Laporan Tahunan. Mencari Solusi Tepat Bagi UMKM

LaporanTahunan

2008

Mencari Solusi Tepat Bagi UMKM ...

Cerita Sampul Daftar Isi Visi, Misi, Nilai-Nilai Perusahaan [2] Kinerja 2008 [3] Teknologi Perbankan Modern [4] Profile Perusahaan [8] Tonggak Sejarah [10] Sertifikat dan Penghargaan [11] Peristiwa Penting 2008 [12] Ikhtisar Keuangan [14] Ikhtisar Saham [16] Komposisi Pemegang Saham [17] Laporan Dewan Komisaris [20] Laporan Direksi [26] Tajam & Strategis [32] Direktorat Usaha Kecil, Menengah & Koperasi [34] Direktorat Komersial [38] Direktorat Konsumer [42] Divisi Syariah [46] Divisi Tresuri [49] Divisi Perbankan Internasional [50] Divisi Simpan Pinjam Mikro [51] Sumber Daya Manusia [52] Direktorat Pelayanan dan Distribusi [56] Solvabel dan Berkebersinambungan [59] Manajemen Risiko [60] Tata Kelola Perusahaan [66] Tanggung Jawab Sosial Perusahaan [106] Transparan & Aksesibel [108] Diskusi Manajemen dan Analisis [110] Tanggung Jawab Pelaporan Keuangan [124] Laporan Keuangan [125] Data Perusahaan [275] Kokoh & Stabil [277] Struktur Organisasi [278] Informasi Perusahaan [279] Dewan Komisaris [280] Direksi [282] Komite Audit [284] Komite Remunerasi dan Nominasi [285] Komite Pemantau Risiko [287] Dewan Pengawas Syariah [288] Pejabat Senior [289] Produk dan Jasa [296] Penghargaan dan Pengakuan Tingkat Nasional dan Internasional [299] Jaringan Kantor [303] Nama dan Alamat Lembaga Profesi Penunjang Pasar Modal [315]

Bank Bukopin memahami dan memberi solusi. Motto tersebut telah lama menjadi filosofi yang melandasi keberhasilan Bank Bukopin sebagai perusahaan publik yang semakin dipercaya oleh masyarakat. Dalam beberapa tahun terakhir, kemampuan Bank Bukopin untuk menawarkan solusi yang tepat bagi kebutuhan nasabah yang berbeda satu dengan lainnya, telah mengokohkan eksistensi Bank Bukopin sebagai lembaga perbankan yang mampu melayani segmen Mikro, segmen Kecil, Menengah dan Koperasi (KMK), segmen Konsumer dan segmen Komersial secara prima. Kemampuan Bank Bukopin dalam menemukan solusi yang tepat untuk beragam layanan perbankan di berbagai segmen ini, menjadikan Bank Bukopin secara strategis dalam mempertahankan keberadaannya secara berkesinambungan, terutama menghadapi kondisi perekonomian yang kurang menguntungkan dewasa ini. Menyadari pentingnya keberadaan Bank Bukopin dalam mengisi lingkup jasa perbankan yang mampu menjangkau segenap lapisan masyarakat desa maupun kota, perusahaan kecil maupun besar, nasabah korporasi maupun individual, maka Bank Bukopin mengetengahkan tema Laporan Tahunan 2008 sebagai “Mencari Solusi Tepat Bagi Usaha Mikro, Kecil dan Menengah… dan Usaha Berskala Besar.”

dan Usaha Berskala Besar. Bank Bukopin LAPORAN TAHUNAN 2008

1

VISI Menjadi bank yang terpercaya dalam pelayanan jasa keuangan.

MISI Memberikan pelayanan yang terbaik kepada nasabah, turut berperan dalam pengembangan usaha menengah, kecil, mikro dan koperasi, serta meningkatkan nilai tambah investasi pemegang saham dan kesejahteraan karyawan.

Nilai-Nilai Perusahaan Fokus pada Nasabah Memahami, mengembangkan, melayani dan memenuhi kebutuhan serta keinginan bagi pihak yang membutuhkan, baik internal maupun eksternal. Kerjasama Saling membantu, melakukan koordinasi dan bekerjasama, sehingga menghasilkan sinergi positif. Disiplin Mematuhi setiap peraturan, ketentuan, dan memenuhi komitmen, baik internal maupun eksternal. Kompetensi Memiliki pengetahuan, ketrampilan, wawasan dan pengalaman dalam bidang tugasnya, serta senantiasa meningkatkannya. Integritas Memiliki, menjunjung tinggi dan menjalankan nilai-nilai kejujuran, ketulusan, menghindari benturan kepentingan dan penyalahgunaan kewenangan.

2

Bank Bukopin LAPORAN TAHUNAN 2008

Kinerja

20%

2008 Kredit

P

ada tahun 2008

Bank Bukopin membukukan pertumbuhan kredit sebesar 20%, atau Rp3.894 miliar, menjadi Rp23.042 miliar di akhir tahun. Peningkatan ini mengakibatkan rasio Kredit yang diberikan terhadap Dana Pihak Ketiga, atau LDR, meningkat dari 65,25% di tahun 2007 menjadi 83,60% di tahun 2008, mencerminkan fungsi intermediasi keuangan Bank Bukopin yang meningkat, serta komitmen Bank Bukopin terhadap pertumbuhan aktiva produktif yang sehat, selain juga turut menunjang perputaran roda perekonomian nasional.

14%

Pendapatan Bunga Bersih

P

ada tahun 2008

Bank Bukopin membukukan Pendapatan bunga bersih sebesar Rp1.468 miliar, meningkat sebesar 14% dari Rp1.288 miliar pada tahun 2007. Peningkatan ini ditunjang oleh ekspansi aktiva produktif, disamping pengelolaan beban bunga yang efektif.

39%

Tabungan

P

ada akhir tahun 2008

Bank Bukopin membukukan jumlah tabungan sebesar Rp4.124 miliar, meningkat sebesar 39%, atau Rp1.151 miliar, dari Rp2.973 miliar pada tahun 2007. Peningkatan ini terutama ditunjang oleh keberhasilan Bank Bukopin dalam mengembangkan layanan Perbankan Konsumer yang semakin dikenal oleh masyarakat berkat ungkapan “Bank Bukopin memang wokeee...!!!” Bank Bukopin LAPORAN TAHUNAN 2008

3

Teknologi

Perbankan Modern

Bank Bukopin memanfaatkan sistem teknologi perbankan yang terbuka dengan kemampuan adaptasi yang tinggi, serta menerapkan aplikasi teknologi yang dikembangkan secara khusus (Custom-made).

4


Perbankan merupakan bisnis yang bertumpu pada

Bukopin terbukti mampu mengembangkan

Sumber Daya Manusia (SDM). Layanan perbankan

aplikasi tersebut secara in-house yang tidak

modern menuntut adanya penguasaan teknologi yang

hanya dapat diterima oleh Visa International,

handal.

namun juga lebih cepat dalam hal pengembangannya hingga peluncuran jasa

Untuk itu Bank Bukopin akan terus menerus

kartu debet Visa Bank Bukopin.

memanfaatkan dan mengembangkan sistem teknologi informasi perbankan yang terkini di Indonesia

Penerapan Teknologi Tepat Guna

dewasa ini. Langkah-langkah terobosan yang berhasil

Masih di era 1990an, Bank Bukopin

dilakukan, diantaranya dalam hal pengembangan

mengembangkan konsep jaringan simpan-

produk, peningkatan pelayanan, penciptaan nilai

pinjam Swamitra pada tahun 1998 dengan

tambah, penetrasi pasar secara inovatif, kreatif dan

mengandalkan peran teknologi informasi

tepat guna, serta dalam pengelolaan risiko.

dan komunikasi on-line sebagai penunjang prasarana informasi untuk kelancaran

Beberapa contoh berikut ini menggambarkan

pelayanan maupun usaha Swamitra. Konsep

penguasaan teknologi Bank Bukopin, sehingga mampu

ini berhasil meraih penghargaan Asian

bersaing dengan bank-bank terkemuka lainnya,

Banking Award sebagai juara pertama untuk

yang keberadaan dari segi aset, jaringan, pelayanan,

kategori penerapan teknologi secara inovatif

maupun SDM berada di atas Bank Bukopin.

dalam pengembangan pelayanan perbankan yang bermanfaat bagi masyarakat luas. Satu

Kemandirian Teknologi

dasawarsa kemudian, Swamitra terbukti

Pada tahun 1997, saat mana bank-bank di Indonesia

berhasil menjadi jaringan pelayanan simpan-

harus mengandalkan jasa perusahaan teknologi

pinjam mikro yang mampu menggalang

informasi asing yang ditunjuk oleh Visa International

274.182 nasabah dengan total peredaran dana

untuk pengembangan aplikasi teknologi informasi

simpanan sebesar Rp392 miliar pada tahun

sebagai pendukung pelayanan kartu kredit Visa, Bank

2008.


5

Teknologi Adaptif, Membuka Akses Layanan

Layanan Umum Berbasiskan Teknologi

Perbankan yang Seluas-luasnya

Salah satu terobosan di bidang layanan perbankan

Bank Bukopin memanfaatkan sistem teknologi

yang berhasil dicapai oleh Bank Bukopin baru-baru

perbankan yang terbuka dengan kemampuan adaptasi

ini adalah pengembangan jaringan Payment Point

yang tinggi, baik dari segi pengembangan aplikasinya

On Line Bank (PPOB) yang melibatkan peran serta

maupun aspek skalabilitas untuk pengembangan yang

masyarakat dalam menyediakan tempat pembayaran

berkelanjutan. Hal ini memungkinkan Bank Bukopin

rekening listrik melalui PPOB tersebut. Terobosan

mengembangkan aplikasi teknologi perbankan yang

ini tidak hanya meningkatkan pelayanan umum bagi

beragam, guna menunjang berbagai fitur-fitur yang

masyarakat dari segi fasilitas pembayaran listrik yang

unggul dalam produk maupun jasa perbankannya.

mudah dijangkau, dan memberi peluang usaha bagi

Salah satu contoh adalah manfaat kartu Anjungan

masyarakat yang berminat membuka gerai PPOB

Tunai Mandiri (ATM) Bank Bukopin yang dapat

Bukopin, namun juga memberi andil terhadap

digunakan di banyak mesin ATM di Indonesia, yang

peningkatan pendapatan fee selain keuntungan

termasuk dalam jaringan ATM Bersama, ATM ALTO

perputaran dananya. Hingga akhir tahun 2008, telah

dan ATM BCA tanpa dikenakan biaya dan syarat

beroperasi lebih dari 3.500 gerai PPOB Bank Bukopin.

apapun. Kemampuan mengakses ketiga jaringan ATM

6

tersebut tidak serta-merta dimiliki oleh kartu-kartu

Kerjasama Business-to-Business (B2B) Ditunjang oleh

ATM yang diterbitkan bank lain. Peranan teknologi

Teknologi Mutakhir

ini juga dirasakan manfaatnya dengan banyaknya fitur

Penguasaan teknologi Bank Bukopin juga memberi

layanan ATM yang dapat dinikmati oleh nasabah Bank

andil bagi penerapan solusi tepat guna sebagaimana

Bukopin.

tersirat dari moto Bank Bukopin “Memahami


dan Memberi Solusi”. Aplikasi teknologi yang

Layanan Perbankan yang Komprehensif Berkat

dikembangkan secara khusus (custom-made) berperan

Teknologi Perbankan yang Andal

dalam berbagai kerjasama yang berhasil dijalin

Bank Bukopin telah melaju pesat dalam

oleh Bank Bukopin bersama mitra usaha, baik dari

pengembangan usahanya di ketiga pilar segmen

kalangan perusahaan maupun instansi pemerintah.

perbankannya, yaitu UMKMK, Konsumer dan

Beberapa kerjasama tersebut dilakukan dengan

Komersial. Kemajuan Bank Bukopin di segmen

perusahaan layanan publik baik swasta maupun

perbankan Konsumer dalam berapa tahun terakhir

BUMN. Pelayanan ini mencakup cash management

ini sangat menonjol. Demikian pula halnya dengan

perusahaan yang bersangkutan, yaitu pengelolaan

kemajuan yang berhasil dicapai di segmen UMKMK,

arus kas perusahaan sampai dengan pelayanan

yang ditandai oleh peningkatan penyaluran kredit

kepada pelanggannya. Salah satu bentuk kerjasama

yang pesat, maupun di segmen Komersial dengan

B2B lainnya yang ditunjang oleh peranan teknologi

peran serta Bank Bukopin pada pembiayaan proyek-

perbankan yang andal adalah layanan pengelolaan

proyek infrastruktur, seperti pembangunan pembangkit

kas (cash management) yang telah dimanfaatkan oleh

listrik dan jalan tol, serta penetrasi Bank Bukopin

beberapa perusahaan terkemuka maupun instansi

di sektor-sektor usaha tertentu yang tumbuh secara

pemerintah di Indonesia.

dinamis, meliputi layanan kesehatan, perkebunan, pertambangan dan perdagangan. Berbagai kemajuan tersebut hanya dapat dicapai berkat dukungan teknologi informasi perbankan yang dapat diandalkan.


7

Profil

Perusahaan

B

ank Bukopin didirikan pada tanggal 10 Juli 1970 sebagai bank yang fokus pada segmen usaha Mikro, Kecil, Menengah dan Koperasi (UMKMK). Selama hampir empat dasawarsa, Bank Bukopin tumbuh dan berkembang menjadi salah satu bank papan atas di Indonesia dengan jumlah aktiva sebesar Rp32.633 miliar pada akhir tahun 2008. Disamping segmen Perbankan UMKMK, yang mulai tahun 2008 telah dipilah menjadi segmen Perbankan Mikro dan segmen Perbankan Kecil, Menengah, dan Koperasi, Bank Bukopin juga melayani segmen Perbankan Konsumer dan segmen Perbankan Komersial. Segmen Perbankan UMKMK adalah segmen dimana Bank Bukopin menyalurkan sebagian besar kreditnya. Segmen Perbankan Konsumer, yang terutama mencakup nasabah individu di kota-kota besar Nusantara, adalah segmen dimana Bank Bukopin menggalang sebagian besar dana pihak ketiganya. Sedangkan segmen Perbankan Komersial merupakan segmen yang dapat menyeimbangkan porsi penyaluran kredit dengan penggalangan dana pihak ketiga oleh Bank Bukopin. Ketiga segmen ini merupakan pilar bisnis Bank Bukopin, yang dilayani baik secara konvensional maupun berdasarkan prinsip syariah, serta didukung oleh sistem pengelolaan dana yang optimal, teknologi informasi yang andal, sumber daya manusia yang kompeten, dan penerapan tata kelola perusahaan yang baik dan benar. Hingga akhir tahun 2008, operasional Bank Bukopin didukung oleh 327 kantor, termasuk Payment Point & Pick Up Services, yang tersebar di 22 provinsi di sebagian besar wilayah Indonesia, serta didukung oleh 333 ATM yang tergabung dengan lebih dari 20.000 ATM jaringan nasional dan lebih dari 500.000 ATM Plus serta Visa Internasional di seluruh dunia, serta dapat di tarik tunai di ATM

8


Bank mana saja di Indonesia, yang termasuk dalam jaringan ATM Plus, ATM Bersama, ATM ALTO dan ATM BCA Prima, tanpa dikenakan biaya dan syarat apapun. Seluruh jaringan kantor Bank Bukopin terhubung secara real time dan on-line melalui jaringan teknologi informasi yang memungkinkan Bank Bukopin menawarkan jasa perbankan terkini. Selain jaringan kantor yang luas tersebut, Bank Bukopin juga telah membangun jaringan simpan-pinjam usaha mikro yang diberi nama “Swamitra”. Jaringan yang melibatkan peran serta aktif masyarakat pengusaha mikro di sentra-sentra ekonomi pedesaan dan pasar-pasar tradisional ini didirikan pada tahun 1998, dan kini telah berkembang menjadi sebuah jaringan yang terdiri dari 621 outlet, hingga akhir tahun 2008, dimana 464 outlet diantaranya telah terhubung secara on-line. Dalam rangka memperkuat permodalannya, Bank Bukopin mencatatkan sahamnya di Bursa Efek Indonesia, dengan kode saham BBKP, sejak Juli 2006. Dengan struktur permodalan yang terus diperkokoh sejalan dengan perkembangan usahanya, penanganan pengendalian risiko dan pengawasan intern yang terus ditingkatkan, pengembangan produk dan jasa perbankan yang inovatif dan sesuai dengan kebutuhan pasar, pengembangan sumber daya manusia secara berkesinambungan, serta peningkatan mutu pelayanan, sehingga memenuhi harapan nasabah, Bank Bukopin siap meraih pertumbuhan jangka panjang yang berkelanjutan.


9

Tonggak

Sejarah 1970 Bank Umum Koperasi Indonesia (BUKOPIN) didirikan dengan badan hukum koperasi

1986 - 1987

Bukopin melakukan penggabungan usaha (merger) dengan beberapa bank berbadan hukum koperasi

1989

Perubahan nama Bukopin menjadi Bank Bukopin

1993 Bank Bukopin mengubah status badan hukumnya menjadi badan hukum perseroan terbatas dengan nama PT Bank Bukopin

1996 Penetapan sebagai Bank Devisa

1999 Masuk dalam program Rekapitalisasi Perbankan

2001 • Pembukaan Cabang Syariah yang pertama • Bank pertama yang keluar dari program Rekapitalisasi Perbankan

2003 Penerbitan obligasi Seri A, obligasi Subordinasi Seri B dan obligasi Syariah Mudharabah

2006 • Menjadi Perusahaan Terbuka • Akuisisi Saham PT Bank Syariah Bukopin (dahulu PT Bank Persyarikatan Indonesia) sebesar 24,73% • Akuisisi Saham PT Bukopin Finance (dahulu PT Indo Trans Buana Multi Finance)

2008 • Akuisisi Saham PT Bank Syariah Bukopin (dahulu PT Bank Persyarikatan Indonesia) sehingga kepemilikan menjadi 65,44%

10


Sertifikat

dan Penghargaan

Predikat “Very Good” Call Center Award (CCA) 2008 for Service Excellent

Piagam Penghargaan Bidang Kearsipan

12 Maret 2008

Arsip Nasional Republik Indonesia

19 Mei 2008

Majalah Marketing

Penghargaan “2nd Best SMS Banking”

Penghargaan “Overall best performance”

14 Mei 2008

14 Mei 2008

InfoBank dalam acara Banking Service

Banking Service Excellence Award 2008

Excellence Award 2008

Penghargaan “2nd Best Teller Comercial Bank”

Bank dengan produk KPR Inovatif dan selalu memberi solusi,

14 Mei 2008

29 Mei 2008

Banking Service Excellence Awards 2008,

Indonesia Property Award & Bank Award

Info Bank

2008

Penghargaan “8th Best Overall Performance Commercial Bank”

Penghargaan Convenient ATM Islamic Bank

14 Mei 2008

10 Mei 2008

Banking Service Excellence Awards 2008,

KARIM Business Consulting

Info Bank

Golden Trophy 2008, Atas Kinerja Keuangan “Sangat Bagus” 2003-2007 16 Juli 2008 Info Bank Award 2008

PEFINDO, Jakarta 2008

Masa berlaku

Peringkat Perusahaan

id A -

Obligasi Subordinasi Seri B Tahun 2003

id BBB+

Obligasi Seri A Tahun 2003

id A -

Obligasi Syariah Mudharabah Tahun 2003

id A - Sy

31 Juli 2007 s/d 1 Juli 2008

31 Juli 2007 s/d 10 Juli 2008


11

Peristiwa

Penting 2008

Januari 16/01/2008 Penandatanganan Perjanjian Kerjasama Bank Bukopin dengan PLN Distribusi Jawa Barat dan Banten mengenai pembayaran tagihan listrik melalui payment point on line bank (PPOB) dan pembayaran atau isi ulang listrik prabayar.

20/01/2008 Penandatanganan Perjanjian Kerjasama Bank Bukopin, Divisi Syariah dengan Panin Bank dalam pengelolaan Asuransi Tabungan Rencana Bukopin Syariah.

20/01/2008 Penandatanganan Perjanjian Kerjasama Bank Bukopin dengan 4 Bank Syariah Nasional mengenai pembiayaan sindikasi senilai Rp525 miliar kepada PT Citra Sari Makmur.

27/01/2008 Bank Bukopin berpartisipasi dalam

kegiatan Kampanye “Ayo Ke Bank” yang dilaksanakan pada tanggal 27 Januari 2008 bertempat di Silang Monas, Jakarta. Salah satu program edukasi perbankan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.

30/01/2008 Bank Bukopin bersama Badan

Pertimbangan Tabungan Perumahan Pegawai Negeri Sipil (Bapertarum PNS), Bank BTN, Bank BNI, dan Bank Bumiputera menandatangani Perjanjian Kerjasama mengenai penyaluran fasilitas Pinjaman Uang Muka (PUM) KPR, Sarusun.

Maret 06/03/2008 Bank Bukopin menyelenggarakan

Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPS-LB) yang salah satu agendanya persetujuan peningkatan penyertaan saham di PT Bank Persyarikatan Indonesia (BPI).

12/03/2008 Bank Bukopin mendapatkan

penghargaan “Call Center Award 2008 for Service Excellent” untuk jasa “Halo Bukopin” dengan kategori “Good” Service Performance.

25/03/2008 Penandatanganan Perjanjian Kerjasama

Bank Bukopin dengan empat Bank Pembangunan Daerah (BPD Jawa Timur, Bank DKI, BPD Kalimantan Timur dan BPD Kalimantan Barat) tentang pembiayaan sindikasi kepada PT Equator Manunggal Power (EMP) senilai Rp365 miliar.

April 15/04/2008 Penandatanganan Perjanjian Kerjasama Bank Bukopin dengan BPD Kalimantan Timur dan PT Gorontalo Energi tentang pembiayaan sindikasi pembiayaan proyek PLTU 2x7 MW di Gorontalo.

Mei 07/05/2008 Bank Bukopin berpartisipasi dalam

Februari

Pameran APCONEX 2008 dengan tema Toward a Less Cash Society, yang diselenggarakan oleh Perbanas.

20/02/2008 Penandatanganan Perjanjian Kerjasama

14/05/2008 Penghargaan “Service Excellent Awards

Bank Bukopin dengan Direktorat Jendral Pengelolaan Utang Departemen Keuangan mengenai kontrak sebagai agen penjual ORI 004 yang dilaksanakan di Gedung Prijadi Praptosuharjo.

22/02/2008 Penandatanganan Perjanjian

Kerjasama Bank Bukopin dengan DPN MAI tentang pengembangan Swamitra yang dilaksanakan di Kantor Menteri Negara BUMN.

2008”, kategori Best Teller (Bank Umum), kategori Best SMS Banking, dan kategori Best Overall (Bank Umum).

19/05/2008 Bank Bukopin meraih penghargaan

kearsipan di bidang perbankan dari Arsip Nasional Republik Indonesia (ANRI) dalam kinerjanya memelihara arsip perusahaan.

22/05/2008 Bank Bukopin menyelenggarakan

RUPST dan RUPSLB untuk tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2007.

12


29/05/2008 Bank Bukopin mendapat penghargaan dari Kementerian Perumahan Rakyat RI dalam acara 3rd Anniversary Property & Banking Award 2008.

Juni 04/06/2008 Bank Bukopin berpartisipasi dalam

pameran Pekan Produk Budaya Indonesia 2008 di Jakarta Convention Center.

18/06/2008 Bank Bukopin meluncurkan produk baru Tabungan SiAga Bukopin Bisnis, yang memiliki fleksibilitas tinggi dan dilengkapi dengan berbagai fitur pendukung kegiatan bisnis. 24/06/2008 Bank Bukopin mengadakan Launching Tabungan iB Rencana Syariah. Tabungan iB Rencana merupakan tabungan berjangka dengan sistem bagi hasil yang kompetitif.

Juli 10/07/2008 Bank Bukopin melakukan Call Option

atau Buy Back atas seluruh Obligasi Seri A Bank Bukopin Tahun 2003, Obligasi Subordinasi Seri B Bank Bukopin Tahun 2003 dan Obligasi Syariah Mudharabah Bank Bukopin Tahun 2003.

16/07/2008 Penghargaan Info Bank Award kepada Bank Bukopin untuk kategori Bank Dengan Kegiatan Usaha Terfokus Pada Segmen Usaha Tertentu (Kelompok modal Rp1 triliun sampai dengan Rp10 triliun).

30/07/2008 Bank Bukopin berpartisipasi dalam pameran Small and Medium Enterprises and Corporation (SMEsCO) 2008 di Jakarta Convention Center.

Agustus 04/08/2008 Bank Bukopin menyelenggarakan Analyst Meeting, yang merupakan paparan kinerja keuangan Bank Bukopin Semester I. 27/08/2008 Bank Bukopin meresmikan Asrama Darus Sa’adah. Asrama ini merupakan bentuk Corporate Social Responsibility Bank Bukopin terhadap anak-anak yatim piatu dan kaum dhuafa.

September 20/09/2008 Bank Bukopin mengadakan kegiatan Sahur On The Road, pada Bulan Suci Ramadhan 1429 H.

Oktober 31/10/2008 Bank Bukopin meluncurkan program tabungan Voucher Smash Wokeee…!!! Dan Undian New BMW 320i Tahap IV.

November 13/11/2008 Bank Bukopin menyelenggarakan Public Expose mengenai kinerja Triwulan III – 2008.

Desember

20/07/2008 Bank Bukopin menyelenggarakan 38th

11/12/2008 Bank Bukopin meresmikan beroperasinya Bank Syariah Bukopin di Hotel Grand Melia.

29/07/2008 Bank Bukopin bersama BRI, BNI dan

18/12/2008 Bank Bukopin berpartisipasi dalam Pameran Mutumanikam Nusantara 2008 di Jakarta Convention Center.

Bank Bukopin Golf Anniversary di Permata Sentul Bogor.

Bank Mega menandatangani Perjanjian Kerjasama pembiayaan kredit untuk 13 PLTU di Indonesia sesuai dengan program 10.000 MW (PLN fast track program).


13

Ikhtisar

Keuangan 2008

2007

2006

2005

34.446 29,292 8.849 2.973 17.470 32.481 19.148 1.965

31.556 24.885 8.295 2.002 14.588 29.237 14.583 1.668

24.684 20.188 7.701 1.728 10.760 22.107 13.821 1.193

18.415 15.237 5.160 1.751 8.325 17.317 12.977 1.042

1.468 1.288 1.227 1.023 309 266 170 109 (85) (33) (145) (20) 1 (1) (19) (1) (4) (11) - - (18) 5 9 (14) (1.118) (986) (812) (272) (2) 15 30 6 551 544 460 375 369 375 315 256

898 94

(dalam miliar Rupiah, kecuali persentase)

Neraca Konsolidasi

Total aset Simpanan : Giro Tabungan Deposito Aktiva produktif** Kredit yang diberikan Modal sendiri

32.633 27.521 5.776 4.124 17.621 33.589 23.042 2.163

2004

Laporan Laba Rugi Pendapatan bunga dan syariah - Bersih Pendapatan operasional lainnya (Beban) pembalikan penyisihan penghapusan aktiva produktif (Beban) pembalikan estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi - Bersih (Beban) pembalikan penyisihan penghapusan aktiva non produktif - Bersih Keuntungann (kerugian) dari kenaikan (penurunan) nilai efek yang diperdagangkan - Bersih Beban operasional lainnya Pendapatan (beban) bukan operasional bersih Laba sebelum pajak Laba bersih

(67) 10 8 (622) (14) 306 210

Rasio Keuangan Bank tanpa anak perusahaan (%) Rasio kredit yang diberikan terhadap dana pihak ketiga (LDR) Rasio kecukupan modal (CAR) dengan memperhitungkan risiko kredit dan risiko pasar*** Rasio Laba bersih terhadap aktiva (ROA) Rasio laba bershi terhadap modal sendiri (ROE) Rasio non performing loan (NPL) - gross**** Rasio net interest margin (NIM)

*

83,60 65,26 58,86 68,39 11,20 12,84 15,79 13,08 1,66 1,63 1,85 2,09 18,80 22,34 22,14 25,35 4,87 3,57 3,71 3,37 4,80 4,27 5,18 6,05

Ikhtisar keuangan tahun 2007 dan 2008 diambil dari Laporan Keuangan Konsolidasi PT Bank Bukopin Tbk dan Anak Perusahaan ** Aktiva produktif, termasuk Letter of Credit dan Bank Garansi *** Rasio kecukupan modal (CAR) dengan memperhitungkan risiko kredit dan risiko pasar untuk tahun 2004 sampai dengan 2008 **** Rasio Non Performing Loan termasuk kredit kepada Bank lain

14


85,13

15,09 1,91 22,82 3,43 5,35

Total Aset

Aktiva Produktif

(Dalam miliar Rupiah)


34.446 31.556

32.481

32.633

33.589

29.237

24.684

22.107 17.317

18.415

2004

2005

2006

2007

2008

Pendapatan Bunga dan Syariah Bersih

2004

2005

2006

2007

2008

Laba Bersih



1.468 1.227 898

375

1.288

369

315

1.023

256 210

2004

2005

2006

2007

2008

2004

2005

2006

2007

2008


15

Ikhtisar

Saham Rp

Poin 30,000,000

14,000,000,000

12,000,000,000

25,000,000

10,000,000,000 20,000,000

8,000,000,000 15,000,000 6,000,000,000

10,000,000 4,000,000,000

5,000,000

2,000,000,000

01

02

03

04

05

06

07

08

09

10

11

Harga Volume

12

Sumber Data : Bursa Efek Indonesia Kode Saham : BBKP

Harga Saham (Rupiah)

2008 Q1

Q3

Q4

Q1

Q2

Q3

Q4

Tertinggi

550

480

415

320

730

670

600

610

Terendah

350

370

275

164

570

570

420

510

Penutupan

420

400

335

185

590

590

590

560

155.637

204.268

193.818

120.966

570.549

790.49

787.907

421.234

71.223

127.016

74.017

24.849

368.915

499.726

449.455

241.416

Volume Transaksi (ribuan) Nilai Transaksi (juta rupiah)

16

Q2

2007


Komposisi

Pemegang Saham

Komposisi Pemegang Saham per 31 Desember 2008 Jenis Saham & Pemegang Saham SAHAM SERI A Jumlah Saham Seri A

Jumlah Lembar Saham

Presentase Kepemilikan (%)

21.337.978

0,37

Saham Seri B 1. Koperasi Pegawai Bulog Seluruh Indonesia (Kopelindo)

2.327.819.153

40,47

2. Negara Republik Indonesia

1.034.232.376

18,10

3. Yayasan Bina Sejahtera Warga (Yabinstra) Bulog

687.385.206

12,03

4. Koperasi Perkayuan Apkindo-MPI (Kopkapindo)

399.559.599

6,99

5. Induk Koperasi Unit Desa (Inkud)

209.379.638

3,66

6. Koperasi Karyawan Bank Bukopin Jakarta (KKBJ)

118.921.111

2,08

1.840.464

0,03

8. Koperasi Pegawai Badan Urusan Logistik (Kopel)

7.653.110

0,13

9. Gabungan Koperasi Batik Indonesia (GKBI)

4.053.287

0,07

10. Induk Koperasi Karyawan (Inkopkar)

3.098.097

0,05

Angkatan Darat (Inkopad)

2.842.597

0,05

12. Induk Koperasi Kepolisian Republik Indonesia (Inkoppol)

2.727.686

0,05

13. Induk Koperasi Veteran Republik Indonesia (Inkoveri)

2.685.285

0,05

14. Induk Koperasi Perikanan Indonesia (IKPI)

2.609.085

0,05

15. Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Laut (Inkopal)

2.333.527

0,04

16. Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Udara (Inkopau)

1.992.215

0,04

17. Koperasi Pemuda Indonesia (Kopindo)

1.053.883

0,02

885.424

0,02

19. Induk Koperasi Wredatama (Inkoptama)

591.657

0,01

20. Pusat Koperasi Pelayaran Rakyat (Puskopelra)

587.723

0,01

21. Gabungan Koperasi Susu Indonesia (GKSI)

330.927

0,01

879.939.000

15,40

Jumlah Saham Seri B

5.692.521.050

99,63

Jumlah Seluruh Saham

5.713.859.028

100,00

7. Koperasi Pegawai Departemen Koperasi dan Pembinaan Pengusaha Kecil (KPDK)

11. Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia

18. Induk Koperasi Purnawirawan

Angkatan Bersenjata Republik Indonesia (Inkoppabri)

22. Masyarakat (masing-masing kepemilikan dibawah 5%)


17

Komposisi Kepemilikan Saham Bank Bukopin oleh Dewan Komisaris dan Direksi per 31 Desember 2008

NAMA DIREKSI/KOMISARIS

NO.

DIREKSI/KOMISARIS/ KELUARGA

JUMLAH SAHAM PADA PERSEROAN

PERINCIAN JENIS SAHAM & JUMLAH SAHAM KOLEKTIF KELAS

Nomor SERI SAHAM

TANGGAL PEROLEHAN

(Rp)

KETERANGAN LAINNYA (PERSENTASE)

1

SAEAN ACHMADY

KOMISARIS UTAMA

5.959.500

B

-

-

-

0,104

2

ANDI CHAERUDDIN MUHAMMAD

KOMISARIS

2.068.000

B

-

-

-

0,036

3

BOEDIARSO TEGUH WIDODO

KOMISARIS

2.068.000

B

-

-

-

0,036

4

SYAMSUL EFFENDI

KOMISARIS INDEPENDEN

-

-

-

-

-

-

5

SUTRISNO IWANTONO


-

-

-

-

-

-

6

YOYOK SUNARYO


-

-

-

-

-

-

7

GLEN GLENARDI

DIREKTUR UTAMA

851.000

B

-

-

-

0,015

8

TRI JOKO PRIHANTO

DIREKTUR

2.875.500

B

-

-

-

0,050

9

AGUS HERNAWAN

DIREKTUR

2.631.000

B

-

-

-

0,046

10

SUNARYONO

DIREKTUR

3.592.000

B

-

-

-

0,063

11

SULISTYOHADI DS

DIREKTUR

3.342.000

B

-

-

-

0,058

12

MIKROWA KIRANA

DIREKTUR

793.000

B

-

-

-

0,014

13

LAMIRA SEPTINI PARWEDI

DIREKTUR

1.252.000

B

-

-

-

0,022

Total

25.432.000

0,445

Jakarta, 31 Desember 2008 PT BANK BUKOPIN Tbk

Glen Glenardi Direktur Utama

18


Kebijakan Dividen Pembayaran dividen dilakukan berdasarkan

Pada RUPS Tahunan untuk tahun buku yang berakhir

keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)

pada tanggal 31 Desember 2007 (tanggal

atas rekomendasi Direksi. Berdasarkan ketentuan

22 Mei 2008), setelah memperhatikan kinerja Bank

Anggaran Dasar Bank Bukopin, apabila Bank Bukopin

Bukopin periode tahun 2007, pemegang saham

membukukan laba bersih pada setiap tahun buku,

menyetujui untuk membagikan dividen tunai sebesar

maka Bank Bukopin dapat membagikan dividen

50,0% dari laba bersih atau sebesar Rp187 miliar.

kepada Pemegang Saham berdasarkan rekomendasi

Dividen tersebut telah dibayarkan pada tanggal

dari Direksi dengan persetujuan RUPS.

1 Juli 2008.

Sejak tahun 2002, Bank Bukopin telah membagikan

Sesuai dengan keputusan RUPS Luar Biasa pada

dividen tunai sebanyak 6 (enam) kali. Di bawah ini

tanggal 20 April 2005, Bank Bukopin menetapkan

adalah tabel yang menjabarkan pembagian dividen

rasio pembagian dividen tunai sebesar

sejak tahun buku 2002 s/d 2007.

30,0% - 50,0% dari laba bersih setiap tahunnya. Pembagian Dividen tersebut bergantung pada kinerja dan kondisi keuangan Bank Bukopin.

DAFTAR PERINCIAN PEMBAGIAN DIVIDEN TUNAI TAHUN BUKU 2002 – 2007 KEPADA PEMEGANG SAHAM PT BANK BUKOPIN Tbk

Jumlah (Rp)

Dividen per Lembar Saham (Rp)

No

Tahun Buku

Tanggal Pembayaran

1

2002

13.867.869.948,80

11,3

5 Agustus 2003

2

2003

53.927.901.646,11

11,3

16 Juli 2004

3

2004

105.225.476.000,00

22,0

18 Mei 2005

4

2005

115.503.834.914,00

24,2

29 Mei 2006

5

2006

126.086.558.665,00

22,4

29 Juni 2007

6

2007

187.563.173.068,82

32,8

1 Juli 2008

Kronologi Pencatatan dan Informasi Saham

Penawaran Umum Perdana Saham Tanggal Efektif Pencatatan Saham

10 Juli 2006

Nominal per lembar Saham Atas Nama Kelas B

Rp100

Harga Penawaran Umum

Rp350

Penawaran Umum

843.765.500 lembar

Hasil Penawaran Umum

Rp295.317.925.000


19

Laporan

Dewan Komisaris Komisaris mencatat “Dewan keberhasilan ini sebagai hasil kerja keras Manajemen beserta seluruh karyawan Bank Bukopin, yang juga mencerminkan teamwork yang solid dalam tubuh Bank Bukopin, selain juga kepercayaan yang berhasil digalang oleh Bank Bukopin di antara para stakeholder bank.

“

Saean Achmady 20


Komisaris Utama

M

emasuki tahun 2008, perekonomian dunia masih menunjukkan momentum pertumbuhan yang menjanjikan. Sekalipun krisis moneter dan pasar modal di Amerika Serikat yang kemudian melanda ke seluruh dunia sesungguhnya telah mulai bersemi dengan sejak timbulnya krisis kredit perumahan subprime mortgage di Amerika Serikat pada musim panas tahun 2007, perekonomian dunia masih dapat melaju selama paruh pertama tahun 2008. Harga-harga beberapa komoditas unggulan Indonesia, seperti minyak bumi, gas alam, batubara dan timah, bahkan juga berbagai hasil bumi dari sektor perkebunan dan pertanian, seperti kelapa sawit dan minyak sawit, karet, kakao, jagung dan lain sebagainya mencapai rekor tertinggi. Kondisi tersebut sangat menguntungkan bagi Indonesia, terutama dari segi keberlanjutan pertumbuhan ekonomi nasional.

Domestik Bruto (PDB) sebesar 7% pada tahun 2007. Sampai dengan akhir kuartal ketiga tahun 2008, laju pertumbuhan PDB Indonesia masih berada pada jalurnya untuk melebihi 7% selama tahun fiskal 2008 – yaitu suatu tingkat pertumbuhan ekonomi yang ditenggarai mampu memberi lapangan kerja bagi penyerapan tenaga kerja baru setiap tahunnya.  

Dengan ditopang oleh harga komoditas yang tinggi di pasar dunia, pencapaian ekspor yang terus menguat, serta pasar domestik yang mampu menyerap peningkatan daya beli masyarakat, perekonomian Indonesia diperkirakan akan mampu melampaui tingkat pertumbuhan Produk

Indonesia mulai terkena imbas krisis moneter global ini pada bulan September 2008, antara lain ditandai dengan mengetatnya likuiditas valuta asing, terutama dollar Amerika Serikat, mengetatnya likuiditas rupiah, serta menurunnya permintaan pasar ekspor dunia.

Namun demikian, krisis pasar modal dan sektor keuangan di Amerika Serikat pada paruh kedua tahun 2008, yang dengan cepat menjalar ke seluruh dunia, telah mengurangi laju pertumbuhan ekonomi yang pesat tersebut. Sejak bulan Juli 2008, harga-harga komoditas utama dunia bertumbangan mengikuti harga minyak bumi yang anjlok dari sekitar USD148 per barel hingga di bawah USD40 per barel di akhir tahun 2008. Penurunan drastis pun terjadi pada hargaharga saham di berbagai pasar modal dunia.


21

Beberapa langkah penanggulangan telah diambil oleh Pemerintah Indonesia dan Bank Indonesia, untuk mencegah dan meminimalkan dampak krisis yang lebih besar lagi. Sejauh ini, langkahlangkah tersebut berhasil menjaga kestabilan makro-ekonomi nasional. Misalnya, tingkat suku bunga acuan Bank Indonesia diturunkan dari tingkat puncaknya sebesar 13,0% pada tahun 2008 menjadi 8,5% di akhir tahun, hanya terpaut 0,25% dari tingkat suku bunga 8,25% yang berlaku pada akhir tahun 2007. Laju inflasi berhasil dikendalikan, dan mencapai rata-rata 11,1% sepanjang tahun 2008, dibandingkan dengan 6,59% selama tahun 2007. Dan sekalipun nilai kurs rupiah tertekan berat sepanjang paruh kedua tahun 2008 akibat dari krisis perbankan dunia yang menyedot hampir seluruh likuiditas dollar AS di pasar bebas, kebijakan suku bunga Bank Indonesia akhirnya berhasil meredam gejolak kurs rupiah yang bergerak pada kisaran Rp11.000 hingga Rp12.000 per satu dollar AS pada bulan Desember 2008, dibandingkan dengan rentang Rp9.500 hingga Rp13.500 sepanjang kuartal keempat tahun 2008.

22


Namun demikian, beberapa indikator makro ekonomi utama lainnya juga merefleksikan gejolak moneter dunia; diantaranya adalah cadangan devisa negara yang menurun dari sekitar USD57 miliar di akhir tahun 2007 menjadi sekitar USD52 miliar setahun kemudian, serta defisit neraca berjalan yang menunjukkan kecenderungan meningkat, terutama akibat dari stimulus fiskal maupun keuangan yang telah dan akan terus diupayakan Pemerintah dalam rangka menanggulangi dampak resesi ekonomi global yang berkepanjangan. Sejalan dengan semua ini, pertumbuhan ekonomi Indonesia ditinjau dari pertumbuhan PDB, mengalami penurunan dari 6,3% di tahun 2007 menjadi 6,1% pada tahun 2008. Dalam kondisi perekonomian dunia yang kurang menguntungkan tersebut, sektor perbankan nasional Indonesia masih mencatat tingkat pertumbuhan yang mengesankan. Kredit perbankan secara agregat tumbuh sebesar 29,4% menjadi Rp1.353,6 triliun, sedangkan pertumbuhan jumlah simpanan mencapai 16,0% menjadi Rp1.753,3 triliun. Hal ini mencerminkan tingkat kesehatan sektor perbankan Indonesia

pada umumnya, selain juga pondasi yang kokoh  bila ditinjau dari tolok ukur kunci, seperti Rasio Kecukupan Modal (CAR), Rasio Kredit Bermasalah (NPL) dan sebagainya. Pada tahun 2008, Bank Bukopin kembali mencatat kinerja yang menggembirakan, dengan pencapaian total pendapatan bunga bersih sebesar Rp1.468 miliar dan laba bersih sebelum pajak sebesar Rp551 miliar. Hasil ini merupakan peningkatan masing-masing sebesar 14% dan 1% atas pencapaian serupa di tahun 2007. Dewan Komisaris mencatat keberhasilan ini sebagai hasil kerja keras Manajemen beserta seluruh karyawan Bank Bukopin, yang juga mencerminkan teamwork yang kuat dalam tubuh Bank Bukopin, selain juga kepercayaan yang berhasil digalang oleh Bank Bukopin di antara para stakeholder bank. Keberhasilan Bank Bukopin mempertahankan tingkat pertumbuhan maupun profitabilitas yang baik, juga ditunjang oleh visi yang jelas dan strategi usaha yang tepat sasaran. Visi dan strategi ini berhasil diterapkan oleh Bank Bukopin dalam kegiatan perbankan sehari-harinya, dilandasi oleh prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik, mencakup keterbukaan, akuntabilitas, tanggung jawab, kemandirian serta kewajaran.

Penerapan Good Corporate Governance (GCG) di lingkungan kerja Bank Bukopin merupakan salah satu  perhatian utama Dewan Komisaris dalam menjalankan fungsi pengawasannya, dan sejauh ini Dewan Komisaris terus mencatat kemajuan yang berarti dalam lingkup penerapan GCG dari tahun ke tahun.   Sekali lagi, Dewan Komisaris memberikan penghargaan atas keberhasilan Manajemen menerapkan strategi usaha yang telah tertuang pada rencana usaha lima tahunan Bank Bukopin, yang kemudian dijabarkan dan dilaksanakan sebagai Rencana Kerja Anggaran Perusahaan (RKAP) tahunan. Namun demikian, kami juga tidak akan berhenti mengingatkan Manajemen untuk senantiasa bersikap cermat dan berhati-hati dalam pengelolaan Bank Bukopin. Hal ini menjadi lebih penting lagi dalam kondisi resesi ekonomi global yang kiranya akan menjadi tantangan besar bagi perekonomian nasional, termasuk dan terutama sektor perbankan. Asas GCG yang diterapkan oleh Bank Bukopin selama ini, seyogyanya dapat terus menjadi salah satu pilar pertumbuhan Bank Bukopin di tahun-tahun mendatang.


23

Dari Kiri ke Kanan

Yoyok Sunaryo

Boediarso Teguh Widodo

Sutrisno Iwantono

Saean Achmady

Andi Chaeruddin Muhammad *)

Syamsul Effendi

Komisaris Independen

Komisaris Utama

Komisaris

Komisaris

*) Telah meninggal dunia pada tanggal 15 Maret 2009

24




“Keberhasilan Bank Bukopin mempertahankan tingkat pertumbuhan maupun profitabilitas yang baik, juga ditunjang oleh visi yang jelas dan strategi usaha yang tepat sasaran”

Pada tanggal 15 Maret 2009, saat Laporan Tahunan ini masih dipersiapkan, keluarga besar Bank Bukopin berkabung dengan wafatnya Sdr. Andi Chaeruddin Muhammad, yang menjabat Komisaris Bank Bukopin sejak Juni 2001. Bank Bukopin menyampaikan bela sungkawa kepada keluarga yang ditinggalkan; semoga arwah beliau diterima di sisi Tuhan Yang Maha Esa sesuai amal baktinya.

Akhir kata, atas nama Dewan Komisaris perkenankan saya  menyampaikan terima kasih atas kerja keras dari seluruh jajaran Manajemen serta dedikasi yang tinggi dari seluruh karyawan dalam menjalankan tugasnya. Penghargaan yang tinggi juga kami sampaikan kepada segenap stakeholder, termasuk mitra usaha Bank Bukopin, atas kepercayaan dan kerjasamanya yang telah memungkinkan Bank Bukopin mampu terus tumbuh memberi nilai terbaik.

Saean Achmady Komisaris Utama


25

Laporan

Direksi

Bukopin mencatat laba “Bank bersih sebelum pajak sebesar Rp551 miliar, pendapatan bunga dan marjin syariah bersih sebesar Rp1.468 miliar untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2008.

“

Glen Glenardi

Direktur Utama

26


B

erkat rahmat Tuhan Yang Maha Esa serta berbekal pada team work dan kerja keras segenap karyawan, Bank Bukopin mampu membangun landasan yang semakin kokoh dan mencapai kinerja yang baik pada tahun 2008. Hal ini memungkinkan Bank Bukopin menjaga momentum pertumbuhan jangka panjang yang berkesinambungan sesuai amanat pemegang saham beserta stakeholder Bank Bukopin lainnya.

Semenjak menjadi perusahaan terbuka dengan pencatatan saham di Bursa Efek Indonesia (d/h Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya) pada tahun 2006, Bank Bukopin terus mengembangkan pendanaan dan aktiva produktifnya secara terarah dan hati-hati. Strategi usaha yang diterapkan memungkinkan Bank Bukopin mendayagunakan sepenuhnya keunggulan yang dimiliki, serta memanfaatkan peluang pasar yang sebesar-besarnya. Strategi ini mengacu pada cetak biru pengembangan jangka panjang Bank Bukopin, yang memberikan arah yang jelas akan tujuan serta sasaran usaha yang harus dicapai dari tahun ke tahun. Untuk tahun buku yang berakhir tanggal 31 Desember 2008, Bank Bukopin memperoleh pendapatan bunga dan marjin syariah bersih sejumlah Rp1.468 miliar dan laba bersih sebelum pajak sebesar Rp551 miliar.

Peningkatan laba yang berhasil kami capai ini menunjukkan tren pertumbuhan yang cukup menjanjikan, mengingat kondisi ekonomi makro yang kurang kondusif di tahun 2008. Pencapaian laba tersebut, disamping didorong oleh naiknya pendapatan bunga bersih juga dari peningkatan pendapatan operasional lainnya sebesar 16% menjadi Rp309 miliar. Hal ini tentunya mengindikasikan bahwa kondisi profitablitas Bank Bukopin berada dalam tingkat yang sehat, yang didukung oleh pengendalian biaya dana yang efektif. Bank Bukopin secara konsisten dan fokus terus meningkatkan peran intermediasinya, yang tercermin dari jumlah kredit yang tersalurkan hingga akhir tahun 2008, yaitu sebesar Rp23.042 miliar atau meningkat sebesar 20% dari Rp19.148 miliar pada periode yang sama tahun sebelumnya. Penyaluran kredit ini tetap difokuskan pada sektor-sektor ekonomi yang sejak lama menjadi sektor unggulan Bank Bukopin, selain juga memiliki nilai yang strategis terhadap kepentingan nasional maupun pertumbuhan ekonomi dan kesejahteraan masyarakat luas, seperti sektor pertanian dan perkebunan, energi dan transportasi, infrastruktur, layanan kesehatan, serta bidang usaha yang menunjang ketahanan pangan nasional, pemberdayaan usaha kecil dan menengah maupun kegiatan swadaya masyarakat, seperti Swamitra.


27

Beranjak dari sejarah pendirian Bank Bukopin sebagai bank yang dilahirkan oleh gerakan koperasi, Bank Bukopin tumbuh menjadi bank yang sangat memahami kebutuhan perekonomian akar rumput yang mempengaruhi hajat hidup orang banyak, selain juga merupakan tulang punggung perekonomian nasional. Dibekali oleh pemahaman yang mengakar ini, Bank Bukopin mampu memberi solusi yang unik bagi sebagian besar kebutuhan nasabahnya di segmen perbankan usaha mikro, kecil, menengah dan koperasi. Namun di lain pihak, Bank Bukopin juga memahami dan memberi solusi bagi nasabah dari segmen perbankan konsumer. Berbagai solusi tersebut kini dikemas dan ditopang oleh pengembangan serta penerapan teknologi perbankan tepat guna yang juga menjadikan Bank Bukopin unik. Kemampuan teknologi ini memungkinkan nasabah Bank Bukopin menggunakan kartu ATM Bukopin di banyak mesin Anjungan Tunai Mandiri bank-bank yang tergabung dalam jaringan ATM BCA Prima, ALTO, dan ATM Bersama, PLUS baik di dalam maupun di luar negeri tanpa dikenakan biaya dan syarat apapun. Selain itu, mereka pun dapat menikmati manfaat layanan perbankan konsumer mutakhir yang dapat disetarakan dengan layanan bank mana pun di Indonesia, dari segi jaringan layanan, mutu pelayanan, kemudahan dan kenyamanan. Semua ini telah menjadikan Bank Bukopin yang andal di segmen perbankan Usaha Mikro, Kecil, Menengah dan Koperasi (UMKMK), serta mulai diperhitungkan di segmen perbankan konsumer yang menjadi sumber utama bagi program pendanaan jangka panjang. Untuk menunjang penetrasi di segmen bisnis perbankan yang ditekuni tersebut, Bank Bukopin hingga akhir tahun 2008 memiliki jaringan layanan, yaitu 327 kantor, termasuk payment point dan pick up service, yang tersebar di 22 provinsi, serta didukung oleh 333 ATM

28


yang tergabung dengan lebih dari 20.000 ATM jaringan nasional dan lebih dari 500.000 ATM plus serta Visa Internasional di seluruh dunia, serta dapat ditarik tunai di ATM bank mana saja tanpa dikenakan biaya. Seluruh kantor Bank Bukopin sejak lama telah terhubung dalam satu jaringan real time online. Jaringan tersebut belum termasuk jaringan Swamitra, sebuah jaringan simpan-pinjam UKM dan koperasi yang dikembangkan Bank Bukopin sejak akhir tahun 1998 untuk menyikapi krisis moneter Asia kala itu. Hingga akhir tahun 2008, jaringan Swamitra telah berkembang menjadi 621 outlet, dengan 464 outlet diantaranya yang terhubung online. Dari aspek rasio keuangan, Bank Bukopin berhasil mempertahankan rasio-rasio yang menunjang kesehatan keuangan Perusahaan sesuai ketentuan yang berlaku. Kondisi tersebut diupayakan di tengah tekanan perbankan yang mulai merasakan dampak krisis moneter global yang akan mengancam pertumbuhan ekonomi dunia pada tahun 2009, termasuk di Indonesia. Rasio Kecukupan Modal (CAR) setelah memperhitungkan risiko kredit dan pasar sedikit lebih rendah dari tahun sebelumnya, yaitu sebesar 11,20% dibandingkan tahun 2007 sebesar 12,84%. Rasio Laba Bersih terhadap Aktiva (ROA) mengalami kenaikan dari 1,63% di tahun 2007 menjadi 1,66% di tahun 2008, sedangkan Rasio Laba Bersih terhadap Aktiva Modal Sendiri (ROE) mencapai 18,80%, lebih rendah dari periode yang sama tahun 2007. Rasio Kredit yang diberikan terhadap Dana Pihak Ketiga (LDR) mencatat kenaikan dari 65,26% di tahun 2007 menjadi 83,60% pada tahun 2008. Sedangkan rasio Non-Performing Loan (NPL)-gross sedikit mengalami peningkatan menjadi sebesar 4,87%, walaupun masih tetap dapat dipertahankan dibawah ketentuan

Bank Indonesia sebesar 5%. Nilai ini sedikit lebih tinggi dibandingkan tahun 2007 sebesar 3,57%. Namun kami berkeyakinan penuh dapat menyelesaikan dan menurunkan rasio NPL dengan melakukan langkah-langkah perbaikan yang tepat untuk masing-masing debitur. Selain pencapaian kinerja yang cukup baik, di tengah persaingan perbankan yang semakin ketat, Bank Bukopin kian meningkatkan Kualitas Pelayanannya, antara lain berkat penerapan strategi pertumbuhan 6 (enam) langkah yang berkelanjutan, yaitu mencakup: fokus pada segmentasi bisnis yang dikuasai, reorganisasi, revitalisasi kantor-kantor cabang dan fasilitas pelayanan, peningkatan sumber daya manusia secara berkesinambungan, penerapan Good Corporate Governance melalui pelaksanaan (enforcement) peraturan dan prosedur kerja secara lebih ketat dan efektif, serta upaya meningkatkan layanan perbankan yang menghasilkan pendapatan berbasis imbalan. Menghadapi kondisi perbankan yang sedikit banyak akan terimbas dampak resesi ekonomi dunia di tahun 2009, Bank Bukopin lebih menyiagakan fungsi-fungsi tata kelola perusahaan, pengelolaan risiko serta pengawasan intern. Bank Bukopin memegang teguh ketentuan dan prosedur perbankan, menjunjung tinggi prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik, mencakup transparansi, akuntabilitas, tanggung jawab, kemandirian serta kewajaran, serta terus menggiatkan peran berbagai komite dalam pengambilan keputusan penting di Bank Bukopin, termasuk Komite Audit, Komite Remunerasi dan Nominasi, dan Komite Pemantau Risiko. Penerapan manajemen risiko disetiap lini organisasi dan transaksi dilakukan melalui pengelolaan risiko secara menyeluruh, yang mencakup risiko pasar, risiko likuiditas dan risiko operasional, yang mengarah kepada penerapan

pengelolaan risiko sesuai rekomendasi Basel II. Bank Bukopin juga terus menyempurnakan sistem informasi manajemen risiko yang terkait dalam pelaksanaan otomasi operasional usaha, yang mencakup pelaksanaan review berbagai ketentuan agar sesuai dengan kaidah-kaidah perbankan berstandar internasional. Tidak pelak lagi, tahun 2009 akan menguji ketahanan sektor perbankan nasional. Bank Bukopin telah menyiapkan langkah-langkah antisipatif untuk berjaga-jaga atas kemungkinan yang paling buruk. Beberapa langkah tersebut, antara lain adalah membatasi pertumbuhan kredit hanya pada kegiatan pembiayaan yang dilakukan secara selektif, memonitor aktiva produktif bermasalah secara lebih ketat serta mengupayakan penanggulangannya secara lebih dini, dan pengetatan belanja modal yang di sesuaikan dengan kebutuhan. Memasuki tahun 2009, Bank Indonesia telah mengeluarkan sembilan langkah kebijakan yang pada intinya memberi kelonggaran bagi sektor perbankan nasional dalam menyikapi imbas resesi ekonomi global. Kebijakan tersebut, khususnya dalam hal pelonggaran perhitungan risiko tertimbang untuk kredit usaha kecil dan menengah, akan sangat membantu Bank Bukopin dalam menjalankan fungsi intermediasinya. Kami menghargai langkah Bank Indonesia tersebut dan akan mengerahkan segenap daya dan upaya untuk tetap menjadi bank yang dapat diandalkan dalam situasi yang kurang menguntungkan sekalipun. Pada kesempatan ini, dapat kami laporkan bahwa tidak terjadi perubahan dalam keanggotaan Direksi Bank Bukopin selama tahun buku yang dilaporkan, sehingga kami yakin Bank Bukopin dapat melanjutkan program pengembangannya secara berkelanjutan.


29

Dari Kiri ke Kanan

Mikrowa Kirana

Sunaryono

Lamira Septini Parwedi

Tri Joko Prihanto

Agus Hernawan

Sulistyohadi DS

Direktur

Direktur

30

Direktur

Direktur


Direktur

Direktur


“Memasuki tahun 2009, Bank Indonesia telah mengeluarkan sembilan langkah kebijakan yang pada intinya memberi kelonggaran bagi sektor perbankan nasional dalam menyikapi imbas resesi ekonomi global”

Akhir kata, atas nama segenap Direksi, saya ingin menyampaikan terima kasih kepada seluruh nasabah dan masyarakat atas dukungan dan kepercayaannya yang telah diberikan kepada kami selama ini. Penghargaan yang tinggi juga kami sampaikan kepada Pemerintah, Pemegang Saham, Komisaris dan Dewan Pengawas Syariah serta seluruh mitra usaha yang telah berperan serta dalam memajukan Bank Bukopin. Ucapan terima kasih khusus tidak lupa saya sampaikan kepada seluruh karyawan atas kontribusi, dedikasi dan profesionalismenya dalam mengembangkan Bank Bukopin selama ini.

Mari kita hadapi tahun 2009 secara tawakal, arif, penuh percaya diri, dan senantiasa mensyukuri rahmat Tuhan Yang Maha Esa.



31

jam &

Ta

rategis

St

Bank Bukopin sejak awal beroperasi dengan fokus yang tajam serta visi yang jelas, sehingga mampu mengambil langkah-langkah strategis dalam upayanya memenuhi kebutuhan pasar yang berbeda-beda dari satu segmen ke segmen lainnya. “Bank Bukopin memahami dan memberi solusi”, merupakan moto Bank Bukopin yang sejak lama melandasi keberhasilan serta pertumbuhannya yang berkesinambungan dalam jangka panjang. Dibekali semangat untuk mendengarkan dan memahami kebutuhan nasabah yang sedalamdalamnya, Bank Bukopin senantiasa berupaya mencari solusi yang lebih baik, mengembangkan produk yang lebih unggul, dan pelayanan yang lebih memuaskan - sebagai wujud pelaksanaan kegiatan perbankan Bank Bukopin yang senantiasa dilandasi oleh visi yang tajam dan strategis.

Direktorat Usaha Kecil, Menengah dan Koperasi

[34] Direktorat Komersial [38] Divisi Konsumer [42] Divisi Syariah [46] Divisi Tresuri [49] Divisi Perbankan Internasional [50] Divisi Simpan Pinjam Mikro [51] Sumber Daya Manusia [52] Pelayanan dan Distribusi [56]

Direktorat Usaha Kecil, Menengah dan Koperasi

K

eberpihakan yang mengakar pada misi, kepedulian serta basis kompentensi yang mendalam.

Keunggulan kompetitif Bank Bukopin dalam melayani

Pada tahun 2008, Bank Bukopin mencatat peningkatan

kebutuhan perbankan sektor Usaha Kecil, Menengah

kredit untuk bidang UKMK sebesar 8% dari

dan Koperasi (UKMK) semakin memantapkan posisi

Rp12.362 miliar pada tahun 2007. Total Pembiayaan

Bank Bukopin sebagai bank yang memiliki kepedulian

UKMK tahun 2008 mencapai Rp13.374 milliar dan

mendalam atas pengembangan UKMK, sekaligus salah

memberikan kontribusi sebesar 59% terhadap total

satu bank yang dipercaya Pemerintah sebagai bank

portofolio kredit Bank Bukopin.

pelaksana dalam kegiatan penyaluran kredit di sektor usaha UKMK, khususnya Kredit Usaha Rakyat (KUR).

Kontribusi Direktorat UKMK terhadap Bank Bukopin 2008 (Bank tanpa anak perusahaan) dalam miliar Rp kecuali persentase

9.482 (41%)

Kredit

13.374 (59%)

2.099 (36%)

Giro

3.668 (64%)

UKMK

34

Lainnya


Dana Masyarakat

18.076 (66%)

Tabungan

3.569 (94%)

9.269 (34%)

247 (6%)

Deposito

12.107 (69%) 5.345 (31%)

Perkembangan kredit (outstanding) Direktorat UKMK (Bank tanpa anak perusahaan) (dalam miliar Rp)

15.000 12.362

13.374

12.000 9.000 8.303

9.152

8.029

6.000 3.000 0

2004

2005

2006

2007

2008

Pertumbuhan bisnis UKMK Bank Bukopin secara

menumbuhkan pemahaman yang mendalam atas

signifikan pada tahun 2008 tidak lepas dari fokus

seluk beluk usaha UKMK, sehingga memudahkan

usaha serta penerapan kebijakan yang jelas dan

Bank Bukopin dalam memberikan solusi yang tepat,

terarah dalam pengembangan UKMK selama ini.

kreatif dan inovatif sebagai keunggulan kompetitif

Fokus usaha yang diterapkan secara konsisten oleh

Bank Bukopin di segmen UKMK.

Bank Bukopin selama hampir empat dasawarsa ini

Perkembangan perhimpunan dana Direktorat UKMK (bank saja tanpa anak perusahaan)

Selama tahun 2008, Direktorat UKMK konsisten menerapkan kebijakan pengembangan usahanya melalui empat langkah strategis sebagai berikut: a. Pemasaran Langsung. Melalui peningkatan

(dalam miliar Rp)

akselerasi pemberian kredit kepada UKMK, disertai dukungan kebijakan yang lebih fokus terhadap segmentasi maupun jenis usaha di masing-masing wilayah dan kantor cabang.

2007

2008

b. Kemitraan dan Aliansi Strategis. Menjalin kerjasama dengan pihak-pihak yang mempunyai misi yang sama melalui pengembangan jaringan mitra bisnis dengan organisasi yang berhubungan

Giro 4.748 (40%)

Giro 3.668 (46%)

dengan UKMK, seperti asosiasi profesi, pemerintah

Tabungan 298 (2%)

Tabungan 247 (3%)

selain mengembangkan jaringan usahanya yang

Deposito 5.273 (58%)


daerah, badan usaha milik negara dan daerah, mencakup gerai-gerai baru di lokasi strategis di seluruh Indonesia.


35

c. Peningkatan Pelayanan. Menyederhanakan

Peranan Bank Bukopin dalam menunjang bisnis

proses pemberian kredit dengan dukungan sistem

UMKMK turut memberi kontribusi terhadap

teknologi informasi mutakhir, untuk pelayanan

tercapainya program ketahanan pangan nasional,

cepat dan akurat kepada debitur maupun calon

sebagai salah satu pilar pertumbuhan perekonomian

debitur.

nasional maupun kestabilan Negara Kesatuan Republik

d. Pemasaran Silang kepada Mata Rantai Bisnis

Indonesia. Peran Bank Bukopin yang tidak kecil di

Nasabah. Melakukan identifikasi nasabah,

sektor pertanian dan perkebunan juga mencakup

pemasok serta mitra bisnis yang terlibat dalam

pembiayaan perbankan yang diberikan kepada UKMK

suatu mata rantai usaha, sehingga membuka

sebagai bagian dari mata rantai kegiatan ketahanan

peluang Bank Bukopin untuk menawarkan produk

pangan nasional tersebut. Hal ini acap kali menguji

dan jasa perbankannya.

kemampuan Bank Bukopin dalam menggali peluang usaha yang menuntut kreativitas, inovasi serta upaya

Tahun 2008 juga ditandai oleh kemajuan yang

ekstra dalam mewujudkan pembiayaan UKMK tersebut

menggembirakan atas kinerja beberapa skim

sebagai hal yang ’bankable’ dan oleh karenanya dapat

pembiayaan UMKMK yang diluncurkan pada tahun

dipertanggung jawabkan. Keberhasilan Bank Bukopin

2007, seperti Kredit Jasa Kontraktor dan Kredit Usaha

di segmen UKMK pertanian dan perkebunan selama

Rakyat (KUR), yang masing-masing tumbuh sebesar

ini turut menunjang keberhasilan Direktorat UKMK

20% dan 626% selama tahun yang dilaporkan.

secara menyeluruh.

Kedua skim ini melengkapi rangkaian produk dan jasa pembiayaan UMKMK yang terus dikembangkan maupun disempurnakan oleh Bank Bukopin, antara lain dengan memanfaatkan peluang yang telah digulirkan Pemerintah melalui Instruksi Presiden No. 6 tahun 2007 tentang ”Kebijakan Percepatan Pengembangan Sektor Riil dan Pemberdayaan UMKMK”, yang dikeluarkan melalui Kementerian Koperasi dan UKM.

36


Pandangan Tahun 2009

Tentunya, tidak lepas dari kondisi di tahuin 2009

Tahun 2009 akan merupakan tahun yang penuh

yang menurut perkiraan banyak kalangan tidak begitu

tantangan bagi keberlanjutan pertumbuhan ekonomi

menguntungkan dibandingkan dengan tahun 2008,

nasional akibat dari dampak resesi ekonomi

maka Bank Bukopin akan melangkah secara berhati-

global yang berkepanjangan. Namun pengalaman

hati, lebih selektif dan penuh perhitungan dalam

menunjukkan bahwa sektor Usaha Kecil dan

mengembangkan usahanya di tahun mendatang.

Menengah (UKM) pada umumnya memiliki daya tahan yang luar biasa terhadap dampak gejolak perekonomian dunia. Hal ini mendorong Bank Bukopin untuk lebih meningkatkan pelayanannya di sektor UKMK dalam rangka turut mengamankan peluang pertumbuhan yang berkelanjutan. Baik Pemerintah maupun Bank Indonesia telah mengeluarkan berbagai kebijakan yang intinya mengantisipasi serta meredam dampak resesi ekonomi global terhadap perekonomian nasional. Sebagian besar dari kebijakan tersebut ditujukan untuk tetap mendorong laju pertumbuhan sektor UKMK ini, termasuk kelonggaran dalam menjalankan fungsi intermediasi perbankan di sektor tersebut. Bank Bukopin akan merespon kebijakan ini secara positif, serta terus berupaya mengembangkan pembiayaan UMKMK.


37

Direktorat Komersial Sebagai Bank yang juga menangani pembiayaan

Meskipun terjadi penurunan dalam hal realisasi

dalam skala besar, peranan dan fungsi dari Direktorat

pendanaan di tahun 2008, kondisi tersebut masih

Komersial sangat diperlukan. Pengetahuan yang

dapat terimbangi oleh upaya Bank Bukopin

baik tentang segmen usaha yang dimasuki serta

menghimpun dana masyarakat yang bukan berupa

kemampuan memberikan solusi dalam menangani

simpanan, seperti tabungan, giro atau deposito.

korporasi besar menjadi andalan Direktorat Komersial

Penghimpunan itu dilakukan melalui jasa Payment

dalam mencari peluang penyaluran kredit. Di sisi

Point On Line Bank (PPOB) untuk pembayaran tagihan

lainnya, Direktorat Komersial juga ikut berperan aktif

listrik, misalnya, atau jasa Bukopin Cash Management

dalam penghimpunan dana, Bank yang berasal dari

(BCM), dimana keduanya mencatat pertumbuhan yang

korporasi besar dan BUMN yang mempunyai reputasi

menggembirakan di tahun 2008.

yang baik. Sejalan dengan pola pengembangan usaha Bank Pada tahun 2008, Direktorat Komersial mencatat

Bukopin yang strategis dan taktis, penanganan

hasil yang cukup menggembirakan. Jumlah kredit

kegiatan perbankan Komersial seluruhnya

yang diberikan tumbuh kurang lebih sebesar 46%

dikendalikan di Kantor Pusat. Hal ini adalah agar

pada tahun 2008, yaitu mencapai Rp7.507 miliar

seluruh jaringan kantor cabang Bank Bukopin dapat

dibandingkan dengan Rp5.154 miliar setahun yang

sepenuhnya fokus pada segmen UMKMK dan,

Direktorat Komersial memainkan peranan kunci dalam upaya Bank Bukopin menjaga keseimbangan antara simpanan dana pihak ketiga dengan kredit yang diberikan.

38

lalu. Namun demikian, dalam kegiatan penghimpunan

khususnya di kota-kota besar, pada segmen Konsumer.

dana, realisasi pencapaian tahun 2008 sebesar

Strategi ini terbukti efektif menunjang daya penetrasi

Rp9.951 miliar masih di bawah realisasi tahun 2007

Bank Bukopin di ketiga segmen perbankan yang

sebesar Rp13.466 miliar. Hal ini lebih disebabkan

dilayaninya. Khususnya untuk segmen Komersial,

oleh penarikan dana dalam jumlah cukup besar oleh

pemusatan pengelolaan Direktorat Komersial di

beberapa nasabah korporasi, sehubungan dengan

kantor pusat dirasakan sangat tepat. Hal ini antara lain

mengetatnya likuiditas kredit maupun pendanaan

terlihat dengan peningkatan volume kredit komersial

akibat krisis keuangan global yang mulai merebak

yang seluruhnya ditangani langsung oleh divisi bisnis

sejak kuartal ketiga tahun 2008.

di kantor pusat.


Sekalipun demikian, pengembangan bisnis Direktorat Komersial dilakukan sesuai kebijakan Bank Bukopin dalam melakukan prioritas bisnisnya, yaitu memiliki prioritas kedua dalam penyaluran kredit setelah

- Turut membantu program pemerintah dalam mensukseskan pembangunan melalui pembiayaan Power Plant, Infrastruktur dan lainnya. - Mengembangkan dan meningkatkan fitur layanan

Direktorat UKMK dan prioritas kedua dalam

Bukopin Cash Management dalam kerjasama

penghimpunan dana setelah Direktorat Konsumer.

dengan beberapa Debitur besar. - Mengembangkan dan meningkatkan fitur layanan

Sepanjang tahun 2008, Bank Bukopin terus

Modul Penerimaan Negara sebagai tools untuk

memperbaiki dan memperkuat struktur pendanaan

pembayaran Pajak Bumi dan Bangunan (PBB),

Direktorat Komersial, antara lain melalui peningkatan

serta Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan

penetrasi penghimpunan dana kepada perusahaanperusahaan BUMN maupun swasta besar. Untuk

(BPHTB). - Mengembangkan dan meningkatkan layanan

itu kerja sama maupun pengembangan produk

Public Services (kerjasama dengan Mitra, dan

telah semakin diperluas, seperti dalam pemanfaatan

pengembangan sisi Teknologi).

Hasil lain yang diperoleh dari aktivitas Direktorat Komersial adalah meningkatnya pendapatan fee yang memberikan kontribusi semakin baik di tahun 2008.

Bukopin Cash Management, atau menjadikan Bank Bukopin sebagai bank utama untuk kegiatan perbankan nasabah korporasi. Jumlah nasabah yang menggunakan jasa layanan ini sampai dengan akhir

- Mempersiapkan kerjasama Bank Bukopin dengan Pertamina, terkait Host to Host dan pelaksanaan training. - Kerjasama dengan PLN, terkait program

Desember 2008 mencapai 263 perusahaan, baik

10.000 MW dan proyek pembiayaan secara

BUMN maupun swasta besar. Beberapa kegiatan

sindikasi dalam hal pelaksanaan Pajak Impor

utama Direktorat Komersial pada tahun 2008, antara lain:

Barang. - Berbagai workshop dan pelatihan SDM di lingkungan Divisi Komersial.


39

40


Jasa perbankan - Transaksi yang meningkat

Jasa Kustodi juga memberikan peningkatan,

Hasil lain yang diperoleh dari aktivitas Direktorat

dengan naiknya nilai portofolio yang disimpan dan

Komersial adalah meningkatnya pendapatan fee

diadministrasikan oleh Bank Bukopin, yaitu dari

yang memberikan kontribusi semakin baik di tahun

jumlah Rp763 miliar di tahun 2007, naik sebesar

2008. Potensi pendapatan fee yang ada sudah

42,18% menjadi Rp1.085 miliar tahun 2008.

dapat direalisasikan secara bertahap, terlihat dari peningkatan pendapatan fee dari transaksi trade finance sebesar 89,01%. Transaksi valuta asing Bank Bukopin juga meningkat sebesar 8,81%.

Perkembangan Kredit Komersial (Bank tanpa anak perusahaan) (dalam miliar Rp)

7.507

8.000 7.000 6.000 4.630

5.000

5.154

4.000 3.000

3.775

4.326

2.000 1.000 0

Perkembangan perhimpunan dana Direktorat Komersial (Bank tanpa anak perusahaan) (dalam miliar Rp)

Sumber Dana

2007

2008

Giro 4.095 (30%)

Giro 2.083 (21%)


Tabungan 91 (1%) Deposito 7.776 (78%)


41

Direktorat Konsumer “ Bank Bukopin memang woke…!!!” begitu pesan

jumlah yang berarti dan kian berkembang, karena

iklan yang terus didengungkan oleh Bank Bukopin,

bank mampu memberikan layanan perbankan yang

baik melalui radio maupun televisi sepanjang tahun

dapat diselaraskan dengan tuntutan kehidupan kota

2008. Pesan iklan sejenis juga disampaikan melalui

metropolitan mulai dari gaya hidup, pola belanja

media cetak koran, majalah dan bahkan billboard

sampai pada keperluan pembayaran sehari-hari.

besar di sisi jalan dan lokasi prima. Selama beberapa tahun terakhir, Bank Bukopin semakin menggiatkan

Sebagai Bank yang bermotokan “Memahami

kampanye peningkatan brand recognition Bank

dan Memberi Solusi”, Bank Bukopin kemudian

Bukopin sebagai bank konsumer yang andal dan

mengembangkan layanan perbankan konsumer

tak kalah menarik dibandingkan dengan bank-bank

yang lambat laun berhasil menarik hati nasabah

nasional maupun bank swasta asing papan atas.

perorangan dan, lebih penting lagi, meyakinkan nasabah akan berbagai keunggulan layanan perbankan

Sejak Direktorat Konsumer dibentuk pada tahun

konsumer Bank Bukopin. Dewasa ini, semakin banyak

2000, Bank Bukopin secara konsisten membangun

nasabah perorangan yang telah merasakan berbagai

bisnis perbankan konsumer untuk dapat disejajarkan

kemudahan layanan perbankan konsumer Bank

dengan bank konsumer kelas atas. Pengertian

Bukopin yang ditunjang oleh teknologi perbankan

bank konsumer kelas atas disini adalah bank yang

yang prima dan unggul dalam kelasnya.

memiliki basis nasabah perorangan yang loyal dalam

Menumbuhkan citra Bank Bukopin sebagai bank konsumer pilihan yang semakin

“wokeee…!!!”

42


Transformasi Fisik dan Budaya Kerja Bukopin

Disamping pembenahan fisik yang berkaitan dengan

Pada tahun 2008, Direktorat Konsumer melakukan

relokasi maupun renovasi kantor-kantor cabang,

transformasi budaya kerja, khususnya yang berkaitan

Bank Bukopin juga melakukan pembenahan sumber

dengan layanan nasabah di lingkungan bisnis

daya manusia, antara lain dengan meningkatkan

perbankan konsumer. Pertama-tama, dilakukan

ketrampilan dan pengetahuan karyawan di bidang

pembenahan fisik, yaitu berupa modernisasi kantor

kerja mereka masing-masing serta menambah

cabang utama maupun kantor cabang pembantu

jumlah SDM sekitar 300 orang pada tahun 2008.

di pusat-pusat kota, terutama tempat-tempat yang

Bank Bukopin membekali para front-liner dengan

memiliki lalu-lintas manusia maupun tingkat visibilitas

program pelatihan seperti selling skill, sosialisasi

yang tinggi. Perubahan fisik ini merupakan upaya

produk dan program-program pengembangan diri

untuk lebih mengetengahkan daya tarik brand

yang berkesinambungan. Sedangkan perekrutan

Bank Bukopin sebagai sebuah bank yang modern

Relationship Officer dilakukan sebagai bagian dari

serta canggih, sehingga patut diperhitungkan oleh

strategi pemasaran dalam menghimpun sumber dana

masyarakat dan nasabah perbankan di Indonesia.

masyarakat. Sementara itu, pelaksanaan workshop kolaborasi di regional bisnis dan seluruh cabang berhasil menjalin sinergi yang lebih kuat antar unitunit kerja.

Pemenang Undian Berhadiah New BMW 320i Periode Januari Tahap IV

Pengembangan Produk yang Ditunjang oleh Program Komunikasi yang Terarah Beberapa program baru berkaitan dengan fitur produk maupun manfaat layanan yang ditingkatkan dilakukan oleh Direktorat Konsumer; salah satunya Pembukaan beberapa Prioritas Center serta relokasi

adalah program point reward yang diberikan kepada

kantor cabang di tempat yang strategis juga ditandai

nasabah yang membuka rekening tabungan baru atau

oleh standarisasi bentuk kantor dan disain interior.

meningkatkan saldo tabungannya. Program ini berupa

Standarisasi disain, tampilan, warna, hingga skala

voucher yang dapat ditukar langsung dengan sekitar

ruang pelayanan yang diterapkan seragam pada setiap

1.000 jenis barang consumer goods tanpa diundi, dan

kantor cabang diharapkan dapat mengetengahkan citra

berhasil menambah jumlah rekening tabungan SiAga

sebuah sistem identitas perusahaan yang konsisten,

Bank Bukopin menjadi sekitar 500.000 rekening yang

kokoh dan terpercaya.

aktif hingga akhir tahun 2008.


43

Pada tahun 2008, Direktorat Konsumer meluncurkan dua

Dilain pihak, untuk memberikan alternatif pilihan

produk tabungan baru, yaitu Tabungan SiAga Bukopin

kepada para nasabah, khususnya dalam hal penggunaan

Premium pada bulan Maret dan Tabungan SiAga Bukopin

kartu sebagai alat pembayaran, maka sejak tahun

Bisnis pada bulan Juni. Kedua produk ini memperkuat

2003, Bank Bukopin bekerjasama dengan jaringan Visa

jajaran produk simpanan Bukopin dan terbukti berhasil

International meluncurkan Kartu Kredit Visa.

menambah jumlah nasabah simpanan baru yang tertarik

Para pemegang kartu kredit Bank Bukopin, selain dapat

akan tawaran premium yang lebih menguntungkan.

melakukan transaksi pembelian barang di merchant, para pemegang kartu kredit juga dapat melakukan

Selain itu, Direktorat Konsumer juga menyiapkan

penarikan tunai dari mesin ATM melalui jaringan PLUS,

produk dan layanan yang lengkap sesuai dengan

baik di dalam maupun di luar Indonesia. Adapun jenis

kebutuhan para nasabah; menyiapkan program

Kartu Kredit Bukopin Visa, terdiri dari kartu kredit

penjualan berskala nasional dan lokal bagi nasabah,

classic, gold dan platinum.

seperti Program Tabungan SiAga Bukopin Berhadiah yang telah memasuki periode IV serta memberlakukan

Untuk melengkapi pelayanan untuk produk kartu kredit

program insentif pada produk-produk pendanaan

yang dimiliki, maka pada bulan November 2008, Bank

sebagai salah satu bentuk evaluasi dan apresiasi

Bukopin bekerjasama dengan jaringan Master Card

Manajemen terhadap kegiatan marketing.

meluncurkan Kartu Kredit Master, dengan jenis kartu kredit classic dan gold.

