal worden verstrekt in onze controleverkiaring.

Dit versiag is alleen bestemd voor de directie, het Drechtstedenbestuur en de leden van de Drechtraad van Gemeenschappelijke Regeling Drechtsteden en mag niet in zijn geheel of gedeeltelijk worden verstrekt of aangehaald zonder onze schriftelijke toestemming vooraf. Er wordt geen verantwoordelijkheid aan een derde partij geaccepteerd, omdat dit versiag daar niet voor opgesteld en bedoeki is. Dientengevolge nemen wij geen enkele verplichting of plicht van zorg aan ieder ander persoon aan wie dit versiag getoond of in zijn handen komt op ons.

Bijiage E: Disclaimer en beperking in gebruik

Concept, 04 mei 2012 Concept Reactie van het Drechtstedenbestuur op het accountantsverslag 2011 Algemeen In de managementsamenvatting geeft de accountant aan dat er wederom stappen zijn gezet om de bedrijfsvoering verder “ in control” te brengen. Ook de financiële strategie die in 2011 is vastgesteld heeft een belangrijke aanzet gegeven voor de verdere professionalisering van de bedrijfsvoering. Van de GRD-dochters vermeldt de accountant met name de verbetering van de kwaliteit van de bedrijfsvoering bij het Servicecentrum en de Gemeentebelastingen. Het Drechtstedenbestuur heeft de afgelopen periode extra aandacht gegeven aan de bedrijfsvoering, en is daarom verheugd dat deze verbeteringen ook door de accountant worden gesignaleerd. Met de accountant is het Drechtstedenbestuur van mening dat op de ingeslagen weg moet worden voortgegaan. Belangrijke nog openstaande verbeterpunten zijn het uitvoeren van de verbijzonderde interne controle gedurende het gehele jaar, en het beter aansluiten bij de verslaggevingsrichtlijnen (het BBV). Versnelling Ten opzichte van vorig jaar is het proces van het opstellen van de jaarrekening en het uitvoeren van de accountantscontroles beter en sneller verlopen. De controleverklaring bij de jaarrekening van de GRD is hierdoor eerder afgegeven dan vorig jaar. De specifieke accountantsverklaringen voor het Servicecentrum en de Gemeentebelastingen zijn een maand eerder afgegeven dan in 2011. Het tijdstip van afgeven van deze verklaring voor de Sociale dienst is ongeveer gelijk aan vorig jaar. Deze versnellingen zijn natuurlijk zeer positief. Het Drechtstedenbestuur ziet echter nog voldoende mogelijkheden voor verdere verbetering en versnelling. Weerstandsvermogen en risico's De accountant meldt dat de reserves van de GRD in 2011 zijn toegenomen ten opzichte van 2011, en nu 6% van het balanstotaal bedragen. Het Drechtstedenbestuur is van mening dat de weerstandsvermogen van de GRD daarmee zeer beperkt is. Er is op dit moment echter geen mogelijkheid het eigen vermogen op korte termijn te versterken. In de 2e bestuursrapportage 2011 en de jaarrekening 2011 is er meer aandacht besteed aan het inzichtelijk brengen van de risico’s. De accountant geeft aan dat er voldoende aandacht wordt besteed aan het volgen van risico’s en dat nu van belang is om de risico’s te kwantificeren. Het Drechtstedenbestuur onderschrijft deze bevinding en in 2012 zal de Drechtraad een geactualiseerde notitie reserves en weerstandsvermogen worden aangeboden. Daarnaast zal er een notitie met betrekking tot risicomanagement worden opgesteld. Bevindingen en aanbevelingen Het Drechtstedenbestuur onderschrijft de bevindingen en aanbevelingen die door de accountant worden genoemd in het accountantsverslag. Zowel de punten die worden benoemd in de managementletter als het accountantsverslag zullen worden opgevolgd en in de todo-lijst worden opgenomen. Deze todo-lijst en de vorderingen die zijn gemaakt zullen ter kennisneming aan de auditcommissie worden aangeboden.

bijlage

agendapunt

Concept - VERGADERNOTITIE Voor de Carrousel Middelen van 12 juni 2012

datum 9 mei 2012 bestuurlijk pfh.

Onderwerp

Jaarrekening GR Drechtsteden 2011

Dhr. R.T.A. Korteland akkoord best.pfh. d.d.

Samenvatting De jaarrekening 2011 wordt ter opiniërende bespreking aangeboden. Voorstel Kennis nemen van: a. het accountantsverslag b. de reactie van het Drechtstedenbestuur op het accountantsverslag c. het advies van de Cliëntenraad WWB Drechtsteden d. de reactie van de portefeuillehouder sociaal op het advies van de CWD Opiniërend bespreken van: e. de jaarrekening 2011; f. de resultaatbestemming zoals voorgesteld; g. de afrekening met de gemeenten zoals gespecificeerd.

steller A. Tolsma doorkiesnummer 078-7702521 e-mail [email protected]

Toelichting Resultaat 2011 GRD De jaarrekening sluit met een negatief saldo van € 2,0 miljoen. Het resultaat vóór de mutaties in de reserves is € 4,5 miljoen negatief, in de begroting zijn al mutaties in de reserves van € 2,5 miljoen opgenomen. Per saldo resteert daarom een nog te bestemmen resultaat van € 2,0 miljoen negatief. e

Bij de 2 burap 2011 lag het geprognosticeerde tekort nog tussen de € 4,2 en € 5,2 miljoen. Het resultaat per GRD-dochter is als volgt: (Bedragen x € 1.000) Programma Bureau Drechtsteden

Resultaat + 113

Sociale Dienst Drechtsteden Ingenieursbureau Drechtsteden Servicecentrum Drechtsteden

- 3.428 - 193 +2

Gem eentebelastingen Drechtsteden Onderzoekcentrum Drechtsteden Algemene dekkingsmiddelen

+ 170 0 + 1.323

Totaal

- 2.013

Bureau Drechtsteden laat een positief resultaat zien als gevolg van lagere personele lasten en een lagere besteding van het werkprogramma wat grotendeels het gevolg is van het vervallen of vertragen van projecten. Het negatieve resultaat van de Sociale Dienst Drechtsteden is het gevolg van het negatieve resultaat op inkomensondersteuning, incidentele kosten uit voorgaande jaren op de WMO huishoudelijke hulp, een voordeel op de apparaatskosten door de ingevoerde bezuinigingsmaatregelen en het moeten e vormen van een voorziening voor frictiekosten. Bij de 2 burap 2011 lag het geprognosticeerde tekort op inkomensondersteuning tussen de € 4 en € 5 miljoen. Door de daling van de klantaantallen en de incidentele aanvullende rijksuitkering is het negatieve resultaat lager uitgevallen.

pagina 2

Het Ingenieursbureau Drechtsteden sluit 2011 af met een negatief resultaat van € 193.000, dit is e conform de prognose bij de 2 burap. Belangrijkste oorzaak is achterblijvende omzet, en daarmee nietgedekte loonkosten, door de slechte economische omstandigheden. Het Servicecentrum Drechtsteden heeft een klein positief resultaat gerealiseerd. Het saldo van het Onderzoekcentrum is conform de begroting het jaar sluitend geëindigd. Gemeentebelastingen Drechtsteden heeft een positief resultaat behaald. Dit is voornamelijk het gevolg van hogere inkomsten vanuit opgelegde dwangbevelen en aanmaningen. Het positief resultaat bij de Algemene dekkingsmiddelen is ontstaan door de vrijval van de Landsbanki voorziening, de toegewezen claim op de rente en lagere gemeenschappelijke kosten. Vrijval Landsbanki Het Drechtstedenbestuur heeft op 11 januari 2012 ingestemd met het inzetten van de vrijvallende voorziening Landsbanki voor een deel van de financiële problematiek rondom Noordoevers. De Drechtraad is hierover geïnformeerd via de raadsinformatiebrief van 13 februari 2012. Zoals daarin aangegeven wordt nu voorgesteld om voor deze vrijgevallen middelen de reserve Noordoevers te vormen. De reserve wordt ingezet op het moment van feitelijke verrekening. Aan de Drechtraad wordt dan een voorstel voor onttrekking aan de reserve gedaan. Voorziening Frictiekosten SDD Door de reorganisatie bij de SDD is er boventalligheid ontstaan. Voor de frictiekosten die daardoor ontstaan is in de begroting 2012 van de SDD een budget van € 1,0 miljoen opgenomen. Volgens de BBV-voorschriften moet echter al ten laste van het resultaat van 2011 een voorziening worden gevormd. Voorgesteld wordt deze voorziening te dekken door een onttrekking aan de algemene reserve, die daardoor negatief wordt. Dit is echter van tijdelijke aard, gezien het beschikbare budget in 2012. Hierdoor betreft het slechts een administratieve verwerking en heeft daardoor tot geen gevolg voor de bijdragen van de gemeenten. GRD breed worden voorstellen geformuleerd rondom instroom, doorstroom en uitstroom van medewerkers om zo de frictiekosten zo laag mogelijk te houden. Resultaatbestemming Aan de hand van de conceptjaarrekening zijn de volgende voorstellen voor resultaatbestemming opgesteld. (Bedragen x € 1.000) Programma Bureau Drechtsteden

Bedrag



-1.999


-1.161

Saldo WMO huishoudelijke hulp onttrekken uit de WMO reserve

19

Toevoegen aan reserve minimabeleid



613

Deel saldo apparaatskosten uitbetalen aan de gem eenten

-1.000

Onttrekken aan de algemene reserve

-129


-64

Extra bijdrage van de gem eente Dordrecht

Ingenieursbureau Drechtsteden Service Centrum Drechtsteden

2


24


Gem eentebelastingen Drechtsteden


146


153

2 orde effect OCD uitbetalen aan gemeenten

-101 1.271


-2.013

e

Onttrekken aan de algemene reserve GRD Toevoegen aan reserve Noordoevers

pagina 3

De afrekening van het rekeningresultaat per gemeente is weergegeven in onderstaande tabel. (Bedragen x € 1.000) Resultaat

Bestemming Mutaties reserve

Bureau Drechtsteden Sociale Dienst Inkomensondersteuning Minimabeleid WMO Apparaat Apparaat – frictiekosten Ingenieursbureau Drechtsteden* Service Centrum Drechtsteden Gem eentebelastingen Drechtsteden Algemene Dekkingsmiddelen

Totaal gemeenten

Zwijndrecht

Sliedrecht

Papendrecht

Hendrik-IdoAmbacht

Dordrecht

Alblasserdam

Verrekenen met

113 -1.999 19 -1.161 713

113 -85

26

-1.000 -193 2 170 1.323

-1.381

424

-49

15

-124

38

-101

31

-259

79

-64

11

78 69

15 15

14 18

15 14

24 26

-1.999

613

19 -1.161 100

-64

-1.000 -129 2

146 153

24 1.170

Totaal -2.013 -48 -874 -4 -54 -41 -130 -1.151 -862 * Dordrecht heeft in 2011 niet aan de omzet verplichting voldaan. Als gevolg hiervan wordt het tekort door Dordrecht aangevuld.

Consequenties Financiële consequenties: Aan de hand van het besluit over de resultaatbestemming 2011 zal afrekening met gemeenten plaats vinden. Personele en organisatorische consequenties: Niet van toepassing Juridische consequenties: Niet van toepassing Consequenties voor andere beleidsvelden en organisatie: Niet van toepassing Verdere procedure, communicatie en uitvoering Drechtraad van 3 juli 2012 ter vaststelling Gemeenten ontvangen de conceptjaarrekening zes weken voor vaststelling in de Drechtraad, zodat zij hun zienswijzen kenbaar kunnen maken. De provincie Zuid-Holland ontvangt de jaarrekening na vaststelling door de Drechtraad. Onderliggende stukken - concept jaarrekening 2011 versie xx mei 2012; - accountantsverslag dd 4 mei 2012; - reactie Drechtstedenbestuur op het accountantsverslag; - advies van de Cliëntenraad WWB Drechtsteden dd 18 april 2012 - reactie van de portefeuillehouder sociaal op het advies van de CWD dd 24 april 2012

Aan de leden van de gemeenteraad Sliedrecht

Datum 5 juli 2012

Hierbij bieden wij u bijgevoegde stukken aan voor:

Bijlagen 1

Ons kenmerk Zaaknr.

besluitvorming zienswijze kennisname

B&W besluit 3 juli 2012

Geheimhouding op grond van de Wet openbaarheid van bestuur n.v.t. bijlage

Portefeuillehouder A. de Waard

Fatale termijn nee Ruimte en Groen Onderwerp

Jaarrekening 2011 van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid

Wat wordt gevraagd

De jaarrekening 2011 van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst ZHZ voor kennisgeving aan te nemen.

Toelichting

Ingevolge artikel 34 van de gemeenschappelijke regeling wordt de jaarrekening ter kennisname gezonden aan de gemeenteraden.

Bijgaande stukken

In de bijlage treft u de volgende stukken aan: 1. Jaarstukken 2011 vastgesteld DB 20 juni 2012 2. Controleverklaring jaarrekening 2011 3. Accountantsverslag boekjaar 2011

Ambtelijk contactpersoon

D. Kroon Tel.nr. (0184) 495833

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Sliedrecht, de secretaris, de waarnemend burgemeester,

J.H. Koetsenruijter

Kopieën aan: Archief

A.G.M. van de Vondervoort

Agendapunt: 6a

Jaarstukken 2011 Versie DB 20 juni 2012

T:\SAMENWERKING\STAF\DIENST\FINANCIEN\JAARREKENING\2011\Jaarstukken 2011 Vastgesteld DB 20 juni 2012

Inhoudsopgave Jaarstukken 2011 Inleiding I

Jaarverslag 1. 2.

II

3

Programmaverantwoording Paragrafen

4 23

Jaarrekening 1. 2. 3. 4.

Bijlagen

Jaarstukken 2011

Balans en toelichting Programmarekening SISA Rechtmatigheid

33 48 50 52 56

Pagina 2 van 59 Vastgesteld: DB 20 juni 2012

Inleiding Voor u liggen de jaarstukken 2011 van de Omgevingsdienst ZHZ. Hiermee doen wij verslag over de uitvoering van de begroting 2011. Het jaarverslag is de verantwoording over de behaalde resultaten, zowel beheersmatig als financieel. Inhoudelijk wordt separaat gerapporteerd naar elk van de opdrachtgevers als verantwoording van het gegeven mandaat. In de begroting 2011 hebben wij speerpunten en prestatie indicatoren geformuleerd. In het jaarverslag sluiten wij hierop aan en gaan we in op de resultaten. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag (deel I) en de jaarrekening. Het jaarverslag bevat de programmaverantwoording (wat willen we, wat hebben we daarvoor gedaan en wat heeft het gekost?)en de verplichte paragrafen. De jaarrekening (deel II) bevat de balans, programmarekening en de SISA verantwoording over de subsidiebijdragen van het Rijk en provincie.

Jaarstukken 2011


DEEL I

Jaarstukken 2011

Jaarverslag


1

Programmaverantwoording

1.1

Directieverslag

Samenvatting Het jaar 2011 is voor de omgevingsdienst vrijwel geheel volgens plan verlopen. Als gevolg van de incidenten op Moerdijk en Kijkhoek is extra focus geweest op het beheersen van de risicovolle bedrijven in onze regio. Gemeenten en provincie zijn adequaat geïnformeerd en geconcludeerd kon worden dat de gemeenten en provincie voldoende in control waren. De inhoudelijke opdrachten van de gemeenten en provincie zijn uitgevoerd en waargemaakt en tegelijkertijd is de exploitatie, vrijwel conform begroting, sluitend geweest. De medewerkers binnen de dienst raken goed op elkaar ingespeeld. De Omgevingsdienst ZHZ bereidt een nieuwe manier van uitvoering van met name toezicht en handhaving voor, risico in plaats van regelgericht. Algemeen Op 1 januari 2011 startte de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid, als eerste in zijn soort in Nederland. Een nieuwe organisatie, waarin het collectief van gemeenten en de provincie de krachten bundelen voor de uitvoering van omgevingstaken. De Omgevingsdienst ZHZ verleent, voor de 20 opdrachtgevers, in mandaat omgevingsvergunningen en handhaaft deze. Daarnaast adviseert de Omgevingsdienst ZHZ gemeenten en provincie bij (duurzaam) ruimtelijk beheer en - ontwikkeling. Ruim 200 medewerkers werken daarbij samen aan een veilige, gezonde en leefbare, vitale regio Zuid-Holland Zuid. In Nederland worden voorbereidingen getroffen dat in alle (politie/veiligheids-) regio’s regionale uitvoeringsdiensten ontstaan. De Omgevingsdienst ZHZ geldt bij veel initiatieven als voorbeeld en kennisoverdracht en delen van documenten vindt ruimhartig plaats. Omgevingsbeheer in 2011 De Omgevingsdienst ZHZ werkt op basis van jaarwerkplannen per opdrachtgever en enkele programma’s in opdracht van het collectief van gemeenten en provincie. Uitvoeringskwaliteit Het kwaliteitsniveau van de uitvoering van omgevingstaken staat alom ter discussie. De lessen uit de evaluatie van grootschalige rampen zijn dat de kwaliteit van vergunningen en handhavend optreden van de overheid heel vaak te wensen overlaat. Dit speelt, zo blijkt vooral in situaties waarin de uitvoering te kleinschalig is. Noodzakelijke bezuinigingen verhogen de al aanwezige veiligheids-, gezondheids- en/of milieurisico’s verder. Dit onderkennende hebben de gemeenten opdracht gegeven om tot een herijking van de uitvoeringskwaliteit te komen. In 2011 zijn op dat terrein stappen gezet. Kern van de verandering is dat de uitvoering van regelgericht naar risicogericht wordt verlegd en dat de prioriteiten worden gelegd vanuit de handhavende overheid. In de najaarsconferentie van de portefeuillehouders zijn richtinggevende uitspraken gedaan voor het opnieuw definiëren van een minimaal regionaal kwaliteitsniveau voor de uitvoering van milieutaken. Voor de gemeenten in Zuid-Holland Zuid gaat het borgen van Veiligheid en Gezondheid als regionale kerndoelen gelden. Leefbaarheid en de overige milieudoelen kunnen lokaal geprioriteerd worden. Het toezicht op activiteiten met een relatief laag veiligheid- en gezondheidrisico gaat meer algemeen en

Jaarstukken 2011


regionaal geprogrammeerd worden gedaan en legaliseringsprocessen (verlenen van vergunningen en afdoen van meldingen) worden zover mogelijk vereenvoudigd en geconcentreerd op de kerndoelen (veiligheid en gezondheid). Deze vernieuwde uitvoering biedt de mogelijkheid om het kwaliteitsniveau opnieuw af te stemmen op de budgettaire mogelijkheden en tegelijkertijd de kwaliteit van uitvoering te verbeteren. Milieuruimte Heel vaak blijkt dat ruimtelijk beperkingen moeten worden opgelegd aan ruimtelijk economische ontwikkelingen door (Europese-) grenzen voor veiligheid, luchtkwaliteit geluid of natuurontwikkeling. Bedrijfsleven en overheid nemen deze grenzen steeds vaker en vroeger als randvoorwaarde mee bij hun planvorming. De Bestuurscommissie van de Omgevingsdienst ZHZ gaf de dienst in maart 2011 groen licht voor een meerjarig programma voor een duurzaam beheer en ontwikkeling van omgevingsruimte. Doel van dit meerjarenprogramma is dat de Omgevingsdienst ZHZ kennis/expertise opbouwt en milieudata verzamelt, beheert en ontsluit ten behoeve van ruimtelijk beheer en ontwikkeling van gemeenten en provincie in Zuid-Holland Zuid. Daarnaast specialiseert de Omgevingsdienst ZHZ zich, gelet op de specifieke kenmerken van de regio Zuid-Holland Zuid op vervoer en milieu. Het programma wordt voornamelijk gefinancierd door de provincie, al dan niet via subsidies van het Rijk. In 2011 is het programma niet alleen opgesteld en gefiatteerd, maar ook op onderdelen gerealiseerd. Externe ontwikkelingen Begin 2011 deden zich twee incidenten voor, die belangrijke impact hadden voor onze regio. De brand bij Chemiepack op Moerdijk zorgde voor depositie van verontreiniging in onder meer de regio ZuidHolland Zuid. Tijdens het incident richtte de aandacht van de regionale overheid zich op mogelijk gevaar voor gezondheid van de burgers in de regio. De wachtdienst van de Omgevingsdienst ZHZ was één van de diensten, die daarbij betrokken was. Een tweede incident betrof een brand op Kijfhoek, het goederenrangeeremplacement in de Zwijndrechtse Waard. Deze brand was zeer risicovol en volgt op een groot aantal kleinere incidenten in de afgelopen jaren. Omgevingsdienst ZHZ beschikt nu, door de bundeling van provinciale en gemeentelijke expertise, over alle kennis en ervaring rond dit emplacement, en kon niet alleen adequaat adviseren en informeren tijdens het incident, maar kan ook beter richting geven aan een betere borging van veiligheidsrisico’s. Inzet is om, samen met andere RUD’s te werken aan een betere en eenduidige benadering van alle actoren, die zich met vervoer van gevaarlijke stoffen over spoor bezighouden. Beide incidenten hebben wederom de aandacht gevestigd op het belang van een goede uitvoering van milieu en veiligheidstaken bij de grote risicovolle bedrijven. De Omgevingsdienst ZHZ heeft alle gemeenten en provincie direct geïnformeerd over de stand van zaken bij deze bedrijven in elke gemeente. In onze regio bleken deze bedrijven goed in control. Bij enkele bedrijven is extra inzet gevraagd om eventuele veiligheidsgebreken op te heffen. Nadien ontspon zich een bestuurlijke discussie rond de vraag of het veiligheidsmanagement, en vooral borging daarvan en het toezicht daarop, wel goed is in Nederland na de eerdere ervaringen van de vuurwerkramp en andere grootschalige incidenten. De rijksoverheid zette in op professionalisering van overheidstoezicht en opschaling van de uitvoering ervan. Deze taak is voor de bedrijven in Zuid-Holland Zuid een essentieel onderdeel van het takenpakket van de Omgevingsdienst ZHZ. De noodzaak van voldoende kwaliteit en vooral continuïteit is in onze regio voldoende geborgd. Sinds 2006 wordt deze taak in een samenwerkingspool uitgevoerd samen met en onder operationeel management van de DCMR/milieudienst Rijnmond. Deze oplossing geldt nu als voorbeeld voor andere delen in Nederland, waarbij verdere opschaling naar ‘risicoclusters’ het doel is

Jaarstukken 2011


en bij voorkeur in een organisatorisch verband. Voor Zuid-Holland betekent dit dat deze taken waarschijnlijk verder worden gebundeld met Zeeland. In het oog sprong verder de bedreiging aan het adres van de voormalige Milieudienst ZHZ rond de jaarwisseling eind 2010. De aanpak van illegaal kamerverhuur in Dordrecht door de gemeente, waaraan de Omgevingsdienst ZHZ meewerkt, vormde waarschijnlijk de aanleiding. De ontruiming van het pand en de publiciteit heeft een grote impact gehad op de betrokken medewerkers en organisatie als geheel. Prestaties Het totaal aan productie/prestatieafspraken is in 2011 voor 99% gehaald. Uiteraard zijn er wel verschillen per opdrachtgever. Om te voorkomen dat het beschikbaar budget van een opdrachtgever zou worden overschreden, is nauwgezet gestuurd op inzet. Aan de andere kant van het spectrum waren er enkele opdrachtgevers, waar het werkaanbod kleiner was, dan de ‘budgettaire capaciteit’. In een enkel geval hing dit samen met minder werkaanbod, samenhangend met de economische situatie, in andere gevallen tekent zich een meer structureel patroon af. Voor de provincie gold voor 2011 dat het budget gefixeerd is. realisatie jaarprogramma's 2011 Vergunning en Meldingen Toezicht en handhaving Milieu en Ruimte Totaal MIN

180% 160% 140% 120% 100% 80% 60% 40% 20% 0% AL

BI

CR

DO

GF

GI

GO

HG

HI

KO

LE

LI

NL

OB

PA

SL

ST

ZD

ZW

PZH TOT

Collectieve opdracht: regionale programma’s Het doel van het meerjarenprogramma Omgevingsruimte en Databeheer is om gemeenten en provincie beter te ondersteunen bij het maken van afwegingen en keuzes in ruimtelijke planprocessen, in relatie tot milieuaspecten. De Omgevingsdienst ZHZ investeert in het verder opbouwen en doorontwikkelen en ontsluiten van milieudata en milieuexpertise. Binnen het deelprogramma Bovengrond is het basisdocument ‘gemeenteprofiel’ gereed gekomen. Binnen het deelprogramma Vervoer zijn onder meer signaleringskaarten externe veiligheid en lucht opgeleverd. Binnen het deelprogramma Ondergrond is een verkenning uitgevoerd naar gebiedsgericht grondwaterbeheer voor Dordrecht (m.n. het Zeehavengebied). Er is een belangrijke impuls gegeven aan het uniform geografisch weergeven van milieudata. De voortgang van het totale programma is vertraagd doordat specifieke deskundigheid niet tijdig beschikbaar was (waaronder verkeerskundige kennis) en de beperkingen van de ICT-infrastructuur bij het gebruik van complexe rekenen modelleringsprogramma’s. Desondanks loopt het merendeel van de projecten conform planning. Naar verwachting kunnen de deelprogramma’s binnen de gestelde programmaperiode (tot 2015) afgerond worden.