Pengembangan produk yang terarah dan disesuaikan dengan kebutuhan nasabah konsumer ini juga

Hingga akhir tahun 2008, Bank Bukopin telah memiliki

ditunjang oleh program komunikasi pemasaran serta

kurang lebih 43.000 pemegang kartu kredit.

branding yang terintegrasi, baik secara nasional

Tahun 2008 menjadi tonggak awal implementasi

maupun lokal.

komitmen manajemen untuk secara konsisten meningkatkan kualitas dan pelayanan kartu kredit

Dalam rangka memberikan kemudahan dan

melalui pembenahan infrastruktur dan kualitas sumber

kenyamanan bagi para nasabah dalam bertransaksi atas

daya manusia yang terkait bisnis kartu, serta dimulainya

penggunaan dana tabungan, maka sejak tahun 2001,

proses migrasi sistem kartu dari sistem teknologi

Bank Bukopin telah meluncurkan kartu SiAga Visa

magnetic stripe menjadi berteknologi chip EMV (Europe

Electron. Kartu tersebut memungkinkan nasabah untuk

Mastercard Visa), yang bertujuan untuk meningkatkan

membeli barang dan jasa dengan menggunakan jaringan

keamanan transaksi.

Visa atau melakukan penarikan tunai di jaringan ATM yang berlogo PLUS, ALTO, ATM Bersama dan ATM BCA Prima tanpa biaya dan syarat apapun.

44


P

ada tahun 2008 Direktorat Konsumer meluncurkan dua produk tabungan baru, yaitu Tabungan SiAga Bukopin Premium pada bulan Maret dan Tabungan SiAga Bukopin Bisnis pada bulan Juni.

Hasil-hasil yang menggembirakan

terencana. Beberapa langkah yang akan ditempuh

Di tunjang oleh kegiatan pengembangan komunikasi

diantaranya adalah:

pemasaran, sales program, serta peningkatan layanan

- Menjadikan Bank Bukopin sebagai One Stop

yang terarah dan terpadu, Direktorat Konsumer secara

Financial Services dengan menyediakan berbagai

umum membukukan kinerja yang baik, dengan

produk dan layanan sesuai dengan kebutuhan

pertumbuhan dana masyarakat mencapai 47% dibandingkan tahun 2007. Sedangkan dari sisi kredit

nasabah. - Melanjutkan program Tabungan SiAga Bukopin

konsumer mengalami pertumbuhan sebesar 21%.

Berhadiah dan Gratis Tarik Tunai yang bersifat

Selain itu, terdapat peningkatan secara signifikan pada

nasional serta tactical program pada produk-

transaksi tarik tunai di ATM Bukopin dan Jaringan ATM

produk lainnya yang disesuaikan dengan kondisi

yang telah bekerja sama berkat program Gratis Tarik

dan kebutuhan.

Tunai yang dilaksanakan sejak Mei 2007.

- Terus mengembangkan produk dan layanan untuk segmen Prioritas, seperti: kerjasama dengan asset

Ke depan, Bank Bukopin akan terus mengembangkan

management, securities dan asuransi.

bisnis perbankan konsumer secara terarah dan

Perkembangan perhimpunan dana Direktorat Konsumer (Bank tanpa anak perusahaan) (dalam miliar Rp)

Giro 11 (0%)

2007

Tabungan 2.675 (48%)

Giro 16 (0%)

2008


Tabungan 3.778 (46%) Deposito 4.332 (54%)

Perkembangan kredit direktorat konsumer (Bank tanpa anak perusahaan) (dalam miliar Rp)

2007

Kredit Pemilikan Rumah 784 (48%)

Kredit Pemilikan Rumah 981 (50%)

Kredit Pemilikan Mobil 489 (30%)

Kredit Pemilikan Mobil 540 (27%)

Kredit Jaminan Rumah 37 (2%)

2008

Kredit Jaminan Rumah 53 (3%)

Kartu Kredit 185 (11%)

Kartu Kredit 271 (14%)

Lain-Lain 138 (9%)

Lain-Lain 131 (6%)


45

Divisi Syariah

P

ada tahun 2008, Bukopin Syariah membukukan simpanan Dana Pihak Ketiga yang meningkat sekitar 68% dan jumlah pembiayaan yang naik sebesar 60% menjadi masing-masing sebesar Rp599 miliar dan Rp735 miliar

46


Bank Bukopin membukukan kinerja perbankan syariah yang tumbuh semakin pesat. Jumlah aset Bukopin Syariah meningkat sebesar 33% dari Rp640 miliar di tahun 2007 menjadi Rp849 miliar per akhir tahun 2008. Sementara jumlah pembiayaan naik sebesar 60% dari Rp458 miliar menjadi Rp735 miliar selama kurun waktu yang sama. Perkembangan Pembiayaan Unit Usaha Syariah (dalam miliar Rp)

800

735

700 600 500

300 200

458

363

400 304 215

100 2004

2005

2006

2007

2008

Simpanan dana pihak ketiga tumbuh sebesar 68% dari Rp357 miliar di tahun 2007 menjadi Rp599 miliar pada akhir tahun 2008. Sedangkan laba Unit Usaha Syariah untuk tahun buku yang berakhir 31 Desember 2008 tercatat sebesar Rp17 miliar, meningkat 113% dari pencapaian laba sebesar Rp8 miliar pada tahun 2007. Perkembangan Dana Masyarakat Unit Usaha Syariah 599

500

(dalam miliar Rp)

20

17

15

400

338

10

357

300

8 5

200 100

Selain melalui produk-produk pembiayaan syariah yang telah tersedia, seperti pembiayaan Murabahah, Mudharabah/Musyarakah dan Istishna, beserta produk-produk simpanan syariah yang mencakup Giro iB, Tabungan iB SiAga, Tabungan iB Haji, Deposito iB dan Deposito iB Dolar, Bank Bukopin terus melengkapi jenis serta ragam produk dan layanan perbankan syariahnya. Sebagai bagian dari jaringan Islamic Banking (iB) yang terus berkembang secara nasional di bawah supervisi & pengawasan Bank Indonesia, Bank Bukopin meluncurkan produkproduk perbankan syariah baru selama tahun 2008, yaitu Tabungan iB Rencana, Remittance iB Valas (layanan kiriman tunai internasional) dan Collection, Sharf iB (jual-beli valuta asing), Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKDBN) iB dan Letter of Credit (L/C) iB.

Perkembangan Laba-Rugi Unit Usaha Syariah

(dalam miliar Rp)

600

Kinerja Bukopin Syariah yang terus meningkat tersebut sedikit banyak mencerminkan perkembangan bisnis perbankan syariah Bukopin yang menggembirakan, terutama ditunjang oleh pengembangan produk serta layanan perbankan syariah yang dapat memenuhi kebutuhan nasabah, selain juga semakin tersedianya outlet layanan Bukopin Syariah di kantor cabang dan kantor cabang pembantu Bank Bukopin.

4

212

2

0

145

0

(2)

-5 2004

2005

2006

2007

2008

2004

2005

2006

2007

2008


47

Peluncuran produk-produk perbankan syariah baru ini memberikan kesempatan kepada nasabah untuk mendapatkan pelayanan yang lebih dapat memenuhi kebutuhan. Bukopin Syariah juga memperhatikan aspek pengembangan sumber daya manusia dalam upayanya memastikan pertumbuhan jangka panjang yang berkesinambungan. Untuk itu, beberapa program pelatihan perbankan syariah digalakkan sepanjang tahun 2008, antara lain pelatihan analisa pembiayaan untuk para Account Officer, pelatihan dasar perbankan syariah, pelatihan dasar perkreditan serta pelatihan PSAK (Pernyataan Standar Akutansi Keuangan). Spin Off Unit Usaha Syariah Bukopin Syariah memiliki satu agenda penting, yaitu meningkatkan status Unit Usaha Syariah (UUS) menjadi Bank Umum Syariah (BUS) dengan melakukan pengalihan ke PT Bank Syariah Bukopin (BSB) yang merupakan konversi dari Bank Perserikatan Indonesia (BPI). Dengan perubahan status tersebut diharapkan pengembangan bisnis syariah akan lebih baik dan fokus. Untuk itu, kegiatan bidang Organisasi Bukopin Syariah akan tertuju pada program pengalihan UUS Bank Bukopin menjadi Sambil menunggu pengalihan ke Bank Syariah Bukopin, Unit Usaha Syariah Bank Bukopin akan terus mempertahankan, bahkan meningkatkan pertumbuhan portofolio perbankan syariah Bukopin semaksimal mungkin.

48


Divisi Tresuri

M

engintensifkan pengelolaan likuiditas yang berkualitas untuk profitabilitas sumber dana yang optimal.

Mengintensifkan pengelolaan likuiditas yang berkualitas

Januari 2008 hanya sebesar Rp779 miliar pada bulan

untuk profitabilitas sumber dana yang optimal

Desember 2008 telah meningkat menjadi Rp1.333 miliar.

Tahun 2008 merupakan tahun yang penuh dengan tantangan dalam pelaksanaan aktivitas Divisi Tresuri.

Selain dari pendapatan bunga yang diperoleh

Krisis finansial yang terjadi secara global dan turut

dari transaksi pengelolaan likuiditas, Divisi Tresuri

berdampak pada perekenomian Indonesia merupakan

memperoleh pendapatan dari fee base yang diperoleh

hal yang memiliki pengaruh signifikan pada pergerakan

dari pelaksanaan transaksi jual beli valuta asing dan

harga-harga instrumen yang digunakan dalam

surat berharga. Transaksi jual beli valuta asing yang

transaksi harian Tresuri. Selain itu, krisis keuangan juga

dilakukan Bank Bukopin, terutama untuk memenuhi

berdampak pada terjadinya penurunan likuiditas di pasar

kebutuhan nasabah Bank, dan selebihnya hanya

uang, sebagai akibat dari menurunnya kepercayaan di

dilakukan dalam rangka mengelola dan menjaga

antara para pelaku pasar uang. Semua ini menjadi faktor-

besaran posisi devisa neto Bank agar tetap berada dalam

faktor yang mempengaruhi penerapan strategi serta

koridor ketentuan Bank Indonesia yang berlaku.

kinerja Divisi Tresuri Bank Bukopin pada tahun 2008. Kegiatan Tresuri Bank Bukopin tetap terfokus pada Dalam kondisi rendahnya likuiditas, pemilihan instrumen

kegiatan transaksi money market, transaksi foreign

yang tepat sebagai alat pengelolaan dana menjadi sangat

exchange, dan transaksi pasar modal, terutama dalam hal

penting. Instrumen yang dipilih seyogyanya memiliki

perdagangan surat berharga. Dari seluruh kegiatannya

sifat yang likuid untuk dapat dicairkan sewaktu-waktu,

selama tahun 2008, Divisi Tresuri mampu memperoleh

namun tetap memberikan imbal hasil yang optimal.

pendapatan sebesar Rp95 miliar yang terdiri dari Rp69

Dengan pertimbangan tersebut, Divisi Tresuri memilih

miliar berasal dari pendapatan bunga dan Rp26 miliar

Sertifikat Bank Indonesia (SBI) sebagai instrumen utama

berasal dari fee based income.

dalam pengelolaan likuiditas Rupiahnya. Selama tahun 2008, volume rata-rata SBI yang dimiliki mencapai

Dengan belum pulihnya pasar keuangan dan rendahnya

Rp2.950 miliar.

tingkat bunga global diperkirakan akan memiliki dampak negatif pada perolehan pendapatan yang

Sementara itu, menurunnya nilai pasar surat berharga

berasal dari pendapatan bunga. Oleh karena itu, untuk

yang beredar menjadikan tingkat imbal hasil (rate-

tahun 2009 mendatang, Divisi Tresuri akan semakin

of-return) yang melekat pada surat berharga tersebut

meningkatkan porsi perolehan pendapatan yang berasal

lebih menarik. Untuk memanfaatkan rasio imbal

dari fee base. Peningkatan pendapatan fee base ini

hasil yang lebih tinggi, Divisi Tresuri secara bertahap

diharapkan dapat diperoleh dari peningkatan volume

mulai meningkatkan volume penyaluran dana ke

transaksi, terutama yang dilakukan dengan nasabah.

dalam bentuk surat berharga, terutama surat berharga

Untuk itu, peran Treasury Marketing Unit (TMU) akan

yang diterbitkan oleh Pemerintah. Volume rata-rata

semakin diintensifkan, terutama untuk meningkatkan

kepemilikan surat berharga yang pada pada bulan

volume transaksi di daerah di luar Jabodetabek.


49

Divisi Perbankan Internasional Selama lebih dari 12 tahun menjadi bank devisa,

semakin lengkap dalam membantu dan memudahkan

Bank Bukopin telah berhasil membangun hubungan

nasabah bertransaksi dengan mitranya di luar dan

kerjasama dan meningkatkan reputasinya dimata bank-

dalam negeri. Jasa dan pelayanan produk-produk ini

bank koresponden, baik domestik maupun luar negeri,

dikenal dan digunakan di BUMN, baik yang medium

yang tercermin dalam jumlah bank koresponden yang

maupun besar dan perusahaan swasta nasional

selalu meningkat dari tahun ke tahun hingga mencapai

lainnya.

lebih dari 450 bank koresponden yang tersebar diberbagai negara tujuan utama ekspor maupun impor

Produk dan layanan trade finance Bank Bukopin,

Indonesia, di benua Amerika, Eropa, Asia, Afrika

seperti Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri

maupun Australia. Jaringan bank koresponden yang

(SKBDN) dan L/C Impor serta pengambil-alihan

luas ini, memungkinkan Bank Bukopin melayani

dokumen ekspor, juga produk trade finance lainnya,

nasabah yang bertransaksi dengan mitra usahanya

nasabah Bank Bukopin dapat memanfaatkan

di luar negeri, baik untuk keperluan ekspor maupun

berbagai fasilitas pembiayaan lainnya seperti bankers

impor, selain juga memfasilitasi lalu lintas devisa antar

acceptance, pre-export financing, post-import

Indonesia dan negara-negara lain, terutama melalui

financing dan lainnya.

layanan remittance. Disamping itu, realisasi kerjasama telah terjalin dengan bank-bank koresponden untuk

Pada tahun 2008, volume pembiayaan perdagangan

fasilitas refinancing, Trade Finance, Banker Acceptance

Bank Bukopin meningkat sebesar 136% dibandingkan

dan lainnya.

pencapaian tahun sebelumnya, yaitu dari USD357 juta menjadi USD845 juta. Bersamaan dengan

Bersamaan dengan pengembangan jaringan

peningkatan ini, pendapatan fee dari kegiatan trade

korespondennya, Divisi Perbankan Internasional

finance juga meningkat sebesar 154%, dari

memberikan produk dan layanan yang beragam bagi

Rp13 miliar menjadi Rp 35 miliar. Sedangkan volume

para nasabahnya, baik perusahaan maupun institusi

remittance di tahun 2008 sebesar USD766 juta

berskala nasional dan internasional. Produk dan

(incoming) dan sebesar USD1.070 juta (outgoing).

layanan trade finance & remittance Bank Bukopin

S

ejak layanan C2C ini dikembangkan ke jaringan Swamitra, maka para TKI semakin leluasa untuk mengirimkan dana mereka ke hampir seluruh pelosok Nusantara.

50


Divisi Simpan Pinjam Mikro Tidak dapat dipungkiri bahwa sektor informal usaha

beberapa lokasi strategis di sentra-sentra usaha mikro,

mikro memberi sumbangsih besar bagi penyerapan

dan memahami kesibukan para pelaku usaha mikro

tenaga kerja dalam jumlah jutaan orang yang belum

yang cenderung beroperasi sebagai one-man-show,

dapat terserap oleh sektor formal di Indonesia dewasa

untuk memberi solusi pembiayaan secara menyeluruh,

ini. Bahkan menghadapi krisis moneter maupun

yang juga mencakup jasa konsultasi di bidang

resesi ekonomi global yang tengah merebak saat ini,

pengelolaan keuangan.

sektor usaha mikro yang melibatkan perekonomian akar rumput serta menyentuh hampir setiap sendi

Didukung oleh pengalaman lebih dari 10 tahun

kehidupan masyarakat, dapat diandalkan untuk tidak

mengelola usaha simpan pinjam Swamitra yang terus

turut terpengaruh oleh gejolak krisis. Pada setiap

berkembang hingga mencapai 621 unit per akhir tahun

krisis ekonomi sepanjang sejarah, sektor usaha mikro

2008, Bank Bukopin memiliki keahlian yang telah teruji

terbukti memiliki daya lentur resilience yang luar

dalam pelayanan kredit berskala kecil. Segmen usaha

biasa luwesnya, untuk tetap bertahan di tengah badai

mikro itu sendiri berada diantara segmen Swamitra dan

ekonomi yang paling besar sekalipun.

segmen UKM, yaitu dengan penyaluran kredit dalam jumlah yang lebih tinggi dari pagu atap kredit Swamitra,

Sebelum tahun 2008, perbankan usaha mikro masih

namun lebih rendah dari pagu dasar kredit UKM.

menjadi satu dengan Direktorat UMKMK yang menangani perbankan Usaha Mikro, Kecil, Menengah

Untuk tahap awal, Bank Bukopin telah membuka

dan Koperasi (UMKMK). Namun sejak bulan Agustus

5 outlet yang tersebar di wilayah Jakarta Barat dan

2008, divisi Usaha Mikro dipisahkan menjadi unit

Tangerang. Target selanjutnya akan dibuka sebanyak

usaha tersendiri.

34 outlet di wilayah Jakarta dan sekitarnya, serta 77 outlet di Jawa dan Bali.

Konsep dasar dari pengembangan perbankan usaha mikro oleh Bank Bukopin itu sendiri sesungguhnya

Dengan akan dibukanya bisnis simpan pinjam mikro

adalah bagaimana mengupayakan agar fungsi

ini tentunya akan meletakkan landasan usaha yang

intermediasi Bank Bukopin dapat benar-benar

kokoh untuk mengembangkan layanan pada segmen

menjangkau salah satu sektor perekonomian rakyat

Perbankan Mikro yang luas ini secara penuh di tahun-

yang paling dinamis, lentur dan meluas ini. Tujuan ini

tahun mendatang.

dicapai dengan lebih mendekatkan pelayanan Bank Bukopin ke para pelaku usaha di segmen ini, antara lain dengan mengembangkan titik-titik layanan pada

P

ada setiap krisis ekonomi sepanjang sejarah, sektor usaha mikro terbukti memiliki daya lentur yang luar biasa tinggi untuk tetap bertahan di tengah badai ekonomi yang paling besar sekalipun. Bank Bukopin LAPORAN TAHUNAN 2008

51

Sumber Daya Manusia

P

engembangan SDM Terpadu, Sesuai Enam Langkah Strategis Pengembangan Bank Bukopin.

Sejak Bank Bukopin menerapkan strategi

Berikut adalah laporan singkat mengenai realisasi

pengembangan usaha melalui enam langkah

kerja kelima lingkup kerja utama tersebut selama

prioritas, maka pengembangan sumber daya manusia

tahun buku 2008.

disesuaikan dengan kebijakan strategis tersebut. Terdapat lima lingkup kerja utama yang terkait dengan

Kebijakan SDM

pengembangan serta pengelolaan sumber daya

Bank Bukopin terus mengupayakan penyempurnaan

manusia di Bank Bukopin, yaitu: (i) segi kebijakan

kebijakan SDM, antara lain dengan melakukan

SDM, (ii) segi hubungan industrial, (iii) segi assessment

analisis jabatan terhadap kurang lebih 300 jabatan

dan hubungan karyawan, (iv) segi pendidikan dan

di lingkungan kerja Bank Bukopin, melakukan

pelatihan, dan (v) segi administrasi dan sistem

evaluasi terhadap sekitar 160 jabatan kunci untuk

informasi.

menentukan bobot kerja atas masing-masing jabatan, melakukan penyempurnaan sistem remunerasi serta mengembangkan sistem informasi SDM atau Human Resources Information System (HRIS).

52


Kegiatan di bidang Kebijakan SDM pada tahun 2008,

Pada tahun 2008, Bank Bukopin menangani

juga mencakup pengembangan budaya perusahaan

permasalahan hubungan industrial yang mencakup

yang ditandai oleh perumusan budaya kerja baru

10 kasus bipartit, lima kasus hingga mediasi ke tingkat

Bank Bukopin, berupa pernyataan filosofi, visi, misi,

Depnaker (tripartit), dua kasus yang telah diselesaikan

prinsip-prinsip serta nilai-nilai dasar perusahaan

pada tingkat Pengadilan Hubungan Industrial (PHI).

yang telah disesuaikan dengan strategi dan rencana

Sementara untuk pembinaan hubungan industrial,

pengembangan jangka panjang Bank Bukopin.

Bank Bukopin berhasil menyelesaikan 36 kasus selama

Pencanangan budaya kerja baru ini dilakukan oleh

tahun 2008, atau rata-rata tiga kasus per bulan.

Direktur Utama pada tanggal 10 Juli 2008 bertepatan dengan hari ulang tahun Bank Bukopin yang ke-38.

Dalam hal pengelolaan alih daya, Bank Bukopin terus

Selain itu, Bank bukopin juga berhasil menyelesaikan

melakukan evaluasi jabatan alih daya maupun bentuk

Buku Kode Etik Bank Bukopin, yang merupakan

kerjasama dengan perusahaan alih daya. Pada tahun

penjabaran dari standar perilaku yang harus dimiliki

2008 telah dilakukan evaluasi Perjanjian Kerja Sama

oleh Dewan Komisaris dan Direksi beserta segenap

(PKS) dengan sembilan vendor alih daya, dengan

karyawan Bank Bukopin.

hasil perbaikan pada materi PKS tersebut. Secara keseluruhan, Bank Bukopin merekrut tenaga alih

Pada tahun 2008, juga telah dilakukan berbagai

daya sejumlah 395 orang pada tahun 2008, mengisi

penyempurnaan dalam hal kebijakan sistem

delapan jenis fungsi atau jabatan yang antara lain

remunerasi, tunjangan karyawan, fasilitas dinas,

mencakup RO Funding (161 orang), Back Office dan

penilaian kerja dan HRIS.

Collection (78 orang), Customer Service dan Teller (69 orang) dan Satuan Pengaman (45 orang).

Hubungan Industrial dan Pengelolaan Alih Daya Aspek hubungan industrial dan pengelolaan alih daya

Assessment dan Hubungan Karyawan

(tenaga kerja outsourcing) menjadi semakin penting

Kegiatan assessment dan hubungan karyawan

dengan penerapan asas Good Corporate Governance

ditujukan, terutama untuk pemenuhan kebutuhan

di seluruh lingkup kegiatan Bank Bukopin, yang

Bank Bukopin akan karyawan, serta pemenuhan

antara lain menjunjung tinggi hubungan yang terbuka

kebutuhan karyawan itu sendiri. Untuk itu telah

(transparan) dan wajar (adil) antara Bank Bukopin dan

dilakukan (i) pemetaan menyeluruh terhadap

para stakeholder.

kebutuhan Bank Bukopin akan karyawan di tahun 2008 beserta pengembangannya dalam beberapa

Hubungan Industrial dilakukan dengan cara

tahun ke depan, (ii) mengkaji ulang strategi perekrutan

bekerjasama dan berkoordinasi dengan pihak-pihak

karyawan, (iii) penyelenggaraan pelatihan kerja

terkait di Departemen Tenaga Kerja RI, dan dengan

untuk bagian Perencanaan Tenaga kerja pada tingkat

ruang lingkup pekerjaan yang meliputi:

manajer, serta pengembangan ketrampilan staf

- penanganan permasalahan hubungan industrial

unit kerja assessment secara unum (iv) pengkajian

sehari-hari

perubahan status karyawan kontrak menjadi tetap,

- penguasaan permasalahan hubungan industrial

dan peningkatan tenaga alih daya menjadi karyawan

- pembinaan hubungan industrial secara bipartit

kontrak, (v) pelaksanaan Employee Satisfaction Survey,

maupun tripartit - pelatihan dan sosialisasi hubungan industrial.

(vi) pelengkapan sarana dan prasarana kerja, dan (vii) penyebaran informasi tentang manajemen SDM melalui program komunikasi internal yang terpadu.


53

Upaya pemetaan kebutuhan akan karyawan, berikut

Selain itu, Bank Bukopin sukses menyelenggarakan

penjabaran rinci atas kualifikasi yang dibutuhkan

program pelatihan Leaders-to-Leaders yang juga diikuti

masing-masing jabatan, telah dilakukan oleh

oleh seluruh jajaran Direksi dan Manajemen puncak

Bank Bukopin dalam beberapa tahun terakhir

Bank Bukopin. Tidak kurang dari 30 peserta mulai dari

dan semakin memberikan gambaran yang jelas

Kepala Divisi ke atas mengikuti program yang baru

mengenai bagaimana Bank harus mengembangkan

diadakan untuk pertama kalinya di tahun 2008 ini.

kapabilitasnya dari dalam atau mengisi dari luar, lowongan jabatan yang kritikal terhadap rencana

Pelatihan juga diberikan untuk menggalang kerjasama

pengembangan usaha.

tim yang lebih intensif. Pelatihan Team Building tidak saja diberikan di Jakarta, namun juga di cabang-

Pada tahun 2008, Bank Bukopin mengangkat

cabang di daerah. Demikian pula halnya untuk

karyawan tetap sebanyak 276 orang melalui proses

program pelatihan Emotional Spiritual Quotient (ESQ),

assessment sebagaimana diuraikan di atas. Selain

yang semakin dirasakan manfaatnya dengan semakin

itu, Bank Bukopin juga mengangkat 60 karyawan

banyaknya karyawan Bank Bukopin yang telah

tetap melalui jalur Officer Development Program dan

mengikuti program ini. Pada tahun 2008, sebanyak

Special Hire Program.

312 karyawan mengikuti program ESQ.

Pendidikan dan Pelatihan

Secara keseluruhan, sebanyak 1.967 karyawan dan

Program pendidikan dan pelatihan kerja Bank

pimpinan Bank Bukopin mengikuti program pelatihan

Bukopin, terutama ditujukan untuk (i) meningkatkan

dan pendidikan dengan biaya sebesar Rp25 miliar

kompetensi karyawan, (ii) menggalang kepemimpinan

selama tahun anggaran 2008. Biaya tersebut setara

dan kerjasama tim, (iii) meningkatkan produktivitas

dengan 5,58% dari beban dan tunjangan karyawan

kerja, (iv) menumbuhkan motivasi kerja melalui

Bank Bukopin selama tahun 2008.

pengembangan diri dan karir, (v) mendukung proses pembelajaran dan (vi) membantu memastikan

Komposisi Karyawan berdasarkan Pendidikan

pemahaman setiap karyawan atas informasi yang disebarluaskan di lingkungan kerja Bank Bukopin.

No

Pada tahun 2008, Bank Bukopin menyelesaikan Officer Development Program (ODP) angkatan ke-14

54


2008 Tetap

Kontrak

Jumlah

1

SMA & yang Sederajat

664

651

1.225

2

D-3

913

175

1.088

3

S-1

1.213

624

1.837

4

S-2

79

12

91

JUMLAH

2.869

1.372

4.241

dengan meluluskan 52 officer, dimana titik berat ODP kali ini adalah di bidang pemasaran.

Pendidikan

Administrasi dan Sistem Informasi

Pada tahun 2008, Bank Bukopin telah memilih salah

Pengadministrasian data karyawan merupakan

satu software ternama di dunia, dan bekerjasama

bagian yang tak terpisahkan dari fungsi SDM secara

dengan perusahaan jasa teknologi informasi yang

menyeluruh. Pengembangan sistem informasi sumber

sangat berpengalaman dalam pengembangan

daya manusia (HRIS) yang terpadu dapat lebih

HRIS (Human Resources Information System).

mengefektifkan manajemen SDM.

Pengembangkan HRIS ini (nama HRIS Bukopin) diharapkan selesai secara bertahap (modular) mulai tahun 2009.

Komposisi Karyawan berdasarkan Jabatan

Komposisi Karyawan berdasarkan Usia

 2008 No

JABATAN

Tetap

Kontrak Jumlah

Jumlah 1 2

General Manager Kepala Divisi

7 35

% 0.2 1.2

Jumlah 0 0

0.0 0.0

Tetap 7

4

Manajer

171

5.9

1

0.1

172

5

Koordinator

185

6.4

11

0.8

196

6

Account Officer / Relation Officer / Staf

7

Non Clerk Jumlah

2.190 76.3 241

8.4

2.869 67.6

0

0.0

808 58.9 552 40.2 1.372 32.4

<= 20 Thn =

0

1

1

2

>20 Thn <= 25 Thn =

26

308

334

3

>25 Thn <= 30 Thn =

702

517

1219

4

>30 Thn <= 35 Thn =

675

231

906

5

>35 Thn <= 40 Thn =

449

216

665

6

>40 Thn <= 45 Thn =

445

82

527

7

>45 Thn <= 50 Thn =

401

10

411

8

>50 Thn <= 55 Thn =

171

5

176

9

>55 Thn =

0

2

2

2.869

1.372

4.241

40

2.998 793 4.241

Kontrak Jumlah

1

35

40

1.4

2008

USIA

%

Pimpinan Cabang

3

No

JUMLAH


55

Direktorat Pelayanan dan Distribusi

V

isi Direktorat Pelayanan dan Distribusi (DPD) adalah menjadi mitra kerja yang dapat diandalkan untuk memberikan nilai tambah pelayanan bagi nasabah baik, di lingkungan eksternal maupun internal Bank Bukopin.

Lingkup tugas Direktorat Pelayanan dan Distribusi

menerapkan budaya pelayanan, yaitu Cepat, Mudah

mencakup fungsi dan tanggungjawab atas kegiatan

dan Nyaman; penerapan tata kelola teknologi

(i) service delivery, (ii) business support,

informasi (IT Governance); standarisasi disain eksterior

(iii) pengelolaan teknologi informasi, (iv) pengelolaan

maupun interior kantor cabang dan outlet pelayanan;

outlet dan jalur distribusi, (v) pengendalian risiko

otomasi dan sentralisasi proses transaksi perbankan;

operasi, (vi) pengendalian biaya terkait dengan

serta pelaksanaan pembayaran layanan listrik dengan

pengoperasian jalur distribusi, (vii) perumusan panduan

pola PPOB atau Payment Point Online Bank secara

operasional baku untuk produk serta jasa Bank.

terpadu.

Untuk itu, visi Direktorat Pelayanan dan Distribusi (DPD)

Dalam menjalankan fungsinya, DPD sangat

adalah menjadi mitra kerja yang dapat diandalkan untuk

mengandalkan pada peran sistem teknologi informasi

memberikan nilai tambah pelayanan bagi nasabah,

sebagai sarana penunjang pelayanan maupun

baik di lingkungan eksternal maupun internal Bank

pertumbuhan usaha. Sejak lama, Bank Bukopin

Bukopin. Sedangkan misinya adalah memberikan

dikenal dengan terobosan-terobosan produk maupun

pelayanan sebaik-baiknya yang sesuai dengan atau

jasa perbankannya yang ditunjang oleh penguasaan

melebihi harapan nasabah dengan cara paling efisien

teknologi informasi perbankan yang prima dan andal.

serta berpegang pada prinsip kehati-hatian. Dan kami

Di tahun 2008, sistem teknologi informasi Bank

pun dituntut untuk menjunjung tinggi integritas dan

Bukopin yang online, terpadu serta telah menerapkan

transparansi serta senantiasa menjaga keharmonisan di

kebijakan IT governance berstandar internasional,

lingkungan kerja Bank Bukopin.

berhasil menunjang pencapaian berbagai sasaran usaha di segmen-segmen perbankan konsumer, komersial,

Pada tahun 2008 beberapa inisiatif yang telah

UKMK dan Mikro.

dilakukan oleh Direktorat Pelayanan dan Distribusi

56

berhasil digulirkan sejalan dengan pengembangan

Untuk Perbankan Konsumer, peranan teknologi

usaha maupun sasaran-sasaran kerja yang diupayakan

informasi sangat terasa pada pengembangan outlet

Bank Bukopin pada tahun tersebut. Diantara

Bukopin Prioritas dan ATM Bukopin; pengelolaan

berbagai hasil yang menonjol, Bank Bukopin berhasil

Kartu Kredit MasterCard Bukopin; implementasi


layanan pembelian tiket pesawat udara via ATM serta

Rencana DPD ke Depan

transfer dana melalui layanan SMS Banking; selain juga

Dalam beberapa tahun mendatang, Bank Bukopin

pengembangan produk-produk perbankan konsumer,

diharapkan terus meningkatkan pelayanan

yaitu mencakup Tabungan SiAga Premium, Tabungan

perbankannya sesuai dengan tuntutan zaman. Untuk

SiAga Bisnis, Tabungan Rencana, Voucher Smash

itu, diperlukan dukungan pelayanan dan distribusi

Wokeee...!!! dan tambahan berbagai fitur e-banking

yang semakin mudah, cepat dan andal. Beberapa

lainnya.

pengembangan sistem, prosedur kerja maupun perangkat pengendalian risiko yang memadai tengah

Pada segmen Komersial, DPD mengembangkan sistem

disiapkan dalam rangka menunjang pertumbuhan

teknologi informasi penunjang bagi pengembangan

Bank Bukopin yang berkesinambungan. Beberapa

serta penerapan pembelian prepaid listrik PLN,

penerapan yang tengah dikembangkan saat ini

layanan PPOB, jasa pengelolaan kas Bukopin serta

mencakup, antara lain (i) penerapan standar

berbagai produk dan jasa custodian. Untuk layanan

internasional ISO 27001 dalam hal pengelolaan

Perbankan Usaha Mikro yang baru digulirkan secara

teknologi informasi, (ii) peningkatan kecepatan dan

terpisah (dari sebelumnya layanan Perbankan Usaha

kemudahan kerja melalui standarisasi pelayanan di

Mikro, Kecil, Menengah dan Koperasi), telah berhasil

seluruh outlet Bank Bukopin, dan (iii) penerapan best

dikembangkan dan diterapkan sistem M-ELP, yaitu

practice dalam pengelolaan risiko operasional sesuai

Micro Electronic Loan Processing.

ketetapan Basel II.

Peningkatan Pelayanan Kantor Cabang Salah satu langkah kunci dalam hal penataan fungsi strategis kantor cabang Bank Bukopin yang mulai digulirkan pada tahun 2008 adalah penetapan seluruh kantor cabang maupun outlet pelayanan Bank Bukopin sebagai “point-of-sales” yang menunjang sepenuhnya kegiatan pemasaran produk dan jasa perbankan Bukopin, selain juga memudahkan nasabah untuk melakukan transaksi perbankannya.


57

Solvabilitas dan kebersinambungan merupakan karakteristik utama sebuah perusahaan yang sadar akan risiko, dapat dipercaya dan peduli. Melalui penerapan pengelolaan risiko yang ketat serta tata kelola perusahaan yang baik, Bank Bukopin menjaga keseimbangan antara risiko dan imbang hasil, antara inovasi dan tradisi, antara ambisi dan kehati-hatian dan antara hasil usaha dan tanggung jawab sosial perusahaan. Dengan keseimbangan tersebut, Bank Bukopin mampu memimpin, menyemangati, menyesuaikan, melaksanakan, menginisiasi, dan pada akhirnya melayani dengan integritas ciri-ciri yang mencitrakan sebuah brand yang kokoh dari Bank yang solvabel dan berkesinambungan.

Manajemen Risiko [60] Tata Kelola Perusahaan [66] Tanggung Jawab Sosial Perusahaan [108]

Ber

abel & kesinambungan Solv


59

Manajemen

Risiko

Kondisi perbankan saat ini mengalami perkembangan cukup pesat yang ditandai dengan semakin meningkatnya kompleksitas aktivitas perbankan yang menuntut pentingnya pelaksanaan tata kelola perusahaan yang sehat (Good Corporate Governance) dan manajemen risiko yang dapat diandalkan. Pelaksanaan atas kedua hal tersebut merupakan salah satu faktor penting yang menjadi perhatian para investor dalam penilaian pilihan dari target investasinya, selain penilaian terhadap kondisi keuangan. Bank Bukopin dalam melakukan pengembangan manajemen risiko berupaya untuk selalu berpedoman pada peraturan Bank Indonesia tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum serta dokumendokumen yang dihasilkan oleh Basel Committee on Banking Supervision, terutama konsep Basel New Capital Accord (Basel II). Pengelolaan manajemen risiko di Bank Bukopin dilakukan pada seluruh lingkup aktivitas Bank Bukopin, yang didasarkan pada keseimbangan antara fungsi operasional bisnis dengan pengelolaan risikonya. Harapannya dengan melaksanakan kebijakan dan manajemen risiko yang baik, maka manajemen risiko akan menjadi mitra kerja bagi unit bisnis dalam mendapatkan hasil optimal dari operasi perusahaan. Dalam rangka pengembangan manajemen risiko yang sesuai dengan standar perbankan internasional, Bank Bukopin secara berkelanjutan dan berkesinambungan, terus mengembangkan dan meningkatkan kerangka sistem pengelolaan risiko dan struktur pengendalian internal yang terpadu dan komprehensif, sehingga dapat memberikan informasi adanya potensi risiko secara lebih dini dan selanjutnya mengambil langkah-langkah yang memadai untuk meminimalkan dampak risiko. Kerangka manajemen risiko ini dituangkan dalam kebijakan, prosedur, limit transaksi, kewenangan dan ketentuan lain serta berbagai perangkat manajemen risiko, yang berlaku di seluruh lingkup aktivitas usaha. Untuk memastikan bahwa kebijakan dan prosedur tersebut sesuai dengan perkembangan bisnis yang ada, maka evaluasi selalu dilakukan secara berkala sesuai dengan perubahan parameter risikonya. PRAKTEK MANAJEMEN RISIKO

Organisasi Bank Bukopin telah menunjuk seorang Direktur Manajemen Risiko, Kepatuhan dan Pengembangan 60


Sumber Daya Manusia yang bertanggungjawab dalam pengelolaan risiko. Untuk membantu pengelolaan manajemen risiko, Bank Bukopin juga telah membentuk Satuan Kerja Manajemen Risiko yang bertanggungjawab terhadap manajemen risiko, yaitu Divisi Manajemen Risiko. Divisi ini independen terhadap Divisi/satuan yang melakukan fungsi operasional/bisnis maupun yang melakukan fungsi audit. Tanggung jawab utama dari Divisi Manajemen Risiko adalah untuk melakukan penerapan sistem pengendalian risiko yang efisien dan efektif serta melakukan pengkajian atas pelaksanaan penerapan strategi manajemen risiko bank sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank Indonesia No.5/8/2003 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum. Divisi Manajemen Risiko didukung oleh 4 (empat) bagian, yaitu: Bagian Manajemen Risiko Pasar, Bagian Manajemen Risiko Operasional, Bagian Manajemen Risiko Kredit dan Bagian Pengkajian Risiko. Dalam rangka membantu pelaksanaan proses dan sistem Manajemen Risiko yang efektif, Bank Bukopin juga telah membentuk Komite Manajemen Risiko. Sebagai tambahan Komite Manajemen Risiko juga didukung oleh Komite Support Manajemen Risiko, serta Komite Produk dan Aktivitas Baru. Komite-komite tersebut adalah komite ad-hoc yang anggotanya termasuk perwakilan berbagai grup bisnis dan divisi yang berbeda. Selain komite tersebut di atas, Bank Bukopin juga membentuk Komite Anggaran yang bertanggung jawab kepada Direksi untuk menyiapkan dan melakukan monitoring atas Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan, Rencana Kerja Jangka Menengah dan Jangka Panjang serta Assets and Liabilities Management Committee yang bertanggung jawab, antara lain dalam menetapkan tingkat suku bunga dan kebijakan likuiditas.

Sistem Informasi Pada tahun 2000, Bank Bukopin secara internal mengembangkan model scoring risiko kredit untuk bisnis konsumer, dan secara berkelanjutan melakukan upaya yang diperlukan untuk menyempurnakan model tersebut, agar selalu dapat mengikuti perkembangan dan memenuhi standar dan ketentuan yang berlaku. Dalam menunjang pelaksanaan praktik manajemen risiko, pada tahun 2001 Bank Bukopin telah mengembangkan sistem manajemen risiko

untuk memenuhi persyaratan Bank Indonesia dan dengan mengacu pada standar internasional, seperti Basel II. Sistem yang dikembangkan dalam rangka pengendalian risiko tersebut, antara lain meliputi: • Model pengukuran dan alokasi modal untuk risiko suku bunga • Model pengukuran untuk risiko likuiditas • Model pengukuran dan alokasi modal untuk risiko transaksi nilai tukar valuta asing • Asset and liability risk management model • Model database dan manajemen risiko operasional serta • Model Internal Credit Risk Rating (ICRR) untuk usaha mikro, kecil dan menengah dan usaha komersial.

Proses dan Penilaian Risiko Pada dasarnya, proses manajemen risiko dilakukan oleh masing-masing unit, mengingat risiko yang dihadapi merupakan risiko individual yang melekat pada produk, transaksi, maupun proses pada unit bersangkutan. Hal ini sesuai dengan kebijakan yang telah ditetapkan oleh Divisi Manajemen Risiko. Tugas utama Divisi Manajemen Risiko adalah menetapkan kebijakan dan prosedur manajemen risiko serta melakukan serangkaian proses untuk mengumpulkan dan menguji pengukuran dan pelaporan risiko yang dilaporkan oleh para pemilik risiko tersebut. Penetapan kebijakan manajemen risiko dilakukan melalui proses persetujuan Direksi. Divisi Manajemen Risiko menyampaikan Laporan Evaluasi Risiko kepada Direksi secara periodik, yaitu mingguan, bulanan dan triwulanan serta menyampaikan beberapa jenis laporan lainnya kepada Dewan Komisaris serta kepada pihak eksternal (Bank Indonesia). Sejalan dengan peraturan Bank Indonesia, Bank Bukopin juga melakukan assessment risiko yang berasal dari unit-unit terkait, termasuk unit operasional atas seluruh produk dan aktivitas baru.

PENGELOLAAN SETIAP JENIS RISIKO Sejalan dengan pedoman dari Bank Indonesia, Bank Bukopin telah melakukan pengelolaan risiko untuk setiap kategori risiko sesuai dengan definisi Bank Indonesia, yaitu risiko kredit, pasar, likuiditas, operasional, reputasi, hukum, kepatuhan, dan strategi.

Risiko Kredit Dalam melakukan pengelolaan atas risiko kredit, yaitu risiko kegagalan counterpart dalam membayar kewajibannya, maka Bank Bukopin telah menyusun kerangka kerja dan menjalankan upaya mitigasi risiko atas seluruh aspek bisnis dengan eksposur risiko kredit di dalamnya, baik berupa bisnis Perkreditan Mikro, UKMK, Komersial maupun Konsumer, bisnis Pembiayaan Syariah, Penempatan antar Bank, Pembelian Surat Berharga maupun Penyertaan. Kerangka kerja tersebut dimaksudkan untuk menyeimbangkan ekspansi aset yang dilakukan dengan kecukupan modal yang tersedia untuk menutup risiko kredit, yang diantaranya diindikasikan dengan tingkat rasio Aktiva Produktif Bermasalah yang tetap terjaga pada tingkat yang bisa dikendalikan oleh Bank Bukopin. Kebijakan atas Aktiva Produktif Bank Bukopin telah dituangkan dalam berbagai ketentuan internal yang berlaku, seperti Pedoman Perkreditan Bank Bukopin, Pedoman Perkreditan Consumer Banking Bank Bukopin, Pedoman Pembiayaan Bank Bukopin Syariah maupun Pedoman International Banking Bank Bukopin. Selanjutnya, sejak tahun 2004 Bank Bukopin telah menetapkan Pedoman Manajemen Risiko Kredit Bank Bukopin, sebagai penegasan atas aspek mitigasi risiko yang harus dijalankan oleh seluruh unit kerja yang terlibat dalam pengelolaan aktiva produktif. Divisi Manajemen Risiko memberikan masukan kepada Dewan Komisaris dan Direksi melalui Laporan dan Review Risiko Kredit, baik secara triwulanan maupun bulanan. Selain itu, Divisi Manajemen Risiko, yang bersifat independen terhadap kegiatan bisnis, bertanggung jawab untuk memberikan masukan atas risiko yang dihadapi pada setiap eksposur risiko kredit yang dinilai signifikan bagi Bank Bukopin kepada Komite Kredit/Pembiayaan, sebagai lembaga yang berwenang dalam memberikan keputusan. Sementara itu limitasi kewenangan anggota Komite Kredit/Pembiayaan diatur melalui Keputusan Direksi, sesuai Ketentuan Bank Bukopin mengenai Kelembagaan Komite Kredit/Pembiayaan. Selain itu, juga telah dibentuk berbagai unit kerja pendukung dalam rangka penerapan aspek kehatihatian dalam pemberian fasilitas kredit/pembiayaan/ Bank Bukopin LAPORAN TAHUNAN 2008

61

eksposur risiko kredit lainnya, seperti Divisi Penyelesaian dan Restrukturisasi Kredit, serta Divisi Hukum dan Investigasi Kredit. Dalam mendukung mitigasi risiko kredit yang dijalankan oleh unit bisnis, Bank Bukopin juga telah mengembangkan berbagai modul penilaian tingkat risiko kredit maupun modul kelayakan pemberian fasilitas, seperti Internal Credit Risk Rating untuk eksposur UKMK, Komersial dan Syariah, serta modul Credit Scoring untuk eksposur Mikro dan Konsumer. Bank Bukopin secara berkesinambungan melakukan evaluasi dan perbaikan atas berbagai modul tersebut, berikut upaya pengembangan database risiko kredit. Pada tahun 2008, untuk menghadapi dampak risiko kredit akibat pemburukan kondisi para debitur akibat krisis keuangan yang terjadi, Bank Bukopin terus melakukan upaya antisipasi dengan melakukan monitoring terhadap kondisi masing-masing debitur maupun kondisi portofolio Bank Bukopin secara keseluruhan. Selain itu, pada tahun 2008 juga terdapat perubahan strategi Bank Bukopin dengan memasuki segmen bisnis Mikro secara langsung (direct), dimana telah disiapkan sistem analisis risiko secara terstandar dan terotomatisasi secara online. Beberapa hal lain yang dilakukan dalam rangka pengelolaan risiko kredit yang dilakukan sepanjang tahun 2008, antara lain: - Stress testing atas dampak perubahan berbagai indikator ekonomi, seperti nilai tukar, suku bunga maupun harga bahan bakar, atas kinerja risiko kredit Bank Bukopin. - Analisis risiko konsentrasi kredit yang dihadapi Bank Bukopin sesuai profil portofolio yang dikelola. - Analisis pergerakan Non Performing Loan pada tiap bisnis maupun sektor ekonomi. - Analisis posisi Capital Charges atas risiko kredit dan kecukupan pemenuhan modal untuk menutup risiko kredit dalam portofolio Bank Bukopin.

62

Risiko pasar, meliputi risiko suku bunga dan risiko nilai tukar, yang timbul karena disebabkan posisi on balance sheet maupun off balance sheet yang tergolong dalam trading book atau banking book. Pengelolaan risiko nilai tukar valuta asing dan risiko suku bunga Bank Bukopin secara keseluruhan dijalankan berdasarkan kebijakan dan prosedur yang berkaitan dengan produk, jasa dan aktivitas treasuri dan bisnis yang terekspos risiko tersebut. Pengendalian risiko nilai tukar valuta asing dan suku bunga Bank pada trading book antara lain dilakukan melalui analisa dan pengendalian risiko dan limit untuk aktivitas trading, yang meliputi transaksi Money Market, Foreign Exchange dan Fixed Income Securities (Surat Berharga). Selain itu, dilakukan proses mark to market untuk posisi trading book, monitoring Posisi Devisa Neto (PDN) dan VaR (Value at Risk) atas posisi tersebut. Dalam pengukuran risiko, Bank Bukopin juga melakukan stress test dengan beberapa skenario, diantaranya skenario terburuk (worst case scenario), yang ditujukan untuk mengetahui tingkat kemampuan Bank Bukopin dalam menghadapi pergerakan atau kondisi pasar yang tidak normal. Pengelolaan risiko pasar pada banking book difokuskan pada upaya pengelolaan risiko suku bunga. Risiko suku bunga, terutama berasal dari perbedaan atas tanggal penyesuaian harga (repricing gap) untuk aset dan kewajiban bank yang sensitif terhadap pergerakan suku bunga. Risiko suku bunga juga timbul akibat adanya perbedaan jenis penetapan harga, yakni penetapan suku bunga tetap (fixed rate) atau suku bunga mengambang (variable rate), antara sumber dan penggunaan dana.

Risiko Pasar

Pengukuran risiko suku bunga dilakukan dengan menggunakan Interest Rate Risk Model dengan metodologi repricing profile gap, sehingga dapat diketahui pergerakan tingkat suku bunga yang dapat mempengaruhi stabilitas pendapatan bunga bersih. Dalam pengukuran tersebut, juga dilakukan stress test untuk mengetahui tingkat kemampuan Bank Bukopin dalam menghadapi pergerakan suku bunga (rate shock) pada kondisi pasar yang tidak normal.

Dalam menjalankan aktivitas usahanya, Bank Bukopin menghadapi risiko pasar yang merupakan risiko akibat adanya pergerakan variabel pasar (adverse movement) dari portofolio yang dimiliki dan dapat merugikan.

Sebagai mitigasi risiko nilai tukar valuta asing di tengah volatilitas nilai tukar valuta asing yang meningkat pada periode triwulan IV – 2008, maka pengelolaan


PDN dilakukan dengan hati-hati melalui kebijakan mengontrol mutasi transaksi valas di seluruh Kantor Cabang dan Unit Bisnis. Dengan PDN yang terjaga pada level yang rendah dan terbatas, risiko nilai tukar valuta asing yang dihadapi tetap dapat diminimalkan. Sedangkan sebagai mitigasi risiko suku bunga, penempatan dana pada aktiva produktif dilakukan lebih selektif pada portofolio yang dapat memberikan keuntungan optimal dan dilakukan review suku bunga sisi aset dan kewajiban yang lebih intensif, apabila terjadi pergerakan suku bunga pasar yang signifikan. Selain itu, upaya pengelolaan repricing gap sisi aset dengan sisi kewajiban disesuaikan dengan memperhatikan arah pergerakan suku bunga, sehingga dapat meminimalkan risiko suku bunga.

Di tengah kondisi krisis finansial global pada periode triwulan IV – 2008 yang telah berdampak pada mengeringnya likuiditas pasar, maka upaya penghimpunan sumber dana dan peningkatan core deposits menjadi fokus utama, antara lain melalui pengembangan produk, peningkatan pelayanan dan peningkatan loyalitas nasabah secara berkesinambungan. Hal tersebut dilakukan untuk memberikan keunggulan kompetitif yang dapat dinikmati segenap nasabah. Dalam mengantisipasi meningkatnya risiko likuiditas, upaya pengelolaan secondary reserve Bank Bukopin dilakukan dengan lebih hati-hati sejalan dengan kondisi Loan to Deposit Ratio (LDR), sehingga kondisi likuiditas Bank secara keseluruhan dapat tetap terjaga.

Risiko Likuiditas

Risiko Operasional

Risiko likuiditas dapat terjadi akibat ketidakmampuan dalam memenuhi kewajiban yang telah jatuh waktu. Permasalahan likuiditas tersebut dapat timbul akibat adanya ketidakcocokan saat jatuh tempo (maturity mismatch) antara aset dan kewajiban.

Bank Bukopin menghadapi risiko operasional yang cukup signifikan sehubungan dengan cakupan penggunaan teknologi informasi dalam menunjang kecanggihan produk dan kelancaran aktivitas operasional Bank. Di sisi lain kemajuan teknologi informasi ini telah membawa Bank Bukopin sebagai penyedia jasa payment point yang handal dan dipercaya masyarakat. Untuk mengelola risiko tersebut, Bank Bukopin memanfaatkan aplikasi Risk Self Assessment (RSA) secara Triwulanan sejak tahun 2002 dan pada tahun 2007 dikembangkan menjadi berbasis web dari yang sebelumnya berbasis Microsoft Excell. Selain hal itu juga dikembangkan modul Loss Event Database (LED) berbasis web. Untuk memastikan efektivitas sistem ini, telah dilakukan pengkajian atas beberapa aktivitas bisnis dengan risiko operasional yang tinggi untuk mengidentifikasi faktor-faktor risiko yang ada. Proses ini merupakan proses yang berkelanjutan untuk meminimalkan risiko operasional di seluruh unit bisnis.

Untuk memastikan kemampuan dalam memenuhi kewajiban kepada nasabah/counterpart, Bank Bukopin menerapkan kebijakan pengelolaan likuiditas melalui alokasi penempatan pada Cadangan Primer (Primary Reserve), Cadangan Sekunder (Secondary Reserve) dan Cadangan Tersier (Tertiary Reserve) berdasarkan kriteria dan limit tertentu. Dalam mengantisipasi timbulnya risiko likuiditas tersebut, Bank Bukopin memiliki kebijakan Contingency Funding Plan, yang berisi langkahlangkah yang dapat diambil dalam mengantisipasi dan menghadapi kondisi kesulitan (shortfall) likuiditas, sehingga dapat tetap memenuhi setiap kewajiban finansial yang sudah diperjanjikan secara tepat waktu, menjaga kelangsungan proses bisnis dalam kondisi yang buruk, serta turut menjaga stabilitas perbankan. Bank Bukopin melakukan pengukuran risiko likuiditas menggunakan Liquidity Risk Model dengan metodologi maturity gap. Dalam pengukuran tersebut juga dilakukan stress test untuk mengetahui tingkat kemampuan Bank dalam menghadapi tekanan likuiditas pada kondisi pasar yang tidak normal.

Risiko Reputasi Risiko reputasi timbul dari adanya pemberitaan negatif terkait dengan kegiatan usaha atau persepsi negatif mengenai Bank Bukopin. Untuk melindungi dari pemberitaan dan persepsi negatif, Bank Bukopin, melalui unit Komunikasi Perusahaan, Sekretaris Perusahaan, secara rutin memantau berita yang berhubungan dengan Bank Bukopin di berbagai media massa. Selain itu, melalui Complaint Tracking System (CTS) yang


63

merupakan bagian dari Bank Bukopin Call Center System, Bank Bukopin menangani keluhan dan menawarkan layanan terbaik kepada nasabah untuk meminimalkan munculnya keluhan nasabah di media massa.

Risiko hukum dikelola untuk memastikan bahwa seluruh aktivitas dan hubungan kegiatan usaha dengan pihak ketiga telah didasarkan pada aturan dan persyaratan yang dapat melindungi kepentingan Bank Bukopin dari segi hukum. Pengelolaan risiko hukum di Bank Bukopin dilakukan oleh beberapa Divisi sesuai dengan faktor risikonya. Terkait dengan perkreditan dilakukan oleh Divisi Hukum & Investigasi Kredit, terkait dengan litigasi dilakukan oleh Divisi Restrukturisasi & Penyelesaian Kredit dan terkait dengan korporasi dikelola oleh Sekretaris Perusahaan.

Risiko strategi mengacu pada risiko yang disebabkan oleh adanya keputusan dan/atau penerapan strategi Bank yang tidak tepat, pengambilan keputusan strategis yang tidak tepat, atau kegagalan Bank dalam merespon perubahan-perubahan eksternal. Pengelolaan risiko strategi mewajibkan Bank Bukopin untuk mengidentifikasi, mengukur dan memitigasikan risiko-risiko yang berkaitan dengan keputusan strategis yang kurang efektif serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan eksternal. Untuk mengelola risiko tersebut, Dewan Komisaris dan Direksi telah mengembangkan rencana strategis yang berfungsi sebagai cetak biru pengembangan usaha tiga tahun ke depan. Bank Bukopin juga telah mengimplementasikan sistem anggaran terpadu, sesuai dengan rencana strategis Bank Bukopin, yang didukung oleh model pengelolaan dan keuangan untuk mengurangi risiko ini dalam mekanisme Budget Committee yang diselenggarakan secara berkala/periodik. Selain hal itu juga telah ditunjuk General Manager Perencanaan Strategis yang mengkoordinir dan memantau program pengembangan dan perencanaan bisnis Bank Bukopin.

Risiko Kepatuhan

PROFIL RISIKO BANK BUKOPIN

Risiko Hukum Risiko hukum merupakan risiko yang disebabkan oleh kelemahan sistem yuridis atau oleh adanya gugatan hukum, ketiadaan hukum yang jelas dan mendukung, atau adanya kelemahan dalam kontrak, klaim, atau agunan.

Risiko kepatuhan dapat muncul akibat kegagalan mematuhi undang-undang dan peraturan yang berlaku di Indonesia. Dikelola melalui evaluasi yang mendalam terhadap aspek kepatuhan yang dilakukan oleh Divisi Kepatuhan & Pengenalan Nasabah. Selain hal itu juga dilakukan prosedur Komite Produk & Aktivitas Baru dan Komite Kebijakan sebelum peluncuran kebijakan, produk dan aktivitas baru, serta juga sebelum membuat keputusan pelepasan kredit. Selain itu, sejalan dengan program Know Your Customer (KYC), upaya-upaya signifikan telah dilaksanakan dalam memperbaharui data nasabah (pengkinian data nasabah) serta pengawasan transaksi yang mencurigakan melalui kerja sama dengan Pusat Pelaporan Analisa Transaksi Keuangan (PPATK) yang disponsori oleh Pemerintah. Untuk lebih terintegrasinya laporan dan program KYC ini, Bank Bukopin sejak tahun 2007 telah memiliki aplikasi Sistem Anti Pencucian Uang (SAPU) berbasis web dan berlaku di seluruh unit kerja/Cabang, dan selama tahun 2008 selalu dilakukan pengkinian data dan pemantauan secara efektif.

64

Risiko Strategi


Sesuai dengan pedoman dari Bank Indonesia, setiap tiga bulan Bank Bukopin melakukan assessment terhadap profil risiko secara keseluruhan. Penilaian profil risiko ditentukan dengan menggabungkan hasil penilaian eksposur risiko yang melekat (inherent) pada aktivitas fungsional (inherent risk) dan kecukupan sistem pengendalian risiko (risk control system), yang meliputi: • Pengawasan aktif Komisaris dan Direksi Bank • Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit • Kecukupan identifikasi, pengukuran, pemantauan dan sistem informasi manajemen risiko dan • Sistem pengendalian intern yang komprehensif. Peringkat Risiko inheren tersebut mencerminkan potensi timbulnya risiko pada Bank, yang terdiri dari rendah (low), moderat (moderate), dan tinggi (high), sedangkan peringkat atas penilaian kecukupan sistem pengendalian risiko (risk control system) terdiri dari lemah (weak), dapat diandalkan (acceptable), sangat memadai (strong), sehingga menghasilkan tiga predikat risiko komposit, yaitu rendah (low), moderat (moderate), dan tinggi (high).

Dari hasil penilaian profil risiko per Desember 2008, inherent risk Bank Bukopin memperoleh predikat rendah, dengan tingkat pengendalian risiko kuat, sehingga risiko komposit Bank Bukopin berada pada posisi rendah.

PENERAPAN BASEL II Bank Bukopin sebagai bagian dari perbankan di Indonesia, tidak terlepas dari aturan penerapan Basel II yang direncanakan akan dilaksanakan pada tahun 2009. Untuk rencana implementasi BaseI II tersebut, Bank Bukopin senantiasa berupaya sesuai dengan road map penerapan Basel II yang telah disampaikan oleh Bank Indonesia. Dengan tetap mematuhi ketentuan yang telah ditetapkan Bank Indonesia, pengembangan manajemen risiko Bank Bukopin juga mengacu pada best practice penerapan manajemen risiko di perbankan internasional. Penyempurnaan dilakukan secara terus menerus sesuai dengan kerangka kerja yang diterbitkan Basel Committee on Banking Supervision, yaitu konsep Basel New Capital Accord (Basel II). Dalam mengantisipasi penerapan Basel II ini, Bank Bukopin selalu aktif terlibat dalam persiapan implementasi Basel II diantaranya adalah terlibat dalam Quantitative Impact Study (QIS 5) yang diadakan oleh Basel

Committee on Banking Supervision melalui Bank Indonesia. Dari hasil assessement Quantitatif Impact Study (QIS), rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM atau CAR) Bank Bukopin masih di atas rasio yang ditetapkan oleh Bank Indonesia. Selain itu Bank Bukopin juga terlibat dalam Working Group Implementasi Basel II di Bank Indonesia. Mengingat penerapan Basel II bukanlah tugas yang ringan, maka dalam persiapannya, Bank Bukopin selalu aktif bekerjasama dengan beberapa bank lain, baik di dalam maupun di luar negeri, khususnya terkait dengan metodologi, sistem pengukuran maupun sharing knowledge. Untuk meningkatkan kompetensi, secara periodik pegawai diikutkan dalam berbagai forum seminar, workshop, maupun training, baik di dalam maupun luar negeri.

Hasil Self Assesment Profil Risiko pada Akhir Desember 2008 Peringkat Risiko Inheren

Peringkat Sistem Pengendalian Risiko

Peringkat Risiko Komposit

Risiko Kredit

Rendah

Dapat Diandalkan

Rendah

Risiko Pasar

Rendah

Kuat

Rendah

Risiko Likuiditas

Rendah

Kuat

Rendah

Risiko Operasional

Rendah

Dapat Diandalkan

Rendah

Risiko Hukum

Rendah

Kuat

Rendah

Risiko Reputasi*)

Rendah

Kuat

Rendah

Risiko Strategi*)

Moderat

Kuat

Moderat hingga rendah

Risiko Kepatuhan

Rendah

Dapat Diandalkan

Rendah

Total

Rendah

Kuat

Rendah

Jenis Risiko

*) Khusus untuk Risiko Reputasi & Risiko Strategi tidak digunakan perhitungan dengan menggunakan metode kuantitatif


65

Tata Kelola

Perusahaan

P

ersyaratan kepengurusan bank harus berkaitan dengan kualitas dan kuantitas kepengurusan sebagai pilar dalam menciptakan Good Corporate Governance di dunia perbankan.

Dalam rangka menghadapi perkembangan

STRUKTUR TATA KELOLA

perekonomian nasional yang mengalami perubahan yang cepat, tantangan yang dinamis dan semakin

Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)

kompleks serta terintegrasi dengan perekonomian

Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) mempunyai

internasional, diperlukan kebijakan perbankan

wewenang untuk mengangkat dan memberhentikan

yang komprehensif dan transparan. Oleh karena

anggota Dewan Komisaris dan Direksi, menyetujui

itu, persyaratan kepengurusan bank harus berkaitan

perubahan Anggaran Dasar, menyetujui Laporan

dengan kualitas dan kuantitas kepengurusan sebagai

Tahunan Bank, menunjuk Kantor Akuntan Publik

pilar dalam menciptakan Good Corporate Governance

(KAP) dan menentukan jumlah dan jenis kompensasi/

di dunia perbankan. Disamping itu, kualitas

remunerasi serta fasilitas-fasilitas lain untuk anggota

pengelolaan bank perlu didukung oleh pengurus yang

Dewan Komisaris dan Direksi.

independen terhadap pengaruh dari pihak lain serta benturan kepentingan yang dapat membahayakan

Selama tahun 2008, Bank Bukopin telah mengadakan

kelangsungan usaha Bank.

1 (satu) kali Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPS Tahunan) pada tanggal 22 Mei 2008 dan 2 (dua) kali Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPS-LB) pada tanggal 6 Maret dan 22 Mei 2008. Beberapa keputusan penting yang dihasilkan, antara lain meliputi:

66


Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa

2. Menyetujui penggunaan laba bersih Bank Bukopin

(RUPS-LB) yang dilaksanakan pada tanggal 6 Maret 2008 memutuskan hal-hal sebagai berikut:

untuk tahun buku 2007 sebagai berikut:

1. Menyetujui Rencana Akuisisi Saham

laba bersih Bank Bukopin dibagikan sebagai

PT Bank Persyarikatan Indonesia 2. Menyetujui Rancangan Akuisisi

dividen tunai.

3. Menyetujui konsep Akta Akusisi

b. Sebesar Rp187.563.173.068,82 atau 50% akan ditahan oleh Bank Bukopin untuk memperkuat

4. Memberikan kuasa kepada Direksi untuk melaksanakan segala tindakan yang diperlukan

a. Sebesar Rp187.563.173.068,82 atau 50% dari

cadangan modal.

c. Memberikan kuasa dan wewenang kepada

dalam rangka pelaksanaan akuisisi saham

Direksi Bank Bukopin untuk mengatur tata

PT Bank Persyarikatan Indonesia tersebut, termasuk

cara pembayaran dividen tunai tersebut kepada

tetapi tidak terbatas melaporkan pelaksanaan

pemegang saham yang tercatat dalam daftar

akuisisi tersebut kepada pihak yang berwenang

pemegang saham per tanggal 17 Juni 2008 dan

dan apabila diperlukan melakukan perubahan atas rancangan akta akuisisi dimaksud.

akan dibayarkan pada tanggal 1 Juli 2008. 3. a. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris Bank Bukopin untuk

Hasil Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan

menunjuk Kantor Akuntan Publik guna

Tahun Buku 2007 PT Bank Bukopin Tbk yang telah

memeriksa laporan keuangan Bank Bukopin

dilaksanakan pada tanggal 22 Mei 2008 adalah

tahun buku 2008.

sebagai berikut:

1. a. Menyetujui dan menerima Laporan Tahunan

Dewan Komisaris Bank Bukopin untuk

Direksi Bank Bukopin untuk Tahun Buku 2007.

menetapkan honorarium dan persyaratan

b. Mengesahkan Neraca dan Perhitungan Laba/ Rugi Bank Bukopin untuk Tahun Buku yang

penunjukkan Kantor Akuntan Publik tersebut. 4. a. Menyetujui tidak dilakukan penyesuaian

berakhir pada tanggal 31 Desember 2007

atas honorarium dan/atau tunjangan Dewan

yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik

Komisaris Bank Bukopin untuk tahun 2008 atau

Haryanto Sahari & Rekan dengan laporan

sama dengan besarnya honorarium dan atau

No.AA00355/DC2/LLS/I/2008, tanggal 31 Maret 2008.

b. Memberikan wewenang dan kuasa kepada

c. Memberikan Pembebasan dan Pelunasan

tunjangan yang berlaku saat ini.

b. Memberikan kewenangan kepada Dewan Komisaris Bank Bukopin untuk menetapkan

(acquit et decharge) kepada Dewan Komisaris

gaji dan/atau tunjangan anggota Direksi Bank

dan Direksi Bank Bukopin untuk masa bakti

Bukopin dengan memperhatikan usulan dari

1 Januari 2007 sampai dengan

Komite Remunerasi dan Nominasi.

31 Desember 2007, sepanjang tindakan

5. Menyetujui pemberian tantiem kepada Dewan

tersebut tercatat pada buku-buku Bank Bukopin

Komisaris dan Direksi Bank Bukopin yang besarnya

dan tidak bertentangan dengan peraturan

lebih kurang sama dengan tahun lalu atau dengan

perundang-undangan yang berlaku.

prosentase sebesar 6,3% dari laba bersih Bank Bukopin tahun buku 2007.


67

Hasil Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPS-

Dewan Komisaris dan Direksi

LB) PT Bank Bukopin Tbk tanggal 22 Mei 2008:

Dewan Komisaris dan Direksi berperan sangat penting

1. a. Menyetujui perubahan dan/atau penyesuaian

dalam manajemen Bank. Tugas dan tanggung jawab

seluruh Anggaran Dasar Bank Bukopin dengan

kedua organ Bank Bukopin tersebut ditetapkan dalam

ketentuan Undang-Undang Republik Indonesia

Anggaran Dasar yang merujuk kepada Undang-

No. 40 Tahun 2007 tentang Bank Bukopin

Undang Bank Bukopin Terbatas, ketentuan dari Bank

Terbatas dan peraturan BAPEPAM-LK N0. IX.J.I.

Indonesia, Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga

b. Memberikan kuasa dan wewenang kepada

Keuangan (BAPEPAM-LK).

Direksi Bank Bukopin untuk melakukan perubahan dan/atau penyesuaian Anggaran

Secara khusus, sejak tahun 2006 Bank Bukopin telah

Dasar Bank Bukopin sebagaimana diuraikan

membuat Pedoman Good Corporate Governance

dalam Konsep Perubahan Anggaran Dasar, agar

dan Tata Tertib Dewan Komisaris dan Direksi untuk

dapat memenuhi ketentuan Undang-undang

melengkapi kebijakan corporate governance yang ada.

Republik Indonesia No. 40 Tahun 2007 tentang Bank Bukopin Terbatas dan peraturan

DEWAN KOMISARIS

BAPEPAM-LK N0. IX.J.I.

c. Memberikan kuasa kepada Direksi Bank

Dewan Komisaris merupakan bagian dari pengelola

Bukopin dengan hak substitusi untuk

bank yang diangkat oleh Rapat Umum Pemegang

menyatakan Perubahan Anggaran Dasar dalam

Saham sebagai organ Bank Bukopin yang memegang

Akta Notaris, termasuk untuk menegaskan

kekuasaan tertinggi, berdasarkan kriteria dan prosedur

kembali susunan pemegang saham, Dewan

yang berlaku, baik secara internal maupun eksternal

Komisaris dan Direksi Bank Bukopin, selanjutnya

dalam jangka waktu sesuai dengan ketetapan yang

mengajukan permohonan persetujuan dan/

termaktub dalam Anggaran Dasar. Fungsi Dewan

atau pendaftaran atas Perubahan Anggaran

Komisaris adalah sebagai wakil pemegang saham

Dasar kepada instansi yang berwenang serta

dalam melakukan pengawasan dan memberi

mengadakan perubahan atau penambahan

arahan kepada Direksi dalam rangka menjalankan

atas perubahan Anggaran Dasar apabila yang

kepengurusan perusahaan yang didasari oleh prinsip-

berwenang mensyaratkannya dan melakukan

prinsip Good Corporate Governance.

segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. 2. Memberikan kewenangan dan kuasa kepada Dewan Komisaris Bank Bukopin untuk melaksanakan

Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris, meliputi: 1. Dewan Komisaris wajib melaksanakan tugas dan

peningkatan modal ditempatkan dan disetor sebagai

tanggung jawab secara independen, yaitu obyektif

realisasi dari pelaksanaan Hak Opsi untuk periode

dan bebas dari tekanan serta kepentingan pihak

sejak ditutupnya RUPS-LB tersebut, yakni tanggal 22 Mei 2008 sampai dengan ditutupnya RUPS

manapun. 2. Dewan Komisaris wajib memastikan

Tahunan yang akan diselenggarakan selambat-

terselenggaranya pelaksanaan Good Corporate

lambatnya pada tanggal 22 Mei 2009.

Governance dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi.

68


3. Dewan Komisaris wajib melaksanakan

11. Dewan Komisaris wajib menyediakan waktu yang

pengawasan terhadap pelaksanaan tugas dan

cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung

tanggung jawab Direksi, serta memberikan arahan

jawabnya secara optimal.

kepada Direksi. 4. Dalam melakukan pengawasan sebagaimana

Pengawasan Dewan Komisaris

dimaksud pada butir 3, Dewan Komisaris wajib

Dewan Komisaris mengawasi pengelolaan usaha

memantau, mengevaluasi dan mengarahkan

Bank dengan menggunakan parameter yang telah

pelaksanaan kebijakan strategis Bank.

dirumuskan sebelumnya. Parameter tersebut

5. Dalam melakukan pengawasan sebagaimana

digunakan untuk mengkaji dan mengawasi

dimaksud pada butir 3, Dewan Komisaris dilarang

pelaksanaan kebijakan Bank, prinsip, tata nilai,

terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan

strategi, tujuan dan target kinerja, termasuk kebijakan

operasional Bank, kecuali:

investasi dan akuisisi, kebijakan operasional serta

• Penyediaan dana kepada Pihak Terkait,

kerangka manajemen risiko. Dewan Komisaris

sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank

juga memonitor efektifitas penerapan Tata Kelola

Indonesia tentang Batas Maksimum Pemberian

Perusahaan, memberikan bantuan pemikiran untuk

Kredit Bank Umum; dan

hal-hal lain yang penting dan melakukan kajian

• Hal-hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran

khusus serta tindakan yang dianggap perlu untuk

Dasar Bank atau peraturan perundangan yang

memastikan pengelolaan bank yang sehat dan berhati-

berlaku.

hati.

6. Pengambilan keputusan oleh Dewan Komisaris menghilangkan tanggung jawab Direksi atas

Struktur, Komposisi dan Independensi Dewan Komisaris

pelaksanaan kepengurusan Bank.

Berdasarkan hasil RUPS Tahunan dan RUPS-LB yang

sebagaimana dimaksud pada butir 5 tidak

7. Dewan Komisaris wajib memastikan bahwa

diselenggarakan oleh Bank Bukopin pada tahun 2008

Direksi telah menindaklanjuti temuan audit

diketahui bahwa tidak terjadi perubahan komposisi

dan rekomendasi dari satuan kerja audit intern

dari Dewan Komisaris .

Bank, auditor eksternal, hasil pengawasan Bank Indonesia dan/atau hasil pengawasan otoritas lain. 8. Dalam rangka mendukung efektifitas pelaksanaan

Sampai dengan akhir tahun 2008, Dewan Komisaris Bank Bukopin terdiri dari 6 orang, yaitu Komisaris

tugas dan tanggung jawabnya, Dewan Komisaris

Utama, 2 orang Komisaris dan 3 orang Komisaris

membentuk:

Independen.

• Komite Audit • Komite Pemantau Risiko

Berdasarkan penjelasan di atas dapat ditambahkan

• Komite Remunerasi dan Nominasi.

informasi bahwa per-31 Desember 2008:

9. Dewan Komisaris wajib memastikan bahwa komite

1. Jumlah anggota Dewan Komisaris adalah 6 orang.

yang telah dibentuk sebagaimana dimaksud pada

Jumlah tersebut lebih sedikit dari jumlah anggota

butir 8 dapat menjalankan tugasnya secara efektif.

Direksi Bank Bukopin; seluruh anggota Dewan

10. Dewan Komisaris wajib memiliki pedoman dan

Komisaris berdomisili di Indonesia serta 50% dari

tata tertib kerja yang bersifat mengikat bagi setiap

jumlah anggota Dewan Komisaris merupakan

anggota Dewan Komisaris.

Komisaris Independen.


69

2. Sebelum diputuskan dalam RUPS, penggantian

Komisaris Bank adalah para professional dengan

dan pengangkatan anggota Dewan Komisaris

keahlian dan pengalaman yang luas di bidang

telah memperhatikan rekomendasi dari Komite

perbankan, keuangan, manajemen, hukum,

Remunerasi dan Nominasi.

pemerintahan, institusi dan korporasi, serta bidang

3. Setiap anggota Dewan Komisaris tidak memiliki

pelayanan dan manajemen risiko. Rincian kualifikasi

hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua

para anggota Dewan Komisaris disajikan dalam profil

dengan anggota Dewan Komisaris lainnya dan/atau

singkat Komisaris di halaman 280 dalam Laporan

anggota Direksi.

Tahunan ini.

4. Setiap anggota Dewan Komisaris tidak dapat merangkap jabatan sebagai Dewan Komisaris,

Rapat Dewan Komisaris

Direksi atau Pejabat Eksekutif pada Bank Umum,

Rapat Dewan Komisaris wajib diselenggarakan secara

Bank Perkreditan Rakyat dan Lembaga Keuangan

berkala sedikitnya 4 (empat) kali dalam 1 (satu) tahun

lainnya, baik di dalam maupun di luar negeri.

dan wajib dihadiri secara fisik oleh seluruh anggota

5. Anggota Dewan Komisaris hanya dapat merangkap jabatan sebagai Dewan komisaris, Direksi atau

Dewan Komisaris paling kurang 2 (dua) kali dalam setahun.

Pejabat Eksekutif pada 1(satu) Lembaga/Perusahaan diluar Lembaga Keuangan. 6. Tidak termasuk rangkap jabatan sebagaimana

Sebelum menghadiri rapat, semua Komisaris dan/ atau pihak lain yang turut diundang telah menerima

dimaksud pada butir 5 apabila anggota Dewan

informasi lengkap mengenai agenda rapat paling

Komisaris:

lambat 5 (lima) hari kalender atau dalam keadaan

• Menjalankan tugas fungsional dari pemilik

terdesak dapat dipersingkat menjadi 3 (tiga) hari

Bank yang berbadan hukum; atau • Merangkap jabatan pada organisasi atau lembaga

kalender sebelum rapat, sehingga dapat memberikan masukan dan pertimbangan yang matang.

nirlaba, sepanjang yang bersangkutan tidak mengabaikan pelaksanaan tugas dan tanggung

Selama periode tahun 2008, Dewan Komisaris telah

jawab sebagai anggota Dewan Komisaris Bank.

mengadakan 36 kali Rapat Dewan Komisaris, serta

7. Komisaris Independen Bank Bukopin telah

atas menjelaskan secara rinci kehadiran dari masing-

BAPEPAM-LK.

masing anggota Dewan Komisaris dalam Rapat.

Pada akhir periode 31 Desember 2008, susunan anggota Dewan Komisaris terdiri dari: Komisaris Utama : Saean Achmady Komisaris : Andi Chaeruddin M. Komisaris : Boediarso Teguh Widodo Komisaris Independen : Sutrisno Iwantono Komisaris Independen : Syamsul Effendi Komisaris Independen : Yoyok Sunaryo

70

15 kali Rapat Dewan Komisaris dan Direksi. Tabel di

memenuhi kriteria independensi dari Peraturan


Kehadiran dalam Rapat Dewan Komisaris dan Direksi Rapat Gabungan antara Komisaris dan Direksi

Rapat Dewan Komisaris

Nama

Jumlah Rapat : 36

Persentase

Jumlah Rapat : 15

Persentase

Saean Achmady

33

91,67

15

100,00

Andi Chaeruddin M.

33

91,67

12

80,00


22

61,11

10

66,67

Sutrisno Iwantono

28

77,78

11

73,33

Syamsul Effendi

30

83,33

14

93,33

Yoyok Sunaryo

33

91,67

14

93,33

Glen Glenardi

-

-

12

80,00

Tri Joko Prihanto

-

-

12

80,00

Sulistyohadi DS

-

-

12

80,00

Agus Hernawan

-

-

10

66,67

Sunaryono

-

-

12

80,00


-

-

8

53,33

Mikrowa Kirana

-

-

8

53,33

Lokasi Rapat

5. Anggota Dewan Komisaris dilarang mengambil

Rapat Komisaris diadakan di tempat kedudukan Bank

dan/atau menerima keuntungan pribadi dari

Bukopin atau tempat kegiatan usaha Bank Bukopin.

Bank, selain remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan dalam Rapat Umum Pemegang Saham.

Aspek Transparansi Dewan Komisaris Anggota Dewan Komisaris dalam laporan pelaksanaan

Remunerasi Dewan Komisaris dan Komite-komite

Tata Kelola Perusahaan sebagaimana diatur dalam

Total remunerasi dari Dewan Komisaris selama

ketentuan inti wajib mengungkapkan:

periode tahun 2008 adalah sebesar Rp5,64 miliar,

1. Kepemilikan sahamnya pada Bank, bank lain dan

belum termasuk pajak, tantiem dan fasilitas lain dalam

perusahaan lain yang berkedudukan, baik di dalam

bentuk non natura.

maupun di luar negeri. 2. Hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lain, anggota Direksi dan/atau pemegang saham. 3. Remunerasi dan fasilitas lainnya yang diterima oleh Dewan Komisaris berdasarkan penetapan Rapat Umum Pemegang Saham. 4. Anggota Dewan Komisaris dilarang memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi, keluarga dan/atau pihak lain yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan Bank.


71

Pelatihan Dewan Komisaris Guna meningkatkan kompetensi sebagai anggota Dewan Komisaris selama tahun 2008, anggota Dewan Komisaris telah mengikuti berbagai program pelatihan, konferensi, seminar atau workshop, diantaranya sebagaimana dijelaskan dalam tabel di bawah ini.

Pelatihan yang diikuti oleh Dewan Komisaris Nama Saean Achmady

Sutrisno Iwantono

Syamsul Effendi

Penyelenggara

Tanggal

Lokasi

SMR eksekutif

Pelatihan

BSMR

11-12Agustus 2008

Grand Hyatt Hotel, Jakarta

Sistem Remunerasi & Kompensasi serta potensi timbulnya masalah terkait implementasi GCG

RMCI

26-27 Juni 2008

Le Grandeur Mangga Dua

SMR eksekutif

BSMR

11-12 Agustus 2008


ISICOM

28 Agustus 2008

Hotel Le Meridien, Jakarta

BSMR

11-12 Agustus 2008


Bedah pengalaman kasus transport organisasi berbasis GCG SMR eksekutif

Andi Chaeruddin

SMR eksekutif

BSMR

11-12 Agustus 2008


Yoyok Sunaryo

SMR eksekutif

BSMR

13-15 Oktober 2008


Komite-komite di tingkat Dewan Komisaris

LAPORAN KOMITE AUDIT

Untuk dapat melaksanakan tugasnya secara efektif dan efisien, Dewan Komisaris membentuk Komite-

Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit

komite di tingkat Dewan Komisaris yang diperlukan

Tugas dan tanggung jawab Komite Audit Bank

sesuai dengan kebutuhan Bank Bukopin dan ketentuan

Bukopin adalah membantu Dewan Komisaris dalam

peraturan perundangan yang berlaku.

melakukan fungsi oversight terhadap pelaporan keuangan, termasuk internal control bank dan

Komite-komite tersebut adalah:

pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit Intern (SKAI),

• Komite Audit

proses audit oleh auditor eksternal serta oversight

• Komite Pemantau Risiko

terhadap implementasi GCG. Fungsi tersebut

• Komite Remunerasi dan Nominasi

dilaksanakan dengan cara:

Selama tahun 2008, masing-masing Komite telah

• Melakukan overview terhadap objektivitas laporan

memiliki program kerja dan pada akhir tahun

keuangan bank dan proses pengendalian intern

melaporkan pelaksanaan program kerjanya kepada

yang terkait, terutama kesesuaian antara laporan

Dewan Komisaris dalam bentuk memorandum, serta

keuangan dengan standar akuntansi keuangan

memberikan rekomendasi untuk ditindaklanjuti oleh

yang berlaku bagi bank.

Dewan Komisaris. • Melakukan pengawasan atas pelaksanaan tugas

72

Penjelasan rinci dari masing-masing Komite adalah

eksternal auditor terutama kesesuaiannya dengan

sebagai berikut.

standar audit yang berlaku.


• Memberdayakan fungsi SKAI dalam melaksanakan tugasnya.

Untuk menjaga efektifitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, Komite Audit telah melakukan rapat bulanan secara teratur. Selama tahun 2008,

• Memberikan masukan yang profesional dan

Komite Audit merencanakan 12 kali rapat, namun

independen yang dapat membantu pengambilan

pada realisasinya telah dilaksanakan sejumlah 16 kali

keputusan Dewan Komisaris.

rapat selama tahun tersebut. Daftar kehadiran anggota Komite Audit adalah dibawah ini.

Adapun wewenang Komite Audit adalah memiliki akses terhadap data dan informasi yang dibutuhkan

Dalam melaksanakan fungsinya, Komite Audit

dalam menjalankan tugasnya.

bekerja sama dengan Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) melakukan review terhadap struktur pengendalian

Komite Audit dipimpin oleh seorang anggota

internal, tingkat kepatuhan operasi terhadap

Komisaris Independen dan dibantu oleh seorang

ketentuan-ketentuan yang berlaku dan kepatuhan

anggota Komite yang memiliki keahlian di bidang

penyajian laporan keuangan. Komite Audit juga me-

akuntansi dan keuangan, serta seorang anggota yang

review program kerja SKAI tahunan serta me-review

memiliki keahlian di bidang hukum dan perbankan.

proses outsourcing kantor akuntan publik, me-review

Seluruh anggota Komite Audit telah menjadi anggota

audit planning, serta me-review temuan-temuan dan

dari Ikatan Komite Audit Indonesia (IKAI) dan telah

tindak lanjutnya serta penyajian laporan keuangan dan

mengikuti program-program workshop/pelatihan untuk

kepatuhan sesuai dengan standar akuntansi keuangan

meningkatkan wawasan para anggota.

yang berlaku untuk perbankan.

Adapun susunan keanggotaan selama tahun 2008

Adapun agenda utama yang penting dalam tahun

adalah:

2008 antara lain sebagai berikut: 1. Review status/progress atas pelaksanaan audit

Ketua

: Syamsul Efendi

laporan keuangan Bank Bukopin tahun 2007 oleh

Anggota : Suratto Siswodihardjo

Kantor Akuntan Publik serta pembahasan temuan

Anggota : Sugijanto

sampai dengan penerbitan laporan keuangan dan management letter-nya.

Adapun profil singkat dari Komite Audit disajikan dalam halaman 284 dari Laporan Tahunan ini.

Kehadiran dalam Rapat Anggota Komite Audit Nama

Kedudukan

Frekuensi Kehadiran Jumlah Rapat : 16

Persentase

Syamsul Efendi

Ketua

16

100%

Suratto Siswodihardjo

Anggota

16

100%

Sugijanto

Anggota

16

100%


73

2. Monitoring pelaksanaan outsourcing melalui

likuiditasnya, perkembangan aset dan kewajiban,

beauty contest atas kantor akuntan publik yang

NPL, rentabilitas, kualitas aktiva produktif dan

akan melakukan audit atas Laporan Keuangan

KYD (Kredit Yang Diberikan), perkembangan

Bank Bukopin tahun buku 2008 sampai dengan

penghimpunan dana masyarakat dan kinerja dari

awarding dan me-review audit planning atas

unit-unit bisnis, serta masalah-masalah lainnya

pemenangnya.

yang dianggap perlu.

3. Penugasan dari Dewan Komisaris untuk

4. Pembahasan mengenai masalah-masalah khusus

menyiapkan bahan rapat Dewan Komisaris

berdasarkan laporan audit dari SKAI atau

dengan Direksi Bank Bukopin, khususnya

sumber lain dan analisa-analisa atas eksposur

mengenai perkembangan kinerja keuangan

yang dilaporkan dari Satuan Kerja Manajemen

bank, terutama kinerja utama bank mengenai

Risiko yang perlu mendapat pertimbangan dan

prinsip kehati-hatian bank (CAR, BMPK, PDN),

rekomendasi dari Dewan Komisaris.

Syamsul Efendi Ketua

74

Suratto Siswodihardjo

Sugijanto

Anggota

Anggota


LAPORAN KOMITE PEMANTAU RISIKO Komite Pemantau Risiko bertugas membantu Dewan

Susunan anggota Komite Pemantau Risiko selama

Komisaris dalam mengidentifikasi hal-hal yang

tahun 2008 adalah:

memerlukan perhatian Komisaris, dan melaksanakan

Ketua

tugas-tugas lain yang berkaitan dengan tugas Dewan

Anggota : Boediarso Teguh Widodo

Komisaris, antara lain (a) melakukan evaluasi tentang

Anggota : Sugijanto

: Sutrisno Iwantono

kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan tersebut; (b) melakukan

Ketua komite adalah seorang anggota Komisaris

pemantauan & evaluasi pelaksanaan tugas Komite

Independen yang mempunyai keahlian di bidang

Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen

makro dan dikombinasikan dengan anggota Komite

Risiko; serta (c) melaksanakan pengawasan atas

lainnya seorang anggota Komisaris yang ahli di bidang

prinsip-prinsip pelaksanaan Good Corporate

keuangan, serta seorang anggota Komite Independen

Governance dalam setiap kegiatan usaha bank pada

yang ahli di bidang akuntansi.

seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. Dalam tahun 2008, telah dilaksanakan sejumlah 12 Komite Pemantau Risiko berwenang untuk

kali rapat dengan tingkat kehadiran sebagaimana

mengakses secara penuh, bebas, dan tidak terbatas

tercantum dalam tabel dibawah.

terhadap catatan, karyawan, dana, serta sumber daya perusahaan lainnya yang berkaitan dengan

Dalam setiap rapat dibuat Risalah Rapat dan

pelaksanaan tugasnya, dan bekerjasama dengan

selanjutnya dilaporkan kepada Dewan Komisaris,

Satuan Kerja Manajemen Risiko, serta Komite

untuk menjadi bahan untuk melakukan pengawasan,

Pendukung yang membantu Satuan Kerja Manajemen

dan kalau dipandang perlu, substansinya disampaikan

Risiko di lingkungan Direktorat Manajemen Resiko

kepada Direksi agar diambil langkah-langkah

dan Kepatuhan dan Pengembangan Sumber Daya

penyempurnaan atau perbaikan serta tindak lanjutnya.

Manusia.

Kehadiran dalam Rapat Komite Pemantau Risiko Nama

Kedudukan


Persentase

Ketua

12

100%


Anggota

12

100%

Sugijanto

Anggota

12

100%

Sutrisno Iwantono


75

Adapun hal-hal penting yang didiskusikan selama

lancar, diragukan dan macet, serta perkembangan

tahun 2008 adalah:

pemberian fasilitas kredit di atas Rp100 miliar.

1. Evaluasi terhadap Profil Risiko Bank Bukopin

pelaksanaan restrukturisasi dan penyelesaian kredit

Disamping itu juga melakukan review terhadap secara Triwulanan, baik risiko yang inheren

yang bermasalah.

(melekat) yang dinilai secara kuantitatif maupun sistem pengendalian risiko (Risk Control System)

4. Evaluasi secara berkala terhadap sistem

yang dinilai secara kualitatif dengan me-review

pengendalian umum dan pengendalian aplikasi

proses dan prosedur penyusunannya.

informasi teknologi dari hasil audit SKAI maupun auditor eksternal.

2. Pembahasan bersama dengan Satuan Kerja Manajemen Risiko mengenai rencana penerapan

5. Memonitor dan mengevaluasi eksposur-eksposur

Basel II pada tahun 2009, yang akan berdampak

yang timbul berdasarkan analisis-analisis yang

pada kinerja keuangan Bank Bukopin, yang

dilakukan oleh Komite-Komite Pendukung Satuan

tujuannya agar dapat diantisipasi sejak dini,

Kerja Manajemen Risiko Bank Bukopin, berkaitan

termasuk persiapan metode/alat/sistem pendukung

dengan semakin meningkatnya persaingan

dalam penerapannya nanti pada tahun-tahun

perbankan dalam menghimpun sumber dana

mendatang.

masyarakat dan penyaluran dananya, serta tugastugas lain yang diberikan oleh Dewan Komisaris.

3. Komite diberi tugas oleh Dewan Komisaris untuk melakukan monitoring secara berkelanjutan atas debitur-debitur macet dan langkah-langkah restrukturisasi dan penyelesaiannya. Monitoring bulanan dilakukan atas outstanding debitur di atas Rp2,5 miliar yang nilainya 60% dari total KYD dan NPL debitur untuk kolektibilitas kurang

Sutrisno Iwantono Ketua

76


Sugijanto

Anggota

Anggota


LAPORAN KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI

• memberikan rekomendasi mengenai pihak independen yang akan menjadi anggota Komite Audit dan anggota Komite Pemantau Risiko kepada

Tugas dan Tanggung Jawab Komite Remunerasi dan Nominasi

Dewan Komisaris.

Dewan Komisaris dengan tugas dan tanggung jawab

Struktur, Komposisi, Keahlian dan Independensi Komite Remunerasi dan Nominasi

meliputi:

Keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi terdiri

Komite Remunerasi dan Nominasi dibentuk oleh

dari seorang anggota Komisaris Independen sebagai ketua, 3 (tiga) orang anggota Komisaris mewakili

a) Terkait dengan kebijakan remunerasi:

Pemerintah dan seorang Pejabat Eksekutif di bidang

• melakukan evaluasi terhadap kebijakan

akuntansi dan keuangan. Susunan anggota Komite

remunerasi; • memberikan rekomendasi kepada Dewan

Remunerasi dan Nominasi selama tahun 2008 adalah :

Komisaris mengenai:

Ketua

: Yoyok Sunaryo

- kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris

Anggota : Andi Chaeruddin Muhammad

dan Direksi untuk disampaikan kepada Rapat

Anggota

: Syamsul Effendi

Umum Pemegang Saham;

Anggota

: Boediarso Teguh Widodo

Anggota

: Mulyana

- kebijakan remunerasi bagi Pejabat Eksekutif dan pegawai secara keseluruhan untuk

Susunan komposisi, keahlian dan kriteria

disampaikan kepada Direksi;

independensi dari Komite Remunerasi dan Nominasi tersebut telah sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia

b) Terkait dengan kebijakan nominasi: • menyusun dan memberikan rekomendasi

dan BAPEPAM-LK. Adapun profil singkat dari Komite

mengenai sistem serta prosedur pemilihan dan/

Remunerasi dan Nominasi disajikan dalam halaman

atau penggantian anggota Dewan Komisaris

285 dari Laporan Tahunan ini.

dan Direksi kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang

Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi

Saham;

Untuk menjaga efektifitas pelaksanaan tugas dan

• memberikan rekomendasi mengenai calon anggota

tanggung jawab Komite Remunerasi dan Nominasi,

Dewan Komisaris dan/atau Direksi kepada Dewan

telah dilakukan rapat bulanan secara teratur. Selama

Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Umum

tahun 2008, telah dilaksanakan sejumlah 4 kali rapat.

Pemegang Saham;

Kehadiran dalam Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi

Nama

Kedudukan


Persentase

Ketua

4

100%

Andi Chaeruddin Muhammad

Anggota

4

100%

Syamsul Effendi

Anggota

4

100%


Anggota

4

100%

Mulyana

Anggota

4

100%

Yoyok Sunaryo


77

Daftar kehadiran anggota Komite Remunerasi dan

Rekomendasi:

Nominasi dalam rapat disajikan dalam tabel di bawah.

Komite Remunerasi dan Nominasi sepakat

Dalam setiap rapat, dibuat Risalah Rapat dan

merekomendasikan kepada Dewan Komisaris

disampaikan kepada Dewan Komisaris untuk

untuk melakukan penyesuaian atas honorarium

memperoleh perhatian dan dibuatkan surat kepada

Dewan Pengawas Syariah yang besarnya sesuai

Direksi untuk mengambil langkah-langkah dan tindak

dengan usulan Direksi.

lanjut mengenai perbaikannya. 3. Selasa, 25 Nopember 2008 Rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi

Agenda:

kepada Dewan Komisaris:

Pembahasan Rencana RUPSLB.

1. Jumat, 2 Mei 2008

Rekomendasi:

Agenda:

- Komite Remunerasi dan Nominasi pada

Evaluasi kebijakan remunerasi Dewan Komisaris

prinsipnya dapat merekomendasikan kepada

dan Direksi Bank Bukopin.

Dewan Komisaris berkaitan dengan usulan

Rekomendasi:

pergantian anggota Dewan Komisaris, karena

Dengan tidak mengurangi penghargaan yang

hal tersebut sesuai dengan Anggaran Dasar

tinggi atas kinerja Manajemen Bank Bukopin yang

Bank Bukopin.

terus menunjukkan peningkatan, namun dengan

- Komite Remunerasi dan Nominasi juga

mempertimbangkan besarnya honorarium dan/atau

merekomendasikan kandidat calon pengganti

tujangan bagi Dewan Komisaris dan gaji dan/atau

yang dimaksud dengan pertimbangan calon

tunjangan bagi Direksi yang diterima saat ini dinilai

yang dimaksud saat ini menjabat staf khusus

masih sesuai dengan kondisi saat ini, maka Komite

Menteri Negara BUMN atas kemampuan calon

Remunerasi dan Nominasi pada prinsipnya sepakat

tersebut.

untuk merekomendasikan kepada Dewan Komisaris

- Sedangkan mengenai gaji Direksi Bank

untuk tidak melakukan penyesuaian atas honorarium

Bukopin, Komite Remunerasi dan Nominasi

dan/atau tunjangan yang diterima Dewan Komisaris

merekomendaikan masih tetap sama seperti

maupun Direksi untuk tahun 2008 atau sama

yang berlaku saat ini. Namun demikian, Komite

dengan besarnya yang berlaku saat ini.

Remunerasi dan Nominasi akan mencoba memperoleh data/informasi mengenai besarnya

2. Selasa, 26 Agustus 2008

Remunerasi perbankan lainnya.

Agenda: Evaluasi Honor Dewan Pengawas Syariah Bank Bukopin.

Yoyok Sunaryo Ketua

78

Andi Chaeruddin

Syamsul Effendi


Mulyana

Anggota

Anggota

Anggota

Anggota


DIREKSI

8. Direksi dilarang menggunakan penasihat perorangan dan/atau jasa profesional sebagai

Direksi merupakan bagian dari pengelola Bank yang

konsultan, kecuali memenuhi persyaratan sebagai

diangkat oleh Rapat Umum Pemegang Saham sebagai

berikut:

organ Bank Bukopin yang memegang kekuasaan

• Proyek bersifat khusus;

tertinggi, berdasarkan kriteria dan prosedur yang

• Didasari oleh kontrak yang jelas, yang sekurang

berlaku, baik secara internal maupun eksternal, dalam

kurangnya mencakup lingkup kerja, tanggung

jangka waktu sesuai dengan dengan ketetapan yang

jawab dan jangka waktu pekerjaan, serta biaya;

termaktub dalam Anggaran Dasar. Direksi bertanggung

• Konsultan adalah Pihak Independen dan

jawab penuh dalam melaksanakan tugasnya melakukan

memiliki kualifikasi untuk mengerjakan proyek

pengurusan Bank untuk kepentingan Bank dalam

yang bersifat khusus, sebagaimana dimaksud

mencapai maksud dan tujuannya, serta mewakili

pada poin sebelumnya.

Bank, baik di dalam maupun di luar pengadilan, sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar.

9. Direksi wajib menyediakan data dan informasi yang akurat, relevan dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris.

Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

10. Direksi wajib memiliki pedoman dan tata tertib

Tugas dan tanggung jawab Direksi meliputi:

kerja yang bersifat mengikat bagi setiap anggota

1. Direksi bertanggungjawab penuh atas pelaksanaan

Direksi.

kepengurusan Bank. 2. Direksi wajib mengelola Bank sesuai dengan

11. Segala keputusan Direksi yang diambil sesuai dengan pedoman dan tata tertib kerja mengikat

kewenangan dan tanggung jawabnya sebagaimana

dan menjadi tanggung jawab seluruh anggota

diatur dalam Anggaran Dasar dan peraturan

Direksi.

perundangan yang berlaku. 3. Direksi wajib melaksanakan prinsip-prinsip Good Corporate Governance dalam setiap kegiatan usaha

12. Anggota Direksi dilarang memberikan kuasa umum kepada pihak lain yang mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi Direksi.

Bank, pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. 4. Direksi wajib menindaklanjuti temuan audit

Etika Kerja Direksi

dan rekomendasi dari satuan kerja audit intern

Anggota Direksi Bank Bukopin harus senantiasa :

Bank, auditor eksternal, hasil pengawasan Bank

1. Bersikap profesional, jujur dan obyektif

Indonesia dan/atau hasil pengawasan otoritas lain. 5. Dalam rangka melaksanakan prinsip-prinsip Good Corporate Governance, Direksi paling kurang

dalam setiap pengambilan keputusan dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian. 2. Memahami dan mematuhi peraturan perundang-

wajib membentuk:

undangan dan ketentuan-ketentuan, baik intern

• Satuan Kerja Audit Intern;

maupun ekstern serta norma-norma yang berlaku.

• Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Komite Manajemen Risiko; dan • Satuan Kerja Kepatuhan. 6. Direksi wajib mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada pemegang saham melalui Rapat Umum Pemegang Saham. 7. Direksi wajib mengungkapkan kepada pegawai mengenai kebijakan Bank yang bersifat strategis di bidang kepegawaian.

3. Menjunjung tinggi dan menjaga citra, kehormatan dan martabat Perusahaan serta kehormatan dan martabat diri pribadi. 4. Menepati janji dan komitmen kepada pihak otoritas dan stakeholder. 5. Menyimpan rahasia perusahaan dan rahasia jabatan, serta rahasia nasabah. 6. Meningkatkan kemampuan diri dalam pelaksanaan tugasnya.


79

7. Menyediakan waktu yang cukup dan memberikan

2. Mayoritas (lebih dari 50%) anggota Direksi

kontribusi pemikiran yang positif, guna memajukan

dilarang saling memiliki hubungan keluarga

Perusahaan.

sampai dengan derajat kedua dengan sesama

8. Menghindarkan diri dari benturan kepentingan, antara lain dari segala upaya: • Pihak lain atau inisiatif pribadi yang dapat

anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris. 3. Setiap anggota Direksi tidak dapat merangkap

dikategorikan sebagai upaya memanfaatkan

jabatan sebagai Dewan Komisaris, Direksi atau

Bank untuk kepentingan pribadi, keluarga,

Pejabat Eksekutif pada bank, perusahaan dan/atau

dan/atau pihak lain yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan Bank. • Pihak lain atau inisiatif pribadi yang dapat

lembaga lain. 4. Anggota Direksi, baik secara sendiri-sendiri atau bersama-sama, dilarang memiliki saham melebihi

berpotensi dikategorikan mengambil dan/atau

25% (dua puluh lima persen) dari modal disetor

menerima keuntungan pribadi dari Bank,

pada Bank dan/atau pada suatu perusahaan lain.

selain remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan Rapat Umum Pemegang Saham. • Pengambilan keputusan, dimana secara pribadi

Pada akhir periode 31 Desember 2008, susunan anggota Direksi terdiri dari:

atau dengan cara apapun, baik secara langsung

Direktur Utama

maupun secara tidak langsung, para anggota

Direktur Keuangan dan

Direksi mempunyai kepentingan pribadi

Perencanaan

didalamnya.

Direktur Usaha Kecil,

: Glen Glenardi :

Tri Joko Prihanto

Menengah dan Koperasi : Sulistyohadi DS Struktur, Komposisi dan Independensi Direksi

Direktur Pelayanan dan

Setiap usulan penggantian dan/atau pengangkatan

Distribusi

anggota Direksi oleh Dewan Komisaris kepada Rapat

Direktur Manajemen

Umum Pemegang Saham, harus memperhatikan

Risiko,Kepatuhan dan

rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi.

Pengembangan SDM

: Agus Hernawan

: Sunaryono

Berdasarkan hasil RUPS Tahunan dan RUPS-LB yang

Direktur Konsumer

: Lamira Septini Parwedi

diselenggarakan oleh Bank Bukopin pada tahun 2008

Direktur Komersial

: Mikrowa Kirana

diketahui bahwa tidak terjadi perubahan komposisi dari Direksi.

Direksi Bank adalah para profesional dengan keahlian dan pengalaman yang luas dibidang perbankan,

Sampai dengan akhir tahun 2008, Direksi Bank

keuangan, manajemen, hukum, pemerintahan,

Bukopin terdiri dari 7 (tujuh) orang, yaitu 1 (satu)

institusi dan korporasi, serta bidang pelayanan dan

orang Direktur Utama yang juga berasal dari pihak

manajemen risiko. Rincian kualifikasi para anggota

yang independen terhadap pemegang saham

Direksi disajikan dalam profil singkat Direksi di

pengendali, dan 6 (enam) orang Direktur lainnya.

halaman 282 dalam Laporan Tahunan ini.

Berdasarkan penjelasan di atas dapat ditambahkan informasi bahwa per-31 Desember 2008: 1. Sesuai dengan pedoman Tata Kelola Perusahaan yang diberlakukan di Bank Bukopin, keseluruhan Direksi berdomisili di Indonesia.

80


Rapat Direksi

Lokasi Rapat

Rapat Direksi telah diselenggarakan secara berkala

Rapat Direksi diadakan di tempat kedudukan Bank

sebanyak 25 kali dalam 1 (satu) tahun dan dihadiri

Bukopin atau tempat kegiatan usaha Bank Bukopin.

oleh minimal 1/2 (satu per dua) dari jumlah anggota

Aspek Transparansi Direksi

Direksi.

Anggota Direksi dalam laporan pelaksanaan Tata Sebelum menghadiri rapat, semua anggota Direksi

Kelola Perusahaan sebagaimana diatur dalam

dan/atau pihak lain yang turut diundang telah

ketentuan inti wajib mengungkapkan:

menerima informasi lengkap mengenai agenda

1. Kepemilikan sahamnya pada Bank, bank lain dan perusahaan lain yang berkedudukan, baik di dalam

rapat paling lambat 3 (tiga) hari kalender atau dalam keadaan terdesak dapat dipersingkat menjadi 1(satu) hari kalender sebelum rapat, sehingga dapat memberikan masukan dan pertimbangan yang matang.

maupun di luar negeri. 2. Hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lain, anggota Direksi dan/atau pemegang saham.

Selama periode tahun 2008, Direksi telah mengadakan 25 kali Rapat. Tabel di bawah ini menjelaskan secara rinci kehadiran dari masing-masing anggota Direksi dalam Rapat.

3. Remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan Rapat Umum Pemegang Saham. 4. Anggota Direksi dilarang memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi, keluarga dan/atau pihak lain yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan Bank.

Kehadiran dalam Rapat Direksi

5. Anggota Direksi dilarang mengambil dan/atau Nama

menerima keuntungan pribadi dari Bank, selain

Rapat Direksi Jumlah Rapat :25

Persentase

Glen Glenardi

24

96%

Tri Joko Prihanto

23

92%

Sulistyohadi DS

23

92%

Agus Hernawan

24

96%

Sunaryono

24

96%


22

88%

Mikrowa Kirana

24

96%

remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan dalam Rapat Umum Pemegang Saham.

Remunerasi Direksi Total remunerasi dari Direksi selama tahun 2008 adalah sebesar Rp11,99 miliar, belum termasuk pajak, tantiem, dan fasilias lain dalam bentuk non natura.


81

Pelatihan yang diikuti oleh Direksi Nama Glen Glenardi

Pelatihan CEO’s Night

Penyelenggara Daya Dimensi Indonesia

9 April 2008

SMR eksekutif

BSMR

14-15 Mei 2008

Kewajiban penyediaan modal minimum Bank Umum menurut Bassel II (Peraturan BI No. 10/15/PBI/2008)

IRPA

24 November 2008

Daya Dimensi Indonesia

9 April 2008

BSMR

13-14 Mei 2008

Tri Joko Prihanto CEO’s Night SMR eksekutif

Sulistyohadi


Mercantile Atletic Bali, ABN Amro

GAPKI

3-4 Desember 2008 Nusa Dua, Bali

BSMR

11-12 Agustus 2008 Grand Hyatt Hotel, Jakarta

SMR eksekutif

18-20 Juni 2008

Hotel Arjuna Bandung

BSMR

14-15 Mei 2008

Singapore, Standchart

Bank Bukopin

18-20 Juni 2008


Coreaction

10 April 2008

SMR eksekutif Leader to Leader

BSMR

11-12 Agustus 2008 Grand Hyatt Hotel, Jakarta 18-20 Juni 2008


AUSAID

4 Desember 2008

Bandung

Bank Indonesia

11-12 Juni 2008

Yogyakarta

Visa

9-11 April 2008

Westin Resort Nusa Dua, Bali

Visa Asia Pacific Small Business Forum 200 ESQ MCB

Four Season Hotel

Bank Bukopin

Memerangi Kejahatan Terorganisir dan pencucian uang: peran & persepektif perbankan Seminar on Operational Risk

26-27 November 2008 Hotel Borobudur, Jakarta

Bank Bukopin

SMR eksekutif

Mikrowa Kirana

Singapore, Standchart

Indonesia Palm Oil Conference

Leader to Leader

Lamira Septini

Mercantile Atletic

Alomet & Friend

The 4 Dicipline of Execution

Sunaryono

Lokasi

Meningkatkan kinerja dengan rancangan arsitektur bisnis

Leader to Leader Agus Hernawan

Tanggal

ESQ Leadership Center

29-30 November 2008 Menara 165, Cilandak

Leader to Leader

Bank Bukopin

18-20 Juni 2008


Leader to Leader

Bank Bukopin

18-20 Juni 2008


Pelatihan Direksi

Komite Foreign Exchange

Guna meningkatkan kompetensi Direksi secara lebih

Sehubungan dengan semakin meningkatnya transaksi

baik, maka selama tahun 2008 Direksi mengikuti

Divisi Tresuri dalam melakukan jual beli valuta asing,

berbagai program pelatihan, konferensi, seminar atau

terutama yang dilakukan dengan nasabah, diperlukan

workshop, yang diantaranya sebagaimana dijelaskan

pemberian fasilitas foreign exchange line kepada

pada tabel di atas.

nasabah. Hal ini berkaitan dengan komitmen Bank Bukopin untuk meningkatkan fee based income

Komite-komite di tingkat Direksi

mengingat adanya potensi yang cukup besar dari

Dalam pelaksanaan tugas kepengurusan Bank, agar

transaksi jual beli valuta asing dengan nasabah.

terciptanya efektivitas dan efisiensi operasional, maka

Guna meningkatkan pelayanan kepada nasabah dalam

Direksi membentuk komite-komite ditingkat Direksi

pemberian fasilitas foreign exchange tersebut dan

sesuai dengan tingkat kebutuhan Bank Bukopin dan

dengan tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian,

ketentuan peraturan perundangan yang berlaku.

maka Direksi membentuk Komite Foreign Exchange ini.

Adapun Komite-komite tersebut antara lain: 1. Komite Foreign Exchange 2. Komite Kredit/Pembiayaan 3. Komite Asset dan Liabilities 82


Komite Foreign Exchange adalah lembaga yang

langsung dengan fungsi komersial serta fungsi

mempunyai kewenangan dan berkewajiban untuk

supporting untuk memberikan opini.

memberikan opini, mengevaluasi, mempertimbangkan

4. Anggota Komite Foreign Exchange tidak dibenarkan

dan memutuskan suatu rekomendasi fasilitas foreign

memberikan persetujuan atas suatu usulan yang ia

exchange line yang akan diberikan kepada nasabah.

sendiri memiliki kepentingan pribadi didalamnya, baik langsung maupun tidak langsung.

Kewenangan Lembaga Komite Foreign Exchange 1. Membahas, mengevaluasi dan memutuskan usulan fasilitas foreign exchange line yang diajukan oleh Account Officer Sponsor. 2. Apabila dianggap perlu, melakukan evaluasi secara langsung atas kelayakan usulan fasilitas foreign exchange line yang diajukan, tetapi tidak terbatas pada:

Mekanisme Komite Foreign Exchange 1. Sekretaris Komite Foreign Exchange (Ex Officio) dijabat oleh Kepala Divisi atau Kepala Bagian atau Senior Officer yang menangani Hukum. 2. Semua proposal harus didaftarkan ke Sekretaris Komite Foreign Exchange. 3. Sekretaris Komite Foreign Exchange menentukan

a. melakukan peninjauan ke lapangan

dan mengundang Anggota Komite Foreign

b. interview kepada nasabah

Exchange untuk pengambilan keputusan atas suatu

3. Menolak permintaan dan atau pengaruh pihakpihak yang berkepentingan dengan pemohon

usulan. 4. Usulan dengan plafon sampai dengan USD5 juta,

fasilitas foreign exchange line untuk memberikan

minimal 1 orang Anggota Komite Foreign Exchange

persetujuan fasilitas foreign exchange line yang

harus berasal dari luar bisnis yang mengajukan

hanya bersifat formalitas.

proposal. Sedangkan untuk plafon lebih besar dari USD5 juta, minimal 2 orang.

Tanggung Jawab Lembaga Komite Foreign Exchange 1. Wajib memberikan opini dan atau keputusan fasilitas foreign exchange line. 2. Memastikan bahwa pelaksanaan pemberian

5. Salah satu Anggota Foreign Exchange tersebut adalah kepala divisi yang mengajukan usulan fasilitas foreign exchange line. 6. Keputusan atas usulan fasilitas foreign exchange line yang diambil Komite Foreign Exchange dapat

fasilitas foreign exchange line telah sesuai dan

berupa:

memenuhi ketentuan yang berlaku baik ketentuan

6.1. Persetujuan baik final maupun rekomendasi

internal maupun eksternal. 3. Dalam hal pemberian persetujuan fasilitas foreign

untuk dimintakan persetujuannya kepada Anggota Komite Foreign Exchange yang

exchange line, harus diyakini bahwa fasilitas yang

memiliki Individual Limit sama atau lebih

akan diberikan adalah layak sesuai dengan kriteria-

tinggi dari usulan fasilitas foreign exchange

kriteria yang telah ditetapkan.

yang diajukan, atau untuk dimintakan persetujuan dari Direksi dan atau Komisaris.

Keanggotaan Komite Foreign Exchange 1. Lembaga Komite Foreign Exchange terdapat di Kantor Pusat. 2. Keanggotaan Komite Foreign Exchange ditunjuk dan diangkat oleh Direksi.

6.2. Persetujuan bersyarat 6.3. Penolakan 7. Setiap keputusan Komite Foreign Exchange harus didokumentasikan secara seksama oleh Sekretaris Komite Foreign Exchange.

3. Anggota Komite Foreign Exchange, terdiri dari group head, kepala divisi, manajer bisnis/manajer area dan manajer yang keseluruhannya berkaitan


83

Komite Kredit / Pembiayaan

2. Memastikan bahwa pelaksanaan pemberian kredit/

Komite Kredit/Pembiayaan adalah lembaga yang

pembiayaan telah sesuai dan memenuhi ketentuan

mempunyai kewenangan dan berkewajiban untuk

yang berlaku, baik ketentuan internal maupun

memberikan opini, mengevaluasi, mempertimbangkan

eksternal.

dan memutuskan suatu rekomendasi fasilitas kredit/

3. Meyakini bahwa kredit/pembiayaan yang akan

pembiayaan atau persyaratan kredit/pembiayaan lain

diberikan telah sesuai dengan prinsip kehati-

yang akan diberikan kepada nasabah.

hatian.

Anggota Komite Kredit/Pembiayaan adalah aparat

Keanggotaan Komite Kredit / Pembiayaan

yang ditunjuk dan diberi kewenangan oleh Direksi

1. Keanggotaan Komite Kredit/Pembiayaan ditunjuk

dan mempunyai kewajiban sesuai batas Individual

dan diangkat oleh Direksi atau Komisaris atau

Limitnya untuk memberikan opini, mengevaluasi,

pejabat yang diberi kewenangan oleh Direksi.

mempertimbangkan dan memutuskan suatu

2. Anggota Komite Kredit/Pembiayaan terdiri dari

rekomendasi fasilitas kredit/pembiayaan atau

aparat perkreditan/pembiayaan selain Direksi,

persyaratan kredit/pembiayaan lain yang akan

yaitu pejabat struktural yang membidangi bisnis

diberikan kepada nasabah.

dan Account Officer/Relationship Officer yang keseluruhannya berkaitan langsung dengan fungsi

Kewenangan Komite Kredit / Pembiayaan 1. Membahas, mengevaluasi dan memutuskan proposal kredit/pembiayaan yang diajukan oleh

bisnis serta fungsi supporting untuk memberikan opini. 3. Pejabat struktural yang tidak membidangi bisnis

Account Officer Sponsor atas:

namun berkaitan dengan fungsi bisnis, apabila

1.1. Proposal kredit/pembiayaan baru;

dianggap perlu dapat ditunjuk sebagai Anggota

1.2. Perubahan-perubahan ketentuan dan persyaratan kredit/pembiayaan, seperti: a. perubahan tingkat bunga/ketentuan bagi hasil b. perubahan/penggantian jaminan c. perubahan jenis fasilitas kredit/ pembiayaan

Komite Kredit/Pembiayaan. 4. Seluruh Anggota Komite Kredit merangkap sebagai Anggota Komite Pembiayaan, demikian pula sebaliknya Anggota Komite Pembiayaan merangkap sebagai Anggota Komite Kredit. 5. Kepala Divisi yang membidangi Perbankan Internasional dan Tresuri beserta staff yang

d. perpanjangan jangka waktu

ditunjuk, merupakan Anggota Komite Kredit/

e. Perubahan persyaratan kredit/pembiayaan

Pembiayaan Golongan Khusus untuk Komite

yang telah diputuskan sebelumnya. 2. Apabila dianggap perlu, melakukan evaluasi

Kredit/Pembiayaan yang berkaitan dengan fasilitas Perbankan Internasional atau Tresuri.

secara langsung atas kelayakan proposal kredit/ pembiayaan yang diajukan.

Mekanisme Proses Komite Kredit/Pembiayaan 1. Sekretaris Komite Kredit/Pembiayaan (Ex Officio)

Tanggung Jawab Komite Kredit / Pembiayaan

dijabat oleh Kepala Divisi atau Kepala Bagian atau

1. Wajib memberikan opini dan atau keputusan

Senior Officer yang menangani Hukum.

kredit/pembiayaan berdasarkan kemahiran profesional secara jujur, obyektif, cermat dan seksama.

2. Semua proposal harus didaftarkan ke Sekretaris Komite Kredit/Pembiayaan. 3. Sekretaris Komite Kredit/Pembiayaan menentukan dan mengundang Anggota Komite Kredit/ Pembiayaan untuk pengambilan keputusan atas suatu proposal.

84


4. Salah satu Anggota Komite Kredit/Pembiayaan

Strategi Hedging

tersebut adalah Kepala Divisi atau Pemimpin

Dalam hal diperkirakan akan terjadi pergerakan,

Cabang yang mengajukan proposal kredit/

baik dalam hal nilai tukar maupun suku bunga, ke

pembiayaan.

arah yang dapat merugikan, Bank Bukopin harus melakukan hedging (lindung nilai) atas posisi

Komite Asset and Liabilities (ALCO)

Banking Book yang dimilikinya, diantaranya dengan

Sesuai dengan perkembangan usaha Bank Bukopin,

melaksanakan transaksi valuta asing (jual beli mata

tentu dalam mengantisipasi persaingan perbankan

uang), pinjam meminjam dana (money market)

yang semakin kompetitif, Direksi Bank Bukopin

maupun transaksi derivatif.

merasa perlu untuk membentuk suatu komite yang akan menerapkan strategi pengelolaan asset dan

Hedging dapat dilakukan dengan menggunakan satu

liabilities Bank, yang meliputi liabilities management,

atau lebih instrumen yang akan disesuaikan dengan

liquidiy management, secondary reserves

profil risiko yang mungkin dihadapi.

management, loan management dan off balance sheet management.

Pelaksanaan hedging harus tetap dapa memberikan nilai keuntungan dan juga telah memperhitungkan

Adapun tujuan pembentukan komite ini adalah dalam

seluruh biaya yang dikeluarkan. Bank akan melakukan

mengantisipasi perkembangan pasar uang, tingkat

review secara berkala atas transaksi hedging ini.

buga, nilai tukar dan perkembangan sektor perbankan, khususnya yang menyangkut penghimpunan sumber

Strategi Pendanaan

dana masyarakat dan penyaluran dana kepada aktiva

Penghimpunan dana, terutama dilakukan terhadap

produktif.

dana masyarakat serta dana yang bersumber dari pihak lain, dengan fokus pada dana-dana murah. Komposisi

Rapat ALCO dilakukan minimal 1 (satu) bulan sekali

sumber dana ditetapkan dengan mempertimbangkan

atau setiap saat apabila dipandang perlu.

profil nasabah dan stabilitas tren simpanan Bank.

Strategi Penempatan Dana

Strategi pendanaan ini harus sejalan dengan proyeksi

Dalam melakukan aktivitas usahanya untk

penyaluran dana yang akan dilakukan oleh Bank.

memperoleh pendapatan, Bank Bukopin menempatkan sebagian dana yang diperolehnya

KEPATUHAN

dalam bentuk aktiva produktif. Alokasi investasi ke dalam aktiva produktif dilakukan sesuai dengan

Bank Bukopin menyadari sepenuhnya bahwa

target pendapatan, serta keuntungan yang diinginkan

ketidakpatuhan, penyimpangan, bahkan pelanggaran

sebagaimana tercantum dalam Rencana Kerja dan

terhadap ketentuan kehati-hatian perbankan

Anggaran Bank Bukopin.

merupakan faktor yang sangat mempengaruhi kelangsungan bisnis perbankan. Oleh karenanya

Adapun strategi penempatan dana ke dalam aktiva

peningkatan sistem pengendalian melalui

produkti ini mencakup:

peningkatan pencegahan menjadi tuntutan yang harus

1. Penempatan dana pada Bank Lain

dilaksanakan.

2. Penempatan dana dalam bentuk kredit yang diberikan (KYD) 3. Penempatan dana dalam bentuk surat berharga

Sistem pencegahan dimaksud bersifat komprehensif, yaitu tidak hanya sekedar melalui kecukupan peraturan, kebijakan, prosedur atau pengawasan


85

intensif, tetapi juga mencakup upaya pencegahan

Kegiatan Kepatuhan di tahun 2008

dini oleh setiap karyawan dan seluruh bagian di Bank

Dalam melaksanakan fungsi tersebut, Direktorat

Bukopin. Aspek kepatuhan tidak juga terbatas pada

Kepatuhan melakukan beberapa hal sebagai berikut:

upaya mematuhi peraturan, kebijakan dan prosedur

• Melakukan uji kepatuhan atas setiap rancangan

yang telah ditetapkan, tetapi merupakan sebuah proses yang berkesinambungan, sehingga dapat menjadi

kebijakan dan prosedur, serta • Melakukan uji kepatuhan atas setiap proses

masukan dalam pengambilan keputusan bisnis dan

persetujuan kredit di atas nominal tertentu.

operasional Bank Bukopin yang mencerminkan prinsip

Terhadap persetujuan kredit di atas nominal

kehati-hatian perbankan.

tertentu, uji kepatuhan dilaksanakan oleh unit kerja yang bersangkutan (compliance self

Dalam hal ini, Direktorat Kepatuhan mempunyai peran

assessment) dengan menggunakan check list

penting sebagai bagian dari strategi Tata Kelola Perusahaan

yang dikembangkan oleh Direktorat Kepatuhan.

Bank Bukopin, sekaligus untuk memenuhi ketentuan

Selanjutnya untuk persetujuan kredit dengan

Bank Indonesia sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank

nominal yang lebih besar lagi, Direktorat

Indonesia No. 1/6/PBI/1999 tentang Penugasan Direktur

Kepatuhan memberikan opini yang bersifat

Kepatuhan dan Penerapan Standar Pelaksanaan Fungsi

independen dan hadir dalam rapat Komite Kredit

Audit Intern Bank Umum serta Peraturan Bank Indonesia No. 8/4/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi bank umum.

sebagai anggota Komite Kredit golongan khusus. • Direktorat Kepatuhan juga berupaya mengembangkan media elektronik untuk sosialisasi dan pemahaman peraturan yang

Fungsi pokok Direktorat Kepatuhan adalah :

berlaku.

• Memastikan kepatuhan seluruh unit kerja berlaku, termasuk ketentuan Bank Indonesia, serta

Implementasi Know Your Customer (KYC) / Anti Money Laundering (AML)

kebijakan dan prosedur internal Bank Bukopin.

Divisi Kepatuhan juga bertanggung jawab atas

terhadap peraturan perundang-undangan yang

• Memastikan kecukupan kebijakan dan prosedur dalam seluruh aktivitas bisnis maupun operasional

Dalam rangka implementasi prinsip KYC dan AML,

Bank Bukopin.

telah dilakukan hal-hal sebagai berikut:

• Memantau dan menjaga agar aktivitas bisnis Bank

• Menerapkan dan terus mengembangkan

Bukopin tidak menyimpang dari ketentuan yang

Sistem Anti Pencucian Uang (SAPU) untuk

berlaku.

mengindentifikasi transaksi keuangan yang

• Memantau dan menjaga agar kegiatan operasional di setiap unit kerja sesuai dengan kebijakan dan prosedur yang telah ditetapkan. • Memantau dan menjaga kepatuhan seluruh unit kerja terhadap seluruh perjanjian dan komitmen yang dibuat oleh Bank Bukopin kepada Bank Indonesia dan otoritas lainnya, terkait dengan status Bank Bukopin sebagai perusahaan publik. • Penerapan prinsip pengenalan nasabah dan anti pencucian uang (Know Your Customer and Anti Money Laundring). • Mendorong budaya patuh di setiap karyawan Bank Bukopin.

86

penerapan prinsip KYC dan AML.


mencurigakan. • Mendeteksi transaksi keuangan tunai dalam jumlah tertentu, serta alert system untuk mengidentifikasi calon nasabah yang dianggap mempunyai risiko tinggi, calon nasabah yang berasal dari negara yang tergolong sebagai negara berisiko tinggi. • Mengidentikasi bisnis berisiko tinggi, yang kemungkinan digunakan dalam aktivitas pencucian uang maupun pembiayaan teroris. • Secara terus menerus melakukan penelitian, pemantauan dan sosialisasi atas pelaksanaan KYC dan AML. Sosialisasi dilakukan melalui metode

tatap muka kepada unit kerja terkait maupun

Selama periode pelaporan tersebut, Divisi Kepatuhan

melalui media website internal yang dipersiapkan

antara lain telah :

oleh Divisi Kepatuhan. Melalui website internal

1. Memberikan opini atas draft ketentuan/kebijakan

ini, Divisi Kepatuhan dapat dengan mudah

bisnis serta perubahannya melalui proses

melakukan sosilisasi kepada seluruh unit kerja

pengujian/evaluasi terhadap kesesuaian dengan

atas diberlakukannya ketentuan Bank Indonesia

ketentuan peraturan perundangan yang berlaku.

dan peraturan lainnya, terkait dengan perbankan.

2. Memastikan kecukupan ketentuan/kebijakan

Dalam kondisi dimana pemberlakuan ketentuan

internal bank, dalam rangka penerapan prinsip

memerlukan proses diskusi dengan unit kerja

kehati-hatian dan pelaksanaan Good Corporate

terkait, Divisi Kepatuhan menyediakan forum tanya

Governance (GCG), termasuk mendorong

jawab dalam media website internal tersebut.

perumusan kembali budaya perusahan serta kode etik Bank Bukopin.

Proses sosialisasi dan diskusi mengenai isu-isu penting

3. Melakukan pengujian (opini) atas 426 persetujuan

dari diberlakukannya peraturan perundang-undangan,

kredit dengan nominal tertentu dan hadir dalam

juga dilakukan dalam berbagai kesempatan training

rapat Komite Kredit sebagai anggota golongan

dan untuk isu-isu yang startegis, sosialisasi dilakukan

khusus, yang tidak mempunyai limit persetujuan.

secara tertulis melalui memorandum/opini Divisi

4. Melakukan pemantauan atas pelaksanaan rencana

Kepatuhan. Hal ini diperlukan untuk memitigasi

bisnis Bank Bukopin yang telah menjadi komitmen

potensi risiko kepatuhan dan risiko hukum yang

dengan Bank Indonesia, memonitor kinerja

mungkin timbul sebagai akibat dari adanya perbedaan

keuangan dan non keuangan terkait dengan

penafsiran dalam penerapan suatu ketentuan.

penilaian kesehatan Bank Bukopin. 5. Melakukan pemetaan (mapping) hasil pemeriksaan

Selain itu, Divisi Kepatuhan juga melakukan pengujian

SKAI guna mengetahui efektifitas pelaksanaan

kepatuhan atas rancangan kebijakan, prosedur

kebijakan serta memonitor pemenuhan tindak

yang akan diberlakukan di internal Bank Bukopin. Pengujian kepatuhan juga dilakukan terhadap

lanjutnya. 6. Mengembangkan dan mengevaluasi sistem dan

rancangan produk dan aktivitas baru sebagai bagian

mekanisme pelaporan (Compliance Self Assesment)

dari penerapan manajemen sebagaimana diatur dalam

secara on-line.

Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 5/8/PBI/2003.

7. Memantau kecukupan kebijakan dan prosedur, terkait dengan penerapan manajemen risiko dalam

Pernyataan Kepatuhan

penggunaan Teknologi Informasi.

Divisi Kepatuhan sebagai satuan kerja yang dibentuk

8. Memantau efektivitas sistem pengamanan pada

dalam rangka menjalankan sebagian fungsi Direktur

kegiatan yang berkaitan dengan pengembangan

Kepatuhan, menyampaikan laporan pelaksanaan tugas

dan pengadaan teknologi informasi.

dan tanggung jawabnya secara periodik.

9. Memantau aktivitas terkait dengan implementasi hasil Review Core Banking System Bank Bukopin.

Terkait dengan pelaksanaan fungsi sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank Indonesia, Direktur Kepatuhan dan Direktur Utama telah menyampaikan Laporan Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direktur Kepatuhan setiap semester kepada BI secara tepat waktu. Untuk periode semester II 2007 dan semester I 2008, laporan telah disampaikan masing-masing melalui surat No. 0748/DIR/I/2008 dan No. 5855/DIR/

10. Kegiatan penyusunan, penyesuaian ketentuan/ kebijakan/pedoman TSI dengan PBI No. 9/15/2007 (pengembangan dan pengadaan). 11. Memantau aktivitas, terkait dengan User Acceptance Test dan rekomendasi aplikasi. 12. Memantau implementasi aplikasi manajemen kartu kredit (EMV-Comply). 13. Me-review Pedoman Prinsip Mengenal Nasabah.

VII/2008.


87

14. Memantau transaksi-transaksi terindikasi tunai, yang belum dilaporkan oleh unit kerja. 15. Melakukan pelaporan transaksi keuangan tunai dan transaksi keuangan mencurigakan. 16. Melakukan sosialisasi penerapan KYC dan AML dalam workshop manajer pelayanan dan operasi. 17. Memantau kelengkapan pengisian aplikasi KYC dalam pembukaan rekening, terutama terkait

Rencana ke Depan Sebagai bagian dari rencana untuk tahun 2009 dan tahun-tahun berikutnya, Divisi Kepatuhan berkomitmen untuk terus menerus melakukan pemantauan kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku serta menanamkan pemahaman kepada segenap unit organisasi dalam menjaga kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku.

dengan profil transaksi. 18. Melakukan sosialisasi dan konsultasi

AUDIT INTERN

pemberlakuan Peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan lainnya. 19. Melakukan sosialisasi penerapan Sistem Anti Pencucian Uang.

Tinjauan Umum Fungsi audit intern Perusahaan dilaksanakan oleh Satuan Kerja Audit Intern (SKAI). Tugas SKAI adalah membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan

Hasil review atas pelaksanaan aspek kepatuhan,

fungsi pengawasan dan membantu Direksi dalam

menunjukkan bahwa secara umum kepatuhan

memastikan kecukupan dan efektivitas sistem

telah menjadi kesadaran dan landasan dalam setiap

pengendalian intern yang dibangun, yaitu melalui

pengambilan keputusan bisnis maupun operasional

aktivitas penilaian secara objektif, independen dan

setiap unit kerja.

bersifat konsultatif terhadap kecukupan dan efektivitas pengelolaan risiko, sistem pengendalian intern

Pelaksanaan tugas dan independensi Direktur

serta tata kelola Perusahaan. Dalam melaksanakan

Kepatuhan dan Divisi Kepatuhan telah berjalan

fungsinya, SKAI berpedoman pada PBI No.:1/6/

efektif, sesuai dengan yang diharapkan. Sesuai dengan

PBI/1999 tentang Penugasan Direktur Kepatuhan

penilaian tingkat kesehatan Bank Bukopin, maka

(Compliance Director) dan Penerapan Standar

untuk penilaian kualitas kredit dengan plafon sampai

Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank Umum (SPFAIB)

dengan Rp10 miliar cukup dengan menggunakan satu

serta praktek-praktek terbaik (best practices) dibidang

pilar, yaitu ketepatan pembayaran pokok dan bunga

audit intern.

dari debitur. Hal ini merupakan insentif bagi Bank sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank Indonesia

Kepala SKAI diangkat dan diberhentikan oleh Direksi

No. 9/PBI/2006 tentang Perubahan Peraturan Bank

dengan persetujuan dari Dewan Komisaris, serta

Indonesia No. 7/2/PBI/2005 tentang Penilaian Kualitas

dilaporkan kepada Bank Indonesia. Kepala SKAI

Aktiva Bank Umum.

bertanggung jawab kepada Direktur Utama dan memiliki wewenang untuk berkomunikasi langsung

Efektifitas pelaksanaan tugas dan independensi Direktur

dengan Dewan Komisaris guna menginformasikan

Kepatuhan dan Divisi Kepatuhan juga tercermin

berbagai hal yang berhubungan dengan audit. Laporan

dari tidak adanya pelanggaran yang dilakukan oleh

Hasil Audit disampaikan langsung kepada Direktur

Bank, terkait dengan penerapan prinsip kehati-hatian,

Utama dan Komisaris Utama, dengan tembusan

seperti Ketentuan Penyediaan Modal Minimum, Batas

kepada Komite Audit, Direktur Kepatuhan dan

Maksimum Pemberian Kredit, Posisi Devisa Netto,

Direktur terkait lainnya.

Kualitas Aktiva, dan Giro Wajib Minimum. Namun demikian, Bank tercatat pernah melakukan pelanggaran yang bersifat administratif dan tidak materiil, terkait dengan adanya keterlambatan atau revisi penyampaian laporan bulanan Bank kepada Bank Indonesia.

88


Ruang lingkup pekerjaan audit SKAI mencakup

Fokus Kegiatan Tahun 2008

seluruh aspek dan unsur kegiatan Bank. Dalam

Efektif per Februari 2008, telah dilakukan perubahan

melaksanakan aktivitas audit, SKAI diberikan

terhadap Struktur Organisasi Bank, termasuk Struktur

kewenangan untuk melakukan akses terhadap setiap

Organisasi SKAI yang bertujuan untuk meningkatkan

sumber informasi yang dibutuhkan. SKAI bebas dari

efektivitas aktivitas audit. Per 31 Desember 2008, SKAI

intervensi pihak manapun dalam melaksanakan

memiliki 54 karyawan dengan berbagai macam latar

fungsinya, termasuk mengkomunikasikan hasil audit

pendidikan dan pengalaman kerja, dimana 19 orang

kepada setiap pihak yang berkepentingan, guna

berkedudukan di Kantor Pusat, sedangkan 35 lainnya

memastikan temuan hasil audit ditanggapi dan

berkedudukan di cabang (Staf Audit Cabang). Status

ditindaklanjuti dengan sebagaimana mestinya.

Staf Audit Cabang adalah sebagai karyawan Kantor Pusat dengan garis pelaporan langsung kepada Kepala

Kegiatan SKAI dilaksanakan berdasarkan Rencana

SKAI, sehingga secara struktural bersifat independen

Kerja & Anggaran Tahunan SKAI yang disusun

dari Manajemen kantor cabang. Sepanjang tahun

dengan memperhatikan Rencana Bisnis Perusahaan

2008, terdapat kurang lebih 32 macam program

serta evaluasi atas risiko yang melekat (inherent

pendidikan yang diikuti oleh aparat SKAI, termasuk

risk) pada rencana bisnis tersebut. Untuk menjaga

Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko.

profesionalisme dalam pelaksanaan fungsi audit intern, Bank menetapkan persyaratan minimal

Selama periode tahun 2008, SKAI telah melakukan

pendidikan dan pengalaman kerja, serta Kode Etik

sebanyak kurang lebih 130 aktivitas on-site audit

Profesi yang harus dipenuhi oleh auditor intern.

terhadap berbagai proses bisnis/unit kerja/divisi, baik di

Peningkatan kompetensi dan wawasan auditor intern

Kantor Pusat maupun cabang, termasuk diantaranya 20

dilakukan melalui berbagai program pendidikan dan

aktivitas Audit Umum Cabang. Dibandingkan Rencana

rotasi penugasan.

Kerja Audit Tahun 2008, prosentase pencapaiannya adalah 127%. Selain aktivitas on-site audit, SKAI juga

Penilaian secara independen terhadap pelaksanaan

melakukan berbagai macam aktivitas off-site audit,

fungsi SKAI dilakukan oleh lembaga ekstern yang

untuk berbagai kepentingan, termasuk menunjang

memiliki kompetensi dan independensi, sekali dalam

implementasi pendekatan Risk Based Audit.

3 tahun. Laporan hasil review disampaikan pula kepada Bank Indonesia, yang didalamnya memuat

Selain melaksanakan aktivitas audit berbasis risiko,

penilaian atas kinerja dan kepatuhan SKAI terhadap

aktivitas yang dilaksanakan SKAI dalam menunjang

Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank (SPFAIB)

implementasi manajemen risiko oleh Bank adalah:

PBI No. 1/6/PBI/1999 serta rekomendasi perbaikan

- Melakukan validasi terhadap Laporan Profil Risiko

yang mungkin dilakukan. Review terkini, yaitu untuk

Triwulanan yang dibuat oleh Divisi Manajemen

periode tahun 2005 – 2007, dilakukan oleh KAP

Risiko.

Kosasih dan Nurdiyaman.

- Mendukung Divisi Manajemen Risiko dalam mengidentifikasi dan mencatat Loss Data Event.

Di samping melaksanakan aktivitas audit, SKAI senantiasa berusaha untuk dapat berperan sebagai

- Mendukung Divisi Manajemen Risiko dalam pelaksanaan Risk Self Assessment.

konsultan bagi pihak-pihak intern Bank yang membutuhkan, terutama yang menyangkut ruang

Rencana Kerja Tahun 2009

lingkup tugas SKAI, yaitu sistem pengendalian intern.

Guna meningkatkan efektivitas fungsi audit intern,

Selain daripada itu, SKAI juga bertanggung jawab

fokus kegiatan SKAI sebagaimana dimuat dalam

untuk mengkoordinasikan kegiatannya dengan

Rencana Kerja dan Anggaran Tahun 2009 adalah

kegiatan auditor ekstern (Bank Indonesia, Kantor

sebagai berikut:

Akuntan Publik, dan lain-lain) sehingga dapat dicapai hasil audit yang komprehensif dan optimal. Bank Bukopin LAPORAN TAHUNAN 2008

89

- Melakukan rekrutmen untuk mengisi beberapa posisi yang masih kosong. - Melaksanakan program pendidikan bersertifikasi (CISA, CIA, Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko). - Melaksanakan otomasi manajemen SKAI, termasuk

Berdasarkan rekomendasi dari Komite Audit atas hasil tender pengadaan jasa audit umum yang dilakukan, Perseroan menunjuk Akuntan Publik Iman Sarwoko (No. Ijin Praktek KEP-817/KM.17/1998 29 September 1998) dan KAP Purwantono, Sarwoko

proses audit yang antara lain bertujuan untuk

& Sandjaja yang beralamat di Gedung BEJ Tower II

meningkatkan kualitas pelaksanaan Risk Based

– Lt. 7, Jl. Jend. Sudirman Kav 52 – 53, Jakarta 12190

Audit dan menindaklanjuti beberapa rekomendasi

sebagai Akuntan Publik dan KAP yang ditugaskan

penyempurnaan berdasarkan hasil review atas

untuk melakukan audit umum atas laporan keuangan

pelaksanaan fungsi audit intern periode 2005

Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada

– 2007 oleh KAP Kosasih & Nurdiyaman.

31 Desember 2008.

- Melakukan aktivitas audit terhadap objek audit yang dianggap memiliki risiko tinggi, sesuai profil

Penunjuk Iman Sarwoko dan KAP Purwantono,

risiko yang telah disusun.

Sarwoko & Sandjaja, masing-masing sebagai Akuntan Publik dan KAP yang ditugaskan untuk melakukan

AKUNTAN PUBLIK

audit umum atas laporan keuangan konsolidasian Perseroan untuk tahun yang berakhir pada

RUPS Perseroan Tahun Buku 2007 yang

31 Desember 2008, merupakan penunjukan audit

diselenggarakan pada tanggal 22 Mei 2008

umum untuk tahun buku pertama. Audit umum

memberikan kewenangan dan kuasa kepada Dewan

laporan keuangan Perseroan tahun buku periode

Komisaris untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik

sebelumnya, dilakukan oleh Lucy Luciana Suhenda

(KAP) yang akan ditugaskan untuk melakukan audit

dan KAP Haryanto Sahari & Rekan, masing-masing

umum atas laporan keuangan konsolidasian Perseroan

sebagai Akuntan Publik dan KAP.

untuk tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2008. Penunjukkan dimaksud harus

Legalitas dari penugasan diikat dalam Kontrak

dilakukan melalui mekanisme tender terbatas

Penugasan antara PT Bank Bukopin Tbk dengan

pengadaan jasa audit umum, dengan peserta tender

KAP Purwantono, Sarwoko & Sandjaja tentang Surat

sesuai kriteria sebagaimana ditetapkan dalam RUPS

Perjanjian antara PT Bank Bukopin Tbk dengan KAP

Perseroan Tahun Buku 2007, yaitu:

Purwantono, Sarwoko & Sandjaja sehubungan dengan

- Terdaftar di Bank Indonesia dan Bapepam-LK

Audit atas Laporan Keuangan dan Penerapan Prosedur

- KAP yang masuk dalam kelompok the Big Ten

yang Disepakati Bersama (Agree Upon Procedure)

- Memiliki afiliasi internasional

tentang Laporan Hasil Evaluasi Kinerja PT Bank

- Memiliki pengalaman melakukan audit terhadap

Bukopin Tbk untuk Tahun yang Berakhir pada tanggal

bank berstatus perusahaan terbuka

31 Desember 2008 (No: 418/DIR/DPKA/XII/2008) tertanggal 18 Desember 2008. Ruang lingkup, laporan

Disamping kriteria sebagaiman tersebut di atas,

hasil penugasan dan isi Kontrak Penugasan disusun

dalam pelaksanaannya Perseroan juga memperhatian

dengan memperhatikan ketentuan Bank Indonesia

ketentuan terkait yang dikeluarkan oleh Bank

yang berlaku, khususnya perihal Tansparansi Kondisi

Indonesia dan Bapepam-LK, khususnya perihal

Keuangan Bank.

independensi serta pembatasan penugasan audit bagi Akuntan Publik dan KAP untuk dapat memberikan jasa profesional dalam bentuk jasa audit umum.

90


Sebelum dan sepanjang berlangsungnya aktivitas

Pelaksanaan penyediaan dana kepada pihak terkait

audit umum, KAP telah dan senantiasa berkomunikasi

dan/atau penyediaan dana besar (large exposures)

dengan Bank Indonesia. Dalam pelaksanaan tugasnya,

wajib berpedoman pada ketentuan Bank Indonesia

Akuntan Publik dan KAP yang ditunjuk mampu

tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank

bekerja secara independen, memenuhi standar

Umum, sementara pelaksanaan penyediaan dana

profesional akuntan publik dan Kontrak Penugasan

kepada pihak terkait wajib mendapat persetujuan

yang disepakati. Laporan hasil audit dan Management

Dewan Komisaris.

Letter telah disampaikan kepada pihak-pihak berkepentingan, masing-masing pada tanggal

Apabila kualitas penyediaan dana kepada pihak terkait

20 April 2009 dan 30 April 2009.

menurun menjadi kurang lancar, diragukan, atau macet, Bank wajib mengambil langkah-langkah penyelesaian

MANAJEMEN RISIKO

untuk memperbaikinya dengan cara: • Pelunasan kredit selambat-lambatnya dalam jangka

Pembahasan yang lebih komprehensif mengenai implementasi manajemen risiko di Bank Bukopin disajikan pada pembahasan mengenai Manajemen Risiko yang terdapat dalam halaman 60 pada Laporan

waktu 60 (enam puluh) hari sejak turunnya kualitas penyediaan dana; dan atau • Melakukan restrukturisasi kredit sejak turunnya kualitas penyediaan dana.

Tahunan ini.

RENCANA STRATEGIS PENYEDIAAN DANA BANK KEPADA PIHAK TERKAIT DAN PENYEDIAAN DANA BESAR

1. Jangka Pendek a. Melanjutkan Penerapan 6 (enam) Kebijakan

Peraturan Bank Indonesia mengenai Batas Maksimum Pemberian Kredit untuk Bank Umum mengharuskan

Bank Bukopin

Target jangka pendek Bank Bukopin adalah

batas maksimum pemberian kredit untuk pihak terkait

melanjutkan penerapan 6 (enam) kebijakan,

dengan bank tidak melebihi 10% dari modal bank.

yaitu refokus segmentasi bisnis, reorganisasi,

Selama tahun 2008 dan 2007, Bank Bukopin tidak

revitalisasi outlet, pengembangan sumber daya

mengalami pelanggaran maupun pelampauan batas

manusia, enforcement dan peningkatan fee based income.

maksimum pemberian kredit.

b. Memiliki portofolio kredit yang berkualitas Dalam rangka menghindari kegagalan usaha Bank

Dalam melakukan ekspansi kredit, Bak

sebagai akibat konsentrasi penyediaan dana dan

Bukopin tetap fokus pada segmen UMKM,

meningkatkan independensi pengurus Bank terhadap

yang disesuaikan dengan segmen andalan di

potensi intervensi dari pihak terkait, Bank menerapkan

masing-masing wilayah bisnis. Segmen andalan

prinsip kehati-hatian dalam penyediaan dana, antara

tersebut adalah sektor usaha yang mempunyai

lain dengan menerapkan penyebaran/diversifikasi

risiko yang rendah. Disamping itu, proses

portofolio penyediaan dana yang diberikan.

pemberian kredit tetap harus menerapkan prinsip kehati-hatian.

Bank menyusun pedoman kebijakan dan prosedur

c. Mengimplementasikan IT Strategic Plan

tentang penyediaan dana kepada pihak terkait

Bank Bukopin Untuk mengimplementasikan

dan/atau penyediaan dana besar (large exposures)

Surat Edaran Bank Indonesia No.9/30/DPNP

sebagaimana yang diatur dalam ketentuan Bank

tanggal 12 Desember 2007 tentang Penerapan

Indonesia tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit

Manajemen Risiko Dalam Penggunaan

Bank Umum.

Teknologi Informasi Oleh Bank Umum, maka


91

akan dilakukan penyempurnaan terhadap sistem

2. Jangka Menengah

informasi yang berbasis teknologi. Pada tahun

Dengan mengacu kepada Arsitektur Perbankan

2010 Bank Bukopin akan menindaklanjuti hasil

Indonesia maka Bank Bukopin bertekad menjadi

review terhadap core banking system.

salah satu dari 30 sampai 50 Bank yangkegiatan

d. Fokus Terhadap Sumber Dana Perorangan

usahanya terfokus pada segmen retail (retail

Untuk penyebaran risiko dan ketergantungan

banking) yaitu segmen usaha koperasi, usaha

terhadap sumber dana yang dimiliki pihak-

mikro, kecil dan menengah serta konsumer dengan

pihak tertentu, maka diperlukan perluasan

tidak melepaskan potensi perbankan komersial

customer base yang bertujuan untuk

dan memiliki modal antara Rp100 miliar sampai

memperbaiki komposisi atau struktur dana

dengan Rp10 triliun.

pihak ketiga dan mendapatkan sumber dana murah.

Dalam rangka mencapai tujuan usaha Bank yang

e. Percepatan Pertumbuhan Sektor Usaha Mikro

berpedoman pada visi dan misi yang telah ditetapkan,

Selain tetap mengembangkan layanan

maka Bank menyusun perencanaan yang matang

Swamitra, Bank Bukopin akan mempertajam

dengan tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian dan

penetrasi pasar melalui pembukaan Unit Mikro

responsif terhadap perubahan eksternal dan internal,

Direct dan diharapkan dapat meningkatkan

dalam bentuk rencana korporasi (corporate plan) dan

pelayanan kepada sektor usaha mikro dan kecil

rencana bisnis (business plan).

yang jumlahnya sangat besar. f. Efisiensi Dalam Pengelolaan Operasional Bank

Penyampaian rencana korporasi (corporate plan) dan

Kegiatan efisiensi dilakukan melalui

perubahannya kepada Bank Indonesia berpedoman

pengelolaan biaya-biaya tertentu dan investasi

pada ketentuan Bank Indonesia tentang Bank Umum.

dengan pemanfaatan teknologi. g. Spin Off Unit Usaha Syariah

Penyusunan dan penyampaian rencana bisnis

Dalam rangka mengembangkan bisnis

(business plan) berpedoman pada ketentuan Bank

perbankan syariah, Bank Bukopin akan

Indonesia tentang Rencana Bisnis Bank Umum.

melakukan spin off terhadap Unit Usaha Syariah (UUS) ke dalam Bank Syariah Bukopin

Tanggung jawab Direksi dalam rencana bisnis Bank,

yang ditargetkan tuntas pada Semester I tahun

meliputi:

2009.

1. Menyusun rencana bisnis secara realistis.

h Peningkatan Fee Based Income

Bank Bukopin telah menetapkan target fee base income pada tahun 2009 dan menggali secara berkesinambungan peluang bisnis yang memiliki potensi menghasilkan fee base income.

i. Pelayanan

92

Bank Bukopin mencanangkan untuk

2. Mensosialisasikan kepada pemegang saham dan seluruh jenjang organisasi. 3. Melaksanakan secara efektif dalam pengelolaan usaha Bank. 4. Menyampaikan rencana bisnis kepada Bank Indonesia selambat-lambatnya satu bulan setelah tahun takwim dimulai. 5. Menyampaikan penyesuaian rencana bisnis dalam

menjadi 5 Bank besar yang terdepan dalam

hal terdapat penyesuaian dari Bank Indonesia

bidang pelayanan. Untuk mencapai hal ini,

selambat-lambatnya 15 (lima belas) hari kerja

peningkayan kualitas layanan akan selalu

setelah tanggal surat pemberitahuan dari Bank

ditingkatkan demi kepuasan nasabah.

Indonesia.


6. Menyampaikan perubahan rencana bisnis, apabila perlu, dalam hal terdapat faktor eksternal minimal

• Relevan dan terkini. • Realibility, yaitu informasi yang diberikan

yang mempengaruhi kondisi keuangan Bank

menggambarkan kinerja dan kondisi yang dicapai

secara signifikan.

saat ini, dan rencana ke depan yang akan dicapai. • Comparability, yaitu informasi yang disampaikan

Tanggung jawab Komisaris dalam rencana bisnis Bank,

dapat diperbandingkan antara periode satu

meliputi:

dengan periode lainnya. Untuk itu, perlu adanya

1. Menyetujui rencana bisnis yang diajukan oleh

konsistensi dalam penerapan kebijakan dan

Direksi. 2. Melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan rencana bisnis. 3. Menyetujui penyesuaian/perubahan rencana bisnis yang diajukan Direksi.

prosedur akuntansi. • Materiality, yaitu pengungkapan informasi yang bersifat material yang dapat mempengaruhi penilaian atau pengambilan keputusan oleh pengguna informasi.

4. Menyampaikan laporan pengawasan pelaksanaan rencana bisnis kepada Bank Indonesia secara

Dalam rangka pelaksanaan transparansi kondisi

semesteran, selambat-lambatnya dua bulan setelah

keuangan, Bank wajib menyusun dan menyajikan

semester dimaksud berakhir, yang sekurang-

laporan dengan tata cara, jenis dan cakupan,

kurangnya mencakup:

sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia

• Pendapat Komisaris tentang pelaksanaan

tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank.

Rencana Bisnis Bank. • Penilaian atas faktor-faktor yang mempengaruhi kinerja Bank. • Pendapat Komisaris mengenai upaya memperbaiki kinerja Bank.

Dalam rangka peningkatan transparansi kondisi keuangan, penyusunan dan penyajian laporan keuangan, mencakup: • Laporan Tahunan; • Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan;

TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN NON-KEUANGAN BANK

• Laporan Keuangan Publikasi Bulanan;

Dalam rangka menciptakan disiplin pasar (market

Sebagai bagian dari upaya Bank dalam penerapan

discipline) dan memudahkan penilaian diantara

aspek transparansi, Bank melakukan transparansi

sesama pelaku pasar, Bank menerapkan transparansi

informasi mengenai produk dan penggunaan data

kondisi keuangan dan non-keuangan kepada

nasabah Bank dengan berpedoman pada persyaratan

stakeholders, dengan tetap memperhatikan faktor

dan tata cara sebagaimana diatur dalam ketentuan

kompetisi antar bank.

Bank Indonesia tentang Transparansi Informasi Produk

Prinsip-prinsip transparansi dalam penyampaian

Bank dan Penggunaan Data Pribadi Nasabah

• Laporan Keuangan Konsolidasi.

informasi keuangan Bank, meliputi: • Komprehensif, yaitu informasi yang disampaikan bersifat konsolidasi dan menggambarkan kinerja dan kondisi keuangan Bank secara utuh, termasuk kondisi keuangan perusahaan anak.


93

Pelaksanaan MSOP

No.

1

Jenis Efek Konversi

MSOP PT. BANK BUKOPIN Tbk TAHAP I Periode Pelaksanaan: Tahun 2007 I. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 10 Juli 2007 II. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 1 November 2007 Tahun 2008 I. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 10 Juli 2008 II. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 1 November 2008 Tahun 2009 I. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 10 Juli 2009 II. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 1 November 2009 Tahun 2010 I. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 10 Juli 2010 II. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 1 November 2010 Tahun 2011 I. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 10 Juli 2011 II. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 1 November 2011 Harga Pelaksanaan per saham Rp370,-

Jumlah Efek Konversi Diterbitkan (Lembar)

Jumlah Penerbitan Saham Baru Hasil Pelaksanaan Efek Konversi (Lembar)

Sisa Efek Konversi yang Belum Dilaksanakan

47.864.000 39.370.500

64.638.000 25.267.500

740.500

24.527.000

780.500

83.596.000

88.755.500

192.499.500

112.502.000

TAHAP II Periode Pelaksanaan : Tahun 2008 I. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 10 Juli 2008 II. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 1 November 2008 Tahun 2009 I. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 10 Juli 2009 II. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 1 November 2009 Tahun 2010 I. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 10 Juli 2010 II. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 1 November 2010 Tahun 2011 I. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 10 Juli 2011 II. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 1 November 2011 Tahun 2012 I. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 10 Juli 2012 II. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 1 November 2012 Harga Pelaksanaan per saham Rp370,-

84.376.500

TAHAP II Periode Pelaksanaan : Tahun 2009 I. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 10 Juli 2009 II. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 1 November 2009 Tahun 2010 I. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 10 Juli 2010 II. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 1 November 2010 Tahun 2011 I. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 10 Juli 2011 II. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 1 November 2011 Tahun 2012 I. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 10 Juli 2012 II. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 1 November 2012 Tahun 2013 I. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 10 Juli 2013 II. 30 hari bursa dimulai sejak tanggal 1 November 2013

84.376.500

Harga Pelaksanaan per saham Rp370,TOTAL :

94


281.255.000

MSOP

Permasalahan Hukum (Kasus Litigasi)

Pelaksanaan Penerbitan Saham Baru Hasil Pelaksanaan

Permasalahan hukum adalah permasalahan hukum

Efek Konversi Bank Bukopin selama periode tahun

pidana dan perdata yang dihadapi Bank Bukopin

2008 dapat dilihat pada halaman berikut.

selama periode tahun laporan dan telah diajukan melalui proses hukum.

Rasio Gaji Tertinggi dan Gaji Terendah Gaji adalah hak pegawai yang diterima dan dinyatakan dalam bentuk uang sebagai imbalan dari Bank atau pemberi kerja kepada pegawai yang ditetapkan, dan dibayarkan menurut suatu perjanjian kerja, kesepakatan atau peraturan perundangundangan, termasuk tunjangan bagi pegawai dan keluarganya atas suatu pekerjaan dan/atau jasa yang

Permasalahan Hukum Permasalahan Hukum Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap)

Jumlah Perdata

Pidana

-

1

telah dilakukannya.

Dalam proses penyelesaian

28

1

Informasi dibawah ini menjelaskan mengenai rasio

Jumlah

28

2

perbandingan gaji di Bank Bukopin, dimana gaji yang diperbandingkan dalam rasio gaji di bawah ini adalah merupakan imbalan yang diterima per-bulan oleh anggota Dewan Komisaris, Direksi dan pegawai tetap Bank Bukopin.

Pelaporan Internal dan Benturan Kepentingan Pelaporan Internal • Dalam rangka meningkatkan kualitas proses pengambilan keputusan oleh Direksi dan kualitas

perbandingan Rasio Gaji Tertinggi dan Gaji Terendah

proses pengawasan oleh Dewan Komisaris, Bank wajib memastikan ketersediaan dan kecukupan pelaporan internal yang didukung oleh sistem informasi manajemen yang memadai.

Keterangan

Rasio Gaji tertinggi dan Terendah

• Pelaporan internal adalah setiap jenis laporan yang dibuat oleh Direksi kepada Dewan Komisaris dan

Gaji Pegawai

15,13 : 1

Gaji Direksi

1,25 : 1

Gaji Komisaris

1,29 : 1

Rasio Gaji Direktur Tertinggi dan Gaji Karyawan Tertinggi adalah 3,13 : 1

oleh unit kerja kepada Direksi dan/atau Komisaris. Benturan Kepentingan • Benturan kepentingan adalah perbedaan antara kepentingan ekonomis Bank dengan kepentingan ekonomis pribadi pemilik, anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, Pejabat Eksekutif, dan/

Penyimpangan Intern

atau Pihak Terkait dengan Bank.

Penyimpangan Intern atau Internal Fraud merupakan suatu penyimpangan/kecurangan yang dilakukan oleh pengurus, pegawai tetap dan tidak tetap (honorer dan outsourcing) terkait dengan proses kerja dan kegiatan operasional Bank, yang mempengaruhi kondisi Bank secara signifikan. Yang dimaksud dengan mempengaruhi kondisi keuangan Bank secara signifikan adalah apabila dampak penyimpangannya lebih dari Rp100.000.000 (seratus juta rupiah). Bank Bukopin LAPORAN TAHUNAN 2008

95

Jumlah Penyimpangan Internal Jumlah Kasus yang Dilakukan Oleh

Keterangan

Pengurus

Karyawan tidak Tetap

Karyawan Tetap

2008

2007

2008

2007

2008

2007

Total Fraud

-

-

-

1

-

-

Telah diselesaikan

-

-

-

-

-

-

Dalam proses penyelesaian di Intern Bank

-

-

-

1

-

-

Belum diupayakan penyelesaiannya

-

-

-

-

-

-

Telah ditindaklanjuti melalui proses hukum

-

-

-

-

-

-

• Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota

Sedangkan rincian dana, penerima dana dan jumlah

Dewan Komisaris, anggota Direksi dan Pejabat

nominal dana yang diberikan termasuk jenis kegiatan

Eksekutif dilarang mengambil tindakan yang dapat

yang dilakukan Bank Bukopin untuk kegiatan sosial

merugikan Bank atau mengurangi keuntungan

akan dijelaskan secara lebih rinci dan mendalam

Bank, dan wajib mengungkapkan benturan

pada pembahasan mengenai Tanggung Jawab Sosial

kepentingan dimaksud dalam setiap keputusan.