Jaarstukken 2011


In 2012 zullen relevante regionale en landelijke ontwikkelingen waaronder de heroriëntatie van het regionaal uitvoeringsniveau, de impact van de Havenvisie Rotterdam 2030 op de regio ZHZ en de nieuwe Omgevingswet worden gevolgd en zo nodig meegenomen in de aanpak. Organisatie De organisatie van de dienst heeft zich in 2011 moeten ‘zetten’. De fusie van de Milieudienst ZHZ en een deel van de provinciale organisatie betekende voor veel medewerkers een nieuwe werkomgeving, nieuwe collega’s en een nieuwe taak. De Omgevingsdienst ZHZ startte met relatief veel vacatures. De formatieomvang kon daarom van 209 teruggebracht worden naar 190 FTE. Daarmee kan een kleine flexibele schil worden opgebouwd. Een tiental sleutelfuncties zijn in de loop van 2011 ingevuld. In de loop van 2011 is ook duidelijk geworden op welke plaatsen in de organisatie verdere optimalisatie van de structuur nodig is. In 2012 zal een eerste ‘onderhoudsronde’ worden uitgevoerd. De organisatieopbouw is niet geheel in balans: de ‘senior’-functies zijn overbezet en de ‘junior’ functies zijn onderbezet. Ook is de gemiddelde leeftijd van de organisatie relatief hoog. Tezamen met de noodzaak om de flexibele capaciteitsschil groter te maken, belemmert dit doorgroei voor medewerkers. Het moment, waarop de organisatie min of meer stabiel wordt, schuift daarmee naar achteren. Het ontwikkelen van een eigen identiteit/cultuur van de Omgevingsdienst ZHZ is in gang gezet. Er zijn leidende principes ontwikkeld en deze worden nu ter hand genomen en betrokken bij de manier van werken, ontwikkelen en beheren van de dienst. De Omgevingsdienst ZHZ gaat geleidelijk invulling gaan geven aan het Nieuwe Werken. Dat heeft impact op de manier, waarop de dienst haar informatisering en ICT inricht. Ook zal de huisvesting voor de toekomst daarop worden afgestemd. De Omgevingsdienst ZHZ vindt de bestuurlijke en ambtelijke contacten met de opdrachtgevers van groot belang. Accounthouders hebben minimaal 2 maal per jaar overleg met de portefeuillehouder over het jaarprogramma. De Omgevingsdienst ZHZ is daarbij transparant over de voortgang van het werk, zodat de opdrachtgever op een goede manier en indien nodig kan bijsturen. Ontvlechting RZHZ en provincie De regio Zuid-Holland Zuid en de Omgevingsdienst ZHZ zijn begin 2011 een ontvlechtingovereenkomst aangegaan. Daarin is een ordentelijke overgang van rechten en verplichtingen van de RZHZ, waarbinnen de sector Milieudienst ressorteerde, naar de Omgevingsdienst ZHZ. In afwijking van deze overeenkomst zijn bestuurlijk aanvullende besluiten genomen, als gevolg waarvan de structurele inkomsten van de Omgevingsdienst ZHZ aanzienlijk teruggelopen zijn en aanvullende bijdragen aan de GR regio Zuid-Holland Zuid verplicht zijn geworden. De ontvlechtingsafspraken met de provincie zijn conform afspraken uitgevoerd en nagekomen. Bestuurlijk De bestuursstructuur is complex gebleken. De deelname in de Omgevingsdienst ZHZ van de Regio Zuid-Holland Zuid (namens de 19 Zuid-Holland Zuid gemeenten) maakte dat de gemeenten zich niet voldoende mede-eigenaar voelden. De bestuurders gaven aan de besluitvormingsprocessen niet transparant genoeg te vinden. Tot slot bleek er als gevolg van verkiezingen (gemeenten 2010) langdurig sprake van bestuurlijke discontinuïteit als gevolg van de getrapte deelname van de gemeenten. Begin 2011 is een eerste voorstel gedaan om de structuur om te bouwen naar een directe deelname van de gemeenten in de Omgevingsdienst ZHZ. Uiteindelijk heeft het Algemeen Bestuur in november

Jaarstukken 2011


het voorstel tot wijziging van de gemeenschappelijke regeling vastgesteld; de Bestuurscommissie heeft in december geadviseerd. Het dagelijks bestuur heeft in januari 2012 het definitieve voorstel tot wijziging van de gemeenschappelijke regeling in procedure gebracht bij de beide eigenaren. Eind 2012 is dit traject afgerond zodat per 1 januari 2013 de gemeenten wel en RZHZ niet meer deelneemt in de Omgevingsdienst ZHZ. Het Dagelijks Bestuur kwam in 2011 zeven keer bijeen, het Algemeen Bestuur drie keer. De Bestuurscommissie kwam zes keer bijeen en adviseerde het Dagelijks en Algemeen Bestuur een aantal malen, vooral rond de begrotingsbesluiten 2012, het Beheersplan, de ontvlechtingsafspraken met de Regio ZHZ, de ontvlechting en vormgeving van de nieuwe relatie met het SCD en de nieuwe gemeenschappelijke regeling van de Omgevingsdienst ZHZ. De Bestuurscommissie heeft telkenmale geaccentueerd dat zij als collectief van opdrachtgevers een belangrijke stem wenst te hebben in de besluitvorming binnen de Omgevingsdienst ZHZ. De adviezen van de bestuurscommissie ten aanzien van de ontvlechting vanuit de regio Zuid-Holland Zuid zijn door het Dagelijks Bestuur van de Omgevingsdienst ZHZ niet altijd opgevolgd. Het Algemeen Bestuur stelde in februari de richtlijnen voor de begroting 2012 vast. De definitieve begroting 2012 werd in juli vastgesteld. Ook in juli werd de nieuwe gedeputeerde aangewezen als voorzitter van de omgevingsdienst. In november stelde het Algemeen Bestuur onder meer de begrotingswijziging 2011, de richtlijnen voor de begroting 2013, de openingsbalans en het voorstel tot wijziging van de gemeenschappelijke regeling vast. Met betrekking tot de tijdelijke opslag van de tarieven vanwege de balansbijdrage aan de Regio ZHZ en vanwege de opbouw voor een voorziening voor de verlofinbreng vanuit de Milieudienst ZHZ werd besloten advies te vragen aan de Bestuurscommissie. Het Dagelijks Bestuur is verantwoordelijk voor de voorbereiding en uitvoering van besluiten van het Algemeen Bestuur. Daarnaast heeft het Dagelijks Bestuur op basis van delegatie en mandaat eigen bevoegdheden. Vanuit beheersmatig oogpunt heeft besluitvorming plaatsgevonden over de bestuursrapportages en het beheersplan 2011 – 2015. Vanuit operationeel oogpunt heeft het Dagelijks Bestuur onder meer de dienstverleningsovereenkomst 2011 met het SCD vastgesteld. Ook werden de mantelovereenkomsten met externe dienstverleners verlengd en is, als sluitstuk van het project ‘systeemkoppelingen’, het pakket Efficy aangeschaft ten behoeve van de projectadministratie. De Bestuurscommissie stelde, als collectief opdrachtgever, het uitvoeringsplan 2011-2015, het programma Duurzaam beheer en ontwikkeling van omgevingsruimte 2011 – 2015, het programma Databeheer 2011 – 2015, het programma Uitvoering algemene wettelijke taken en het jaarprogramma 2012 Externe Veiligheid vast. Daarnaast stelde zij in september het herziene uniforme model voor het mandaatbesluit van de Omgevingsdienst vast. Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering van de Omgevingsdienst ZHZ is gebaseerd op het principe van zaakgericht werken. Dit door de rijksoverheid ontwikkelde (EGEM/NORA) werkprincipe moet borgen dat de overheid transparant werkt en informatie eenvoudig te delen is. Samen met de gemeente Dordrecht en Drechtsteden is al in 2006 daartoe de verandering ingezet. Zaakgericht werken betekent dat proces, kosten, informatie en documenten op productniveau eenduidig worden vastgelegd en gemanaged. Het betekent een investering in de opzet en implementatie van

Jaarstukken 2011


zaakgericht werken, maar betekent winst op transparantie, proces- en informatiemanagement en exploitatiekosten. De producten/dienstencatalogus staat centraal in alle bedrijfsprocessen van de dienst. 1

De nieuwe PDC kent in totaal 193 actieve productsoorten/zaaktypen , waarvan er 165 betrekking hadden op ‘externe’ productsoorten. De komende jaren wordt toegewerkt naar het verder bundelen van zaaktypen op geleide van verdere vereenvoudiging van omgevingswetten. Naar opdrachtgevers wordt geconsolideerd gerapporteerd op ca. 20 productgroepen/hoofdtaken. De verdere implementatie van zaakgericht werken is in 2011 vertraagd. De invoering van met name het basiswerkpakket Squit XO en de koppeling aan het Drechtsteden pakket Mozaïek kreeg minder prioriteit binnen de verandercapaciteit van het SCD (service centrum Drechtsteden) dan wenselijk vanuit de belangen van Omgevingsdienst ZHZ. Dit geldt ook voor de systeemkoppelingen naar het financieel pakket en het inrichten van de projectadministratie, beide essentieel voor de succesvolle implementatie. In het latere perspectief van de beëindiging van de dienstverlening door SCD, heeft de Omgevingsdienst ZHZ zelf een, op de markt verkrijgbaar standaard pakket voor projectadministratie en – management aangeschaft. Verder is de invoering van een DMS (waarmee vergaand digitaal werken mogelijk wordt) uitgesteld tot het moment dat een nieuwe ICT dienstverlener is geselecteerd (2013). Dienstverlening door SCD Voortzetting van de dienstverlening door SCD aan, onder meer, de Omgevingsdienst ZHZ via inbesteding stuit op de aanbestedingswetgeving. Als gevolg daarvan is door een bestuurlijke coördinatiegroep een kaderafspraak gemaakt over de eventuele ontvlechting vanuit SCD, mocht aanbesteding niet leiden tot gunning aan SCD. Medio 2012 worden op dit punt finale besluiten verwacht. Financieel Oprichtingsafspraken De ‘oprichtingsafspraken’ van de Omgevingsdienst ZHZ zijn gefundeerd op de afspraak dat de budgetten van gemeenten en provincie voor drie jaar in stand zouden blijven en dat de aanloopkosten, sociaal plan kosten en opbouw van het weerstandsvermogen in drie jaar zou plaatsvinden. De Omgevingsdienst ZHZ stelde in de zomer van 2010 de begroting voor 2011 op. Die was zodanig dat de terugverdienperiode op drie jaar is gehandhaafd. Dat was voorafgaande aan de plaatsing van personeel en vorming van de organisatie. De plaatsing van medewerkers en inrichting van de organisatie week uiteindelijk fors af van de verwachtingen. Dat had effecten op de exploitatie, deels gunstig, deels ongunstig. Financiering De Omgevingsdienst ZHZ is niet vast gefinancierd. De inkomsten zijn afhankelijk van de mate waarin de afgesproken prestaties zijn behaald. Deze prestaties bestaan uit productieve uren en zijn dus direct gerelateerd aan de personele capaciteit/formatie. Het goed afstemmen van benodigde en beschikbare personele capaciteit, zowel qua omvang als kwaliteit maakt dat de Omgevingsdienst ZHZ bedrijfsmatig overeenkomst met een ingenieurs/adviesbureau en zich wezenlijk onderscheid van de karakteristiek van de overheid. Omzet Het voor de gemeentelijke taakuitvoering van de Omgevingsdienst ZHZ beschikbare budget is in 2011 ten opzichte van 2010 met 6,8 % verminderd (€ 0,7 mln.). Dit is direct of indirect ten goede gekomen 1

Het onderscheid tussen zaaktypen wordt bepaald door verschillende processen, financieringsvorm, taakveld en/of documentatievereisten. Jaarstukken 2011


aan de gemeenten door reductie van budgetten en vermeden kostenstijging. De gemeenten hebben alle ‘verbonden’ partijen een bezuinigingsopgave opgelegd van 5% in 2011 en nog eens 5% (beide ten opzichte van 2010) in 2012. Van deze doelstelling is door Omgevingsdienst ZHZ dus al voor 6,8 % gerealiseerd in 2011. Kosten De kosten van de Omgevingsdienst ZHZ bestaan voor 78% (181 fte) uit personeelskosten, waarvan de externe inhuur 8% is (flexibele schil, 28fte). Daarnaast zijn huisvesting (4%) en ondersteuning van SCD (9%) de grootste kostenposten. Het sturen op productiviteit per medewerker is de belangrijkste sleutel voor een goede exploitatie. In 2011 was de productiviteit van de dienst begroot op 67,3% en is deze uitgekomen op 65,9%. Resultaat De jaarrekening 2011 sluit met een positief saldo van € 1.149. In vergelijking met de bijgestelde begroting bij de tweede bestuursrapportage (€ 1.049) is er sprake van een voordeel van € 100. Het resultaat wordt bestemd voor het terugverdienen van de aanloopkosten, sociaal plan kosten en de opbouw van weerstandsvermogen. Vooruitzichten In 2012/2013 zullen in Nederland regionale uitvoeringsdiensten ontstaan. Als gevolg daarvan zullen bevoegdheden van provincie naar gemeenten verschuiven, budgetten verschuiven en een nieuw sterk uitvoeringsnetwerk in Nederland ontstaan. Omgevingsdienst ZHZ zal daarin actief participeren. In de Rijn-Schelde Delta zal de samenwerking en gedeeltelijke integratie sneller gaan en intensiever zijn. In 2012 zal een nieuw kwaliteitsniveau voor de wettelijke omgevingstaken worden gedefinieerd en geimplementeerd. Risico’s staan centraal en niet de wettelijke regels. Dat vraagt van besturen keuzes (welke en tot welk niveau zijn risico’s acceptabel) en het vraagt van de dienst een nieuwe manier van werken. De OZHZ maakt, als uitvloeisel van de landelijke kwaliteitscriteria, een algemene businesscase voor de uitvoering van BWT-taken. Voor 3 gemeenten zal al een specifieke businesscase worden opgesteld met de intentie om deze taken in 2013 door de Omgevingsdienst ZHZ te doen uitvoeren. 2012 zal duidelijke ontstaan over eventuele voortzetting van de dienstverlening door SCD.

Jaarstukken 2011


1.2

Het beheer van de Omgevingsdienst

Taken (wat willen we) De doelstelling van de dienst is het in opdracht van gemeenten en provincie, individueel en collectief, uitvoeren van wettelijke taken, adviestaken en programmataken op een zo efficiënt mogelijke manier op een goed kwaliteitsniveau. De dienst heeft daartoe medewerkers in eigen dienst en verwerft op contractbasis personele capaciteit en/of specifieke kwaliteit van extern personeel. De Omgevingsdienst ZHZ beschikt over informatie- en processystemen, een kwaliteitsmanagementsysteem en een piketdienst en -voorzieningen voor klachten en meldingen. Activiteiten (wat doen we ervoor) Wettelijke taken Vergunningverlening en afhandelen meldingen Vergunningaanvragen moeten binnen wettelijke termijnen worden afgehandeld en meldingen moeten beoordeeld worden op juistheid en volledigheid. Beide procedures moeten geïntegreerd worden behandeld in het kader van de WABO, waarbij aansluiting moet zijn met de gemeentelijke loketten. Speerpunt Tijdige en geïntegreerde vergunningen

Transparant proces via gemeentelijk loket.

Voldoen aan inhoudelijke kwaliteit

Pro-actief informeren van bestuurders over de voortgang van vergunningverlening Bestuurlijke sturing op strategie en afstemming op ruimtelijke mogelijkheden/ambities Uitvoeren jaarprogramma passend binnen het Meerjarenprogramma (4jaar)

Jaarstukken 2011

Prestatie indicator Tijdige verlening van (geïntegreerde) vergunningen binnen wettelijke termijn. 95% binnen termijn tenzij opdrachtgever instemt met termijnoverschrijding. Beschikkingen komen tot stand als beschreven in het kwaliteitshandboek en bijbehorende werkinstructies Geen inhoudelijke gebreken aan beschikkingen bij beroeps en bezwaarprocedures. Tijdigheid voortgangsrapportages

Frequent driehoeksoverleg bestuur/beleid/uitvoering. Producten en prestaties binnen een bandbreedte van 90-110% van het jaarprogramma.


Toezicht en handhaving De Omgevingsdienst ZHZ zet zich ervoor in om te komen tot een zodanig naleving van de wettelijke voorschriften dat leefbaarheid, veiligheid en duurzaamheid optimaal wordt bevorderd. Daartoe houdt Omgevingsdienst ZHZ geprogrammeerd toezicht en handhaaft de relevante wettelijke bepalingen. Onder handhaving wordt verstaan het verzamelen van informatie over het feit of een activiteit is toegestaan en/of wordt voldaan aan de overige eerder opgelegde regels/voorschriften al dan niet in vergunningen, meldingen en/of brieven. Bij een overtreding zal een sanctiemiddel worden toegepast. Bij toezicht wordt informatie verzameld over het feit of een activiteit voldoet aan de in de vergunning en regels gestelde eisen, waarna over de verzamelde informatie een oordeel wordt gevormd (legaliseren of handhaven). Heldere en waar mogelijk standaardprocedures in goede afstemming met handhavingspartners moeten onnodige administratieve lasten voorkomen. Om klachten vanuit de samenleving optimaal te behandelen, heeft de ODZHZ een 24-uurs wachtdienst. Speerpunt Uitvoeren jaarprogramma passend binnen het Meerjarenprogramma (4-jaar) Optimaal toezichtproces Integraal toezicht Verbeteren professionaliteit toezichthouders Effectieve wachtdienst Optimale informatieuitwisseling met handhavingspartners

Prestatie indicator Producten en prestaties binnen een bandbreedte van 90-110% van het jaarprogramma. ca. 80% van de tijd zijn toezichthouders in het veld actief. Bij 90% van de inspecties volstaat één toezichthouder. Voldoen aan maatlatten (BRZO en milieu) en kwaliteitseisen Snelle follow-up van meldingen en incidenten Beschikbaarheid van systemen en processen van informatiemanagement.

Adviestaken De Omgevingsdienst verstrekt milieuadvies op het gebied van geluid, lucht, bodem en externe veiligheid aan de regiomeenten en subregio’s en de provincie omtrent het ontwikkelen, inrichten en beheren van een duurzame leefomgeving. De dienst treedt op als adviseur (facilitator) richting de gemeenten en provincie en heeft oog voor het inbrengen van milieuaspecten op het juiste moment en in de juiste vorm in het ruimtelijk planvormingsproces. De OZHZ moet voldoen aan de volgende inhoudelijke vereisten: •

•

In staat zijn om integrale milieuadviezen te verstrekken zowel procesmatig/organisatorisch als inhoudelijk. Inhoudelijk betekent dat kennis en inzicht in de onderlinge verbanden tussen milieu en ruimtelijke ordening aanwezig moeten zijn; Kennis van ‘de milieuruimte’ van een gemeente of subregio ten aanzien van geluid, externe veiligheid, lucht en bodem en in staat zijn om de milieu-informatie te interpreteren/toe te passen in advisering;

Jaarstukken 2011


•

•

•

Kennis van milieueffecten met daaraan gekoppeld de impact op vervoerstromen over weg, water, spoor en in de ondergrond en in staat zijn om de milieu-informatie te interpreteren/toe te passen in advisering; Kennis en inzicht in de milieuruimte (incl. impact op vervoersstromen) veronderstelt dat milieudata beschikbaar, toegankelijk, reproduceerbaar, betrouwbaar en actueel is en voldoet aan de interne en externe kwaliteitseisen; Investeren in relaties met gemeenten en provincie als klant. Dat betekent onder meer dat de werkwijze (kostenraming, back/front-office etc.) en de werkzaamheden bij de gemeenten en de provincie bekend moeten zijn.

Speerpunt Adviestaken Integratie adviezen Kennisopbouw en behoud kennis van milieuruimte Beschikbaarheid milieuspecialismen. Zelf of in netwerk klanttevredenheid

Prestatie indicator Relatieve ontwikkeling in aantal integrale adviezen. Actuele gemeente- en gebiedsprofielen Behandeling van alle vraagstukken in de regio Zuid-Holland Zuid in het omgevingsdomein Regelmatig meten en verbeteren.

Programmataken De bestuurscommissie Omgevingsdienst ZHZ (Alle gemeenten in Zuid-Holland Zuid met de provincie Zuid-Holland) is opdrachtgever voor de uitvoering van de collectieve regiobrede programma’s op voorstel van de Omgevingsdienst ZHZ. namelijk: • • •

•

Programma Omgevingsruimte Bovengrond. Programma Omgevingsruimte Ondergrond. Programma Omgevingsruimte Vervoer. Samen met gemeenten of (sub-)regionale organisaties wordt gewerkt aan de regionale ambitie om in de toekomst een kennis- en expertisecentrum te hebben waarin omgevingsmanagement m.b.t. de effecten van transport en mobiliteit op de omgeving (externe veiligheid, geluid, luchtkwaliteit, straling, etc) centraal staan. Programma Databeheer. De Omgevingsdienst ZHZ zal omgevingsinformatie beheren en onderhouden en dit programmatisch verder vormgeven.

De bestuurscommissie stelt voor een periode van 4 jaar de doelstellingen voor de betreffende meerjarenprogramma’s vast, evenals het voor de uitvoering van de programma’s totaal beschikbare budget uit de inwonerbijdrage en subsidies. De directie informeert de bestuurcommissie jaarlijks over de voortgang en legt verantwoording af over bestede middelen. Voor zover voor onderdelen van de programma’s subsidies beschikbaar gesteld worden, rapporteert de directie eveneens de betreffende subsidiënt over de behaalde resultaten en de besteding van de betreffende financiële middelen.

Jaarstukken 2011


Speerpunt Programmataken Gedragen programma;’s in de regio Goede voortgang Nauwe afstemming met flankerende partijen.

Prestatie indicator Opdracht door Bestuurscommissie voortgang conform tijdpad programma Samenwerking met netwerk van partijen, bekendheid programma

Kwaliteit De kwaliteiten op het gebied van bedrijfsvoering zijn te vatten onder de begrippen ‘confectie’ en ‘maatwerk’. Confectie betekent voor de dienst dat producten op een eenduidige wijze aan alle gemeenten en de provincie – de externe klant - worden aangeboden. Confectie wordt onder meer geboden door te werken met een productencatalogus, met gestandaardiseerde producten (uniforme formats) en procesgestuurde interne zaken. Tegelijkertijd is eveneens sprake van ‘maatwerk’. Zo kunnen gemeenten en provincie kiezen welke producten zij in een bepaald jaar afnemen. Dit wordt vastgelegd in de gemeentelijke en provinciale jaarprogramma’s (relatiebeheer). De in de gemeentelijke jaarprogramma’s opgenomen ramingen voor de naar verwachting uit te voeren adviestaken zijn indicatief en vormden de basis voor de begroting van de dienst. Daadwerkelijke uitvoering door de dienst is afhankelijk van de uiteindelijke opdrachtverlening door de gemeenten en/of provincie. De OZHZ werkt met het kwaliteitssysteem volgens ISO-9001: versie 2008 waarvan de hoofdlijnen in 2010 in het kwaliteitshandboek (KHB) met procedures zijn opgenomen. Naast het kwaliteitshandboek zijn per bureau instructies opgezet die een hulpmiddel zijn bij de dagelijkse praktijk. Realisatie De doelstellingen zijn vertaald in individuele jaarprogramma’s voor de afzonderlijke gemeenten en provincie. Maandelijks worden de financiële gegevens gerapporteerd. Per kwartaal volgt een uitgebreide rapportage inzake de realisatie van de beleidsdoelen, producten en financiën. In 2012 zal een verdere verbeterslag worden gemaakt door meer kwalitatieve doelstellingen toe te voegen aan de rapportages. Accounthouders hebben minimaal 2 maal per jaar overleg met de portefeuillehouder over het jaarprogramma. De Omgevingsdienst ZHZ is daarbij transparant over de voortgang van het werk, zodat de opdrachtgever op een goede manier en indien nodig kan bijsturen. De inhoudelijke opdrachten van de gemeenten en provincie zijn uitgevoerd en waargemaakt en tegelijkertijd is de exploitatie, vrijwel conform begroting, sluitend geweest. Het totaal aan productie/prestatieafspraken voor gemeenten is in 2011 voor 99,6% gehaald. Uiteraard zijn er wel verschillen per opdrachtgever. Om te voorkomen dat het beschikbaar budget van een opdrachtgever zou worden overschreden, is nauwgezet gestuurd op inzet. Voor de provincie gold voor 2011 dat het budget gefixeerd is. Het budget is in 2011 voor 94% aangewend. Voor de realisatie op de programma’s wordt verwezen naar hoofdstuk 1.1 directieverslag en bijlage 1. Jaarstukken 2011


1.3

Wat heeft het gekost?

1.3.1

Resultaat 2011

De jaarrekening 2011 sluit met een positief saldo van € 1.149.000 In vergelijking met de bijgestelde begroting bij de tweede bestuursrapportage (€ 1.049.000) is er sprake van een voordeel van € 100.000.

Programmarekening 2011 Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid

Begroting 2011 Primair

Begroting 2011 Realisatie Verschil Bijgesteld

Baten Inwonerbijdrage Wettelijke taken Adviezen en projecten Subsidies programmabijdrage Provincie ZH Provinciale bijdrage incidentele kosten Materieel budget Provincie ZH Inhuur indirect Provincie ZH Overige baten

2.447 15.804 2.741 838 0 0 492 0 0

2.500 14.213 2.962 730 460 596 663 60 416

2.500 14.421 2.870 702 460 596 663 60 523

0 208 -92 -28 0 0 0 0 107

Totaal baten*

22.322

22.599

22.795

196

Lasten Personeelskosten Overige personeelskosten Inhuur Kapitaallasten Interne kantoorkosten Ondersteuning SCD Huisvesting Overige bedrijfskosten Additionele productiekosten Onvoorzien Afboeking aanloopkosten**

14.529 913 260 765 171 1.573 598 863 1.146 271

12.122 615 2.392 362 178 1.717 839 765 1.351 229

12.112 668 2.723 331 121 1.728 876 925 1.018 165 2.438

-10 53 331 -31 -57 11 37 160 -333 -64 2.438

Totaal lasten

21.089

20.572

23.105

2.533

1.233

2.027

-310

-2.337

0 0

0 978

2.438 979

2.438 1

1.233

1.049

1.149

100

2.447

2.500

2.500

0

Saldo baten en lasten voor reservering Onttrekkingen aan reserves** Toevoegingen aan reserves Saldo baten en lasten na reservering * waarvan algemeen dekkingsmiddel ** technische bijstelling verwerking aanloopkosten Bedragen x € 1.000

Jaarstukken 2011


1.3.2

Baten

De totale baten komen € 196.000 hoger uit dan begroot. Inwonerbijdrage (nihil) De inwonerbijdrage is een lump sum budget en kan worden beschouwd als een algemeen dekkingsmiddel Vanuit de inwonerbijdrage worden kosten gedekt die samenhangen met het bestuur van de Omgevingsdienst en activiteiten van inspecteurs, vergunningverleners en adviseurs (IVA’s), die indirect ten goede komen aan alle opdrachtgevers en producten, zoals relatiebeheer, kwaliteitszorg, innovatie, databeheer en informatievoorziening. Ook inhoudelijke (meerjarige) programma’s kunnen worden gedekt uit de inwonerbijdrage. Het gaat om de programma’s “Duurzame ontwikkeling en beheer van omgevingsruimte” en “Databeheer”. De inwonerbijdrage wordt dan als cofinanciering aangewend. Een aantal gemeenten heeft aan de Omgevingsdienst gevraagd op welke wijze de dienst in de toekomst de brede uitvoering van omgevingstaken op zich kan nemen. Het gaat daarbij voornamelijk om de taken op het gebied van bouwen woningtoezicht. In dat kader zijn in 2011 substantiële voorbereidingskosten gemaakt (circa € 25.000). Deze zijn in 2011 geboekt als improductief en leiden derhalve tot een productiviteitsverlies. Wettelijke taken milieu/bouw/gebruik (€ 208.000 voordelig) Het budget voor wettelijke taken bestaat uit een provinciaal deel en een gemeentelijk deel. De Omgevingsdienst maakt in de individuele jaarprogramma’s per opdrachtgever afspraken over de uit te voeren activiteiten en budgetten. Verantwoording vindt plaats door middel van cijfermatige maandrapportages en meer uitgebreide driemaandelijkse rapportages. Het budget voor de gemeentelijke taken op het gebied van milieu en bouwen woningtoezicht, omvatten producten en prestaties die per kwartaal op voorschotbasis bij de opdrachtgevers (gemeenten en provincie) in rekening worden gebracht en jaarlijks achteraf worden nagecalculeerd, aan de hand van de geleverde prestatie/producten. De hogere baten betreffen de uitvoering van wettelijke taken voor gemeenten. In het laatste kwartaal heeft intensivering plaatsgevonden bij de uitvoering van de gemeentelijke jaarprogramma’s, exclusief Dordrecht. De bij tweede bestuursrapportage geraamde omzetderving is daardoor achterwege gebleven. De realisatie is bij vrijwel alle gemeenten binnen de bandbreedte van de uitvoeringsovereenkomsten 2 gebleven . Uitzondering zijn de gemeente Hardinxveld-Giessendam (87%) en Graafstroom (112%). De realisatie van de voorschottaken van de gemeente Dordrecht is op het niveau van het jaarprogramma uitgekomen (100%). In de begroting 2011 was uitgegaan van een productieverlies van € 221.000 op het gemeentelijk budget vanwege het verlofstuwmeer dat de Omgevingsdienst heeft overgenomen van de voormalige Milieudienst. In dat kader is in 2011 een reserve verlofstuwmeer gevormd, zoals vastgesteld bij de tweede Bestuursrapportage 2011.

2

Een realisatie tussen de 90% en 110% wordt aan het einde van het jaar afgerekend voor het afgesproken bedrag in het werkprogramma (100%). Het restant wordt in volgende jaren ingelopen. Voor Dordrecht geldt de afwijkende afspraak dat extra reguliere omzet in 2011 ten opzichte van het werkprogramma, niet in rekening wordt gebracht. Jaarstukken 2011


De provincie verstrekt tot 2014 een lump sum-budget voor de wettelijke milieutaken. Het totale budget is in 2011 nader bepaald, afgeleid van de overgebrachte personeelskosten en vacatureruimte. Naast de uitvoering van de wettelijke zaken zijn vanuit het provinciale budget reserveringen gedaan voor het verlofstuwmeer van oud-medewerkers van de Provincie (€ 264.000) en doorlopende programma activiteiten in 2012 (€ 48.000). Het Algemeen Bestuur heeft hiermee ingestemd bij de eerste begrotingswijziging 2011. Daarnaast is binnen het budget wettelijke taken een productieverlies opgevangen van € 226.000 vanwege een relatief hoog ziekteverzuim bij oud medewerkers van de provincie. Bij tweede bestuursrapportage was nog uitgegaan van een productieverlies van € 221.000 Per saldo is er sprake van een onderuitputting van € 69.000 op het budget wettelijke taken van de provincie. Daarvan was € 48.000 reeds gereserveerd bij de tweede bestuursrapportage. De Omgevingsdienst stelt voor om het restant (€ 21.000) te reserveren voor programmataken in 2012 (zie 4.2.3 resultaatbestemming). Adviezen, projecten, programma’s en subsidies (€ 120.000 nadelig) Deze budgetten hebben een incidenteel karakter. De gemeenten/provincie geven op basis van een offerte of programma een opdracht voor een bepaald advies of onderzoek. Afrekening vindt plaats op basis van gerealiseerde uren. Het gaat onder meer om de programma’s Bovengrond, Ondergrond, Databeheer, Vervoer en externe Veiligheid. Voor deze programma’s vindt cofinanciering plaats vanuit de inwonerbijdrage. De lagere omzet betreft voornamelijk minder uitgevoerde regionale adviestaken, dan de raming van de begroting (€ 98.000). Daarnaast zijn er lagere subsidieontvangsten (€ 21.000), met name door het programma externe veiligheid en het project kwaliteitsimpuls (€ 20.000). Voor de verantwoording over de genoemde programma’s wordt verwezen naar bijlage 1. Provinciale bijdrage incidentele kosten (nihil) De provincie betaalt tot en met 2013 een vaste bijdrage voor het aandeel in het terugverdienen van de aanloopkosten en de opbouw van het weerstandsvermogen. Het terugverdienen van de aanloopkosten en de opbouw van het weerstandsvermogen krijgt gestalte bij de resultaatbestemming (zie 4.2.3.) Materieel budget provincie en inhuur direct (nihil) Het materieel budget van de provincie heeft een lump sum karakter en is ter beschikking gesteld voor de exploitatiekosten van de kapitaalgoederen die door de Omgevingsdienst zijn overgenomen en additionele directe productiekosten. Naast bovengenoemde kosten is vanuit het provinciale materiële budget een reservering gedaan voor doorlopende programma activiteiten in 2012 (€ 299.000). Het Algemeen Bestuur heeft hiermee ingestemd bij de eerste begrotingswijziging 2011. Per saldo is er sprake van een onderuitputting van € 94.000 op het materiële budget van de provincie. De Omgevingsdienst stelt voor om het overschot te reserveren voor programmataken in 2012 (zie 1.4.3 resultaatbestemming). Overige baten (€ 108.000 voordelig) Tegenover de hogere “overige baten” staan hogere lasten. Voor de vorming van de Omgevingsdienst is door het Rijk een aanvullend budget van € 140.000 ter beschikking gesteld. Hieruit zijn aanloopkosten gedekt. Daar staat tegenover dat de geraamde extra omzet voor het uitvoeren van aanpassingen in Squit XO is achtergebleven (-/- € 36.000).

Jaarstukken 2011


De initiële startbijdragen van de eigenaren aan de Omgevingsdienst (€ 220.000) wordt, conform de afspraken bij de oprichting van de Omgevingsdienst, toegevoegd aan het weerstandsvermogen. Het Algemeen Bestuur heeft hiermee ingestemd bij de eerste begrotingswijziging 2011.

1.3.3

Lasten

De totale lasten komen € 97.000 hoger uit dan begroot. Per saldo is er sprake van een marginale afwijking (0,8%) Personeelskosten (€ 10.000 lagere lasten) De personeelskosten zijn nagenoeg conform de raming bij tweede bestuursrapportage (€ 12,1 mln). per saldo is sprake van een onderschrijding van € 10.000 (0,1%). Overige personeelskosten (€ 53.000 hogere lasten) De realisatie van € 668.000 is € 53.000 nadeliger dan begroot (-/- 8%). De overschrijding heeft vooral betrekking op vergoedingen voor woon en werkverkeer (€ 22.000), leaseauto’s (€ 24.000), voornamelijk door de btw verrekening die niet was geraamd en reis en verblijfskosten (€ 12.000). Daar staat een onderbesteding tegenover op het opleidingsbudget van € 7.000. Het restant (€ 10.000 voordelig) is een saldo van diverse relatief kleine verschillen. Inhuurkosten (€ 331.000 hogere lasten) Bij tweede bestuursrapportage was nog sprake van een forse achterstand in de uitvoering van de gemeentelijke jaarprogramma’s, exclusief de gemeente Dordrecht en het programma Externe Veiligheid Deze achterstand is ingelopen door € 363.000 extra in te huren (“flexcapaciteit”). Dit heeft geleid tot een hogere omzet op de gemeentelijke wettelijke taken (€ 208.000) en een hogere urenomzet op met name het programma externe veiligheid (€ 160.000). De overige inhuur (vervanging) houdt voornamelijk verband met vacatures in de ondersteunende sfeer en is € 33.000 lager dan geraamd bij eerste bestuursrapportage (4%). Tot slot worden de personeel lasten van de DIV medewerkers van het SCD (€ 240.000) verantwoord onder de inhuurkosten. De realisatie was conform de begroting. Kapitaallasten (€ 31.000 lagere lasten). De gerealiseerde kapitaallasten bedragen € 331.000 en blijven € 31.000 achter bij de begroting (9,4%). Dit houdt verband met lagere afschrijvingslasten Interne kantoorkosten (€ 57.000 lagere lasten). De interne kantoorkosten (€ 121.000) vallen € 57.000 lager uit dan begroot (32%). Dit houdt verband met lagere telefoonkosten (€ 27.000). Daarnaast worden de kosten voor de milieutelefoon (€ 38.000) gedekt uit het huisvestingsbudget. Het restant (€ 8.000 nadelig) is een saldo van diverse over- en onderschrijdingen Ondersteuning SCD (€ 10.000 hogere lasten) De kosten van de standaard dienstverlening SCD (€ 1,7 mln.) zijn iets hoger dan begroot (0,6%).

Jaarstukken 2011


Het betreft een grotere incidentele adviesvraag op personeelsgebied en de financiële administratie (btw). Huisvesting (€ 37.000 hogere lasten) De totale huisvestingslasten komen uit op € 876.000. De hogere lasten betreffen de milieutelefoon. Deze kosten waren geraamd bij de interne kantoorkosten. Overige bedrijfskosten (€ 160.000 hogere lasten) De overige bedrijfskosten (€ 925.000) overschrijden de begroting met € 160.000 (21%). De overschrijding heeft met name betrekking op het onderhoud van software (€ 92.000), in het bijzonder het meerwerk voor Squit XO. Daarnaast is sprake van hogere lasten voor externe advieskosten (€ 75.000). Deze hebben betrekking op de oprichting van de Omgevingsdienst en worden gedekt uit extra middelen die door het rijk ter beschikking zijn gesteld (PUMA gelden). Het restant (€ 7.000 voordelig) is een saldo van diverse mee- en tegenvallers. Additionele productiekosten (€ 333.000 lagere lasten). De lagere additionele productiekosten staan in direct verband met lagere inkomsten. Het verschil betreft een onderbesteding op het provinciale budget (€ 93.000) en lagere lasten voor het programma externe veiligheid (€ 174.000). Onvoorzien (€ 64.000 lagere lasten) De post onvoorzien is aangewend voor het afboeken van oninbare posten (€ 42.000), het afboeken van privaatrechtelijke vorderingen (€ 26.000) en het afboeken van onderhanden werk (voornamelijk adviestaken) van voorgaande jaren (€ 98.000). Afboeken aanloopkosten (€ 2.438.000 hogere lasten) Op 5 maart 2010 is de Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid opgericht. Deze Gemeenschappelijk Regeling is per 1 januari 2011 van start gegaan. Het jaar 2010 is vooral benut om de nieuwe Omgevingsdienst in te richten en vorm te geven. Om de werkzaamheden in het kader van de voorbereiding in beeld te brengen en een raming te kunnen maken van deze kosten is een projectbegroting opgesteld. Deze begroting is op 1 juli 2010 door het Algemeen Bestuur vastgesteld . Het betreft een begroting voor de te maken kosten over de jaren 2009, 2010 en 2011. De begroting voorzag in uitgaven tot € 2.530.000,. De gerealiseerde projectkosten tot en met 2010 (€ 1.830.000) zijn op 6 juli 2011 door het AB goedgekeurd. De projectkosten zijn op de balans van de regio Zuid-Holland Zuid per 31/12/2010 verwerkt als 3 vooruitbetaalde bedragen, met daarbij een summiere toelichting. De post is via de openingsbalans overgeheveld naar de Omgevingsdienst. In het bedrijfsplan is opgenomen dat de vooruitbetaalde kosten in drie jaar terugverdiend moeten worden binnen de exploitatie van de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid. In de begroting 2011 en 2012 van de Omgevingsdienst is dit als volgt verwerkt en vastgesteld door het bestuur: De Omgevingsdienst genereert een positief resultaat doordat: • De provincie in de periode 2011-2013 een gegarandeerde lump sum bijdrage levert van in totaal € 1.265.000 om de projectkosten terug te verdienen (en een additionele bijdrage om het weerstandsvermogen op te bouwen).

3

Openingsbalans Omgevingsdienst ZHZ 2011, vastgesteld door het AB op 25 november 2011

Jaarstukken 2011


•

In de tarieven voldoende ruimte is opgenomen om, gegeven de gemeentelijke omzetprognose, het gemeentelijk aandeel in de projectkosten (€ 1.265.000) terug te verdienen in de periode 20112013 en het opbouwen van het vereiste niveau van weerstandsvermogen, te bereiken in 2014.

Het resultaat wordt vervolgens bestemd in een reserve om de aanloopkosten terug te verdienen. De post vooruitbetaalde kosten wordt afgeboekt op het moment dat de reserve van voldoende omvang is om de aanloopkosten terug te verdienen (prognose 31/12/2013). De accountant is in de managementletter 2011 tot een voortschrijdend inzicht gekomen. “ Kosten – voor zover deze niet kunnen worden geactiveerd omdat het geen investeringen zijn – die betrekking hebben op de oprichting zullen naar alle waarschijnlijkheid in het resultaat van het boekjaar 2011 verwerkt moeten worden” In lijn met dit uitgangspunt zijn de gerealiseerde projectuitgaven als een last verwerkt in de jaarrekening. Hier staat een onttrekking aan de algemene reserve (aanloopkosten) tegenover. De algemene reserve (aanloopkosten) komt daarmee uit op -/- € 2.418.000. Via de bestemming van de rekeningresultaten 2011, 2012 en 2013 wordt de reserve, conform de door het AB vastgestelde Begroting 2011 en 2012, aangevuld tot nihil in een periode van 3 jaar.