Perusahaan di halaman 106 dari Laporan Tahunan ini.

• Anggota Direksi atau Pejabat Bank yang diberi kuasa oleh Direksi tidak berwenang mewakili

LAPORAN DAN PENILAIAN TATA KELOLA PERUSAHAAN

Bank, apabila mempunyai benturan kepentingan dengan Bank.

Self Assessment Sesuai dengan peraturan Bank Indonesia mengenai

Pembelian Kembali Saham dan/atau Obligasi

GCG, pada tahun 2008, dilakukan self assessment

pada tahun 2008, Bank Bukopin telah melakukan

implementasi GCG di Bank Bukopin.

call option atau Buy Back atas seluruh Obligasi Seri A Bank Bukopin tahun 2003 dan Obligasi Syariah

Self assessment dilakukan terhadap 11 aspek, yaitu:

Mudharabah Bank Bukopin tahun 2003.

1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris.

Pemberian Dana untuk Kegiatan Sosial dan Kegiatan Politik

2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi.

Selama tahun 2008, sesuai dengan Corporate

4. Penanganan benturan kepentingan.

Governance Policy, Bank Bukopin dilarang terlibat dalam kegiatan politik, termasuk memberikan donasi untuk kepentingan politik.

96


3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas komite.

5. Penerapan fungsi kepatuhan Bank. 6. Penerapan fungsi audit intern. 7. Penerapan fungsi audit ekstern. 8. Fungsi manajemen risiko, termasuk pengendalian intern. 9. Penyediaan dana kepada pihak terkait dan debitur besar. 10. Transparansi kondisi keuangan dan non-keuangan Bank, laporan pelaksanaan GCG dan pelaporan intern. 11. Rencana strategis Bank. Pemeringkatan atas aspek-aspek tersebut didasarkan pada kinerja implementasi GCG terhadap kriteria minimum yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.

Kesimpulan Umum Hasil Self Assessment Pelaksanaan Good Corporate Governance Berdasarkan hasil self assessment pelaksanaan Good Corporate Governance periode tahun 2008 yang telah dilakukan, berikut ini kesimpulan umumnya:

Peringkat Masing-Masing Faktor Penilaian GCG No

Faktor

Peringkat

1

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris

1

2

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

1

3

Komite-Komite

2

4

Fungsi Kepatuhan Bank

1

5

Fungsi Audit Intern

1

6

Fungsi Audit Ekstern

1

7

Fungsi Manajemen Risiko dan Pengendalian Intern

2

8

Prinsip Kehati-hatian dalam Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Party) dan Debitur Besar (Large Exposures)

2

9

Rencana Korporasi dan Rencana Bisnis Bank Umum (RBB)

2

10

Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan

1

11

Laporan Pelaksanaan GCG

2

12

Pelaporan Internal

3

13

Benturan Kepentingan

2

Nilai Komposit = 1,525 dengan predikat Tata Kelola Baik


97

Rencana Tindak Lanjut Hasil Self Assesment Pelaksanaan GCG Tahun 2008

No 1

Faktor Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris

Rencana Tindak Lanjut • •

• 2

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

3

Komite-Komite

Dalam rapat Dewan Komisaris akan diagendakan pembahasan GCG minimal 2 (dua) kali dalam satu tahun. Akan dibuat surat pernyataan kepemilikan saham di perusahaan lain, yang akan diperbaharui setiap ada perubahan kepemilikan atau minimal satu tahun sekali. Pengesahan draft kebijakan tata tertib kerja Dewan Komisaris.

Pengesahan draft kebijakan tata tertib kerja Direksi.

•

Akan meningkatkan keahlian dibidang manajemen risiko bagi anggota Komite Pemantau Risiko, khususnya pihak independen.

•

Akan membakukan sistem dan prosedur penggantian Dewan Komisaris dan Direksi.

Target Pelaksanaan Berkelanjutan Berkelanjutan

Triwulan IV 2009 Triwulan IV 2009

Triwulan IV 2009

4

Fungsi Manajemen Risiko dan Pengendalian Intern

Bank akan terus menyempurnakan seluruh ketentuan manajemen risiko sesuai international best practices dan mengacu kepada road map Bank Indonesia dalam penerapan Basel II.

Triwulan IV 2009

5

Prinsip Kehatihatian Dalam Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Party) dan Debitur Besar (Large Exposures)

Bank akan meningkatkan pemerataan diversifikasi penyediaan dana.

Berkelanjutan

6

Rencana Korporasi dan Rencana Bisnis Bank Umum (RBB)

Bank akan senantiasa menyempurnakan penyusunan rencana korporasi dan rencana bisnis.

Berkelanjutan

7

Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan

Bank akan terus menyempurnakan transparansi informasi keuangan dan non keuangan.

Berkelanjutan

8

Pelaporan Internal

Bank secara terus menerus berupaya untuk melakukan perbaikan atas sistem informasi manajemen.

Berkelanjutan

Kekuatan Pelaksanaan Good Corporate Governance Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris: 1. Komposisi dan kompetensi Dewan Komisaris

2. Dewan Komisaris telah bertindak dan mengambil keputusan secara independen. 3. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan

sangat sesuai dibandingkan dengan ukuran dan

Komisaris telah sepenuhnya memenuhi prinsip-

kompleksitas usaha Bank.

prinsip GCG, berjalan efektif dan tidak ada kelemahan minor.

98


4. Rapat Dewan Komisaris terselenggara sangat efektif dan efisien.

Fungsi Audit Intern : 1. Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank telah

5. Aspek transparansi Dewan Komisaris sangat baik

berjalan sangat efektif dan memenuhi pedoman

dan tidak pernah melanggar larangan-larangan

intern serta sesuai standar minimum yang

yang ditetapkan dalam ketentuan.

ditetapkan dalam SPFAIB dan tidak ada kelemahan minor.

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi:

2. SKAI telah menjalankan fungsinya secara sangat

1. Komposisi dan kompetensi Direksi sangat sesuai

independen dan obyektif.

dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank.

Fungsi Audit Ekstern:

2. Direksi telah bertindak dan mengambil keputusan

1. Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik sangat

secara independen.

efektif dan sesuai dengan persyaratan minimum

3. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi telah sepenuhnya memenuhi prinsip-prinsip GCG,

yang ditetapkan dalam ketentuan. 2. Kualitas dan cakupan hasil audit Akuntan Publik

berjalan efektif dan tidak ada kelemahan minor. 4. Rapat Direksi terselenggara secara sangat efektif

sangat baik. 3. Pelaksanaan audit dilakukan oleh Akuntan Publik/

dan sangat efisien.

KAP independen yang telah memenuhi kriteria

5. Aspek transparansi Direksi sangat baik dan

yang ditetapkan.

tidak pernah melanggar larangan-larangan yang ditetapkan dalam ketentuan.

Transparansi Kondisi Keuangan dan Non-Keuangan: 1. Informasi keuangan dan non-keuangan sangat

Fungsi Kepatuhan Bank:

memadai dan sesuai dengan ketentuan yang

1. Kepatuhan Bank tergolong sangat baik dan tidak pernah melakukan pelanggaran terhadap

berlaku. 2. Bank telah menyediakan informasi keuangan dan

ketentuan yang berlaku dan komitmen.

non-keuangan kepada seluruh stakeholders tidak

2. Pelaksanaan tugas dan independensi Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan berjalan

terbatas pada yang diwajibkan dan sangat mudah untuk diakses oleh stakeholders.

sangat efektif. 3. Pedoman kerja dan sistem dan prosedur yang terkini pada seluruh jenjang organisasi tersedia secara sangat lengkap dan komprehensif.

PT Bank Bukopin Tbk

Glen Glenardi

Saean Achmady

Direktur Utama

Komisaris Utama


99

SEKRETARIS PERUSAHAAN

2. Riyanto yang menjabat dari Maret 2008 sampai dengan Agustus 2008, digantikan oleh Tantri

Emiten atau Perusahaan Publik wajib membentuk

Wulandari dan atas pergantian tersebut telah

fungsi Sekretaris Perusahaan sesuai dengan Peraturan

dilaporkan kepada Bursa Efek Indonesia pada

BAPEPAM-LK No.IX.1.4 tentang pembentukan

tanggal 20 Agustus 2008.

Sekretaris Perusahaan dalam rangka meningkatkan pelayanan Emiten atau Perusahaan Publik kepada

Adapun profil singkat dari Sekretaris Perusahaan Bank

masyarakat dan investor.

Bukopin adalah sebagai berikut:

Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab membantu Dewan Komisaris dan Direksi serta memastikan

Tantri Wulandari

seluruh hasil rapat, berupa notulensi terdokumentasi

Sekretaris Perusahaan, 43 tahun.

dengan baik. Beliau dilahirkan di Bogor pada tanggal Selain itu, Sekretaris Perusahaan juga bertanggung

23 Agustus 1965.

jawab dalam membangun komunikasi yang

Menjabat sebagai Sekretaris Perusahaan sejak Agustus

efektif kepada Stakeholder, antara lain dengan

2008 yang diangkat sesuai dengan Surat Keputusan

memastikan tersedianya informasi material tentang

Direksi Bank Bukopin No. SKEP/397-DIR/07/2008

kinerja Bank secara setara, akurat dan tepat waktu,

tanggal 3 Juli 2008. Saat ini beliau juga menjabat

serta memberikan masukan kepada Direksi untuk

sebagai Kepala Divisi Pasar Modal Bank Bukopin sejak

mendukung proses pengambilan keputusan.

penunjukkannya pada bulan Mei 2008. Bergabung bersama Bank Bukopin selama 17 tahun dengan

Sekretaris Perusahaan juga merupakan penghubung

jabatan terakhir sebagai Manager Investor Relationship

antara Bank Bukopin dengan otoritas pasar modal,

(Juni 2007-2008). Beliau juga aktif mengikuti berbagai

pemegang saham, investor dan kalangan publik,

kursus dan pelatihan di dalam Negeri untuk lebih

termasuk media massa.

meningkatkan kompetensinya.

Upaya penyebarluasan informasi kepada para investor

Meraih gelar Magister Manajemen dari Prasetya Mulya

dan pihak-pihak lainnya, dilakukan melalui berbagai

pada tahun 2004 dan Insinyur dari Institut Pertanian

media yang ada, termasuk RUPS, publikasi laporan

Bogor pada tahun 1989.

keuangan, baik triwulanan, tengah tahunan maupun tahunan, press release, public expose, analyst meeting,

Hubungan Investor dan Media

one on one meeting, road show, majalah, serta melalui

Bank Bukopin memberikan hak kepada para investor

website Bank, yaitu www.bukopin.co.id. Sekretaris

dan analis pasar modal untuk melaksanakan hak-

Perusahaan juga bertanggung jawab memastikan

haknya sebagai pemegang saham, dalam rangka

kepatuhan Bank terhadap peraturan-peraturan pasar

mendukung dan memberikan pemahaman yang lebih

modal yang berlaku.

mendalam kepada para investor dan analis pasar modal yang berkenaan dengan kinerja Bank Bukopin, melalui

Tahun 2008, Sekertaris Perusahaan (Corporate

beberapa kegiatan investor dan media relations.

Secretary) Bank Bukopin telah mengalami dua kali penggantian, yaitu dari:

Kegiatan Investor dan Media Relation yang dilaksanakan

1. Mulyana yang menjabat dari April 2000 sampai

selama tahun 2008 adalah sebagai berikut:

dengan Maret 2008, digantikan oleh Riyanto dan

• Konferensi Pers - 12 kali

atas pergantian tersebut telah dilaporkan kepada

• Ulasan Media - 544 kali

Bursa Efek Indonesia pada tanggal 3 April 2008.

100 Bank Bukopin LAPORAN TAHUNAN 2008

• Pertemuan media - 15 kali

Siaran Pers 2008

• Pertemuan-pertemuan khusus dengan para

Sebagai bagian dari implementasi unsur keterbukaan

investor, analis, kantor sekuritas, bank-bank

kepada publik, sepanjang tahun 2008, Bank Bukopin

koresponden - 6 kali

telah menerbitkan 16 siaran pers seperti ditampilkan

• Laporan Tahunan - 1 kali

pada tabel berikut ini.

• Siaran Pers - 16 kali • RUPS Tahunan -1 kali • RUPS-LB (2 kali), dimana salah satu keputusannya adalah persetujuan rencana akuisisi PT Bank Persyarikatan Indonesia.

Daftar Siaran Pers Tahun 2008 No.

Tanggal Keluar

Subyek

Keterangan

1

16 Januari 2008

Bank Bukopin PLN “Tandatangani Perjanjian Pembayaran Payment Point on Line Bank (PPOB) & Pembayaran atau Isi Ulang Listrik Prabayar”

PT Bank Bukopin Tbk. dengan PT Perusahaan Listrik Negara / PLN (Persero) menandatangani dua perjanjian kerjasama sekaligus yaitu Perpanjangan pembayaran Payment Point On Line Bank (PPOB) & pembayaran atau isi ulang listrik prabayar.

2

6 Maret 2008

Pemegang Saham Bank Bukopin Setujui Akuisisi BPI

Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) PT Bank Bukopin Tbk menyetujui peningkatan penyertaan saham di PT Bank Persyarikatan Indonesia. (BPI). Bank Bukopin sendiri saat ini merupakan pemegang 24,73% dari seluruh jumlah saham yang telah dikeluarkan dalam BPI.

3

24 Maret 2008

4

25 Maret 2008

Bank Bukopin Gandeng 4 Bank Pembangunan Daerah Membiayai Proyek PLTU 2x30 MW di Pontianak

PT Bank Bukopin Tbk (Bank Bukopin) bersama 4 (empat) Bank Pembangunan Daerah, yaitu Bank Jatim, Bank DKI, BPD Kaltim dan PT Bank Kalbar memberikan pembiayaan secara sindikasi kepada PT Equator Manunggal Power untuk pembangunan PLTU dengan kapasitas 2x30 MW di Pontianak. PT Equator Manunggal Power (PT EMP) adalah salah satu afiliasi dari PT Truba Alam Manunggal Engineering Tbk yang khusus bergerak di bidang Independent Power Producer (IPP). “Bank Bukopin selain sebagai Bank Partisipasi, juga bertindak sebagai Arranger dan Agen Kredit Sindikasi dalam pembiayaan kredit tersebut.”

5

30 Maret 2008

Laba Bank Bukopin Naik 18,24% Akhir 2007

Pertumbuhan kredit yang signifikan dan naiknya dana pihak ketiga sebagai hasil penetrasi pasar dan promosi yang agresif, berdampak positif terhadap kinerja PT Bank Bukopin Tbk. Hal ini tercermin dari laba sebelum pajak per 31 Desember 2007 (telah diaudit) yang naik 18,24% menjadi Rp543,57 miliar, dibandingkan periode sama tahun sebelumnya sebesar Rp459,73 miliar.

6

2 Mei 2008

Bank Bukopin Pertajam Fungsi Intermediasi dan Fokus Bisnis di Sektor UMKMK

Ditengah tekanan perekonomian yang semakin berfluktuatif di Triwulan I tahun 2008 ini, sebagai akibat gejolak nilai tukar dan trend kenaikan harga bahan bakar minyak (BBM), Bank Bukopin tetap memiliki komitmen tinggi untuk secara konsisten menjalankan fungsi intermediasinya dalam mendukung perekonomian Indonesia, khususnya sektor riil. Hal ini tercermin dari dibukukannya outstanding pinjaman (gross) sebesar Rp20,43 triliun pada Triwulan I 2008 atau naik 36,34% dibandingkan periode yang sama tahun lalu yang tercatat sebesar Rp14,92 triliun. Sejalan dengan peningkatan ini, rasio pinjaman terhadap total simpanan atau Loan to Deposit Ratio (LDR) juga meningkat secara signifikan mencapai 72,56% dibandingkan periode yang sama tahun lalu sebesar 58,85%.

Bank Bukopin meluncurkan Tabungan SiAga berhadiah New BMW 320i, Tabungan SiAga berhadiah langsung serta Tabungan SiAga Premium.

Bank Bukopin LAPORAN TAHUNAN 2008 101

No.

Tanggal Keluar

Subyek

Keterangan

7

22 Mei 2008

Bank Bukopin Selenggarakan RUPST dan RUPSLB “Bank Bukopin Bagi Dividen Tunai Rp32,83 per Saham”

PT Bank Bukopin Tbk (BBKP) melaksanakan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) untuk tahun buku 2007 dan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB). Dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST), pemegang saham PT Bank Bukopin Tbk setuju untuk membagikan dividen tunai sebesar Rp187,56 miliar atau Rp32,83 per lembar saham, atau 50% dari pencapaian laba bersih (konsolidasi) tahun 2007 sebesar Rp375,13 miliar.

8

18 Juni 2008

Bank Bukopin Luncurkan Tabungan SiAga Bukopin Bisnis

Dalam rangka memenuhi kebutuhan nasabahnya, khususnya dalam hal inovasi produk yang sesuai dengan keinginan dan karakter nasabah, PT Bank Bukopin, Tbk., kembali meluncurkan produk tabungan terbaru dengan nama Tabungan SiAga Bukopin Bisnis untuk para nasabahnya.

9

24 Juni 2008

“Bukopin Syariah Luncurkan Tabungan Ib Rencana”

Bukopin Syariah meluncurkan produk baru, yaitu Tabungan iB Rencana yang merupakan Tabungan Rencana Bukopin Syariah untuk para nasabahnya

10

31 Juli 2008

Bank Bukopin Raih Laba Rp293 miliar Semester I-2008

PT Bank Bukopin Tbk. (BBKP) mengumumkan laba sebelum pajak Semester I tahun 2008 (unaudited) sebesar Rp293 miliar atau meningkat tipis 0,69% dibandingkan periode yang sama tahun lalu sebesar Rp291 miliar.

11

4 Agustus 2008

Paparan Kinerja Keuangan Semester I 2008 “Bank Bukopin Raih Laba Rp293,05 Miliar”

Ditengah tekanan perekonomian yang berfluktuatif di Semester I 2008 ini, sebagai akibat bergejolaknya nilai tukar dan juga kecenderungan peningkatan harga bahan bakar minyak (BBM), PT Bank Bukopin Tbk secara konsisten tetap dapat membukukan laba sebelum pajak Semester I tahun 2008 (unaudited) sebesar Rp293,05 miliar atau meningkat tipis 0,85% dibandingkan periode yang sama tahun lalu sebesar Rp290,59 miliar.

12

22 September 2008

Bank Bukopin Lebarkan Bisnis ke Multifinance

Persaingan industri pembiayaan belakangan ini semakin ketat. Mulai dari persaingan bunga antara perusahaan pembiayaan, perang hadiah, sampai rendahnya uang muka yang harus dibayar si calon peminjam, membuat makin seru bisnis ini.

13

30 Oktober 2008

Bank Bukopin Bukukan Laba Sebelum Pajak Rp438,86 miliar di Triwulan III 2008

PT Bank Bukopin Tbk (BBKP) mengumumkan laba sebelum pajak (unaudited) perusahaan pada Triwulan III tahun 2008 sebesar Rp438,86 miliar, naik 6,57% dari laba sebelum pajak triwulan ketiga tahun sebelumnya sebesar Rp411,81 miliar.

14

31 Oktober 2008

Tabungan SiAga Bukopin Luncurkan Poin Smess Wokeee!!! & Undian BMW New 320i

Sebagai bentuk apresiasi kepada para nasabahnya, PT Bank Bukopin Tbk. kembali meluncurkan suatu program baru untuk Tabungan SiAga Bukopin yaitu Poin Smess Wokeee!!! & Undian Berhadiah BMW New 320i yang akan dimulai sejak 1 November 2008 - 31 Maret 2009

15

12 Nopember 2008

Bank Bukopin Merelokasi Kantor Cabang Utama di Bandung

Bank Bukopin melakukan peresmian pemindahan Kantor Cabang Utama dari Jalan Sumatera ke Jalan Asia Afrika. “Pemindahan kantor ini dikarenakan perkembangan bisnis Bank Bukopin yang terus meningkat, sehingga kami merasa perlu untuk menyediakan kantor yang lebih representatif, yang dapat memberikan pelayanan lebih baik lagi bagi para nasabah, mitra kerja dan seluruh stakeholder lainnya di Bandung”.

16

18 Nopember 2008

Relokasi Kantor Cabang Utama Bank Bukopin di Pontianak

Bank Bukopin melakukan peresmian pemindahan Kantor Cabang Utama Pontianak, dari Jalan Ir H Juanda No. 55 - 56 ke Jalan Teuku Umar Komp. Pontianak Mall Blok D No. 1-3.


Korespondensi dengan BAPEPAM-LK dan Bursa Efek Indonesia Tahun 2008 (bahwa surat ke Bapepam-LK juga disampaikan ke BEI dan sebaliknya) Tanggal

Ditujukan

Perihal

02 Januari 2008

BAPEPAM-LK

Keterbukaan Informasi Mengenai Rencana PT Bank Bukopin Tbk Untuk Melakukan Penambahan Modal Pada PT Bank Persyarikatan Indonesia.

30 Januari 2008

BAPEPAM-LK

Pemberitahuan Rencana Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT BANK BUKOPIN Tbk.

06 Februari 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Bukti Iklan Publikasi Rancangan Akuisisi & Bukti Iklan Rencana RUPSLB.

08 Februari 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Surat Menteri Hukum & HAM No.AHU. AH.01.10-2537 tanggal 31 Januari 2008 Perihal Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar (Perubahan Modal Disetor PT Bank Bukopin Tbk).

19 Februari 2008

BAPEPAM-LK

Penyesuaian Agenda Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Bank Bukopin Tbk.

20 Februari 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Bukti Iklan Agenda Rencana RUPSLB PT Bank Bukopin Tbk.

20 Februari 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Surat Menteri Hukum & HAM No.AHU. AH.01.10-3591 tanggal 14 Februari 2008 Perihal Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar (Perubahan Modal Disetor PT Bank Bukopin Tbk.

26 Februari 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Bukti Iklan Ralat Ringkasan Rancangan Akuisisi BPI.

05 Maret 2008

BAPEPAM-LK

Pemberitahuan Penambahan Agenda RUPSLB PT Bank Bukopin Tbk.

06 Maret 2008

BAPEPAM-LK

Laporan Hasil Keputusan RUPSLB PT Bank Bukopin Tbk.

06 Maret 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Bukti Iklan Penambahan Agenda RUPSLB PT Bank Bukopin Tbk.

10 Maret 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Bukti Iklan Hasil Keputusan RUPSLB PT Bank Bukopin Tbk.

31 Maret 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Laporan Keuangan Tahunan PT Bank Bukopin Tbk Tahun 2008.

01 April 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Laporan Keterbukaan Informasi tentang Pelaksanaan Akuisisi PT Bank Persyarikatan Indonesia oleh PT Bank Bukopin Tbk.


Tanggal

Ditujukan

Perihal

17 April 2008

BAPEPAM-LK

Pemberitahuan Rencana Penyelenggaraan RUPS Tahunan Bank Bukopin Tahun Buku 2007 dan RUPS Luar Biasa.

23 April 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Bukti Iklan Publikasi RUPS Tahunan Tahun Buku 2007 dan RUPSLB PT Bank Bukopin Tbk.

28 April 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Bukti Iklan Publikasi Laporan Keuangan Triwulan PT Bank Bukopin Tbk, Januari-Maret 2008.

30 April 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Laporan Tahunan 2007.

02 Mei 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Laporan Keuangan Triwulan I Tahun 2008 PT Bank Bukopin Tbk (unaudited).

07 Mei 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Bukti Iklan Panggilan RUPS & RUPSLB PT Bank Bukopin Tbk.

09 Mei 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Bukti Iklan Call Option Obligasi Bank Bukopin Tahun 2003.

23 Mei 2008

BAPEPAM-LK

Laporan Hasil RUPS Tahunan Tahun Buku 2007 dan RUPSLB PT Bank Bukopin Tbk.

26 Mei 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Bukti Iklan Ralat Pengumuman Hasil Keputusan RUPST dan RUPSLB PT Bank Bukopin Tbk.

18 Juni 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian informasi Perubahan Nama PT Bank Persyarikatan Indonesia menjadi PT Bank Syariah Bukopin.

22 Juli 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Informasi Perubahan Nama PT Indo Trans Buana Multi Finance (ITBMF) menjadi PT Bukopin Finance.

24 Juli 2008

Tim Survey Kepuasan Stakeholder BAPEPAM-LK

Penyampaian Survey Kepuasan Stakeholder BAPEPAM –LK.

31 Juli 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Bukti Iklan Publikasi Laporan keuangan triwulan PT Bank Bukopin Tbk, April-Juni 2008.

31 Juli 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Laporan Keuangan Triwulan PT Bank Bukopin Tbk, April-Juni 2008.

21 Agustus 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Informasi Perubahan Nama Perusahaan Anak PT Bank Bukopin Tbk.

22 Agustus 2008

BAPEPAM-LK

Laporan Pelaksanaan MSOP PT Bank Bukopin Tbk, Tahap I dan ke II.

26 Agustus 2008

BAPEPAM-LK

Koreksi Atas Laporan Pelaksanaan MSOP PT Bank Bukopin Tbk, Thap I dan ke II Tahun 2008.


Tanggal

Ditujukan

Perihal

05 September 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Informasi Perubahan Anggaran Dasar PT Bank Bukopin Tbk, sesuai dengan Undang-undang Perseroan Terbatas.

29 Oktober 2008

PT Bursa Efek Indonesia

Informasi Rencana Pelaksanaan Publik Ekspose.

31 Oktober 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Laporan Keuangan Triwulan PT Bank Bukopin Tbk, Juli-September 2008.

06 Nopember 2008

BAPEPAM-LK

Laporan Rencana RUPSLB Anak Perusahaan PT Bank Bukopin Tbk.

10 Nopember 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Materi Public Expose PT Bank Bukopin Tbk.

14 Nopember 2008

PT Bursa Efek Indonesia

Hasil Paparan Public (Public Expose) PT Bank Bukopin Tbk.

02 Desember 2008

BAPEPAM-LK

Penyampaian Penjelasan (Atas Pemberitaan Kesulitan Likuiditas).

16 Desember 2008

BAPEPAM-LK

Pemberitahuan Rencana RUPSLB PT Bank Bukopin Tbk.


Tanggung Jawab Sosial Perusahaan

K

egiatan CSR yang diwujudkan oleh Bank Bukopin memiliki pola yang berkesinambungan yang dirancang dalam jangka pendek, menengah, dan panjang sebagai bagian dari rencana pengembangan perusahaan.

Sebagai bagian yang tak terpisahkan dari masyarakat,

Sebagai suatu badan usaha yang bertanggungjawab,

Bank Bukopin memiliki komitmen yang tinggi

Bank Bukopin tidak semata-mata hanya mencari

dalam melaksanakan Corporate Social Responsibility

keuntungan, namun juga memberikan kontribusi

(CSR). Hal ini disebabkan oleh kenyataan bahwa

dalam peningkatan ekonomi dan kesejahteraan sosial

keberhasilan Bank Bukopin selama ini tidak terlepas

masyarakat lingkungan sekitarnya. Kegiatan CSR yang

dari dukungan masyarakat. Oleh karenanya,

diwujudkan oleh Bank Bukopin memiliki pola yang

sudah semestinya apabila manfaat yang berasal

berkesinambungan yang dirancang dalam jangka

dari keberhasilan Bank Bukopin ini juga dirasakan

pendek, menengah, dan panjang sebagai bagian

oleh masyarakat, khususnya masyarakat di sekitar

dari rencana pengembangan perusahaan. Program

lingkungan kerja Bank Bukopin.

CSR yang berkesinambungan dalam jangka panjang, yang mencakup tiga bidang utama, yaitu pendidikan,

Komitmen Bank Bukopin tersebut juga didorong oleh

kesehatan masyarakat, dan kesejahteraan sosial.

kenyataan bahwa kegiatan CSR merupakan bagian

Kegiatan kesejahteraan sosial tidak hanya bersifat fisik,

yang tak terpisahkan dari pelaksanaan tata kelola

namun juga mencakup peningkatan kualitas hidup,

perusahaan yang baik.

misalnya kehidupan beragama, kegiatan olahraga maupun ekspresi seni budaya. Dalam bidang pendidikan, Bank Bukopin secara berkesinambungan melanjutkan pemberian bantuan pembangunan dan renovasi fasilitas pendidikan,


pengadaaan buku dan komputer, pemberian beasiswa,

Tasikmalaya, dan Yogyakarta; pemberian santunan

mensponsori berbagai bentuk perlombaan sekolah,

untuk beberapa panti asuhan di seluruh Indonesia,

serta mendukung kegiatan pelatihan masyarakat yang

penyelenggaraan hewan qurban Idul Adha, peringatan

terkait, seperti edukasi perbankan, seminar workshop

hari raya Nyepi, dan pelaksanaan lomba MTQ. Selain

dan lain sebagainya.

itu Bank Bukopin juga aktif mensponsori berbagai kegiatan kesenian yang diadakan oleh sekolah,

Untuk bidang kesehatan, Bank Bukopin menjadikan

yayasan dan lembaga seni budaya masyarakat.

kegiatan donor darah sebagai tradisi rutin tahunan, yang diikuti oleh baik karyawan Bukopin maupun

Untuk kepedulian terhadap bidang olahraga, Bank

masyarakat lingkungan sekitar. Bank Bukopin juga

Bukopin mendukung penyelenggaraan berbagai

secara rutin memberi bantuan pengobatan bagi

kegiatan turnamen olah raga di masyarakat mulai dari

pasien dari golongan kurang mampu. Pada tahun

turnamen sepakbola hingga pertandingan golf.

2008, Bank Bukopin memberi bantuan pengobatan seperti sumbangan kepada penderita Hydrocephalus,

Di tahun-tahun yang akan datang program CSR

stroke serta khitanan masal. Selain itu Bank Bukopin

Bank Bukopin akan lebih mengetengahkan kegiatan

mendanai penyediaan sarana komputer untuk

pengembangan komunitas (community development)

operasional sebuah rumah sakit di Bogor, serta

yang berkelanjutan sebagai upaya perwujudan

mendukung berbagai program yang diselenggarakan

keseimbangan sendi-sendi perusahaan yang

oleh Yayasan Jantung Indonesia.

mengacu pada pencapaian triple bottom line, yaitu pertumbuhan ekonomi, kesejahteraan masyarakat dan

Dalam upaya meningkatkan kesejahteraan masyarakat,

pelestarian lingkungan alam.

Bank Bukopin memadukan upaya pemberdayaan ekonomi masyarakat melalui pemberian bantuan

Selama tahun 2008, Bank Bukopin membelanjakan

modal usaha, dengan bantuan insidental, yang antara

dana lebih dari Rp2 miliar untuk berbagai kegiatan

lain berupa sumbangan korban bencana alam, dan

tanggungjawab sosial perusahaan yang dilaksanakan

santunan kepada panti-panti asuhan. Pada tahun 2008,

oleh Bank Bukopin di seluruh Indonesia.

misalnya, Bank Bukopin memberi santunan kepada panti-panti asuhan di Bandung, Mataram, Purwokerto, Kupang, dan Tasikmalaya. Sementara Bank Bukopin menyumbang korban bencana alam di Pare-pare dan korban banjir di Semarang. Dalam bidang keagamaan dan kesenian, Bank Bukopin berpartisipasi dalam pembangunan tempat ibadah di Bandung, Makassar, Mataram, Pare-pare,


nsparan & Aksesibel Tra


Transparansi dan aksesibilitas juga merupakan ciri-ciri sebuah perusahaan yang ternama dan terkemuka. Bank Bukopin menyelami kedua nilainilai tersebut yang diterima secara universal baik dalam semangat maupun penerapannya, dan sangat dihargai oleh stakeholder dari berbagai latar belakang. Pengungkapan laporan keuangan dan informasi material lainnya kepada para stakeholder merupakan hal yang sangat berarti bagi Bank Bukopin, dan kita melakukan segala daya upaya untuk menyajikan seluruh informasi yang tidak bermuatan unsur strategis yang bersifat rahasia, terbuka bagi masyarakat; serta menjalankan usaha kita secara wajar dan transparan.

Diskusi Manajemen dan Analisis [112] Tanggung Jawab Pelaporan Keuangan

[128]

Laporan Keuangan [129]


Diskusi Manajemen

dan Analisis Tinjauan Umum

Bahasan di bawah ini disajikan berdasarkan laporan keuangan konsolidasi PT Bank Bukopin Tbk. dan

Bank Bukopin dan anak-anak perusahaan merupakan

anak-anak perusahaan untuk tahun yang berakhir

merupakan lembaga keuangan dengan bidang usaha

pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006,

yang meliputi perbankan dan lembaga pembiayaan

sehingga untuk kelengkapan dari bahasan dapat

konsumen. Pada tanggal 31 Maret 2008 Bank telah

dilihat pada laporan keuangan PT Bank Bukopin

menambah kepemilikannya pada PT Bank Syariah

Tbk. dan anak-anak perusahaan yang telah diaudit

Bukopin (dahulu PT Bank Persyarikatan Indonesia)

oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sarwoko &

sehingga persentase kepemilikan menjadi 65,44%

Sandjaja (anggota Ernst & Young Global) untuk tahun

dan sejak saat itu laporan keuangan PT Bank Syariah

yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2006

Bukopin telah dikonsolidasikan ke dalam laporan

serta Kantor Akuntan Publik Haryanto Sahari & Rekan

keuangan konsolidasi Bank.

(anggota PricewaterhouseCoopers) untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2007, seluruhnya

Hasil usaha dan kondisi keuangan selama tahun

mendapat opini wajar tanpa pengecualian.

2008 menunjukkan pencapaian yang cukup baik di tengah terpaan krisis keuangan yang menimpa

Laba Rugi

perekonomian dunia. Berbagai fenomena keuangan yang terjadi selama tahun 2008 berdampak pula pada

Laba Bersih

perbankan nasional. Kendati menghadapi krisis yang

Pada tahun 2008, Bank Bukopin membukukan laba

cukup berat, berkat kerja keras jajaran manajemen

sebelum pajak sebesar Rp551 miliar, meningkat 1%

dan segenap karyawan Bank Bukopin masih mampu

dibanding tahun 2007 yang sebesar Rp543 miliar.

mempertahankan kondisi keuangannya, sebagaimana

Hal ini didorong oleh peningkatan bunga dan syariah

tercermin dalam Laporan Keuangan Konsolidasi.

bersih sebesar Rp180 miliar atau 14% dan pendapatan

Perbaikan marjin bunga bersih dan tingkat efisiensi

operasional lainnya sebesar Rp43 miliar atau 16%.

merupakan indikator yang masih dapat dicapai di

Relatif stabilnya pendapatan bunga dan syariah

tengah situasi yang sulit ini.

bersih serta pendapatan operasional lainnya dapat mengimbangi peningkatan beban penyisihan aktiva dan beban operasional lainnya. Dengan jumlah beban pajak badan sebesar Rp182 miliar, menghasilkan laba bersih sebesar Rp369 miliar, turun sebesar 2% dibandingkan dengan tahun 2007 yang sebesar Rp375 miliar.


Pendapatan Bunga dan Syariah

Tabel 1. Laba Rugi tahun 2008, 2007 dan 2006

Pendapatan bunga dan syariah termasuk pendapatan


Pos-Pos

2008

2007

Perubahan 2007 – 2008

2006

Jumlah Pendapatan bunga dan Syariah Beban bunga dan Syariah

3.372

3.069

160

5%

(1.904) (1.924) (1.842)

(20)

-1%

Pendapatan bunga dan Syariah – bersih

3.212

%

1.468

1.288

1.227

180

14%

Pendapatan operasional lainnya

309

266

170

43

16%

Beban penyisihan kerugian aktiva produktif – bersih

(85)

(33)

(145)

(52)

158%

Beban estimasi kerugian komitmen & kontinjensi bersih

1

(1)

(19)

2

200%

Beban penyisihan kerugian aktiva non produktif – bersih Keuntungan (Kerugian) dari peningkatan (penurunan) nilai surat berhargasurat berharga yang diperdagangkanbersih

(4)

(11)

-

7

-64%

(18)

5

9

(23)

-460%

Beban operasional lainnya

provisi dan komisi kredit mencapai Rp3.372 miliar pada tahun 2008, meningkat sebesar Rp160 miliar atau 5% dibandingkan dengan perolehan selama tahun 2007 sebesar Rp3.212 miliar. Peningkatan pendapatan bunga dan syariah terutama berasal dari peningkatan pendapatan bunga kredit dan marjin/ bagi hasil sebesar Rp558 miliar atau 27% dari Rp2.084 miliar pada tahun 2007 menjadi Rp2.642 miliar pada tahun 2008 sebagai dampak dari peningkatan volume kredit dan pembiayaan syariah. Sementara di sisi lainnya pendapatan bunga surat berharga dan penempatan pada pasar uang mengalami penurunan masing-masing sebesar Rp376 miliar atau 51% dan Rp32 miliar atau 19% sebagai dampak dari penurunan volumenya. Peningkatan pendapatan bunga kredit dan pembiayaan syariah tersebut, terutama disebabkan oleh peningkatan volume kredit dan pembiayan yang diberikan sebesar Rp3.894 miliar atau 20%. Pendapatan bunga dan marjin/ bagi hasil dari kredit dan pembiayaan syariah telah memberikan kontribusi sebesar 78% terhadap total

(1.118)

(986)

(812)

(132)

13%

553

528

430

25

5%

Penghasilan (beban) non Operasional bersih

(2)

15

30

(17)

-113%

Laba sebelum pajak

551

543

460

8

1%

Beban pajak penghasilan - bersih

(182)

(168)

(144)

(14)

8%

Hak Minoritas

-

-

-

Penurunan ini, terutama disebabkan oleh penurunan

Laba Anak Perusahaan Sebelum Akuisisi

-

-

-

beban dana giro sebesar Rp89 miliar atau 34% sebagai

369

375

315

Laba operasional

Laba bersih *) Kurang dari Rp500 juta

(6)

-2%

pendapatan bunga.

Beban Bunga dan Syariah Beban bunga dan Syariah pada tahun 2008 menurun sebesar Rp20 miliar atau 1%, dari Rp1.924 miliar pada tahun 2007 menjadi Rp1.904 miliar pada tahun 2008.

dampak dari penurunan jumlah dana giro sebesar Rp3.073 miliar dan beban dana surat berharga yang diterbitkan sebesar Rp29 miliar atau 42% sebagai dampak dari jatuh temponya surat berharga yang diterbitkan pada tanggal 10 Juli 2008. Sementara di sisi lainnya terjadi peningkatan beban bunga tabungan, deposito dan simpanan dari bank lain masing-masing sebesar Rp35 miliar atau 44%, Rp23 miliar atau 2% dan Rp26 miliar atau 40% yang sejalan dengan peningkatan volume tabungan sebesar Rp1.151 miliar, deposito sebesar Rp151 miliar dan simpanan dari bank lain sebesar Rp266 miliar.


Pendapatan Bunga dan Syariah Bersih

Pendapatan Operasional Lainnya

Sebagai dampak dari peningkatan pendapatan bunga

Pada tahun 2008 pendapatan operasional lainnya

dan syariah sebesar Rp160 miliar atau 5% serta

mengalami peningkatan sebesar Rp43 miliar atau

penurunan beban bunga dan syariah yang sebesar

16% dari Rp266 miliar pada tahun 2007 menjadi

Rp20 miliar atau 1%, maka pendapatan bunga dan

Rp309 miliar pada tahun 2008. Peningkatan tersebut

syariah bersih meningkat sebesar Rp180 miliar atau

terutama berasal dari peningkatan pendapatan provisi

14%. Dengan pencapaian pendapatan bunga bersih

dan komisi non kredit sebesar Rp41 miliar atau

sebesar Rp1.468 miliar menghasilkan Net Interest

105%. Pendapatan provisi dan komisi memberikan

Margin (NIM) sebesar 4,80%, meningkat 0,51%

kontribusi terbesar terutama komisi transaksi trade

dibandingkan tahun 2007 yang sebesar 4,29%.

finance, bisnis mikro dan bisnis perbankan investasi. Selain itu pada tahun 2008 peningkatan terjadi pada

Tabel 2. Pendapatan Bunga dan Syariah serta Beban Bunga dan Syariah tahun 2008, 2007 dan 2006

2008

2007

tengah menjadi fokus bisnis Bank. Pos pendapatan


2006

Jumlah

lain operasional lainnya yang memberikan kontribusi sebesar Rp44 miliar terutama berasal dari pendapatan

%

bisnis treasurytresuri dan bisnis kartu kredit.

Pendapatan bunga dan Syariah Kredit yang diberikan

2.553

2.020

2.029

533

26

Efek-efek

358

734

740

(376)

(51)

Penempatan pada pasar Uang

137

169

82

(32)

(19)

Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali

23

7

6

16

229

Giro pada Bank Indonesia

12

27

29

(15)

(56)

Giro pada bank lain

1

1

2

-

-

Deposito berjangka

-

2

5

(2)

(100)

Tagihan lainnya

-

-

-

-

-

Pendapatan syariah Provisi & komisi Jumlah pendapatan bunga dan Syariah

89

64

53

25

39

199

188

123

11

6

3.372

3.212

3.069

160

5

Beban bunga dan Syariah Giro

169

258

215

(89)

(34)

Tabungan

114

79

62

35

44

1.368

1.345

1.295

23

2

Pinjaman yang diterima

80

72

88

8

11

Simpanan dari bank lain

90

64

77

26

41

Surat berharga yang Diterbitkan

40

69

74

(29)

(42)

Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali

12

8

2

4

50

Beban syariah

Deposito berjangka

yang terutama berasal dari peningkatan imbalan dari layanan pembayaran public service yang saat ini


Pos-Pos

pendapatan imbalan sebesar Rp12 miliar atau 24%

31

29

29

2

7

Jumlah beban bunga dan Syariah

1.904

1.924

1.842

(20)

(1)

Pendapatan bunga dan Syariah bersih

1.468

1.288

1.227

180

14

Net Interest Margin (%)

4,80

4,29

5,18

0,51

*) Kurang dari Rp500 juta


Tabel 3. Pendapatan Operasional Lainnya tahun 2008, 2007 dan 2006 (dalam miliar Rupiah, kecuali persentase) Pos-Pos

2008

2007

2006

Perubahan 2007 – 2008 Jumlah

%

Pendapatan Operasional Lainnya

309

266

171

43

16

Provisi & Komisi Lainnya

80

39

27

41

105

Laba Selisih Kurs

18

27

15

(9)

(33)

Imbalan Jasa

61

49

37

12

24

Jasa Administrasi

55

49

40

6

12

Denda

22

15

15

7

47

Keuntungan Penjualan SBI

16

74

29

(58)

(78)

Lainnya

57

13

8

44

338

Beban Operasional Lainnya Pada tahun 2008 beban operasional lainnya meningkat sebesar Rp197 miliar atau 19% dari Rp1.027 miliar pada tahun 2007 menjadi Rp1.224 miliar pada tahun 2008. Strategi perluasan jaringan kantor yang ditempuh oleh Bank berdampak pada peningkatan beban operasional lainnya sebesar Rp132 miliar atau 13% terutama berasal dari peningkatan biaya umum dan administrasi sebesar Rp81 miliar atau 16% dan peningkatan biaya gaji dan tunjangan karyawan sebesar Rp47 miliar atau 11% karena peningkatan jumalh karyawan sebanyak 167 orang dan peningkatan kesejahteraan karyawan. Sementara itu, menurunnya aktivitas pasar modal pada kuartal keempat tahun 2008 berdampak pada menurunnya harga pasar surat-surat berharga yang dimiliki oleh bank turut memberi kontribusi peningkatan biaya sebesar Rp23 miliar atau 460%. Dengan kondisi ekonomi yang belum pulih sebagai dampak dari krisis global yang mengakibatkan kondisi usaha debitur berpengaruh. Hal ini berdampak pada Bank Bukopin sehingga pada tahun 2008 terjadi peningkatan beban penyisihan kerugian aktiva produktif sebesar Rp52 miliar atau 158%. Meningkatnya beban penyisihan kerugian aktiva produktif merupakan dampak dari meningkatnya ekspansi aktiva produktif yang diberikan sebesar 3% serta menurunnya kualitas aktiva produktif.

Tabel 4. Beban Operasional Lainnya tahun 2008, 2007 dan 2006 (dalam miliar Rupiah, kecuali persentase)

Pos-Pos

2008

2007

Perubahan 2007 - 2008

2006

Jumlah Biaya Operasional

%

(1.224)

(1.027)

(967)

(197)

19%

(85)

(33)

(145)

(52)

158%

1

(2)

(19)

3

(150%)

(4)

(11)

-

7

(64%)

(18)

5

9

(23)

(460%)

(1.118)

(986)

(812)

(132)

13%

~ Biaya Umum dan Administrasi

(592)

(511)

(434)

(81)

16%

~ Gaji dan Tunjangan Karyawan

(465)

(418)

(341)

(47)

11%

(61)

(57)

(37)

(4)

7%

Beban penyisihan kerugian aktiva produktif – bersih Beban estimasi kerugian komitmen & kontinjensi - bersih Beban penyisihan kerugian aktiva non produktif – bersih Keuntungan (Kerugian) dari kenaikan (penurunan) nilai surat berharga yang diperdagangkan-bersih Beban operasional lainnya

~ Premi program penjaminan pemerintah

Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif Bank Bukopin membentuk penyisihan penghapusan aktiva produktif minimum dengan mengacu pada 2 (dua) ketentuan yaitu untuk perbankan konvensional berdasarkan PBI No.7/2/PBI/2006 tanggal 20 Januari 2006 tentang Penilaian Kualitas Aktiva Bank Umum yang telah diubah dengan PBI No.8/2/PBI/2007 tanggal 30 Januari 2007, sedangkan untuk perbankan Syariah berdasarkan PBI No.5/7/PBI/2004 tanggal 19 Mei 2004 tentang Penghapusan Aktiva Produktif bagi Bank Syariah. Jumlah penyisihan penghapusan aktiva produktif yang telah dibentuk, cukup untuk menutup kemungkinan kerugian akibat tidak tertagihnya aktiva produktif, sebagaimana tercantum dalam Tabel 5.


Tabel 5. Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif tahun

Saldo penyisihan penghapusan aktiva produktif pada

2008, 2007 dan 2006

tahun 2008 mencapai Rp742 miliar, naik sebesar Rp322 miliar atau 77% dibandingkan dengan


Pos-Pos

2008

tahun 2007 yang sebesar Rp420 miliar. Peningkatan

2007

2006

Jumlah Kredit yang diberikan Persentase penyisihan kerugian terhadap jumlah kredit yang diberikan (%) Penempatan pada bank lain**) Persentase penyisihan kerugian terhadap jumlah penempatan pada bank lain (%) Surat berharga Persentase penyisihan kerugian terhadap jumlah surat berharga (%)

641

2,78%

66

Syariah Bukopin sebesar Rp298 miliar dan pada

85%

saat dikonsolidasikan agunan tunainya dieliminasi,

1,81%

1,87%

sebagai penyesuaian dari nilai wajar atas kredit yang

0,97%

38

25

28

74%

diakui pada saat akuisisi. Di samping itu, karena adanya pembentukan penyisihan sebagai dampak dari peningkatan jumlah aktiva produktif dan penurunan

2,80%

0,98%

0,78%

kualitas aktiva produktif sebagai dampak krisis global

1,82%

yang mempengaruhi kondisi usaha debitur. 5

5

5

-

-

Pendapatan (Beban) Bukan Operasional-Bersih 0,11%

0,07%

0,05%

Pendapatan (beban) bukan operasional bersih

0,04%

merupakan selisih bersih antara pendapatan dengan 1

1

1

-

0,74%

1,28%

1,52%

-0,54%

*

*

*

-

1,00%

1,52%

0,98%

(0,52%)

1

1

1

-

56,68%

3,08%

2,86%

53,60%

-

beban yang bukan berasal dari operasional Bank. Pada tahun 2008, pendapatan (beban) bukan operasional bersih turun sebesar sebesar 113% atau menjadi beban Rp2 miliar dari sebelumnya

-

merupakan pendapatan sebesar Rp15 miliar pada tahun 2007. Hal ini disebabkan di tahun 2007 Bank membukukan pemulihan cadangan kasus litigasi yang dimenangkan oleh Bank. Selain itu, beban non operasional mengalami peningkatan sebagai dampak

Penyertaan Persentase penyisihan kerugian terhadap jumlah penyertaan (%)

294

diberikan dan menjadi bagian dari goodwill yang

Tagihan derivatif Persentase penyisihan kerugian terhadap jumlah tagihan derifatif (%)

274

disebabkan Bank membeli portofolio kredit dari Bank

%

sehingga Bank membentuk 100% penyisihan

Tagihan akseptasi Persentase penyisihan kerugian terhadap jumlah tagihan akseptasi (%)

347

penyisihan penghapusan aktiva produktif, terutama


-

dari pembayaran angsuran atas pengajuan keberatan untuk pengenaan pajak yang tidak sesuai dengan objek pajaknya sebagaimana tercantum dalam Catatan atas Laporan Keuangan PT Bank Bukopin Tbk dan

Komitmen & Kontinjensi

28

28

27

-

Persentase penyisihan kerugian terhadap jumlah komitmen & kontinjensi (%)

0,17%

0,36%

0,53%

-0,19%

Total saldo penyisihan penghapusan aktiva produktif dan komitmen kontinjensi akhir tahun

742

Presentase penyisihan kerugian terhadap jumlah Aktiva Produktif (%)

2,21%

-

anak-anak perusahaan Nomor 20. Neraca Bank Bukopin di tahun 2008 senantiasa menetapkan kebijakan pengelolaan aktiva dan kewajiban

420

333

322

77%

pada pengelolaan likuiditas dan ekspansi dalam aktiva produktif yang memiliki risiko rendah serta penghimpunan dana diarahkan pada sumber dana ritel.

1,29%

1,14%

0,92%

*) Kurang dari Rp500 juta **) Termasuk Giro Bank Lain


Dalam pengelolaan usaha senantiasa menerapkan dan mempertimbangkan kondisi pasar, kebutuhan

Tagihan akseptasi

likuiditas dan tuntutan profitabilitas serta pengendalian risiko sehingga berupaya mempertahankan pengelolaan aktiva dan kewajiban melalui

135

78

66

57

73

Penyertaan

1

37

40

(36)

(97)

Aktiva pajak tangguhan

75

19

10

56

295

(714)

(392)

(306)

(322)

82

Aktiva tetap – bersih

408

322

269

86

27

Aktiva lain-lain

802

501

366

301

60

32.633

34.446

31.556

(1.813)

(5)

27.521

29.292

24.885

(1.771)

(6)

1.127

861

914

266

31

135

78

66

57

73

-

575

585

(575)

(100)

923

896

852

27

3

28

28

27

-

-

-

-

495

-

Hutang Pajak

104

59

86

45

76

Kewajiban segera

178

208

1.589

(30)

(14)

Kewajiban lainlain

449

479

384

(30)

(6)

5

5

5

-

-

2.163

1.965

1.668

198

10

32.633

34.446

31.556

(1.813)

(5)

Penyisihan aktiva produktif

pengendalian struktur aktiva, kewajiban dan struktur tingkat bunga. Total Aktiva Total aktiva pada tahun 2008 mengalami penurunan

Jumlah aktiva

sebesar 5% dari Rp34.446 miliar pada tahun 2007

menjadi Rp32.633 miliar pada tahun 2008, terutama

Kewajiban dan Ekuitas

karena menurunnya simpanan nasabah sebesar

Simpanan nasabah

Rp1.771 miliar atau 6% sebagaimana terlihat pada Tabel 6.

Simpanan dari bank Lain

Tabel 6. Neraca tahun 2008, 2007 dan 2006

Kewajiban akseptasi

(dalam miliar Rupiah kecuali persentase)

Surat berharga yang Diterbitkan

Pos-Pos

2008

2007


2006

Jumlah

%

Aktiva Kas

683

422

276

261

62

Giro pada Bank Indonesia

1.200

3.687

2.422

(2.487)

(67)

Giro pada bank lain

772

74

54

698

943

Penempatan pada Bank Indonesia & bank lain

1.582

3.795

3.147

(2.213)

(58)

Surat berharga

4.523

6.721

10.501

(2.198)

(33)

Surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali Tagihan derivatif Kredit yang diberikan

111

33

26

78

236

13

1

2

12

1.200

23.042

19.148

14.683

3.894

20

Pinjaman diterima Estimasi kerugian komitmen & kontinjensi Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali

Hak Minoritas Ekuitas Jumlah kewajiban & ekuitas


Aktiva

Tagihan derivatif Pada tahun 2008 Bank mempunyai tagihan derivatif

Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain

atas pembelian swap dan forward mata uang asing

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain pada

sebesar Rp13 miliar, naik sebesar Rp12 miliar

tahun 2008 mencapai Rp1.582 miliar, turun sebesar

dibandingkan dengan tahun 2007 yang sebesar Rp2

58% dibandingkan tahun 2007 sebesar Rp3.795

miliar.

miliar. Penurunan ini terutama berasal dari penurunan inter-bank call money sebesar Rp2.660 miliar atau

Kredit dan Pembiayaan Syariah yang Diberikan

71%, sementara penempatan pada Bank Indonesia

Pada tahun 2008, jumlah kredit dan pembiayaan

mengalami peningkatan sebesar Rp477 miliar atau

syariah yang diberikan mencapai Rp23.042 miliar,

745%. Penurunan ini berkaitan dengan adanya

meningkat sebesar Rp3.894 miliar atau 20%

kesempatan untuk mendapatkan yield yang lebih

dibandingkan jumlah kredit dan pembiayaan

tinggi dalam bentuk aktiva produktif lainnya.

syariah pada tahun 2007 sebesar Rp19.148 miliar. Peningkatan tersebut, terutama berasal dari penyaluran

Surat berharga

kredit modal kerja sebesar Rp1.551 miliar atau 13%,

Portofolio surat berharga yang dimiliki pada tahun

kredit investasi sebesar Rp1.348 miliar atau 31%,

2008 terdiri atas Sertifikat Bank Indonesia (SBI),

kredit konsumsi sebesar Rp267 miliar atau 15%, serta

Sertifikat Wadiah Bank Indonesia (SWBI), obligasi

kredit lainnya sebesar Rp728 miliar atau 71%.

korporat, obligasi Negara Republik Indonesia, Obligasi Retail Indonesia (ORI), wesel surat kredit berdokumen

Penyaluran kredit yang diberikan pada tahun 2008

dalam negeri (SKBDN) dan wesel ekspor. Jumlah

dilakukan secara berimbang pada berbagai sektor

surat-surat berharga mencapai Rp4.523 miliar, turun

ekonomi dengan tetap mempertimbangkan prinsip

33% dibandingkan tahun 2007 sebesar Rp6.721

kehati-hatian sebagai upaya untuk meminimalisasi

miliar, terutama berasal dari penurunan SBI dan SWBI

risiko yang mungkin timbul, sebagai dampak dari tidak

sebesar Rp2.589 miliar.

tertagihnya kredit yang diberikan dan berpengaruh terhadap kualitas kredit yang diberikan. Porsi

Surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali

terbesar kredit yang diberikan disalurkan ke sektor

Pada tahun 2008 Bank Bukopin melakukan transaksi

perdagangan, jasa, konstruksi dan pertanian masing-

pembelian surat berharga dengan janji dijual kembali

masing mencapai 37%, 18%, 16% dan 6%.

sebesar Rp111 miliar yang merupakan transaksi pembelian obligasi Negara Republik Indonesia, naik

Porsi penyaluran kredit dan pembiayaan syariah yang

sebesar Rp78 miliar dibandingkan dengan tahun

diberikan (bank tanpa anak perusahaan) kepada kredit

2007 sebesar Rp33 miliar. Peningkatan ini, terutama

usaha mikro, kecil, menengah dan koperasi (UMKM),

disebabkan karena adanya potensi keuntungan yang

serta kredit terkait UMKM yang menjadi fokus utama

dapat diperoleh melalui selisih nilai surat berharga.

dalam kegiatan perkreditan Bank pada tahun 2008 mencapai 59%, sementara kredit komersial dan konsumsi masing-masing tercatat sebesar 33% dan 9% dari jumlah kredit yang diberikan.


Pada tahun 2008, rasio kredit bermasalah (bank

Tagihan Akseptasi

tanpa anak perusahaan) sebesar 4,87%, naik 1,30%

Jumlah tagihan akseptasi pada tahun 2008 mencapai

dibandingkan tahun 2007 yang sebesar 3,57%,

Rp135 miliar, naik sebesar Rp57 miliar atau 73%

terutama disebabkan oleh krisis ekonomi yang

dibandingkan Rp78 miliar pada tahun 2007, karena

mempengaruhi perkembangan usaha debitur. Kendati

adanya peningkatan volume tansaksi trade finance.

demikian hal ini telah dimitigasi oleh Bank Bukopin dengan melakukan langkah-langkah sebagai berikut:

Penyertaan Jumlah penyertaan (bank tanpa anak perusahaan)

•

• •

Melakukan monitoring dan pembinaan secara

pada tahun 2008 mencapai Rp154 miliar, naik sebesar

ketat terhadap debitur eksisting pada sektor-

Rp97 miliar atau 170% dibandingkan Rp57 miliar

sektor yang teridentifikasi dapat memberikan

pada tahun 2007. Peningkatan ini, terutama berasal

dampak peningkatan jumlah kredit bermasalah

dari tambahan penyertaan Bank Bukopin pada PT

dan penurunan CAR dengan melakukan upaya

Bank Syariah Bukopin (dahulu PT Bank Persyarikatan

pengendalian kualitas kreditnya.

Indonesia) sebesar Rp 100 miliar yang dilakukan

Melakukan upaya restrukturisasi kredit terhadap

pada tanggal 31 Maret 2008. Bank Bukopin memiliki

debitur-debitur yang berpotensi bermasalah

penyertaan pada PT Bukopin Finance (dahulu PT

Melakukan penilaian kembali terhadap agunan

Indo Trans Buana Multi Finance) sebesar 80% dan PT

debitur untuk memaksimalkan nilainya sebagai

Bank Syariah Bukopin (dahulu PT Bank Persyarikatan

faktor pengurang pembentukan penyisihan

Indonesia) sebesar 65,44%.

kerugian.

Aktiva Produktif Jumlah aktiva produktif (bank tanpa anak perusahaan)

Tabel 7. Perkembangan Kredit dan Pembiayaan Syariah

termasuk Letter of Credit (LC) dan Bank Garansi

yang Diberikan berdasarkan Kualitas tahun

(BG) meningkat sebesar Rp1.108 miliar atau 3%

2008, 2007 dan 2006 (bank tanpa anak

dari Rp32.481 miliar pada tahun 2007 menjadi

perusahaan)

Rp33.589 miliar pada tahun 2008. Rasio aktiva produktif bermasalah dibandingkan dengan total

(dalam miliar Rupiah, kecuali persentase) Keterangan

2008

2007

2006


aktiva produktif tahun 2008 sebesar 3,80%, naik sebesar 1,68% dibandingkan tahun 2007 sebesar

%

2,12%, terutama disebabkan oleh meningkatnya

Total kredit

22.856

19.138 14.684

3.718

19%

jumlah kredit bermasalah dan penurunan kualitas

Lancar

20.865

18.013 13.506

2.852

16%

penempatan pada bank lain. Meskipun jumlah aktiva

Dalam Perhatian Khusus

878

442

632

436

99%

Kurang Lancar

338

72

44

266

369%

68

54

78

14

26%

707

557

424

150

27%

1.113

683

546

430

63%

4,87%

3,57%

3,72%

1,30%

Diragukan Macet Jumlah NPL Rasio NPL - Gross

Dalam memenuhi kepatuhan terhadap ketentuan Batas Maksimum Pemberikan Kredit (BMPK), pada tahun 2008 Bank Bukopin tidak mengalami pelampauan dan pelanggaran atas penyaluran kredit.

produktif bermasalah meningkat, Bank Bukopin telah berupaya melakukan penyelesaian dengan melakukan upaya restrukturisasi, penjadualan kembali, rekondisi, litigasi, serta melaksanakan penagihan terhadap aktiva produktif bermasalah. Kewajiban Kewajiban Bank Bukopin pada tahun 2008 mencapai Rp30.465 miliar, turun sebesar Rp2.011 miliar atau 6% dari Rp32.476 miliar pada tahun 2007. Penurunan kewajiban ini terutama berasal dari penurunan jumlah simpanan nasabah sebesar Rp1.771 miliar atau 6% serta telah jatuh temponya surat berharga yang diterbitkan sebesar Rp575 milar pada tanggal 10 Juli 2008.


Simpanan nasabah

Hal ini menunjukkan produk deposito Bank Bukopin

Simpanan nasabah pada tahun 2008 mencapai

kompetitif dan memiliki fitur yang sesuai dengan

Rp27.521 miliar, turun Rp1.771 miliar atau 6%

kebutuhan masyarakat.

dibandingkan tahun 2007 sebesar Rp29.292 miliar. Hal ini disebabkan oleh ketatnya likuiditas di pasar sebagai

Komposisi simpanan nasabah menurut jenis

dampak dari krisis ekonomi dunia yang terjadi sejak

simpanannya pada tahun 2008 menunjukkan bahwa

pertengahan tahun 2008 sehingga membuat banyak

sumber dana masih didominasi oleh deposito. Kondisi

bank menahan laju pertumbuhan kredit. Dampak

ini terjadi mengingat ketatnya likuiditas yang terjadi

dari krisis ekonomi tersebut mengakibatkan adanya

pada tahun 2008 sehingga membuat deposito menjadi

penggunaan dana-dana internal oleh nasabah-nasabah

salah satu produk yang diandalkan oleh bank dalam

korporasi dalam membiayai ekspansi usahanya.

penghimpunan dana.

Dana giro pada tahun 2008 mencapai Rp5.776 miliar,

Seiring dengan normalnya kondisi perekonomian,

turun sebesar Rp3.073 miliar atau 35% dibandingkan

maka Bank Bukopin berupaya untuk mengalihkan

tahun 2007 yang sebesar Rp8.849 miliar.

komposisi dana mahal dan meningkatkan komposisi dana murah baik berupa giro maupun tabungan.

Penghimpunan dana retail mengalami pertumbuhan yang cukup pesat yang tercermin dari pencapaian produk tabungan sebesar Rp4.124 miliar, meningkat sebesar Rp1.151 miliar atau 39% dari Rp2.973 miliar pada tahun 2007. Pencapaian ini tidak terlepas dari berbagai jenis produk tabungan yang dimiliki oleh Bank Bukopin sesuai dengan kebutuhan masyarakat, serta penerapan strategi penjualan yang tepat, di samping adanya dukungan oleh layanan e-channel berupa ATM yang memiliki fitur yang lengkap dan terkoneksi dengan lebih dari 20.000 ATM lainnya, sms banking dan internet banking sehingga memudahkan nasabah dalam bertransaksi. Penghimpunan dana deposito berjangka mencapai Rp17.621 miliar, meningkat Rp151 miliar atau 1% dari Rp17.470 miliar pada tahun 2007. Tabel 8. Jumlah Simpanan Menurut Jenis tahun 2008, 2007 dan 2006 (dalam miliar Rupiah, kecuali persentase) 2008 Pos-Pos

2007

Saldo

Komposisi (%)

Saldo

Giro

5.776

21

8.849

2006

Komposisi (%)

Perubahan 2007– 2008

Saldo

Komposisi (%)

Jumlah

%

30

8.295

33

(3.073)

(35)

Simpanan

Tabungan

4.124

15

2.973

10

2.002

8

1.151

39

Deposito Berjangka

17.621

64

17.470

60

14.588

59

151

1

Jumlah Simpanan

27.521

100

29.292

100

24.885

100

(1.771)

(6)


Tabel 9. Jumlah Simpanan Menurut Jangka Waktu tahun 2008, 2007 dan 2006 (dalam miliar Rupiah, kecuali persentase) 2008

2007

Perubahan 2007– 2008

2006

Pos-Pos Saldo Simpanan

1 bulan

22.330

3 bulan

2.099

Komposisi (%)

Komposisi (%)

Saldo

Komposisi (%)

Saldo

Jumlah

%

81

22.872

78

18.217

73,20

(542)

(2)

8

1.860

6

1.683

6,76

239

13

6 bulan

1.056

4

1.265

4

950

3,82

(209)

(17)

12 bulan

2.036

7

3.295

11

4.035

16,22

(1.259)

(38)

Jumlah Simpanan

27.521

100

29.292

100

24.885

100,00

(1.771)

(6)

Komposisi simpanan nasabah menurut jangka waktu

Pinjaman yang Diterima

pada tahun 2008 didominasi oleh simpanan jangka

Pinjaman yang diterima Bank Bukopin pada tahun

pendek. Hasil penelaahan atas core simpanan nasabah

2008 terdiri atas pinjaman dari Bank Indonesia yang

menunjukkan bahwa pada umumnya simpanan

pengelolaannya dilakukan oleh PT Permodalan

berjangka pendek bersifat dapat diperpanjang kembali

Nasional Madani dan PT Bank Tabungan Negara,

secara otomatis, dan nasabah diidentifikasi memiliki

pinjaman dari Pemerintah Republik Indonesia,

loyalitas yang baik sehingga tidak berpengaruh

International Economic Corporation Development

terhadap likuiditas Bank Bukopin.

Fund (IECDF) dan Novia Scotia Singapore. Fasilitas Pinjaman yang diterima disalurkan kembali kepada

Simpanan dari Bank Lain

nasabah sesuai dengan skim yang ditetapkan dari

Simpanan dari bank lain pada tahun 2008 mencapai

masing-masing pinjaman yang diterima.

Rp1.127 miliar, mengalami kenaikan Rp266 miliar

Pinjaman yang diterima pada tahun 2008 adalah

atau 31% dari Rp861 miliar pada tahun 2007.

sebesar Rp923 miliar, naik Rp27 miliar atau 3%

Peningkatan ini terutama berasal dari peningkatan

dari Rp896 miliar pada tahun 2007, terutama dari

interbank call money, sedangkan untuk giro dan

Nova Scotia Singapura sebesar Rp38 miliar dan PT

deposito berjangka dari bank lain mengalami

Permodalan Nasional Madani sebesar Rp30 miliar,

penurunan.

serta jatuh temponya pinjaman dari DBS Bank Ltd. Singapura sebesar Rp33 miliar.


Surat Berharga yang Diterbitkan

Tabel 10. Rasio Keuangan tahun 2008, 2007 dan 2006

Pada tanggal 10 Juli 2004 Bank menerbitkan obligasi

(bank tanpa anak perusahaan)

sebesar Rp600 miliar terdiri dari Obligasi seri A sebesar Rp319 miliar, Obligasi Seri B sebesar Rp236 miliar dan Obligasi Syariah Mudharabah sebesar Rp45 miliar. Obligasi ini telah jatuh tempo dan dilunasi oleh Bank Bukopin pada tanggal 10 Juli 2008 sebesar Rp575 miliar karena sebesar Rp25 miliar telah dibeli kembali (buy back) oleh Bank Bukopin. Komitmen dan Kontinjensi Komitmen dan kontinjensi pada tahun 2008 sebesar Rp3.294 miliar, naik sebesar Rp711 miliar atau 28% dari Rp2.583 miliar pada tahun 2007. Peningkatan ini terutama berasal dari peningkatan kewajiban komitmen LC sebesar Rp603 miliar dan peningkatan Bank Garansi sebesar Rp108 miliar.

Rasio Keuangan Faktor permodalan

15,79%

Komposisi permodalan (modal inti/modal pelengkap)

933,73%

748,89%

667,60%

3,80%

2,12%

1,98%

107,70%

101,83%

100,50%

1,66%

1,63%

1,85%

18,80%

22,34%

22,14%

4,80%

4,29%

5,18%

84,45%

84,84%

87,17%

83,60%

65,26%

58,86%

0,74%

0,31%

0,62%

5,07%

14,40%

10,50%

Faktor kualitas aktiva produktif Rasio aktiva produktif yang diklasifikasikan terhadap aktiva produktif Rasio kecukupan PPAP Faktor rentabilitas

Bank Indonesia telah mengeluarkan peraturan tentang

dengan peraturan pelaksanaannya yang tercantum dalam Surat Edaran Bank Indonesia No. 6/23/DPNP tanggal 31 Mei 2005, yang bertujuan untuk menilai kinerja Bank. Untuk memberikan gambaran kinerja keuangan dari sudut penilaian kesehatan, berikut ini tabel rasio keuangan Bank Bukopin (bank tanpa anak perusahaan) yang disarikan dari beberapa rasio penilaian tingkat kesehatan tercantum dalam Tabel 10.

12,84%

Rasio laba bersih terhadap rata-rata modal inti (ROE)

No.6/10/PBI/2005 tanggal 12 April 2005 beserta

2006

11,20%

RASIO KEUANGAN

yang tertuang dalam Peraturan Bank Indonesia

2007

CAR untuk risiko kredit dan pasar

Rasio laba sebelum pajak terhadap ratarata aktiva (ROA)

Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum

2008

Net Interest Margin (NIM) Rasio biaya operasional terhadap pendapatan operasional (BOPO) Faktor likuiditas Rasio kredit terhadap dana yang diterima oleh Bank (LDR) Posisi devisa neto (PDN) Rasio posisi devisa neto terhadap modal Giro Wajib Minimum (GWM) Rasio giro wajib minimum Rupiah

Faktor Permodalan Rasio kecukupan Modal (CAR) Bank dengan memperhitungkan risiko kredit dan pasar pada tahun 2008 mencapai sebesar 11,20%, turun sebesar 1,64% dibandingkan dengan tahun 2007 yang sebesar 12,84%.


Penurun CAR pada tahun 2008 dikarenakan peningkatan ATMR sebesar Rp2.757 miliar atau 18% sebagai dampak peningkatan volume usaha yang lebih besar dari peningkatan modal untuk risiko kredit dan pasar yang sebesar Rp62 miliar atau 3%. Modal Minimum (CAR) sebagaimana tercantum dalam Tabel 11. Tabel 11. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (CAR) tahun 2008, 2007 dan 2006

2007

15.040

10.512

2.830

19%

ATMR untuk risiko pasar

16

89

96

(73)

-82%

17.886

15.128

10.608

2.758

18%

CAR untuk risiko kredit

11,21% 12,91% 15,93%

-1,70%

-13%

CAR untuk risiko kredit dan Pasar

11,20% 12,84% 15,79%

-1,64%

-13%

*) Disajikan dengan tidak memperhitungkan dampak aktiva pajak tangguhan sesuai dengan PBI No. 3/21/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001.

(dalam jutaan Rupiah, kecuali persentase)

2008

17.870

Jumlah ATMR untuk risiko kredit dan risiko pasar

Perkembangan perhitungan Kewajiban Penyediaan

Pos-Pos

ATMR untuk risiko kredit setelah memperhitungkan risiko spesifik

2006


%

Modal inti

Bank senantiasa menjaga rasio kecukupan modal dengan selalu mempertimbangkan prinsip kehatihatian dalam ekspansi aktiva produktif dan membentuk penyisihan penghapusan aktiva produktif

Modal disetor

783

782

774

1

0%

berdasarkan kualitasnya sesuai dengan ketentuan

Agio saham

218

218

185

-

0%

yang berlaku yang bertujuan untuk meminimalisiasi

Opsi saham

28

12

6

16

133%

Cadangan umum & tujuan *)

746

568

395

178

31%

Laba tahun berjalan setelah diperhitungkan pajak (50%) *)

173

Jumlah Modal Inti

Faktor Kualitas Aktiva Produktif 183

149

(10)

-5%

Aktiva produktif bermasalah terhadap total aktiva produktif pada tahun 2008 (bank tanpa anak

1.948

1.763

1.509

185

10%

perusahaan) mencapai 3,80%, sebesar 1,68% dibandingkan tahun 2007 yang sebesar 2,12%.

Modal pelengkap Cadangan umum penyisihan aktiva produktif (maksimum 1,25% dari ATMR)

terjadinya risiko.

Peningkatan ini terutama disebabkan oleh 209

188

132

-

47

94

209

235

2.158

21

11%

meningkatnya jumlah aktiva produktif bermasalah, khususnya kredit dan pembiayaan yang diberikan serta

(47) -100%

penempatan pada bank lain. Bank meyakini atas aktiva

226

(26)

-11%

produktif bermasalah tersebut dapat diselesaikan

1.998

1.735

160

8%

154

57

60

97

170%

Jumlah modal untuk risiko Kredit

2.004

1.942

1.675

62

3%

Jumlah modal untuk risiko kredit dan risiko pasar

2.004

1.942

1.675

62

3%

Obligasi subordinasi Jumlah modal pelengkap Jumlah modal inti dan modal pelengkap Dikurangi : Penyertaan

sesuai dengan tahapan dan langkah yang ditetapkan dengan mengacu pada ketentuan yang berlaku. Faktor Rentabilitas Rasio laba sebelum pajak terhadap jumlah aktiva (ROA) pada tahun 2008 mencapai 1,66%, naik sebesar 0,03% dibandingkan tahun 2007 sebesar 1,63%, sebagai dampak dari peningkatan laba sebelum pajak sebesar Rp10 miliar atau 2%, sedangkan rata-rata total aktiva turun sebesar Rp38 miliar.


Net Interest Margin (NIM) pada tahun 2008 mencapai

Giro Wajib Minimum

4,80%, naik sebesar 0,51% dari 4,29% pada tahun

Giro wajib minimum rupiah pada tahun 2008 sebesar

2007, yang disebabkan oleh peningkatan pendapatan

5,07%, turun 9,33% dibandingkan tahun 2007

bunga bersih sebesar Rp172 miliar atau 13% lebih

yang sebesar 14,40%, disebabkan karena adanya

tinggi dibandingkan peningkatan volume rata-rata

penurunan giro pada Bank Indonesia sebesar Rp2.487

aktiva produktif sebesar 1%.

atau 67% dari Rp3.687 miliar pada tahun 2007 menjadi Rp1.200 miliar pada tahun 2008. Penurunan

Rasio efisiensi (BOPO) pada tahun 2008 sebesar

ini sebagai dampak perubahan ketentuan GWM yang

84,45%, turun sebesar 0,39% dari sebesar 84,84%

semula memperhitungkan total simpanan nasabah

pada tahun 2007. Penurunan ini disebabkan karena

serta tingkat LDR diubah menjadi flat sesuai PBI

peningkatan pendapatan operasional sebesar Rp173

No.10/19/PBI/2008 tentang GWM Bank Umum pada

miliar atau 5% lebih besar dibandingkan peningkatan

BI dalam Rupiah dan Valas sebagimana telah diubah

beban operasional sebesar Rp132 miliar atau 4%, di

dengan PBI No.10/25PBI/2008

samping pengelolaan biaya operasional yang efektif. Kepatuhan Faktor Likuiditas

Bank sepanjang tahun 2008 telah mematuhi semua

Perbandingan antara kredit terhadap dana yang

ketentuan Perbankan yang ditetapkan oleh Bank

diterima bank (LDR) pada tahun 2008 mencapai

Indonesia sehingga tidak terdapat penyimpangan.

sebesar 83,60%, naik 18,34% dibandingkan tahun 2007 sebesar 65,26%, yang disebabkan oleh

Hasil Usaha dan Kondisi Keuangan Unit Usaha Syariah

persentase pertumbuhan kredit sebesar 19% lebih

Sesuai surat edaran Bank Indonesia No. 7/56/DPbS

besar dibandingkan pertumbuhan dana masyarakat

tanggal 9 Desember 2006, dalam rangka pemenuhan

yang turun sebesar 6%.

informasi bagi Bank yang memiliki unit usaha syariah, berikut ini disajikan perkembangan usaha syariah yang

Posisi Devisa Neto Bank senantiasa mengelola Posisi Devisa Neto (PDN) harian dengan baik agar tidak melanggar ketentuan Bank Indonesia. Rasio PDN pada tahun 2008 sebesar 0,74%, naik 0,43% dibandingkan tahun 2007 sebesar 0,31%. Peningkatan ini disebabkan karena persentase peningkatan jumlah modal sebesar Rp62 miliar atau 3% lebih kecil dibandingkan persentase peningkatan volume PDN sebesar Rp9 miliar atau 145%.


tercantum dalam tabel 12.

Jumlah aktiva Unit Usaha Syariah pada tahun 2008

Tabel 12. Perkembangan Unit Usaha Syariah tahun

mencapai Rp849 miliar, naik 33% dibandingkan

2008, 2007 dan 2006

tahun 2007 terutama adanya peningkatan simpanan


Pos-Pos

2008

2007

nasabah sebesar Rp242 miliar atau 68%. Piutang 2006


%

Hasil usaha & kondisi keuangan 849

640

587

209

33%

Piutang dan pembiayaan syariah *)

735

458

363

277

60%

593

368

300

225

61%

• Piutang Piutang Musyarakah

74

21

2

53

252%

• Pembiayaan Mudharabah

67

69

61

(2)

(3%)

1

-

1

1

599

357

338

242

68%

• Giro

83

91

118

(8)

-9%

• Tabungan

91

64

33

27

42%

• Deposito

425

203

187

222

109%

Pendapatan bonus. margin dan bagi hasil

88

64

53

24

38%

Bagi hasil untuk investor dana investasi tidak terikat

28

27

28

1

4%

Laba (Rugi) sebelum pajak

17

8

(2)

9

113%

1,66% 2,44%

1,49%

-0,78%

-32%

• Qardh Simpanan nasabah

Rp735 miliar, naik Rp277 miliar atau 60% dibandingkan tahun 2007 dan porsi terbesar dari piutang murabahah. Laba sebelum pajak tahun

Jumlah aktiva

• Piutang Murabahah

dan pembiayaan syariah pada tahun 2008 sebesar

2008 sebesar Rp17 miliar, naik 113% dibandingkan tahun 2007 yang besarnya Rp8 miliar, karena relatif stabilnya pendapatan syariah bersih dan pendapatan operasional lainnya, yang merupakan faktor pendorong perolehan laba sebelum pajak

Rasio Keuangan Non Performing Financing (NPF)


Tanggung Jawab

Pelaporan Keuangan

Laporan Tahunan ini, berikut laporan keuangan dan informasi terkait lainnya, merupakan tanggung jawab Manajemen Bank Bukopin dan telah disetujui oleh seluruh Direksi dan Dewan Komisaris dengan membubuhkan tandatangannya masing-masing di bawah ini.