1.3.4

Reserveringen

De reserves zijn gevormd conform het besluit van het Algemeen Bestuur bij de eerste begrotingswijziging 2011 en de begrotingen 2011 en 2012. Onderstaand volgt een overzicht van de geraamde en werkelijke toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves in het verslagjaar. Reserves

Begroting 2011

Begroting 2011

Primair

Bijgesteld

Realisatie

Verschil

Besluit

Toevoegingen: Rente sanering verkeerslawaai

0

0

1

1

Oud verlof PZH gedekt

0

264

264

0 eerste begr. wijziging 2011

Oud verlof MZHZ gedekt

0

143

143


Dotatie weerstandsreserve PZH

0

77

79


Dotatie weerstandsreserve RZHZ

0

148

146

-2 eerste begr. wijziging 2011

Bestemming provincie bijdrage Mat.budget

0

299

299


Bestemming provincie bijdrage WT

0

48

48


Totaal toevoegingen

0

978

979

Algemene reserve (projectkosten)

0

0

2.438

2.438 begroting 2011 en 2012

Totaal onttrekkingen

0

0

2.438

2.438

Saldo toevoegingen/onttrekkingen

0

978

-1.459

-2.437

1

Onttrekkingen:

Bedragen x € 1.000

Jaarstukken 2011


1.3.5

Bestemming van het resultaat

De directie stelt voor om het resultaat grotendeels (€ 1.034.000) te bestemmen voor het terugverdienen van de aanloopkosten, sociaal plan kosten en de opbouw van weerstandsvermogen, conform de bestuurlijke afspraken bij de oprichting van de Omgevingsdienst. Daarnaast wordt voorgesteld om de onderuitputting op het provinciale budget wettelijke taken (€ 21.000) en het materiële budget voor de provincie (€ 94.000) te bestemmen in een reserve “nog uit te voeren provinciale taken”. Bestemming rekeningresultaat 2011

Resultaatbestemming Aanloopkosten Provincie ZH Aanloopkosten regio ZHZ Sociaal plankosten Provincie ZH Weerstandsvermogen Provincie ZH Reserve taken provincie Totaal resultaatbestemming

Begroting Jaarrekening Verschil 2011 2011

422 502 32 93 0

422 487 32 93 115

0 -15 0 0 94

1.049

1.149

100

Bedragen * € 1.000

Jaarstukken 2011


2.

Paragrafen

In het Besluit Begroting en Verantwoording staat aangegeven dat in de Programmabegroting ten minste de navolgende paragrafen opgenomen moeten zijn: 1. Lokale heffingen 2. Weerstandsvermogen 3. Onderhoud kapitaalgoederen 4. Financiering 5. Bedrijfsvoering 6. Verbonden partijen en 7. Grond beleid. De paragrafen “lokale heffingen”, “verbonden partijen” en “grondbeleid” zijn niet op OZHZ van toepassing. De overige paragrafen zijn hieronder toegelicht.

2.1

Weerstandsvermogen

De paragraaf weerstandvermogen bevat een aanduiding van het risicoprofiel, de risico's en het gewenste weerstandsvermogen. Vervolgens wordt ingegaan op de termijn die naar verwachting nodig is om het weerstandsvermogen op niveau te brengen. Hiermee wordt een indicatie gegeven hoe robuust de begroting is. Risicoprofiel Het weerstandsvermogen is de relatie tussen de risico’s, waar geen specifieke maatregelen voor zijn getroffen enerzijds, en de capaciteit van middelen en mogelijkheden die de organisatie heeft om niet begrote kosten op te vangen anderzijds (BBV art. 11). De Gemeenschappelijke Regeling OZHZ loopt risico’s. Een deel van deze risico’s wordt afgedekt door het treffen van maatregelen. Voorbeelden van zulke maatregelen zijn het afsluiten van verzekeringen, het vormen van voorzieningen, het creëren van bestemmingsreserves en het inrichten van de administratieve organisatie en interne controle. Om te voorkomen dat OZHZ bij het voordoen van een niet afgedekt risico ingrijpende wijzigingen moet doorvoeren, dient OZHZ weerstandscapaciteit te bezitten om tegenvallers te kunnen opvangen. De weerstandscapaciteit bestaat uit reserves, het budget onvoorzien en de (structureel) aanwezige begrotingsruimte. Voorzieningen behoren niet tot de weerstandscapaciteit. De omvang van het weerstandsvermogen bepaalt in hoeverre OZHZ in staat is om niet afgedekte risico’s te kunnen opvangen. Uit een risicoanalyse is naar voren gekomen dat de toenmalige Milieudienst Zuid-Holland Zuid een “laag gemiddeld” risicoprofiel had. Dit profiel is door de accountant van de Regio Zuid-Holland Zuid bevestigd. Het profiel is o.a. “laag gemiddeld” omdat de toenmalige Milieudienst voor het grootste gedeelte wettelijke taken uitvoerde op grond van vastgestelde budgetten. Dit profiel is ook van toepassing verklaard op OZHZ, omdat de Provincie de eerste drie jaar een vast budget aan OZHZ zal verstrekken voor de uit te voeren taken. Daarnaast is het risico bij het uitvoeren van de offerte taken niet zo groot omdat er, naast een minimum capaciteit voor het uitvoeren van deze taken, rekening is gehouden met een flexibele schil voor inhuur. Tevens voorziet de uitvoeringsovereenkomst in een beperking van teruggang van de budgetten wettelijke taken. Het risicoprofiel is gerelateerd aan de omzet van OZHZ. Dit betekent dat voor het bepalen van het weerstandsvermogen uitgegaan is van 5 % van de structurele omzet.

Jaarstukken 2011


Risicoprofiel Laag – gemiddeld profiel

Benodigde omvang weerstandsvermogen 5,0 % van de structurele omzet

Het weerstandsvermogen wordt gevormd door de post “onvoorziene uitgaven” en de 1% bijdrage in het eigen vermogen vanuit de Provincie en de Regio Zuid-Holland Zuid. Deze is gestort in de exploitatiereserve van OZHZ. Uitgangspunt is dat de structurele begroting van OZHZ sluitend is. Echter, als OZHZ geconfronteerd wordt met incidentele uitgaven die leiden tot een nadelig exploitatieresultaat, dan wordt dit additioneel nadelige resultaat ten laste gebracht van de deelnemers aan de GR OZHZ. De exacte wijze waarop dit gebeurt is vastgelegd in de bijdrageverordening. In de onderstaande tabel wordt aangegeven wat het gewenste weerstandsvermogen is en het aanwezige weerstandsvermogen in 2011: Risicoprofiel

Omzet 20114

Laag- gemiddeld profiel

Norm Omvang Verschil Weerstandsvermogen Weerstandsvermogen 22.200 1.110 454 -656


De GR Zuid-Holland Zuid en de Provincie hebben verder afgesproken dat OZHZ tenminste drie jaar de gelegenheid heeft om de aanloop- en projectkosten terug te verdienen. Mocht dit om verklaarbare en acceptabele redenen niet voldoende blijken, zal deze terugverdientijd verlengd kunnen worden. Deze afspraak verlaagt het risicoprofiel van OZHZ tijdelijk. Ook is afgesproken dat eventuele positieve exploitatieresultaten ingezet worden om versneld de incidentele (aanloop) kosten te dekken. Het weerstandsvermogen wordt gevoed uit de positieve exploitatieresultaten, nadat de projectkosten zijn terugverdiend, tot maximaal 5 % van de omzet. Op grond van de ontwerpbegroting 2013 is de prognose dat het weerstandsvermogen in 2014 op het vereiste niveau is. Ontwikkeling weerstandsvermogen

2011

2012

2013

2014

Algemene reserves Onvoorzien Totaal weerstandsvermogen Norm

225 229 454 1.110

233 253 486 1.124

795 249 1.044 1.105

827 238 1.065 1.051

-656

-638

-60

14

Verschil Bedragen * € 1.000

4

Exclusief de bijdrage van de provincie in de aanloopkosten en de opbouw van het weerstandsvermogen

Jaarstukken 2011


Risico’s Het risicoprofiel van de dienst is divers. Buiten de min of meer reguliere risico’s van een ambtelijke organisatie zijn specifiek van belang: • • •

•

•

2.2

De mate waarin fluctuaties in omzet opgevangen kunnen worden door variabilisering van de kosten ( inhuur van personele capaciteit). De aansprakelijkheid voor adviezen en bijdragen aan complexe ruimtelijk economische ontwikkelingen en de aansprakelijkheid voor in mandaat genomen besluiten. Voortzetting van de dienstverlening door SCD aan, onder meer, de Omgevingsdienst ZHZ via inbesteding stuit op de aanbestedingswetgeving. Als gevolg daarvan is door een bestuurlijke coördinatiegroep een kaderafspraak gemaakt over de eventuele ontvlechting vanuit SCD, mocht aanbesteding niet leiden tot gunning aan SCD. Medio 2012 worden op dit punt finale besluiten verwacht. Met het op termijn wegvallen van de VVGB bevoegdheid zal dit deel van het provinciale budget naar verwachting ook wegvallen. Onzeker is of het via de gemeentelijke budgetten geheel terugkomt. Het risico betreft de periode 2014/2015. Per 1 april 2015 loopt het huurcontract af aan de Noordendijk. Het Dagelijks Bestuur van OZHZ heeft een voorkeurslocatie (Oranjepark) vastgesteld. Uitgangspunt is daarbij een marktconforme huur en geen kostenverhoging. OZHZ zal in 2012 besluiten over de huisvesting na 2014.

Onderhoud kapitaalgoederen

De onderhoudskosten van de activa van de voormalige Milieudienst zijn overgenomen in de exploitatiebegroting van OZHZ. De staat van kapitaaluitgaven van de voormalige Milieudienst wordt voornamelijk gedomineerd door investeringen in de ICT sfeer. Op de onderhavige lijst staan ondermeer de digitalisering van de archieven, de implementatie van SquitXO en de systeemverbindingen met de systemen van het SCD/de gemeenten. De lasten van deze investeringen zijn meerjarig meegenomen in de begroting van OZHZ. De provincie Zuid-Holland heeft eveneens kapitaalgoederen in de omgevingdienst ingebracht, zoals vaartuigen, voertuigen, camera’s en apparatuur. De onderhouden gebruikskosten en kapitaallasten van deze activa worden gedekt uit de bijdrage van de Provincie, die is opgenomen in de begroting van OZHZ. Binnen de materiële budgetten die vanuit de Provincie zijn opgenomen bij OZHZ zijn middelen vrijgemaakt om te zijner tijd de kapitaallasten te kunnen opvangen van de noodzakelijke vervangingen van de kapitaalgoederen. De vervanging van de activa zal geschieden aan de hand van een meerjarig investeringsplan. Dit plan wordt in de eerste helft van 2012 opgesteld.

2.3

Financiering

De financieringsparagraaf in de begroting is, in samenhang met de financiële verordening die in artikel 212 van de Gemeentewet is voorgeschreven, een belangrijk instrument voor het transparant maken en daarmee voor het sturen, beheersen en controleren van de financieringsfunctie. In het treasurystatuut zijn het begrippenkader en de doelstellingen van de treasuryfunctie geformuleerd en geconcretiseerd naar de verschillende deelgebieden van treasury, risicobeheer, financiën en kasbeheer. Ook zijn de organisatorische randvoorwaarden weergegeven. Tot slot zijn in het statuut de uitgangspunten vastgelegd voor de informatie die noodzakelijk is om het gehele proces beheersbaar en meetbaar te houden.

Jaarstukken 2011


Algemene ontwikkelingen De treasuryfunctie is gebaseerd op de Wet Fido. Een belangrijk element daarbij is het meer zicht krijgen op de ontwikkeling van de financieringspositie, zowel op de korte als lange termijn. Dit betreft dan met name het in beeld brengen van de behoefte aan financieringsmiddelen, gerelateerd aan de investeringsplanning en de inzet van vrijvallende dan wel beschikbaar komende financieringsmiddelen. Risicobeheer Algemene uitgangspunten met betrekking tot het risicobeheer zijn: leningen en garanties uit hoofde van de "publieke taak" worden uitsluitend verstrekt aan door het algemeen bestuur goedgekeurde derde partijen; Gezien de financiële situatie van de GR OD ZHZ worden in de opstartfase van ongeveer 3 jaar geen leningen en garanties verstrekt aan derde partijen. Uit hoofde van de treasuryfunctie kunnen middelen worden uitgezet indien deze uitzettingen een prudent karakter hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van overmatig risico. Het gebruik van derivaten is niet toegestaan. Renterisicobeheer Algemene uitgangspunten met betrekking tot het renterisicobeheer zijn: • geen overschrijding van de renterisico norm conform de Wet Fido; • nieuwe leningen/uitzettingen worden afgestemd op de bestaande financiële positie en de liquiditeitsplanning; • de rentetypische looptijd en het renteniveau van de betreffende lening/uitzetting wordt zo veel mogelijk afgestemd op de actuele rentestand en de rentevisie; • streven naar spreiding in de rentetypische looptijden en uitzettingen. Kasgeldlimiet Met de kasgeldlimiet is in de wet FIDO een norm gesteld voor het maximum bedrag waarop de organisatie haar financiële bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd < 1 jaar) mag financieren. Deze norm bedraagt 8,2 % van het begrotingstotaal aan lasten voor bestemming, dus met uitzondering van de stortingen in de reserves. Voor 2011 bedraagt deze limiet 8,2 % van € 20,6 miljoen (omvang begroting) = € 1,68 miljoen. De liquide middelen betreffen rekening-courant tegoeden, deposito’s komen voort uit de financiering van het lopende bedrijf en de bestemmingsreserves. De huidige financiële positie geeft geen aanleiding om op de korte termijn maatregelen voor te stellen.

Jaarstukken 2011


Kasgeldlimiet Omvang begroting

1/1 2011 5

31/12 2011

20.572

20.667

0 1.687

0 1.695

2 Vlottende schuld opgenomen gelden < 1 jaar schuld in rekening courant door derden gestorte gelden 1 < jaar overige schulden Totaal

166 166

1.602 1.602

3 Vlottende middelen contante gelden in kas tegoeden in rekening courant overige uitstaande gelden < 1 jaar Totaal

0 0 526 526

0 3.488 1.162 4.651

-360 1.687

-3.050 1.695

2.047

4.744

1 Toegestane kasgeldlimiet Percentage Bedrag

4 Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld (2 -/- 3) Toegestane kasgeldlimiet Ruimte/overschrijding (-) Bedragen * € 1.000

Renterisico norm Het renterisico op de lange financiering wordt wettelijk begrensd door de renterisico norm. Als lange financiering wordt volgens de wet FIDO aangemerkt: alle financieringsvormen met een rentetypische looptijd groter dan 1 jaar. Het renterisico wordt gedefinieerd als het minimum van de netto nieuw aangetrokken schuld en de betaalde aflossingen, vermeerderd met het saldo van de contractuele renteherzieningen op de opgenomen en uitgezette geldleningen. Het renterisico op de lange termijn wordt beperkt tot de in de wet genoemde 20 % van de restant hoofdsom van de rentetypische langlopende leningen. Achterliggende reden voor het gebruik van de renterisico norm is de spreiding van het renterisico over de jaren. Renterisiconorm Berekening renterisico 1 Renteherzieningen 2 Aflossingen 3 Renterisico Berekening rente risiconorm 4 Begrotingstotaal 5 Percentage conform regeling 6 Renterisiconorm 5

begroting

werkelijk

0 0 0

0 0 0

20.572 20% 4.114

20.667 20% 4.133

Lasten voor reservering, exclusief afboeking projectkosten

Jaarstukken 2011


Toetsing renterisico aan norm 3 Renterisico 6 Renterisiconorm

0 4.114

0 4.134

7 Ruimte

4.114

4.134


Relatiebeheer Het betalingsverkeer is in hoofdzaak geconcentreerd bij de NV Bank voor Nederlandse Gemeenten. Leningenportefeuille In onderstaand schema worden de mutaties van de leningenportefeuille voor het begrotingsjaar weergegeven en toegelicht. Mutaties in leningenportefeuille

Bedrag x € 1.000

Gemiddelde Rente

Stand per 1 januari 2011 Nieuwe leningen Reguliere aflossingen Vervroegde aflossingen Rente aanpassing (oud percentage) Rente aanpassing (nieuw percentage)

0 2.500 0 0 0 0

4,0%

Stand per 31 december 2011

2.500

4,0%


Om de initiële kosten van OZHZ te kunnen financieren is een tweetal leningen aangetrokken. Een lening ad € 1.250.000 van de Gemeenschappelijke regeling Zuid-Holland Zuid en een overeenkomstige lening van de Provincie Zuid-Holland. Deze leningen zijn rentedragend (4%) en worden zo snel mogelijk doch uiterlijk 31 december 2013 afgelost. Ingeval OZHZ een frictievergoeding moet betalen voor de ontvlechting van het SCD zal een additionele lening worden aangetrokken.

2.4

Bedrijfsvoering

De kaders voor de bedrijfsvoering zijn weergegeven in het beheersplan 2011-2015. De Financiële verordening (artikel 18) schrijft voor dat het Dagelijks Bestuur tenminste eenmaal in de vier jaar een nota bedrijfsvoering vaststelt. Met het beheersplan heeft het Dagelijks Bestuur invulling gegeven aan dit artikel. Organisatievorming De Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid is gestart in januari 2011. De vier afdelingen en staf werden gevormd uit de beide moederorganisaties. Nieuwe collega’s, leidinggevenden, werkwijze en omgeving moesten zich ‘zetten’. De Omgevingsdienst ZHZ kende veel vacatures. Ten opzichte van het O&F plan (209 fte) was er voor bijna 30 fte aan vacatureruimte, veroorzaakt door plaatsing van minder medewerkers vanuit de provincie. Voor bepaalde taken is geen of nauwelijks, of in een incidenteel geval zelfs teveel, personele capaciteit overgekomen. Boven de geplaatste 180 fte zijn er 9 fte aan sleutelfuncties benoemd, die vrijgegeven zijn voor werving. Hieronder waren twee bureauhoofden, de controller en twee financiële medewerkers. Jaarstukken 2011


De managementfuncties zijn in de loop van het eerste haljaar vervuld, evenals die van de controller. De formele formatie is verlaagd van 209 naar 190 fte. Daarmee is een aanzet gegeven aan het opbouwen van de noodzakelijke flexibele capaciteitsschil. Het invullen van de daardoor ontstane formatieve ruimte door inhuur van capaciteit kon in april met zekerheid starten, omdat het provinciaal budget toen zeker werd. Hoewel tot op bepaalde hoogte was te verwachten, ontbreekt het de dienst op een aantal terreinen aan voldoende capaciteit en kwaliteit. Dit speelt op een aantal inhoudelijke disciplines en financieel/administratief vlak. De capaciteit is, waar mogelijk, tijdelijk ingevuld met (duurdere) inhuur. Personeel- en organisatiebeleid Het verschil tussen de formatie en de gemiddelde bezetting wordt veroorzaakt door de vacatures Geraamd ziekteverzuim

Geraamd ziekteverzuim

Realisatie 2011

Begroting 2011

Tweede bestuursrapportage 2011 5%

5,9%

6,4%

Het percentage gerealiseerde productiviteit wordt sterk ingekleurd door een relatief hoog langdurig verzuim bij enkele productieve medewerkers. Dit concentreert zich tot één eenheid binnen de dienst. Dit heeft de speciale aandacht van het management en de ArboUnie. Declarabiliteit De Omgevingsdienst wordt voor 85% gefinancierd op basis van geleverde producten. Met de gemeenten zijn prestatieafspraken gemaakt. De Omgevingsdienst moet deze afspraken binnen een bandbreedte van 90% - 110% realiseren. Omzet buiten deze bandbreedte wordt in principe niet afgerekend en moet dus worden beschouwd als een verlies, tenzij daarover specifieke afspraken worden gemaakt met de opdrachtgever. De provincie verstrekt tot 2014 een lumpsum budget. Verder is het aandeel van de provincie in de aanloopkosten en opbouw van het weerstandsvermogen voor drie jaar gedefinieerd en gefixeerd. Het totale budget is in 2011 nader bepaald, afgeleid van de overgebrachte personeelskosten en vacatureruimte. Essentieel voor het behalen van de omzetdoelstelling is de productiviteit en declarabiliteit van de medewerkers. Voor een sluitende exploitatie van de Omgevingsdienst is het noodzakelijk dat de medewerkers voor 62,5% declarabel zijn. Kritische succesfactor

Prestatie indicator

prestaties

% van budget mandaattaken gemeenten

productiviteit

Verhouding uren productief/totaal

declarabel

Verhouding uren declarabel/totaal

ziekteverzuim

Jaarstukken 2011

%

Normering

Burap 2

Realisatie 2011

100%

96,6%

100%

67,3%

64,0%

65,9%

62,5%

58,7%

62,5%

5%

5,9%

6,4%


Het gerealiseerde budget op de mandaattaken is conform de normering (100% van het jaarprogramma). De productiviteit blijft in beperkte mate achter bij de normering. Dat komt vooral door het hogere ziekteverzuim. Doordat het provinciale budget grotendeels een lumpsum karakter heeft, blijft de omzet, ondanks de achterblijvende productiviteit, grotendeels op peil. Kwaliteitsbeleid De kwaliteit van de dienstverlening en bedrijfsprocessen van OZHZ wordt geborgd in het kwaliteitsmanagementsysteem: zeg wat je doet, doe wat je zegt, laat zien wat je hebt gedaan en breng daar steeds verbetering in. Kwaliteitszorg van OZHZ is ondergebracht in het kwaliteitssysteem dat is gecer6 tificeerd volgens ISO-9001 versie 2008 . Het kwaliteitshandboek van OZHZ beschrijft het systeem, de organisatie, de bedrijfsactiviteiten met de hoofdprocessen en de daarop uit te voeren kwaliteitscontrole en evaluatie. Het systeem wordt actueel gehouden door de kwaliteitsmanager, ondersteund door het kwaliteitsteam. De kwaliteitsmanager draagt ook zorg voor de interne kwaliteitscontrole (actualisatie en auditing). De directie en het managementteam worden periodiek geïnformeerd en betrokken bij het systeem. Halfjaarlijks voert een externe partij een kwaliteitscontrole uit op processen en/of het systeem. In het (gemeentelijke of provinciaal) jaarprogramma komt de specifieke focus op het werk per opdrachtgever tot uitdrukking. De jaarprogramma’s worden geëvalueerd vanuit het perspectief van de opdrachtgever (klanttevredenheid, omzet en wensen, dienstverlening, aanpassen producten, klachten). Maandelijks wordt aan de gemeente de financiële uitputting gerapporteerd. Per drie maanden wordt er een kwantitatieve (financiën in relatie tot de aantallen producten) rapportage uitgebracht. Elk halfjaar wordt een rapportage uitgebracht waarin tevens wordt ingezoomd op de inhoudelijke aspecten. Binnen de dienst worden kritische prestatie-indicatoren (KPI-waarden) gehanteerd om kwaliteitsaspecten te monitoren. Jaarlijks wordt de functionaliteit van de KPI’s geactualiseerd. Kwaliteitszorgelementen als projectevaluaties, verbeteractielijst, leveranciersbeoordelingen, klachtbehandeling en risicoanalyses worden conform de jaarkaarten kwaliteit ten uitvoer gebracht. Op elk organisatieniveau kunnen verbetervoorstellen worden ingebracht. Kennisuitwisseling wordt doelgericht op bureauniveau of afdelingsniveau geagendeerd. Dienstverlening SCD Voortzetting van de dienstverlening door SCD aan, onder meer, de Omgevingsdienst ZHZ via inbesteding stuit op de aanbestedingswetgeving. Als gevolg daarvan is door een bestuurlijke coördinatiegroep een kaderafspraak gemaakt over de eventuele ontvlechting vanuit SCD, mocht aanbesteding niet leiden tot gunning aan SCD. Medio 2012 worden op dit punt finale besluiten verwacht. Huisvesting Al enkele jaren voldoet het gebouw niet aan de Arbo-nomen. Sinds begin 2010 is via de regio ZuidHolland Zuid aangedrongen op maatregelen door de eigenaar. In juni 2011 is er resultaat geboekt, in die zin dat aanpassingen in het gebouw zijn toegezegd. Toegezegd is dat deze per 1 augustus 2011 zijn uitgevoerd.