Dewan Komisaris

Saean Achmady Komisaris Utama

Andi Chaeruddin Muhammad *)


Yoyok Sunaryo

Sutrisno Iwantono

Syamsul Effendi

Tri Joko Prihanto

Agus Hernawan

Sunaryono

Sulistyohadi DS


Mikrowa Kirana

Komisaris


Komisaris



*) Telah meninggal dunia pada tanggal 15 Maret 2009

Direksi


Direktur Keuangan dan Perencanaan

Direktur Usaha Kecil, Menengah dan Koperasi


Direktur Pelayanan dan Distribusi

Direktur Konsumer

Direktur Manajemen Risiko, Kepatuhan dan Pengembangan SDM

Direktur Komersial

Laporan

Keuangan

Halaman ini sengaja dikosongkan


PT Bank Bukopin Tbk. dan anak-anak perusahaan/and subsidiaries Laporan keuangan konsolidasian beserta laporan auditor independen tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2008 dan 2006 dengan angka perbandingan untuk 2007/

Consolidated financial statements with independent auditors’ report years ended December 31, 2008 and 2006 with comparative figures for 2007



The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK BUKOPIN TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN NERACA KONSOLIDASIAN 31 Desember 2008 dan 2006 Dengan Angka Perbandingan Untuk 2007 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes AKTIVA Kas

2d,3

Giro pada Bank Indonesia 2e,4 Giro pada bank lain, setelah dikurangi penyisihan kerugian sebesar Rp7.888 pada tahun 2008, Rp901 pada tahun 2007, dan Rp1.089 pada tahun 2006 - Pihak yang mempunyai hubungan istimewa 2a,5,38 - Pihak ketiga 2e,2n,5 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, setelah dikurangi penyisihan kerugian sebesar Rp58.262 pada tahun 2008, Rp37.349 pada tahun 2007 dan Rp23.987 pada tahun 2006 - Pihak yang mempunyai hubungan istimewa 2ad,38 - Pihak ketiga 2f,2n,6 Surat-surat berharga, setelah dikurangi penyisihan kerugian sebesar Rp5.204 pada tahun 2008, Rp5.164 pada tahun 2007 dan Rp4.672 pada tahun 2006 2g,2n,7 Surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali, setelah dikurangi bunga yang belum direalisasi pada tahun 2008 sebesar Rp93, Rp9 pada tahun 2007 dan Rp10 pada tahun 2006 2g,2n,8 Tagihan derivatif, setelah dikurangi penyisihan kerugian sebesar Rp133 pada tahun 2008, Rp17 pada tahun 2007 dan Rp19 pada tahun 2006 2i,2n,9 Kredit yang diberikan, setelah dikurangi penyisihan kerugian sebesar Rp640.665 pada tahun 2008, Rp346.576 pada tahun 2007, dan Rp274.392 pada tahun 2006 - Pihak yang mempunyai hubungan istimewa 2ad,10i,38 - Pihak ketiga 2j,2k,2l,2n,10 Tagihan akseptasi, setelah dikurangi penyisihan kerugian sebesar Rp1.168 pada tahun 2008, Rp642 pada tahun 2007, dan Rp656 pada tahun 2006 2m,2n,11 Penyertaan, setelah dikurangi penyisihan kerugian sebesar Rp539 pada tahun 2008, Rp1.130 pada tahun 2007, dan Rp1.156 pada tahun 2006 2o,2n,12

PT BANK BUKOPIN TBK. AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED BALANCE SHEETS December 31, 2008 and 2006 With Comparative Figures For 2007 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

2008

2007

2006

683.155

421.803

275.562

1.199.882

3.687.390

2.422.298

ASSETS Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks, net of allowance for losses of Rp7,888 in 2008, Rp901 in 2007, and Rp1,089 in 2006

764.218

3.159 70.409

3.063 49.520

Related parties Third parties Placements with bank Indonesia and other banks, net of allowance for losses of Rp58,262 in 2008, Rp37,349 in 2007 and Rp23,987 in 2006

1.523.430

176.517 3.580.998

4.518.032

6.715.608

110.887

33.033

13.160

1.099

98.208 3.024.574

Related parties Third parties -

10.496.345

Marketable securities, net of allowance for losses of Rp5,204 in 2008, Rp5,164 in 2007 and Rp4,672 in 2006

25.947

Marketable securities purchased with agreements to resell, net of unearned interest of Rp93 in 2008 Rp9 in 2007 and Rp10 in 2006

1.925

Derivative receivables, net of allowance for losses of Rp133 in 2008, Rp17 in 2007 and Rp19 in 2006 Loans, net of allowance for losses of Rp640,665 in 2008, Rp346,576 in 2007 and Rp274,392 in 2006

30.000 22.371.357

5.428.371 13.372.971

133.702

77.188

412

35.510

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.

4.731.719 9.676.876

Related parties Third parties -

64.905

Acceptance receivables, net of allowance for losses of Rp1,168 in 2008, Rp642 in 2007, and Rp656 in 2006

39.232

Investments, net of allowance for losses of Rp539 in 2008, Rp1,130 in 2007, and Rp1,156 in 2006

The accompanying notes form an integral part of these consolidated financal statements.

1


PT BANK BUKOPIN TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN NERACA KONSOLIDASIAN (lanjutan) 31 Desember 2008 dan 2006 Dengan Angka Perbandingan Untuk 2007 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes Goodwill Aset tetap, setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp303.904 pada tahun 2008, Rp252.308 pada tahun 2007, dan Rp207.775 pada tahun 2006 Aktiva pajak tangguhan - bersih Aktiva lain-lain - bersih JUMLAH AKTIVA

1c

2p,13 2y,20 2n,2q,14

PT BANK BUKOPIN TBK. AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED BALANCE SHEETS (continued) December 31, 2008 and 2006 With Comparative Figures For 2007 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

2008

2007

295.711

2006 668

859

407.528 75.046 506.543

321.991 18.873 500.589

268.882 10.155 366.073

32.633.063

34.446.177

31.556.143


Goodwill Fixed assets, net of accumulated depreciation of Rp303,904 in 2008, Rp252,308 in 2007, and Rp207,775 in 2006 Deferred tax assets - net Other assets - net TOTAL ASSETS


2


PT BANK BUKOPIN TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN NERACA KONSOLIDASIAN (lanjutan) 31 Desember 2008 dan 2006 Dengan Angka Perbandingan Untuk 2007 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes

PT BANK BUKOPIN TBK. AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED BALANCE SHEETS (continued) December 31, 2008 and 2006 With Comparative Figures For 2007 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

2008

2007

2006

KEWAJIBAN DAN EKUITAS KEWAJIBAN Kewajiban segera 2r, 15 Simpanan nasabah 2s,2t - Pihak yang mempunyai hubungan istimewa 2ad,38 - Pihak ketiga 16,17,18 Simpanan dari bank lain - Pihak yang mempunyai 2t hubungan istimewa 2ad,38 - Pihak ketiga 19 Surat-surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali, setelah dikurangi bunga dibayar dimuka sebesar RpNihil pada tahun 2008 dan 2007 dan Rp350 pada tahun 2006 2h,21 Kewajiban derivatif 2i,9 Kewajiban akseptasi 2m,11 Surat-surat berharga yang diterbitkan, setelah dikurangi obligasi Seri A Bank Bukopin II Tahun 2003 dalam perbendaharaan sebesar RpNihil pada tahun 2008 Rp25.000 pada tahun 2007 dan Rp15.000 pada tahun 2006 2v,22 Pinjaman yang diterima 23 Hutang pajak 2y,20 Estimasi kerugian atas komitmen dan kontinjensi 2n,24 Kewajiban lain-lain 2aa,25 JUMLAH KEWAJIBAN HAK MINORITAS EKUITAS Modal saham Saham biasa kelas A - niIai nominal Rp10.000 (nilai penuh) Saham biasa kelas B - niIai nominal Rp100 (nilai penuh) Modal dasar Saham biasa kelas A - 21.337.978 saham pada tahun 2008, 2007, dan 2006 Saham Biasa kelas B - 22.866.202.200 saham pada tahun 2008, 2007 dan 2006 Modal ditempatkan dan dan disetor penuh Saham biasa kelas A 21.337.978 saham pada tahun 2008, 2007, dan 2006 Saham biasa kelas B - 5.692.521.050 saham pada tahun 2008, 5.691.000.050 saham pada tahun 2007, dan 5.603.765.550 saham pada tahun 2006 Tambahan modal disetor 26b Cadangan opsi saham 2ab,26b,27 Saldo laba Telah ditentukan penggunaannya 26c Belum ditentukan penggunaannya JUMLAH EKUITAS JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

LIABILITIES AND EQUITY 178.157

208.481

1.589.403

317.390 27.203.816

3.257.331 26.034.547

5.179.673 19.705.363

1.126.641

304.200 556.402

211.433 702.857

2.233 134.870

699 77.830

494.650 260 65.561

LIABILITIES Liabilities immediately payable Deposits from customers Related parties Third parties Deposits from other banks Related parties Third parties Marketable securities sold with agreement to repurchase, net of unamortized interest of RpNil in 2008 and 2007 and Rp350 in 2006 Derivative payables Acceptance payables

922.566 103.526

575.000 895.788 58.684

585.000 851.991 86.173

28.479 447.415

28.233 479.258

27.109 383.871

Marketable securities issued, net of bought-back Series A Bank Bukopin II 2003 Bonds of RpNil in 2008, Rp25,000 in 2007 and Rp15,000 in 2006 Borrowings Taxes payable Estimated losses on commitments and contingencies Other liabilities

30.465.093

32.476.453

29.883.344

TOTAL LIABILITIES

4.803

4.931

4.796

MINORITY INTEREST

SHAREHOLDERS’ EQUITY Share capital Common A share - Rp10,000 (full amount) par value Common B share - Rp100 (full amount) par value Authorized capital Common A shares - 21,337,978 shares in 2008, 2007, and 200 Common B shares - 22,866,202,200 shares in 2008, 2007, and 2006 Issued and fully paid-up capital Common A shares 21,337,978 shares in 2008, 2007, and 2006

782.633 218.410 28.206

782.479 217.832 11.781

765.138

577.575 368.780

375.126

2.163.167

1.964.793

32.633.063

34.446.177


Common B shares - 5,692,521,050 shares in 2008, 5,691,000,050 shares in 2007, 773.756 and 5,603,765,550 in 2006 184.694 Additional paid-in capital 5.892 Share options reserve Retained earnings 388.445 Appropriated 315.216 1.668.003 TOTAL SHAREHOLDERS’ EQUITY 31.556.143

TOTAL LIABILITIES AND SHAREHOLDERS’ EQUITY


3

Unappropri


PT BANK BUKOPIN TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN LAPORAN LABA RUGI KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2008 dan 2006 Dengan Angka Perbandingan Untuk 2007 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan bunga dan Syariah Bunga Provisi dan komisi Pendapatan Syariah

2c,2w,28,38 2x,29 2w

Jumlah pendapatan bunga dan Syariah Beban bunga, Syariah, dan pembiayaan Iainnya Beban bunga dan pembiayaan Iainnya Beban Syariah

2c,2w,30,38 2v

Jumlah beban bunga, Syariah, dan pembiayaan lainnya Pendapatan bunga, Syariah, pembiayaan lainnya - bersih Pendapatan operasional lainnya Provisi dan komisi lainnya Laba selisih kurs - bersih Lain-lain

2x 2c 31

Jumlah pendapatan operasional lainnya Beban penyisihan kerugian aktiva produktif - bersih 2n,32 Beban estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi - bersih 2n,24 Beban penyisihan kerugian aktiva non-produktif - bersih 2n (Kerugian) keuntungan dari (penurunan) kenaikan nilai surat-surat berharga yang diperdagangkan - bersih 2g Beban operasional lainnya Umum dan administrasi 33 Gaji dan tunjangan karyawan 2aa,2ab,34,37 Premi program penjaminan pemerintah 45 Jumlah beban operasional Iainnya LABA OPERASIONAL (BEBAN) PENDAPATAN NON-OPERASIONAL - BERSIH LABA SEBELUM PAJAK

PT BANK BUKOPIN TBK. AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF INCOME Years Ended December 31, 2008 and 2006 With Comparative Figures For 2007 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

2008

2007

3.084.410 198.700 88.720

2.960.196 187.701 63.982

INCOME AND EXPENSES FROM OPERATIONS Interest and Sharia incomes 2.892.843 Interests 123.034 Fees and commissions 52.866 Sharia incomes

3.371.830

3.211.879

3.068.743

Total interest and Sharia incomes

(1.872.705) (31.227)

(1.894.839) (29.181)

(1.813.233) (28.878)

Interest expenses, Sharia, and other financing charges Interest expenses and other financing charges Sharia charges

(1.903.932)

(1.924.020)

(1.842.111)

Total interest expenses, Sharia, and other financing charges

1.467.898

1.287.859

1.226.632

Interest, Sharia incomes, and other financing - net

80.189 17.602 211.602

39.387 27.409 199.447

26.586 15.136 128.184

Other operating incomes Other fees and commissions Gain on foreign exchange - net Others

309.393

266.243

169.906

Total other operating incomes

(85.212)

(33.001)

(144.554)

(1.522)

(19.175)

635 (3.516)

(11.066)

(18.222)

5.212

-

9.066

Allowance for losses on earnings assets - net Estimated losses on commitments and contingencies - net Allowance for losses on non-earning assets - net (Loss) gain from (decrease) increase in market value of trading marketable securities - net Other operating expenses General and administrative Salaries and employee benefits Premium on government guarantee program

(592.052) (464.688)

(510.504) (418.127)

(433.774) (341.169)

(61.453)

(56.973)

(36.805)

(1.118.193)

(985.604)

(811.748)

Total other operating expenses

528.121

430.127

INCOME FROM OPERATIONS

15.490

29.776

NON-OPERATING (EXPENSE) INCOME - NET

543.611

459.903

INCOME BEFORE TAX

552.783 35

2006

(1.946) 550.837



4


PT BANK BUKOPIN TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN LAPORAN LABA RUGI KONSOLIDASIAN (lanjutan) Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2008 dan 2006 Dengan Angka Perbandingan Untuk 2007 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes

PT BANK BUKOPIN TBK. AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF INCOME (continued) Years Ended December 31, 2008 and 2006 With Comparative Figures For 2007 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

2008

2007

2006

BEBAN PAJAK PENGHASILAN BADAN Kini Tangguhan

(207.103) 25.108

(177.068) 8.718

(161.328) 16.931

CORPORATE INCOME TAX EXPENSES Current Deferred

Beban pajak pengasilan badan - bersih

(181.995)

(168.350)

(144.397)

Corporate income tax expenses - net

(62)

(135)

(142)

MINORITY INTERESTS

(148)

PRE-ACQUISITION INCOME OF A SUBSIDIARY

HAK MINORITAS LABA ANAK PERUSAHAAN SEBELUM AKUISISI

2b 2b

LABA BERSIH LABA BERSIH PER SAHAM Dasar (nilai penuh) Dilusian (nilai penuh)

-

-

368.780

375.126

315.216

NET INCOME

64,55 64,55

66,41 65,92

60,81 60,45

EARNINGS PER SHARE Basic (full amount) Diluted (full amount)

2z,47



5


PT BANK BUKOPIN TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2008 dan 2006 Dengan Angka Perbandingan Untuk 2007 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan/ Notes Saldo pada tanggal 31 Desember 2005 Dividen kas Pembentukan cadangan umum

26c

26c

Modal ditempatkan dan disetor penuh/ Issued and fully paid-up capital

Tambahan modal disetor/ Additional paid-in capital

PT BANK BUKOPIN TBK. AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY Years Ended December 31, 2008 and 2006 With Comparative Figures For 2007 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

Saldo laba/Retained earnings Telah Belum ditentukan ditentukan penggunannya/ penggunannya/ Appropriated Unappropriated

Cadangan opsi saham/ Share option reserve

689.380

-

-

247.273

-

-

-

-

-

-

-

141.172

Jumlah ekuitas/ Total shareholders’ equity

256.675 (115.503)

(141.172)

1.193.328 (115.503)

Balance as at December 31, 2005 Cash dividend

-

Allocation for appropriate reserve

269.070

Increase in paid-up capital and additional paid-in capital through initial public offering

5.892

Share option reserve

315.216

Net income for 2006

Peningkatan modal disetor dan agio saham melalui penawaran umum saham perdana kepada publik

1e, 26a,26b

84.376

184.694

-

-

-

Cadangan opsi saham

2ab,27

-

-

5.892

-

-

-

-

-

-

315.216

773.756

184.694

5.892

388.445

315.216

1.668.003

Balance as at December 31, 2006

-

-

-

-

Laba bersih tahun 2006 Saldo pada tanggal 31 Desember 2006 Dividen kas Pembentukan cadangan umum

26c

(126.086)

(126.086)

Cash dividend

-

-

-

189.130

(189.130)

-

Allocation for appropriate reserve

1e, 26a,26b

8.723

33.138

-

-

-

41.861

Increase in paid-up capital arising from the exercise of share options

Penambahan cadangan opsi saham

2ab,27

-

-

15.473

-

-

15.473

Addition of share option reserve

Pembalikan cadangan opsi saham yang telah dieksekusi

2ab,27

-

-

(9.584 )

-

-

(9.584)

-

-

-

-

375.126

375.126

Net income for 2007

782.479

217.832

11.781

577.575

375.126

1.964.793


-

-

-

-

Peningkatan modal disetor dan agio berasal dari eksekusi opsi saham

26c

Laba bersih tahun 2007 Saldo pada tanggal 31 Desember 2007 Dividen kas Pembentukan cadangan umum Peningkatan modal disetor dan agio berasal dari eksekusi opsi saham Penambahan cadangan opsi saham Pembalikan cadangan opsi saham yang telah dieksekusi Laba bersih tahun 2008 Saldo pada tanggal 31 Desember 2008

26c

(187.563 )

(187.563)

Reversals of share option reserve which have been exercised

Cash dividend

-

-

-

187.563

(187.563)

-

26a,26b

154

578

-

-

-

732

Allocation for appropriate reserve Increase in paid-up capital and additional paid-in capital arising from the exercise of share options

2ab,27

-

-

16.592

-

-

16.592

Adddition of share option reserve

2ab,27

-

-

-

-

-

-

-

-

368.780

368.780

Net income for 2008

782.633

218.410

28.206

765.138

368.780

2.163.167


26c

(167 )


(167 )

Reversals of share option reserve which have been exercised


6


PT BANK BUKOPIN TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2008 dan 2006 Dengan Angka Perbandingan Untuk 2007 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2008 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan bunga, provisi dan komisi, dan pendapatan Syariah Pembayaran bunga, beban Syariah, dan pembiayaan lainnya Pendapatan operasional Iainnya Penerimaan kembali kredit yang telah dihapusbukukan Pembayaran gaji dan tunjangan karyawan Beban operasional Iainnya (Beban) pendapatan non-operasional Pembayaran pajak penghasilan Laba sebelum perubahan dalam aktiva dan kewajiban operasi Perubahan dalam aktiva dan kewajiban operasi: Penurunan (kenaikan) aktiva operasi Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Surat-surat berharga yang diperdagangkan Tagihan akseptasi Surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali Kredit yang diberikan dan pembiayaan/piutang Syariah Aktiva lain-lain Kenaikan (penurunan) kewajiban operasi: Kewajiban segera Simpanan nasabah: Giro Tabungan Deposito berjangka Simpanan dari bank lain Surat-surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali Kewajiban akseptasi Hutang pajak Kewajiban lain-lain Kas bersih (digunakan untuk) diperoleh dari aktivitas operasi

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Kenaikan (penurunan) surat-surat berharga yang dimiliki hingga jatuh tempo Pembelian aset tetap Kenaikan penyertaan saham Kas bersih diperoleh melalui akuisisi anak-anak perusahaan Hasil penjualan aset tetap Kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas investasi

PT BANK BUKOPIN TBK. AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS Years Ended December 31, 2008 and 2006 With Comparative Figures For 2007 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

2007

2006

3.418.291

3.242.188

3.057.647

(1.893.196) 361.517

(1.924.430) 224.336

(1.828.028) 171.571

CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Receipts from interests, fees and commissions, and Sharia incomes Payments of interest, Sharia, and other financing charges Other operating incomes

37.821 (425.012) (615.938) (29.752) (185.642)

104.134 (377.999) (510.822) 18.138 (194.640)

129.213 (336.074) (418.755) 29.899 (127.091)

Recoveries from loans written-off Salaries and employee benefits Other operating expenses Non-operating (expenses) incomes Payment of corporate income taxes

668.089

580.905

678.382

Profit before changes in operating assets and liabilities

(648.095)

917.029

Changes in operating assets and liabilities: Decrease (increase) in operating assets: Placements with Bank Indonesia and other banks

159.187 (57.040)

5.983 (12.269)

8.492 (28.854)

(77.938)

(7.085)

22.810

(3.986.815) 25.249

(4.520.827) (128.212)

(30.324)

(1.380.922)

904.839

(3.072.665) 1.151.188 150.805 266.039

553.838 970.806 2.882.198 (53.688)

594.591 274.022 3.856.948 251.673

57.040 23.381 (84.004)

(494.650) 12.269 (9.917) 52.645

(2.594.636)

(2.197.021)

2.213.172

(1.027.055) 118.009

494.650 28.457 (105.173) 14.299

7.003.119

Marketable securities - trading Acceptance receivables Marketable securities purchased with agreements to resell Loans and Sharia financing receivables Other assets Increase (decrease) in operating liabilities: Liabilities immediately payable Deposits from customers: Demand deposits Savings deposits Time deposits Deposits from other banks Marketable securities sold with agreement to repurchase Acceptance payables Taxes payables Other liabilities Net cash (used in) provided by operating activities CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES

Increase (decrease) 2.007.335 (135.696) (100.000)

3.779.474 (101.479) -

25.932

1.584

1.797.571

3.679.579


(7.024.278) (83.083) (36.875) 2.557 1.769

(7.139.910)

securities - held-to-maturity Purchase of fixed assets Increase of investment of shares Net cash received from acquisition of a subsidiary Proceeds from sale of fixed assets Net cash provided by (used in) investing activities


7


PT BANK BUKOPIN TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN (lanjutan) Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2008 dan 2006 Dengan Angka Perbandingan Untuk 2007 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2008 ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan dari pinjaman yang diterima Pembelian kembali surat-surat berharga yang diterbitkan Pembagian dividen kas Pembayaran pinjaman yang diterima Opsi kepemilikan saham oleh karyawan yang dieksekusi Penerimaan modal disetor dari penawaran umum saham Penerimaan agio saham dari penawaran umum saham Kas bersih (digunakan untuk) diperoleh dari aktivitas pendanaan KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS

KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN

PT BANK BUKOPIN TBK. AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS (continued) Years Ended December 31, 2008 and 2006 With Comparative Figures For 2007 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 2007

2006 CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES

89.412

43.797

(575.000) (187.563) (59.035)

(10.000) (126.086) -

732

41.861

-

-

-

-

36.725 - Buy-back of marketable securities issued (115.504) Distributions of cash dividends (129.167) Payment of fund borrowings Employees stock options exercise Receipts from paid-up capital stock 84.377 from IPO of shares Receipts from paid

(731.454)

(50.428)

(1.528.519)

4.183.662

184.694

Net cash (used in) provided by financing activities

61.125

1.432.130

2.751.532

of shares

(75.666)

2.827.198

NET INCREASE (DECREASE) IN CASH AND CASH EQUIVALENTS

CASH AND CASH EQUIVALENTS AT BEGINNING OF YEAR

KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN

2.655.143

4.183.662

2.751.532

CASH AND CASH EQUIVALENTS AT END OF YEAR

Kas dan setara kas terdiri dari: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain

683.155 1.199.882 772.106

421.803 3.687.390 74.469

275.562 2.422.298 53.672

Cash and cash equivalents consist of: Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks

Jumlah

2.655.143

4.183.662

2.751.532

Total



8


PT BANK BUKOPIN TBK. AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2008 and 2006 With Comparative Figures For 2007 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

PT BANK BUKOPIN TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2008 dan 2006 Dengan Angka Perbandingan Untuk 2007 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1.

INFORMASI UMUM a.

1.

Pendirian

GENERAL INFORMATION a. Establishment

PT Bank Bukopin Tbk. (“Bank”) didirikan di Republik lndonesia pada tanggal 10 Juli 1970 dengan nama Bank Umum Koperasi Indonesia (disingkat Bukopin) yang disahkan sebagai badan hukum berdasarkan Surat Keputusan Direktorat Jenderal Koperasi No. 13/Dirjen/Kop/70 dan didaftarkan dalam Daftar Umum Direktorat Jenderal Koperasi No. 8251 pada tanggal yang sama. Bank mulai melakukan usaha komersial sebagai bank umum koperasi di Indonesia sejak tanggal 16 Maret 1971 dengan izin Menteri Keuangan dalam Surat Keputusan No. Kep-078/DDK/II/3/1971 tanggal 16 Maret 1971.

PT Bank Bukopin Tbk. (the “Bank”) was established in the Republic of Indonesia on July 10, 1970 as Bank Umum Koperasi Indonesia (abbreviated to Bukopin) based on Decision Letter No. 13/Dirjen/Kop/70 of the Directorate General for Cooperatives and was registered in the General List of the Directorate General for Cooperatives No. 8251 on the same date. The Bank started its commercial operations as a cooperative bank in Indonesia on March 16, 1971 upon the approval of the Ministry of Finance in its Decision Letter No. Kep-078/DDK/II/3/1971 dated March 16, 1971.

Menurut anggaran dasarnya, usaha Bank mencakup segala kegiatan bank umum sebagaimana dimaksud dalam Undang-undang Perbankan dengan tujuan utama memperhatikan dan melayani kepentingan gerakan koperasi di Indonesia sesuai dengan Undang-undang Perkoperasian yang berlaku. Dalam perkembangannya, Bank telah melakukan penggabungan usaha dengan beberapa bank umum koperasi. Perubahan nama Bank Umum Koperasi Indonesia (Bukopin) menjadi Bank Bukopin disahkan dalam Rapat Anggota Bank Umum Koperasi Indonesia yang dituangkan dalam surat No. 03/RA/XII/89 tanggaI 2 Januari 1990.

According to the articles of association, the Bank’s scope of activities include all commercial banking activities as defined in the Banking Law, with the main objective of providing services to cooperatives in Indonesia in accordance with the Law on Cooperatives. During its growth, the Bank merged with certain cooperative banks. The change in the name from Bank Umum Koperasi Indonesia (Bukopin) to Bank Bukopin was approved during the Cooperative Members’ Meeting of Bank Umum Koperasi Indonesia as stated in letter No. 03/RA/XIl/69 dated January 2, 1990.

Dalam Rapat Khusus Anggota Bank, yang dinyatakan dengan akta notaris No. 4 tanggal 2 Desember 1992 dari Notaris Muhani Salim, S.H., para anggota menyetujui untuk mengubah status badan hukum Bank dari koperasi menjadi perseroan terbatas. Akta pendirian yang berkaitan dengan perubahan status badan hukum Bank dinyatakan dengan akta notaris No. 126 tanggal 25 Februari 1993 dari Notaris Muhani Salim, S.H. beserta pembetulannya, dengan akta notaris No. 118 tanggal 28 Mei 1993 dari notaris yang sama.

During the Special Meeting of the Cooperative Members of Bank, the minutes of which were covered by notarial deed No. 4 dated December 2, 1992 of Muhani Salim, S.H., the cooperative members agreed to change the Banks legal entity from a cooperative to a limited liability company. The Bank’s deed of establishment and the amendment relating to the change in legal entity ware covered by notarial deed No. 126 dated February 25, 1993 of Muhani Salim, S.H., and notarial deed No. 118 dated May 28, 1993 of the same notary, respectively.

9



PT BANK BUKOPIN TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2008 dan 2006 Dengan Angka Perbandingan Untuk 2007 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

1.

INFORMASI UMUM (lanjutan) a.

1.

GENERAL INFORMATION (continued)

Pendirian (lanjutan)

a. Establishment (continued)

Perubahan ini telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik lndonesia dalam Surat Keputusan No. C2-5332.HT.01.01.TH.93 tanggal 29 Juni 1993 serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 3633. Tambahan No. 64 tanggal 10 Agustus 1993. Perubahan ini juga telah disetujui oleh Menteri Keuangan Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. S-1382/MK.17/1993 tanggal 28 Agustus 1993. Bank memulai kegiatan usaha dalam bentuk perseroan terbatas pada tanggal 1 Juli 1993.

These changes were approved by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. C2-5332.HT.01.01.TH.93 dated June 29, 1993, and were published in Supplement No. 64 of State Gazette No. 3633 dated August 10, 1993. The change was also approved by the Minister of Finance of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. S-1382/MK.17/1993 dated August 28, 1993 The Bank started commercial operations as a limited liability company on July 1, 1993.

Anggaran Dasar Bank telah mengalami perubahan dari waktu ke waktu perubahan terakhir dinyatakan dengan akta notaris No. 19 tanggal 16 September 2008 dari Notaris Lindasari Bachroem, S.H. tentang perubahan modal ditempatkan dan disetor penuh yang terdiri dari 21.337.978 saham kelas A dengan total nilai sebesar Rp213.379.780.000 (nilai penuh) dan 5.692.521.050 saham kelas B dengan total nilai Rp569.252.105.000 (nilai penuh). Perubahan ini telah diterima oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dengan Surat Keputusan No. AHU-AH.01.1025437 tanggal 18 Desember 2008.

The Articles of Association have been amended several times, the most recent changes was by notarial deed No. 19 dated September 16, 2008 of Lindasari Bachroem, S.H.. The amendment was in respect of the change in issued and paid-up capital stock consisting of 21,337,978 common A shares with total value amounting to Rp213,379,780,000 (full amount) and 5,692,521,050 common B shares with total value amounting to Rp569,252,105,000 (full amount). This amendment was received by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia with its Decision Letter No. AHU-AH.01.10-25437 dated December 18, 2008.

Kantor pusat Bank beralamat di Jalan M.T. Haryono Kav. 50-51, Jakarta 12770, Indonesia.

The Bank’s head office is located at Jalan M.T. Haryono Kav. 50-51, Jakarta 12770, Indonesia.

Pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006, Bank memiliki kantor cabang, kantor cabang Syariah, kantor cabang pembantu, kantor cabang pembantu Syariah, kantor kas dan kantor payment center sebagai berikut:

As at December 31, 2008, 2007, and 2006, the Bank has branches, Sharia branches, subbranches, Sharia sub-branches, cash offices and payment centers are as follows:

2008 Kantor cabang Kantor cabang Syariah Kantor cabang pembantu Kantor cabang pembantu Syariah Kantor kas Kantor payment center

2007

2006

36 5 85

35 5 80

34 5 77

Branches Sharia branches Sub-branches

3 129 36

2 124 34

2 122 39

Sharia sub-branches Cash offices Payment centers

Pada tanggal 31 Desember 2008, jumlah karyawan Bank adalah 4.241 karyawan (2007: 4.074 karyawan; 2006: 4.004 karyawan).

As at December 31, 2008, the Bank has a total of 4,241 employees (2007: 4,074 employees; 2006: 4,004 employees).

10




1.

INFORMASI UMUM (lanjutan) b.

1.

Susunan Pengurus Bank

GENERAL INFORMATION (continued) b. Composition of the Bank’s Management

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang dilaksanakan pada tanggal 23 Mei 2008 yang dinyatakan dengan akta notaris No. 8 tanggal 6 Juni 2008 dari Notaris Lindasari Bachroem, S.H., susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank pada tanggal 31 Desember 2008 adalah sebagai berikut:

Based on the minutes of the Annual General Meeting of Shareholders held on May 23, 2008 which were covered by notarial deed No. 8 dated June 6, 2008 of Lindasari Bachroem, S.H., the members of the Bank’s Boards of Commissioners and Directors as at December 31, 2008 are as follows: 2008

Dewan Komisaris: Presiden Komisaris Komisaris Komisaris Komisaris lndependen Komisaris Independen Komisaris lndependen Direksi: Direktur Utama Direktur Keuangan dan Perencanaan Direktur Pelayanan dan Distribusi Direktur Manajemen Risiko, Kepatuhan, dan Pengembangan Sumber Daya Manusia Direktur Usaha Mikro, Kecil, Menengah, dan Koperasi Direktur Komersial Direktur Konsumer *

Saean Achmady Andi Chaerudin Muhamad* Commissioner Boediarso Teguh Widodo Syamsul Effendi Yoyok Sunaryo Sutrisno Iwantono** Glen Glenardi Tri Joko Prihanto Agus Hernawan

Sunaryono Sulistyohadi DS Mikrowa Kirana Lamira Septini Parwedi *

Wafat pada tanggal 15 Maret 2009

Board of Commissioners: President Commissioner Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner

Board of Directors: President Director Director of Finance and Planning Director of Services and Distribution Director of Risk Management, Compliance, and Human Resources Development Director of Cooperatives, Medium, Small, and Micro Enterprises Director of Commercial Director of Consumer Passed away on March 15, 2009

** Berdasarkan risalah Rapat Umum Pemegang

** Based on the result of the Extraordinary General

Saham Luar Biasa (RUPSLB) No. 7 tanggal 22 Januari 2009, yang bersangkutan telah diganti oleh Loso Judijanto.

Meeting of Shareholders (RUPSLB) No. 7 held on January 22, 2009, he has been replaced by Loso Judijanto

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang dilaksanakan pada tanggal 23 Mei 2007 yang dinyatakan dengan akta notaris No. 31 dari Notaris Lindasari Bachroem, S.H., susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank pada tanggal 31 Desember 2007 adalah sebagai berikut:

Based on the minutes of the Annual General Meeting of Shareholders held on May 23, 2007 which were covered by notarial deed No. 31 of Lindasari Bachroem, S.H., the members of the Bank’s Boards of Commissioners and Directors as at December 31, 2007 are as follows: 2007

Dewan Komisaris: Presiden Komisaris Komisaris Komisaris Komisaris lndependen Komisaris Independen Komisaris lndependen

Saean Achmady Andi Chaerudin Muhamad Boediarso Teguh Widodo Syamsul Effendi Yoyok Sunaryo Sutrisno Iwantono

11

Board of Commissioners: President Commissioner Commissioner Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner




1.


1.

Susunan Pengurus Bank (lanjutan)

GENERAL INFORMATION (continued) b. Composition of the Bank’s Management (continued)

2007 Direksi: Direktur Utama Direktur Keuangan dan Perencanaan Direktur Pelayanan dan Distribusi Direktur Manajemen Risiko, Kepatuhan, dan Pengembangan Sumber Daya Manusia Direktur Usaha Mikro, Kecil, Menengah, dan Koperasi Direktur Komersial Direktur Konsumer

Glen Glenardi Tri Joko Prihanto Agus Hernawan

Sunaryono Sulistyohadi DS Mikrowa Kirana Lamira Septini Parwedi

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Luar Biasa yang dilaksanakan pada tanggal 9 Mei 2006 dan 28 Juni 2006 yang dinyatakan dengan akta notaris No. 9 tanggal 9 Mei 2006 dan akta notaris No. 86 tanggal 28 Juni 2006 dari Notaris Lindasari Bachroem, S.H., susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank pada tanggal 31 Desember 2006 adalah sebagai berikut:

Board of Directors: President Director Director of Finance and Planning Director of Services and Distribution Director of Risk Management, Compliance, and Human Resources Development Director of Cooperatives, Medium, Small, and Micro Enterprises Director of Commercial Director of Consumer

Based on the minutes of the Annual Extraordinary General Meeting of Shareholders held on May 9, 2006 and June 28, 2006, which were covered by notarial deed No. 9 dated May 9, 2006 and No. 86 dated June 28, 2006 of Lindasari Bachroem, S.H., the members of the Bank’s Boards of Commissioners and Directors as at December 31, 2006 are as follows: 2006

Dewan Komisaris: Presiden Komisaris Komisaris Komisaris Komisaris Komisaris lndependen Komisaris Independen Komisaris lndependen Direksi: Direktur Utama Direktur Keuangan dan Perencanaan Direktur Pelayanan dan Distribusi Direktur Manajemen Risiko, Kepatuhan, dan Pengembangan Sumber Daya Manusia Direktur Usaha Mikro, Kecil, Menengah, dan Koperasi Direktur Komersial Direktur Konsumer

Saean Achmady Andi Chaerudin Muhamad Johnny Wahab Boediarso Teguh Widodo Syamsul Effendi Yoyok Sunaryo Sutrisno Iwantono

Glen Glenardi Tri Joko Prihanto Agus Hernawan

Sunaryono Sulistyohadi DS Mikrowa Kirana Lamira Septini Parwedi

12

Board of Commissioners: President Commissioner Commissioner Commissioner Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner Board of Directors: President Director Director of Finance and Planning Director of Services and Distribution Director of Risk Management, Compliance, and Human Resources Development Director of Cooperatives, Medium, Small, and Micro Enterprises Director of Commercial Director of Consumer




1.


1.

Susunan Pengurus Bank (lanjutan)

GENERAL INFORMATION (continued) b. Composition of the Bank’s Management (continued)

Susunan Dewan Pengawas Syariah pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006 adalah sebagai berikut: Ketua Anggota Anggota

The composition of the Bank’s Sharia Supervisory Board as at December 31, 2008, 2007, and 2006 are as follows:

Didin Hafidhuddin Ali Mustafa Ya’kub Ichwan Abidin

Susunan Komite Audit Bank pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006 adalah sebagai berikut: Ketua Anggota Anggota c.

Chairman Member Member The composition of the Banks Audit Committee as at December 31, 2008, 2007, and 2006 are as follows:

Syamsul Effendi Suratto Siswodihardjo Soegijanto

Anak-anak Perusahaan

Chairman Member Member

c. Subsidiaries

Anak-anak perusahaan yang tercakup dalam laporan keuangan konsolidasian pada tanggal 31 December 2008 adalah PT Bukopin Finance (dahulu PT Indo Trans Buana Multi Finance ("ITBMF")) dan PT Bank Syariah Bukopin ("BSB") (dahulu PT Bank Persyarikatan Indonesia ("BPI")).

The subsidiaries included in the consolidated financial statements as at December 31, 2008 are PT Bukopin Finance (formerly PT Indo Trans Buana Multi Finance (“ITBMF”)) and PT Bank Syariah Bukopin (“BSB”) (formerly PT Bank Persyarikatan Indonesia (“BPI”)).

PT Bukopin Finance didirikan pada tanggal 11 Maret 1983 berdasarkan akta notaris No. 5 dari Notaris Tan A Sioe, S.H., yang bergerak dalam bidang leasing (perusahaan pembiayaan). Anggaran dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir dengan Akta No. 1 tanggal 9 Juni 2008 yang dibuat oleh Notaris Amastasia Dau S.H., sehubungan dengan perubahan nama Perusahaan.

PT Bukopin Finance was established on March 11, 1983 by notarial deed No. 5 of Notary Tan A Sioe, S.H., engaged in leasing industry. The Company’s articles of association have been amended several times, the last is notarial deed No. 1 dated June 9, 2008 of Notary Amastasia Dau S.H., regarding changed in the Company’s name.

PT Bank Persyarikatan Indonesia didirikan pada tanggal 29 Juli 1990 berdasarkan akta notaris No. 102 dari Notaris Dr. Widjojo Wilami, S.H., yang bergerak dalam bidang perbankan. Berdasarkan akta notaris No. 28 dari Notaris Adrian Djunaini, S.H. tanggal 31 Maret 2008, BPI telah berubah nama menjadi PT Bank Syariah Bukopin (“BSB”). Status Bank berubah dari Bank Konvensional menjadi Bank Syariah sebagaimana dinyatakan dalam persetujuan Bank Indonesia (BI) No. 10/69/KEP.GBI/DpG/2008 tanggal 27 Oktober 2008.

PT Bank Persyarikatan Indonesia was established on July 29, 1990 by notarial deed No. 102 of Notary Dr. Widjojo Wilami, S.H., engaged in banking industry. Based on notarial deed No. 28 of Notary Adrian Djunaidi, S.H. dated March 31, 2008, BPI has changed its name to PT Bank Syariah Bukopin (“BSB”). The Bank’s status changed from Conventional Bank to Sharia Bank as stated in Bank Indonesia (BI) decision leter No. 10/69/KEP.GBI/DpG/2008 dated October 27, 2008.

13




1.

INFORMASI UMUM (lanjutan) c.

1.

Anak-anak Perusahaan (lanjutan)

GENERAL INFORMATION (continued) c. Subsidiaries (continued)

PT Bukopin Finance (“BF”) ( dahulu PT Indo Trans Buana Multi Finance (“ITBMF”))

PT Bukopin Finance (“BF”) (formerly PT Indo Trans Buana Multi Finance (“ITBMF”))

Pada tanggal 10 Maret 2006, Bank mengakuisisi 50% saham BF sebesar Rp5.000. Goodwill yang terbentuk dari akuisisi ini sebesar Rp651.

On March 10, 2006, the Bank acquired 50% of BF’s shares amounting to Rp5,000. Goodwill generated from this acquisition was Rp651.

Selanjutnya pada tanggal 20 Desember 2006 (tanggal akuisisi), Bank telah menambah kepemilikannya pada BF sebesar 30% menjadi 80% dengan biaya perolehan sebesar Rp15.000. Sehingga mulai tanggal 20 Desember 2006, laporan keuangan BF dikonsolidasikan dalam laporan keuangan konsolidasian Bank. Goodwill yang dicatat dari akuisisi tersebut adalah sebesar Rp305.

On December 20, 2006 (acquisition date), the Bank had increased its ownership in BF of 30% to become 80% with acquisition price amounting to Rp15,000. Therefore, since December 20, 2006, BF’s financial statements have been consolidated into the Bank’s consolidated financial statements. Goodwill generated from this acquisition was Rp305.

PT Bank Syariah Bukopin (“BSB”) (dahulu PT Bank Persyarikatan Indonesia (“BPI”))

PT Bank Syariah Bukopin (“BSB”) (formerly PT Bank Persyarikatan Indonesia (“BPI”))

Pada tanggal 25 Januari 2006, Bank mengakuisisi 24,73% saham BSB sebesar Rp42.000. Pada tanggal 31 Maret 2008 (tanggal akuisisi), Bank telah menambah kepemilikannya pada BPI dengan nilai sebesar 40,11% menjadi 65,44%. Akuisisi tersebut adalah berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Bank tanggal 6 Maret 2008, dimana Bank telah mendapat persetujuan pemegang saham untuk mengakuisisi saham baru BPI dengan cara membeli saham seri C sebanyak 2.000.000.000 lembar saham dengan harga Rp50 (nilai penuh) per lembar saham (sebesar Rp100.000) dimana akhirnya total kepemililkan saham Bank Bukopin menjadi 65,44%. Akuisisi tersebut dilakukan sebagai salah satu strategi Bank dalam pengembangan usaha syariah Bank secara keseluruhan. Mulai tanggal 31 Maret 2008, laporan keuangan BPI telah dikonsolidasikan kedalam laporan keuangan konsolidasian Bank.

On January 25, 2006, the Bank acquired 24.73% of BSB’s shares amounting to Rp42,000. On March 31, 2008 (acquisition date) the Bank had increased its ownership in BPI of 40.11% to become 65.44%. The acquisition was based on the Extraordinary General Shareholders Meeting of the Bank on March 6, 2008, where the Bank received approval to acquire new shares of BPI by purchasing 2,000,000,000 series C shares with a price of Rp50 (full amount) per share (total of Rp100,000) which made the total share ownership of the Bank to become 65.44%. This acquisition was the Bank’s strategy to develop its sharia business. Since March 31, 2008, BPI’s financial statements have been consolidated into the Bank’s consolidated financial statements.

14




1.

INFORMASI UMUM (lanjutan) c.

d.

1.


GENERAL INFORMATION (continued) c. Subsidiaries (continued)

Ketika akuisisi melibatkan lebih dari satu transaksi, setiap transaksi signifikan harus diperlakukan secara terpisah oleh pengakuisisi untuk menentukan nilai wajar aktiva dan kewajiban teridentifikasi yang diakui dan dalam menentukan jumlah goodwill dari transaksi tersebut.

Where acquisition involves more than one exchange transaction, each significant transaction shall be treated separately by the acquirer for the purpose of determining the fair value of the identifiable assets and liabilities acquired and for determining the amount goodwill on that transaction.

Bank telah melakukan perhitungan goodwill atas akuisisi 24,73% saham BSB dan tambahan akuisisi 40,71% saham. Jumlah keseluruhan goodwill yang dicatat dari akuisisi tersebut adalah sebesar Rp295.234. Transaksi tersebut menjadikan kepemilikan Bank atas BSB menjadi 65,44%.

The Bank has calculated goodwill for acquisition of 24,73% of BSB’s shares and additional acquisition of 40,71% shares. Total goodwill recorded from the acquisition is amounting to Rp295,234. Both trasactions have made the total share ownership of the Bank to be 65.44%.

Program Rekapitalisasi Bank

d. The Bank’s Recapitalization Program

Bank ikut serta dalam program rekapitalisasi Pemerintah sesuai dengan Keputusan Bersama Menteri Keuangan dan Gubernur BI No. 53/KMK.017/1999 dan No. 31/12/KEP/GBI tanggal 8 Februari 1999 tentang Pelaksanaan Program Rekapitulasi Bank Umum dan mendapat persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang dinyatakan dengan akta notaris No. 64 tanggal 30 Juni 1999 dari Notaris Lindasari Bachroem, S.H..

The Bank’s participation in the Government recapitalization program in accordance with Joint Decree No. 53/KMK.017/1999 and No. 31/I2/KEP/GBI dated February 8, 1999 of the Ministry of Finance and the Governor of BI on the Implementation of the Commercial Bank Recapitalization Program, was approved in the Extraordinary General Stockholders’ Meeting, the minutes of which were covered by notarial deed No. 64 dated June 30, 1999 of Lindasari Bachroem, S.H..

Pada tahun 2001, Bank telah menyelesaikan program rekapitalisasi tersebut dengan melakukan hal-hal berikut:

In 2001, the Bank concluded its recapitalization program with the completion of the following:

•

Pembelian kembali kredit non-performing yang sebelumnya telah diserahkan kepada Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN).

•

Repurchased of non-performing loans formerly transferred to the Indonesian Banking Restructuring Agency (IBRA).

•

Konversi saham milik Negara Republik Indonesia (saham biasa kelas C) di Bank menjadi saham biasa kelas B pada tanggal 21 Desember 2001 yang lebih dini dari pada tanggal jatuh temponya, yaitu tanggal 28 Mei 2002.

•

Conversion of the shares held by the Republic of Indonesia (common C shares) to common B shares on December 21, 2001 which was earlier than the agreed due date of May 28, 2002.

15




1.

INFORMASI UMUM (lanjutan) e.

1.


Penawaran Umum Obligasi dan Penawaran Umum Saham Perdana Bank

e. Public Offering of the Bank’s Bonds and Shares

Pada tanggal 30 Juni 2003, Bank memperoleh penyertaan efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dari Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK) dengan suratnya No S1564/PM/2003 untuk melakukan penawaran umum obligasi sebesar Rp600.000.000 yang terdiri dari Obligasi Seri A Bank Bukopin II Tahun 2003 sebesar Rp319.000.000, Obligasi Subordinasi Seri B Bank Bukopin Tahun 2003 sebesar Rp236.000.000, dan Obligasi Syariah Mudharabah Bank Bukopin Tahun 2003 sebesar Rp45.000.000. Obligasi Seri A Bank Bukopin II Tahun 2003 dan Obligasi Subordinasi Seri B Bank Bukopin Tahun 2003 ditawarkan sebesar nilai nominal sedangkan Obligasi Syariah Mudharabah Bank Bukopin Tahun 2003 ditawarkan dengan nilai 100% dari jumlah Obligasi Syariah.

On June 30, 2003, the Bank received the notice of effectivity from the Capital Market and Financial Institution Supervisory Agency (BAPEPAM-LK) No. S-1564/PM/2003 for the public offering of the Bank’s Bonds with a total face value of Rp600,000,000 consisting of Series A Bank Bukopin II 2003 Bonds amounting to Rp319,000,000, Subordinated Series B Bank Bukopin 2003 Bonds amounting to Rp236,000,000 and Sharia Mudharabah Bank Bukopin 2003 Bonds amounting to Rp45,000,000. Series A Bank Bukopin II 2003 Bonds and Subordinated Series B Bank Bukopin 2003 Bonds were offered at their nominal value, whereas Sharia Mudharabah Bank Bukopin 2003 Bonds were offered with a total 100% fund of Sharia Bonds.

Sehubungan dengan penawaran tersebut, Obligasi Seri A Bank Bukopin II Tahun 2003 dan Obligasi Syariah Mudharabah Bank Bukopin Tahun 2003 memperoleh hasil pemeringkatan “idA-“ (2006: “idA-“ dan 2005: “idBBB+”), sedangkan Obligasi Subordinasi Seri B Bank Bukopin Tahun 2003 memperoleh hasil pemeringkatan ”idBBB+” (2006: “idBBB+” dan 2005: “idBBB”) dari PT Pemeringkat Efek Indonesia. Sejak tanggal 15 JuIi 2003 seluruh obligasi Bank yang beredar telah dicatatkan di Bursa Efek Indonesia (dahulu Bursa Efek Surabaya) (Catatan 22).

In connection with this offering, Series A Bank Bukopin II 2003 Bonds and Sharia Mudharabah Bank Bukopin 2003 Bonds were rated “idA-” (2006: “idA-“ and 2005: “idBBB+”), whereas Subordinated Series B Bank Bukopin 2003 Bonds were rated “idBBB+” (2006: “idBBB+” and 2005: “idBBB”) by PT Pemeringkat Efek Indonesia. The bonds have been listed on the Indonesia Stock Exchange (formerly Surabaya Stock Exchange) since July 15, 2003 (Note 22).

Pada tanggal 10 Juli 2008, Obligasi Seri A Bank Bukopin Tahun 2003 dan Obligasi Syariah Mudharabah Bank Bukopin Tahun 2003 telah jatuh tempo, sedangkan untuk Obligasi Subordinasi Seri B Bank Bukopin Tahun 2003, Bank melaksanakan opsi beli yang dimilikinya.

On July 10, 2008, Obligasi Seri A Bank Bukopin Tahun 2003 and Obligasi Syariah Mudharabah Bank Bukopin Tahun 2003 have been matured, whereas for Obligasi Subordinasi Seri B Bank Bukopin Tahun 2003, the Bank exercised its call option.

16




1.

INFORMASI UMUM (lanjutan) e.

2.

1.


Penawaran Umum Obligasi dan Penawaran Umum Saham Perdana Bank (lanjutan)

e. Public Offering of the Bank’s Bonds and Shares (continued)

Pada bulan Juni 2006, Bank melakukan Penawaran Umum Saham Perdana sejumlah 843.765.500 lembar saham Seri B dengan nilai nominal Rp100 (nilai penuh) per saham dengan harga jual Rp350 (nilai penuh) per saham kepada masyarakat melalui pasar modal sesuai dengan ketentuan perundangundangan yang berlaku. Penawaran Umum Saham Perdana saham Seri B kepada masyarakat ini telah memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM-LK melalui suratnya No. S-825/BL/2006 tanggal 30 Juni 2006 (Catatan 26a). Saham yang ditawarkan tersebut mulai diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia pada tanggal 10 Juli 2006 dan pada saat yang bersamaan seluruh saham Bank juga dicatatkan.

In June 2006, the Bank sold 843.765.500 Series B shares with a par value of Rp100 (full amount) per share and offering price of Rp350 (full amount) per share to the public, through the capital market in Indonesia, in accordance with the prevailing Capital Market Law. The Bank received a notice of effectivity from the BAPEPAM-LK through its letter No. S-825/BL/2006 dated June 30, 2006 for the sale of Series B shares to the public (Note 26a). On July 10, 2006, the IPO shares were initially traded and listed in the Indonesia Stock Exchange.

KEBIJAKAN AKUNTANSI

2.

ACCOUNTING POLICIES

Kebijakan akuntansi utama yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian Bank dan Anak-anak Perusahaan adalah seperti dijabarkan dibawah ini:

The principal accounting policies adopted in preparing the consolidated financial statements of the Bank and Subsidiaries are set out below:

a.

a. Basis of Preparation Financial Statements

Dasar Penyusunan Konsolidasian

Laporan

Keuangan

of

Consolidated

Laporan keuangan konsolidasian disusun sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia dan Peraturan No. VIII.G.7 tentang Pedoman Penyajian Laporan Keuangan yang terdapat dalam Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM-LK No. KEP06/PM/2000 tanggal 13 Maret 2000 dan Surat Edaran No. SE-02/BL/2008 tanggal 31 Januari 2008 tentang “Pedoman Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau perusahaan publik industri pertambangan umum, minyak dan gas bumi, dan perbankan”.

The consolidated financial statements have been prepared in accordance with accounting principles generally accepted in Indonesia and Regulation No. VIII.G.7 regarding Financial Statements Presentation Guidelines included in the Appendix of the Decree of the Chairman of the BAPEPAM-LK No. KEP-06/PM/2000 dated March 13, 2000 and Circular Letter No. SE-02/BL/2008 dated January 31, 2008 regarding “Guidance of Presentation and Disclosure of Financial Statement of public company in the general mining, oil and gas, and banking industries”.

Laporan keuangan konsolidasian disusun berdasarkan harga perolehan kecuali yang terkait dengan penilaian kembali atas aset tetap sesuai dengan ketentuan pemerintah dan instrumen keuangan tertentu seperti surat berharga yang diperdagangkan dan tersedia untuk dijuaI serta instrumen derivatif.

The consolidated financial statements have been prepared under the historical cost convention except for the revaluation of fixed assets which are in accordance with government regulations and certain financial instruments such as trading and available-forsale investment marketable securities and derivative instruments.

17




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) a.

Dasar Penyusunan Laporan Konsolidasian (lanjutan)

ACCOUNTING POLICIES (continued)

Keuangan

a. Basis of Preparation of Consolidated Financial Statements (continued)

Laporan arus kas konsolidasian disusun dengan menggunakan metode langsung yang menyajikan penerimaan dan pengeluaran kas dan setara kas yang diklasifikasikan ke dalam aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan, kecuali untuk beberapa arus kas dalam aktivitas operasional dan pendanaan yang disusun dengan menggunakan metode tidak langsung.

The consolidated statements of cash flows is prepared using the direct method which present receipts and payments of cash and cash equivalents which are classified into operating, investing, and financing activities, except for some cash flows in the operating and financing activities which are prepared using the indirect method.

Dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia dibutuhkan estimasi dan asumsi yang mempengaruhi:

The preparation of consolidated financial statements in conformity with generally accepted accounting principles in Indonesia requires the use of estimates and assumptions that affects:

•

nilai aktiva dan kewajiban dilaporkan, dan pengungkapan atas aktiva dan kewajiban kontinjensi pada tanggal laporan keuangan konsolidasian,

•

the reported amounts of assets and liabilities and disclosure of contingent assets and liabilities at the date of the consolidated financial statements,

•

jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan.

•

the reported amounts of revenues and expenses during the reporting period.

Walaupun estimasi pengetahuan terbaik dan tindakan saat mungkin berbeda diestimasi semula.

b.

2.

ini dibuat berdasarkan Manajemen atas kejadian ini, hasil yang timbul dengan jumlah yang

Although these estimates are based on Management’s best knowledge of current events and activities, actual results may differ from those estimates.

Seluruh angka dalam laporan keuangan konsolidasian ini, kecuali dinyatakan secara khusus, dibulatkan menjadi jutaan Rupiah yang terdekat.

Figures in the consolidated financial statements are rounded to and stated in million of Rupiah unless otherwise stated.

Akuntansi Bank dan Anak-anak Perusahaan i.

b. Bank and Subsidiaries’ Accounting

Anak-anak Perusahaan

i.

Laporan keuangan konsolidasian disajikan sesuai dengan PSAK No. 31 (Revisi 2000) tentang “Akuntansi Perbankan”, yang berlaku efektif 1 Januari 2001, dan prinsip akuntansi yang berlaku umum lainnya ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia (IAPI), dan jika diperlukan, menggunakan praktek yang lazim berlaku dalam industri perbankan serta pedoman akuntansi dan

Subsidiaries The consolidated financial statements have been prepared in accordance with the PSAK No. 31 (Revised 2000), “Accounting for the Banking Industry”, which has been effective since January 1, 2001, and other generally accepted accounting principles established by the Indonesian Institute of Certified Public Accountants (IICPA), and where applicable, with the prevailing banking

18




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) b.

2.

Akuntansi Bank dan Anak-anak Perusahaan (lanjutan) i.

ACCOUNTING POLICIES (continued) b. Bank and (continued)


i.

Subsidiaries’

Accounting

Subsidiaries (continued)

pelaporan yang ditetapkan oleh otoritas perbankan Indonesia dan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK) Peraturan No. VIII.G.7 tentang “Pedoman Penyajian Laporan Keuangan” yang terlampir dalam Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM-LK No. KEP.06/PM/2000 tanggal 13 Maret 2000 serta Surat Edaran BAPEPAM-LK No. SE-02/BL/2008 tanggal 31 Januari 2008 tentang “Pedoman Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik Industri Pertambangan Umum, Minyak dan Gas Bumi, dan Perbankan”.

industry practices and accounting and reporting guidelines prescribed by the Indonesian banking regulatory authority and the Indonesian Capital Markets and Financial Institutions Supervisory Agency (BAPEPAM-LK) Regulation No. VIII.G.7 “Guidance for Financial Statements Presentation” attached to the Decision Letter No. KEP.06/PM/2000 dated March 13, 2000 issued by the Chairman of BAPEPAM-LK and the Circular Letter of the Chairman of Capital Market and Financial Institution Supervisory Board No. SE-02/BL/2008 dated January 31, 2008 which contain “Presentation and Disclosures Guidelines of the Listed Company’s Financial Statements in Mining, Oil and Gas, and Banking Industry”.

Laporan keuangan konsolidasian meliputi laporan keuangan Bank beserta anakanak perusahaan yang berada dibawah pengendalian Bank, kecuali anak-anak perusahaan yang sifat pengendaliannya adalah sementara atau jika ada pembatasan jangka panjang yang mempengaruhi kemampuan anak-anak perusahaan untuk memindahkan dananya ke Bank.

The consolidated financial statements include the financial statements of the Bank and its subsidiaries that are controlled by the Bank, other than those excluded because control is assumed to be temporary or due to long-term restrictions significantly impairing a subsidiary’s ability to transfer funds to the Bank.

Dalam hal pengendalian terhadap anakanak perusahaan dimulai atau diakhiri dalam suatu tahun berjalan maka hasil usaha anak-anak perusahaan yang diperhitungkan ke dalam laporan keuangan konsolidasian hanya sebatas hasil pada saat pengendalian tersebut mulai diperoleh atau hingga saat pengendalian atas anak-anak perusahaan itu berakhir.

Where an entity either began or ceased to be controlled during the year, the results of operations of that entity are included into the consolidated financial statements only from the date that the control commenced or up to the date that control ceased.

19




2.


2.




i.

Subsidiaries’

Accounting


Pengendalian atas suatu anak-anak perusahaan dianggap ada apabila Bank menguasai Iebih dari 50% (lima puluh persen) hak suara di anak-anak perusahaan, atau Bank dapat menentukan kebijakan keuangan dan operasi dari anak-anak perusahaan atau mempunyai kemampuan untuk memberhentikan atau menunjuk mayoritas anggota dengan direksi di anak-anak perusahaan.

Control is presumed to exist where more than 50% (fifty percent) of a subsidiary’s voting power is controlled by the Bank, or the Bank is able to govern the financial and operating policies of a subsidiary, or control the removal or appointment of the majority of the subsidiary’s board of directors.

Dalam mencatat akuisisi anak-anak perusahaan digunakan metode pembelian. Biaya akuisisi diukur sebesar nilai wajar aktiva yang diserahkan, saham yang diterbitkan atau kewajiban yang diambil alih pada tanggal akusisi, ditambah biaya yang berkaitan secara langsung dengan akuisisi. Kelebihan biaya akuisisi atas nilai wajar aktiva bersih anak-anak perusahaan dicatat sebagai goodwill (Catatan 2.b.ii untuk kebijakan akuntansi atas goodwill).

The purchase method of accounting is used to account for the acquisition of subsidiary. The cost of an acquisition is measured as the fair value of the assets given up, shares issued or liabilities undertaken at the date of acquisition plus costs directly attributable to the acquisition. The excess of the cost of acquisition over the fair value of the net assets of the subsidiary acquired is recorded as goodwill (Note 2.b.ii for the accounting policy on goodwill).

Seluruh saldo dan transaksi termasuk keuntungan/kerugian yang belum direalisasi antar perusahaan yang signifikan dieliminasi untuk mencerminkan posisi keuangan dan hasil usaha Bank dan anak-anak perusahaan sebagai satu kesatuan usaha.

All significant inter-company balances and transactions, including unrealized gain/loss, are eliminated in the consolidation to reflect the financial position and results of operations of the Bank and its subsidiary as one business entity.

Laporan keuangan konsolidasian disusun dengan menggunakan kebijakan akuntansi yang sama untuk peristiwa dan transaksi sejenis dalam kondisi yang sama. Apabila anak-anak perusahaan menggunakan kebijakan akuntansi yang berbeda dari kebijakan akuntansi yang digunakan dalam laporan keuangan konsolidasian, maka dilakukan penyesuaian yang diperlukan terhadap Iaporan keuangan anak-anak perusahaan tersebut.

The consolidated financial statements are prepared using uniform accounting policy for transactions and events in similar circumstances. If a subsidiary’s financial statements uses accounting policies other than those adopted in the consolidated financial statements appropriate adjustments are made to its financial statements.

20




2.


2.


ii.



i.

Subsidiaries’

Accounting


Hak minoritas atas laba bersih dan ekuitas anak-anak perusahaan dinyatakan sebesar proporsi pemegang saham minoritas atas laba bersih dan ekuitas anak-anak perusahaan tersebut sesuai dengan persentase kepemilikan pemegang saham minoritas pada anakanak perusahaan tersebut.

Minority represents the minority stockholders’ proportionate share in the net income and equity of the subsidiary which is presented based on the percentage of ownership of the minority stockholders in the subsidiary.

Sesuai dengan PSAK No. 4 tentang “Laporan Keuangan Konsolidasi”, kerugian yang menjadi bagian dari pemegang saham minoritas pada suatu anak perusahaan dapat melebihi bagiannya dalam modal disetor. Kelebihan tersebut dan kerugian lebih lanjut yang menjadi bagian pemegang saham minoritas, harus dibebankan pada pemegang saham mayoritas, kecuali terdapat kewajiban yang mengikat pemegang saham minoritas untuk menutupi kerugian tersebut dan pemegang saham minoritas mampu memenuhi kewajibannya. Apabila pada periode selanjutnya, anak perusahaan melaporkan laba, maka laba tersebut harus terlebih dahulu dialokasikan kepada pemegang saham mayoritas sampai seluruh bagian kerugian pemegang saham minoritas yang dibebankan pada pemegang saham mayoritas dapat ditutup.

Under PSAK No. 4 on “Consolidated Financial Statements”, the losses applicable to the minority in a consolidated subsidiary may exceed the minority interest in the equity of the subsidiary. The excess, and any further losses applicable to the minority, are charged against the majority interest except to the extent that minority has a binding obligation to, and is able to, make good the losses. If the subsidiary subsequently reports profits, the majority interest is allocated all such profits until the minority’s share of losses previously absorbed by the majority has been recovered.

Goodwill

ii.

Goodwill merupakan selisih lebih antara harga perolehan investasi dan nilai wajar bagian Bank atas aktiva bersih anak-anak perusahaan/perusahaan asosiasi pada tanggal akuisisi. Kerugian yang menjadi bagian dari pemegang saham minoritas pada suatu anak Perusahaan yang melebihi bagiannya dalam modal disetor pada tanggal akuisisi, diperhitungkan sebagai bagian dari goodwill. Goodwill diamortisasi dengan metode garis lurus

Goodwill Goodwill represents the difference between the acquisition cost of an investment and the Bank’s portfolio of the fair value of the net assets of the subsidiary/associate company as at date of acquisition. The losses applicable to the minority in a consolidated subsidiary that exceed the minority interest in the equity of the subsidiary at the acquisition date, calculated as part of goodwill. Goodwill is amortized over its useful life,

21




2.


Akuntansi Bank dan Anak-anak Perusahaan (lanjutan) ii.

c.

2.

b. Bank and (continued)

Goodwill (lanjutan)

ii.

Accounting

Goodwill (continued) which is 5 - 15 (five to fifteen) years. Management determines the estimated useful life of the goodwill based on the evaluation of the related company at the acquisition date, by taking into consideration factors such as existing market share, potential growth, and other factors in the acquired company.

Saldo goodwill yang belum diamortisasi harus dievaluasi pada setiap tanggal neraca, dan apabila terdapat indikasi bahwa jumlah tersebut tidak dapat sepenuhnya atau sebagian dipulihkan (recovered) dari ekspektasi manfaat keekonomian di masa mendatang, maka bagian jumlah yang tidak dapat dipulihkan tersebut langsung dibukukan sebagai beban pada periode yang bersangkutan. Setiap penurunan nilai (write-down) goodwill tidak boleh dinaikkan (write-up) kembali pada periode selanjutnya.

The unamortized balance of goodwill should be reviewed at each balance sheet date and, if there is an indication that the amount cannot be fully or partly recovered from the expected future economic benefits, then the unrecoverable amount should be recognized immediately as an expense. Any write-down of goodwill should not be reversed in a subsequent period.

c. Foreign Currency Translations

Mata Uang Pelaporan

i.

Laporan keuangan konsolidasian dijabarkan dalam mata uang Rupiah, yang merupakan mata uang pelaporan Bank dan anak-anak perusahaan. ii.

Subsidiaries’

selama estimasi masa manfaatnya yaitu 5 - 15 (lima sampai dengan lima belas) tahun. Manajemen menentukan estimasi masa manfaat goodwill berdasarkan evaluasi atas perusahaan bersangkutan pada saat akuisisi, dengan mempertimbangkan faktor-faktor seperti pangsa pasar yang ada tingkat pertumbuhan potensial dan faktor lain yang terdapat dalam perusahaan yang diakuisisi.

Penjabaran Mata Uang Asing i.


Reporting Currency The consolidated financial statements are presented in Rupiah, which is the reporting currency of the Bank and subsidiaries.

Transaksi dan Saldo

ii.

Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs pada tanggal-tanggal transaksi tersebut. Pada tanggal neraca, aktiva dan kewajiban moneter dalam mata uang asing dijabarkan dengan kurs yang berlaku pada tanggal neraca.

Transactions and Balances Transactions denominated in a foreign currency are converted into Rupiah using the spot rate at those transaction dates. At the balance sheet date, monetary assets and liabilities in foreign currencies are translated at the exchange rates prevailing at that date.

22




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) c.

Penjabaran Mata Uang Asing (lanjutan) ii.

ii.

Transactions (continued)

and

Balances

Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang timbul dan transaksi dalam mata uang asing dan dari penjabaran aktiva dan kewajiban moneter dalam mata uang asing diakui pada laporan laba rugi konsolidasian, kecuali apabila ditangguhkan pada bagian ekuitas sebagai lindung nilai arus kas yang memenuhi syarat.

Exchange gains and losses arising on transactions in foreign currency and on the translation of foreign currency monetary assets and liabilities are recognized in the consolidated statement of income, except when deferred in equity as qualifying cash flow hedges.

Selisih penjabaran mata uang asing atas efek utang dan aktiva moneter keuangan lain yang diukur berdasarkan nilai wajar dicatat sebagai bagian dari keuntungan dan kerugian selisih kurs. Selisih penjabaran mata uang asing atas aktiva non-moneter seperti efek yang diperdagangkan dilaporkan sebagai bagian dari keuntungan atau kerugian nilai wajar.

Translation differences on debt marketable securities and other monetary financial assets measured at fair value are included in foreign exchange gains and losses. Translation differences on non-monetary items such as securities held for trading are reported as part of the fair value gain or loss.

Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama yang digunakan untuk penjabaran pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006.

Below are the major exchange rates used for translation as at December 31, 2008, 2007, and 2006:

Dolar Amerika Serikat Dolar Australia Dolar Hong Kong Euro Dolar Singapura Yen Ringgit Malaysia Poundsterling

10.900,00 7.554,26 1.406,44 15.356,48 7.587,91 120,65 3.148,03 15.755,42

2007 9.393,00 8.265,84 1.204,08 13.821,80 6.532,90 83,84 2.840,77 18.760,64

Kas dan Setara Kas

2006 9.003,00 7.117,83 1.157,71 11.846,25 5.867,89 75,63 2.550,05 17.616,19

United States Dollar Australian Dollar Hong Kong Dollar Euro Singapore Dollar Yen Malaysian Ringgit Poundsterling

d. Cash and Cash Equivalents

Untuk tujuan penyajian laporan arus kas, kas dan setara kas terdiri atas kas, giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain yang tidak dijaminkan atau dibatasi penggunaanya.

e.

ACCOUNTING POLICIES (continued) c. Foreign Currency Translations (continued)

Transaksi dan Saldo (lanjutan)

2008

d.

2.

For cash flows presentation purposes, cash and cash equivalents consists of cash, current account with Bank Indonesia and current accounts with other banks, which are not pledged as collateral or restricted for use.

Giro pada Bank Indonesia dan Bank Lain

e. Current Accounts with Bank Indonesia and Other Banks

Giro pada BI dinyatakan sebesar saldo giro.

Current accounts with BI are stated at their outstanding balances.

Giro pada bank lain dinyatakan sebesar saldo giro dikurangi dengan penyisihan kerugian.

Current accounts with other banks are stated at their outstanding balance net of allowance for losses.

23




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) f.

g.

2.


Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain

f. Placements with Bank Indonesia and Other Banks

Penempatan pada BI dinyatakan sebesar saldo penempatan dikurangi dengan pendapatan bunga yang ditangguhkan.

Placements with BI are stated at the outstanding balances net of unearned interest incomes.

Penempatan pada bank lain dinyatakan sebesar saldo penempatan dikurangi dengan penyisihan kerugian aktiva yang dibentuk berdasarkan penelaahan terhadap kolektibilitas dan masing-masing saldo penempatan pada bank lain.

Placements with other banks are stated at the outstanding balances, net of allowance for losses, which is determined based on evaluation of the collectibility of each placement with other banks.

Surat-surat Berharga

g. Marketable Securities

Surat-surat berharga terdiri dari Sertifikat Bank Indonesia (SBI), wesel ekspor, efek hutang Iainnya, dan obligasi korporasi yang diperdagangkan di bursa efek.

Marketable securities consist of Bank Indonesia Certificates (SBI), trading export bills, debt marketable securities, and corporate bonds traded on the stock exchange.

Termasuk dalam surat-surat berharga adalah obligasi yang diterbitkan oleh Pemerintah yang tidak berhubungan dengan program rekapitalisasi Bank seperti surat utang negara dan Obligasi Pemerintah dalam mata uang asing. ObIigasi tersebut diterbitkan oleh Pemerintah dan diperoleh melalui pasar perdana dan sekunder.

Included in marketable securities are bonds issued by the Government that are not related in the Bank’s recapitalization program such as treasury bonds and foreign currency Government Bonds. These bonds are issued by the Government and are obtained through both primary and secondary markets.

Surat-surat berharga diklasifikasikan ke dalam kelompok untuk diperdagangkan, tersedia untuk dijual atau dimiliki hingga jatuh tempo.

Marketable securities are classified as either trading, available-for-sale or held-to-maturity.

Surat-surat berharga yang diklasifikasikan ke dalam kelompok untuk diperdagangkan (“trading”) disajikan sebesar nilai wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi akibat kenaikan atau penurunan nilai wajarnya disiapkan dalam laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan. Atas penjualan portofolio efek untuk diperdagangkan, perbedaan antara harga jual dengan nilai wajar per buku diakui sebagai keuntungan atau kerugian terealisasi dari penjualan.

Marketable securities classified as trading are stated at fair value. The unrealized gains or losses resulting from the increase or decrease in fair value are recognized in the current years consolidated statement of income. Upon sale of trading portfolio marketable securities, the difference between selling price and fair value per books is recognized as a realized gain or loss on sale.

24




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) g.

2.

Surat-surat Berharga (lanjutan)


g. Marketable Securities (continued)

Surat-surat berharga yang diklasiflkasikan ke dalam kelompok tersedia untuk dijual (”available-for-sale”) disajikan sebesar nilai wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi akibat kenaikan atau penurunan nilai wajarnya setelah dikurangi pajak diakui dan dicatat sebagai komponen ekuitas. Selisih antara harga jual dan nilai tercatat diakui sebagai keuntungan atau kerugian pada tahun dimana surat berharga tersebut dijual. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi dari surat-surat berharga tersedia untuk dijual tersebut setelah dikurangi pajak yang tercatat dalam ekuitas diakui sebagai penghasilan atau beban pada tahun dimana surat berharga tersebut dijual.

Marketable securities classified as availablefor-sale are stated at fair value. Unrealized gains or losses from the increase or decrease in fair value, net of tax, are recognized and presented as an equity component. The difference between the selling price and the carrying value of the marketable securities is recognized as income or expense of the year when realized. The unrealized gains or losses, net of tax, of the available-for-sale marketable securities recorded in equity are recognized as income or expense of the year when realized.

Surat-surat berharga yang diklasikasikan ke dalam kelompok dimiiki hingga jatuh tempo (“held-to-maturity”) disajikan sebesar biaya perolehan yang disesuaikan dengan premi dan/atau diskonto yang belum diamortisasi. Premi atau diskonto diamortisasi dengan rnenggunakan metode garis lurus. Bila terjadi penurunan nilai wajar di bawah biaya perolehan (termasuk amortisasi premi dan/atau diskonto) yang bersifat permanen, maka biaya perolehan surat berharga yang bersangkutan diturunkan sebesar nilai wajarnya dan jumlah penurunan nilai tersebut dibebankan pada laba rugi konsolidasian tahun berjalan.

Marketable securities classified as held-tomaturity are stated at cost adjusted for unamortized premium or discount. Premium or discount are amortized using the straight-line method. If it is probable that the cost (including amortization of premium and/or discount) of such marketable securities will not be fully recovered, a permanent diminution in value is considered to have occurred and the individual security is written down to its fair value. Any such write-down is recognized as loss in the current year consolidated statement of income.

Untuk surat-surat berharga yang diperdagangkan secara aktif di pasar keuangan yang terorganisasi, nilai wajar tersebut umumnya ditentukan dengan mengacu pada harga penawaran pasar yang terjadi di bursa efek pada tanggal yang terdekat dengan tanggal neraca. Untuk surat-surat berharga yang tidak mempunyai harga penawaran pasar estimasi atas nilai wajar surat-surat berharga ditetapkan dengan mengacu pada nilai wajar instrumen lain yang memiliki substansi yang sama atau dihitung berdasarkan arus kas yang diharapkan terhadap aktiva bersih surat-surat berharga tersebut.

For marketable securities which are actively traded in organized financial markets, fair value is generally determined by reference to quoted market bid prices by the stock exchanges at the close of business on the balance sheet date. For marketable securities where there is no quoted market price, a reasonable estimate of the fair value is determined by reference to the current market value of another instrument which is substantially the same or is calculated based on the expected cash flows of the underlying net assets base of marketable securities.

25




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) g.

h.

2.

Surat-surat Berharga (lanjutan)


g. Marketable Securities (continued)

Pemindahan surat berharga antar kelompok diakui sebesar nilai wajar pada tanggal pemindahan. Untuk surat berharga yang dipindahkan dari kelompok diperdagangkan, laba atau rugi yang belum direalisasi pada tanggal transfer telah tercatat sebagai penghasilan dan oleh karena itu tidak boleh dihapus

The transfer of a marketable security between categories of investments shall be accounted for at fair value at the date of the transfer. For a marketable security transferred from the trading category, the unrealized holding gain or loss at the date of the transfer will have already been recognized in earnings and shall not be reversed.

Penyisihan kerugian aktiva dan perubahan nilai pasar disajikan sebagai penambah/pengurang terhadap surat-surat berharga.

Allowance for losses and changes in fair value are presented as additions/deductions from the outstanding balance of marketable securities.

Surat-surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali dan Surat-surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali

h. Marketable Securities Purchased with Agreements to Resell and Marketable Securities Sold with Agreements to Repurchase

Surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali disajikan sebesar harga jual kembali surat berharga yang bersangkutan dikurangi amortisasi pendapatan bunga yang belum direalisasikan. Selisih antara harga beli dan harga jual kembali surat berharga diakui sebagai pendapatan bunga yang ditangguhkan. Pendapatan bunga yanq ditangguhkan diakui sebagai pendapatan dan diamortisasi selama jangka waktu sejak surat berharga dibeli hingga dijual kembali.

Marketable securities purchased with agreements to resell are presented at their resale price less unamortized interest income. The difference between the purchase price and the selling price is recognized as deferred interest income. Deferred interest income is recognized as income and amortized during the period from the purchase of marketable securities to the date of resale.

Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali disajikan sebagai kewajiban sebesar harga pembelian kembali yang disepakati dikurangi bunga dibayar dimuka yang belum diarmortisasi. Bunga dibayar dimuka merupakan selisih antara harga jual dan harga beli kembali surat berharga, diperlakukan sebagai bunga dibayar dimuka dan diakui sebagai beban bunga sesuai dengan jangka waktu sejak surat berharga tersebut dijual hingga dibeli kembali. Surat berharga yang dijual tetap dicatat sebagai aktiva dalam neraca karena secara substansi kepemilikan surat berharga tetap berada pada pihak Bank sebagai penjual.

Marketable securities sold with agreements to repurchase are recognized as liability at the agreed purchase price, reduced by the balance of amortized prepaid interest. The difference between the selling price and the repurchase price is treated as prepaid interest which is recognized as interest expense over the period from the sale of the marketable securities up to the time of repurchase. The marketable securities sold are recorded as assets on the consolidated balance sheet because in substance the ownership of the marketable securities remains with the Bank as the seller.

26




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) i.

j.

2.

Instrumen Derivatif

ACCOUNTING POLICIES (continued) i.

Derivative Instruments

Instrumen keuangan derivatif (termasuk transaksi mata uang asing untuk tujuan pendanaan dan perdagangan) diakui sebesar nilai wajar pada neraca. Nilai wajar ditentukan berdasarkan harga pasar model penentuan harga atau harga pasar instrumen lain yang memiliki karakteristik serupa. Derivatif dicatat sebagai aktiva apabila memiliki nilai wajar positif dan sebagai kewajiban apabila memiliki niai wajar negatif.

Derivative financial instruments (including foreign currencies transactions for funding and trading) are recognized in the balance sheet at their fair value. Fair value is determined based on market value, pricing models or quoted prices of other instruments with similar characteristics. Derivatives are tamed as assets when the fair value is positive and liabilities when the fair value is negative.

Keuntungan atau kerugian yang terjadi dari perubahan nilai wajar kontrak derivatif yang tidak ditujukan untuk lindung nilai (atau tidak memenuhi kriteria untuk dapat klasifikasikan sebagai lindung nilai) diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan.

Gain or loss as a result of fair value changes on a derivative contract not designated as a hedging instrument (or derivative contract that does not qualify as a hedging instrument) is recognized in current year consolidated statement of income.

Kredit yang Diberikan

j.

Loans

Kredit yang diberikan dinyatakan sebesar saldo kredit bruto dikurangi dengan penyisihan kerugian aktiva yang dibentuk berdasarkan penelaahan terhadap kolektibilitas dari kredit yang diberikan.

Loans are stated at the gross amount of their outstanding balance, less allowance for losses when is determined based on evaluation of the collectibility of each loan.

Kredit sindikasi, kredit dalam rangka pembiayaan bersama, dan penerusan dinyatakan sebesar pokok kredit sesuai dengan porsi risiko yang ditanggung oleh Bank dan anak-anak perusahaan.

Syndicated, joint financing, and channeling loans are stated at the loan principal amount based on the risk participation by the Bank and its subsidiaries.

Restrukturisasi Kredit

Loan Restructuring

Kredit yang direstrukturisasi disajikan sebesar nilai yang lebih rendah antara nilai tercatat kredit pada tanggal restrukturisasi atau nilai tunai penerimaan kas masa depan setelah restrukturisasi. Kerugian akibat selisih antara nilai tercatat kredit pada tanggal restrukturisasi dengan nilai tunai penerimaan kas masa depan setelah restrukturisasi diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian. Setelah restrukturisasi semua penerimaan kas masa depan yang ditetapkan dalam persyaratan baru dicatat sebagai pengembalian pokok kredit yang diberikan dan penghasilan bunga secara proporsional.

Restructured loans are stated at the lower of carrying value of the loan at the time of restructuring or net present value of the total future cash receipts after restructuring. Losses arising from any excess of the carrying value of the loan at the time of restructuring over the net present value of the total future cash receipts after restructuring are recognized in the consolidated statement of income. Thereafter, all cash receipts under the new terms shall be accounted for as the recovery of principal and interest revenue, proportionately.

27




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) j.

k.

2.

Kredit yang Diberikan (lanjutan)

ACCOUNTING POLICIES (continued) j.

Loans (continued)

Kerugian dari restrukturisasi kredit dengan cara konversi sebagian kredit yang diberikan menjadi saham atau instrumen keuangan Iainnya, diakui hanya apabila nilai wajar penyertaan saham atau instrumen keuangan yang diterima dikurangi estimasi beban untuk menjualnya adalah kurang dari nilai tercatat kredit yang diberikan.

Loss on loan restructuring which involves a conversion of loans into equity or other financial instruments in partial satisfaction of loans, is recognized only if the fair value of the equity or financial instruments received, reduced by estimated expenses to sell the equity or other financial instruments, is less than the carrying value of the loan.

Tunggakan bunga yang dikapitalisasi menjadi pokok tagihan dalam perjanjian kredit yang baru dalam rangka restrukturisasi dicatat sebagai pendapatan bunga yang ditangguhkan (deferred interest income) dan diamortisasi secara proporsional berdasarkan nilai bunga yang dikapitaIisasi terhadap pokok kredit baru pada saat pembayaran kredit diterima.

Overdue interest that is capitalized to loan principal under new restructuring agreements is recorded as deferred interest income and is amortized proportionately based on the amount of capitalized interest relative to the loan principal upon loan repayment.

Kredit yang diberikan dihapusbukukan ketika tidak terdapat prospek yang realistis mengenai pengembalian kredit atau hubungan normal antara Bank dan debitur telah berakhir. Kredit yang tidak dapat dilunasi dihapusbukukan dengan mendebet penyisihan kerugian. Pelunasan kemudian atas kredit yang telah dihapusbukukan sebelumnya dikreditkan ke penyisihan kerugian kredit di neraca konsolidasian.

Loans are written-off when there is no realistic prospect of collection or when Bank’s normal relationship with the borrowers has ceased to exist, when loans are deemed uncollectible they are written-off against the related allowance for losses. Subsequent recoveries are credited to the allowance for losses in the consolidated balance sheets.

Pembiayaan/Piutang Syariah

k. Sharia Financing/Receivables

Termasuk dalam pembiayaan/piutang Syariah adalah pembiayaan mudharabah, piutang syariah, dan pembiayaan musyarakah.

Included in Sharia financing/receivables are mudharabah financing, sharia receivables, and musyarakah financing.

Piutang Syariah adalah tagihan yang timbul dari transaksi berdasarkan akad-akad murabahah, istishna, dan qardh.

Sharia receivables resulted for transactions based on murabahah, istishna, and qardh.

Istishna merupakan akad penjualan antara nasabah dan produsen yang bertindak sebagai penjual. Bank membiayai nasabah untuk membeli barang dari produsen (penjual). Cara pembayaran dapat berupa pembayaran dimuka, cicilan atau ditangguhkan sampai jangka waktu tertentu.

Istishna is a sales transaction between customer and producer who acts as seller. Bank finance customer to buy from producer (seller). Payment method may be in advance, installment or deferred until certain period.

Qardh merupakan penyediaan dana atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara nasabah dan Bank, dengan ketentuan wajib untuk melunasi setelah jangka waktu tertentu.

Qardh is a fund supply or receivables which can be equalised with it based on approval or agreement between customer and Bank, with requirement to repayment after certain period.

28




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) k.

l.

2.

Pembiayaan/Piutang Syariah (lanjutan)

ACCOUNTING POLICIES (continued) k. Sharia Financing/Receivables (continued)

Pembiayaan mudharabah merupakan pembiayaan kerjasama antara Bank sebagai pemilik dana dengan nasabah sebagai pelaksana usaha. Pembagian hasil keuntungan dari proyek atau usaha tersebut dilakukan sesuai dengan nisbah (pre-determined ratio) yang telah disepakati bersama. Pembiayaan mudharabah dinyatakan sebesar saldo pembiayaan dikurangi dengan saldo penyisihan kerugian.

Mudharabah financing represents joint financing between the Bank as a fund owner and customer as a business executor. Revenue sharing on the project or business is conducted in accordance with the agreed nisbah (predetermined ratio). Mudharabah financing are stated at their outstanding balance net of allowance for losses.

Piutang murabahah merupakan akad jual beli antara nasabah dan Bank. Bank membiayai kebutuhan investasi nasabah yang dinilai dengan harga pokok ditambah dengan keuntungan yang disepakati bersama. Pembayaran atas piutang ini dilakukan dengan cara mengangsur dalam jangka waktu yang ditentukan. Piutang murabahah dinyatakan sebesar saldo piutang dikurangi dengan pendapatan marjin yang ditangguhkan dan saldo penyisihan kerugian.

Murabahah receivables represent sale and purchase agreements between the borrowers and the Bank. The borrowers investments are funded by the Bank with add-on profit agreed by both parties. The financing facilities are repaid in installments over a certain period of time. Murabahah receivables are stated at their outstanding balance, net of deferred margin and allowance for losses.

Pembiayaan musyarakah adalah akad kerjasama yang terjadi diantara para pemilik modal (mitra musyarakah) untuk menggabungkan modal dan melakukan usaha secara bersama dalam suatu kemitraan dengan nisbah pembagian hasil atau kerugian sesuai dengan kesepakatan atau secara proposional sesuai kontribusi modal.

Musyarakah financing is an agreement between the investors (musyarakah partner) to have a joint-venture in a partnership) with profit or loss sharing based on an agreement or proportionate capital contribution.

Piutang Pembiayaan Konsumen

l.

Consumer Financing Receivables

Piutang pembiayaan konsumen anak-anak perusahaan merupakan jumlah piutang setelah dikurangi dengan pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui dan penyisihan kerugian piutang.

Subsidiary consumer financing receivables are presented net of unearned consumer financing income and allowance for losses.

Pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui yang merupakan selisih antara jumlah keseluruhan pembayaran angsuran yang akan diterima dari konsumen dengan jumlah pokok pembiayaan konsumen diakui sebagai pendapatan sesuai dengan jangka waktu kontrak pembiayaan konsumen berdasarkan tingkat pengembalian berkala yang tetap dari piutang pembiayaan konsumen.

Unearned income on consumer financing, which is the excess of the aggregate installment payments to be received from the consumer over the principal amount financing, is recognized as income over the term of the respective agreement at a constant periodic rate of return on the net consumer financing receivables.

29




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) l.

2.

Piutang Pembiayaan Konsumen (lanjutan)

l.

Consumer (continued)

Financing

Receivables

Pendapatan pembiayaan konsumen disajikan bersih setelah dikurangi dengan bagian yang merupakan hak bank-bank dalam rangka transaksi tersebut.

The consumer financing income is presented net of amounts of the banks rights on such income relating to the transaction.

Selisih bersih antara pendapatan administrasi yang diperoleh dari konsumen pada saat pertama kali perjanjian pembiayaan konsumen ditandatangani dan beban-beban yang timbul pertama kali yang terkait langsung dengan tagihan pembiayaan konsumen ditangguhkan dan diakui sebagai penyesuaian atas imbal hasil pembiayaan konsumen selama jangka waktu pembiayaan konsumen dan disajikan sebagai bagian dari Pendapatan Pembiayaan Konsumen - Bersih di dalam Pendapatan Bunga pada laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan.

The net difference between the administration income earned from the consumer at the first time the financing agreement is signed and initial incremental costs directly related to consumer financing facility is deferred and recognized as an adjustment to the yield received through out the consumer financing period and presented as a part of Net Consumer Financing Revenue under Interest Revenue in the consolidated statement of income for the current year.

m. Tagihan dan Kewajiban Akseptasi

n.


m. Acceptance Receivables and Payables

Tagihan dan kewajiban akseptasi dinyatakan sebesar nilai nominal Letters of Credit (L/C) atau nilai realisasi L/C yang di aksep oleh bank pengaksep (accepting bank).

Acceptance receivables and payables are stated at nominal amount of the Letters of Credit (L/C) or at the realizable value of the L/C that has been accepted by the accepting bank.

Penyisihan kerugian disajikan sebagai pengurang dari akun tagihan akseptasi.

Acceptance receivables are presented net of allowance for losses.

Penyisihan Kerugian Aktiva Produktif dan Non-Produktif dan Estimasi atas Kerugian Komitmen dan Kontinjensi

n.

Aktiva produktif terdiri dari giro pada bank lain, penempatan pada BI dan bank lain, surat-surat berharga, surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijuaI kembali, tagihan derivatif, kredit yang diberikan, tagihan akseptasi, penyertaan serta komitmen dan kontinjensi yang mempunyai risiko kredit.

Allowance for Losses on Earning and NonEarning Assets and Estimated Losses on Commitments and Contingencies Earning assets include current accounts with other banks, placements with BI and other banks, marketable securities, securities purchased under resale agreements, derivative receivables, loans, acceptance receivables, investments and commitments and contingencies which carry credit risk.

30




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) n.

2.

Penyisihan Kerugian Aktiva Produktif dan Non-Produktif dan Estimasi atas Kerugian Komitmen dan Kontinjensi (lanjutan)

n.

Penyisihan kerugian atas aktiva produktif ditentukan berdasarkan kriteria BI sesuai dengan Peraturan BI No. 7/2/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 tentang Penilaian Kualitas Aktiva Bank Umum yang diubah dengan Peraturan BI No. 8/2/PBI2006 tanggal 30 Januari 2006 dan Peraturan BI No. 9/6/PBI/2007 tanggal 30 Maret 2007 yang mengklasifikasikan aktiva produktif menjadi lima kategori dangan persentase penyisihan kerugian sebagai berikut: Klasifikasi

ACCOUNTING POLICIES (continued) Allowance for Losses on Earning and NonEarning Assets and Estimated Losses on Commitments and Contingencies (continued) The allowance for losses on earning assets have been determined using BI criteria in accordance with BI Regulation No. 7/2/PBI/2005 dated January 20, 2005 on Asset Quality Ratings for Commercial Bank’s which was amended by BI Regulation No. 8/2/PBI/2006 dated January 30, 2006 and BI Regulation No. 9/6/PBI/2007 dated March 30, 2007 that classifying earning assets into five categories with the percentage of allowance for losses as follows:

Persentase minimum penyisihan kerugian/ Minimum percentage of allowance for losses

Lancar Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet

1% 5% 15% 50% 100%

Classification Current Special mention Sub-standard Doubtful Loss

Persentase di atas berlaku untuk aktiva produktif dan komitmen dan kontinjensi, dikurangi nilai agunan, kecuali untuk aktiva produktif dan komitmen dan kontinjensi yang dikategorikan sebagai lancar, dimana persentasenya berlaku Iangsung atas saldo aktiva produktif dan komitmen dan kontinjensi yang bersangkutan. Untuk aktiva produktif yang digolongkan lancar, dan dijamin dengan agunan tunai berupa giro, deposito, tabungan setoran jaminan, emas, SBI atau Surat Utang Negara (Obligasi Pemerintah dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah), jaminan Pemerintah sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku, standby L/C dari prime bank, yang diterbitkan sesuai dengan Uniform Customs and Practice for Documentary Credit (UCP) atau International Standard Practices (ISP) yang berlaku, persentase di atas berlaku atas saldo aktiva produktif setelah dikurangi agunan.

The above percentages are applied to earning assets and commitments and contingencies, less the collateral value except for earning assets and commitments and contingencies categorized as current, where the rates are applied directly to the outstanding balance of earning assets and commitments and contingencies. For earning assets classified as current and guaranteed with cash collateral such as demand deposits, time deposits, saving deposits, securities deposits, gold, BI certificates or Government debentures (Government Bonds and Recapitalization Bonds), guarantees of the Government in accordance with laws and regulations, and standby L/C from prime banks and those issued in accordance with the Uniform Customers and Practice for Documentary Credit (UCP) or International Standards Practices (ISP), the above percentage is applied to earning assets balance less collateral value.

Aktiva produktif dengan klasifikasi lancar dan dalam perhatian khusus, sesuai dengan peraturan BI, digolongkan sebagai aktiva produktif tidak bermasalah. Sedangkan untuk aktiva produktif dengan kolektibilitas kurang lancar, diragukan, dan macet digolongkan sebagai aktiva produktif bermasalah.

Earning assets classified as current and special mention, in accordance with BI regulations, are considered performing. Non-performing earning assets consist of assets classified as substandard, doubtful, and loss.

31




2.


2.


Penyisihan kerugian kredit penyisihan khusus dan umum.

terdiri

ACCOUNTING POLICIES (continued) n.

Allowance for Losses on Earning and NonEarning Assets and Estimated Losses on Commitments and Contingencies (continued)

dari

The allowance for loan losses consists of specific and general provisions.

Penyisihan khusus terhadap kredit bemasalah dihitung berdasarkan kemampuan debitur dalam membayar kewajiban dan kecukupan jaminan.

Specific provisions for non-performing loans are calculated based on the borrowers debt servicing capacity and adequacy of collateral.

Penyisihan khusus dibuat jika kemampuan membayar diidentifikasikan kurang baik dan menurut pertimbangan Direksi, estimasi kemampuan membayar peminjam berada di bawah jumlah pokok dan bunga kredit yang belum terbayar.

Specific provisions are made as soon as the debt servicing of the loan is questionable and the Directors consider that the estimated recovery from the borrower is likely to fall short of the amount of principal and interest outstanding.

Penyisihan umum dimaksudkan untuk menyisihkan kerugian yang belum teridentifikasi namun diperkirakan mungkin terjadi berdasarkan pengalaman masa lalu dan keseluruhan portofolio kredit. Termasuk dalam penyisihan umum adalah penyisihan 1% seperti yang dikehendaki oleh peraturan BI untuk aktiva produktif dengan klasifikasi lancar.

General provisions are maintained for losses that are not yet identified but can reasonably be expected to arise based on historical experience, from the existing overall loon portfolio. Included in the general provision is the 1% provision required under BI regulations for earning assets classified as current.

Penyisihan kerugian atas komitmen dan kontinjensi disajikan sebagai kewajiban di neraca konsolidasian.

Allowances for losses on commitments and contingencies are presented in the liability section of the consolidated balance sheet.

Penyisihan kerugian atas penyertaan sementara ditentukan berdasarkan kriteria yang ditetapkan oleh BI sesuai dengan Peraturan BI No. 5/10/PBI/2003 tanggal 11 Juni 2003 tentang Prinsip Kehati-hatian dalam Kegiatan Penyertaan Modal yang dipertegas dengan Peraturan BI No. 7/2/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 yang kemudian diubah dengan Peraturan BI No. 8/2/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2005 yang mengklasifikasikan penyertaan sementara dalam rangka debt to equity swaps dan penyertaan sementara dari jenis transaksitransaksi tertentu yang berakibat dimiliki atau akan dimilikinya saham perusahaan debitur, menjadi empat kategori dengan persentase penyisihan kerugian sebagai berikut:

The allowance for losses on temporary investments has been determined using BI criteria in accordance with BI Regulation No. 5/10/PBI/2003 dated June 11, 2003 on Prudential Principles in Investment Activities which was reinforced by BI Regulation No. 7/2/PBI/2005 dated January 20, 2005 and further amended by BI Regulation No. 8/2PBI/2006 dated January 30, 2006 that classifies temporary in investment from debt to equity swaps and temporary investments from certain types of transactions that resulted in or will result in the ownership in debtor’s company, into four categories with the percentage of allowance for losses as follows:

32




2.


2.


Klasifikasi Lancar Kurang lancar Diragukan Macet

ACCOUNTING POLICIES (continued) n.

Allowance for Losses on Earning and NonEarning Assets and Estimated Losses on Commitments and Contingencies (continued)

Batas waktu sejak pengambilalihan/ Period since acquisition Kurang dari 1 tahun/Less than 1 year 1 - 4 tahun/years 4 - 5 tahun/years Apabila penyertaan modal sementara belum ditarik kembali setelah 5 tahun meskipun debitur telah mencatat laba kumulatif pada saat itu/ If the temporary investment has not been liquidated after 5 years irrespective that the investee has already posted an accumulated profit at that time

Classification Current Sub-standard Doubtful Loss

Sejak 20 Januari 2006, sesuai dengan Peraturan BI No 8/2/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006, bank-bank juga wajib melakukan pembentukan penyisihan kerugian khusus terhadap aktiva non-produktif seperti agunan yang diambil alih, properti terbengkalai, rekening antar kantor, dan suspense account.

Starting from January 20, 2006, in accordance with BI Regulation No. 8/2/PBI/2006 dated January 30, 2006, banks are also required to make a special allowance for losses on nonearning assets, such as foreclosed assets, abandoned properties, inter-branch accounts, and suspense accounts.

Dalam peraturan tersebut, klasifikasi agunan yang diambil alih dan properti terbengkalai ditetapkan sebagai berikut:

This regulation classifies foreclosed assets and abandoned properties into the following classification: Batas waktu/ Period

Klasifikasi Lancar Kurang lancar Diragukan Macet

Sampai dengan 1 tahun/Up to 1 year Lebih dari 1 tahun sampai dengan 3 tahun/ More than 1 year up to 3 years Lebih dari 3 tahun sampai dengan 5 tahun/ More than 3 years up to 5 years Lebih dari 5 tahun/More than 5 years

Klasifikasi untuk rekening antar kantor dan suspense account ditetapkan sebagai berikut: Klasifikasi Lancar Macet

Classification Current Sub-standard Doubtful Loss

The classification for inter-branch accounts and suspense accounts are as follows: Batas waktu/ Period

Sampai dengan 180 hari/Up to 180 days Lebih dari 180 hari/More than 180 days

33

Classification Current Loss




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) o.

p.

2.

Penyertaan Saham

ACCOUNTING POLICIES (continued) o. Investments in Shares

Penyertaan pada Perusahaan Asosiasi

Investments in Associated Companies

Penyertaan dengan kepemilikan 20% sampai dengan 50% tanpa adanya pengaruh signifikan, baik dimiliki secara langsung maupun tidak langsung dinyatakan sebesar biaya perolehan, ditambah atau dikurangi dengan bagian laba atau rugi perusahaan asosiasi sejak perolehan sebesar persentase pemilikan, dikurangi dengan dividen yang diterima (metode ekuitas). Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat permanen, maka nilai tercatatnya dikurangi untuk mengakui penurunan tersebut yang ditentukan untuk setiap investasi secara individu dan kerugiannya dibebankan pada laba rugi konsolidasian tahun berjalan.

Investments in shares of stock with ownership interest of 20% to 50% with no significant influence, directly or indirectly owned, are accounted for using the equity method whereby the Bank’s proportionate share in the net income or loss of the associated company after the date of acquisition is added to or deducted from, and dividends subsequently received are deducted from, the acquisition cost of the investments. The carrying amount of the investments is written down to recognize any permanent decline in value of the individual investments. Any such write down is charged directly to current year consolidated statement of income.

Penyertaan Lainnya

Other Investments

Penyertaan dalam bentuk saham dengan pemilikan kurang dari 20% yang nilai wajarnya tidak tersedia dan dimaksudkan untuk penyertaan jangka panjang dinyatakan sebesar biaya perolehan (metode biaya). Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat permanen, nilai tercatatnya dikurangi untuk mengakui penurunan tersebut yang ditentukan untuk setiap investasi secara individu dan kerugiannya dibebankan pada laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan.

Investments in shares of stock with ownership interest of less than 20% that do not have readily determinable fair values and are intended for long- term investments are stated at cost (cost method). The carrying amount of the investments is written down to recognize a permanent decline in value of the individual investments. Any such write down is charged directly to current year consolidated statement of income.

Penyertaan lainnya diakui sebesar biaya perolehan dikurangi penyisihan kerugian aktiva.

All other investments are carried at cost reduced by an allowance for losses.

Aset tetap

p. Fixed assets

Efektif tanggal 1 Januari 2008, Bank menerapkan PSAK No. 16 (Revisi 2007), “Aset Tetap”, yang menggantikan PSAK No. 16 (1994), “Aset Tetap dan Aktiva Lain-lain” dan PSAK No. 17 (1994), “Akuntansi Penyusutan”, dimana Bank telah memilih model biaya. Penerapan PSAK revisi ini tidak menimbulkan dampak yang signifikan terhadap laporan keuangan Bank.

Effective January 1, 2008, the Bank applied PSAK No. 16 (Revised 2007), “Fixed Assets”, which supersedes PSAK No. 16 (1994), ”Fixed Assets and Others Assets” and PSAK No. 17 (1994), “Accounting for Depreciation”, whereby the Bank has chosen the cost model. The adoption of this revised PSAK did not have significant effect in the Bank’s financial statements.

34




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) p.

2.

Aset tetap (lanjutan)

ACCOUNTING POLICIES (continued) p. Fixed assets (continued)

Aset tetap, kecuali tanah yang tidak disusutkan, dinyatakan berdasarkan biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan. Penyusutan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line) berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis aset tetap sebagai berikut: Bangunan Prasarana bangunan Perabot dan peralatan kantor Kendaraan bermotor

Fixed assets, except land, are stated at cost less accumulated depreciation. Depreciation is computed using the straight-line method based on the estimated useful lives of the assets as follows:

Tahun/Years 20 4 4 4-8

Buildings Building improvements Furniture, fixtures, and office equipment Motor vehicles

Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan laba rugi konsolidasian pada saat terjadinya, pemugaran dan penambahan dalam jumlah signifikan dikapitalisasi apabila kemungkinan besar Bank akan mendapatkan manfaat ekonomi masa depan dari aktiva tersebut yang melebihi standar kinerja yang diperkirakan sebelumnya. Biaya perolehan dan akumulasi penyusutan aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau dijual dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang bersangkutan dan laba atau rugi yang terjadi dilaporkan dalam laporan laba rugi konsolidasian tahun yang berjalan.

The cost of repairs and maintenance is charged to operations as incurred, significant renewals and betterments are capitalized when it is probable that future economic benefits in excess of the originally assessed standard of performance of the existing assets will flow to the Bank. When assets are retired or otherwise disposed of; their costs and the related accumulated depreciation are removed from the accounts and any resulting gain or loss is reflected in current year consolidated statement of income.

Biaya-biaya tertentu sehubungan dengan perolehan atau perpanjangan hak kepemilikan tanah ditangguhkan dan diamortisasi sepanjang umur hak atas tanah.

Certain expenses incurred in the acquisition or extension of landrights are deferred and amortized over the terms of the landrights.

Bank melakukan penelaahan pada akhir tahun untuk menentukan adanya indikasi terjadinya penurunan nilai aktiva. Bank menghitung taksiran jumlah yang dapat diperoleh kembali atas nilai semua aktiva yang dimiliki apabila terdapat situasi atau keadaan yang memberikan indikasi terjadinya penurunan nilai aktiva dan mengakuinya sebagai rugi dalam laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan.

The Bank conducts a review at the end of the year to determine whether there are indications of asset impairment. The Bank calculates the estimated recoverable amount of all its assets and determines if there is a decrease in the value of the assets and recognizes an impairment loss on such assets to current year consolidated statement of income.

35




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) p.

q.

r.

2.

Aset Tetap (lanjutan)

ACCOUNTING POLICIES (continued) p. Fixed Assets (continued)

Bila nilai tercatat suatu aktiva melebihi taksiran jumlah yang dapat diperoleh kembali (estimated recoverable amount) maka nilai tercatat tersebut diturunkan ke jumlah yang dapat diperoleh kembali tersebut, yang ditentukan sebagai nilai tertinggi antara harga jual bersih dan nilai pakai.

When the carrying amount of an asset exceeds its estimated recoverable amount, the asset is written down to its estimated recoverable amount, which is determined as the higher of net selling price or value in use.

Penurunan nilai aktiva, jika ada, diakui sebagai kerugian pada laba rugi tahun berjalan.

Impairment in asset value, if any, is recognized as loss in the current year’s statement of income.

Aktiva Lain-lain

q. Other Assets

Aktiva lain-lain antara lain terdiri dari uang muka, biaya dibayar dimuka, bunga masih akan diterima, properti terbengkalai, agunan yang diambil alih, dan lain-lain.

Other assets consists of advance payments, prepaid expenses, interest receivables, abandoned properties, foreclosed assets, and others.

Agunan yang diambiI alih diakui sebesar nilai realisasi bersih. Nilai realisasi bersih adalah nilai wajar agunan yang diambil alih dikurangi dengan estimasi biaya untuk menjual agunan tersebut. Selisih lebih saldo kredit di atas nilai realisasi bersih dan agunan yang diambil alih dibebankan ke dalam akun penyisihan kerugian.

Foreclosed assets are stated at net realizable value. Net realizable value is the fair value of the foreclosed assets less estimated costs of liquidating the assets. The excess of loan receivable over the net realizable value of the foreclosed assets is charged to the allowance for losses.

Selisih antara nilai agunan yang diambil alih dan hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan atau kerugian pada saat penjualan.

The difference between the value of the foreclosed assets and the proceed from the sale of such property is recorded as a gain or loss in the year the property is sold.

Beban-beban yang berkaitan dengan pemeliharaan agunan yang diambil alih dibebankan pada laporan laba rugi konsolidasian pada saat terjadinya.

Expenses for maintaining foreclosed assets are charged in the consolidated statement of income as incurred.

Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat permanen, maka nilai tercatatnya dikurangi untuk mengakui penurunan tersebut dan kerugiannya dibebankan pada laba rugi tahun berjalan.

The carrying amount of the foreclosed assets is written down to recognize a permanent decline in value of the foreclosed assets. Any such since down is charged to current earnings.

Kewajiban Segera

r.

Kewajiban segera merupakan kewajiban Bank yang harus segera dibayarkan kepada pihak lain berdasarkan kontrak atau perintah dari pihak yang mempunyai kewenangan untuk itu. Kewajiban segera dinyatakan sebesar nilai kewajiban Bank.

Liabilities Immediately Payable Liabilities immediately payable represent obligations to third parties based on contract or order by those having authority that have to be settled immediately or predetermined in advance. These are stated at the amount payable by the Bank.

36




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) s.

Simpanan Nasabah Giro dinyatakan sebesar kepada pemegang giro.

t.

u.

2.

ACCOUNTING POLICIES (continued) s. Deposits from Customers

nilai

kewajiban

Demand deposits are stated at the amount due to the demand deposit account holders.

Tabungan dinyatakan sebesar nilai kewajiban kepada pemilik tabungan.

Savings deposits are stated at the amount due to the savings account holders.

Deposito berjangka dinyatakan sebesar nilai nominal sesuai dengan perjanjian antara pemegang deposito berjangka dengan Bank.

Time deposits are stated at the nominal amount set forth in the agreements between the Bank and holders of time deposits.

Simpanan Syariah

t.

Sharia Deposits

Simpanan Syariah terdiri dari giro wadiah tabungan wadiah, dan deposito berjangka mudharabah.

Sharia deposits consist of wadiah demand deposits, wadiah savings deposits, and mudharabah time deposits.

Giro wadiah merupakan titipan dana pihak ketiga yang mendapatkan bonus berdasarkan kebijakan Bank. Giro wadiah dinyatakan sebesar titipan pemegang giro di Bank.

Wadiah demand deposits represent entrusted third party funds which earn bonus based on the Bank’s policy. Wadiah demand deposits are stated at the amounts due to the depositors.

Tabungan wadiah merupakan simpanan pihak lain yang mendapatkan bonus berdasarkan kebijakan Bank. Tabungan wadiah dinyatakan sebesar nilai investasi pemegang tabungan di Bank.

Wadiah savings deposits represent third party funds which earn bonus based on the Bank’s policy. Wadiah savings deposits are stated at the amounts due to the depositors.

Deposito berjangka mudharabah merupakan simpanan pihak lain yang hanya dapat ditarik pada waktu tertentu sesuai dengan perjanjian antara pemegang deposito dengan Bank. Deposito berjangka mudharabah dinyatakan sebesar nilai nominal.

Mudharabah time deposits represent deposits from third parties which earn revenue sharing and can be withdrawn only at specified dates based on the agreement with the depositor. Mudharabah time deposits are stated at nominal amounts.

Simpanan dari Bank Lain

u. Deposits from Other Banks

Simpanan dari bank lain terdiri dari kewajiban terhadap bank Iain, baik dalam maupun luar negeri, dalam bentuk giro, inter-bank call money yang jatuh tempo menurut perjanjian tidak lebih dari 90 hari, deposito berjangka, dan sertifikat deposito. Semuanya dinyatakan sesuai jumlah kewajiban terhadap bank lain.

Deposits from other banks represent liabilities to domestic and overseas banks, in the form of demand deposits, inter-bank call money with original maturities of 90 days or less, time deposits, and certificates of deposit. These are stated at the amount due to the other banks.

Simpanan dari bank lain termasuk simpanan Syariah dalam bentuk giro wadiah dan investasi tidak terikat yang terdiri dari deposito berjangka mudharabah.

Deposits from other banks include Sharia deposits in the form of wadiah demand deposits and unrestricted investments which comprised mudharabah time deposits.

37




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) v.

2.

Surat-surat Berharga yang Diterbitkan

ACCOUNTING POLICIES (continued) v. Marketable Securities Issued

Surat-surat berharga yang diterbitkan merupakan kewajiban Bank dalam bentuk obligasi yang diperdagangkan di pasar modal. Obligasi dinyatakan sebesar nilai nominal. Beban emisi obligasi dibebankan seluruhnya dalam laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan. Perolehan kembali obligasi yang tidak dimaksudkan sebagai pelunasan diperlakukan seolah-olah telah terjadi pelunasan dalam laporan keuangan konsolidasian. Selisih antara nilai nominal obligasi dengan nilai wajar pada tanggal pembelian kembali dibebankan pada laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan.

Marketable securities issued represent obligations of the Bank in the form of bonds which are traded in the capital or money markets. Bonds issued by the Bank are stated at their nominal amounts. Expenses incurred in the issuance (public offering) of the bonds are charged to current year consolidated statements of income. Buy-back of bonds which are not intended as redemption is recognized and reported in the consolidated financial statements as a deduction from total bonds issued, as if the bond settlement had taken place. The difference between the nominal value of the bonds and its fair value is charged to current year consolidated statements of income.

w. Pendapatan dan Beban Bunga

w. Interest Incomes and Expenses

Pendapatan dan beban bunga diakui secara akrual, kecuali pendapatan bunga atas kredit yang diberikan dan aktiva produktif lainnya yang diklasifikasi sebagai non-performing. Pendapatan bunga tersebut diakui pada saat pendapatan tersebut diterima. Pendapatan bunga yang diakui tetapi belum tertagih harus dibatalkan pada saat kredit diklasifikasikan non-performing. Pendapatan bunga atas aktiva non-performing yang belum diterima dilaporkan sebagai tagihan kontinjensi dalam rekening administratif dan diakui sebagai pendapatan pada saat diterima tunai.

Interest incomes and expenses are recognized on an accrual basis, except for interest income on loans and other earning assets classified as non-performing. These interest incomes are recognized only when such interests are actually received. Interest income recognized or recorded but not yet received are cancelled when the loans are classified as nonperforming. Such interest incomes from nonperforming loans are recorded as contingent receivables in the administrative accounts and are recognized as income when collection of the cash is received.

Kredit yang diberikan dan aktiva produktif lainnya (tidak termasuk surat-surat berharga) diklasifikasikan sebagai non-performing jika telah masuk dalam klasifikasi kurang lancar, diragukan dan macet. Sedangkan, surat-surat berharga diklasifikasikan sebagai nonperforming jika penerbit efek tidak dapat memenuhi pembayaran bunga dan/atau pokok atau memliki peringkat paling kurang 1 (satu) tingkat di bawah peringkat investasi.

Loans and other earning assets (excluding securities ) are considered as non-performing when they are classified as sub-standard, doubtful, or loss. Securities are categorized as non-performing when the issuer of securities defaults on its interest and/or principal payments or if ther are rated no lower than 1 (one) below investment grade.

38




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan)

2.

w. Pendapatan dan Beban Bunga (lanjutan)

ACCOUNTING POLICIES (continued) w. Interest Incomes and Expenses (continued)

Seluruh penerimaan yang berhubungan dengan kredit diragukan dan macet diakui terlebih dahulu sebagai pengurang pokok kredit. Kelebihan penerimaan dari pokok kredit diakui sebagai pendapatan bunga.

Cash payments of debtors pertaining to loans classified as doubtful and loss are applied against loan principal balances, any excess is recognized as interest payment on the said loans.

Tunggakan bunga yang dikapitalisasi menjadi pokok tagihan dalam perjanjian kredit yang baru dalam rangka restrukturisasi dicatat sebagai pendapatan bunga yang ditangguhkan (deferred interest income) dan akan diakui sebagai pendapatan dengan cara amortisasi secara proporsional berdasarkan nilai bunga yang dikapitalisasi terhadap pokok kredit baru pada saat pembayaran kredit diterima.

Deferred interest that is capitalized to receivables under new restructuring agreements is recorded as deferred interest income and is amortized proportionately based in the amount of capitalized interest relative to the loan principal upon loan repayment.

Berdasarkan PBI No. 7/2/PBI/2005, yang mulai berlaku efektif sejak 20 Januari 2005, sebelum kualitas kredit yang direstrukturisasi menjadi lancar, pendapatan bunga dari kredit yang direstrukturisasi tersebut diakui apabila telah diterima secara tunai. Bank menerapkan perubahan kebijakan pengakuan pendapatan bunga untuk kredit yang direstrukturisasi secara prospektif menurut PBI No. 7/2/2005.

Based on PBI No. 7/2/2005, which became effective on January 20, 2005 before a restructured loan is classified as current, its interest income loan is recognized when received in cash. Bank applied the change in accounting policy for interest revenue recognition on restructured loans prospectively based on PBI No. 7/2/2005.

Pendapatan dan beban bunga termasuk pendapatan dan beban Syariah. Pendapatan Syariah terdiri dari bagi hasil (atas pendapatan atau laba rugi) murabahah, mudharabah, dan musyarakah. Pendapatan dari transaksi murabahah diakui dengan menggunakan metode akrual. Pendapatan dari transaksi bagi hasil dari pembiayaan mudharabah dan musyarakah diakui pada saat angsuran diterima secara tunai. Beban Syariah terdiri dari beban bagi hasil mudharabah dan beban bonus wadiah.

Interest incomes and expenses include Sharia incomes and expenses. Sharia income is earned from murabahah, mudharabah and musyarakah financing revenue or income sharing. Income from murabahah is recognized using the accrual basis, while income from mudharabah and musyarakah is recognized when cash is received as a payment of an installment. Sharia expense consists of expenses from mudharabah income sharing and wadiah bonuses.

39




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) x.

y.

2.

Pendapatan dan Beban Provisi dan Komisi

ACCOUNTING POLICIES (continued) x. Fees and Commission Income and Expense

Penghasilan provisi dan komisi yang jumlahnya signifikan yang berkaitan langsung dengan kegiatan pemberian kredit, atau yang berhubungan dengan jangka waktu tertentu diamortisasi berdasarkan metode garis lurus sesuai dengan jangka waktu kontrak. Untuk kredit yang dilunasi sebelum jatuh temponya saldo pendapatan provisi dan komisi yang ditangguhkan diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian pada saat kredit dilunasi.

Significant fees and commissions income directly related to lending activities, or relates to a specific period are amortized using the straight-line method over the term of the underlying contract. Unamortized fees and commissions income relating to loans settled prior to maturity are recognized to consolidated statements of income at the settlement date.

Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan kegiatan perkreditan dan pinjaman yang diterima atau jangka waktu perkreditan dan pinjaman yang diterima, atau jumlahnya tidak material diakui sebagai pendapatan atau beban pada saat terjadinya transaksi.

Commissions and fees not related to loan and borrowing activities or loan and borrowing periods or not material are recognized as revenues and expenses at the time the transactions are undertaken.

Perpajakan

y. Taxation

Pajak penghasilan tangguhan dihitung dengan menggunakan metode kewajiban, terhadap semua perbedaan temporer pada tanggal neraca antara aktiva dan kewajiban menurut pajak dan nilai tercatatnya pada laporan keuangan.

Deferred income tax is provided, using the liability method, on all temporary differences at the balance sheet date between the tax base of assets and liabilities and their carrying amounts for financial reporting purposes.

Kewajiban pajak tangguhan diakui atas seluruh perbedaan temporer kena pajak. Aktiva pajak tangguhan diakui untuk perbedaan temporer yang dapat dikurangkan untuk keperluan pajak dan saldo rugi fiskal yang dapat dikompensasi, sepanjang besar kemungkinan terdapat laba kena pajak pada masa datang yang dapat dimanfaatkan atas perbedaan temporer yang dapat dikurangkan untuk keperluan pajak dan saldo rugi fiskal yang dapat dikompensasi tersebut.

Deferred tax liabilities are recognized for all taxable temporary differences. Deterred tax assets are recognized for all deductible temporary differences and carry-forward of unused tax losses, to the extent that it is probable that taxable profit will be available against which the deductible temporary differences and unused tax losses can be utilized.

Pajak tangguhan dihitung dengan menggunakan tarif pajak (dan peraturan pajak) yang berlaku atau yang secara substansial diberlakukan pada tahun dimana aktiva tersebut direalisasikan atau kewajiban tersebut diselesaikan.

Deferred tax assets and liabilities are measured at the tax rates (and tax laws) that are substantially expected to apply to the year when the asset is realized or the liability is settled.

Perubahan atas kewajiban pajak dicatat pada saat surat ketetapan pajak diterima atau, apabila diajukan keberatan dan atau banding, diakui pada saat hasil dan keberatan dan atau banding diterima.

Amendments to tax obligations are recorded when a tax assessment is received or, if appealed against, when the result of the appeal is determined.

40




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) y.

z.

2.

Perpajakan (lanjutan)

ACCOUNTING POLICIES (continued) y. Taxation (continued)

Taksiran pajak penghasilan Bank dan anakanak perusahaan dihitung untuk masingmasing perusahaan sebagai badan hukum terpisah. Aktiva pajak kini dan kewajiban pajak kini untuk badan hukum yang berbeda tidak disalinghapuskan dalam laporan keuangan konsolidasian.

The income tax of the Bank and its subsidiaries is computed for each company as a separate legal entity. Current tax assets and current tax liabilities for different legal entities are not offset in the consolidated financial statements.

Beban pajak kini ditentukan berdasarkan penghasilan kena pajak untuk tahun berjalan dan dihitung menggunakan tarif pajak yang berlaku.

Current tax expense is determined based on the taxable income for the year and computed using prevailing tax rates.

Laba per Saham

z. Earnings per Share

Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih residual dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang beredar pada tahun yang bersangkutan.

Basic earnings per share is computed by dividing residual net income by the weighted average number of shares outstanding during the year.

Laba per saham dilusian dihitung dengan membagi laba bersih dengan rata-rata tertimbang saham yang beredar pada tahun yang bersangkutan yang disesuaikan dengan mengasumsikan konversi surat berharga berpotensi saham yang sifatnya dilutif.

Diluted earnings per share is computed by dividing net income with the weighted average number of shares outstanding during the year adjusted to assumed conversion of all dilutive potential ordinary shares.

aa. Dana Pensiun dan Manfaat Karyawan

aa. Pension Plan Entitlements

and

Employee

Service

Kewajiban Pensiun

Pension Obligations

Bank mempunyai program pensiun sesuai dengan Undang-undang (UU) Ketenagakerjaan No. 13/2003 atau kebijakan internal Bank. Karena UU Ketenagakerjaan menentukan rumus tertentu untuk menghitung jumlah minimal imbalan pensiun, pada dasarnya program pensiun berdasarkan UU Ketenagakerjaan adalah program manfaat pasti. Program-program ini pada umumnya didanai melalui pembayaran kepada pengelola dana pensiun sebagaimana ditentukan dalam perhitungan aktuarial yang dilakukan secara barkala. Program pensiun manfaat pasti adalah program pensiun yang menentukan jumlah imbalan pensiun yang akan diberikan, yang pemberiannya biasanya didasarkan pada satu faktor atau lebih seperti usia, masa kerja atau kompensasi.

The Bank has pension schemes in accordance with Labor Law No. 13/2003 or the Bank’s policies. Since the Labor Law sets the formula for determining the minimum amount of benefits, in substance pension plans under Labor Law represent defined benefit plans. The schemes are generally funded through payments to trustee-administered funds as determined by periodic actuarial calculations. A defined benefit plan is a pension plan that defines an amount of pension benefit to be provided, usually as a function of one or more factors such as age, years of service or compensation.

41




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) aa. Dana Pensiun (lanjutan)

dan

Manfaat

2. Karyawan

ACCOUNTING POLICIES (continued) aa. Pension Plan and Employee Entitlements (continued)

Service

Kewajiban Pensiun (lanjutan)

Pension Obligations (continued)

Kewajiban program pensiun manfaat pasti yang diakui di necara konsolidasian adalah nilai kini kewajiban manfaat pasti pada tanggal neraca dikurangi nilai wajar aktiva program, serta disesuaikan dengan keuntungan/kerugian aktuarial dan biaya jasa lalu yang belum diakui. Kewajiban manfaat pasti dihitung setiap tahun oleh aktuaris independen menggunakan metode projected unit credit. Nilai kini kewajiban manfaat pasti ditentukan dengan mendiskontokan estimasi arus kas keluar masa depan dengan menggunakan tingkat bunga obligasi korporasi berkualitas tinggi dalam mata uang yang sama dengan mata uang imbalan yang akan dibayarkan dan waktu jatuh tempo yang kurang lebih sama dengan waktu jatuh tempo imbalan yang bersangkutan.

The liability recognized in the consolidated balance sheet in respect of defined benefit pension plans is the present value of the defined benefit obligation at the balance sheet date less the fair value of plan assets, together with adjustments for unrecognized actuarial gains or losses and past service cost. The defined benefit obligation is calculated annually by independent actuaries using the projected unit credit method. The present value of the defined benefit obligation is determined by discounting the estimated future cash outflows using interest rates of high quality corporate bonds that are denominated in the currency in which the benefit will be paid, and that have terms to maturity approximating the terms of the related pension liability.

Keuntungan dan kerugian aktuarial dapat timbul dari penyesuaian yang dibuat berdasarkan pengalaman, perubahan asumsiasumsi aktuarial dan perubahan pada program pensiun. Apabila jumlah keuntungan atau kerugian aktuarial ini melebihi 10% dan nilai kini kewajiban manfaat pasti atau 10% dari nilai wajar aktiva program maka kelebihannya dibebankan atau dikreditkan pada laporan laba rugi selama sisa masa kerja rata-rata para karyawan yang bersangkutan.

Actuarial gains and losses arising from experience adjustments, changes in actuarial assumptions and amendments to pension plans when exceeding 10% of present value of the defined benefit obligation or 10% of fair value program’s asset are charged or credited to statement of income over the average remaining service lives of the related employees.

Sejak tahun 2008, berdasarkan Surat Keputusan No. 484 Tahun 2006 tentang penghargaan bagi karyawan purnabakti, Bank juga memberikan penghargaan masa dinas untuk karyawan yang telah menyelesaikan masa kerja selama 10 tahun atau lebih. Untuk manfaat tersebut, PSAK No. 24 (Revisi 2004) mengharuskan perlakuan akuntansi yang hampir sama dengan akuntansi untuk program manfaat pasti (sebagaimana disajikan pada paragraf sebelum ini), kecuali bahwa semua keuntungan dan kerugian aktuaria dan biaya jasa lalu yang timbul harus diakui sekaligus dalam laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan.

Starting 2008, based on the decision letter No. 484 Year 2006, regarding awards for employees, Bank also provides for long service awards for employees whose work periods reach 10 years or above. For such benefits, PSAK No. 24 (Revised 2004) requires an accounting treatment similar to that for defined benefit plans, except that the actuarial gains and losses and past service costs should all be recognized immediately in the current year’s consolidated statement of income.

42




2.


2.

ab. Opsi Saham

ACCOUNTING POLICIES (continued) ab. Share Options

Bank memberikan opsi saham kepada direksi dan karyawan pada posisi dan jabatan tertentu berdasarkan persyaratan yang telah ditetapkan. Biaya kompensasi saham pada tanggal penerbitan dihitung berdasarkan nilai wajar dari opsi saham tersebut dan diakui dalam akun “Beban gaji dan tunjangan karyawan” berdasarkan program hak yang diakui pada tahun berjalan dengan metode garis lurus selama masa tunggu (vesting period). Akumulasi dan biaya kompensasi saham diakui sebagai “Cadangan opsi saham“ dalam bagian ekuitas.

The Bank has granted share options to the directors and employees at certain positions and levels based on established criteria. Compensation cost at the grant date is calculated using the fair value of the share options and is recognized as part of “Salaries and employee benefit expense“ based on the straight-line method over the vesting period. Accumulation of compensation cost is recognized as “Share options reserve“ in equity.

Nilai wajar dari opsi saham tersebut dinilai berdasarkan laporan hasil penilaian oleh konsultan independen dengan menggunakan metode penentuan harga opsi Black-Scholes.

The fair value of the stock options granted is based on independent consultants’ valuation report calculated using the Black-Scholes option pricing model.

ac. Informasi Segmen

ac. Segment Information

Informasi segmen disusun sesuai dengan kebijakan akuntansi yang dianut dalam penyusunan dan penyajian laporan keuangan konsolidasian. Segmen primer pelaporan adalah segmen usaha sedangkan segmen sekunder adalah segmen geografis.

Segment information is prepared using the accounting policies adopted for preparing and presenting the consolidated financial statements. The primary reporting segment information is based on business segments, while secondary segment information is based on geographical segments.

Segmen usaha adalah komponen bisnis Bank yang dapat dibedakan dalam menghasilkan jasa (baik jasa individual maupun kelompok jasa terkait) dan komponen itu memiliki risiko dan imbalan yang berbeda dengan risiko dan imbalan segmen lain. Segmen usaha terbagi dalam kelompok perbankan konvensional dan perbankan Syariah.

A business segment is a distinguishable component of the Bank that is engaged in providing an individual service or a group of related services and that is subject to risks and returns that are different from those of other business segments. The business segment has been determined to be conventional banking and banking activities based on Sharia principles.

Segmen geografis adalah komponen Bank yang dapat dibedakan dalam menghasilkan jasa pada lingkungan (wilayah) ekonomi tertentu dan komponen itu memiliki risiko dan imbalan yang berbeda dengan risiko dan imbalan pada komponen yang beroperasi pada lingkungan (wilayah) ekonomi lain.

A geographical segment is a distinguishable component of the Bank that is engaged in providing services within a particular economic environment and that is subject to risks and returns that are different from those operating in other economic environments.

43




2.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) ad. Transaksi dengan Pihak-pihak Mempunyai Hubungan Istimewa

2. yang

ACCOUNTING POLICIES (continued) ad. Transactions with Related Parties

Sesuai dengan PSAK No. 7 tentang “Pengungkapan Pihak-pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa” yang dimaksud dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa adalah sebagai berikut:

Related parties are defined under PSAK No. 7 on “Related Party Disclosures” as follows:

1)

perusahaan yang melalui satu atau lebih perantara (intermediaries), mengendalikan, atau dikendalikan oleh, atau berada dibawah pengendalian bersama dengan perusahaan pelapor (termasuk holding companies, subsidiary, dan fellow subsidiary);

1)

enterprises that, through one or more intermediaries, control or are controlled by, or are under common control with the reporting enterprise (including holding companies, subsidiary, and fellow subsidiary);

2)

perusahaan asosiasi;

2)

associated companies;

3)

perorangan yang memiliki, baik secara langsung maupun tidak langsung suatu kepentingan hak suara di perusahaan pelapor yang berpengaruh secara signifikan, dan anggota keluarga dekat dari perorangan tersebut (anggota keluarga dekat adalah mereka yang dapat diharapkan mempengaruhi atau dipengaruhi perorangan tersebut dalam transaksinya dengan perusahaan pelapor);

3)

individuals owning, directly or indirectly, an interest in the voting power of the reporting enterprise that gives them significant influence over the enterprise, and close members of the family of any such individuals (close members of a family are defined as those members who are able to exercise influence or can be influenced by such individuals in their transactions with the reporting enterprise);

4)

karyawan kunci, yaitu orang-orang yang mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin dan mengendalikan kegiatan perusahaan pelapor yang meliputi anggota komisaris, direksi dan manajer dari perusahaan serta anggota keluarga dekat orang-orang tersebut; dan

4)

key management personnel, that is, those persons having authority and responsibility for planning directing and controlling the activities of the reporting enterprise, including commissioners, directors and managers of the enterprise and close members of the families of such individuals; and

5)

perusahaan di mana suatu kepentingan substansial dalam hak suara dimiliki baik secara langsung maupun tidak langsung oleh setiap orang yang diuraikan dalam 3) atau 4) atau setiap orang tersebut mempunyai pengaruh signifikan atas perusahaan tersebut. Ini mencakup perusahaan-perusahaan yang dimiliki anggota komisaris, direksi atau pemegang saham utama dari perusahaan pelapor dan perusahaan-perusahaan yang mempunyai anggota manajemen kunci yang sama dengan perusahaan pelapor.

5)

enterprises in which a substantial interest in the voting power is owned, directly or indirectly by any persons described in 3) or 4) above, or over which such a person is able to exercise significant influence. This definition includes enterprises owned by the commissioners, directors or major shareholders of the reporting enterprise and enterprises that have a common member of key management as in the reporting enterprise.

44




2.


2.

ad. Transaksi dengan Pihak-pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa (lanjutan)

ACCOUNTING POLICIES (continued) ad. Transactions (continued)

Semua tansaksi yang jumlahnya signifikan dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa, baik yang dilakukan dengan syarat normal, sebagaimana dilakukan dengan pihak yang tidak mempunyai hubungan istimewa, maupun tidak, telah diungkapkan dalam laporan keuangan konsolidasian. Transaksi Bank dengan Badan Usaha Milik Negara/Daerah tidak diungkapkan sebagai transaksi dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa.

3.

Rupiah

3.

2006

418.137

7.834 3.080 186 588

Rupiah

3.457 57 68

Foreign currencies United States Dollar Singapore Dollar Australian Dollar 17

12

11.688

3.666

3.599

683.155

421.803

275.562

The Rupiah balance includes cash in ATMs (Automatic Teller Machines) amounting to Rp91,088 (2007: Rp68,660; 2006: Rp53,232).

GIRO PADA BANK INDONESIA

4. 2008

Rupiah DoIar Amerika Serikat

271.963

3.021 557 76

Saldo dalam mata uang Rupiah termasuk uang pada ATM (Anjungan Tunai Mandiri) sebesar Rp91.088 (2007: Rp68.660; 2006: Rp53.232)

4.

Parties

CASH

2007

671.467

Mata uang asing DoIar Amerika Serikat Dolar Singapura Dolar Australia Lainnya

Related

All significant transactions with related parties, whether or not conducted under terms and conditions similar to those granted to third parties, are disclosed in the notes to the consolidated financial statements. Transactions with State-owned/Regional-owned companies are not considered as transactions with related parties.

KAS 2008

with

2007

CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA 2006

1.158.462 41.420

3.538.511 148.879

2.330.467 91.831

1.199.882

3.687.390

2.422.298

Pada tanggal 31 Desember 2008, saldo giro pada Bank Indonesia termasuk giro yang didasarkan pada prinsip perbankan Syariah sebesar Rp30.303 (2007: Rp19.462; 2006: Rp14.361).

Rupiah United States Dollar

As at December 31, 2008, current accounts with Bank Indonesia include amounts under Sharia banking principles of Rp30,303 (2007: Rp19,462; 2006: Rp14,361).

45




4.

GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan)

4.

CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA (continued)

Saldo giro pada Bank Indonesia disediakan untuk memenuhi persyaratan giro wajib minimum (GWM) dari Bank Indonesia.

Current accounts with Bank Indonesia are maintained to comply with Bank Indonesia minimum statutory reserve requirement (GWM).

Berdasarkan Peraturan BI (PBI) No. 6/15/PBI/2004 tertanggal 28 Juni 2004, bank dipersyaratkan untuk memiliki giro wajib minimum (GWM) sebesar 5% dari dana pihak ketiga dalam mata uang rupiah dan 3% dari dana pihak ketiga dalam mata uang asing. Selain itu, bank dipersyaratkan untuk memiliki tambahan GWM sebesar persentase tertentu apabila memiliki jumlah dana pihak ketiga melebihi Rp1 triliun (nilai penuh) sampai dengan jumlah tertentu. BI akan membayar bunga atas tambahan GWM dalam mata uang Rupiah tersebut.

Based on BI Regulation (PBI) No. 6/15/PBI/2004 dated June 28, 2004, banks are required to maintain minimum reserve requirement (GWM) equivalent to 5% of third party funds in Rupiah currency and 3% of third party funds in foreign currency. In addition, banks are required to maintain additional GWM at certain percentages in excess of Rp1 trillion (full amount) up to certain threshold amounts of third party funds in Rupiah. BI shall pay interest on the additional GWM in Rupiah.

Efektif sejak tanggal 8 September 2005, PBI No. 7/29/PBI/2005 tanggal 6 September 2005 mensyaratkan bank untuk memiliki tambahan GWM dalam Rupiah sebesar persentase tertentu berdasarkan besarnya rasio pinjaman yang diberikan terhadap jumlah dana pihak ketiga (Loan to Deposit Ratio - LDR) dalam mata uang Rupiah. Peraturan ini adalah peraturan tambahan atas PBI No. 6/15/PBI/2004 tanggal 28 Juni 2004 tentang GWM.

Effective September 8, 2005, PBI No. 7/29/PBI/2005 dated September 6, 2005 requires banks to maintain GWM in Rupiah at certain percentage based on the Bank’s Loan to Deposit Ratio (LDR). This regulation is an additional requirement to PBI No. 6/15/PBI/2004 dated June 28, 2004 on GWM.

Pada tahun 2008, BI menerbitkan PBI No. 10/19/PBI/2008 tanggal 14 Oktober 2008 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum pada BI dalam Rupiah dan Valuta Asing serta PBI No. 10/25/PBI/2008 tanggal 23 Oktober 2008 tentang Perubahan atas PBI No. 10/19/PBI/2008 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum pada BI dalam Rupiah dan Valuta Asing. Peraturan ini mensyaratkan Bank memiliki GWM utama sebesar 5% dari dana pihak ketiga dalam Rupiah dan GWM sekunder sebesar 2,5% dari dana pihak ketiga dalam Rupiah. Pemenuhan GWM sekunder mulai berlaku sejak tanggal 24 Oktober 2009.

In 2008, BI issued PBI No. 10/19/PBI/2008 dated October 14, 2008 regarding Minimum Reserve Requirement of General Banks at BI in Rupiah and Foreign Currency and PBI No. 10/25/PBI/2008 dated October 23, 2008 regarding the Amendment of PBI No. 10/19/PBI/2008 regarding Minimum Reserve Requirement of General Banks at BI in Rupiah and Foreign Currency. This PBI requires Bank to maintain primary reserve of 5% of third party funds in Rupiah and secondary reserve of 2,5% of third party funds in Rupiah. Secondary reserve should be complied since October 24, 2009.

46




4.

GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan)

4.

Rasio GWM (tidak diaudit) Bank pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006 adalah sebagai berikut: 2008

5.

CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA (continued) As at December 31, 2008, 2007, and 2006, the GWM ratios (unaudited) of the Bank are as follows:

2007

2006

Konvensional Rupiah Dolar Amerika Serikat

5,23% 1,10%

14,40% 3,02%

10,50% 3,02%

Conventional Rupiah United States Dollar

Syariah Rupiah

5,85%

6,12%

5,26%

Sharia Rupiah

Giro wajib minimum dalam Rupiah per tanggal 31 Desember 2008 adalah sebesar 5,00% (2007 dan 2006: 8,00%) dan dalam Dolar Amerika Serikat adalah sebesar 1,00% (2007 dan 2006: 3,00%).

The Bank’s minimum reserve requirement in Rupiah as of December 31, 2008 was 5.00% (2007 and 2006: 8.00%) and in US Dollar was 1.00% (2007 and 2006: 3.00%).

Pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006, perhitungan rasio GWM berdasarkan prinsip perbankan Syariah didasarkan pada Peraturan BI No. 6/21/PBI/2004 tanggal 3 Agustus 2004 tentang Giro Wajib Minimum dalam Rupiah dan mata uang asing bagi Bank Umum yang melaksanakan kegiatan usaha berdasarkan prinsip Syariah sebagaimana telah diubah dengan Peraturan BI No. 8/23/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 dan diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No. 10/23/PBI/2008 tanggal 13 Oktober 2008.

As at December 31, 2008, 2007, and 2006, the calculation of the GWM ratios in Sharia banking principles is based on BI Regulation No. 6/21/PBI/2004 regarding GWM in Rupiah and foreign currencies for Sharia Banks dated August 3, 2004 as amended by BI Regulation No. 8/23/PBI/2006 dated October 5, 2006 and BI Regulation No. 10/23/PBI/2008 dated October 13, 2008.

Pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006 Bank telah memenuhi ketentuan BI tentang GWM minimum.

As at December 31, 2008, 2007, and 2006, the Bank has complied with BI’s regulation on the minimum GWM.

GIRO PADA BANK LAIN a.

5.

Berdasarkan mata uang

a. By currency 2008

Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing: Dolar Amerika Serikat Dolar Singapura Euro Dolar Australia Poundsterling Inggris Lain-lain

CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS

2007

2006 Third parties

24.751

20.165

14.955

740.538 2.218 1.152 1.137 323 1.987

40.209 4.014 2.289 839 1.939 1.823

26.969 2.162 3.862 478 2.152

747.355

51.113

35.623

772.106

71.278

50.578

47

Foreign currencies: United States Dollar Singapore Dollar Euro Australian Dollar Great Britain Poundsterling Others




5.

GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) a.

5.

CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (continued)

Berdasarkan mata uang (lanjutan)

a. By currency (continued)

2008

2007

Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Rupiah Jumlah Penyisihan kerugian

2006 Related party

-

3.191

772.106 (7.888)

(901

764.218

73.568

Pada tanggal 31 Desember 2008, di dalam giro pada bank lain terdapat giro yang didasarkan pada prinsip perbankan Syariah sebesar Rp229 (2007: Rp39; 2006: Rp660). b.

Total

(1.089 )

52.583

b. By bank 2008

Mata uang asing: PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Wachovia Bank N.A., New York Citibank N.A., Jakarta Standard Chartered Bank, New York American Express Bank, New York Citibank N.A., New York United Overseas Bank Ltd., Singapura Oversea-Chinese Banking Corp Ltd., Singapura Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Tokyo Commerze Bank AG, Frankfurt National Australia Bank, Melbourne PT Bank Central Asia Tbk Standard Chartered Bank, London Dresdner Bank AG, Frankfurt American Express Bank, Tokyo Lain-lain

53.672 )

As at December 31, 2008, current accounts with other banks include amounts under Sharia banking principles of Rp229 (2007: Rp39; 2006: Rp660).

Berdasarkan bank Pihak ketiga Rupiah: Standard Chartered Bank, Jakarta PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk (dahulu PT Bank Niaga Tbk dan PT Bank Lippo Tbk) PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Lain-lain

3.094

74.469

2007

2006 Third parties Rupiah:

14.620 6.458 1.551

310 8.940

3.929 2.967

1.135

6.115

6.712

152 835

405 4.395

492 855

24.751

20.165

14.955

Standard Chartered Bank, Jakarta PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk (formerly PT Bank Niaga Tbk and PT Bank Lippo Tbk) PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Others

Foreign currencies:

716.039

10.410

-

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk

1.447 8.504

1.943

10.544 5.268

9.077

18.046

6.566

Wachovia Bank N.A., New York Citibank N.A., Jakarta Standard Chartered Bank, New York

4.345

5.015 2.663

1.367 2.406

2.194

1.761

1.660

-

2.253

502

1.332 1.152

941 1.956

263 -

1.137 1.127

839 2.161

478 817

323 -

1.939 333

3.863

678

14 839

1.010 879

747.355

51.113

35.623

772.106

71.278

50.578

48

American Express Bank, New York Citibank N.A., New York United Overseas Bank Ltd., Singapore Oversea-Chinese Banking Corp Ltd.,Singapore Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Tokyo Commerze Bank AG, Frankfurt National Australia Bank, Melbourne PT Bank Central Asia Tbk Standard Chartered Bank, London Dresdner Bank AG, Frankfurt American Express Bank, Tokyo Others




5.

GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan)

b.

5.

Berdasarkan bank (lanjutan)

b. By bank (continued) 2008

2007

Pihak yang mempunyai hubungan Istimewa Rupiah PT Bank Syariah Bukopin (dahulu PT Bank Persyarikatan Indonesia) Jumlah Penyisihan kerugian

2006 Related party Rupiah

74.469 (7.888)

(901 73.568

Berdasarkan kolektibilitas

(1.089

52.583

d. Movements in allowance for losses

2008

2007 252

Mata uang asing: Saldo awal tahun Penyisihan (pemulihan) selama tahun berjalan (Catatan 32) Selisih kurs karena penjabaran mata uang asing

2006 191

99

Rupiah: Balance at beginning of year Provision during the year ( Note 32)

36

61

92

288

252

191

649

898

639

(301)

302

Foreign currencies: Balance at beginning of year Provision (reversal) during the year (Note 32) Foreign exchange translation

6.953 (2)

52

(43)

7.600

649

898

7.888

901

1.089

Manajemen berpendapat bahwa penyisihan kerugian telah memadai.

jumlah

Management believes that the allowance for losses is adequate.

Tingkat suku bunga rata-rata per tahun: 2008 Rupiah Mata uang asing

Total

All current accounts with other banks are classified as current as at December 31, 2008, 2007, and 2006.

Perubahan penyisihan kerugian

Rupiah: Saldo awal tahun Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 32)

e.

53.672 )

c. By collectibility

Pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006, semua giro pada bank lain diklasifikasikan lancar. d.

PT Bank Syariah Bukopin (formerly PT Bank 3.094

3.191

772.106 764.218

c.

CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (continued)

e. Average annual interest rates: 2007

1,66 % 1,58 %

2006 1,67% 1,56%

49

1,90% 1,35%

Rupiah Rupiah




6.

PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN a.

6.

PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS

Berdasarkan jenis, mata uang, dan bank 2008 Pihak ketiga Rupiah: Fasilitas Simpanan Bank Indonesia, bersih setelah dikurangi bunga yang belum diamortisasi pada tahun 2008 sebesar Rp652 (2007: Rp10; 2006: Rp198) Interbank call money PT Bank DKI PT BPD Jawa Tengah PT BPD Jawa Barat PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Permata Tbk JP Morgan Chase Bank N.A. PT Bank CIMB Niaga Tbk (dahulu PT Bank Niaga Tbk dan PT Bank Lippo Tbk)

Dolar Amerika Serikat: Interbank call money Sumitomo Mitsui, Singapura United Overseas Bank, Jakarta PT Bank DBS Indonesia PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk (dahulu PT Bank Niaga Tbk dan PT Bank Lippo Tbk) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk N.V. De Indonesische Overzeese Bank, Belanda (dalam likuidasi) PT Bank Rabobank International Indonesia PT Bank OCBC NISP Tbk (dahulu PT Bank OCBC Indonesia dan PT Bank NISP Tbk) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk ABN AMRO Bank N.V., Jakarta PT Bank Chinatrust Indonesia PT Bank Mega Tbk PT Bank Century Tbk PT Bank Ekspor Indonesia (Persero) PT Bank Tabungan Negara (Persero) Wachovia Bank N.A., New York PT Bank Agris (dahulu PT Bank Finconesia) PT Bank Artha Graha International Tbk Nordea Bank Finland PLC, Singapura

a. By type, currency, and banks 2007

2006 Third parties Rupiah:

507.348

59.990

749.802

-

100.000 50.000 25.000 -

150.000 90.000 60.000

-

-

19.500

-

175.000

319.500

507.348

234.990

1.069.302

-

939.300

1.241.773

-

375.720 328.755 281.790

-

-

281.790 217.072

-

163.500

140.895

-

-

140.895

-

Placement with Bank Indonesia, net of unamortized interest of Rp652 in 2008 (2007: Rp10; 2006: Rp198) Interbank call money PT Bank DKI PT BPD Jawa Tengah PT BPD Jawa Barat PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Permata Tbk JP Morgan Chase Bank N.A. PT Bank CIMB Niaga Tbk (formerly PT Bank Niaga Tbk and PT Bank Lippo Tbk)

United States Dollar: Interbank call money Sumitomo Mitsui, Singapore United Overseas Bank, Jakarta PT Bank DBS Indonesia PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk (formerly PT Bank Niaga Tbk and PT Bank Lippo Tbk) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk N.V. De Indonesische Overzeese Bank, Netherlands (under liquidation) PT Bank Rabobank International Indonesia

214.160

-

654.000

98.627

-

PT Bank OCBC NISP Tbk (formerly PT Bank OCBC Indonesia and PT Bank NISP Tbk) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk

-

93.930

-

ABN AMRO Bank N.V., Jakarta

-

93.930 93.930 18.786

-

81.750

18.786

-

23.980

14.090 10.332

-

-

9.393

-

-

9.393

9.003

-

-

270.090

PT Bank Chinatrust Indonesia PT Bank Mega Tbk PT Bank Century Tbk PT Bank Ekspor Indonesia (Persero) PT Bank Tabungan Negara (Persero) Wachovia Bank N.A., New York PT Bank Agris (formerly PT Bank Finconesia) PT Bank Artha Graha International Tbk Nordea Bank Finland PLC, Singapore

-

50



PT BANK BUKOPIN TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2008 dan 2006 Dengan Angka Perbandingan Untuk 2007 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Bank of Nova Scotia, Hongkong Mizuho Bank

54.500

-

51

270.090 -

Bank of Nova Scotia, Hongkong Mizuho Bank




6.

PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan) a.

6.

PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (continued)

Berdasarkan jenis, mata uang, dan bank (lanjutan) 2008 Dolar Australia Interbank call money Bayeriche Hypo Yen Jepang Interbank call money PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Dolar Singapura PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk

Deposito berjangka Deutsche Bank AG, Singapura

2007

12.842

Jumlah Penyisihan kerugian

2006

-

72.390

-

-

Australian Dollar Interbank call money Bayeriche Hypo

-

Japan Yen Interbank call money PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Singapore Dollar PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk

11.382

-

-

1.074.344

3.381.574

1.790.956 Time deposits

-

-

53.951

-

-

53.951

Sertifikat Deposito N.V. De Indonesische Overzeese Bank, Belanda setelah dikurangi bunga bunga yang belum diamortisasi sebesar Rp1.685 pada tahun 2006

Pihak yang mempunyai hubungan Istimewa Rupiah Interbank call money PT Bank Syariah Bukopin (dahulu PT Bank Persyarikatan Indonesia)

a. By type, currency, and banks (continued)

Deutsche Bank AG, Singapore

Certificate of Deposits

-

N.V. De Indonesische Overzese Bank, Netherlands net of unamortized 133.360 interest of Rp1,685 in 2006

-

-

3.381.574

1.978.267

1.581.692

3.616.564

3.047.569

Related party Rupiah

-

178.300

99.200

Interbank call money PT Bank Syariah Bukopin (formerly PT Bank Persyarikatan Indonesia)

1.581.692

3.794.864 )

3.146.769 (37.349 )

Total (23.987

3.757.515

3.122.782

(58.262 1.523.430

52

)




6.

PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan) b.

Berdasarkan sisa umur jatuh tempo

Pihak ketiga Rupiah: ≤ 1 bulan Dolar Amerika Serikat: ≤ 1 bulan > 1 - 3 bulan > 3 bulan

2007

2006

507.348

234.990

1.069.302

Third parties Rupiah: ≤ 1 month

1.074.344 -

3.381.574 -

1.844.907 133.360

United States Dollar: ≤ 1 month > 1 - 3 months > 3 months

1.581.692

3.616.564

3.047.569

Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Rupiah: ≤ 1 bulan Jumlah Penyisihan kerugian

-

178.300

99.200

1.581.692

3.794.864 )

3.146.769 (37.349 )

3.757.515

3.122.782

(58.262 1.523.430


Related parties Rupiah: ≤ 1 month Total

(23.987

c. By collectibility

Berdasarkan hasil evaluasi dan penelaahan manajemen Bank, klasifikasi penempatan pada bank lain berdasarkan kualitas pada tanggaltanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006 adalah sebagai berikut: 2008

Based on managements evaluation and review, the classification of placement with other banks as at December 31, 2008, 2007, and 2006 is as follows: 2007

2006

Lancar Kurang lancar

1.418.192 163.500

3.794.864 -

3.146.769 -


1.581.692 (58.262)

3.794.864 (37.349)

3.146.769 (23.987)

1.523.430

3.757.515

3.122.782

Bank memiliki penempatan dalam mata uang asing pada bank asing yang dimiliki oleh bank sentral Indonesia yang sedang dalam proses likuidasi. Pada tanggal 31 Desember 2008, Bank mengklasifikasikan penempatan tersebut sebagai ”kurang lancar” dan mengakui 30% penyisihan kerugian atas saldo tersebut berdasarkan estimasi manajemen atas jumlah yang dapat diperoleh selama proses likuidasi.

d.

PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (continued) b. By remaining period to maturity

2008

c.

6.

Total Allowance for losses

The Bank has placement in foreign currency with a foreign bank owned by the central bank of Indonesia which are currently under liquidation processes. As of December 31, 2008, the Bank classified this placement as “sub-standard” and recognized 30% allowance for losses from the outstanding balance on the basis of management estimate of the recoverable amount during the liquidation processes.

Tingkat suku bunga rata-rata per tahun 2008

Current Sub-standard

d. Average annual interest rates 2007

2006

Rupiah: Fasilitas simpanan Bank Indonesia Interbank call money

6,64% 8,15%

3,46% 6,09%

5,29% 10,55%

Dolar Amerika Serikat: Interbank call money

3,06%

5,11%

4,90%

Rupiah:

53

Placements with Bank Indonesia Interbank call money United States Dollar: Interbank call money



PT BANK BUKOPIN TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2008 dan 2006 Dengan Angka Perbandingan Untuk 2007 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Deposito berjangka

8,40%

5,06%

54

4,76%

Time deposits




6.

PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan) e.

6.

PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (continued)


e. Movements in allowance for losses

2008 Rupiah: Saldo awal (Pemulihan) penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 32)

Dolar Amerika Serikat: Saldo awal Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 32) Selisih kurs karena penjabaran mata uang asing

2007 3.533

2006 4.187

(3.533)

(654)

7.

3.533

4.187

33.816

19.800

5.924

23.072

13.024

14.721

1.374

992

58.262

33.816

19.800

58.262

37.349

23.987

7.

2008

Foreign exchange translation

MARKETABLE SECURITIES

Berdasarkan tujuan, jenis, dan mata uang

Pihak ketiga Rupiah: Dimiliki hingga jatuh tempo (nilai perolehan): Sertifikat Bank Indonesia, setelah dikurangi bunga yang belum diamortisasi sebesar Rp10.304 pada tahun 2008 (2007: Rp10.563; 2006: Rp58.486) Obligasi korporasi Obligasi Pemerintah - termasuk diskon yang belum diamortisasi sebesar Rp22.083 pada tahun 2008 (premi yang belum diamortisasi untuk tahun 2007: Rp7.987; 2006: Rp8.420) Obligasi Ritel Indonesia termasuk diskon yang belum diamortisasi sebesar Rp15.222 pada tahun 2008 Sertifikat Wadiah Bank Indonesia Obligasi Syariah Wesel SKBDN, setelah dikurangi bunga yang belum diamortisasi sebesar Rp139 pada tahun 2008 (2007: Rp171; 2006: Rp180)

(845)

United States Dollar: Beginning balance Provision during the year (Note 32)


SURAT-SURAT BERHARGA a.

2.777

-

Manajemen berpendapat bahwa penyisihan kerugian yang dibentuk telah memadai.

Rupiah: Beginning balance (Reversal) provision during the year (Note 32)

1.410

a. By purpose, type, and currency 2007

2006 Third parties Rupiah: Held-to-maturity (at cost):

3.279.096 446.262

5.828.937 254.325

411.532

9.926.692 132.456

331.779

223.848

-

80.000 -

Bank Indonesia Certificates net of unamortized interest of Rp10,304 in 2008 (2007: Rp10,563; 2006: Rp58,486) Corporate bonds

123.419

Government bonds - including unamortized discount of Rp22,083 in 2008 (unamortized premium for 2007: Rp7,987; 2006:Rp 8,420)

-

Indonesia Retail Bond including unamortized discount of Rp15,222 in 2008

20.000

Sharia bonds

Domestic letters of credit - net of unamortized interest of Rp139 in 2008 (2007: Rp171; 2006: Rp180)

119.000 20.000

73.000

8.298

5.819

4.811

4.449.036

6.559.860

10.280.378

55




7.

SURAT-SURAT BERHARGA (lanjutan) a.

7.

MARKETABLE SECURITIES (continued)

Berdasarkan tujuan, jenis, dan mata uang (lanjutan) 2008 Diperdagangkan (nilai wajar): Obligasi Ritel Indonesia termasuk keuntungan yang belum direalisasi sebesar Rp3.244 pada tahun 2007 (2006: Rp5.583) Obligasi korporasi

Dolar Amerika Serikat Dimiliki hingga jatuh tempo (nilai perolehan) Obligasi Pemerintah termasuk premi yang belum diamortisasi sebesar Rp185 pada tahun 2008 Wesel ekspor Obligasi korporasi - termasuk premi yang belum diamortisasi net of unamortized premium of sebesar Rp440 pada tahun 2008 (2006: Rp2.692)

2007

2006 Trading (at fair value):

-

113.549 -

-

113.549

116.206

6.673.409

10.396.584

Indonesia Retail Bond including unrealized gain of Rp3,244 in 2007 (2006: Rp5,583) Corporate bonds

United States Dollar Held to maturity (at cost):

8.360 -

1.725

1.945

65.840

-

58.736

74.200

1.725

60.681

Government bonds - including unamortized premium of Rp185 in 2008 Export bills Corporate bonds -

Rp440 in 2008 (2006: Rp2,692 in 2006)

Trading (at fair value):

Corporate bonds

-

38.347

36.696

including unrealized gain of Rp775 in 2007 (2006: Rp684)

include unrealized gain of Rp 246 (2006: Rp304)

Government bonds

-

7.291

7.056

-

45.638

43.752

74.200

47.363

104.433

4.523.236

6.720.772

10.501.017 (5.164 )

6.715.608

10.496.345

(5.204) 4.518.032

b. Berdasarkan tujuan, penerbit, dan mata uang 2008 Pihak ketiga Rupiah: Dimiliki hingga jatuh tempo (nilai perolehan) Bank Indonesia, setelah dikurangi bunga yang belum diamortisasi sebesar Rp10.304 pada tahun 2008 (2007: Rp10.563; 2006: Rp58.486)

82.858 33.348

4.449.036

Diperdagangkan (nilai wajar) Obligasi korporasi - termasuk keuntungan yang belum direalisasi sebesar Rp775 pada tahun 2007 (2006: Rp684) Obligasi Pemerintah (Seri RI0014) termasuk keuntungan yang belum direalisasi sebesar Rp246 pada tahun 2007 (2006: Rp304)


a. By purpose, type, and currency (continued)

Total

(4.672

b. By purpose, issuer, and currency 2007

2006 Third parties Rupiah: Held-to-maturity (at cost)

3.359.096

5.947.937

56

9.999.692

Bank Indonesia net of unamortized interest of Rp10,304 (2007: Rp10,563; 2006: Rp58,486)




7.

SURAT-SURAT BERHARGA (lanjutan)

7.


b. Berdasarkan tujuan, penerbit, dan mata uang (lanjutan) 2008 Negara Republik Indonesia termasuk premium yang belum diamortisasi sebesar Rp37.305 pada tahun 2008 (2007: Rp7.987; 2006: Rp8.420) PT Bakrie Land Development Tbk PT Japfa Comfeed Indonesia Tbk PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Mega Tbk PT Jasa Marga (Persero) PT Bank Permata Tbk PT Federal International Finance PT Bank OCBC NISP Tbk (dahulu PT Bank OCBC Indonesia dan PT Bank NISP Tbk) PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PT Bank DKI PT BNI Securities PT Bank Mayapada International Tbk PT Indosat Tbk PT Bank Ekspor Indonesia (Persero) PT Bosowa Trading International PT Aplikanusa Lintasarta PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Tabungan Negara (Persero) PT BPD Jawa Timur

b. By purpose, (continued) 2007

635.380

currency

-

50.000

123.419

Government of the Republic of Indonesia - including unamortized premium of Rp37,305 in 2008 (2007: Rp7,987; 2006: Rp8,420)

-

PT Bakrie Land Development Tbk

30.453 35.000 7.000

PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Mega Tbk PT Jasa Marga (Persero) PT Bank Permata Tbk PT Federal International Finance PT Bank OCBC NISP Tbk (formerly PT Bank OCBC Indonesia and PT Bank NISP Tbk)

50.000

50.000 50.000 40.300 35.000 32.000

10.000 40.723 35.000 3.000

-

24.959

-

22.000

25.000

25.000

PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk

15.000 13.000 10.000

25.000 13.000 10.000

25.000 -

PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PT Bank DKI PT BNI Securities

10.000 10.000

10.000 -

-

PT Bank Mayapada International Tbk PT Indosat Tbk

9.000

20.290

9.000

PT Bank Ekspor Indonesia (Persero)

8.298 3 -

5.819 3 20.000

4.811 3 20.000

PT Bosowa Trading International PT Aplikanusa Lintasarta PT Bank Syariah Mandiri

1.000

1.000

PT BPD Jawa TImur

4.449.036

6.559.860

10.280.378

-

113.549

82.858

Government of the Republic of Indonesia

-

-

11.165

PT Bank Ekspor Indonesia (Persero)

-

-

11.073

-

-

11.309

-

Diperdagangkan (nilai wajar) Negara Republik Indonesia PT Bank Ekspor Indonesia (Persero) PT Bank Tabungan Negara (Persero) PT Jasa Marga (Persero)

and

2006

331.779

75.000

issuer,

Trading (at fair value)

11.110

-

113.549

116.206

4.449.036

6.673.409

10.396.584

57

PT Bank Tabungan PT Jasa Marga (Persero)




7.