6

ISO-9001 neemt het op consistente wijze leveren van producten en de klant tevredenheid als uitgangspunt. ISO9001 versie 2008 richt zich, naast het documenteren van de hoofdprocedures, in hoge mate op de werking en beheersing van het kwaliteitssysteem en het continue verbeteren. Als hulpmiddel is de Deming-circle (Plan, Do, Check, Act) duidelijk in de norm aanwezig. Jaarstukken 2011


Een ander vraagstuk is de druk op het vrij en onbelemmerd parkeren. Ofschoon in 2004 is overeengekomen dat bij het kantoorgebouw vrij geparkeerd kan worden door medewerkers, is dit door maatregelen rond het gebouw nu niet meer aan de orde. De voorgestelde concessies van de gemeente zijn evenmin op dit moment doorgevoerd. De directie verwacht dat het parkeren een structurele zorg blijft, hetgeen vooral een probleem is voor de medewerkers die de auto nodig hebben voor bezoeken aan bedrijven en gemeenten/provincie. Mede vanwege de huisvestingsproblematiek heeft het Algemeen Bestuur vorig jaar besloten dat in principe eind 2014, na afloop van het huurcontract, het huidige pand zal worden verlaten. Eind 2011 neemt zij een definitief besluit over de huisvesting na 2014. De directie zet erop in om eerder een kwalitatief passende huisvesting te realiseren, mits dit financieel haalbaar is. Een programma van eisen wordt thans opgesteld. Hierin wordt tevens het ‘nieuwe werken’ betrokken. ICT In het eerste halfjaar is het basissysteem van de Omgevingsdienst ZHZ, Squit-XO, in gebruik genomen. De uitrol is vertraagd, maar goed verlopen. Het gebruik van Squit-XO voor de medewerkers is moeizaam gebleken. Er zitten onvolkomenheden in, waarbij de indruk is dat de oorzaak gelegen is in een combinatie van de software, onbekendheid van het gebruik en de kwaliteit van het netwerk. De problemen worden inmiddels in kaart gebracht, op basis waarvan effectieve maatregelen kunnen worden genomen. De Omgevingsdienst ZHZ werkt op de technische infrastructuur (GRID) van de Drechtsteden (SCD). De extra werkplekken, noodzakelijk door uitbreiding van de formatie zijn in april 2011 gerealiseerd. Dankzij de provincie, konden de ex-provincie medewerkers blijven werken op het provinciale systeem. Het GRID is op zichzelf redelijk stabiel, maar de beheers/beveiligingskaders van het systeem zijn in onvoldoende mate toegesneden op gebruikers als de Omgevingsdienst ZHZ. Dit geldt met name voor de ‘zware’ rekenprogramma’s rond de modellering van geluid en luchtkwaliteit. Ook is werken in een GIS omgeving niet meer mogelijk. Onder de noemer systeemkoppelingen valt het inrichten van een tijdschrijfsysteem en projectadministratie en deze te koppelen aan het financiële systeem (Key to Financien (K2F) inclusief de projectenadministratie) en de basissystemen van de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid. Het bleek aanvankelijk niet mogelijk om deze koppelingen te (laten) realiseren tegen de (extern getoetste) kostenraming die Omgevingsdienst ZHZ beschikbaar had. In maart heeft het Dagelijks Bestuur besloten zich node neer te leggen bij de aanbieding van het SCD, daarmee een investeringsoverschrijding accepterend. In mei is duidelijk geworden dat met de gekozen technische oplossing het niet mogelijk bleek om de tijdschrijfmodule van K2F op een doelmatige manier binnen het budget in te richten voor de Omgevingsdienst ZHZ. Het DB heeft daarop besloten tot de implementatie van een nieuw bedrijfsvoeringsysteem (Efficy). Het gaat daarbij om modules voor tijdschrijven en de projectadministratie, inclusief koppelingen met de huidige financiële administratie, en een helpdeskfunctie. De desbetreffende opdrachtverstrekking is geaccordeerd door het DB. De kosten van de opdracht (€ 160.000,-) kunnen worden gedekt uit de middelen die het Dagelijks Bestuur in februari ter beschikking heeft gesteld (€ 450.000).

Jaarstukken 2011


II

Jaarrekening 2011

De jaarrekening bestaat uit de balans en resultatenrekening en met toelichting. Via de balans en de programmarekening wordt financiële verantwoording afgelegd over het in 2011 gevoerde beleid. In het SISA-overzicht is de besteding van specifieke uitkeringen weergegeven ter verantwoording aan het Rijk.

Jaarstukken 2011


2.

Balans met toelichting

ACTIVA

31/12/2011

01/01/2011

VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa Kosten sluiten geldleningen Kosten onderzoek en ontwikkeling

0 0 0

Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut gronden uitgegeven in erfpacht overige investeringen met een economisch nut Investeringen met maatschappelijk nut grond-, weg- en waterbouwkundige werken overige investeringen met een maatschappelijk nut

0 0 0

740.963

509.942

0 740.963

0 509.942

0 0

0 0

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan: Deelnemingen Gemeenschappelijke regelingen Overige verbonden partijen

0 0 0

0 0 0

Leningen aan: Woningbouwcorporaties Deelnemingen Overige verbonden partijen

0 0 0

0 0 0

Overige langlopende leningen

1.187

0

Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd ≥ 1 jaar

0

0

Bijdragen aan activa in eigendom van derden

0

0

1.187

0

742.150

TOTAAL VASTE ACTIVA

509.942

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Onderhanden werk:

-259.510

217.560

-259.510

217.560

Gereed product en handelsgoederen

0

0

Vooruitbetalingen

0

0

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen Rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen Overige vorderingen Overige uitzettingen Liquide middelen Kas Bank & Giro Overlopende activa

1.190.265

526.313

1.185.934 0

526.313 0

0 4.331 0

0 0 0 3.488.647

165 3.488.482

0 0 0

849.883

2.247.197

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

5.269.285

2.991.070

TOTAAL ACTIVA

6.011.435

3.501.012

Jaarstukken 2011


PASSIVA

31/12/2011

01/01/2011

VASTE PASSIVA Eigen vermogen Reserves: Algemene reserve Bestemmingsreserves voor opvangen ongewenste schommelingen in tarieven t.l.v. derden Overige bestemmingsreserves Rekeningresultaat boekjaar voor bestemming Voorzieningen Voorziening latente verplichtingen Nog te besteden doeluitkeringen Vaste schulden met een rentetypische looptijd ≥ 1 jaar Obligatieleningen Onderhandse leningen van: Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen Binnenlandse banken en overige financiële instellingen Binnenlandse bedrijven Overige binnenlandse sectoren Buitenlandse instellingen

-294.566

15.605

-2.212.741

0

0 769.205

0 15.606

1.148.970

-1 19.917

19.917 0

19.917 19.917 0

2.500.000

0

0

0

0

0

0 0 2.500.000 0

0 0 0 0

Door derden belegde gelden

0

0

Waarborgsommen Overige vaste schulden

0 0

0 0

TOTAAL VASTE PASSIVA

2.225.351

35.522

VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Te betalen aan openbare lichamen Bank- en girosaldi Overige schulden

1.629.347 27.769 0 1.601.578

165.905 0 0 165.905

Overlopende passiva

2.156.737

3.299.585

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA

3.786.084

3.465.490

TOTAAL PASSIVA

6.011.435

3.501.012

Jaarstukken 2011


1.1

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemeen De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) daarvoor aan provincies en gemeenten geeft en de Financiële Verordening 7 Omgevingsdienst . De waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Tenzij anders is vermeld worden de activa gewaardeerd op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. De baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. De stand per 31/12 2010 is gebaseerd op de ontvlechtingsbalans tussen de regio Zuid-Holland Zuid en de voormalige Milieudienst. De ontvlechtingsbalans is vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 25 november 2011. Activa Vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met de van derden ontvangen investeringsbijdragen en afschrijvingen. De verkrijgingsprijs bestaat uit de inkoopprijs en de bijkomende kosten. De vervaardigingsprijs omvat de aanschaffingskosten van het product of dienst en de overige kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegekend. Afschrijving vindt lineair plaats op basis van de geschatte economische levensduur. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht. De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn bepaald op basis van artikel 10, lid 6 van de Financiële verordening en bedragen: • • • • • •

20 jaar voor motorvaartuigen 15 jaar voor technische installaties in bedrijfsgebouwen; 10 jaar voor kantoorinstallaties en kantoormeubilair; 5 jaar voor informatieregister en digitaal archief; 5 jaar voor transportmiddelen en aanhangwagens 3 jaar voor automatiserings- en onderzoeksapparatuur.

De Omgevingsdienst beschikt niet over gronden en terreinen. In overeenstemming met artikel 10 van de Financiële verordening worden activa met een verkrijgingsprijs van minder dan € 10.000 niet geactiveerd.

7

Financiële verordening Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid, vastgesteld door het AB van 2 september 2010 (provincieblad 124, 11 november 2010). Jaarstukken 2011


Voorraden De als “onderhanden werken” opgenomen producten zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals het aantal bestede uren tegen integrale kostprijs). Uitzettingen korter dan één jaar De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte kansen op inning. Overlopende activa en liquide middelen De overlopende activa en de liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Passiva Passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Eigen vermogen Het totaal eigen vermogen is gelijk aan het eigen vermogen van voorgaand jaar, vermeerderd of verminderd met het resultaat voor bestemming. Voor zover het Algemeen Bestuur gedurende het jaar besluiten over bestemmingsreserves heeft genomen, zijn de effecten van deze besluiten in de stand van de reserves per jaareinde verwerkt. Uit het resultaat voor bestemming en de effecten van de besluiten van het algemeen bestuur volgt een resultaat na bestemming. Dit wordt als een separate post van het eigen vermogen gepresenteerd. De reserves van het eigen vermogen worden onderscheiden in een algemene reserve en overige bestemmingsreserves. De bestemmingsreserves zijn door het Algemeen Bestuur ingesteld voor specifieke doeleinden, zoals de financiering van activa, verwachte bijdrage in projecten of relevante risico’s. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor verplichtingen en verliezen die niet exact bekend zijn, maar redelijkerwijs geschat kunnen worden en worden gevormd voor risico’s die hierop van toepassing zijn. Daarnaast kunnen voorzieningen worden gevormd ter egalisatie van lasten. Vaste schulden De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. De vaste schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde, verminderd met de gedane aflossingen. Vlottende passiva De posten opgenomen onder de vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en garantstellingen Voor zover de Omgevingsdienst borgen garantiestellingen is aangegaan, worden deze buiten de telling van de balans opgenomen. In de toelichting op de balans is dan nadere informatie opgenomen.

Jaarstukken 2011


Grondslagen voor de resultaatbepaling Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden verwerkt indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. Personeelslasten Personeelslasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Een uitzondering vormen overlopende posten uit hoofde van jaarlijkse arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Deze worden toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Voorbeelden zijn vakantiegelden en verlofdagen.

1.2

Toelichting op de balans per 31 december 2011

ACTIVA 1.

Vaste activa

1.1 Immateriële vaste activa De Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid bezit geen immateriële vaste activa. 1.2.1

Materiële vaste activa met economisch nut.

De materiële vaste activa betreffen activa met een economisch nut. Paragraaf 5.3 ‘Onderhoud kapitaalgoederen’ beschrijft de beleidsuitgangspunten en de systematiek van het onderhoud van deze kapitaalgoederen. De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:

Materiële vaste activa met economisch nut a. b. c. d. e. f. g. h.

31/12/2011

01/01/2011

erfpachtgronden gronden en terreinen (algemene dienst) woonruimten bedrijfsgebouwen grond-, weg- en waterbouwkundige werken vervoermiddelen machines, apparaten en installaties overige materiële vaste activa

0 0 0 49.166 0 0 297.815 393.983

0 0 0 0 0 0 267.194 242.749

totaal

740.963

509.942

Jaarstukken 2011


Het verloop is als volgt: Verloop materiële vaste activa

Waarde investering des-

bijdrage Waarde derden ultimo investering schrijvingen 2011

1/1/2011 a. b. c. d.

Erfpachtgronden Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, weg- en waterbouwe. kundige werken f. Vervoermiddelen Machines, apparaten en ing. stallaties h. Overige materiële vaste activa totaal

af-

0 0 0 0

0 0 0 73.750

0 0 0 0

0 0 0 24.584

0 0

0 0

0 0

0 0

267.194 242.749

164.427 223.529

0 0

133.806 72.295

509.942

461.706

0

230.685

0 0 0 0 0 0

0 0 0 49.166 0 0

0

297.815 0 393.983 0 0 740.963

De bijdragen van derden hebben betrekking op de bijdragen die direct gerelateerd zijn aan de investering. De investeringen zijn gepleegd op basis van bestuurlijke goedkeuring. De investeringen zijn hieronder weergegeven.

Omschrijving

Beschikbaar Uitgaven krediet in 2011 2011

Onder/overschrijding

Aanpassingen gebouw Kantoormeubilair Archiefmeubilair en stellingen Implementatie Squit XO-Fase 2 Systeemkoppelingen

73.750 195.129 28.400 64.962 450.000

73.750 195.129 28.400 64.962 99.465

0 0 0 0 350.535

totaal

812.241

461.706

350.535

Handhaven/ afsluiten Afsluiten Afsluiten Afsluiten Afsluiten Handhaven

De investeringen mbt aanpassing gebouw, kantoormeubilair, archiefmeubilair en Squit XO zijn in 2010 8 gepleegd in het kader van de vorming van de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid . De investeringsuitgaven van de projectverantwoording zijn bij het opstellen van het jaarverslag geactiveerd. Onder de noemer systeemkoppelingen valt het inrichten van een tijdschrijfsysteem en projectadministratie en deze te koppelen aan het financiële systeem (Key to Financien (K2F) inclusief de projectenadministratie) en de basissystemen van de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid. Het Dagelijks bestuur 9 heeft in februari 2011 een bedrag vrijgemaakt van € 450.000 .

8

Financiële verantwoording vorming OZHZ 2010, vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 6 juli 2011.

9

Eerste begrotingswijzing 2011, vastgesteld door AB op 25 november 2011 .

Jaarstukken 2011

9


Over te brengen krediet

350.535 350.535

1.3

Financiële vaste activa

1.3 Financiële vaste activa

Kapitaalverstrekkingen aan: ● Deelnemingen ● Gemeenschappelijke regelingen ● Overige verbonden partijen Langlopende leningen aan: ● Deelnemingen ● Woningbouwcorporaties ● Overige verbonden partijen Overige langlopende leningen Idem, met looptijd van 1 jaar of langer Bijdragen aan activa in eigendom van derden totaal

Boekwaarde Investeringen Aflossingen/ Boekwaarde 01/01/2011 afschrijvingen 31/12/2011

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 1.187 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 1.187 0 0

0

1.187

0

1.187

De financiële vaste activa betreft een langlopende lening in verband met het fietsplan. 2. Vlottende activa 2.1

Voorraden

De in de balans opgenomen voorraden zijn uitgesplitst naar de volgende categorieën: Voorraden

31/12/2011

01/01/2011

Onderhanden werk Gereed product en handelsgoederen

259.510-

217.560

Totaal voorraden

259.510-

217.560

Het onderhanden werk betreft projecten/opdrachten ten behoeve van gemeenten op het gebied van milieu onderzoek. De voorraad bestaat uit nog te factureren uitgevoerde werkzaamheden tegenover ontvangen bijdragen waarvoor nog activiteiten moeten worden verricht.

Jaarstukken 2011


2.2

Uitzettingen korter dan één jaar

De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder specificeren wij als volgt: Uitzettingen rentetypische looptijd <1 jaar Saldo 31-12-2011 a. Vorderingen op openbare lichamen b. Verstrekte kasgeldleningen c. Rekening-courantverhoudingen niet-financiele instellingen d. Overige vorderingen e. Overige uitzettingen Totaal

Voorziening Gecorrigeerd Gecorrigeerd oninbaarheid 31-12-2011 01-01-2011

1.185.934 0

0 0

1.185.934 0

526.313 0

0 37.120 0

0 32.789 0

0 4.331 0

0 0 0

1.223.054

32.789

1.190.265

526.313

De vordering op openbare lichamen betreft voornamelijk de voorschotfacturen aan gemeenten en provincie inzake uitvoering van de wettelijke taken en programma’s en de inwonerbijdrage. Daarnaast is sprake van een vordering op de regio ZHZ inzake de startbijdrage aan het weerstandsvermogen van 10 de Omgevingsdienst . Voor verwachte oninbaarheid hebben wij een voorziening ad € 33.000 in mindering gebracht op basis van geschatte inningskansen. 2.3

Liquide middelen

Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Liquide middelen Kas Bank & Giro Kruisposten Totaal

31/12/2011

01/01/2011

165 3.488.982 -500 3.488.647

0 0 0 0

Het banksaldo wordt voornamelijk verklaard door de ontvangen voorschot- en subsidiebedragen en het nog openstaande crediteurensaldo. In de Financieringsparagraaf (Deel I, hoofdstuk 2, paragraaf 4) worden de beleidsuitgangspunten ten aanzien van het treasurybeleid weergegeven.

10

Ontvlechting Milieudienst uit Regio ZHZ, vastgesteld door het Algemeen bestuur op 25 februari 2011

Jaarstukken 2011


2.4

Overlopende activa

Overlopende activa zijn als volgt onderverdeeld: Overlopende activa Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen Overige overlopende activa Totaal

31/12/2011

01/01/2011

849.883

207.691 2.039.506

849.883

2.247.197

De nog te ontvangen bedragen bestaan voornamelijk uit vorderingen op overheidslichamen die nog niet zijn gefactureerd. De vooruitbetaalde bedragen betreffen de kosten die zijn gemaakt voor de vorming van de omgevingsdienst. Bij de vorming van de Omgevingsdienst is een projectbudget van € 2.500.000 vastgesteld door het Algemeen bestuur voor de periode 2010-2011. (Besluit Algemeen bestuur op 1 juni 2010). Voor de financiering is een tweetal leningen verstrekt door de regio Zuid-Holland Zuid (€ 1.250.000) en de provincie Zuid-Holland (€ 1.250.000). De verantwoording over het projectbudget wordt jaarlijks separaat voorgelegd aan het Algemeen Bestuur. Aflossing van de leningen van de provincie en regio vindt uiterlijk ultimo 2013 plaats. De gerealiseerde projectkosten tot en met 2010 zijn op 6 april 2011 door het AB goedgekeurd. De projectkosten zijn op de balans van de regio Zuid-Holland Zuid per 31/12/2010 verwerkt onder de “overlopende activa” (vooruitbetaalde bedragen”), met daarbij een summiere toelichting. De post is via de 11 openingsbalans overgeheveld naar de Omgevingsdienst. In het bedrijfsplan is opgenomen dat de vooruitbetaalde kosten in drie jaar terugverdiend moeten worden binnen de exploitatie van de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid. In de begroting 2011 en 2012 van de Omgevingsdienst is dit als volgt verwerkt en vastgesteld door het bestuur: De Omgevingsdienst genereert een positief resultaat doordat: •

•

De provincie in de periode 2011-2013 een gegarandeerde lump sum bijdrage levert van in totaal € 1.265.000 om de projectkosten terug te verdienen (en een additionele bijdrage om het weerstandsvermogen op te bouwen). In de tarieven voldoende ruimte is opgenomen om, gegeven de gemeentelijke omzetprognose, het gemeentelijk aandeel in de projectkosten (€ 1.265.000) terug te verdienen in de periode 20112013 (en het opbouwen van het vereiste niveau van weerstandsvermogen, te bereiken in 2014).