7.


b. Berdasarkan tujuan, penerbit, dan mata uang (lanjutan) 2008 Dolar Amerika Serikat: Dimiliki hingga jatuh tempo (nilai perolehan) Negara Republik Indonesia termasuk premi yang belum diamortisasi sebesar Rp185 pada tahun 2008 PT Bank CIMB Niaga Tbk (dahulu PT Bank Niaga Tbk) dan PT Bank Lippo Tbk) PT Mitindo Paper Plastic Industry PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Sri Rejeki Tekstil PGN Euro Finance 2003 Limited termasuk premi yang belum diamortisasi sebesar Rp440 pada tahun 2008

Diperdagangkan (nilai wajar): PGN Euro Finance 2003 Limited PT Bank CIMB Niaga Tbk (dahulu PT Bank Niaga Tbk) dan PT Bank Lippo Tbk) Negara Republik Indonesia


b. By purpose, (continued) 2007

issuer,

and

currency

2006 United States Dollar:

8.360

-

-

10.900

-

-

-

1.725

1.653

-

-

49.306 9.430 292

54.940

-

-

74.200

1.725

60.681

-

28.707

27.507

-

9.640 7.291

9.189 7.056

-

45.638

43.752

74.200

47.363

104.433

4.523.236

6.720.772

10.501.017 (5.164 )

(5.204) 4.518.032

6.715.608

Held to maturity (at cost) Government of the Republic of Indonesia - including unamortized premium of Rp 185 in 2008 PT Bank CIMB Niaga Tbk (formerly PT Bank Niaga Tbk) and PT Bank Lippo Tbk) PT Mitindo Paper Plastic Industry PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Sri Rejeki Tekstil

PGN Euro Finance 2003 Limited including unamortized premiu Rp440 in 2008

Trading (at fair value): PGN Euro Finance 2003 Limited PT Bank CIMB Niaga Tbk (formerly PT Bank Niaga Tbk) and PT Bank Lippo Tbk) Government of the Republic of Indonesia

Total

10.496.345

Pada tanggai 28 Juli 2006, Bank menukarkan Obligasi Pemerintah FR0005 yang sudah mendekati jatuh tempo dengan ObIigasi Pemerintah FR0034 dengan nilai nominal sebesar Rp40.000 pada saat pemerintah melakukan lelang atas pembelian kembali Obligasi Pemerintah FR0005 dengan cara penukaran (debt switch) dengan Obligasi Pemerintah FR0034. Harga pasar Obligasi Pemerintah FR0005 pada saat penukaran tersebut sudah mendekati nilai nominal.

On July 28, 2006, the Bank exchanged Government Bond FR0005 with a face value of Rp40,000 which was close to maturity with Government Bond FR0034 when the Government conducted an auction for the buy back of Government Bond FR0005 through exchange of Government Bond FR0034. The market price of Government Bond FR0005 at that time was close to face value.

Sertifikat Bank Indonesia per tanggal 31 Desember 2006 termasuk surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali sebesar Rp494.650 (Catatan 21).

As at December 31, 2006 Bank Indonesia Certificates included marketable securities sold with agreements to repurchase amounting to Rp494,650 (Note 21).

58

(4.672




7.


7.


b. Berdasarkan tujuan, penerbit, dan mata uang (lanjutan)

b. By purpose, (continued)

Pada tahun 2008, obligasi yang diterbitkan telah jatuh tempo dan telah dilunasi. Pada tahun 2007 dan 2006, Bank menggunakan obligasi yang dimiliki hingga jatuh tempo sebagai dana cadangan pelunasan obligasi yang telah diterbitkan (Catatan 22) sebagai berikut (nilai nominal): 2008

2006

180.987

115.000

Negara Republik Indonesia

-

50.000 40.723 35.000

28.000 12.500

PT Japfa Comfeed Indonesia Tbk PT Jasa Marga (Persero) PT Bank Permata Tbk

-

25.000

25.000


-

25.000

25.000

PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk

-

20.290 13.000

-

PT Bank Ekspor Indonesia (Persero) PT Bank DKI

-

11.309 10.000

-

PT Bank Tabungan Negara (Persero) PT Bank Pan Indonesia Tbk

-

10.000 10.000

-

PT Bank Mayapada Internasional Tbk PT BNI Securities

-

3.000 1.000 3

7.000 -

PT Federal International Finance PT BPD Jawa Timur PT Aplikanusa Lintasarta

-

435.312

212.500

c. By purpose, rating, and currency Nilai tercatat (dimiliki hingga jatuh tempo)/Nilai wajar (diperdagangkan)/ Carrying value (held-to-maturity)/Fair value (trading)

Peringkat/Rating

Rupiah: Dimiliki hingga jatuh tempo Sertifikat Bank Indonesia Obligasi Pemerintah Obligasi Ritel Indonesia Sertifikat Wadiah Bank Indonesia PT Bakrie Land Development Tbk PT Japfa Comfeed Indonesia Tbk PT Bank Mega Tbk PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Jasa Marga (Persero) PT Bank Permata Tbk PT Federal International Finance PT Bank OCBC NISP Tbk PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PT Bank DKI PT BNI Securities

currency

-

c. Berdasarkan tujuan, peringkat, dan mata uang

2008

and

In 2008, the bonds issued have been matured and settled. In 2007 and 2006, the Bank used the held-to-maturity bonds as part of a sinking fund established for the marketable securities issued (Note 22) as follows (nominal value):

2007

Negara Republik Indonesia PT Japfa Comfeed Indonesia Tbk PT Jasa Marga (Persero) PT Bank Permata Tbk PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PT Bank Ekspor Indonesia (Persero) PT Bank DKI PT Bank Tabungan Negara (Persero) PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Mayapada Internasional Tbk PT BNI Securities PT Federal International Finance PT BPD Jawa Timur PT Aplikanusa Lintasarta

issuer,

2007

2006

2008

2007

2006

-

-

-

3.279.096

5.828.937

9.926.692

-

-

-

411.532 223.848

331.779 -

123.419 -

-

-

-

80.000

119.000

73.000

BBB+

-

-

75.000

-

-

BBB+ A+

BBB+ -

-

50.000 50.000

50.000 -

-

A+ A

AA+ A-

A+ A-

50.000 40.300 35.000

10.000 40.723 35.000

30.453 35.000

AAA+

A+ -

A+ -

32.000 24.959

3.000 -

7.000 -

A+

A-

A-

22.000

25.000

25.000

AAABBB

A+ BBB+ BBB+

A -

15.000 13.000 10.000

25.000 13.000 10.000

25.000 -

59

Rupiah: Held-to-maturity Bank Indonesia Certificates Government bonds Indonesia Retail Bond Wadiah Bank Indonesia Certificates PT Bakrie Land Development Tbk PT Japfa Comfeed Indonesia Tbk PT Bank Mega Tbk PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Jasa Marga (Persero) PT Bank Permata Tbk PT Federal International Finance PT Bank OCBC NISP Tbk PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk PT Bank DKI PT BNI Securities




7.

SURAT-SURAT BERHARGA (lanjutan) c.

7.

Berdasarkan tujuan, peringkat, dan mata uang (lanjutan)

MARKETABLE SECURITIES (continued) c. By purpose, rating, and currency (continued) Nilai tercatat (dimiliki hingga jatuh tempo)/Nilai wajar (diperdagangkan)/ Carrying value (held–to-maturity)/Fair value (trading)

Peringkat/Rating 2008 PT Bank Mayapada International Tbk PT Indosat Tbk. PT Bank Ekspor Indonesia (Persero) PT Bosowa Trading International PT Aplikanusa Lintasarta PT Bank Syariah Mandiri PT BPD Jawa Timur PT Bank Tabungan Negara (Persero)

Diperdagangkan Obligasi Ritel Indonesia PT Bank Ekspor Indonesia (Persero) PT Bank Tabungan Negara (Persero) PT Jasa Marga (Persero)

2007

2006

2008

Diperdagangkan: PGN Euro Finance 2003 Limited PT Bank CIMB Niaga Tbk (dahulu PT Bank Niaga Tbk) dan PT Bank Lippo Tbk) Seri INDO 0014

2006

Baa1 -

-

10.000 10.000

10.000 -

-

A+

A-

A-

9.000

20.290

9.000

-

BBB+ A-

BBB+ A-

8.298 3 -

5.819 3 20.000 1.000

4.811 3 20.000 1.000

-

A+

-

-

11.309

-

4.449.036

6.559.860

10.280.378

-

-

-

-

113.549

82.858

-

-

A-

-

-

11.165

-

-

A A+

-

-

11.110 11.073

Jumlah Dolar Amerika Serikat Dimiliki hingga jatuh tempo Obligasi Pemerintah PT Bank CIMB Niaga Tbk (dahulu PT Bank Niaga Tbk dan PT Bank Lippo Tbk) PT Mitindo Paper Plastic Industry PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Sri Rejeki Tekstil PGN Euro Finance 2003 Limited

2007

A2 AA+

-

113.549

116.206

4.449.036

6.673.409

10.396.584

-

-

-

8.360

A-

-

-

10.900

-

-

-

-

-

1.725

-

-

Ba3

-

-

49.306

-

-

Ba3 -

-

-

9.430 292

Ba3

-

-

54.940

-

74.200

1.725

60.681

27.507

Ba3

-

-

28.707

-

Ba2 -

-

-

9.640 7.291


45.638

43.752

47.363

104.433

4.523.236

6.720.772

10.501.017

Peringkat untuk obligasi yang terdaftar di Bursa Efek lndonesia (dahulu Bursa Efek Surabaya) berdasarkan peringkat yang dilaporkan oleh PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo), sedangkan peringkat untuk obligasi lain yang tidak terdaftar di Bursa Efek Indonesia berdasarkan peringkat obligasi yang dilaporkan oleh Moody’s dan Standard & Poor’s.

(5.164) 6.715.608

PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Sri Rejeki Tekstil

Trading: PGN Euro Finance 2003 Limited PT Bank CIMB Niaga Tbk (formerly PT Bank Niaga Tbk 9.189 and PT Bank Lippo Tbk) 7.056 INDO 0014 series

-

(5.204)

Total

- PGN Euro Finance 2003 Limited

74.200

4.518.032

Trading Indonesia Retail Bonds PT Bank Ekspor Indonesia (Persero) PT Bank Tabungan Negara (Persero) PT Jasa Marga (Persero)

United States Dollar: Held-to-maturity Government bonds PT Bank CIMB Niaga Tbk (formerly PT Bank Niaga Tbk and PT Bank Lippo Tbk) PT Mitindo Paper 1.653 Plastic Industry

-

-

PT Bank Mayapada International Tbk PT Indosat Tbk PT Bank Ekspor Indonesia (Persero) PT Bosowa Trading International PT Aplikanusa Lintasarta PT Bank Syariah Mandiri PT BPD Jawa Timur PT Bank Tabungan Negara (Persero)

(4.672)


10.496.345

The ratings of the bonds which are registered in the Indonesia Stock Exchange (formerly Surabaya Stock Exchange) are determined by PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo) and the ratings of the bonds which are not registered in the Indonesia Stock Exchange are determined by Moody’s and Standard & Poor’s.

60




7.

SURAT-SURAT BERHARGA (lanjutan) d.

7.

Berdasarkan jatuh tempo

d. By maturity 2008

Pihak ketiga: Rupiah: ≤ 1 bulan > 1 - 3 bulan > 3 bulan - 1 tahun > 1 - 5 tahun > 5 - 10 tahun > 10 tahun Dolar Amerika Serikat: ≤ 1 bulan > 1 - 5 tahun > 5 - 10 tahun


2007

2006

3.410.397 3.900 110.073 739.010 185.656 -

5.964.321 56.970 476.915 124.821 50.382

10.115.900 4.811 4.000 165.411 55.059 51.403

4.449.036

6.673.409

10.396.584

54.940 19.260

1.725 45.638

45.697 58.736

74.200

47.363

104.433

4.523.236

6.720.772

10.501.017 (5.164 )

(5.204) 4.518.032

e.


6.715.608

Berdasarkan surat berharga pemerintah dan bukan pemerintah 2008 Surat berharga Pemerintah: Sertifikat Bank Indonesia Oblligasi Pemerintah Obligasi Ritel Indonesia Sertifikat Wadiah Bank Indonesia Obligasi Seri INDO 2014

Surat berharga bukan Pemerintah: PT Bakrie Land Development Tbk PGN Euro Finance 2003 Limited PT Japfa Comfeed Indonesia Tbk PT Bank Mega Tbk PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Jasa Marga (Persero) PT Bank Permata Tbk PT Federal International Finance PT Bank OCBC NISP Tbk PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk

Third parties: Rupiah: ≤ 1 month > 1 - 3 months > 3 months - 1 year > 1 - 5 years > 5 - 10 years > 10 years United States Dollar: ≤ 1 month > 1 - 5 year > 5 - 10 years

Total (4.672

10.496.345

e.

By government securities

2007

and

non

government

2006

3.279.096 411.532 223.848

331.779 113.549

5.828.937 123.419 82.858

80.000 8.360

119.000 7.291

73.000 7.056

4.002.836

6.400.556

10.213.025

Government securities: 9.926.692 Government bonds Indonesia Retail Bond Wadiah Bank Indonesia Certificates Obligasi Seri INDO 2014

Non-government securities: 75.000

-

-

PT Bakrie Land Development Tbk

54.940

28.707

27.507

PGN Euro Finance 2003 Limited

50.000 50.000

50.000 -

-

PT Japfa Comfeed Indonesia Tbk PT Bank Mega Tbk

50.000 40.300

10.000 40.723

41.526

35.000

35.000

35.000

PT Bank Permata Tbk

32.000 24.959

3.000 -

7.000 -

PT Federal International Finance PT Bank OCBC NISP Tbk

22.000

25.000

25.000


15.000

25.000

25.000

PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk

61

)




7.

SURAT-SURAT BERHARGA (lanjutan) e.

7.

Berdasarkan surat berharga pemerintah dan bukan pemerintah (lanjutan) 2008 Surat berharga bukan Pemerintah (lanjutan): PT Bank DKI PT BNI Securities PT Bank Mayapada Internasional Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk (dahulu PT Bank Niaga Tbk dan PT Bank Lippo Tbk) PT Bosowa Trading International Tbk PT Indosat Tbk PT Bank Ekspor Indonesia (Persero) PT Aplikanusa Lintasarta PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Tabungan Negara (Persero) PT BPD Jawa Timur PT Mitindo Paper Plastic Industry PT Sri Rejeki Tekstil PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk


e.

-

10.000

10.000

-

10.900

9.640

9.189

PT Bank Mayapada Internasional Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk (formerly PT Bank Niaga Tbk and PT Bank Lippo Tbk)

8.298 10.000

5.819 -

4.811 -

PT Bosowa Trading International Tbk PT Indosat Tbk

9.000

20.290

20.165 3

PT Bank Ekspor Indonesia (Persero) PT Aplikanusa Lintasarta PT Bank Syariah Mandiri

3 -

20.000

20.000

-

11.309 1.000

11.110 1.000

PT Bank Tabungan Negara (Persero) PT BPD Jawa Timur

-

1.725 -

1.653 292

-

-

49.306

PT Mitindo Paper Plastic Industry PT Sri Rejeki Tekstil PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk

-

-

9.430

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk

3

520.400

320.216

287.992

4.523.236

6.720.772

10.501.017 (5.164 )

(5.204) 6.715.608

Total

(4.672

10.496.345

f.

2008

Dolar Amerika Serikat: Oblligasi korporasi Oblligasi Pemerintah

Non-government securities (continued): PT Bank DKI PT BNI Securities

13.000 10.000

By collectibility All marketable securities as at December 31, 2008, 2007, and 2006 are classified as Current, except for the export bills of PT Mitindo Paper Plastic Industry which was classified as Loss amounting Rp1,725 and Rp1,653 in 2007 and 2006, respectively.

Tingkat suku bunga rata-rata per tahun:

Sertifikat Bank Indonesia 11,72% Certificates

government

13.000 10.000


Rupiah: Wesel SKBDN Oblligasi korporasi Oblligasi Pemerintah - suku bunga tetap

non

2006

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006, seluruh surat-surat berharga diklasifikasikan Lancar, kecuali tagihan wesel ekspor PT Mitindo Paper Plastic Industry yang diklasifikasikan Macet masing-masing sebesar Rp1.725 dan Rp1.653 pada tahun 2007 dan 2006. g.

By government and securities (continued)

2007

4.518.032

f.


g. Average annual interest rates: 2007

2006

13,23% 11,08%

14,23% 12,78%

13,20% 13,29%

9,10%

12,79%

13,38%

9,06%

Rupiah: Domestic letters of credit (SKBDN) Corporate bonds Government bonds - fixed rate Bank Indonesia

7,66%

7,30%

8,60%

62

8,10%

United States Dollar: Corporate bonds Government bonds



PT BANK BUKOPIN TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2008 dan 2006 Dengan Angka Perbandingan Untuk 2007 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) - suku bunga tetap

7,75%

7,75%

63

5,19%

- fixed rate




7.

SURAT-SURAT BERHARGA (lanjutan) h.

7.


h. Movements in allowance for losses

2008 Rupiah: Saldo awal Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 32)

Dolar Amerika Serikat: Saldo awal (Pemulihan) penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 32) Selisih kurs karena penjabaran mata uang asing

8.


2007 3.015

2006 2.018

1.447

997

824

4.462

3.015

2.018

2.149

2.654

1.276

(1.438)

Rupiah: Beginning balance Provision during the year (Note 32)

1.194

(619)

United States Dollar: Beginning balance (Reversal) provision during the year (Note 32)

1.519

31

114

(141)

742

2.149

2.654

5.204

5.164

4.672



Management believe that the allowance for losses is adequate.

Berdasarkan Surat Bank Indonesia No. 10/177/DpG/DPNP tanggal 9 Oktober 2008 perihal penetapan nilai wajar dan Reklasifikasi Surat Utang Negara (SUN), pada tanggal 29 Oktober 2008, Bank telah melakukan reklasifikasi surat berharga diperdagangkan dengan nilai nominal sebesar Rp22.250 ke surat berharga dimiliki hingga jatuh tempo. Nilai wajar surat berharga diperdagangkan pada tanggal reklasifikasi sebesar Rp19.379. Apabila surat berharga tersebut tetap diklasifikasikan sebagai surat berharga diperdagangkan, maka nilai wajar per 31 Desember 2008 adalah sebesar Rp21.976 sehingga memiliki dampak terhadap laporan laba rugi konsolidasian sebesar Rp2.597.

Based on Bank Indonesia Letter No. 10/177/DpG/DPNP dated on October 9, 2008 in connection with fair value and reclassification of Surat Utang Negara (SUN), on October 29, 2008, the Bank has reclassed trading marketable securities with face value of Rp22,250 to held-to-maturity marketable securities. Fair value of trading marketable securities on reclassification date was Rp19,379. If the marketable securities remained as trading marketable securities, fair value as of December 31, 2008 would be Rp21,976 and will affect consolidated statement of income for Rp2,597.

SURAT-SURAT BERHARGA YANG DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI

Jangka waktu/ Period

Tanggal dimulai/ Start date

DIBELI

8.

MARKETABLE SECURITIES PURCHASED WITH AGREEMENTS TO RESELL

Harga jual kembali/ Reselling price

Tanggal jatuh tempo/ Due date

Bunga yang belum direalisasi/ Unrealized interest

Nilai bersih/ Net value

Rupiah:

Rupiah:

2008

2008

PT Mandiri Sekuritas Obligasi Pemerintah

PT Mandiri Sekuritas Government Bonds

- Seri FR040

42 hari/days

- Seri FR044

22 hari/days

- Seri FR048

22 hari/days

- Seri FR039

22 hari/days

- Seri FR028

22 hari/days

27 Nov./ Nov. 2008 4 Des./ Dec. 2008 4 Des./ Dec. 2008 11 Des./ Dec. 2008 11 Des./ Dec. 2008

8 Jan./ Jan. 2009 13 Jan./ Jan. 2009 13 Jan./ Jan. 2009 12 Jan./ Jan. 2009 12 Jan./ Jan. 2009

64

17.680

-

17.680

Series FR040 -

6.658

4

6.654

Series FR044 -

33.950

50

33.900

Series FR048 -

8.620

10

8.610

Series FR039 -

17.258

29

17.229

Series FR028 -

84.166

93

84.073




8.

SURAT-SURAT BERHARGA YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (lanjutan)

Jangka waktu/ Period

Tanggal dimulai/ Start date

8.

MARKETABLE SECURITIES PURCHASED WITH AGREEMENTS TO RESELL (continued)

Harga jual kembali/ Reselling price

Tanggal jatuh tempo/ Due date

Bunga yang belum direalisasi/ Unrealized interest


Rupiah: 2007 PT Mandiri Sekuritas Obligasi Pemerintah - Seri FR036 2006 PT Mandiri Sekuritas Obligasi Pemerintah - Seri FR040

Rupiah: 2007

22 hari/days

18 Des./ Dec. 2007

9 Jan./ Jan. 2007

21 hari/days

15 Des./ Dec. 2007

5 Jan./ Jan. 2007

33.042

9

25.957

10

33.033

PT Mandiri Sekuritas Government Bonds Series FR036

25.947

2006 PT Mandiri Sekuritas Government Bonds Series FR040

Dolar Amerika Serikat:

United State Dollar:

2008

2008

PT Mandiri Sekuritas Obligasi Pemerintah - Seri Indo 14

9.

79 hari/days

16 Des./ Dec. 2008

5 Mar./ March. 2009

26.814

TAGIHAN DAN KEWAJIBAN DERIVATIF

9.

Rincian transaksi derivatif atas swap dan forward dan kontrak berjangka mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006 adalah sebagai berikut:

-

26.814

PT Mandiri Sekuritas Government Bonds Series Indo 14

DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES Details of foreign currency swaps and forward as at December 31, 2008, 2007, and 2006 are as follows:

2008 Nilai Kontrak/ Contract Amount

Pihak Pihak ketiga Swap mata uang asing Dolar Amerika Serikat Citibank N.A., Jakarta Standard Chartered Bank, Jakarta Yen Jepang Standard Chartered Bank, Singapura Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Singapura Euro Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Singapura Standard Chartered Bank, Jakarta PT Bank Ekspor Indonesia (Persero) Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Jakarta

Tagihan Derivatif/ Derivative Receivables

Nilai Wajar/ Fair Value

Third parties Foreign currency swap United States Dollar Citibank N.A., Jakarta - Standard Chartered Bank, Jakarta

8.516 4.634

8.516 4.634

1.817

33

33

-

2.458

(*)

(*)

-

Japanese Yen Standard Chartered Bank, Singapore Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Singapore Euro

4.738 55.500

110 (1.000)

110 -

55.450

(950)

-

16.632

(282)

-

304

13.293

Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Singapore 1.000 Standard Chartered Bank, Jakarta PT Bank Ekspor Indonesia 950 (Persero) Sumitomo Mitsui Banking 282 Corporation, Jakarta 2.232

(1)

-

1

11.060

13.293

2.233

Penyisihan kerugian

(133) 13.160

*)

Counterparties

337.367 170.650

11.061 Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Kontrak berjangka mata uang asing Dolar Amerika Serikat Pejabat eksekutif

Kewajiban Derivatif/ Derivative Payables

Kurang dari Rp1

*)

65

Less than Rp1

2.233

Related parties Foreign currency forward United States Dollar Executive officers

Allowance for losses




9.

TAGIHAN (lanjutan)

DAN

KEWAJIBAN

DERIVATIF

9.

DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES (continued)

2007

Pihak Pihak ketiga Dolar Amerika Serikat Standard Chartered Bank, Jakarta PT Bank Artha Graha Internasional Tbk PT Bank Permata Tbk PT Bank DBS Indonesia PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Danamon Indonesia Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank DBS Indonesia PT Bank Permata Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Danamon Indonesia Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk

Nilai Kontrak/ Contract Amount




Counterparties

47.240

268

268

-

18.558 75.320 75.296 65.891 47.065

235 164 140 129 92

235 164 140 129 92

-

47.060 122.339 75.328 65.891 47.068

88 (211) (172) (129) (95)

88 -

211 172 129 95

47.065

(92) 417

Penyisihan kerugian

-

92

1.116

699

(17) 1.099

-

Third parties United States Dollar Standard Chartered Bank, Jakarta PT Bank Artha Graha Internasional Tbk PT Bank Permata Tbk PT Bank DBS Indonesia PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Danamon Indonesia Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank DBS Indonesia PT Bank Permata Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Danamon Indonesia Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk


699

2006

Pihak Pihak ketiga Dolar Amerika Serikat: PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Deutsche Bank AG, Jakarta Standard Chartered Bank, Jakarta PT Bank DBS Indonesia PT Bank Sumitomo Mitsui Indonesia Yen Jepang PT Bank Sumitomo Mitsui Corporation, Singapura

Nilai Kontrak/ Contract Amount




Counterparties

90.790 45.500 45.395 45.195

760 485 374 180

760 485 374 180

-

45.160

145

145

-

107.395

(260) 1.684

Penyisihan kerugian

-

260

1.944

260

(19) 1.925

-

Third parties United States Dollar PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Deutsche Bank AG, Jakarta Standard Chartered Bank, Jakarta PT Bank DBS Indonesia PT Bank Sumitomo Mitsui Indonesia Japanese Yen PT Bank Sumitomo Mitsui Corporation, Singapura


260

Kontrak-kontrak tersebut di atas jatuh tempo pada berbagai tanggal dan terakhir pada tanggal 10 Maret 2009 (2007: 14 Januari 2008; 2006: 4 Januari 2007).

These contracts have various due dates and the latest being March 10, 2009 (2007: January 14, 2008; 2006: January 4, 2007).

Seluruh tagihan derivatif diklasifikasikan lancar pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006.

All derivative receivables as at December 31, 2008, 2007, and 2006 are classified as current.

66




9.

TAGIHAN (lanjutan)

DAN

KEWAJIBAN

DERIVATIF

9.

DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLE (continued)

Perubahan penyisihan kerugian tagihan derivatif adalah sebagai berikut:

Movements in allowance for losses on derivative receivables are as follows:

2008 Saldo awal Penyisihan (pemulihan) selama tahun berjalan (Catatan 32)

2007 17

6

116

(2)

13

133

17

19



mata

Beginning balance Provision (reversal) during the year (Note 32)


10. KREDIT YANG DIBERIKAN a.

2006 19

10. LOANS uang,

jenis,

dan

a. By currency, type, and collectibility 2008

Lancar/ Current

Dalam Perhatian Khusus/ Special Mention

Kurang Lancar/ Substandard

Diragukan/ Doubtful

Macet/ Loss

Jumlah/ Total

Rupiah: Modal kerja Investasi Konsumsi Program permerintah Sindikasi Direksi dan karyawan Bank lain

11.997.453 3.965.882 1.820.739 1.036.164 221.386 51.524 9.160

273.529 333.781 160.180 88.730 -

57.604 254.695 16.109 10.676 -

22.446 24.502 14.074 7.970 -

391.528 147.743 78.849 90.564 -

12.742.560 4.726.603 2.089.951 1.234.104 221.386 51.524 9.160

Jumlah Rupiah Penyisihan kerugian

19.102.308 (440.886)

856.220 (15.614)

339.084 (2.728)

68.992 (8.433)

708.684 (155.846)

21.075.288 (623.507)

Bersih

18.661.422

840.606

336.356

60.559

552.838

20.451.781

Net

819.863 878.785 230.771

37.315 -

-

-

-

819.863 916.100 230.771

Foreign currencies: Working capital Investment Syndicated

1.929.419 (16.458)

37.315 (700)

-

-

-

1.966.734 (17.158)

Total foreign currencies Allowance for losses Net

Mata uang asing: Modal kerja Investasi Sindikasi Jumlah mata uang asing Penyisihan kerugian Bersih

1.912.961

36.615

-

-

-

1.949.576

20.574.383

877.221

336.356

60.559

552.838

22.401.357

67

Rupiah: Working capital Investment Consumer Government program Syndicated Directors and employees Other banks Total Rupiah Allowance for losses




10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) a.

Berdasarkan mata uang, kolektibilitas (lanjutan)

10. LOANS (continued)

jenis,

dan

a. By currency, (continued)

type,

and

collectibility

2007

Lancar/ Current



Diragukan/ Doubtful

Macet/ Loss

Jumlah/ Total

Rupiah: Modal kerja Investasi Konsumsi Program permerintah Sindikasi Direksi dan karyawan Bank lain

10.976.872 3.233.650 1.493.908 732.996 93.100 39.277 14.117

221.847 92.511 102.921 24.625 -

21.457 33.276 11.599 5.568 -

16.516 16.507 13.766 7.596 -

245.325 149.278 61.395 101.268 -

11.482.017 3.525.222 1.683.589 872.053 93.100 39.277 14.117


16.583.920 (105.410)

441.904 (19.327)

71.900 (2.351)

54.385 (6.307)

557.266 (198.337)

17.709.375 (331.732)

Bersih

16.478.510

422.577

69.549

48.078

358.929

17.377.643

Net Foreign currencies: Working capital Investment Syndicated

Mata uang asing: Modal kerja Investasi Sindikasi Jumlah mata uang asing Penyisihan kerugian Bersih

528.778 770.110 139.655

-

-

-

-

528.778 770.110 139.655

1.438.543 (14.844)

-

-

-

-

1.438.543 (14.844)

1.423.699

-

-

-

-

1.423.699

17.902.209

422.577

69.549

48.078

358.929

18.801.342

Rupiah: Working capital Investment Consumer Government program Syndicated Directors and employees Other banks Total Rupiah Allowance for losses


2006

Lancar/ Current Rupiah: Modal kerja Investasi Konsumsi Program permerintah Sindikasi Direksi dan karyawan Bank lain Subordinasi



Diragukan/ Doubtful

Macet/ Loss

Jumlah/ Total Rupiah: Working capital Investment Consumer Government program Syndicated Directors and employees Other banks Subordinated

8.467.898 2.110.604 1.069.951 668.218 190.962 12.836 21.353 514

316.659 215.852 68.849 30.294 -

9.742 21.506 8.685 3.579 -

57.404 3.967 8.645 7.921 -

97.072 159.736 46.144 87.526 33.200 -

8.948.775 2.511.665 1.202.274 797.538 224.162 12.836 21.353 514


12.542.336 (75.674)

631.654 (11.680)

43.512 (1.763)

77.937 (12.153)

423.678 (163.792)

13.719.117 (265.062)

Bersih

12.466.662

619.974

41.749

65.784

259.886

13.454.055

Net

436.007 491.039 36.012 812

Foreign currencies: Working capital Investment Syndicated Consumer

Mata uang asing: Modal kerja Investasi Sindikasi Konsumsi

436.007 491.039 36.012 812

Jumlah mata uang asing 963.870 Penyisihan kerugian (9.330) Bersih

-

-

-

-

-

-

-

963.870 -

Total foreign currencies (9.330) Allowance for losses

954.540

-

-

-

-

954.540

13.421.202

619.974

41.749

65.784

259.886

14.408.595

68

Total Rupiah Allowance for losses

Net




10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) b.


Berdasarkan sektor ekonomi

b. By economic sector 2008

Lancar/ Current Rupiah: Perdagangan Jasa Konstruksi Pertanian Manufaktur Transportasi Tenaga listrik Pertambangan Lain-lain



Diragukan/ Doubtful

Macet/ Loss

Jumlah/ Total Rupiah: Trading Business service Construction Agriculture Manufacturing Transportation Power supply Mining Others

8.063.753 3.508.429 2.626.123 985.185 768.970 722.172 478.380 42.518 1.906.778

123.603 242.436 178.817 10.686 85.471 54.688 338 160.181

11.768 7.831 14.322 275.018 11.944 2.099 16.102

11.520 35.444 1.708 666 2.377 1.251 529 1.425 14.072

135.385 47.184 239.496 72.660 111.715 23.119 20 258 78.847

8.346.029 3.841.324 3.060.466 1.344.215 980.477 803.329 478.929 44.539 2.175.980


19.102.308 (440.886)

856.220 (15.614)

339.084 (2.728)

68.992 (8.433 )

708.684 (155.846 )

21.075.288 (623.507)

Bersih

18.661.422

840.606

336.356

60.559

552.838

20.451.781

Net

261.570 356.274 556.635 29.144 74.043 45.540 643.528

Foreign currencies: Trading Business service Construction Manufacturing Transportation Power supply Mining

Mata uang asing: Perdagangan Jasa Konstruksi Manufaktur Transportasi Tenaga listrik Pertambangan

224.255 356.274 556.635 29.144 74.043 45.540 643.528

37.315 -

Jumlah mata uang asing 1.929.419 37.315 Penyisihan kerugian (16.458) Bersih

-

-

(700)

-

-

1.966.734

-

-


Total foreign currencies (17.158) Allowance for losses

1.912.961

36.615

-

-

-

1.949.576

20.574.383

877.221

336.356

60.559

552.838

22.401.357

Net

2007




Diragukan/ Doubtful

Macet/ Loss

Jumlah/ Total Rupiah: Trading Business Service Construction Agriculture Manufacturing Transportation Power supply Mining Others

7.748.910 2.884.729 2.022.414 1.050.883 601.563 512.764 198.293 32.172 1.532.192

50.160 36.089 168.897 17.362 46.060 19.387 103.949

18.962 4.079 26.100 2.300 3.256 5.063 51 12.089

10.516 17.567 1.097 1.868 1.816 7.068 340 14.113

104.868 49.576 125.666 73.484 113.311 16.295 11.623 62.443

7.933.416 2.992.040 2.344.174 1.145.897 766.006 560.577 209.967 32.512 1.724.786


16.583.920 (105.410)

441.904 (19.327)

71.900 (2.351)

54.385 (6.307)

557.266 (198.337)

17.709.375 (331.732)

Bersih

16.478.510

422.577

69.549

48.078

358.929

17.377.643

Net Foreign currencies: Trading Business service Construction Manufacturing Transportation Power supply Mining

Mata uang asing: Perdagangan Jasa Konstruksi Manufaktur Transportasi Tenaga listrik Pertambangan Jumlah mata uang asing Penyisihan kerugian Bersih

221.100 114.425 312.285 45.603 50.447 45.274 649.409

-

-

-

-

221.100 114.425 312.285 45.603 50.447 45.274 649.409

1.438.543 (14.844)

-

-

-

-

1.438.543 (14.844)

1.423.699

-

-

-

-

1.423.699

17.902.209

422.577

69.549

48.078

358.929

18.801.342

69






10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) b.


Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan)

b. By economic sector (continued) 2006



Diragukan/ Doubtful

Macet/ Loss

Jumlah/ Total

6.019.365 2.206.059 1.333.332 530.945 624.617 529.528 174.339 34.018 1.090.133

34.751 50.033 253.200 174.921 32.995 14.190 71.564

4.988 7.674 170 101 15.308 6.238 242 8.791

56.325 3.584 1.130 1.687 3.348 2.797 50 9.016

48.353 25.716 70.311 117.714 97.197 7.412 9.844 47.131

6.163.782 2.293.066 1.658.143 825.368 773.465 560.165 174.339 44.154 1.226.635


12.542.336 (75.674)

631.654 (11.680)

43.512 (1.763)

77.937 (12.153)

423.678 (163.792)

13.719.117 (265.062)

Bersih

12.466.662

619.974

41.749

65.784

259.886

13.454.055

Mata uang asing: Perdagangan Jasa Konstruksi Manufaktur Transportasi Tenaga listrik Pertambangan Lain-lain

216.396 101.062 117.413 148.774 52.609 23.090 303.714 812

-

-

-

-

216.396 101.062 117.413 148.774 52.609 23.090 303.714 812

Jumlah mata uang asing Penyisihan kerugian

963.870 (9.330)

-

-

-

-

963.870 (9.330)

Bersih

c.


954.540

-

-

-

-

954.540

13.421.202

619.974

41.749

65.784

259.886

14.408.595

Berdasarkan jangka waktu

Mata uang asing: ≤ 1 tahun > 1 - 2 tahun > 2 - 5 tahun > 5 tahun



Foreign currencies: Trading Business service Construction Manufacturing Transportation Power supply Mining Others Total foreign currencies Allowance for losses Net

c. By maturity 2008

Rupiah: ≤ 1 tahun > 1 - 2 tahun > 2 - 5 tahun > 5 tahun

Rupiah: Trading Business Service Construction Agriculture Manufacturing Transportation Power supply Mining Others

2007

2006

9.705.480 1.579.455 6.103.665 3.686.688

8.994.696 984.528 4.707.311 3.022.840

7.193.314 752.003 3.545.972 2.227.828

21.075.288

17.709.375

13.719.117

694.622 183.663 459.306 629.143

478.499 40.155 543.982 375.907

178.095 174.312 467.583 143.880

1.966.734

1.438.543

963.870

23.042.022

19.147.918 (640.665)

14.682.987 (346.576 )

18.801.342

14.408.595

22.401.357

70

Rupiah: ≤ 1 year > 1 - 2 years > 2 - 5 years > 5 years

Foreign currencies: ≤ 1 year > 1 - 2 years > 2 - 5 years > 5 years

(274.392

Total )




10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) d.



d. By remaining period to maturity

2008 Rupiah: ≤ 1 tahun > 1 - 2 tahun > 2 - 5 tahun > 5 tahun Mata uang asing: ≤ 1 tahun > 1 - 2 tahun > 2 - 5 tahun > 5 tahun


2007

11.247.888 2.078.157 4.704.771 3.044.472

9.975.153 1.665.960 3.980.777 2.087.485

8.183.909 1.141.829 2.840.948 1.552.431

21.075.288

17.709.375

13.719.117

610.577 257.488 558.237 540.432

577.785 61.660 456.971 342.127

276.190 307.904 254.920 124.856

1.966.734

1.438.543

963.870

23.042.022

19.147.918 (640.665)

14.682.987 (346.576 )

18.801.342

14.408.595

22.401.357

e.

Kredit yang bermasalah

Kurang lancar Diragukan Macet Jumlah kredit yang diberikan dan pembiayaan/piutang Syariah Persentase kredit bermasalah yang diberikan dan pembiayaan/piutang Syariah - kotor Persentase kredit bermasalah yang diberikan dan pembiayaan/piutang Syariah - bersih

2007

Foreign currencies: ≤ 1 year > 1 - 2 years > 2 - 5 years > 5 years

Total (274.392

)

2006

339.084 68.992 708.684

71.900 54.385 557.266

43.512 77.937 423.678

1.116.760

683.551

545.127

23.042.022

19.147.918

14.682.987

Sub-standard Doubtful Loss

Total loans and Sha

4,85%

3,57%

4,12%

2,49%

Pembiayaan Syariah

f.

Rincian pembiayaan/piutang Syariah pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006 adalah sebagai berikut: 2008 Piutang Murabahah Pembiayaan Mudharabah Piutang Musyarakah Piutang Istisna Piutang Qardh

Rupiah: ≤ 1 year > 1 - 2 years > 2 - 5 years > 5 years

e. Non-performing loan 2008

f.

2006

receivables

3,71%

Percentage of non-performing loans (NPL) and Sharia financing/ receivables - gross

3,71%

Percentage of non-performing loans (NPL) and Sharia financing/ receivables - net

Sharia financing As at December 31, 2008, 2007, and 2006 the details of Sharia financing/receivables are as follows:

2007

2006

672.676 67.436 74.301 2.425 602

368.393 69.331 20.607 14

300.013 60.593 1.790 710

817.440

458.345

363.106

71

Murabahah receivables Mudharabah financing Musyarakah receivables Istisna receivables Qardh receivables




10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) g.


Kredit sindikasi

g. Syndicated loans

Kredit sindikasi merupakan kredit yang diberikan kepada nasabah di bawah perjanjian pembiayaan bersama dengan bank-bank lain. Keikutsertaan Bank sebagai anggota sindikasi dengan persentase penyertaan pada tahun 2008 berkisar antara 2% sampai dengan 71% (2007: berkisar antara 20% sampai dengan 80%; 2006: berkisar antara 16% sampai dengan 85%) dari jumlah kredit sindikasi. Risiko atas kredit sindikasi ditanggung secara proporsional oleh bank-bank peserta. h.

Syndicated loans represent loans provided to customers under syndication agreements with other banks. The Bank’s shares as a member in syndicated loans were 2% to 71% in 2008 (2007: 20% to 80%; 2006: 16% to 85%) of the total syndicated loans. Risks from syndicated loans are shared proportionately by the participating banks.

Tingkat bunga

h. Interest rates

Suku bunga rata-rata per tahun untuk kredit yang diberikan dalam Rupiah pada tahun 2008 adalah 14,60% (2007: 16,33%; 2006: 17,99%). Untuk kredit yang diberikan dalam mata uang asing suku bunga rata-rata pada tahun 2008 adalah 7,52% (2007: 7,43%; 2006: 7,33%). i.

Kredit kepada pihak hubungan istimewa

yang

Average annual interest rates of loans for Rupiah in 2008 was 14.60% (2007: 16.33%; 2006: 17.99%). Average annual interest rates of loans in foreign currency in 2008 was 7.52% (2007: 7.43%; 2006: 7.33%).

memiliki

i.

Kredit yang diberikan termasuk pembiayaan/piutang Syariah kepada pihakpihak yang mempunyai hubungan istimewa pada tanggal 31 Desember 2008 adalah sebesar Rp30.303 (2007: Rp5.428.750; 2006: Rp4.731.910) (Catatan 38). Rincian kredit yang diberikan kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa berdasarkan jenis adalah sebagai berikut: 2008 Modal kerja Investasi Bank lain Subordinasi Direksi, Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Pejabat Eksekutif Jumlah Penyisihan kerugian

Loans to related parties

Loans to related parties including Sharia financing/receivables as at December 31, 2008 amounted to Rp30,303 (2007: Rp5,428,750; 2006: Rp4,731,910) (Note 38). The details of loans to related parties based on type of loan are as follows:

2007

12.143 4.410 -

2006

5.403.668 10.602 -

4.718.648 5.361 1.548 514

13.750

14.480

5.839

Working capital Investments Other banks Subordinated, Directors, Commissioners Sharia Supervisory Board and Executive Officers

30.303

5.428.750

4.731.910 )

Total (191

(303) 30.000

(379 5.428.371

72

4.731.719

)




10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) i.

Kredit kepada pihak yang hubungan istimewa (lanjutan)

10. LOANS (continued) memiliki

i.

Kredit modal kerja termasuk pembiayaan pengelolaan komoditi Pemerintah yang ditugaskan kepada Badan Urusan Logistik (BULOG) sebesar Rp5.003.321 pada tanggal 31 Desember 2007 (2006: Rp4.550.488). Berdasarkan instruksi Presiden Republik Indonesia No. 8 tahun 1990, kredit tersebut dijamin oleh Menteri Keuangan Republik Indonesia dan dikecualikan dalam perhitungan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) sesuai ketentuan Bank Indonesia.

Working capital loans include commodity financing loan for the Government assigned to the National Logistics Agency (BULOG) amouting to Rp5,003,321 as of December 31, 2007 (2006: Rp4,550,488), respectively. Based on Presidential Instruction of the Republic of Indonesia No. 8 year 1990, these loans are guaranteed by the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia and are excluded from the computation of the Legal Lending Limit (LLL) based on Bank Indonesia regulations. As of December 31, 2008, Badan Urusan Logistik (BULOG) was not categorized as the Bank’s related party due to no same management.

Per 31 Desember 2008, Badan Urusan Logistik (BULOG) tidak dikategorikan sebagai pihak yang memiliki hubungan istimewa karena tidak ada kepengurusan manajemen yang sama. j.


j.

Perubahan penyisihan kerugian kredit yang diberikan dan pembiayaan/piutang Syariah adalah sebagai berikut: 2008 Saldo awal tahun Penerimaan kembali kredit yang telah dihapusbukukan Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 32) Penghapusbukuan Lain-lain *)

Loans to related parties (continued)

Movements in the allowance for losses The movements in allowance for losses of loans and Sharia financing/receivables are as follows:

2007

2006

346.576

274.392

186.985

Balance at beginning of year

37.821

104.134

129.213

20.555 (55.896) 3.391

123.773 (164.821) (758)

Recoveries from written-off loans Provision during the year (Note 32) Write-off Others *)

346.576

274.392

58.775 (102.097) 299.590 640.665

*) Di dalam lain-lain termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing dan penyisihan kredit yang dibeli dari BPI (Catatan 10n).

*) Included in others are foreign exchange translation and allowance for losses for oans portfolio purchased from BPI (Note 10n).

Di dalam saldo penyisihan kerugian termasuk penyisihan kerugian pembiayaan/piutang Syariah sebesar Rp8.567 (2007: Rp5.105; 2006: Rp4.437).

Included in allowance for losses is for Sharia financing/receivables amounted to Rp8,567 (2007: Rp5,105; 2006: Rp4,437).

73




10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) j.


Perubahan penyisihan kerugian kredit yang diberikan (lanjutan)

j.

Manajemen berpendapat bahwa penyisihan kerugian yang dibentuk telah memadai. k.


Kredit yang direstrukturisasi

k. Restructured loans

Kredit yang telah direstrukturisasi sampai dengan 31 Desember 2008 adalah sebesar Rp1.626.435 (2007: Rp581.309; 2006: Rp531.903). Restrukturisasi tersebut dilakukan dengan cara perpanjangan masa pelunasan kredit dan perubahan persentase tingkat bunga. Penyisihan kerugian untuk kredit dalam proses restrukturisasi adalah sebesar Rp106.818 (2007: Rp5.553; 2006: Rp965). l.

Restructured loans as of December 31, 2008 amounted to Rp1,626,435 (2007: Rp581,309; 2006: Rp531,903). The terms of restructuring consist of extension of payment maturity dates modification of interest rate. The allowance for losses for loans under restructuring process amounted to Rp106,818 (2007: Rp5,553; 2006: Rp965).

Piutang pembiayaan konsumen

l.

Piutang pembiayaan konsumen anak perusahaan setelah dikurangi dengan pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui pada tanggal 31 Desember 2008 adaIah Rp24.835 (2007: Rp9.226; 2006: RpNihil)

Consumer financing receivables The subsidiary consumer financing receivables balance after net of unearned consumer financing income as at December 31, 2008 amounted to Rp24,835 (2007: Rp9,226; 2006: RpNil).

m. Kredit yang dihapus buku

m. Loans written-off

Ikhtisar kredit yang dihapus buku pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006 adalah sebagai berikut: 2008 Saldo awal tahun Penghapusbukuan Penerimaan kembali kredit yang telah dihapusbukukan Potongan pelunasan kredit hapus buku Selisih kurs karena penjabaran mata uang asing

Movements in the allowance for losses (continued)

As at December 31, 2008, 2007, and 2006, a summary of loans written-off is as follows: 2007

1.493.026 102.097 (37.821)

2006

1.541.255 55.896 (104.134)

-

-

-

9

1.557.302

1.493.026

,

74

1.525.060 164.821 (129.213)

Balance at beginning of year Write-off

(18.928)

Recoveries from written-off loans Discounts on settlements of written-off loans

(485)


1.541.255




10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) n.


Kredit yang dibeli dari BPI

n.

Loans purchased from BPI

Bank telah melakukan perjanjian pembelian atas sejumlah portofolio kredit dari BPI. Portofolio kredit tersebut dijamin dengan giro dari BPI.

The Bank has entered into assets sale agreements with BPI. The asset acquired is a portfolio loans from BPI. These loans are secured with BPI’s current accounts.

Pembelian portofolio kredit ini dilakukan dalam beberapa tahap. Tahap I sebesar Rp78.688 dilakukan pada tanggal 9 Agustus 2005, tahap II sebesar Rp132.012 dilakukan pada tanggal 12 Agustus 2005 dan tahap III sebesar Rp93.432 dilakukan pada tanggal 31 Juli 2007.

The loan purchase was conducted in several tranches. Tranche I amounting to Rp78,688 was performed on August 9, 2005, tranche II amounting to Rp132,012 was performed on August 12, 2005, and tranche Ill amounting to Rp93,432 was performed on July 31, 2007.

Perjanjian ini telah sesuai dengan Akta Perjanjian Pengalihan Akta Piutang No. 8 tertanggal 9 Agustus 2005, No. 18 tertanggal 12 Agustus 2005, dan No. 55 tertanggal 31 Juli 2007 dari Notaris Tetty Herawati Soebroto, S.H..

These agreements were notarized in the Asset Sale Agreement No. 8 dated August 9, 2005, No. 18 dated August 12, 2005, and No. 55 dated July 31, 2007 of Notary Tetty Herawati Soebroto, S.H..

Pada tanggal 31 Desember 2007 dan 2006, saldo portofolio kredit ini adalah sebesar Rp304.132 dan Rp210.700. Pada laporan keuangan konsolidasian Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2007 dan 2006, seluruh portfolio kredit ini diklasifikasikan sebagai lancar dengan agunan tunai (Catatan 19a). Pada tanggal 31 Desember 2008, seluruh portofolio kredit ini dieliminasi untuk laporan keuangan konsolidasian.

As at December 31, 2007 and 2006, the balance of these loans were Rp304,132 and Rp210,700. In the consolidated financial statements of the Bank for the years ended December 31, 2007 and 2006, these loans were classified as current with cash collateral (Note 19a). As at December 31, 2008, the loan portfolio is eliminated for consolidated financial statements.

Pada tanggal 31 Desember 2008, saldo portofolio kredit yang dibeli dari BPI adalah sebesar Rp298.449. Seperti yang telah diungkapkan dalam Catatan 1c, sejak tanggal 31 Maret 2008, laporan keuangan BPI telah dikonsolidasikan kedalam laporan keuangan konsolidasian Bank sehubungan dengan akuisisi 2.000.000.000 lembar saham seri C senilai Rp100.000. Pada saat laporan keuangan dikonsolidasi, agunan tunai dari BPI dieliminasi, dan Bank membentuk 100% penyisihan kerugian berdasarkan saldo tersebut. Penyisihan kerugian yang dibentuk tersebut diperhitungkan sebagai penyesuaian nilai wajar atas kredit yang diberikan dan menjadi bagian dari goodwill yang diakui pada saat akuisisi.

As at December 31, 2008, the loan portfolio purchased from BPI is amounting to Rp298,449. As described in Note 1c, since March 31, 2008, BPI’s financial statements have been consolidated to the Bank’s consolidated financial statements in relation with the acquisition of 2,000,000,000 series C shares with total of Rp100,000. When the financial statements are consolidated, cash collateral from BPI is eliminated, and Bank provided for 100% allowance for losses based on the outstanding balance. The allowance for losses is considered as adjustment on fair value of the loans and became part of the recognized goodwill during the acquisition.

75




10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) o.


Informasi signifikan lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan

o.

i.

Dalam laporan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006 kepada Bank Indonesia tidak terdapat pelampauan BMPK baik kepada pihak terkait dan pihak tidak terkait.

i.

Based on the Legal Lending Limit (LLL) reports submitted to Bank Indonesia as at December 31, 2008, 2007, and 2006 there are no loan to related parties or third party debtors that exceeds BI’s legal lending limit requirements.

ii.

Kredit yang diberikan dijamin dengan agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa membebankan hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual, atau jaminan lain yang umumnya diterima oleh Bank. Jumlah giro, tabungan, deposito berjangka, dan giro dari bank lain yang dijadikan sebagai jaminan kredit disajikan masing-masing pada Catatan 16, 17, 18, dan 19 atas laporan keuangan konsolidasian.

ii.

Certain loans are secured by registered mortgages, powers of attorney to sell, or by other guarantees acceptable to the Bank. The amounts of demand deposits, savings deposit, time deposits, and deposits from other banks pledged as collateral to the loan facilities granted by the Bank to such customers are disclosed in Notes 16, 17, 18, and 19 to the consolidated financial statements.

iii.

Kredit modal kerja merupakan rekening koran, cerukan, dan reguler.

iii.

Working capital loans consist of demand loans, overdraft, and regular loan facilities.

iv.

Kredit konsumsi terdiri dari kredit pemilikan rumah, kredit pemilikan mobil, dan kredit perorangan termasuk kredit yang dijamin dengan agunan tunai.

iv. Consumer loans consist of housing, car, and personal loans including cash collateral loans.

v.

Kredit program Pemerintah terdiri dari kredit usaha tani, kredit investasi, kredit modal kerja, kredit program kepada sektor koperasi, dan kredit pemilikan rumah.

v.

kredit kredit

11. TAGIHAN DAN KEWAJIBAN AKSEPTASI a.

Other significant information relating to loans

11. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES

Berdasarkan pihak dan mata uang

a.

2008 Pihak ketiga Rupiah

Government program loans consist of farming loans, investment loans, working capital loans, cooperative loans, and housing loans.

By counterparties and currency

2007

2006 Third parties

-

-

13.602

Mata uang asing Dolar Amerika Serikat Yen Jepang Euro

134.870 -

69.372 8.458 -

47.053 4.906

Foreign currencies United States Dollar Japanese Yen Euro

Jumlah

134.870

77.830

51.959

Total

134.870 Penyisihan kerugian

77.830 (1.168)

(642

133.702

77.188

76

65.561 ) 64.905

(656




11. TAGIHAN (lanjutan) b.

DAN

KEWAJIBAN

AKSEPTASI

11. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES (continued)


b. By remaining period to maturity

2008

2007

Pihak ketiga Rupiah 1 - 3 bulan

2006

-

-

13.602

-

-

13.602

2.207 21.800 67.263 43.600

1.038 21.035 22.882 32.875

6.133 32.947 12.879 -

134.870

77.830

51.959

134.870

77.830

65.561

Mata uang asing ≤ 1 bulan 1 - 3 bulan 3 - 6 bulan 6 - 12 bulan

Penyisihan kerugian

(1.168)

(642)

133.702

77.188

Jumlah seluruh saldo kewajiban akseptasi adalah sama seperti yang tercatat dalam saldo akun tagihan akseptasi sebelum dikurangi penyisihan kerugian pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006. c.



64.905

c. By collectibility All acceptance receivables as at December 31, 2008, 2007, and 2006 are classified as current.


d. Movement in allowance for losses

Perubahan penyisihan kerugian atas tagihan akseptasi adalah sebagai benikut: 2008 Saldo awal tahun Penyisihan (pemulihan) selama tahun berjalan (Catatan 32) Selisih kurs karena penjabaran mata uang asing

Foreign currencies ≤ 1 month 1 - 3 months 3 - 6 months 6 - 12 months

Acceptance payables represent the same amount as acceptance receivables before allowance for losses as at December 31, 2008, 2007, and 2006.

Kolektibilitas atas tagihan akseptasi berdasarkan kualitasnya adalah lancar pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006. d.

(656)

Third party Rupiah 1 - 3 months

The changes in allowance for losses on acceptance receivables are as follows: 2007

2006

642

656

377

393

(34)

309

Balance at beginning of year Provision (reversal) during the year (Note 32)

133

20

(30)


1.168

642

656

Manajemen berpendapat bahwa penyisihan kerugian telah memadai.

jumlah


77




12. PENYERTAAN

12. INVESTMENTS

Rincian penyertaan pada tanggal 31 Desember 2008 adalah sebagai berikut:

Nama Perusahaan

Metode biava Simpanan di koperasi: Koperasi Asuransi Indonesia Koperasi Jasa Audit Nasional Kepemilikan saham: PT Bank Madya Dhaha Ekonorni - Kediri (BPR)

PT Aplikanusa Lintasarta

Jenis Usaha/ Nature of Business

Persentase Kepemilikan Percentage of Ownership

Koperasi/ Cooperation Koperasi/ Cooperation

Investments as at December 31, 2008 consist of the following: Akumulasi Ekuitas atas Bagian Laba (Rugi)/ Accumulated Equity in Income (Loss)

Biaya Perolehan/ Cost

Nilai Tercatat/ Carrying Value

Company Name

-

528

-

528

-

8

-

8

Cost method Deposits in cooperatives: Koperasi Asuransi Indonesia Koperasi Jasa Audit Nasional

400

Shares of stock: PT Bank Madya Dhaha Ekonorni - Kediri (BPR)

15


Bank Jasa Komunikasi/ Communication Services

16,02%

400

-

0,02%

15

-

951 (539)

Penyisihan kerugian


412

Rincian penyertaan pada tanggal 31 Desember 2007 adalah sebagai berikut:

Nama Perusahaan Metode ekuitas PT Bank Persyarikatan Indonesia Metode biava Simpanan di koperasi: Koperasi Asuransi Indonesia Koperasi Jasa Audit Nasional Kepemilikan saham: PT Bank Madya Dhaha Ekonomi - Kediri (BPR)



Bank





24,73%

42.000


(6.311)

Company Name

35.689

-

528

-

528

-

8

-

8


16,02%

400

-

400

Shares of stock: PT Bank Madya Dhaha Ekonomi - Kediri (BPR)

0,02%

15

-

15


Bank Jasa Komunikasi/ Communication Services

Equity method PT Bank Persyarikatan Indonesia

951 Jumlah Penyisihan kerugian

36.640 (1.130) 35.510

78





12. PENYERTAAN (lanjutan)

12. INVESTMENTS (continued)

Rincian penyertaan pada tanggal 31 Desember 2006 adalah sebagai berikut

Nama Perusahaan


Metode ekuitas PT Bank Persyarikatan Indonesia

Bank

Metode biava Simpanan di koperasi: Koperasi Asuransi Indonesia Koperasi Jasa Audit Nasional


Kepemilikan saham: PT Bank Madya Dhaha Ekonorni - Kediri (BPR)





24.73%

42.000


(2.563)

Company Name

39.437

Equity method PT Bank Persyarikatan Indonesia

-

528

-

528

-

8

-

8


Bank

16,02%

400

-

400

Shares of stock: PT Bank Madya Dhaha Ekonorni - Kediri (BPR)

Jasa Komunikasi/ Communication Services

0,02%

15

-

15


951 Jumlah Penyisihan kerugian

40.388 (1.156)


39.232

Pada 31 Maret 2008, Bank meningkatkan kepemilikan pada BPI dengan cara membeli saham seri C sebanyak 2.000.000.000 saham dengan nilai nominal Rp50 (nilai penuh) per lembar saham dimana akhirnya jumlah kepemilikan saham Bank menjadi 65,44% (Catatan 1c).

On March 31, 2008, the Bank increased its ownership in BPI by purchasing 2.000.000,000 series C shares with a price of Rp50 (full amount) per share which made the total share ownership of the Bank to be 65.44% (Note 1c).

Berdasarkan hasil evaluasi dan penelaahan manajemen Bank, klasifikasi penyertaan berdasarkan kualitas pada tanggal-tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006 adalah sebagai berikut:

Based on managements evaluation and review, the classification of investments as at December 31, 2008, 2007, and 2006 is as follows:

2008

2007

2006

Lancar Diragukan Macet

415 536

36.104 536

39.852 8 528


951 (539)

36.640 (1.130)

40.388 (1.156)

412

35.510

39.232

Pada tanggal 31 Desember 2008 dan 2007, penyertaan dengan kolektibilitas macet adalah penyertaan simpanan di Koperasi Asuransi Indonesia dan Koperasi Jasa Audit Nasional. Pada tanggal 31 Desember 2006 penyertaan simpanan Koperasi Jasa Audit Nasional dikategorikan sebagai diragukan.

Current Doubtful Loss Total Allowance for losses

As at December 31, 2008 and 2007, investment in Koperasi Asuransi Indonesia and Koperasi Jasa Audit Nasional are classified as loss. As at December 31, 2006, investment in Koperasi Jasa Audit Nasional were classified as doubtful.

79




12. PENYERTAAN (lanjutan)

12. INVESTMENTS (continued)

Simpanan pada koperasi terdiri dari simpanan pokok, simpanan wajib, simpanan wajib khusus, dan simpanan sukarela.

Deposits in cooperatives consist of principal, compulsory, special compulsory, and voluntary deposits.

Perubahan penyisihan kerugian penyertaan adalah sebagai berikut:

The changes in allowance investments are as follows:

2008 Saldo awal (Pemulihan) penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 32)

2007

for

losses

on

2006

1.130

1.156

(591)

932

(26)

539

Balance at beginning of year (Reversal) provision during the year (Note 32)

224

1.130

1.156

Saldo penyisihan kerugian penyertaan yang wajib dibentuk berdasarkan peraturan dari BI adalah sebesar Rp539 pada tanggal 31 Desember 2008 (2007: Rp930; 2006: Rp 928).

The minimum allowance for losses on investments that should be provided based on BI regulations amounted to Rp539 as at December 31, 2008 (2007: Rp930 ; 2006: Rp928), respectively.

Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian telah memadai.


13. ASET TETAP

13. FIXED ASSETS 2008 Akuisisi Anak Perusahaan/ Acquisition of Subsidiary

Saldo Awal/ Beginning Balance Biaya perolehan Pemilikan langsung: Tanah Bangunan Perabot dan peralatan kantor Kendaraan bermotor Aktiva sewa guna: Bangunan Inventaris kantor

Akumulasi penyusutan Pemilikan langsung: Bangunan Perabot dan peralatan kantor Kendaraan bermotor Aktiva sewa guna: Bangunan Inventaris kantor

Nilai buku bersih

Penambahan/ Additions

Pengurangan/ Deductions

Saldo Akhir/ Ending Balance

91.658 184.052

7.674 6.891

19.659 54.551

7.305 6.427

111.686 239.067

287.637 10.952

1.509

8.021 68

61.418 451

8.475 12.078

-

-

-

-

-

574.299

24.095

135.696

22.658

711.432

36.208

4.398

15.050

4.194

51.462

208.017 8.083

1.004

6.407 1.480

35.506 427

7.628 10.140

-

-

-

-

-

252.308

11.809

52.036

12.249

321.991

348.601 Motor vehicles Leased assets: Building Office inventory

Accumulated depreciation Direct ownership Building Furniture, fixtures and 242.302 Motor vehicles Leased assets: Building Office inventory

303.904 407.528

80

Cost Direct ownership: Land Building Furniture, fixtures and

Net book value




13. ASET TETAP (lanjutan)

13. FIXED ASSETS (continued) 2007 Saldo Awal/ Beginning Balance

Biaya perolehan Pemilikan langsung: Tanah Bangunan Perabot dan peralatan kantor Kendaraan bermotor Aktiva sewa guna: Bangunan Inventaris kantor

Akumulasi penyusutan Pemilikan langsung: Bangunan




91.514 107.741

144 76.311

-

91.658 184.052

265.264 12.138

24.997 27

2.624 1.213

287.637 10.952

-

-

-

-

476.657

101.479

3.837

574.299

24.258

11.950

-

36.208

Perabot dan peralatan kantor Kendaraan bermotor Aktiva sewa guna: Bangunan Inventaris kantor

175.640 7.877

34.517 1.419

2.140 1.213

208.017 8.083

-

-

-

-

207.775

47.886

3.353

Nilai buku bersih

268.882

Cost Direct ownership: Land Building Furniture, fixtures, and office equipment Motor vehicles Leased assets: Building Office inventory

Accumulated depreciation Direct ownership: Building Furniture, fixtures, and office equipment Motor vehicles Leased assets: Building Office inventory

252.308 321.991

Net book value

2006 Akuisisi Anak Perusahaan/ Subsidiary Acquisition

Saldo Awal/ Beginning Balance

Biaya perolehan Pemilikan langsung: Tanah Bangunan Perabot dan peralatan kantor Kendaraan bermotor Aktiva sewa guna: Bangunan Inventaris kantor

Akumulasi penyusutan Pemilikan langsung: Bangunan Perabot dan peralatan kantor Kendaraan bermotor Aktiva sewa guna: Bangunan Inventaris kantor

Nilai buku bersih




104.527 62.670

-

12.007 45.133

25.020 62

91.514 107.741

242.321 12.773

207 -

25.116 827

2.380 1.462

265.264 12.138

-

-

-

-

-

422.291

207

83.083

28.924

476.657

20.148

-

4.152

42

24.258

132.567 7.850

106 -

45.303 1.489

2.336 1.462

175.640 7.877

-

-

-

-

-

160.565

106

50.944

3.840

261.726

Accumulated depreciation Direct ownership: Building Furniture, fixtures, and office equipment Motor vehicles Leased assets: Building Office inventory

207.775 268.882

81

Cost Direct ownership: Land Building Furniture, fixtures, and office equipment Motor vehicles Leased assets: Building Office inventory

Net book value




13. ASET TETAP (lanjutan)

13. FIXED ASSETS (continued)

Keuntungan bersih dari penjualan aset tetap pada tahun yang berakhir 31 Desember 2008 adalah sebesar Rp15.523 (2007: Rp1.100; 2006 : Rp1.093) (Catatan 35).

Gain from sale of fixed assets for the year ended December 31, 2008 amounted to Rp15,523 (2007: Rp1,100; 2006: Rp1,003) ( Note 35).

Bank dan anak-anak perusahaan memiliki beberapa bidang tanah dengan hak kepemiIikan berupa Hak Guna Bangunan yang akan jatuh tempo antara tahun 2009 dan 2035. Manajemen berpendapat hak atas tanah tersebut dapat diperpanjang.

The Bank and subsidiary owned several parcels of land with Building Use Rights (Hak Guna Bangunan or “HGB”) which will be expired between year 2009 to 2035. Management believes that the land rights can be extended.

Aset tetap kecuali tanah diasuransikan terhadap risiko kebakaran dan risiko Iainnya berdasarkan suatu paket polis tertentu lebih dari 15 (lima belas) perusahaan asuransi. Nilai pertanggungan seluruhnya pada tanggal 31 Desember 2008 adalah sebesar Rp1.035.739 (2007: Rp935.474; 2006: Rp535.077). Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas aset tetap yang dipertanggungkan.

Fixed assets except land are insured against losses by fire and other risks under blanket policies, with more than 15 (fifteen) insurance companies. The insurance coverage as at December 31, 2008 amounted to Rp1,035,739 (2007: Rp935,474; 2006: Rp535,077). Management believes that the insurance coverage is adequate to cover losses arising from such risks.

Manajemen Bank berpendapat tidak terdapat indikasi penurunan nilai atas aktiva yang dimiliki oleh Bank.

Management believes that there is no impairment in the value of its fixed assets.

14. AKTIVA LAIN-LAIN

14. OTHER ASSETS 2008

2007

Rupiah: Uang muka 196.761 Biaya dibayar di muka 78.417 Agunan yang diambil alih - bersih 75.946 Foreclosed assets - net 68.134 Bunga masih akan diterima 73.693 Properti terbelengkalai - bersih 20.748 Penyertaan modal dalam proses Lain-lain - bersih 52.478 Dolar Amerika Serikat: Bunga masih akan diterima Biaya dibayar di muka

2006

177.424 71.402

142.096 72.288

Rupiah: Advance payments Prepaid expenses

54.014 44.395 20.748 100.000 22.106

39.229 24.409 16.670

498.043

490.089

362.826

7.167 1.333

9.051 1.449

3.247 -

8.500

10.500

3.247

506.543

500.589

366.073

Interest receivables Abandoned properties - net Additional investment in process Others - net United States Dollar: Interest receivables Prepaid expenses

Uang muka terdiri dari uang muka yang dikeluarkan sehubungan dengan pembukaan cabang-cabang baru, relokasi cabang, pembelian aset tetap, renovasi gedung kantor, dan uang muka biaya lainnya.

Advance payments consist of payments which relate to the opening of new branch offices, branch relocation, purchase of fixed assets, office building renovation, and other advance payments.

Biaya dibayar di muka sebagian besar terdiri atas biaya-biaya sewa gedung, rumah dan kendaraan, perbaikan dan pemeliharaan, persediaan alat tulis kantor dan asuransi.

Prepaid expenses consist mainly of prepaid building, housing rent and car rent, renovation and maintenance, supplies and insurance.

82




14. AKTIVA LAIN-LAIN (lanjutan)

14. OTHER ASSETS (continued)

Agunan yang diambil alih merupakan aktiva jaminan yang diambil alih oleh Bank sehubungan dengan penyelesaian kredit yang terdiri atas tanah, bangunan, dan kendaraan. Pada tanggal 31 Desember 2008 agunan yang diambil alih dengan klasifikasi kurang lancar sebesar Rp84.536 (2007: Rp49.364) dengan penyisihan kerugian sebesar Rp10.859 (2007: Rp7.405). Agunan yang diambil alih pada tanggal 31 Desember 2006 diklasifikasikan lancar.

Foreclosed assets consist of land, buildings, and motor vehicles which were acquired in the settlement of loans by the Bank in form of land, building, and vehicle. As at December 31, 2008 foreclosed assets which been classified as substandard amounting to Rp84,536 (2007: Rp49,364) with allowance for losses amounting to Rp10,859 (2007: Rp7,405). As at December 31, 2006, all foreclosed assets are classified as current.

Pada tanggal 31 Desember 2007 Bank memiliki penyertaan modal dalam proses pada PT Bank Syariah Bukopin dahulu (PT Bank Persyarikatan Indonesia) sebesar Rp100.000. Penyertaan modal ini telah memperoleh persetujuan pemegang saham Bank pada Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang diselenggarakan pada tanggal 6 Maret 2008. Penyertaan modal ini telah mendapat persetujuan dari BI melalui surat No. 10/43/GBI/DPIP/Rahasia tanggal 27 Maret 2008. BPI akan dikembangkan sebagai Bank Syariah Bukopin (Catatan 1c).

As at December 31, 2007, the Bank has investment in process in PT Bank Syariah Bukopipn (formerly PT Bank Persyarikatan Indonesia) amounting to Rp100,000. This investment has been approved by Bank’s shareholders in the Extraordinary General Meeting of Shareholders’ which conducted on March 6, 2008. This investment has been approved by BI through letter No. 10/43/GBI/DPIP/Rahasia dated March 27, 2008. BPI is developed to become Bank Bukopin Sharia (Note 1c).

Lain-lain meliputi antara lain tagihan dari aktivitas penggunaan mesin EDC dan ATM oleh nasabah dari jaringan ATM Bersama dan ATM BCA, setoran jaminan atas gedung kantor yang disewa, dan lainnya.

Others consist of receivable derived from activities utilization of EDC machine and ATM by customer in network ATM Bersama and ATM BCA, security deposits for leased office buildings, others.

15. KEWAJIBAN SEGERA

15. LIABILITIES IMMEDIATELY PAYABLES 2008

Rupiah: Kiriman uang yang belum direalisasi Lain-lain

Mata uang asing: Kiriman uang yang belum direalisasi Lain-lain

2007

2006 Rupiah:

104.222 72.866

132.272 52.914

1.518.976 31.614

177.088

185.186

1.550.590

Unsettled money transfer Others

Foreign currencies:

891 178

540 22.755

1.245 37.568

1.069

23.295

38.813

178.157

208.481

1.589.403

Lain-lain terdiri dari setoran pajak yang diterima oleh Bank sebagai Bank persepsi, titipan pembayaran kepada PT Perusahaan Listrik Negara dari nasabah, setoran atas pembukaan rekening, deposito berjangka yang telah jatuh tempo, dan setoran jaminan atas Letters of Credit dan bank garansi yang sudah jatuh tempo.

Unsettled money transfer Others

Others consist tax collection received by Bank as collecting Bank, entrusted payment to PT Perusahaan Listrik Negara from customers, customers’ funds of account opening, matured time deposits redeemed, and margin deposit of expired Letters of Credit and Bank Guarantee.

83




16. GIRO

16. DEMAND DEPOSITS 2008

Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing

Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Rupiah Mata uang asing

2007

2006

5.307.140 450.504

6.959.211 1.054.085

4.502.702 842.687

5.757.644

8.013.296

5.345.389

16.378 2.247

822.485 13.153

2.702.334 247.373

18.625

835.638

2.949.707

5.776.269

8.848.934

8.295.096

Third parties Rupiah Foreign currency

Related parties Rupiah Foreign currency

Pada tanggal 31 Desember 2008, giro yang didasarkan pada prinsip perbankan Syariah adalah sebesar Rp82.606 (2007: Rp90.805; 2006: Rp118.094).

As at December 31, 2008, demand deposits under Sharia banking principles amounted to Rp82.606 (2007: Rp90,805; 2006: Rp118,094), respectively.

Giro yang dijadikan sebagai jaminan atas fasilitas kredit yang diberikan oleh Bank kepada beberapa debitur pada tanggal 31 Desember 2008 adalah sebesar Rp930.455 (2007: Rp304.410; 2006: Rp110.029).

Demand deposits of certain customers as at December 31, 2008 amounting to Rp930,455 (2007: Rp304,410; 2006: Rp110,029), respectively, are pledged as collateral to the loan facilities granted by the Bank to such debtors.

Giro yang didasarkan pada prinsip perbankan Syariah yang dijadikan sebagai jaminan atas pembiayaan/piutang Syariah oleh Bank kepada beberapa debitur pada tanggal 31 Desember 2008 adalah sebesar Rp19.987 (2007: Rp146; 2006: Rp47).

Demand deposits under Sharia banking principles of certain customers as at December 31, 2007 amounting to Rp19,987 (2007: Rp146; 2006: Rp47), respectively, are pledged as collateral to Sharia financing/receivables granted by the Bank to such debtors.

Suku bunga rata-rata per tahun untuk giro dalam Rupiah pada tahun 2008 adalah sebesar 5,29%, (2007: 5,60%; 2006: 5,59%) sedangkan untuk giro dalam mata uang asing pada tahun 2008 adalah sebesar 3,84% (2007: 3,89%; 2006: 3,80%).

Average interest rates per annum for demand deposits in Rupiah in 2008 was 5.29% (2007: 5.60%; 2006: 5.59%), respectively, and in foreign currency in 2008 was 3.84% (2007: 3.89%; 2006: 3.80%), respectively.

17. TABUNGAN

17. SAVING DEPOSITS 2008

Pihak ketiga Rupiah: SiAga Sikosi Tabungan kerjasama SiAga Wadiah Tabungan Haji Tabungan Pendidikan Tabungan Haji Wadiah Tabungan Umum Tabungan Wadiah

2007

2006

3.535.376 246.337 193.827 88.967 11.462 32.332 1.255 4.233 2.924

2.508.320 233.266 145.386 62.859 8.274 5.784 823 -

1.743.056 217.174 32.874 6.138 531 -

4.116.713

2.964.712

1.999.773

84

Third parties Rupiah: SiAga Sikosi Joint Account Savings Deposits SiAga Wadiah Haji Savings Deposits Education Savings Deposits Wadiah Haji Savings Deposits Savings Deposits Wadiah Savings Deposits




17. TABUNGAN (lanjutan)

17. SAVING DEPOSITS (continued) 2008

Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Rupiah: SiAga SiAga Wadiah Tabungan Wadiah

2007

2006

5.998 1.192 399

8.172 230 -

2.453 82 -

7.589

8.402

2.535

4.124.302

2.973.114

2.002.308

Related parties Rupiah: SiAga SiAga Wadiah Wadiah Saving Deposit

Pada tanggal 31 Desember 2008, tabungan yang didasarkan pada prinsip perbankan Syariah adalah sebesar Rp94.737 (2007: Rp63.912; 2006: Rp33.487).

As at December 31, 2008, savings deposits under Sharia banking principles amounted to Rp94,737 (2007: Rp63,912; 2006: Rp33,487), respectively.

Tabungan yang dijadikan sebagai jaminan atas fasilitas kredit yang diberikan oleh Bank kepada beberapa debitur pada tanggal 31 Desember 2008 adalah sebesar Rp638.534 (2007: Rp85.584; 2006: Rp28.024).

Saving deposits of certain customers as at December 31, 2008 amounting to Rp638,534 (2007: Rp85,584; 2006: Rp28,024), respectively, are pledged as collateral to the loan facilities granted by the Bank to such debtors.

Tabungan yang didasarkan pada prinsip perbankan Syariah yang dijadikan sebagai jaminan atas pembiayaan/piutang Syariah oleh Bank kepada beberapa nasabah pada tanggal 31 Desember 2008 adalah Rp9.816 (2007: Rp833; 2006: RpNihil).

Savings deposits under Sharia banking principles of certain customers as at December 31, 2008 amounting to Rp9,816 (2007: Rp833; 2006: RpNil), respectively, are pledged as collateral to Sharia financing/receivables granted by the Bank to such debtors.

Suku bunga rata-rata per tahun untuk tabungan pada tahun 2008 adalah 4,01% (2007: 3,21%; 2006: 2,84%).

Average interest rates per annum in 2008 were 4.01% (2007: 3.21%; 2006: 2.84%), respectively.

18. DEPOSITO BERJANGKA

18. TIME DEPOSITS 2008

Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing

Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Rupiah Mata uang asing

2007

2006

14.349.427 2.980.032

11.772.739 3.283.800

10.908.149 1.452.052

17.329.459

15.056.539

12.360.201

288.184 2.992

2.024.720 388.571

1.995.007 232.424

291.176

2.413.291

2.227.431

17.620.635

17.469.830

14.587.632

Pada tanggal 31 Desember 2008, deposito berjangka yang didasarkan pada prinsip perbankan Syariah adalah sebesar Rp519.917 (2007: Rp202.576; 2006: Rp186.553).

Third parties Rupiah Foreign currency

Related parties Rupiah Foreign currency

As at December 31, 2008, time deposits under Sharia banking principles amounted to Rp519,917 (2007: Rp202,576; 2006: Rp186,553), respectively.

85




18. DEPOSITO BERJANGKA (lanjutan)

18. TIME DEPOSITS (continued)

Rincian deposito berjangka berdasarkan suku bunga rata-rata per tahun dan nisbah bagi hasil tanggal penempatan sampai dengan saat jatuh tempo adalah sebagai berikut:

Details of time deposits based on average interest rates per annum and nisbah profit sharing contract period to maturity are as follows:

Suku bunga rata-rata/nisbah bagi hasil per tahun (%)/ Average interest rate/nisbah profit sharing per annum (%) 2008 Rupiah: 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan

Mata uang asing: 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan

2007

8,38 8,20 8,05 7,95

7,78 8,10 8,59 9,47

3,27 3,12 3,33 3,30

3,55 3,99 4,27 3,92

Nilai nominal/nominal value 2006

2008

10,35 10,87 10,96 10,50

3,52 3,69 3,76 2,97

2008

Mata uang asing: ≤ 1 bulan > 1 - 3 bulan > 3 - 6 bulan > 6 - 12 bulan

2006

9.607.863 2.081.676 1.051.372 1.896.700

7.568.888 1.846.217 1.260.093 3.122.261

6.505.793 1.646.492 875.974 3.874.897

14.637.611

13.797.459

12.903.156

2.821.162 17.824 4.877 139.161

3.481.406 13.831 4.442 172.692

1.413.556 36.153 74.465 160.302

2.983.024

3.672.371

1.684.476

17.620.635

17.469.830

14.587.632

Rincian deposito berjangka berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo adalah sebagai berikut: Rupiah: ≤ 1 bulan > 1 - 3 bulan > 3 - 6 bulan > 6 - 12 bulan

2007

Rupiah: 1 month 3 months 6 months 12 months

Foreign currency: 1 month 3 months 6 months 12 months

Details of time deposits based on their remaining period to maturity are as follows: 2007

2006

10.298.378 2.436.390 682.995 1.219.848

9.053.236 2.742.469 958.704 1.043.050

7.751.574 2.193.809 1.408.850 1.548.923

14.637.611

13.797.459

12.903.156

2.833.044 14.930 2.802 132.248

3.486.088 15.535 56.875 113.873

1.416.939 34.650 77.573 155.314

2.983.024

3.672.371

1.684.476

17.620.635

17.469.830

14.587.632

Rupiah: ≤ 1 month > 1 - 3 months > 3 - 6 months > 6 - 12 months

Foreign currency: ≤ 1 month > 1 - 3 months > 3 - 6 months > 6 - 12 months

Deposito berjangka yang dijadikan sebagai jaminan atas fasilitas kredit yang diberikan oleh Bank kepada beberapa debitur pada tanggal 31 Desember 2008 adalah sebesar Rp1.270.298 (2007: Rp1.751.640; 2006: Rp1.549.267).

Time deposits of certain customers as at December 31, 2008 amounting to Rp1,270,298 (2007: Rp1,751,640; 2006: Rp1,549,267) are pledged as collateral to the loan facilities granted by the Bank to such debtors.

Deposito berjangka yang didasarkan pada prinsip perbankan Syariah yang dijadikan sebagai jaminan atas pembiayaan/piutang Syariah yang diberikan oleh Bank kepada beberapa debitur pada tanggal 31 Desember 2008 adalah sebesar Rp5.800 (2007: Rp1.120; 2006: Rp3.658).

Time deposits under Sharia banking principles of certain customers as at December 31, 2008 amounting to Rp5,800 (2007: Rp1,120; 2006: Rp3,658) are pledged as collateral to Sharia financing/receivables granted by the Bank to such debtors.

86




19. SIMPANAN DARI BANK LAIN a.

19. DEPOSITS FROM OTHER BANKS

Berdasarkan mata uang dan jenis

a.