Het resultaat wordt vervolgens bestemd in een reserve om de aanloopkosten terug te verdienen. De post vooruitbetaalde kosten wordt afgeboekt op het moment dat de reserve van voldoende omvang is om de aanloopkosten terug te verdienen (prognose 31/12/2013). De accountant is in de managementletter 2011 tot een voortschrijdend inzicht gekomen. “ Kosten – voor zover deze niet kunnen worden geactiveerd omdat het geen investeringen zijn – die betrekking hebben op de oprichting zullen naar alle waarschijnlijkheid in het resultaat van het boekjaar 2011 verwerkt moeten worden”

11

Openingsbalans Omgevingsdienst ZHZ 2011, vastgesteld door het AB op 25 november 2011

Jaarstukken 2011


In lijn met dit uitgangspunt zijn de gerealiseerde projectuitgaven als een last verwerkt in de jaarrekening. De balanspost vooruitbetaalde bedragen is afgeboekt. Hier staat een onttrekking aan de algemene reserve (aanloopkosten) tegenover. De algemene reserve (aanloopkosten) komt daarmee uit op -/- € 2.418.000. Via de bestemming van de rekeningresultaten 2011, 2012 en 2013 wordt de reserve, conform de door het AB vastgestelde Begroting 2011 en 2012, aangevuld tot nihil in een periode van 3 jaar.

PASSIVA 1. Vaste financieringsmiddelen 1.1

Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit de Algemene reserve, de bestemmingsreserves en het saldo van de rekening. Een specificatie van alle reserves is opgenomen in bijlage 3. Conform artikel 54, lid 2 van het BBV is per reserve het verloop gedurende het boekjaar weergegeven. Er is geen sprake van specifieke bestemmingsreserves die zijn gevormd voor de afschrijving op activa. Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Nog te bestemmen resultaat jaarrekening Totaal

31/12/2011 -/-

-/-

01/01/2011

2.212.741 769.205 1.148.970 294.566

15.606 15.606

In het onderstaand overzicht is het verloop van de reserves in 2011 weergegeven. Omschrijving

01/01/2011 Toevoeging Onttrekking

Algemene reserve – projectkosten Algemene reserve - Weerstandsreserve RZHZ Algemene reserve - Weerstandsreserve PZH Reserve sanering verkeerslawaai Bestemmingsreserve - Programmabijdrage PZH Bestemmingsreserve - Materieel budget PZH Bestemmingsreserve - Oud verlof PZH Bestemmingsreserve - Oud verlof RZHZ

0 0 0 15.606 0 0 0 0

0 146.140 79.160 624 47.691 298.784 264.000 142.500

2.438.041 0 0 0 0 0 0 0

Totaal

15.606

978.899

2.438.041

31-12-2011 -/-

2.438.041 146.140 79.160 16.230 47.691 298.784 264.000 142.500 -1.443.536

Algemene reserve Algemene reserve projectkosten Voor de toelichting wordt verwezen naar paragraaf 2.4. van de balans (overlopende activa). Algemene reserve weerstandsvermogen De algemene reserve is onderdeel van het weerstandsvermogen. Voor de beleidsuitgangspunten, omvang, en samenstelling van het weerstandsvermogen en de bijbehorende risico’s wordt verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen (Deel I, paragraaf 2.1). Jaarstukken 2011


Conform de ontvlechtingsafspraken tussen Omgevingsdienst, regio Zuid Holland Zuid en de Provin12 cie , hebben de regio en provincie een initiële bijdrage gestort in het weerstandsvermogen van de Omgevingsdienst van 1% van het respectievelijke aandeel in de begroting van de Omgevingsdienst. Reserve sanering Verkeerslawaai De bestemmingsreserve is overgenomen van de voormalige Milieudienst (regio). De reserve zal in 2012 naar verwachting worden uitgeput. Programmabijdrage Provincie Zuid-Holland 13 Conform het besluit van het Algemeen bestuur is vanuit het bij tweede bestuursrapportage geprognosticeerde resultaat een reservering gemaakt voor toekomstige programma uitgaven van de provincie. De afloop van de reserves is gepland op 31 december 2012. Materieel budget Provincie Zuid-Holland Uit dit budget worden de directe productiekosten van het provinciaal werkprogramma gedekt. Conform het besluit van het Algemeen bestuur (voetnoot 9) is vanuit het bij tweede bestuursrapportage geprognosticeerde resultaat een reservering gemaakt voor toekomstige materiële uitgaven van de provincie. De afloop van de reserves is gepland op 31 december 2013. Oud verlof Een niet uit de balans blijkende verplichting op de openingsbalans is het verlofstuwmeer dat is meegekomen vanuit de Milieudienst en provincie. Het stuwmeer leidt in de toekomst tot een omzetderving, een hogere inhuur of afkoop. Het provinciale deel (€ 264.000) wordt gedekt door de bij jaarrekening gevormde reserve, ten laste van het provinciale budget 2011, zoals besloten door het Algemeen Bestuur (voetnoot 9). In de omzetraming op de wettelijke taken van de gemeenten is een marge opgenomen van 1,3% (€ 142.500) ter dekking van het verlofstuwmeer. Dit bedrag is gereserveerd in de jaarrekening, conform het besluit van het Algemeen Bestuur (voetnoot 9). Het volledige verlofstuwmeer is hiermee nog niet afgedekt (zie de niet uit de balans blijkende verplichtingen). Het overige gemeentelijke deel wordt gedekt door het gemeentelijk deel van het resultaat in de periode 2012-2013 hiervoor te bestemmen. De afloop van de reserves is gepland op 31 december 2012. Het Dagelijks Bestuur heeft 16 september jl. ingestemd een aanpak om het verlofstuwmeer voor 1 januari 2013 terug te dringen. 1.2

Voorzieningen

Voorzieningen zijn gevormd voor op balansdatum bestaande risico’s voor verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten. Voorzieningen zijn onderdeel van het vreemd vermogen en niet vrij aanwendbaar door het bestuur. In onderstaand overzicht is het verloop van de voorzieningen weergegeven.

12 13

Bestuursnotities ontvlechting regio en provincie, vastgesteld door Algemeen Bestuur, d.d. 25 februari Eerste begrotingswijziging 2011 en tweede bestuursrapportage 2011, AB, 25 november 2011

Jaarstukken 2011


Verloop

Saldo

Voorziening spaarcontracten Totaal

Toevoeging Vrijval

Aanwending

Saldo

19.917

0

0

0

19.917

19.917

0

0

0

19.917

Voorziening spaarcontracten De voorziening is overgenomen van de voormalige Milieudienst (regio) en heeft betrekking op gespaarde uren in het verleden. Dit leidt tot een omzetderving. 1.3

Langlopende schulden

De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt: Vaste schulden met een rentetypische looptijd ≥ 1 jaar

ultimo 2011

Obligatieleningen Onderhandse leningen: binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen binnenlandse banken en overige financiële instellingen binnenlandse bedrijven overige binnenlandse sectoren buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren Totaal onderhandse leningen Door derden belegden gelden Waarborgsommen Overige vaste schulden Totaal

ultimo 2010 0

0

0 0 0 2.500.000 0 0 2.500.000 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.500.000

0

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2011. Verloop vaste schulden

saldo vermeer1-1-2011 deringen

aflossingen saldo 31-12-2011

Onderhandse leningen

0

2.500.000

0

2.500.000

Totaal

0

2.500.000

0

2.500.000 14

Om de initiële kosten van OZHZ te kunnen financieren is een tweetal leningen aangetrokken . Een lening ad € 1.250.000 van de Gemeenschappelijke regeling Zuid-Holland Zuid en een overeenkomstige lening van de Provincie Zuid-Holland. Deze leningen zijn rentedragend (4%) en worden zo snel mogelijk doch uiterlijk 31 december 2013 afgelost. In de Financieringsparagraaf (Deel I, hoofdstuk 2, paragraaf 4) worden de beleidsuitgangspunten ten aanzien van het treasurybeleid weergegeven. 14

Bestuursnotities ontvlechting regio en provincie, vastgesteld door Algemeen Bestuur, d.d. 25 februari

Jaarstukken 2011


2.

Vlottende passiva

Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: Vlottende passiva

31/12/2011

1/1/2011

Te betalen aan openbare lichamen Kortlopende schulden (met een looptijd korter dan één jaar) Overlopende passiva

1.629.347 2.156.737

165.905 3.299.585

Totaal

3.786.084

3.465.490

2.1 Kortlopende schulden De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd: Kortlopende schulden

31/12/2011

1/1/2011

Kasgeldleningen Bank- en girosaldi Te betalen aan openbare lichamen Overige schulden

27.769 1.601.578

165.905

Totaal

1.629.347

165.905

De overige schulden bestaan met name uit de crediteuren. Afwikkeling van de openstaande schulden vindt plaats in het eerste kwartaal van 2012. 2.2

Overlopende passiva

De specificatie van de post Overlopende passiva is als volgt: Overlopende passiva

31/12/2011

31/12/2010

Nog te betalen bedragen Vooruitontvangen bedragen Nog te besteden subsidies

1.292.520 211.074 653.143

0 2.708.135 591.450

Totaal

2.156.737

3.299.585

De vooruitontvangen bedragen betreffen de periodieke voorschotten van de opdrachtgevers. De nog te besteden subsidie heeft voornamelijk betrekking op het Nationaal Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit. Voor de verantwoording wordt verwezen naar hoofdstuk 6.3; Single Audit, Single Administration (SISA). Het verloop is als volgt:

Nog te besteden subsidies

Jaarstukken 2011

01/01/2011

Toevoeging

Besteding

31/12/2011

591.450

61.693

0

653.143


1.3 Niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen De niet uit balans blijkende verplichtingen kunnen betrekking hebben op langlopende overeenkomsten waaruit één of meerdere verplichtingen voortvloeien. Hiertoe worden ook de verplichtingen gerekend die slechts voor één jaar of korter zijn aangegaan en verplichtingen die in de loop van het jaar zijn ontstaan en per ultimo van dat betreffende jaar nog voortduren. Het gaat daarbij om de volgende verplichtingen: Huurverplichtingen Eind 2011 is het onderhuurcontract tussen Omgevingsdienst en de regio Zuid-Holland Zuid Noordengetekend. De jaarlijkse huurlast bedraagt € 734.000 (prijspeil 2012). Dit bedrag servicekosten, receptie en bijkomende facilitaire kosten. Daarnaast is de Omgevingsdienst tot en met 2014 jaarlijks een bedrag van € 72.000 verschuldigd voor de afkoop van de voormalige huisvesting van de regio ZHZ aan de Weizigtweg. Financiële dekking vindt plaats uit de reguliere begroting. Ontvlechting SCD Voortzetting van de dienstverlening door SCD aan, onder meer, de Omgevingsdienst ZHZ via inbesteding stuit op de aanbestedingswetgeving. Als gevolg daarvan is door een bestuurlijke coördinatiegroep een kaderafspraak gemaakt over de eventuele ontvlechting vanuit SCD, mocht aanbesteding niet leiden tot gunning aan SCD. Medio 2012 worden op dit punt finale besluiten verwacht. Inkoop en afname verplichting SCD Met het SCD is overeenstemming bereikt over het dienstenpakket in 2012. De opdrachtsom bedraagt € 1,786 mln. De dienstverlening heeft betrekking op afname van ICT (€ 985.000), facilitair (€ 437.000), personeel en organisatie (€ 256.000), Financiën (€ 85.000) en inkoop en verzekering (€ 23.000). Door een beperking van het aantal werkplekken tot de norm verwacht de Omgevingsdienst vanaf 2013 een structurele kostenbesparing van circa € 50.000 per jaar. Vanwege de overgang van de DIV medewerkers naar de Omgevingsdienst ontvangt het SCD eenmalig een afkoopsom van € 60.000 ter dekking van de overhead van het SCD. Het dienstverleningspakket 2012 is onderdeel van de bestuurlijke stukken omtrent de ontvlechting van het SCD die momenteel ter besluitvorming zijn voorgelegd. Financiële dekking vindt plaats uit de reguliere begroting. Leaseverplichtingen De leaseverplichtingen voor auto’s betreffen een bedrag van circa € 200.000 per jaar. Financiële dekking vindt plaats uit de reguliere begroting. Met betrekking tot het leasen van auto’s geldt een afbouwbeleid. Gebruiksrecht en onderhoud programmatuur De voormalige Milieudienst heeft een overeenkomst gesloten inzake het gebruiksrecht en onderhoud van het systeem Squit XO als basisprocessen systeem voor het verlenen van vergunningen en het verlenen van diensten op het gebied van milieu. Het contract betreft een jaarbedrag van € 104.000. Mantelcontracten De Omgevingsdienst heeft diverse mantelcontracten afgesloten voor de zogenaamde flexibele schil (zie hoofdstuk 5.4.; paragraaf bedrijfsvoering). De mantelcontracten bevatten geen gekwantificeerde

Jaarstukken 2011


afnameverplichting. De flexibele schil wordt ingehuurd, op het moment dat extra capaciteit nodig is. Financiële dekking plaats uit de omzet die wordt gegenereerd van de opdrachtgevers. Personele verplichtingen Op grond van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) mogen geen voorzieningen worden gevormd noch anderszins verplichtingen worden opgenomen voor jaarlijks terugkerende arbeidsgerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Ten aanzien van vakantiegelden en verlofdagen van personeel zijn de feitelijke jaarlasten in de jaarrekening opgenomen. De op de balansdatum opgebouwde vakantiegeldrechten en de nog openstaande verlofdagen zijn niet als verplichting in de balans opgenomen. De uitbetaling van het opgebouwde vakantiegeld vindt plaats in de maand mei van het volgend jaar en drukt als zodanig geheel op dat jaar. Financiële dekking plaats uit de omzet die wordt gegenereerd van de opdrachtgevers. Het verlofstuwmeer van medewerkers van de voormalige Milieudienst is nog niet volledig gedekt door de desbetreffende bestemmingsreserve (zie de toelichting van de bestemmingsreserve verlof op de balans). Het ongedekte deel (€ 224.500) wordt vrijgemaakt door een deel van het resultaat in de periode 2012-2013 hiervoor te bestemmen. Deze lijn zal aan het bestuur worden voorgelegd in de Begroting 2013.

Jaarstukken 2011


2

Programmarekening 2011

De programmarekening 2011 sluit met een positief saldo van € 1,149 mln.. In vergelijking met de bijgestelde begroting bij de tweede bestuursrapportage (€ 1,049 mln.) is er sprake van een voordeel van € 100.000. Het cijfermatige beeld is hieronder weergegeven. Voor de toelichting wordt verwezen naar deel I; Jaarverslag, hoofdstuk 2; Programmaverantwoording, paragraaf 2.3: “Wat heeft het gekost?” Wat heeft het gekost? Programmarekening 2011 Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid

Begroting 2011 Primair

Begroting 2011 Realisatie Verschil Bijgesteld

Baten Inwonerbijdrage Wettelijke taken Adviezen en projecten Subsidies programmabijdrage Provincie ZH Provinciale bijdrage incidentele kosten Materieel budget Provincie ZH Inhuur indirect Provincie ZH Overige baten

2.447 15.804 2.741 838 0 0 492 0 0

2.500 14.213 2.962 730 460 596 663 60 416

2.500 14.421 2.870 702 460 596 663 60 523

0 208 -92 -28 0 0 0 0 107

Totaal baten*

22.322

22.599

22.795

196

Lasten Personeelskosten Overige personeelskosten Inhuur Kapitaallasten Interne kantoorkosten Ondersteuning SCD Huisvesting Overige bedrijfskosten Additionele productiekosten Onvoorzien Afboeking aanloopkosten**

14.529 913 260 765 171 1.573 598 863 1.146 271

12.122 615 2.392 362 178 1.717 839 765 1.351 229

12.112 668 2.723 331 121 1.728 876 925 1.018 165 2.438

-10 53 331 -31 -57 11 37 160 -333 -64 2.438

Totaal lasten

21.089

20.572

23.105

2.533

1.233

2.027

-310

-2.337

0 0

0 978

2.438 979

2.438 1

1.233

1.049

1.149

100

2.447

2.500

2.500

0

Saldo baten en lasten voor reservering Onttrekkingen aan reserves** Toevoegingen aan reserves Saldo baten en lasten na reservering * waarvan algemeen dekkingsmiddel ** technische bijstelling verwerking aanloopkosten

Jaarstukken 2011


Mutaties reserves Reserves

Begroting 2011

Begroting 2011

Primair

Bijgesteld

Realisatie

Verschil

Besluit

Toevoegingen: Rente sanering verkeerslawaai

0

0

1

1

Oud verlof PZH gedekt

0

264

264


Oud verlof MZHZ gedekt

0

143

143


Dotatie weerstandsreserve PZH

0

77

79


Dotatie weerstandsreserve RZHZ

0

148

146

-2 eerste begr. wijziging 2011

Bestemming provincie bijdrage Mat.budget

0

299

299


Bestemming provincie bijdrage WT

0

48

48


Totaal toevoegingen

0

978

979

Algemene reserve (projectkosten)

0

0

2.438

2.438 begroting 2011 en 2012

Totaal onttrekkingen

0

0

2.438

2.438

Saldo toevoegingen/onttrekkingen

0

978

-1.459

-2.437

1

Onttrekkingen:


Incidentele baten en lasten De baten en lasten zijn afhankelijk van de vraag en hebben doorgaans een structureel karakter, al kan de omvang variëren. Incidentele baten in 2011 zijn: • Een incidentele ruimte van 1,23% in de tarieven ter dekking van het verlofstuwmeer van medewerkers van de voormalige Milieudienst (€ 143.000). • Een bijdrage van de Provincie ter dekking van de aanloopkosten Omgevingsdienst (€ 596.000). • Een incidentele ruimte in de tarieven ter dekking van het gemeentelijk deel van de aanloopkosten Omgevingsdienst (€ 487.000) • Een incidentele bijdrage van de provincie voor de vorming van RUD’s (€ 140.000). Hiervoor zijn overeenkomstige lasten gerealiseerd. Incidentele dekkingsmiddelen De inwonerbijdrage (€ 2.500.000) is een lump sum budget en kan worden beschouwd als een algemeen dekkingsmiddel. Onvoorzien De post onvoorzien (€ 165.000) is aangewend voor het afboeken van oninbare posten (€ 42.000), het afboeken van privaatrechtelijke vorderingen (€ 26.000) en het afboeken van onderhanden werk (voornamelijk adviestaken) van voorgaande jaren (€ 98.000).

Jaarstukken 2011


3

Single Audit Single Administration (SISA)

De Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid is verplicht in haar jaarrekening op een voorgeschreven wijze verantwoording af te leggen over een aantal specifieke rijksregelingen. De doelstelling van Single information Single audit (SiSa) is de verantwoordings- en controlelasten voor mede-overheden te verminderen. De SiSa-verantwoordingssystematiek sluit namelijk aan bij het reguliere jaarrekeningproces van de mede-overheden. Daarmee behoren afzonderlijke verantwoordingen per specifieke uitkeringen en de controle van de accountant daarop tot het verleden. Voor de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid vallen het Programma Externe Veiligheid en het Nationaal Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit onder de verantwoordingsplicht.

Jaarstukken 2011


Ontvanger

Juridische grondslag

Nummer E9

Specifieke uitkering

Departement I&M

Programma Externe Veiligheid (EV)

Besteding 2011

Subsidieregeling programmafinanciering Externe Veiligheid (EV)beleid voor andere overheden 2006-2010

I N D I C A T O R E N Eindverantwoording ja/nee Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt Zie Nota batenlastenstelsel Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Ja Besteding 2011 tlv bijdragen door derden = contractpartners (niet rijk, provincie of gemeente)

€0 Besteding 2011 uit rentebaten gemeente op door provincie verstrekte bijdrage NSL

Aard controle R Provincies I&M

E11B

€ 602.307 Nationaal Besteding 2011 tlv eigen Samenwerkingsprogramm middelen a Luchtkwaliteit (NSL)

Teruggestort/verrekend in 2011 in verband met niet uitgevoerde maatregelen

Eindverantwoording ja/nee Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt Zie Nota batenlastenstelsel

Provinciale beschikking en/of verordening Aard controle R Aard controle R

Gemeenten en gemeenschappelijke regelingen (Wgr) (SiSa tussen medeoverheden)

Aard controle R


Aard controle R

Aard controle R

€0 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

€0 Besteding 2011 t.l.v. provincie

Nee

€0 €0 Eindverantwoording ja/nee

€0

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R 1 2 3 I&M

E27B

Brede doeluitkering verkeer en vervoer Provinciale beschikking en/of verordening

LMV/2006269545 LMV 2007066448 FEZ2009008771 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

€0 €0 €0 Besteding 2011 ten laste van provinciale middelen

Nee Nee Nee Overige bestedingen 2011 Toelichting afwijking

Eindverantwoording Ja/Nee

Zie Nota batenlastenstelsel

Aard controle n.v.t. Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

Aard controle R Aard controle R 1 nvt

Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt

€0

Aard controle R Aard controle n.v.t.

€0

Aard controle n.v.t. Nee


€0

4

Rechtmatigheid

4.1

Kaders

Jaarlijks wordt door het Dagelijks Bestuur op grond van artikel 6, vijfde lid, van de Financiële Verordening een intern controleplan vastgesteld. Het Dagelijks Bestuur is verplicht (cf. art. 216 en 217 van de Provinciewet) zorg te dragen voor de interne toetsing van de getrouwheid van de informatieverstrekking en de rechtmatigheid van beheershandelingen. Deze toetsing vindt plaats aan de hand van een intern controleplan. In navolging van de Financiële verordening heeft het dagelijks bestuur 9 februari 2011 het controleplan 2011 vastgesteld. Dit interne controleplan heeft als doel om onvolkomenheden in de uitvoering tijdig op te sporen en te corrigeren. Tevens biedt interne controle de kans op het treffen van preventieve maatregelen om onvolkomenheden in de toekomst te voorkomen. De informatie uit interne controles plus de inbedding van interne controlemaatregelen in de organisatie helpen om de kwaliteit van de bedrijfsvoering in alle opzichten te verbeteren. Belangrijkste thema’s van het controleplan zijn: inkoop en aanbesteding, salarissen, debiteuren, crediteuren, treasury, het onderhanden werk, de kleine kas en projecten en programma’s. Daarnaast heeft het Dagelijks Bestuur op 11 november 2011 het Controleprotocol 2011 vastgesteld. Het controleprotocol heeft als doel nadere aanwijzingen te geven aan de accountant over de reikwijdte van de accountantscontrole, de daarvoor geldende normstellingen en de daarbij verder te hanteren goedkeuringen rapportagetoleranties voor de controle van de jaarrekening. Zowel het controleprotocol als het controleplan vormen de basis voor de uitgevoerde interne controle.

4.2

Beheersmaatregelen rechtmatigheid

Belangrijkste thema’s van het controleplan zijn: inkoop en aanbesteding, salarissen, debiteuren, crediteuren, treasury, het onderhanden werk, de kleine kas en projecten en programma’s. De uitvoering van het interne controleplan heeft vertraging opgelopen. Het beeld op hoofdlijn is als volgt: Inkoop en aanbesteding Het aangaan van verplichtingen gebeurt na voorafgaande toestemming van de controller. De aanvraag wordt beoordeeld op financiële rechtmatigheid, doelmatigheid en beschikbaarheid van financiën. De toestemming wordt vastgelegd op het verplichtingenformulier. Vanuit deze voorafgaande toets zijn geen verplichtingen geconstateerd met een onrechtmatig karakter. In het eerste kwartaal van 2012 heeft, in navolging van het advies van de accountant, een uitgebreide verbijzonderde interne controle plaatsgevonden van de inkopen 2011. Hierbij is gestart met de beschrijving van de administratieve organisatie. Vervolgens is de financiële rechtmatigheid van een 15-tal posten beoordeeld. Van de totale ca € 7 miljoen inkoopwaarde is in totaal € 2,5 miljoen (35%) gecontroleerd. De inkopen zijn onder meer getoetst op naleving van de Europese regelgeving, de inkoopprocedure van de Omgevingsdienst en de mandaatregeling. Bij deze beoordeling zijn geen financiële onrechtmatigheden geconstateerd.


Salarissen, debiteuren, crediteuren Het SCD heeft een assurance-rapport verstrekt van de externe accountant. Het rapport bevat het oordeel inzake de beheershandelingen van de procedures omtrent debiteuren, crediteuren, tussenrekeningen (btw/bcf en salarissen) en personele lasten. Conclusie van de accountant is dat de administratieve organisatie en het daarin opgenomen stelsel van interne controlemaatregelen inzake de beheershandelingen in het kader van de procedures omtrent debiteuren, crediteuren, tussenrekeningen (btw/bcf en salarissen) en personele lasten uitgevoerd door het SCD ten behoeve van de Omgevingsdienst gedurende het boekjaar 2011 in alle van materieel belang zijnde opzichten adequaat waren opgezet en hebben gewerkt. Treasury Uit de financieringsparagraaf (hoofdstuk 5.3 van de jaarrekening) blijkt dat de Omgevingsdienst ruimschoots voldoet aan de wettelijke normen inzake de kasgeldlimiet en de rente risiconorm. In 2011 hebben geen mutaties plaatsgevonden in de leningenportefeuille. Om deze redenen zijn in 2011 geen verdere interne controlewerkzaamheden plaatsgevonden op de uitvoering van de treasuryfunctie. Onderhanden werk Bij het opstellen van het jaarverslag heeft een integrale doorlichting plaatsgevonden van het onderhanden werk. De accountant doet in de interim rapportage de aanbeveling om het onderhanden werk met een grote frequentie door te lichten en op te nemen in de integrale financiële prognose. De Omgevingsdienst zal hier vervolg aan geven in 2012. Kleine kas In 2011 is de procedure rondom de kleine kas aangescherpt. Maandelijks vindt er een kastelling plaats. Een kascontrole van het SCD bracht geen kasverschil aan het licht. Het SCD plaatste wel een kanttekening bij het verstrekken van cadeaubonnen bij afscheid, jubilea of andere personele aangelegenheden vanuit de kleine kas. In overleg met het SCD zal de procedure worden aangescherpt. Projecten en programma’s Verantwoording ten laste van projecten en programma’s wordt door de beleidsverantwoordelijke getoetst aan het programmaplan, subsidieverordening, etc. Op dit onderdeel heeft geen verbijzonderde controle plaatsgevonden in 2011.

4.3

interim controle accountant15

De managementletter 2011 bevat de belangrijkste opmerkingen en adviezen van de accountant naar aanleiding van de tussentijdse controle 2011. De accountant constateert dat in het huidige boekjaar enkele belangrijke stappen zijn gezet om de beheersing van de organisatie en met name de projectadministratie te verbeteren. Zij constateert dat de dienst zich realiseert dat er nog een stevige en belangrijke opgave om het financieel beheer verder te verbeteren, waarbij de ontvlechting van SCD compliceert.

15

Dagelijks Bestuur, 7 maart 2012

Jaarstukken 2011


De door de accountant aangegeven punten maken onderdeel uit van het door het Dagelijks Bestuur 16 vastgestelde Beheersplan . Het gaat daarbij onder meer om: 1) 2) 3) 4) 5)

De inrichting van de projectadministratie en de aansluiting tussen projectadministratie en financieel systeem. Het verder structureren van de interne controle in de processen en het opzetten van de verbijzonderde interne controle. De ontvlechting van het SCD en de ICT aanbesteding. De finale afwikkeling van de financiële ontvlechting met de regio ZHZ. Periodieke analyse van het onderhanden werk, ter versterken van de kwaliteit van de financiële prognoses.

De verbeteropgave krijgt gestalte in 2012. het Dagelijks Bestuur heeft 11 november 2011 het interne controleplan 2012 vastgesteld. Dit plan wordt momenteel verder operationeel gemaakt in een intern controleprogramma. Het controleprogramma bevat een nadere uitwerking van het controleplan in toetsingskaders, procesbeschrijvingen,checklists en controleprotocollen. Eind mei hebben interne controles (zichtbaar) plaatsgevonden op alle processen die in het interne controleplan zijn aangegeven.

4.4

Rechtmatigheid

Begrotingsrechtmatigheid 17 Het controleprotocol Controleprotocol voor de accountantscontrole op de jaarrekening 2011 geeft het afwegingskader voor het algemeen bestuur met betrekking tot de begrotingsrechtmatigheid. Exploitatie De hogere lasten (€ 97.000) door voornamelijk een hogere inhuur en hogere lasten voor externe expertise staan in directe relatie tot de hogere baten (€ 207.000) vanwege de uitvoering van de wettelijke taken en een rijksbijdrage voor de RUD-vorming (PUMA). Derhalve is in 2011 geen sprake geweest van een begrotingsonrechtmatigheid. Voor nadere informatie wordt verwezen naar deel I (jaarverslag), hoofdstuk 4 (programmarekening). Reserves De toevoegingen aan de reserves zijn conform de eerste Begrotingswijziging 2011, met uitzondering van een niet substantiële toevoeging aan de reserve sanering verkeerslawaai (€ 0,6). Voor nadere informatie wordt verwezen naar deel I (jaarverslag), hoofdstuk 4 (programmarekening). Derhalve is in 2011 geen sprake geweest van een begrotingsonrechtmatigheid. Investeringsuitgaven De investeringsuitgaven in 2011 (€ 461.000) zijn bestuurlijk goedgekeurd bij de eerste begrotingswijzi18 19 ging 2011 en de Financiële verantwoording vorming OZHZ 2010 . Voor nadere informatie wordt verwezen naar deel II (jaarrekening), hoofdstuk 2.2 (toelichting op de balans; materiële vaste activa).

16 17 18 19

Dagelijks Bestuur 12 januari 2012 Algemeen Bestuur, 25 november 2011 Algemeen bestuur, 25 november 2012 Algemeen Bestuur, 6 juli 2011.

Jaarstukken 2011


Bijlagen

Jaarstukken 2011


Bijlage 1

Verantwoording programma’s

Omschrijving

Begroting 2011

Programma Omgevingsruimte Bovengrond Programma Omgevingsruimte Ondergrond Programma Omgevingsruimte Vervoer Programma Databeheer Programma Externe Veiligheid

344.726 171.270 154.8201) 629.264 614.958 Totaal

1)

1.915.038

Realisatie 2011

327.785 105.960 115.398 513.394 602.307

89% 62% 75% 82% 98%

1.644.843 86%

In de begroting 2011 voor het deelprogramma Omgevingsruimte Vervoer is in totaal €131.00 geraamd voor 'offertes'.

Van dit bedrag is €110.500 rechtsreeks door provincie (90.000) en DCMR (20.500) betaald aan het bureau dat de werkzaamheden heeft uitgevoerd. De werkzaamheden zijn uitgevoerd conform planning, maar deze bijdragen zijn niet in onze financiële administratie opgenomen. Voor een correcte weergave van de realisatie t.o.v. het geraam de bedrag, is de begroting 2011 voor dit deelprogramma verlaagd met €110.500.

Omgevingsruimte en Databeheer Het doel van het meerjarenprogramma Omgevingsruimte en Databeheer is om gemeenten en provincie beter te ondersteunen bij het maken van afwegingen en keuzes in ruimtelijke planprocessen, in relatie tot milieuaspecten. De Omgevingsdienst ZHZ investeert in het verder opbouwen en doorontwikkelen en ontsluiten van milieudata en milieuexpertise. Binnen het deelprogramma Bovengrond is het basisdocument ‘gemeenteprofiel’ gereed gekomen. Binnen het deelprogramma Vervoer zijn onder meer signaleringskaarten externe veiligheid en lucht opgeleverd. Binnen het deelprogramma Ondergrond is een verkenning uitgevoerd naar gebiedsgericht grondwaterbeheer voor Dordrecht (m.n. het Zeehavengebied). Er is een belangrijke impuls gegeven aan het uniform geografisch weergeven van milieudata. De voortgang van het totale programma is vertraagd doordat specifieke deskundigheid niet tijdig beschikbaar was (waaronder verkeerskundige kennis) en door beperkingen van de ICT-infrastructuur. Door deze vertraging zijn de bestedingen achtergebleven op de oorspronkelijke raming. Naar verwachting kunnen de deelprogramma’s wel binnen de gestelde programmaperiode (tot en met 2015) afgerond worden. In 2012 zullen relevante regionale en landelijke ontwikkelingen waaronder de heroriëntatie van het regionaal uitvoeringsniveau, de impact van de Havenvisie Rotterdam 2030 op de regio ZHZ en de nieuwe Omgevingswet worden gevolgd en zo nodig meegenomen in de aanpak. Programma Externe Veiligheid – Jaarprogramma 2011 Elk jaar stelt de Bestuurscommissie een Jaarprogramma Externe Veiligheid vast, welke wordt gesubsidieerd door het Rijk. Uitvoering geschiedt samen met de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid. In 2011 zijn onder andere werkzaamheden uitgevoerd met betrekking tot databeheer van het Register risicosituatie gevaarlijke stoffen (RRGS) en het uitvoeren van landelijke kwaliteitsslagen van het RRGS. Verder is geadviseerd over externe veiligheid in het kader van ruimtelijke plannen. Ook is onder meer onderzocht wat mogelijke effecten zijn van nieuwe (wets)ontwikkelingen ten aanzien van buisleidingen. Waar gewenst, zijn gemeenten ondersteund. Daarnaast is een basis format voor een gemeentelijke beleidsvisie Externe Veiligheid opgesteld. Het subsidieoverschot (ca. €12.000) wordt terugbetaald aan de provincie Zuid-Holland.

Jaarstukken 2011


Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2011 van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2011 en de programmarekening over 2011 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag,beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting, en met de relevante weten regelgeving waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling. Het dagelijks bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (BADO). Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekeninggeen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingenin de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggevingen de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Deze financiële rechtmatigheidscriteria zijn vastgesteld met het normen- en toetsingskader door het algemeen bestuur op 11 november 2011.

Jaarstukken 2011


De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2, lid 7 BADO is deze goedkeuringstolerantie door hetalgemeen bestuur bij besluit van 11 november 2011vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwingvoor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening vande gemeenschappelijke regeling OmgevingsdienstZuidHolland Zuideen getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2011 als van de activa en passiva per 31 december 2011 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2011 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Rotterdam, 12juni2012 Deloitte Accountants B.V.

W. Kalkman RA

Jaarstukken 2011


Vaststellingsbesluit

Dagelijks Bestuur

Als ontwerpjaarrekening vastgesteld en aangeboden aan het algemeen bestuur op ……..

Het dagelijks bestuur van de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid de secretaris,

de voorzitter,

Algemeen Bestuur De jaarrekening 2011, waarin begrepen het voorstel tot resultaatbestemming en de overbrenging van restantkredieten naar de begroting 2012, vastgesteld door het algemeen bestuur van Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid in de openbare vergadering van 5 juli 2012.

de secretaris,

Jaarstukken 2011

de voorzitter,


Deloitte.

Deloitte Accountants B.V. Wilhelminakade 1 3072 AP Rotterdam Postbus 2031 3000 CA Rotterdam Nederland Tel: 088 288 2888 Fax: 088 288 9830 www.deloitte.nl

Aan het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid Postbus 550 3300 AN DORDRECHT

Datum

Behandeld door

Otis kenmerk

19 juni 2012

W. KalkmanRA

120991/ta15501

Onderwerp

Uw kenmerk

Controleverkiaring jaarrekening 2011 Geacht bestuur, Hierbij doen wij u onze controleverkiaring d.d. 19 juni 2012 bij de jaarrekening 2011 van uw gemeenschappelijke regeling toekomen. Wij hebben één exemplaar van de controleverkiaring voorzien van een originele handtekening. Dit exemplaar is ten behoeve van uw eigen archief. Het andere exemplaar van de controleverkiaring is voorzien van de naam van onze accountantspraktijk en de naam van de accountant, echter zonder persoonlijke handtekening. Wij verzoeken u bij openbaarmaking van de controleverkiaring gebruik te maken van het exemplaar van de controleverkiaring dat niet is voorzien van een persoonlijke handtekening. Dit conform het advies van de beroepsorganisatie NBA ter vermijding van fraude met handtekeningen van accountants. Wij bevestigen u ermee akkoord te gaan dat de bijgevoegde controleverkiaring zonder persoonlijke handtekening wordt opgenomen in de jaarstukken. Deze jaarstukken dienen te worden uitgebracht overeenkomstig het aan ons voorgelegde definitieve concept (c.q. de laatste drukproef rekening houdend met de aangegeven wijzigingen), waarvan een gewaarmerkt exemplaar is bijgevoegd. Overigens wijzen wij u erop dat in de situatie dat de jaarrekening door het algemeen bestuur niet ongewijzigd wordt vastgesteld onze bovengenoemde toestemming vervalt. Indien u deze jaarstukken en de verkiaring opneemt op internet, dient u te waarborgen dat de jaarstukken goed zijn afgescheiden van andere informatie op de internetsite. Afscheiding kan bijvoorbeeld plaatsvinden door de jaarstukken in niet-bewerkbare vorm als een afzonderlijk bestand op te nemen of door een waarschuwing op te nemen indien de lezer de jaarstukken verlaat (“u verlaat de beveiligde, door de accountant gecontroleerde jaarrekening”).

Op alle opdrachten verricht door Deloitte zijn de Algemene Voorwaarden Dienstverlening Deloitte Nederland, november 2010’ gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel onder nummer 24362837 van toepassing. Deloitte Accountants By, is ingeschreven in het handeisregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.


Deloitte. 2 l9juni 2012 12099 1/ta1550 1

Overigens wijzen wij erop dat, indien tot de vergadering van het algemeen bestuur omstandigheden blijken die aanpassing van de jaarrekening noodzakelijk maken, een dergelijke aanpassing nog voor de vergadering van het algemeen bestuur moet worden gemaakt. Uiteraard vervalt in die situatie onze bovengenoemde toestemming. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Over onze overige bevindingen naar aanleiding van de controle van de jaarrekening brengen wij separaat versiag uit.

U

Hoogachtend, Deloitte

RA

Bijiagen:

Eén getekende controleverkiaring van de onathankelijke accountant. Eén was getekend controleverkiaring van de onafhankelijke accountant.

D e I o i tte.

Deloitte Accountants B.V. Wilhelminakade 1 3072 AP Rotterdam Postbus 2031 3000 CA Rotterdam Nederland Tel: 088 288 2888 Fax: 088 288 9830 www.deloitte.nl

Controleverkiaring van de onafhankelijke accountant Aan het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid Verkiaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2011 van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid Holland Zuid gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2011 en de programmarekening over 2011 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondsiagen voor financiële versiaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het dagelks bestuur Het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, aismede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting, en met de relevante weten regelgeving waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling. Het dagelijks bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevoig van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (BADO). Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Op ate opdrachten verricht door Deloitte zijn de Algemene Voorwaarden Dienstverlening Deloitte Nederland, november 2010’ gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel onder nummer 24362837 van toepassing. Deloitte Accountants B.V. is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.


Deloitte. 2 l9juni 2012 120991/taJ55Ol

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn affiankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevoig van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, aismede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondsiagen voor financiële versiaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling gemaakte schattingen, aismede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Deze financiële rechtmatigheidscriteria zijn vastgesteld met het normen- en toetsingskader door het algemeen bestuur op 25 november 2011. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2, lid 7 BADO is deze goedkeuringstolerantie door het algemeen bestuur bij besluit van 25 november 2011 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2011 als van de activa en passiva per 31 december 2011 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze j aarrekening verantwoorde baten en lasten aismede de balansmutaties over 2011 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling.

Deloitte. 3 l9juni 2012 12099 11ta15501 Verkiaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat hetjaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaarj$-met de jaarrekening. Rotterdam, 19 juni 20 Deloitte

w

RA

Deloitte.

Deloitte Accountants BV. Wilhelminakade 1 3072 AP Rotterdam Postbus 2031 3000 CA Rotterdam Nederland Tel: 088 288 2888 Fax: 088 288 9830 www.cfeloitte.nl

Controleverkiaring van de onafhankelijke accountant Aan het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid

Verkiaring betreffende de jaarrekening Wij hebben dejaarrekening 2011 van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid Holland Zuid gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2011 en de programmarekening over 2011 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondsiagen voor financiële versiaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, aismede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de j aarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting, en met de relevante weten regelgeving waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling. Het dagelijks bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de j aarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevoig van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (BADO). Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Op alle opdrachten verricht door Deloitte zijn de ‘Algemene Voorwaarden Dienstverlening Deloitte Nederland, november2010’ gedeponeerd bij de Kamervan Koophandel onder nummer 24362837 van toepassing. Deloitte Accountants B.V. is ingeschreven in het handeisregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.

Member of D&oitteToucheTohmatsu Limited

Deloitte. 2 l9juni 2012 12099 lIta/550 1 Een controle omvat het uitvoeren van werkzaantheden ter verkrijging van controle—informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn athankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’ s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevoig van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de j aarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, aismede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële versiaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de j aarrekening. Deze financiële rechtmatigheidscriteria zijn vastgesteld met het normen- en toetsingskader door het algemeen bestuur op 25 november 2011. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2, lid 7 BADO is deze goedkeuringstolerantie door het algemeen bestuur bij besluit van 25 november 2011 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende dejaarrekening Naar ons oordeel geeft de j aarrekening van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2011 als van de activa en passiva per 31 december 2011 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten.

Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten aismede de balansmutaties over 2011 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling.

Deloitte. 3 l9juni 2012 120991/taJ55Ol

Verkiaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat hetjaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de j aarrekening. Rotterdam, 19 juni 2012 Deloitte Accountants B.V. was getekend: W. Kalkman RA

D e I o i tte.

Deloitte Accountants B.V. Wilhelminakade 1 3072 AP Rotterdam Postbus 2031 3000 CA Rotterdam Tel: 088 288 2888 Fax: 088 288 9830 www.deloitte.nl

Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid Accountantsverslag voor het boekjaar eindigend op 31 december 2011 19 juni 2012

Op alle opdrachten verricht door Deloitte zijn de ‘Algemene Voorwaarden Dienstverlening Deloitte Nederland, november 2010’ gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel onder nummer 24362837 van toepassing. Deloitte Accountants By, is ingeschreven in het handeisregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.


Deloitte.

Deoitte Accountants B.V. Wilhelminakade 1 3072 AP Rotterdam Postbus 2031 3000 CA Rotterdam Tel: 088 288 2888 Fax:088 288 9830 wwwdeloitte.n I

Aan het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid Postbus 550 3300 AN DORDRECHT

Datum

Behandeld door

Ons kenmerk

l9juni 2012

drs. F.P. Smilde

120992/ta/5501

Onderwerp

Uw kenmerk

Accountantsverslag van de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid voor het boekjaar eindigend op 31 december 2011 Geachte heer, mevrouw, Hierbij ontvangt u het accountantsverslag over het boekjaar 2011. Dit versiag geeft onze belang rijkste bevindingen weer. Wij hebben dejaarrekening 2011 van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid Holland Zuid (ZHZ), opgesteld onder verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur, gecontroleerd. Bij dezejaarrekening hebben wij op 19 juni 2012 een goedkeurende controleverkiaring verstrekt. Hetjaar 2011 is voor uw gemeenschappelijke regeling het eerste jaar geweest en daarmee een belangrijkjaar. Het opstellen van eenjaarrekening was ook eerste keer. In het opstelproces zijn enkele belangrijke aanpassingen in dejaarrekening doorgevoerd in goede afstemming met ons. Het uiteindelijke product voldoet aan daaraan te stellen eisen. In dit accountantsverslag treft u onze controlebevindingen aan. Hoogachtend,

Op alle opdrachten verricht door Deloitte zijn de ‘Algemene Voorwaarden Dienstverlening Deloitte Nederland, november 2010’ gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel onder nummer 24362837 van toepassing. Deloitte Accountants B.V. is ingeschreven in bet handelsregiuter van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.

Member of Deloitte ToucheTohmatsu Limited

Deloitte. 3 l9juni 2012 120992

Inhoud 1

Inleiding 1.1 1.2

2

3

Uw 2.1 2.2 2.3

De opdracht die u ons hebt verstrekt Onze onafhankelijkheid is gewaarborgd

vermogen en resultaat Algemeen Resultaat 2011 Weerstandsvermogen en risicomanagement

Controlebevindingen jaarrekening 2011 3.1 3.2 3.3 3.4

Goedkeurende controleverkiaring Onderhanden werk Reserves Single information Single audit (Sisa) 3.4.1 Procedure SiSa 3.4.2 Fouten en onzekerheden SiSa

4 4 5

5 5 6 7

7 7 7 8 8 8 8

4

Risicoanalyse en interne controle

9

5

Frauderisico

9

Bijiage 1: Actualiteiten

11


1 1.1

Inleiding De opdracht die u ons hebt verstrekt

Binnen het kader van de meerj arige overeenkomst tussen uw gemeenschappelijke regeling en Deloitte Accountants B.V. voor het controleren van uwjaarrekening worden elk jaar de onderlinge afspraken bevestigd door middel van een opdrachtbevestiging. Met de opdrachtbevestiging van 31 augustus 2011 heeft u ons op meer gedetailleerde wijze opdracht gegeven tot het controleren van de j aarrekening 2011 van uw Omgevingsdienst.

Gezamenlijke risicoanalyse als basis Onze controle start met het maken van een analyse van de risico’s waar u als gemeenschappelijke regeling mee te maken heeft. Deze risicoanalyse zien wij als een gezamenlijke actie van ons controleteam en vertegenwoordigers van uw gemeenschappelijke regeling (bestuur en management) en maakt deel uit van ons pre-auditgesprek. Het doel hiervan is op basis van gezamenlijke kennis van uw organisatie en uw omgeving en branche tot een zo volledig en bruikbaar mogelijke risicoanalyse te komen, die als basis voor verdere controlewerkzaamheden zal dienen. Het gaat hierbij om de externe risico’s en de risico’s in de bedrijfsvoering. Bij deze inventarisatie heeft de focus gelegen op de risico’ s in de voor de jaarrekening relevante processen. De uitkomsten van deze processen dienen te resulteren in verantwoorde transacties in de j aarrekening. Onze risicoanalyse en daarop gebaseerde controleaanpak richten zich niet uitsluitend op de jaarrekening zeif, maar ook op het systeem van inteme beheersing. Hoe beter dat systeem functioneert, hoe meer zekerheid er bestaat dat betrouwbare informatie wordt opgeleverd, zowel tussentijds als bij de jaarverantwoording. Omdat deze interne beheersing het gehele jaar goed dient te functioneren, hoeven wij met de aanvang van onze controle niet te wachten totdat de jaarrekening gereed is. Onze controle vindt daarom voor een belangrijk deel reeds in de tweede heift van het boekjaar plaats, door middel van een interim-controle. Wij onderzoeken tijdens de interim-controle de proces- en programmarisico’ s, om te bepalen of hierin voldoende beheersmaatregelen (de AO/IB) zijn getroffen. Het product van deze fase van de controle is een managementletter met daarin opgenomen verbeterpunten ter verdere optimalisatie van uw interne beheersing. De managementletter is op 17 februari 2012 aan uw directeur aangeboden. Bij dejaarrekeningcontrole stellen wij vast of de jaarrekening is opgesteld volgens de geldende verslaggevingsvoorschriften (het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten, hierna: BBV), of de door u opgestelde jaarrekening een getrouw beeld geeft en of de baten en lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Ook stellen wij vast dat de posten in de jaarrekening adequaat zijn toegelicht. Onze controle houdt niet in dat wij alle posten controleren. Onze aanpak heeft als doel om belangrijke onjuistheden en/of onrechtmatigheden te ontdekken, rekening houdend met de materialiteitsgrenzen zoals vastgelegd in het Besluit accountantscontrole decentrale overheden.


De formele producten van de uitgevoerde j aarrekeningcontrole zijn de controleverkiaring bij de jaarrekening en dit accountantsverslag. Wij zijn op 21 maart 2012 gestart met de controle van uw jaarrekening 2011. Bij aanvang van de j aarrekeningcontrole was een conceptj aarrekening beschilcbaar, echter hierop zijn nog enkele noodzakelijke aanpassingen verricht teneinde de jaarrekening in te richten volgens de eisen van de geldende verslaggevingsregels. De jaarrekening is in onderlinge afstemming aangepast en waarna een nieuwe aanlevering van de jaarstukken heeft plaatsgevonden. De verdere onderbouwing van de posten en samenwerking met uw medewerkers bij het uitvoeren van onze controlewerkzaamheden hebben wij als positief ervaren. De belangrijkste bevindingen vanuit onze controle en de daaraan gekoppelde adviezen hebben wij in dit versiag opgenomen. Wij vragen de komende periode uw aandacht voor het opvolgen van de adviezen in dit versiag en in de managementletter opgenomen die naar onze mening direct bijdragen aan een verbetering van de versiaglegging, het inzicht in de financiële positie dan wel de verbetering van de interne beheersing van uw organisatie. —

1.2

-

Onze onathankelijkheid is gewaarborgd

De voorschriften in het kader van onathankelijkheid zijn binnen de beroepsorganisatie van registeraccountants (de NBA) opgenomen in de “Nadere Voorschriften inzake onafhankelijkheid van de openbaar accountant” (hiema: NVO) en vormen een belangrijk onderdeel van het ‘normenkader’ waaraan een accountant moet voldoen. De naleving van de NVO is binnen de organisatie van Deloitte ingebed. Op basis van onze toetsing aan het ‘normenkader’ en waar nodig aanvullend getroffen maatregelen concluderen wij dat onze onafhankelijkheid als certificerend accountant bij uw gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid in 2011 voldoende is gewaarborgd.

2 2.1

Uw vermogen en resultaat Algemeen

In het BBV, de verslaggevingsregels van gemeenten, die ook voor uw gemeenschappelijke regeling van toepassing zijn, is voorgeschreven dat een onderscheid wordt gemaakt tussen resultaatbepaling en resultaatbestemming. Alle baten en lasten dienen via de programmarekening te lopen. Er mogen geen baten of lasten rechtstreeks in het eigen vermogen worden gemuteerd. In uw j aarrekening 2011 hebben zich dergelijke directe vermogensmutaties niet voorgedaan.


2.2

Resultaat 2011

In de jaarrekening 2010 van de regio Zuid-Holland Zuid is een overlopende post opgenomen voor de vooruitbetaalde kosten met betrekking tot het oprichten van de nieuwe gemeenschappelijke regeling. Deze post is gevormd door uitgaven in 2010, die bestemd zijn het oprichten van de nieuwe dienst, niet in het resultaat te nemen van datjaar maar door te schuiven naar 2011. Dit omdat de kosten zijn veroorzaakt door het oprichten van de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid in 2011. De geldende verslaggevingsregels staan het niet toe om deze kosten te activeren en over meerdere jaren af te schrijven. De kosten moeten in het jaar van de oprichting worden genomen. Hierdoor is de overlopende activa post met de toegekende aanloopkosten van € 2,4 miljoen afgeboekt ten laste van het resultaat in 2011. De mutaties in het eigen vermogen vinden plaats door middel van de resultaatbestemming. Het resultaat vóór bestemming bedraagt € 310.000 nadelig. Per saldo is op basis van besluitvorming tussentijds € 1.459.000 aan de reserves onttrokken, zodat het uiteindelijke nog te bestemmen jaarresultaat 2011 € 1.149.000 voordelig bedraagt. Dit bedrag is afzonderlijk vermeld als onderdeel van het eigen vermogen in de balans. Het eigen vermogen van uw gemeenschappelijke regeling ultimo 2011 bedraagt € 294.000 negatief. In het hierna volgende overzicht hebben wij de mutaties in de reserves schematisch weergegeven (x € 1.000): Oiitwikkeling Eigcii

Vermogen

(* € 1.000)

2011

Stand van de reserves per 1 januari 2011

Resultaat vóór bestemming Tussentijdse resultaatbestemming tij dens boekj aar Nog te bestemmen resultaat bij jaarrekening

Stand per 31 december 2011

€ 16

-I- € 310 +

€ 1.459 € 1.149

-I- € 294

Deloitte. 7 19 juni 2012 120992

2.3

Weerstandsvermogen en risicomanagement

In de paragraaf risico’ s en weerstandsvermogen in de programmaverantwoording is een nadere uiteenzetting gegeven welk weerstandsvermogen uw gemeenschappelijke regeling dient te hebben om alle geInventariseerde en gekwantificeerde risico’ s te dekken. Uit de analyse in de paragraaf weerstandsvermogen in uw jaarstukken blijkt dat voor de aankomende drie jaar feitelijk sprake is van een ‘onderdekking’ (weerstandscapaciteit -I- risico’ s). Dit ‘tekort’ aan weerstandsvermogen dient de aankomende drie jaar ingelopen te worden vanuit de positieve resultaten die door uw gemeenschappelijke regeling zijn geprognosticeerd. De genoemde risico’ s in de paragraaf weerstandsvermogen kunnen het behalen van de geprognosticeerde resultaten negatief beInvloeden. In de paragraaf is niet opgenomen welke maatregelen getroffen zijn om de geconstateerde risico’ s af te dekken. Wij adviseren u de weerstandscapaciteit van uw gemeenschappelijke regeling nauwlettend te blijven monitoren. Tevens geven wij u in overweging om de paragraaf verder uit te breiden met maatregelen om de risico’s in de toekomst af te dekken.

3 3.1

Controlebevindingen jaarrekening 2011 Goedkeurende controleverkiaring

Bij de jaarrekening 2011 van uw gemeenschappelijke regeling hebben wij op 19 juni 2012 een goedkeurende controleverkiaring verstrekt. In dit hoofdstuk informeren wij u over de belangrijkste bevindingen naar aanleiding van de uitgevoerde j aarrekeningcontrole 2011.

3.2

Onderhanden werk

Door het ontbreken van een koppeling tussen de projectadministratie (Efficy) en de financiële administratie (K2F) hebben wij, evenals in voorgaande jaren bij de Milieudienst Zuid-Holland Zuid noodzakelijke aanvullende werkzaamheden verricht. De koppeling tussen de twee administraties is een belangrijke schakel in het beoordelen van de onderhanden werkposities. Hiermee worden de saldi van de in het verleden gemaakte kosten en gerealiseerde opbrengsten gewaarborgd. Daarnaast wordt zekerheid verschaft dat de kosten en opbrengsten in de projectadministratie één op één zijn doorvertaald in de financiële administratie en daarmee in de jaarrekening. Met onze aanvullende werkzaamheden is de juistheid en volledigheid van de kosten en opbrengsten die zijn opgenomen in de projectadministratie vastgesteld. —

Wij hebben vastgesteld dat intern een beoordeling van alle onderhanden werkposities door de projectleiders is gemaakt. Hierbij is bevestigd dat de verwachte opbrengsten waar reeds kosten voor zijn gemaakt daadwerkelijk kunnen worden gerealiseerd.


Wij hebben verder vastgesteld dat de deelnemende gemeente hun onderhanden werkpositie 2011 hebben geaccordeerd met het ondertekenen van de saldobevestigingen. Hiermee wordt door de deelnemende gemeenten de over- of onderrealisatie op hun jaarprogramma en het eventuele saldo aan aanvullende offertetaken bevestigd. Voor 2012 is het realiseren van een koppeling tussen de projectadministratie en de financiële administratie een noodzakelijk aandachtspunt. Daarnaast moet het periodiek beoordelen van de onder handen werkposities en het doorvertalen van de financiële consequenties daarvan verder worden verankerd in de planning&control cyclus. Wij adviseren u de voortgang op beide onderwerpen te monitoren.

3.3

Reserves

Ret eigen vermogen van uw gemeenschappelijke regeling is ultimo 2011 negatief geworden. De algemene reserves is op één onderdeel negatief gepresenteerd. Door goedkeuring van het algemeen bestuur wordt het saldo van de aanloopkosten, die in 2011 als eenmalige last verwerkt zijn, in de jaarrekening 2011 onttrokken aan de algemene reserve. Het negatieve saldo in de algemene reserve wat hierdoor ontstaat, wordt volgens de interne prognose in driejaar tijd terugverdiend, deels door toekenningen van de provincie Zuid-Holland in de bijdrage in de aanloopkosten. Deze bijdragen worden als een lumpsumbedrag in de jaarlijkse bijdrage over 2011, 2012 en 2013 verkregen door uw gemeenschappelijke regeling. De afspraken over de tarieven tussen de Regio Zuid-Holland Zuid en de 19 gemeenten moet zorgen voor het terugverdienen van het ‘resterende’ tekort in de algemene reserve. Hiermee is een sluitend terugverdienmodel beschikbaar wat het hebben van een negatieve algemene reserve toestaat volgens de geldende verslaggevingsregels.

3.4

Single information Single audit (Sisa)

3.4.1 Procedure SiSa De SiSa procedure voor uw gemeenschappelijke regeling voor aanlevering van bestanden aan het CBS is nagenoeg identiek aan voorgaandjaar. Uw gemeenschappelijke regeling moet in een vast, voorgeschreven stramien een zevental documenten aan het CBS te leveren.

3.4.2 Fouten en onzekerheden SiSa Op grond van het Besluit accountantscontrole decentrale overheden, artikel 5, lid 4, rapporteren wij in dit rapport over de fouten en onzekerheden van de specifieke uitkeringen die in 2011 vallen onder SiSa. Wij geven dit weer in de onderstaande tabel. Deze tabel moet ook worden opgenomen als er geen fouten of onzekerheden geconstateerd zijn. Wij hebben de controle op deze regelingen uitgevoerd op basis van de door u opgemaakte SiSa-bijiage en de nota verwachtingen accountantscontrole SiSa 2011. Per regeling wordt aangegeven of, en zo j a welke financiële fouten of onzekerheden zijn geconstateerd:

Deloitte. 9 i9juni 2012 120992

Tabel van bevindirn voor de Ow Specificke uitkciing Eli B E27 B

sdienst Zuid-Holland Zuid Iciut of onzekcrlieid

NationaalSamenwerkings programma Luchtkwaliteit (NSL) Brede doeluitkering verkeer en vervoer Totaal

4

Financiele ornvang in

loelichting

en ro’s

Iout/onzekerlieicl

€0

€0

Nvt

€0

€0

Nvt

€0

€0

Nvt

Risicoanalyse en interne controle

Over 2011 hebben wij geconstateerd dat de (verbijzonderde) interne controle op rechtmatigheid op orde is. De interne controles bestaan momenteel uit een vast aantal waarnemingen volgens het controleplan. Aandachtsgebieden binnen uw organisatie, waar de meeste risico’s zijn geIdentificeerd, krijgen hierdoor niet per definitie de meeste aandacht bij in de uitvoering van de (verbijzonderde) interne controle. Hierbij kan gedacht worden aan het naleven van het inkoop- en aanbestedingsbeleid en naleven van arbeid technische voorwaarden en het beoordelen van de onderhanden werkpositie. De koppeling tussen risicomanagement en interne controle zorgt niet alleen voor het vaststellen in hoeverre een risico toereikend is afgedekt. Interne controle kan zich hierdoor vooral op de onderwerpen die er op dat moment toe doen richten en krijgen meer het karakter van een operational audit. Wij adviseren u te beoordelen in hoeverre de koppeling tussen risicomanagement en (verbijzonderde) interne controle te realiseren is en athankelijk van de uitkomst invoering te monitoren. —

—

5

Frauderisico

Van de accountant wordt op grond van de regels van de beroepsorganisatie (NBA) een professioneel-kritische houding verwacht ten aanzien van afwijkingen van materieel belang als gevoig van fraude in de j aarrekening. Ter invulling van deze professioneel-kritische houding zal de accountant een ins chatting moeten maken van de frauderisico’ s, zich een beeld moeten vormen van de maatregelen van inteme beheersing die de organisatie heeft getroffen om mogelijke fraudes van materieel belang te voorkomen, en te bezien of deze maatregelen effectief zijn. Wanneer sprake is van een aanwij zing voor fraude, dan zal de accountant dit moeten communiceren met, athankelijk van de aard van de fraude, de direct leidinggevende, het dagelijks bestuur en, in sommige gevallen (fraude in de top van de organisatie) en warmeer onvoldoende herstelwerkzaamheden worden ondernomen, het algemeen bestuur.


Urn invulling te geven aan de eerdergenoemde verplichting hebben wij een fraudediscussie gevoerd binnen het controleteam en met het management van uw gemeenschappelijke regeling, waarbij wij de nadruk hebben gelegd op de eventuele mogelijkheden van materiële onjuistheden als gevoig van fraude in de j aarstukken, en op preventieve maatregelen daarbij. Van het dagelijks bestuur hebben wij de bevestiging ontvangen dat er geen onregelmatigheden zijn geconstateerd. Daarnaast hebben wij conform onze beroepsregels zelfstandig werkzaamheden uitgevoerd die erop waren gericht om het risico van het “omzeilen” van de interne beheersingsmaatregelen door het management te detecteren. Tevens hebben wij specifieke controles uitgevoerd op memoriaalboekingen, controles van schattingen en zijn wij alert geweest op significante en ongebruikelijke transacties. Geen aanwijzingen dat er sprake is geweest van materiële fraude Hoewel wij, zoals hiervoor beschreven, een kritische houding hebben ten opzichte van risico’s van fraude in de j aarrekening, merken wij op dat onze controle niet specifiek gericht is op het ontdekken van fraude. Tijdens de uitvoering van onze controle van dejaarrekening 2011 hebben wij geen aanwijzingen verkregen dat er sprake is geweest van fraude. Hoogachtend, Deloitte

Kalkman RA

Deloitte. 11 l9juni2Ol2 120992

Bijiage 1: Actualiteiten Wetsvoorstel Normerizig hezoldiging topfunctionarissen publieke en sernipuhileke sector

(VNT) Op 6 december 2011 heeft de Tweede Kamer ingestemd met het wetsvoorstel Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). Het voorstel zal, nadat het is aangenomen de Wopt met ingang van I januari 2013 vervangen. De WNT regelt niet alleen de openbaarmaking van topinkomens in de publieke en semi-publieke sector, zoals flu de Wopt, maar stelt ook maxima aan de hoogte van die inkomens en tevens aan de ontslagvergoedingen. Lokaal bestuur valt onder het eerste regime. In het eerste regime mag de bezoldiging van bestuurders en hoogste leidinggevenden niet uitstijgen boven een beloningsmaximum, gebaseerd op 130 procent van het brutosalaris van een minister. In de oorspronkelijke tekst van het wetsvoorstel staan de volgende bedragen genoemd die jaarlijks bij ministeriële regeling aangepast zullen worden, te weten een bedrag van € 187.340, vermeerderd met componenten voor onkostenvergoeding en het werkgeversdeel van het pensioen. Voor deze componenten wordt in het wetsontwerp uitgegaan van respectievelijk € 7.559 (onkostenvergoeding minister-president) en € 28.767 (ABP-pensioenpremie bij € 187.340). Opgeteld bedraagt dit € 223.666 (niveau 2010). De ontslagvergoeding wordt overeenkomstig het regeerakkoord, gemaximeerd op € 75.000. De genoemde maxima van de norm gelden ook als de functie van bestuurder en/of hoogste Ieidinggevende wordt vervuld door een functionaris die geen arbeidsovereenkomst heeft (bijvoorbeeld interim), mits dit in een periode van achttien maanden voor meer dan twaalf maanden het geval is. Bij overschrijding van de norm (beloning enlof ontslagvergoeding) zal het bedrag dat boven de norm is uitgekeerd als een onverschuldigde betaling worden gezien. Dit betekent dat dit bedrag teruggevorderd kan gaan worden van de betreffende functionaris. Dit dient als een vordering in de jaarrekening opgenomen te worden verantwoord. Volgens de WNT zal in de jaarrekening de beloning van (ex)topfunctionarissen moeten worden verantwoord. Indien sprake is van een betaling boven de norm zal dit moeten worden toegelicht. De verplichting tot openbaarmaking geldt ook voor de beloning van andere werknemers voor zover deze uitstijgt boven het beloningsmaximum. Voorts wordt de melding bij BZK gehandhaafd Nieuwe EU drempeihedragen vcrhoogd De nieuwe drempelwaarden voor Europees aanbesteden voor de periode van I januari 2012 tot en met 31 december 2013 zijn bekendgemaakt. De drempelbedragen worden om de 2 jaar aangepast. Voor de komende periode is sprake van een verhoging van het drempelbedrag. Voor decentrale overheden geldt met ingang van 1 januari voor opdrachten voor werken een drempel van € 5.000000 en voor opdrachten voor diensten en leveringen € 200.000.

MPGSD2012070213080024

GSD

02.07.2012

0024 Sliedreeht, 22 juni 2012

Gemeenteraad Sliedreeht Industrieweg 11 3361 HJ SUEDRECHT

Betreft: Herinrichting Salonstoep, Jordaanstoep en Krommestoep

Geachte heer / mevrouw, In navolging op de inloopavond en de telefoongesprekken die enkele bewoners van de even nummers van de Krommestoep (totaal 12 woningen) met de Gemeente hebben gevoerd willen wij hierbij nogmaals onze uitdrukkelijke wens kenbaar maken dat wij ook gebruik willen maken van de gedeeltelijk ondergrondse containers die geplaatst gaan worden naast de loopbrug t.b.v. de bewoners van de Jordaanstoep en de oneven nummers van de Krommestoep. wg verzoeken u vriendelijk ons schriftelijk te bevestigen dat hiervoor toestemming wordt verleend alsmede dat het voetpad verhoogd wordt daar hierover enige onduidelijkheid is ontstaan door wisselende berichtgeving. Tevens wensen wij geïnformeerd te worden inzake de vormgeving, frequentie van de lediging en hoe het geheel geventileerd gaat worden i.v.m. mogelijke stankoverlast. In afwachting van uw spoedige reactie verblijven wg,

met vriendelijke groet, Namens de bewoners Kromme£t
Mevr. M.M. de Waard Krommestoep 18 3361 CH SUEDRECHT Tel.: 06-26424857

cc. College van B & W

Bijlage: handtekeningenlijst

Handtekeningenlijst

QA.AÊb.£?e±

Krommestoep 2

nabfrr

V^koÓlk.r..y)QMa<§

stoeit

naam

Krommestoep 4 handtekening

KJS^.C\

PMM$MP£¥.V£ naam

Krommestoep 6

M .WA $Êm./!l§.

Krommestoep 8

naam

\ handtekening

handtekening

tDömtoCJ^hea^

Krommestoep 10

naam

hariotekenm&

'/:. Jf^S^J^..«^HL*---

rü..tou.UAS

Krommestoep 12

Krommestoep 14

naam

7<3$fcï>

handtekening

Krommestoep 16

naam

H,HnCk..lÜGL0d

Krommestoep 18

^.QH.y...t£kÈJl£

Krommestoep 2 0

V^hsMfjè. /7ai?/77

Krommestoep 22

S p r e k e n exiveen rfceüeenS

.!^...r....XV^.Xr.C,SA naam

handtekening

Krommestoep 24 handtekening

vJecieenWiaaci SUoAfeJAt

2>3Ói +t\

::t?^ó«x%^^w>?^^:'?-^

•:y;>:v:*>.y.*:y>;^^

Sliaireck

M PGSD GSD

Recommend Documents