2008 Pihak ketiga Rupiah Interbank call money Giro Deposito berjangka

2006 Third parties

:

Rupiah:

885.000 13.210 228.431

14.500 21.247 303.583

369.700 10.111 323.046

1.126.641

339.330

702.857

-

217.072

-

-

217.072

-

1.126.641

556.402

702.857


Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Rupiah: Giro

b.

2007

-

304.200

211.433

1.126.641

860.602

914.290

Interbank call money Demand deposits Time deposits

United States Dollar: Interbank call money

Related parties Rupiah: Demand deposits

Pada tanggal 31 Desember 2007, terdapat simpanan dari pihak yang mempunyai hubungan istimewa, PT Bank Persyarikatan Indonesia (BPI) sebesar Rp304.200 (2006: Rp211.433). Simpanan ini dijadikan jaminan atas kredit yang dibeli dari BPI (Catatan 10n).

As at December 31, 2007, there was a deposit from a related party, PT Bank Persyarikatan Indonesia (BPI) of Rp304,200 (2006: Rp211,433). This deposit is pledged as collateral for the loan portfolio purchased from BPI (Note 10n).

Berdasarkan tingkat suku bunga rata-rata per tahun

b.

2008 Rupiah: Interbank call money Giro Deposito berjangka

2007 8,36% 2,70% 8,40%


5,20% 2,80% 7,76%

3,04%

9,12% 3,33% 11,05%

Rupiah: ≤ 1 bulan > 1 - 3 bulan > 3 - 12 bulan > 12 bulan Dolar Amerika Serikat: ≤ 1 bulan

Rupiah: Interbank call money Demand deposits Time deposits United States Dollar: 5,02%

5,12%

Deposits from other banks under Sharia banking principles as at December 31, 2008 amounted to Rp42,485 (2007: Rp71,665; 2006: Rp54,160).

Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo 2008

By average annual interest rates 2006

Simpanan dari bank lain yang didasarkan pada prinsip perbankan Syariah pada tanggal 31 Desember 2008 adalah sebesar Rp42.485 (2007: Rp71.665; 2006: Rp54.160). c.

By currency and type

c. 2007

Based on their remaining period to maturity 2006

1.097.141 18.750 6.350 4.400

307.244 26.766 309.520 -

675.503 10.444 228.343 -

1.126.641

643.530

914.290

-

217.072

-

1.126.641

860.602

914.290

87

Rupiah: ≤ 1 month > 1 - 3 months > 3 - 12 months >12 months United State Dollar: ≤ 1 month




20. PAJAK PENGHASILAN a.

20. TAXES PAYABLE

Hutang pajak

a. 2008

Pajak penghasilan - Pasal 29 Pajak penghasilan lainnya: Pajak penghasilan karyawan Pasal 21 Pasal 4 (2) Pasal 25 Lainnya

b.

2007

Taxes payable 2006

47.342

24.051

44.858

20.795 22.966 11.705 718

2.172 18.926 13.535 -

11.811 19.203 10.301 -

103.526

58.684

86.173

Beban (manfaat) pajak penghasilan

b.

2008

2007

Corporate income tax - Article 29 Other income taxes payable: Employee income tax - Article 21 Article 4 (2) Article 25 Other

Income (benefit) tax expense 2006

Beban pajak kini - tahun berjalan Beban pajak kini - tahun lalu

204.896 2.180

177.068 -

161.328 -

Current tax expense - current year Current tax expense - prior year

Jumlah beban pajak kini - Bank

207.076

177.068

161.328

Total current tax expense - Bank

Beban pajak kini - Anak-anak perusahaan

27

-

-

Current tax expense - Subsidiaries

Jumlah beban pajak kini

207.103

177.068

161.328

Total current tax expense

Manfaat pajak tangguhan Penyesuaian tarif pajak tangguhan

(25.947) 3.299

(8.718) -

(16.931) -

Deferred tax benefits Adjustment on deferred tax rate

Manfaat pajak tangguhan - Bank

(22.648)

(8.718)

(16.931)

Deferred tax benefits - Bank

Manfaat pajak tangguhan Anak-anak perusahaan

(2.460)

Jumlah manfaat pajak tangguhan Jumlah beban pajak penghasilan badan - bersih

-

(25.108)

(8.718

181.995

168.350

Bank telah membuat koreksi dan menyampaikan pembetulan surat pemberitahuan pajak penghasilan badan untuk tahun 2005 seperti yang dimungkinkan berdasarkan Undang-undang Pajak Penghasilan baru No. 28 tahun 2007 mengenai perubahan ketiga atas Undang-undang No. 6 tahun 1983 tentang ketentuan umum dan tata cara perpajakan. Berdasarkan pasal 37A Undang-undang Pajak Penghasilan No. 28 tahun 2007, wajib pajak dapat menerima pengurangan atau penghapusan sanksi administrasi atas keterlambatan pelunasan kekurangan pembayaran pajak, jika wajib pajak menyampaikan pembetulan surat pemberitahuan pajak penghasilan badan yang menyebabkan tambahan pajak yang harus dibayar untuk tahun fiskal sebelum 2007 dan dilakukan paling lama dalam 1 tahun sejak tanggal efektif Undang-undang ini.

-

Deferred tax benefits - Subsidiaries

)

(16.931

144.397

Total corporate income tax expense - net

The Bank has made corrections and resubmitted its corporate income tax return for the year 2005 as allowed under the new Income Tax Law No. 28 year 2007 regarding the third amendment of Income Tax Law No. 6 year 1983 in relation to general taxation procedures. Under article of 37A of the Income Tax Law No. 28 year 2007, a tax payer is entitled to receive a reduction of or cancellation of administrative penalties due to late payments of additional tax, if a tax payer resubmits corporate income tax returns resulting in additional tax amounts being due for fiscal years prior to 2007 within 1 year from the effective date of this Law.

88

)




89




20. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) b.

Beban (manfaat) (lanjutan)

pajak

20. TAXES PAYABLE (lanjutan) penghasilan

b.

Income (benefit) tax expense (continued)

Berdasarkan penilaian kembali atas posisi pajak penghasilan badan untuk tahun 2005 yang dilakukan oleh Bank, tambahan beban pajak penghasilan badan sebesar Rp2.180 telah diakui dalam laporan keuangan tahun 2008.

Based on the Bank’s re-assessment of its corporate income tax position for the year 2005, an additional corporate income tax expense amount of Rp2,180 has been recognized in the 2008 financial statements.

Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan hasil perkalian laba akuntansi sebelum pajak penghasilan dan tarif yang berlaku adalah sebagai berikut:

The reconciliation between income tax expense and the theoretical tax amount on the Bank’s profit before income tax is as follows:

2008 Laba sebelum beban pajak dengan laporan laba rugi konsolidasian Bagian rugi/(laba) bersih anak-anak perusahaan Laba sebelum pajak penghasilan - Bank Beban pajak sesuai tarif pajak yang berlaku Biaya-biaya yang tidak dapat dikurangi

550.837

2006

543.611

2.372

543.572

165.945

163.055

Perbedaan tetap: - Sumbangan dan hadiah - Representasi - Aktivitas karyawan - Bagian rugi perusahaan asosiasi - Pendapatan yang dikenakan pajak final - Lain-lain Jumlah perbedaan tetap

Income before tax - Bank

137.861

Income tax expense computed using applicable tax rate Non-deductible expenses

5.391

6.660

168.446

144.521

(2.461)

(96)

176.488

168.350

Income before corporate income tax per consolidated statements of income Net loss (income) of subsdiaries

459.715

13.004

2008

Laba sebelum pajak penghasilan - Bank

(188)

178.949

Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi konsolidasian, dengan taksiran penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006 adalah sebagai berikut: Laba sebelum beban pajak dengan laporan laba rugi konsolidasian Bagian rugi (laba) bersih anak-anak perusahaan

459.903

(39)

553.209

Manfaat pajak tangguhan anak-anak perusahaan Beban pajak penghasilan

2007

(124) 144.397

Deferred tax benefit of subsidiaries Income tax expense

The reconciliation between income before corporate income tax as shown in the consolidated statements of income and estimated taxable income for the years ended December 31, 2008, 2007, and 2006 are as follows: 2007

550.837

2006

543.611

2.372

(39)

459.903 (188)

Income before corporate income tax per consolidated statements of income Net loss (income) of subsdiaries

553.209

543.572

459.715

Income before tax - Bank

11.370 10.375 1.698

7.093 6.523 914

8.250 7.094 4.626

Permanent differences: Donations and gifts Representations Employee activities -

3.113

3.397

2.660

(529) 17.318

(431) 478

43.345

17.974

90

(459) 28 22.199

Equity in loss of associate company Income subjected to final tax Others Total permanent differences




20. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) b.

Beban (manfaat) (lanjutan)

pajak

20. TAXES PAYABLE (continued) penghasilan 2008

Perbedaan temporer: Pembentukan (pemulihan) penyisihan kerugian atas: - Giro pada bank lain 6.963 - Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 21.417 17.498 Indonesia and other banks - Surat-surat berharga 14 - Tagihan derivatif 116 - Tagihan akseptasi 393 - Penyertaan 970 Pembentukan (pemulihan) estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi 164 Penyusutan aset tetap 10.795 Beban untuk kesejahteraan karyawan 5.663 Selisih kurs penyisihan kerugian aktiva produktif 2.433 Biaya manfaat pensiun dibayar dimuka 3.024 Lain-lain 34.538 Jumlah perbedaan temporer Penghasilan kena pajak Beban pajak penghasilan Pajak penghasilan - Pasal 25 Hutang pajak penghasilan - Pasal 29

b. 2007

Income (benefit) tax expense (continued) 2006

(240)

394

Temporary differences: Addition (reversal) of allowance for losses on: Current accounts with other banks Placements with Bank -

12.370 378 (2) (34) (26)

2.343 13 309 224

Marketable securities Derivative receivables Acceptance receivables Investments

-

Addition (reversal) of estimated loss commitments and contingecies Depreciation of fixed assets Estimated liability for employee service entitlements Translation difference on allowance for losses on earning assets

988 6.045

17.894 6.509

4.621

5.094

1.316

(1.349)

(3.024) 6.348

7.094

Prepaid pension costs Others

86.490

28.740

56.023

Total temporary differences

683.044

590.286

537.937

Taxable income

204.896 (145.848)

177.068 (153.017)

161.328 (116.470)

59.048

24.051

44.858

Current tax expense Prepayment of income taxes - Article 25 Income tax payable - Article 29

Perhitungan pajak penghasilan badan untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 adalah suatu perhitungan sementara yang dibuat untuk maksud akuntansi dan kemungkinan dapat berubah pada saat Bank menyampaikan Surat Pemberitahuan Tahun (SPT) pajaknya.

The corporate income tax calculation for the year ended December 31, 2008 is a preliminary estimate made for accounting purposes and is subject to revision when the Bank lodges its Annual Corporate Income Tax Return.

Taksiran penghasilan kena pajak Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2007 dan 2006 telah sesuai dengan yang tercantum pada Surat Pemberitahuan Tahunan Pajak Penghasilan yang disampaikan Bank ke Kantor Pelayanan Pajak.

The amount of the estimated income tax payable for the year ended December 31, 2007 and 2006 conforms with the amount reported in the Annual Corporate Income Tax Return filed by the Bank with the Tax Office.

91




20. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) c.

20. TAXES PAYABLE (continued)

Aktiva (kewajiban) pajak tangguhan

c.

Pengaruh pajak tangguhan atas beda waktu yang signifikan antara pelaporan komersial dan perpajakan adalah sebagai berikut: 2008 Aktiva pajak tangguhan Penyisihan kerugian: Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Surat-surat berharga Tagihan derivatif Tagihan akseptasi Penyertaan Kewajiban estimasi untuk kesejahteraan karyawan Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Lain-lain

Deferred tax assets (liabilities) The tax effects of significant temporary differences between commercial reporting and tax purposes are as follows:

2007

2006

2.202

271

326

16.454 1.450 37

11.205 1.549 5

7.196 1.401 6

290

Deferred tax assets Allowance for losses on: Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Marketable securities Derivative receivables 197 Investments Estimated liability for employee service entitlements Estimated losses on commitments and contingencies Others

192

588

339

347

5.245

4.595

3.209

7.951 16.664

8.470 7.669

8.133 5.764

Aktiva pajak tangguhan - Bank Aktiva pajak tangguhan anak-anak perusahaan

50.881

34.295

26.579

Deferred tax assets - Bank

33.745

220

124

Deferred tax assets - subsidaries

Jumlah aktiva pajak tangguhan konsolidasian

84.626

34.515

26.703

Consolidated deferred tax assets

(9.580)

(14.735)

(16.548)

Deferred tax liabilities Depreciation of fixed assets

-

(907)

-

Prepaid pension costs

(9.580)

(15.642)

(16.548)

Total deferred tax liabilites - Bank

75.046

18.873

10.155

Kewajiban pajak tangguhan Penyusutan aset tetap Biaya manfaat pensiun dibayar dimuka Jumlah kewajiban pajak tangguhan - Bank Aktiva (kewajiban) pajak tangguhan - bersih

Deferred tax assets (liabilities) - net

Manajemen berpendapat bahwa aktiva pajak tangguhan yang timbul dari perbedaan temporer diperkirakan dapat direalisasikan pada periode mendatang.

Management believes that deferred tax assets resulted from temporary differences can be realized in the next periods.

Pada September 2008, Undang-undang No. 7 Tahun 1983 mengenai “Pajak Penghasilan” diubah untuk keempat kalinya dengan Undangundang No. 36 Tahun 2008. Perubahan tersebut juga mencakup perubahan tarif pajak penghasilan badan dari sebelumnya menggunakan tarif pajak bertingkat menjadi tarif tunggal yaitu 28% untuk tahun fiskal 2009 dan 25% untuk tahun fiskal 2010 dan seterusnya. Perusahaan mencatat dampak perubahan tarif pajak tersebut sebagai bagian dari beban pajak tangguhan pada tahun berjalan.

In September 2008, Law No. 7 Year 1983 regarding “Income Tax” has been revised for the fourth time with Law No. 36 Year 2008. The revised Law stipulates changes in corporate tax rate from a marginal tax rate to a single rate of 28% for fiscal year 2009 and 25% for fiscal year 2010 onwards. The Company recorded the impact of the changes in tax rates as part of deferred tax expense in the current year operations.

92




20. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) d.

20. TAXES PAYABLE (continued)

Administrasi

d.

Berdasarkan UU Perpajakan yang berlaku di Indonesia, Bank menghitung, menetapkan, dan membayar sendiri besarnya jumlah pajak yang terhutang. Direktur Jenderal Pajak (“DJP”) dapat menetapkan atau mengubah kewajiban pajak dalam batas waktu sepuluh tahun sejak saat terhutangnya pajak, atau akhir tahun 2013, mana yang lebih awal. Ketentuan baru yang diberlakukan terhadap tahun pajak 2008 dan tahun-tahun selanjutnya menentukan bahwa DJP dapat menetapkan dan mengubah kewajiban pajak tersebut dalam batas waktu lima tahun sejak saat terhutangnya pajak. e.

Administratives Under the taxation laws of Indonesia, the Bank submits tax return on the basis of self assessment. The Director General of Tax (“DGT”) may assess or amend taxes within ten years of the time the tax becomes due, or until the end of 2013, whichever is earlier. There are new rules applicable to fiscal year 2008 and subsequent years stipulating that the DGT may assess or amend taxes within five years of the time the tax becomes due.

Pemeriksaan pajak

e.

Tax assessments

Bank telah menerima hasil pemeriksaan pajak dari Kantor Pelayanan Pajak sehubungan dengan Pajak Penghasilan Badan dan Pajak Pertambahan Nilai (PPN) tahun pajak 2003 dan 2004 serta PPN tahun pajak 2006. Dari hasil pemeriksaan pajak telah diterbitkan beberapa Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) dan Surat Tagihan Pajak (STP). Atas SKPKB dan STP tersebut telah diselesaikan sebesar Rp15.488 pada tahun 2008 dan dicatat sebagai beban pada tahun berjalan, sedangkan untuk jumlah sebesar Rp105.874 Bank mengajukan keberatan terkait PPN pada transaksi murabahah unit usaha syariah dan pengenaan jenis pajak penghasilan yang tidak sesuai dengan objek pajaknya.

Bank has received tax assessment result from the Tax Authorities regarding the corporate income taxes and Value Added Tax (VAT) for fiscal years 2003 and 2004 and VAT for fiscal year 2006. The Tax Authorities issued Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) dan Surat Tagihan Pajak (STP) as the results of tax audit. Bank paid the tax obligation after tax audit amounted Rp15,488 in 2008 and has been recorded as current period expense, while for the tax obligation amounted to Rp105,874 Bank proposed tax objection related to VAT on sharia murabahah transaction and improper income tax imposed on tax object.

Selama tahun 2008, Bank telah melakukan pembayaran kepada Kantor Pajak sebesar Rp10.000 sebagai cicilan pembayaran dari SKPKB yang dicatat dalam Aktiva Lain-lain (Catatan 14).

During 2008, Bank has conducted payment to Tax Office amounting to Rp10,000 as installment of SKPKB which recorded in Other Assets (Note 14).

21. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI

21. MARKETABLE SECURITIES SOLD AGREEMENT TO REPURCHASE

Tidak ada surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali pada tanggal 31 Desember 2008 dan 2007.

WITH

There is no marketable securities sold with agreement to repurchase as at December 31, 2008 and 2007.

93




21. SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (lanjutan)

21. MARKETABLE SECURITIES SOLD WITH AGREEMENT TO REPURCHASE (continued)

Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali pada tanggal 31 Desember 2006 terdiri dari:

Marketable securities sold with agreement to repurchase as at December 31, 2006 is as follow:

Jangka Waktu/ Terms Rupiah Sertifikat Bank Indonesia

4 hari/days

Tanggal Jatuh Tempo/ Repurchase Date

Bunga Dibayar Dimuka yang Belum Diamortisasi/ Unamortized Prepaid Interest

Harga Jual Kembali/ Repurchase Price

2 Jan./Jan. 2007

495.000

22. SURAT-SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN

Obligasi Seri A Bank Bukopin II tahun 2003 dalam perbendaharaan

a.

350

494.650

Rupiah Bank Indonesia Certificate

22. MARKETABLE SECURITIES ISSUED

2008 Obligasi Seri A Bank Bukopin II Tahun 2003 Obligasi Subordinasi Seri B Bank Bukopin Tahun 2003 Obligasi Syariah Mudharabah Bank Bukupin Tahun 2003

Nilai Bersih/ Net Value

2007

2006

-

319.000

319.000

-

236.000

236.000

-

45.000

45.000

-

600.000

600.000

-

(25.000)

(15.000)

-

575.000

585.000

Obligasi Seri A Bank Bukopin II Tahun 2003

a.

Series A Bank Bukopin II 2003 Bonds Subordinated Series B Bank Bukopin 2003 Bonds Sharia Mudharabah Bank Bukopin 2003 Bonds

Bought-back Series A Bank Bukopin II 2003 Bonds

Seri A Bank Bukopin II 2003 Bonds

Obligasi ini berjangka waktu 5 (lima) tahun dan telah jatuh tempo serta dilunasi pada tanggal 10 Juli 2008 dengan bunga tetap sebesar 13,375% per tahun. Bunga obligasi dibayarkan setiap triwulan (3 bulan) terhitung sejak tanggal 10 Oktober 2003 dan terakhir pada tanggal 10 Juli 2008.

These bonds have term of 5 (five) years and has matured and redeemed on July 10, 2008 and bear fixed interest rate at 13.375% per annum. The interest is payable quarterly starting on October 10, 2003 and the last payment is due on July 10, 2008.

Pada tahun 2005, Bank melakukan pembelian kembali obligasi ini sebesar Rp15.000 dalam 3 (tiga) tahap pada harga masing-masing sebesar 83%, 86%, dan 88,05%.

In 2005, the Bank bought back Rp15,000 of these bonds in 3 (three) stages at a price of 83%, 86%, and 88.05%, respectively.

Pada tahun 2007, Bank melakukan pembelian kembali obligasi ini sebesar Rp10.000 dengan harga sebesar 100,37%.

In 2007, the Bank bought back Rp10,000 of these bonds at a price of 100.37%.

Pada tanggal 10 Juli 2008 obligasi ini telah jatuh tempo dengan nilai pokok emisi sebesar Rp319.000.

At July 10, 2008, these bonds is matured with principal amount of Rp319,000.

94




22. SURAT-SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan) b.

c.

22. MARKETABLE (continued)

Obligasi Subordinasi Seri B Bank Bukopin Tahun 2003

b.

SECURITIES

ISSUED

Subordinated Series B Bank Bukopin 2003 Bonds

Obligasi ini merupakan obligasi subordinasi berjangka waktu 10 (sepuluh) tahun terhitung sejak tanggal emisi dengan opsi beli (pelunasan awal) pada tahun ke 5 (lima) sejak tanggal emisi dengan bunga tetap sebesar 14% per tahun untuk tahun ke 1 (satu) hingga tahun ke 5 (lima) dan selanjutnya sebesar 24% per tahun untuk tahun ke 6 (enam) hingga tahun ke 10 (sepuluh). Pada tahun ke 5 (lima) sejak tanggal emisi, Bank dapat melunasi seluruh obligasi subordinasi dengan harga 100%. Bunga obligasi dibayarkan setiap triwulan (3 bulan) terhitung sejak tanggal emisi dimana bunga pertama kali dibayarkan pada tanggal 10 Oktober 2003 dan terakhir pada tanggal 9 Juli 2008.

These bonds have term of 10 (ten) years, with a call option after 5 (five) years from the issuance date. Interest rates per annum are 14% for the first year to fifth year and 24% per annum for the sixth year to the tenth year. On the fifth year after issuance date, the Bank may settle the subordinated bonds with the price of 100%. The interest is payable quarterly starting on October 10, 2003 until July 9, 2008.

Pada tanggal 9 Juli 2008 Bank melaksanakan hak opsi beli dengan nilai sebesar Rp236.000.

On July 9, 2008, Bank exercised its call option at amount of Rp236,000.

Obligasi Syariah Bukopin Tahun 2003

Mudharabah

Bank

c.

Sharia Mudharabah Bank Bukopin 2003 Bonds

Obligasi ini merupakan obligasi Syariah mudharabah berjangka waktu 5 (lima) tahun dan akan jatuh tempo serta dilunasi pada tanggal 10 Juli 2008. Bagi hasil dibayarkan setiap triwulan (3 bulan) mulai 10 Oktober 2003 sampai 10 Juli 2008. Besarnya persentase nisbah bagi hasil untuk pemegang obligasi Syariah terhadap pendapatan yang dibagihasilkan adalah sebagai berikut:

These bonds have terms of 5 (five) years and will mature on July 10, 2008. The deferred margin is payable quarterly starting on October 10, 2003 until July 10, 2008. The percentages of nisbah with the Sharia bondholders are as follows:

•

Tahun ke 1: sebesar 38,58% dari pendapatan marjin unit usaha Syariah dengan portofolio pembiayaan murabahah sebesar Rp50.000 dan 52,88% dari imbalan kegiatan payment point.

•

Year 1: 38.58% of income margin of murabahah portfolio amounting to Rp50,000 and 52.88% of margin at payment point.

•

Tahun ke 2: sebesar 52,50% dari pendapatan marjin unit usaha Syariah dengan portofolio pembiayaan murabahah sebesar Rp75.000.

•

Year 2: 52.50% of income margin of murabahah portfolio amounting to Rp75,000.

•


•


95




22. SURAT-SURAT BERHARGA DITERBITKAN (lanjutan) c.

Obligasi Syariah Mudharabah Bukopin Tahun 2003 (lanjutan)

YANG

22. MARKETABLE (continued)

Bank

c.

SECURITIES

ISSUED

Sharia Mudharabah Bank Bukopin 2003 Bonds (continued)

•


•


•


•


Obligasi-obligasi tersebut diatas tidak dijamin dengan agunan khusus, dan tidak dijamin oleh pihak ketiga lainnya tetapi dijamin secara keseluruhan oleh aktiva Bank. Obligasi ini tidak termasuk dalam Program Jaminan Pemerintah Terhadap Kewajiban Pembayaran Bank Umum (Catatan 45).

These bonds are not secured by any specific asset or guaranteed by other third parties but are instead secured in general by all of the Bank’s assets. These bonds are not included in the Government Guarantee Program on the Payment of Obligations of Commercial Banks (Note 45).

Pada tanggal 31 Desember 2007, Obligasi seri A Bank Bukopin II tahun 2003 dan Obligasi Syariah Mudharabah Bank Bukopin tahun 2003 memperoleh peringkat “idA-“ (2006: “idBBB+”) sedangkan Obligasi Subordinasi Seri B Bank Bukopin tahun 2003 memperoleh peringkat “idBBB+” (2006: “idBBB”) dari PT Pemeringkat Efek Indonesia.

As at December 3, 2007 Series A Bank Bukopin II 2003 Bonds and Sharia Mudharabah Bank Bukopin 2003 Bonds are rated “idA-“ (2006: ”idBBB+”), whereas Subordinated Series B Bank Bukopin 2003 Bonds are rated “idBBB+” (2006: ”idBBB”) by PT Pemeringkat Efek Indonesia.

Pada tanggal 31 Desember 2007, harga pasar rata-rata tertimbang untuk Obligasi Seri A Bank Bukopin II Tahun 2003 adalah 100,07% (2006: 100,07%). Obligasi Subordinasi Seri B Bank Bukopin Tahun 2003 adalah 100,12% (2006: 100,12%) dan Obligasi Syariah Mudharabah Bank Bukopin tahun 2003 adalah 101% (2006: 101%).

As December 31, 2007, the weighted average prices for Series A Bank Bukopin II 2003 Bonds are 100.07% (2006: 100.07%), respectively, subordinated Series B Bank Bukopin 2003 Bonds are 100.12% (2006: 100.12%) and Sharia Mudharabah Bank Bukopin 2003 Bonds are 101% (2006: 101%) respectively.

Wali amanat dari obligasi-obligasi tersebut adalah PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk is the trustee for the bonds issued by the Bank.

Berdasarkan surat Bank Indonesia No. 5/40/DPwB1/PwB16/Rahasia tanggal 27 Juni 2003, Bank diwajibkan untuk membentuk dana cadangan pelunasan obligasi sejak tahun pertama penerbitan. Bank telah membentuk dana cadangan pelunasan obligasi (Catatan 7b).

Based on BI Letter No. 5/40/DPwB1/PwB16/Rahasia dated June 27, 2003, the Bank must provide a sinking fund starting from the first year of issuance. In accordance with this requirement, the Bank has established a sinking fund (Note 7b).

Pada tanggal 10 Juli 2008 obligasi ini telah jatuh tempo dengan nilai pokok emisi sebesar Rp45.000.

At July 10, 2008, these bonds is matured with principal amount Rp45,000.

96




23. PINJAMAN YANG DITERIMA

23. BORROWINGS 2008

Rupiah: Pemerintah Republik Indonesia Bank Indonesia PT Permodalan Nasional Madani (Persero) International Economic Corporation Development Fund PT Bank Ekspor Indonesia (Persero)

Dolar Singapura: Nova Scotia, Singapura DBS Bank Ltd., Singapura Standard Chartered Bank, Singapura

a.

2007

2006

475.412 305.469

470.000 317.935

90.223

60.201

13.522

14.649

Rupiah: 357.250 Government of the Republic of Indonesia 389.728 Bank Indonesia PT Permodalan Nasional Madani 51.807 (Persero)

15.776

International Economic Corporation Development Fund PT Bank Ekspor Indonesia (Persero)

-

338

8.091

884.626

863.123

822.652

37.940 -

32.665

-

-

-

29.339

37.940

32.665

29.339

922.566

895.788

851.991

Bank Indonesia (BI)

b.

Singapore Dollar: Nova Scotia, Singapore DBS Bank Ltd., Singapore Standard Chartered Bank, Singapore

Bank Indonesia (BI)

Pinjaman ini terdiri dari:

This fund borrowing consists of:

i)

Fasilitas pinjaman eks Kredit Likuiditas BI untuk program kredit kepada Koperasi Primer untuk Anggota Perkebunan Inti Rakyat Transmigrasi Kawasan Timur Indonesia (KKPA PIR Trans KTI), pinjaman kepada Koperasi Primer untuk anggota Umum (KKPA Umum) yang pengelolaannya telah dialihkan kepada PT Permodalan Nasional Madani (Persero). Jangka waktu fasilitas ini berkisar antara 2 (dua) tahun sampai dengan 13 (tiga belas) tahun dan jatuh tempo terakhir pada tahun 2012. Suku bunga pinjaman tersebut berkisar antara 3% sampai dengan 9% per tahun. Pada tanggal 31 Desember 2008, jumlah saldo pinjaman ini adalah sebesar Rp300.886 (2007: Rp311.896; 2006: Rp382.333).

i)

Bank Indonesia Liquidity Credits relates to the credit program extended to Primary Cooperatives for Farmer Members of the Transmigration of East Indonesian Region (KKPA PIP Trans KTI) and to Primary Cooperatives for General Members (KKPA Umum), which management had been transferred to PT Permodalan Nasional Madani (Persero). The periods of this facility range from 2 (two) to 13 (thirteen) years and will mature in 2012, with annual interest rates ranging from 3% to 9%. As at December 31, 2008, the outstanding balance amounting to Rp300,886 (2007: Rp311,896; 2006: Rp382,333).

ii)

Fasiltas pinjaman eks Kredit Likuiditas BI untuk program Kredit Pemilikan Rumah Sederhana dan Pinjaman Pemilikan Rumah Sangat Sederhana. Jangka waktu fasilitas ini sesuai dengan pinjaman kepada nasabah maksimum selama 21 (dua puluh satu) tahun dan jatuh tempo terakhir pada tahun 2020. Suku bunga berkisar antara 3% sampai dengan 9% per tahun. Pada tanggal 31 Desember 2008, jumlah saldo pinjaman ini adalah sebesar Rp4.583 (2007: Rp6.039; 2006: Rp7.395).

ii)

Bank Indonesia Liquidity Credits also include simple and very simple housing loans. Such facilities have periods similar to the loans granted to customers with a maximum term of 21 (twenty one) years and will mature in 2020, with annual interest rates ranging from 3% to 9%. As at December 31, 2008 the outstanding balance amounting to Rp4,583 (2007: Rp6,039; 2006: Rp7,395).

97




23. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) b.

23. BORROWINGS (continued)

Pemerintah Republik Indonesia

b.

The Government Indonesia

of

the

Republic

of

Pinjaman ini terdiri atas:

This borrowing consists of:

i)

Fasilitas pinjaman ini diberikan dalam rangka untuk menyalurkan dan mendistribusikan kembali penyediaan pinjaman mikro dan usaha kecil. Jumlah maksimum fasilitas ini adalah Rp350.000. Jangka waktu pinjaman untuk fasilitas ini adalah 5 (Iima) tahun 6 (enam) bulan dengan pembayaran angsuran dilakukan 5 (lima) kali angsuran setiap 6 (enam) bulanan dengan angsuran pertama dimulai pada tanggal 10 Desember 2007 sampai dengan 10 Desember 2009. Fasilitas pinjaman ini dikenakan suku bunga sebesar suku bunga rata-rata Sertifikat Bank Indonesia 3 (tiga) bulanan. Pada tanggal 31 Desember 2008, jumlah saldo pinjaman ini adalah sebesar Rp3.999 (2007: Rp4.665; 2006: Rp5.294).

i)

This borrowing facility is re-lent and distributed to micro and smalI business. The maximum amount of this facility amounting to Rp350,000. The periods of these facilities are 5 (five) years and 6 (six) months and payment shall be made in 5 (five) installments at every 6 (six) months starting December 10, 2007 until December 10, 2009. This borrowing bears interest at a rate equal to the average interest rate of three-months period Bank Indonesia Certificates. As at December 31, 2008, the outstanding balance amounting to Rp3,999 (2007: Rp4,665; 2006: Rp5,294).

ii)

Pada tanggal 8 Maret 2007 dan 31 Agustus 2007 berdasarkan perubahan perjanjian tersebut, Bank mendapatkan tambahan jumlah fasilitas pinjaman masing-masing sebesar Rp85.000 dan Rp35.000. Sehingga pada akhir tahun 2007, jumlah maksimum fasilitas ini menjadi Rp470.000. Pada tanggal 31 Desember 2008, jumlah saldo pinjaman ini adalah sebesar Rp470.000 (2007: Rp470.000; 2006: Rp350.000).

ii)

As at March 8, 2007 and August 13, 2007 based on amendment of the agreement, the Bank has obtained additional facilities amounting to Rp85,000 and Rp35,000, respectively. At the end of year 2007, the maximum of this facilities was amounted Rp470,000. As at December 31, 2008, the outstanding balance amounting to Rp470,000 (2007: Rp470,000; 2006: Rp350,000).

iii) Pada tanggal 28 November 2007, berdasarkan surat dari Direksi Bank kepada Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 8227/D1R/XI/12007, Bank mengajukan permohonan untuk memperpanjang jangka waktu pinjaman untuk fasilitas ini menjadi 15 (lima belas) tahun 6 (enam) bulan dengan pembayaran angsuran dilakukan 5 (lima) kali angsuran setiap 6 (enam) bulanan dengan angsuran pertama dimulai pada tanggal 10 Desember 2017 sampai dengan 10 Desember 2019 yang pengelolaannya telah dialihkan kepada PT Bank Tabungan Negara (Persero). Pada tanggal 31 Desember 2008, jumlah saldo pinjaman ini adalah sebesar Rp1.414 (2007: Rp1.648; 2006: Rp1.956).

iii)

As at November 28, 2007, based on letter from a Bank’s Director to the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia No. 8227/DIR/XI/2007, the Bank proposed an extention to the period of these facilities to become 15 (fifteen) years and 6 (six) months and payments shall be made in 5 (five) installments every 6 (six) months starting on December 10, 2017 until December 10, 2019, which management had been transferred to PT Bank Tabungan Negara (Persero). As at December 31, 2008, the outstanding balance amounting to Rp1,414 (2007: Rp1,648; 2006: Rp1,956).

98




23. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) c.


PT Permodalan Nasional Madani (Persero) (PNM)

c.

Terdapat 2 (dua) fasilitas pinjaman yang diterima dari PNM yang kemudian disalurkan kepada anggota Koperasi Primer dengan 2 (dua) pola antara lain pola pinjaman dan pola bagi hasil yang diberikan dalam bentuk pinjaman investasi dan pinjaman modal kerja di berbagai sektor. Jangka waktu masing-masing fasilitas ini berkisar antara 1 tahun sampai 4 tahun dan 1 tahun sampai 7 tahun dengan jatuh tempo terakhir pada tanggal 30 September 2010 dan 31 Desember 2010. Nisbah bagi hasil PNM 50%, Bank Pelaksana 35,7% dan Koperasi 14,3%, sedangkan suku bunga pinjaman adalah antara 7% sampai dengan 9% per tahun. d.

International Economic Development Fund (IECDF)

PT Permodalan Nasional Madani (Persero) (PNM) There are 2 (two) borrowing facilities obtained from PNM which were distributed for members of Primary Cooperatives using profit sharing scheme and borrowing scheme for investment and working capital loans in various sectors. The periods of these facilities range from 1 to 4 years and 1 to 7 years, respectively, with the last maturity dates on September 30, 2010 and December 31, 2010, respectively. The profit sharing are PNM’s 50%, Executing Bank 35.7% and Cooperatives 14.3%, while the annual interest rate for loans ranged from 7% to 9% per annum.

Corporation

d.

Fasilitas pinjaman dalam Rupiah yang diperoleh sebesar ekuivalen USD5.000.000 (nilai penuh) dari Bank Ekspor Impor Republik Rakyat China melalui BI pada tanggal 27 Oktober 1995 yang akan disalurkan kepada Koperasi Primer/Koperasi Unit Desa untuk diteruskan kepada anggotanya untuk pembiayaan yang bersifat produktif. Jangka waktu fasilitas ini adalah 25 (dua puluh lima) tahun yaitu sampai dengan tahun 2020 termasuk masa tenggang 7 (tujuh) tahun. Selama tahun 2008, suku bunga pinjaman berdasarkan suku bunga rata-rata Sertifikat Bank Indonesia 3 (tiga) bulanan yang berkisar antara 7,89% sampai dengan 11,5% (2007: 7,83% - 9,50%; 2006: 9,50% - 12,92%).

International Economic Development Fund (IECDF)

Corporation

This borrowing represents credit facility in the amount of USD5,000,000 (full amount) granted by the Export Import Bank of the Peoples Republic of China through BI on October 27, 1995. This borrowing was re-lent to qualified Primary Cooperatives/Village Cooperatives and channeled to members for productive financing. This borrowing is payable over a period of 25 (twenty five) years up to 2020 and has a grace period of 7 (seven) years. During year 2008, this borrowing bears interest at a rate equal to the 3 (three) months average interest rate of Bank Indonesia Certificates ranging from 7.89% to 11.5% (2007: 7.83% 9.50% ;2006: 9.50% - 12.92%).

99




23. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) e.


PT Bank Ekspor Indonesia (Persero) (BEI)

e.

Fasilitas pinjaman yang diterima dari BEI merupakan fasilitas pembiayaan kepada nasabah untuk menunjang kegiatan eksporimpor. Fasilitas ini adalah uncommitted dengan jangka waktu 1 tahun sejak tanggal 1 September 2000 dan dapat diperpanjang setiap tahunnya dengan perjanjian terakhir jatuh tempo pada tanggal 15 Desember 2008. Suku bunga pinjaman adalah sebesar tingkat bunga penempatan BEI yang ditetapkan pada setiap pemberitahuan persetujuan penggunaan fasilitas. f.

This facility was obtained from BEI, which represents facilities extended to customers for the export import activities. The amount of the facility is uncommitted and has a term of 1 year since September 1, 2000 and can be renewed every year with the latest agreement matured on December 15, 2008. Interest rate on this facility is equivalent to BEI lending rate determined on every loan agreement notification.

Bank of Nova Scotia, Singapura

f.

Fasilitas pinjaman yang diperoleh dari Nova Scotia ini merupakan fasilitas pembiayaan dalam mata uang Dolar Singapura dengan jangka waktu 180 hari sejak tanggal 19 Desember 2008 sampai dengan 17 Juni 2009. Pinjaman ini dikenakan bunga sebesar 3,25% per tahun. g.

DBS Bank Ltd., Singapura (DBS)

Standard Chartered (Stanchart)

Bank,

Bank of Nova Scotia, Singapore This borrowing was obtained from Nova Scotia Bank represents financing facility in Singapore Dollars with a term of 180 days starting from December 19, 2008 to June 17, 2009. This borrowing bears interest rate at 3.25% per annum.

g.

Fasiitas pinjaman yang diperoleh dari DBS ini merupakan fasilitas pembiayaan dalam mata uang Dolar Singapura dengan jangka waktu 180 hari sejak tanggal 18 Desember 2007 sampai dengan 24 Juni 2008. Pinjaman ini dikenakan bunga per tahun sebesar SIB0R+0,6%. Fasilitas pinjaman ini telah dilunasi oleh Bank pada tahun 2008. h.

PT Bank Ekspor Indonesia (Persero) (BEI)

DBS Bank Ltd., Singapore (DBS) This borrowing is obtained from DBS representing financing facility in Singapore Dollars with a term of 180 days starting from December 18, 2007 to June 24, 2008. This borrowing bears interest rate per annum at SIBOR+0.6%. This borrowing was settled by the Bank on 2008.

Singapura

h.

Fasilitas pinjaman yang diperoleh dari Stanchart ini merupakan fasilitas pembiayaan dalam mata uang Dolar Singapura dengan jangka waktu 181 hari sejak tanggal 5 Juli 2006 sampai dengan 2 Januari 2007. Pinjaman ini dikenakan bunga per tahun sebesar SIBOR+0,85%. Fasilitas pinjaman ini telah dilunasi oleh Bank pada tahun 2007.

Standard Chartered (Stanchart)

Bank,

Singapore

This borrowing is obtained from Stanchart representing a financing facility in Singapore Dollars with a term of 181 days from July 5, 2006 to January 2, 2007. This borrowing bears interest rateper annum at SIBOR+0.85%. This borrowing was settled by the Bank in 2007.

100




24. ESTIMASI KERUGIAN ATAS KOMITMEN DAN KONTINJENSI a.

Berdasarkan jenis dan mata uang

a.

2008 Rupiah: Fasilitas kredit yang belum digunakan Endorsemen surat-surat berharga Bank garansi yang diterbitkan

2007

2006

22.873

19.529

19.398

Unused loan facilities

18 1.438

4.256 1.339

4.239 1.270

Marketable securities endorsements Bank guarantees issued

24.329

25.124

24.907 Foreign currencies:

3.099

2.671

25

Unused loan facilities

822 229

347 91

1.205 972

Outstanding irrevocable L/C Bank guarantees issued

4.150

3.109

2.202

28.479

28.233

27.109


b.

2008 Rupiah: Saldo awal (Pemulihan) penyisihan selama tahun berjalan Penyelesaian masalah klaim bank garansi

Mata uang asing: Saldo awal Penyisihan (pemulihan) selama tahun berjalan Selisih kurs karena penjabaran penjabaran mata uang asing

Manajemen berpendapat estimasi kerugian atas kontinjensi telah memadai.

By type and currency

Rupiah:

Mata uang asing: Fasilitas kredit yang belum digunakan L/C yang masih berjalan dan tidak dapat dibatalkan Bank garansi yang diterbitkan

b.

24. ESTIMATED LOSSES ON COMMITMENTS AND CONTINGENCIES

2007

25.124 (795) -

Movements in allowance for losses 2006

24.907

6.502

752

19.686

(535)

(1.281)

24.329

25.124

24.907

3.109

2.202

3.003

160

770

Setlement of bank guarantee claim

Foreign currencies: Balance at beginning of year

(511)

Provision (reversal) during the year

(290)


881

137

4.150

3.109

2.202

28.479

28.233

27.109

bahwa jumlah komitmen dan

Rupiah: Balance at beginning of year (Reversal) provision during the year

Management believes that the estimated losses on commitments and contingencies are adequate.

101




25. KEWAJIBAN LAIN-LAIN

25. OTHER LIABILITIES 2008

Rupiah: Hutang kesejahteraan pegawai Pendapatan diterima dimuka Bunga masih harus dibayar Kewajiban estimasi untuk kesejahteraan karyawan (Catatan 37) Setoran jaminan Dana titipan nasabah Lain-lain

Mata uang asing: Pendapatan diterima di muka Bunga yang masih harus dibayar Setoran jaminan Lain-lain

2007

2006

111.193 89.595 86.047

109.332 103.639 75.520

70.172 87.591 77.434

24.980 16.323 2.369 69.518

15.319 13.421 2.698 129.353

10.697 12.402 29.897 76.691

400.025

449.282

364.884

36.168 5.187 3.905 2.130

18.870 4.978 3.229 2.899

11.330 3.474 2.761 1.422

47.390

29.976

18.987

447.415

479.258

383.871

Rupiah: Employee benefits payable Unearned income Interest payables Estimated liability for employee service entitlements (Note 37) Guarantee deposits Customer deposits Others

Foreign currency: Unearned income Interest payables Guarantee deposits Others

Hutang kesejahteraan pegawai meliputi pencadangan tunjangan, bonus, tantiem, dan dana pendidikan.

Employee benefits payable represent accrual for allowance, bonus, tantiem, and training expenses.

Pendapatan diterima dimuka meliputi pendapatan provisi kredit, L/C dan akseptasi yang diamortisasi sesuai dengan jangka waktu.

Unearned income represent income from fees and commission from loan, L/C, and acceptance which are amortized during the period.

Bunga masih harus dibayar merupakan beban bunga simpanan, surat-surat berharga yang diterbitkan, dan pinjaman yang diterima.

Interest payables represent interest expenses for deposits, marketable securities issued, and borrowings.

Lain-lain terdiri dari titipan debitur atas fasilitas kredit yang diterima dari Bank, kewajiban kepada pihak lain atas pembayaran (pembelian) sarana dan prasarana, dan lain-lain.

Others consist of debtor’s deposits for Bank’s loan facilities, obligations to other parties for payment (purchasing) of infrastructures and others.

102




26. EKUITAS a.

26. SHAREHOLDERS’ EQUITY

Modal saham

a.

Susunan pemegang saham Bank masingmasing pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006 adalah sebagai berikut:

Capital stock The Bank’s shareholders as at December 31, 2008, 2007, and 2006 are as follows:

2008

Jumlah Saham (nilai penuh)/ Number of Shares (full amount I. Saham Biasa Kelas A (Rp 10.000 (nilai penuh) per lembar saham) Yayasan Bina Sejahtera Warga (Yabinstra) Bulog Negara Republik Indonesia Induk Koperasi Unit Desa (Inkud) Koperasi Perkayuan Apkindo-MPI (Kopkapindo) Koperasi Pegawai Badan Urusan Logistik (Kopel-Bulog) Koperasi Pegawai Departemen Koperasi dan Pembinaan Pengusaha Kecil (KPDK) Koperasi Karyawan Bank Bukopin Jakarta (KKBJ) Gabungan Koperasi Batik Indonesia (GKBI) Induk Koperasi Karyawan (Inkopkar) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Darat (Inkopad) Induk Koperasi Kepolisian Republik Indonesia (Inkoppol) Induk Koperasi Veteran Republik Indonesia (Inkoveri) Induk Koperasi Perikanan Indonesia (IKPI) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Laut (Inkopal) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Udara (Inkopau) Koperasi Pemuda Indonesia (Kopindo) Induk Koperasi Purnawirawan Angkatan Bersenjata Republik Indonesia (Inkoppabri) Induk Koperasi Wredatama (Inkoptama) Pusat Koperasi Pelayaran Rakyat (Puskopelra) Gabungan Koperasi Susu Indonesia (GKSI) Jumlah Saham Biasa Kelas A

Persentase Kepemilikan/ Percentage of ownership (%)

Jumlah modal ditempatkan dan disetor penuh/ Issued and fully paid-up capital stock

47.154

0,00

472

42.174

0,00

422

36.006 19.047

0,00 0,00

360 190

16.002 10.693

0,00 0,00

160 106

10.622

0,00

106

5.981

0,00

59

I. Common A Shares (Rp 10,000 (full amount) per share) Yayasan Bina Sejahtera Warga (Yabinstra) Bulog Negara Republik Indonesia Induk Koperasi Unit Desa (Inkud) Koperasi Perkayuan Apkindo-MPI (Kopkapindo) Koperasi Pegawai Badan Urusan Logistik (Kopel-Bulog) Koperasi Pegawai Departemen Koperasi dan Pembinaan Pengusaha Kecil (KPDK) Koperasi Karyawan Bank Bukopin Jakarta (KKBJ) Gabungan Koperasi Batik Indonesia (GKBI) Induk Koperasi Karyawan (Inkopkar) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Darat (Inkopad) Induk Koperasi Kepolisian Republik Indonesia (Inkoppol) Induk Koperasi Veteran Republik Indonesia (Inkoveri) Induk Koperasi Perikanan Indonesia (IKPI) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Laut (Inkopal) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Udara (Inkopau) Koperasi Pemuda Indonesia (Kopindo) Induk Koperasi Purnawirawan Angkatan Bersenjata Republik Indonesia (Inkoppabri) Induk Koperasi Wredatama (Inkoptama) Pusat Koperasi Pelayaran Rakyat (Puskopelra) Gabungan Koperasi Susu Indonesia (GKSI)

21.337.978

0,36

213.379

Total Common A Shares

6.118.188 4.736.255 3.784.151

0,11 0,08 0,07

61.182 47.363 37.842

2.971.207

0,05

29.712

1.750.557

0,03

17.506

1.391.840

0,02

13.918

119.649

0,00

1.196

73.256 55.991

0,00 0,00

733 560

51.375

0,00

514

49.298

0,00

493

48.532

0,00

485

103




26. EKUITAS (lanjutan) a.

26. SHAREHOLDERS’ EQUITY (continued)

Modal saham (lanjutan)

a.

Capital stock (continued)

2008

Jumlah Saham (nilai penuh)/ Number of Shares (full amount


II. Saham Biasa Kelas B (Rp 100 (nilai penuh) per lembar saham) Koperasi Pegawai Bulog Seluruh Indonesia (Kopelindo) 2.327.819.153 Negara Republik Indonesia 1.034.232.376 Yayasan Bina Sejahtera Warga (Yabinstra) Bulog 687.385.206 Koperasi Perkayuan Apkindo-MPI (Kopkapindo) 399.559.599 Induk Koperasi Unit Desa (Inkud) 209.379.638 Koperasi Karyawan Bank Bukopin Jakarta (KKBJ) 118.921.111 Koperasi Pegawai Badan Urusan Logistik (Kopel) 7.653.110 Gabungan Koperasi Batik Indonesia (GKBI) 4.053.287 Induk Koperasi Karyawan (Inkopkar) 3.098.097 Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Darat (Inkopad) 2.842.597 Induk Koperasi Kepolisian Republik Indonesia (Inkoppol) 2.727.686 Induk Koperasi Veteran Republik Indonesia (Inkoveri) 2.685.285 Induk Koperasi Perikanan Indonesia (IKPI) 2.609.085 Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Laut (Inkopal) 2.333.527 Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Udara (Inkopau) 1.992.215 Koperasi Pegawai Departemen Koperasi dan Pembinaan Pengusaha Kecil (KPDK) 1.840.464 Koperasi Pemuda Indonesia (Kopindo) 1.053.883 Induk Koperasi Purnawirawan Angkatan Bersenjata Republik Indonesia (Inkoppabri) 885.424 Induk Koperasi Wredatama (Inkoptama) 591.657 Pusat Koperasi Pelayaran Rakyat (Puskopelra) 587.723 Gabungan Koperasi Susu Indonesia (GKSI) 330.927 Masyarakat (masing-masing kepemilikan kurang dari 5% 879.939.000


15,40

87.994

II. Common B Shares (Rp 100 (full amount) per share) Koperasi Pegawai Bulog Seluruh Indonesia (Kopelindo) Negara Republik Indonesia Yayasan Bina Sejahtera Warga (Yabinstra) Bulog Koperasi Perkayuan Apkindo-MPI (Kopkapindo) Induk Koperasi Unit Desa (Inkud) Koperasi Karyawan Bank Bukopin Jakarta (KKBJ) Koperasi Pegawai Badan Urusan Logistik (Kopel) Gabungan Koperasi Batik Indonesia (GKBI) Induk Koperasi Karyawan (Inkopkar) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angatan Darat (Inkopad) Induk Koperasi Kepolisian Republik Indonesia (Inkoppol) Induk Koperasi Veteran Republik Indonesia (Inkoveri) Induk Koperasi Perikanan Indonesia (IKPI) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Laut (Inkopal) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Udara (Inkopau) Koperasi Pegawai Departemen Koperasi dan Pembinaan Pengusaha Kecil (KPDK) Koperasi Pemuda Indonesia (Kopindo) Induk Koperasi Purnawirawan Angkatan Bersenjata Republik Indonesia (Inkoppabri) Induk Koperasi Wredatama (Inkoptama) Pusat Koperasi Pelayaran Rakyat (Puskopelra) Gabungan Koperasi Susu Indonesia (GKSI) Public (Individual ownership of less than 5%)

Jumlah saham biasa kelas B

5.692.521.050

99,64

569.254

Total common B shares

Jumlah saham biasa

5.713.859.028

100.00

782.633

Total common shares

104

40,74 18,10

232.783 103.423

12,03

68.739

6,99 3,66

39.956 20.939

2,09

11.892

0,13

765

0,07 0,05

405 310

0,05

284

0,05

273

0,05

269

0,05

261

0,04

233

0,04

199

0,03 0,02

184 105

0,02 0,01

89 59

0,01

59

0,01

33







a.


2007

Jumlah Saham (nilai penuh)/ Number of Shares (full amount I. Saham Biasa Kelas A (Rp 10.000 (nilai penuh) per lembar saham) Yayasan Bina Sejahtera Warga (Yabinstra) Bulog Negara Republik Indonesia Induk Koperasi Unit Desa (Inkud) Koperasi Perkayuan Apkindo-MPI (Kopkapindo) Koperasi Pegawai Badan Urusan Logistik (Kopel-Bulog) Koperasi Pegawai Departemen Koperasi dan Pembinaan Pengusaha Kecil (KPDK) Koperasi Karyawan Bank Bukopin Jakarta (KKBJ) Gabungan Koperasi Batik Indonesia (GKBI) Induk Koperasi Karyawan (Inkopkar) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Darat (Inkopad) Induk Koperasi Kepolisian Republik Indonesia (Inkoppol) Induk Koperasi Veteran Republik Indonesia (Inkoveri) Induk Koperasi Perikanan Indonesia (IKPI) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Laut (Inkopal) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Udara (Inkopau) Koperasi Pemuda Indonesia (Kopindo) Induk Koperasi Purnawirawan Angkatan Bersenjata Republik Indonesia (Inkoppabri) Induk Koperasi Wredatama (Inkoptama) Pusat Koperasi Pelayaran Rakyat (Puskopelra) Gabungan Koperasi Susu Indonesia (GKSI) Jumlah Saham Biasa Kelas A



51.375

0,00

514

49.298

0,00

493

48.532

0,00

485

47.154

0,00

472

42.174

0,00

422

36.006 19.047

0,00 0,00

360 190

16.002 10.693

0,00 0,00

160 106

10.622

0,00

106

5.981

0,00

59

I. Common A Shares (Rp 10,000 (full amount) per share) Yayasan Bina Sejahtera Warga (Yabinstra) Bulog Negara Republik Indonesia Induk Koperasi Unit Desa (Inkud) Koperasi Perkayuan Apkindo-MPI (Kopkapindo) Koperasi Pegawai Badan Urusan Logistik (Kopel-Bulog) Koperasi Pegawai Departemen Koperasi dan Pembinaan Pengusaha Kecil (KPDK) Koperasi Karyawan Bank Bukopin Jakarta (KKBJ) Gabungan Koperasi Batik Indonesia (GKBI) Induk Koperasi Karyawan (Inkopkar) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Darat (Inkopad) Induk Koperasi Kepolisian Republik Indonesia (Inkoppol) Induk Koperasi Veteran Republik Indonesia (Inkoveri) Induk Koperasi Perikanan Indonesia (IKPI) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Laut (Inkopal) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Udara (Inkopau) Koperasi Pemuda Indonesia (Kopindo) Induk Koperasi Purnawirawan Angkatan Bersenjata Republik Indonesia (Inkoppabri) Induk Koperasi Wredatama (Inkoptama) Pusat Koperasi Pelayaran Rakyat (Puskopelra) Gabungan Koperasi Susu Indonesia (GKSI)

21.337.978

0,36

213.379


6.118.188 4.736.255 3.784.151

0,11 0,08 0,07

61.182 47.363 37.842

2.971.207

0,05

29.712

1.750.557

0,03

17.506

1.391.840

0,02

13.918

119.649

0,00

1.196

73.256 55.991

0,00 0,00

733 560

105







a.


2007



II. Saham Biasa Kelas B (Rp 100 (nilai penuh) per lembar saham) Koperasi Pegawai Bulog Seluruh Indonesia (Kopelindo) 2.260.454.653 Negara Republik Indonesia 1.034.232.376 Yayasan Bina Sejahtera Warga (Yabinstra) Bulog 679.035.706 Koperasi Perkayuan Apkindo-MPI (Kopkapindo) 399.559.599 Induk Koperasi Unit Desa (Inkud) 209.379.638 Koperasi Karyawan Bank Bukopin Jakarta (KKBJ) 6.620.260 Koperasi Pegawai Departemen Koperasi dan Pembinaan Pengusaha Kecil (KPDK) 1.840.464 Koperasi Pegawai Badan Urusan Logistik (Kopel-Bulog) 7.353.110 Gabungan Koperasi Batik Indonesia (GKBI) 4.053.287 Induk Koperasi Karyawan (Inkopkar) 3.098.097 Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Darat (Inkopad) 2.842.597 Induk Koperasi Kepolisian Republik Indonesia (Inkoppol) 2.727.686 Induk Koperasi Veteran Republik Indonesia (Inkoveri) 2.685.285 Induk Koperasi Perikanan Indonesia (IKPI) 2.609.085 Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Laut (Inkopal) 2.333.527 Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Udara (Inkopau) 1.992.215 Koperasi Pemuda Indonesia (Kopindo) 1.053.883 Induk Koperasi Purnawirawan Angkatan Bersenjata Republik Indonesia (Inkoppabri) 885.424 Induk Koperasi Wredatama (Inkoptama) 591.657 Pusat Koperasi Pelayaran Rakyat (Puskopelra) 587.723 Gabungan Koperasi Susu Indonesia (GKSI) 330.927 Masyarakat (masing-masing kepemilikan dibawah 5% 1.066.732.851


0,01

33

18,67

106.673

II. Common B Shares (Rp 100 (full amount) per share) Koperasi Pegawai Bulog Seluruh Indonesia (Kopelindo) Negara Republik Indonesia Yayasan Bina Sejahtera Warga (Yabinstra) Bulog Koperasi Perkayuan Apkindo-MPI (Kopkapindo) Induk Koperasi Unit Desa (Inkud) Koperasi Karyawan Bank Bukopin Jakarta (KKBJ) Koperasi Pegawai Departemen Koperasi dan Pembinaan Pengusaha Kecil (KPDK) Koperasi Pegawai Badan Urusan Logistik (Kopel-Bulog) Gabungan Koperasi Batik Indonesia (GKBI) Induk Koperasi Karyawan (Inkopkar) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Darat (Inkopad) Induk Koperasi Kepolisian Republik Indonesia (Inkoppol) Induk Koperasi Veteran Republik Indonesia (Inkoveri) Induk Koperasi Perikanan Indonesia (IKPI) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Laut (Inkopal) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Udara (Inkopau) Koperasi Pemuda Indonesia (Kopindo) Induk Koperasi Purnawirawan Angkatan Bersenjata Republik Indonesia (Inkoppabri) Induk Koperasi Wredatama (Inkoptama) Pusat Koperasi Pelayaran Rakyat (Puskopelra) Gabungan Koperasi Susu Indonesia (GKSI) Public (Individual ownership of less than 5%)

39,57 18,11

226.046 103.423

11,89

67.904

6,99 3,67

39.956 20.938

0,12

662

0,03

184

0,13

735

0,07 0,05

405 310

0,05

284

0,05

273

0,05

269

0,05

261

0,04

233

0,03 0,02

199 105

0,02 0,01

89 59

0,01

59


5.691.000.050

99,64

569.100


Jumlah saham biasa

5.712.338.028

100.00

782.479

Total common shares

106







a.


2006

Jumlah Saham (nilai penuh)/ Number of Shares (full amount I. Saham Biasa Kelas A (Rp 10.000 (nilai penuh) per lembar saham) Yayasan Bina Sejahtera Warga (Yabinstra) Bulog Negara Republik Indonesia Induk Koperasi Unit Desa (Inkud) Koperasi Perkayuan Apkindo-MPI (Kopkapindo) Koperasi Pegawai Bulog (Kopel-Bulog) Koperasi Pegawai Departemen Koperasi dan Pembinaan Pengusaha Kecil (KPDK) Koperasi Karyawan Bank Bukopin Jakarta (KKBJ) Gabungan Koperasi Batik Indonesia (GKBI) Induk Koperasi Karyawan (Inkopkar) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Darat (Inkopad) Induk Koperasi Kepolisian Republik Indonesia (Inkoppol) Induk Koperasi Veteran Republik Indonesia (Inkoveri) Induk Koperasi Perikanan Indonesia (IKPI) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Laut (Inkopal) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Udara (Inkopau) Koperasi Pemuda Indonesia (Kopindo) Induk Koperasi Purnawirawan Angkatan Bersenjata Republik Indonesia (Inkoppabri) Induk Koperasi Wredatama (Inkoptama) Pusat Koperasi Pelayaran Rakyat (Puskopelra) Gabungan Koperasi Susu Indonesia (GKSI) Jumlah Saham Biasa Kelas A



51.375

0,00

514

49.298

0,00

493

48.532

0,00

485

47.154

0,00

472

42.174

0,00

422

36.006 19.047

0,00 0,00

360 190

16.002 10.693

0,00 0,00

160 107

10.622

0,00

106

5.981

0,00

60

I. Common A Shares (Rp 10,000 (full amount) per share) Yayasan Bina Sejahtera Warga (Yabinstra) Bulog Negara Republik Indonesia Induk Koperasi Unit Desa (Inkud) Koperasi Perkayuan Apkindo-MPI (Kopkapindo) Koperasi Pegawai Bulog (Kopel-Bulog) Koperasi Pegawai Departemen Koperasi dan Pembinaan Pengusaha Kecil (KPDK) Koperasi Karyawan Bank Bukopin Jakarta (KKBJ) Gabungan Koperasi Batik Indonesia (GKBI) Induk Koperasi Karyawan (Inkopkar) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Darat (Inkopad) Induk Koperasi Kepolisian Republik Indonesia (Inkoppol) Induk Koperasi Veteran Republik Indonesia (Inkoveri) Induk Koperasi Perikanan Indonesia (IKPI) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Laut (Inkopal) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Udara (Inkopau) Koperasi Pemuda Indonesia (Kopindo) Induk Koperasi Purnawirawan Angkatan Bersenjata Republik Indonesia (Inkoppabri) Induk Koperasi Wredatama (Inkoptama) Pusat Koperasi Pelayaran Rakyat (Puskopelra) Gabungan Koperasi Susu Indonesia (GKSI)

21.337.978

0,38

213.380


6.118.188 4.736.255 3.784.151

0,11 0,09 0,07

61.182 47.363 37.841

2.971.207 1.750.557

0,05 0,03

29.712 17.506

1.391.840

0,03

13.918

119.649

0,00

1.196

73.256 55.991

0,00 0,00

733 560

107







a.


2006



II. Saham Biasa Kelas B (Rp 100 (nilai penuh) per lembar saham) Koperasi Pegawai Bulog Seluruh Indonesia (Kopelindo) 2.248.756.653 Negara Republik Indonesia 1.034.232.376 Yayasan Bina Sejahtera Warga (Yabinstra) Bulog 677.154.706 Koperasi Perkayuan Apkindo-MPI (Kopkapindo) 399.559.599 Induk Koperasi Unit Desa (Inkud) 209.379.638 Koperasi Karyawan Bank Bukopin Jakarta (KKBJ) 160.336.111 Koperasi Pegawai Departemen Koperasi dan Pembinaan Pengusaha Kecil (KPDK) 77.011.464 Koperasi Pegawai Badan Urusan Logistik (Kopel) 7.653.110 Gabungan Koperasi Batik Indonesia (GKBI) 4.053.287 Induk Koperasi Karyawan (Inkopkar) 3.098.097 Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Darat (Inkopad) 2.842.597 Induk Koperasi Kepolisian Republik Indonesia (Inkoppol) 2.727.686 Induk Koperasi Veteran Republik Indonesia (Inkoveri) 2.685.285 Induk Koperasi Perikanan Indonesia (IKPI) 2.609.085 Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Laut (Inkopal) 2.333.527 Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Udara (Inkopau) 1.992.215 Koperasi Pemuda Indonesia (Kopindo) 1.053.883 Induk Koperasi Purnawirawan Angkatan Bersenjata Republik Indonesia (Inkoppabri) 885.424 Induk Koperasi Wredatama (Inkoptama) 591.657 Pusat Koperasi Pelayaran Rakyat (Puskopelra) 936.723 Gabungan Koperasi Susu Indonesia (GKSI) 330.927 Masyarakat (masing-masing kepemilikan dibawah 5% 763.541.500


0,01

33

13,57

76.354

II. Common B Shares (Rp 100 (full amount) per share) Koperasi Pegawai Bulog Seluruh Indonesia (Kopelindo) Negara Republik Indonesia Yayasan Bina Sejahtera Warga (Yabinstra) Bulog Koperasi Perkayuan Apkindo-MPI (Kopkapindo) Induk Koperasi Unit Desa (Inkud) Koperasi Karyawan Bank Bukopin Jakarta (KKBJ) Koperasi Pegawai Departemen Koperasi dan Pembinaan Pengusaha Kecil (KPDK) Koperasi Pegawai Badan Urusan Logistik (Kopel) Gabungan Koperasi Batik Indonesia (GKBI) Induk Koperasi Karyawan (Inkopkar) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Darat (Inkopad) Induk Koperasi Kepolisian Republik Indonesia (Inkoppol) Induk Koperasi Veteran Republik Indonesia (Inkoveri) Induk Koperasi Perikanan Indonesia (IKPI) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Laut (Inkopal) Induk Koperasi Tentara Nasional Indonesia Angkatan Udara (Inkopau) Koperasi Pemuda Indonesia (Kopindo) Induk Koperasi Purnawirawan Angkatan Bersenjata Republik Indonesia (Inkoppabri) Induk Koperasi Wredatama (Inkoptama) Pusat Koperasi Pelayaran Rakyat (Puskopelra) Gabungan Koperasi Susu Indonesia (GKSI) Public (Individual ownership of less than 5%)

39,98 18,38

224.876 103.423

12,04

67.715

7,10 3,72

39.956 20.938

2,85

16.034

1,37

7.701

0,13

765

0,07 0,05

405 310

0,05

284

0,05

273

0,05

269

0,05

261

0,04

233

0,04 0,02

199 105

0,02 0,01

89 59

0,02

94


5.603.765.550

99,62

560.376


Jumlah saham biasa

5.625.103.528

100,00

773.756

Total common shares

Semua saham yang dikeluarkan oleh Bank adalah saham atas nama dan setiap saham mempunyai 1 (satu) hak suara.

All common shares issued by the Bank entitle the holder to have 1 (one) vote per share.

108







a.


Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang diselenggarakan pada tanggal 20 April 2005 yang dituangkan dalam akta notaris No. 26 dari Notaris Lindasari Bachroem, S.H., para pemegang saham menyetujui peningkatan modal dasar dari Rp1.000.000 menjadi Rp2.500.000, melakukan penggabungan jumlah lembar saham atas nilai nominal modal ditempatkan dan disetor penuh untuk saham biasa kelas A dari Rp1.000 (nilai penuh) per saham menjadi Rp10.000 (nilai penuh) per saham dan saham biasa kelas B dari Rp10 (nilai penuh) per saham menjadi Rp100 (nilai penuh) per saham.

Based on the Extraordinary General Meeting of Shareholders held on April 20, 2005 which was covered by notarial deed No. 26 of Lindasari Bachroem, S.H., the shareholders agreed to increase the authorized capital from Rp1,000,000 to Rp2,500,000, to increase the share nominal value of issued and fully paid-up capital for common A shares from Rp1,000 (full amount) to Rp10,000 (full amount) per share, and common B shares from Rp10 (full amount) to Rp100 (full amount) per share.

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang diselenggarakan tanggal 12 Oktober 2004 yang dituangkan dalam akta notaris No. 4 oleh Notaris Lindasari Bachroem, S.H., para pemegang saham menyetujui konversi atas tambahan modal disetor menjadi modal saham disetor penuh. Selanjutnya seluruh pemegang saham, kecuali Negara Republik Indonesia menyetujui untuk mengalihkan sebesar 5% dari hasil konversi tersebut kepada satu atau lebih koperasi karyawan di dalam Bank. Pada tanggal 3 Februari 2005, koperasi karyawan menerima sejumlah 1.537.158.511 saham biasa kelas B atau sebesar Rp15.372. Pengalihan tersebut telah dilakukan melalui akta No. 2 sampai 20 oleh Notaris Lindasari Bachroem S.H. tanggal 3 Februari 2005 dan dilaporkan kepada Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia.

Based on the Extraordinary General Meeting of Shareholders held on October 12, 2004 which was covered by notarial deed No. 4 of Lindasari Bachroem, S.H., the shareholders approved the conversion of its additional paid-in capital to paid-up capital. In addition, the shareholders, except for the Government of the Republic of Indonesia agreed to transfer 5% of shares from the conversion of additional paid-in capital to the Bank’s employees through one or more employee cooperatives in the Bank. On February 3, 2005, Koperasi Karyawan Bank Bukopin Jakarta received 1,537,158,511 common B shares amounting to Rp15,372. These transfers were covered by notarial deeds No. 2 to 20 dated February 3, 2005 of Lindasari Bachroem, S.H., and have been reported to the Ministry of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia.

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang diselenggarakan tanggal 20 April 2005, anggaran dasar Bank telah mengalami perubahan yang dinyatakan dengan akta notaris No. 19 dari Notaris Lindasari Bachroem, S.H. tanggal 16 September 2008 tentang perubahan modal ditempatkan dan disetor penuh yang terdiri dan 21.337.978 saham kelas A dengan nilai nominal sebesar Rp213.379.780.000 (nilai penuh) dan 5.692.521.050 saham kelas B dengan nilai nominal Rp569.252.105.000 (nilai penuh). Perubahan ini telah diterima oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dengan Surat Keputusan No. AHU-AH.01.10-25437 tanggal 18 Desember 2008.

Based on the Extraordinary General Meeting of Shareholders held on April 20, 2005, the articles of association have been amended with recent changes by notarial deed No. 19 dated September 16, 2008 of Lindasari Bachroem, S.H.. The amendment was in respect of the change in issued and paid-up capital stock which was consisting of 21,337,978 common A shares with par value amounting to Rp213,379,780,000 (full amount) and 5,692,521,050 common B shares with par value amounting to Rp569,252,105,000 (full amount). This amendment was received by the Minister of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia with its Decision Letter No. AHUAH.01.10-25437 dated December 18, 2008.

109





b.


a.


Penawaran Umum Saham Perdana (IPO) Bank

Initial Public Offering (IPO) of the Bank

Pada bulan Juni 2006 Bank melaksanakan Penawaran Umum Saham Perdana (IPO) sejumlah 843.766.500 saham atas nama Kelas B dengan nilai nominal sebesar Rp100 (nilai penuh) setiap saham yang menghasilkan penambahan modal ditempatkan dan disetor penuh sebesar Rp84.376.

In June 2006, the Bank conducted an Initial Public Offering (IPO) by issuing 843,765,500 common shares B with par value of Rp100 (full amount) per share resulting to an increase in issued and fully paid-up capital of Rp84,376.

Tambahan modal disetor agio saham bersih

b.

Additional paid-in capital - net

Tambahan modal disetor berupa agio saham berasal dari hasil penjualan 843.765.500 lembar saham atas nama kelas B baru pada saat IPO dengan nilai nominal Rp100 (nilai penuh) per saham yang dijual dengan harga penawaran Rp350 (nilai penuh) per saham.

Additional paid-in capital arose from the Bank’s IPO by issuing 843,765,500 common shares B with par value of Rp100 (full amount) per share with offering price of Rp350 (full amount) per share.

Pada tahun 2007, karyawan Bank mulai melakukan eksekusi atas opsi saham yang dimilikinya (Catatan 27). Saldo agio saham pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006 adalah sebagai berikut:

In 2007, the Bank’s employees started to exercise their share options (Note 27). The balance of the additional paid-in capital as at December 31, 2008, 2007, and 2006 are as follow:

Agio saham dari IPO Dikurangi: Biaya emisi

210.941 (26.247)

Saldo agio saham - bersih pada tanggal 31 Desember 2006

184.694

Balance of additional paid-in capital - net as at December 31, 2006

33.138

Additional paid-up capital arising from the exercise of share options

217.832

Balance of additional paid-in capital as at December 31, 2007

578

Additional paid-up capital arising from the exercise of share options

218.410

Balance of additional paid-in capital as at December 31, 2008

Agio saham yang berasal dari eksekusi opsi saham Saldo agio saham - bersih pada tanggal 31 Desember 2007 Agio saham yang berasal dari eksekusi opsi saham Saldo agio saham - bersih pada tanggal 31 Desember 2008

c.


Pembagian laba

Additional paid-in capital Less: Cost of IPO

c.

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham tanggal 14 Mei 2008, yang dinyatakan dengan akta notaris No. 28 dari Notaris Lindasari Bachroem S.H., pemegang saham setuju untuk membagikan dividen kas sebesar Rp187.563 atau 50% dari laba tahun 2007. Sisa dari laba tahun 2007 sebesar Rp187.563 digunakan sebagai dana cadangan umum.

Distribution of earnings Based on the General Shareholders’ Meeting on May 14, 2008 which was covered by notarial deed No. 28 of Lindasari Bachroem, S.H., the shareholders agreed to distribute cash dividends amounting to Rp187,563 or 50% of 2007 income. The remaining 2007 income amounting to Rp187,563 will be allocated as appropriated reserve.

110




26. EKUITAS (lanjutan) c.


Pembagian laba (lanjutan)

c.

Distribution of earnings (continued)

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham tanggal 23 Mei 2007, yang dinyatakan dengan akta notaris No. 30 dari Notaris Lindasari Bachroem S.H., pemegang saham setuju untuk membagikan dividen kas sebesar Rp126.086 atau 40% dari laba tahun 2006. Sisa dari laba tahun 2006 sebesar Rp189.130 akan digunakan sebagai cadangan umum.

Based on the General SharehoIders’ Meeting on May 23, 2007 which was covered by Notarial deed No. 30 of Lindasari Bachroem, S.H., the shareholders’ agreed to distribute cash dividends amounting to Rp126,086 or 40% of 2006 income. The remaining 2006 income amounting to Rp189,130 will be appropriated as general reserve.

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham tanggal 9 Mei 2006, yang dinyatakan dengan akta notaris No. 7 dari Notaris Lindasari Bachroem S.H., pemegang saham setuju untuk membagikan dividen kas sebesar Rp115.503 atau 45% dari laba tahun 2005. Sisa dari laba tahun 2005 sebesar Rp141.172 digunakan sebagai dana cadangan umum.

Based on the General Meeting of Shareholders on May 9, 2006 which was covered by notarial deed No. 7 of Lindasari Bachroem, S.H., the shareholders agreed to distribute cash dividends amounting to Rp115,503 or 45% of 2005 income. The remaining 2005 income amounting to Rp141,172 will be allocated as general reserve.

27. PROGRAM KOMPENSASI BERBASIS SAHAM (MSOP)

MANAJEMEN

27. MANAGEMENT (MSOP)

STOCK

OPTION

PROGRAM

Sesuai dengan Rapat Umum Pemegang Saham pada tanggal 20 April 2005 seperti yang telah diungkapkan dalam akta No. 26 dari Notaris Lindasari Bachroem, S.H., pemegang saham menyetujui penerbitan saham opsi yang akan dilaksanakan dalam 3 (tiga) tahap. Opsi saham diberikan kepada Direksi dan pekerja pada jabatan tertentu yang memenuhi persyaratan yang telah ditetapkan. Jumlah saham yang akan diterbitkan pada opsi saham tahap pertama hingga tahap ketiga adalah maksimum 5% (lima persen) dari modal disetor Bukopin dalam periode 3 (tiga) tahun tanpa memberikan hak terlebih dahulu kepada pemegang saham lama (Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu). Opsi saham tahap pertama telah diberikan pada saat IPO.

Based on the General of Shareholders’ Meeting on April 20, 2005 as mentioned in deed No. 26 of Lindasari Bachroem, S.H., the stockholders approved the issuance of stock options in 3 (three) tranches. Stock options will be granted to Directors and employees at certain levels, who meet certain criteria. The number of stock option granted in MSOP tranche-1 through tranche-3 is the maximum of 5% (five percent) from the paid-up capital of the Bank in 3 (three) years period without giving priority to the existing shareholders to exercised their rights. Stock option tranche-1 was granted at the time of the IPO.

Berikut ini adalah detail dari pemberian MSOP tahap pertama, kedua, dan ketiga:

Following is the detail of the MSOP granted in first, second, and third tranches:

Jumlah Saham/ Number of Shares Tahap I Tahap II Tahap III

112.502.000 84.376.500 84.376.500

Tanggal pemberian/ Grant date 10 Juli/July 2006 10 Juli/July 2007 10 Juli/July 2008

Periode eksekusi/ Exercise period 10 Juli/July 2007 - 6 Juli/July 2011 10 Juli/July 2008 - 6 Juli/July 2012 10 Juli/July 2008 - 6 Juli/July 2013

111

Harga eksekusi (nilai penuh)/ Exercise price (full amount) 370 370 370

Nilai wajar (nilai penuh)/Fair value (full amount) 114 224 180

Tranche I Tranche II Tranche III




27. PROGRAM KOMPENSASI MANAJEMEN BERBASIS SAHAM (MSOP) (lanjutan)

27. MANAGEMENT STOCK (MSOP) (continued)

OPTION

PROGRAM

Jumlah opsi (nilai penuh)/ Number of options (full amount)

Opsi pada awal tahun Opsi yang diberikan selama tahun berjalan Opsi yang dieksekusi selama tahun berjalan Opsi yang gugur atau berakhir dengan sendirinya (forfeited) Opsi yang belum dieksekusi pada akhir tahun

2008

2007

105.631.500

112.502.000

-

Option at the beginning of the year

84.376.500

84.376.500

112.502.000

Option granted during the year

(1.521.000)

(87.234.500)

-

(2.336.000)

(4.012.500)

-

Option exercised during the year Option forfeited by the employees during the year

112.502.000

Unexercised options at end of year

186.151.000

2006

105.631.500

Nilai wajar dari opsi yang diberikan dihitung menggunakan model penentuan harga opsi Black Scholes dan menggunakan asumsi sebagai berikut: 2008 Suku bunga bebas risiko (risk free) Ekspektasi periode opsi (tahun) Ekspektasi faktor ketidakstabilan harga saham Ekspektasi dividen yang dihasilkan Tingka opsi yang gagal diperoleh (forfeitures)

The fair value of the options granted is calculated using the Black Scholes option-pricing model and uses the following assumptions: 2007

2006

12,5%

9,5%

5

5

64,96% 6,17%

34,72%

37,82%

Expected stock’s volatility

6,17%

2,39%

6,17%

2,39%

Jumlah biaya opsi saham yang tercatat pada akun Beban “Gaji dan Tunjangan Karyawan - Tunjangan Karyawan” (Catatan 34) untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2008 adalah sebesar Rp16.592 (2007: Rp15.473; 2006: Rp5.892).

3,62%

Forfeiture rate

Total stock option expense included in “Salaries and Employee Benefits - Employee Benefits” (Note 34) for the year ended December 31, 2008 amounting Rp16,592 (2007: Rp15,473; 2006: Rp5,892).

28. PENDAPATAN BUNGA

28. INTEREST INCOME

Pendapatan bunga diperoleh dari:

Interest income is derived from the following: 2008

Rupiah: Kredit yang diberikan Surat-surat berharga Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Deposito berjangka

11,42% Excepted period of option (years)

5

2007

2006

2.454.632 353.551

1.935.740 728.038

1.961.845 730.431

72.075

22.961

56.409

22.901 11.942 781 -

7.384 26.848 121 -

6.400 28.619 948 12

2.915.882

2.721.092

2.784.664

112

Rupiah: Loans Marketable securities Placements with Bank Indonesia and other banks Marketable securities purchased with agreements to resell Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Time deposits




28. PENDAPATAN BUNGA (lanjutan)

28. INTEREST INCOME (continued) 2008

Mata uang asing: Penempatan pada pasar uang Kredit yang diberikan Surat-surat berharga Deposito berjangka Giro pada bank lain Tagihan lainnya Surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali

2007

2006 Foreign currencies:

64.579

145.871

98.334 4.596 631 302

25.475

84.134 5.750 2.146 1.159 44

66.621 9.966 5.137 980 -

86

-

-

168.528

239.104

108.179

3.084.410

2.960.196

2.892.843

Transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa diungkapkan pada Catatan 38.

Transactions with related parties is presented in Note 38.

29. PENDAPATAN PROVISI DAN KOMISI

29. FEES AND COMMISSION INCOME

Pendapatan provisi dan komisi diperoleh dari: 2008

Money market place

Loans Marketable securities Time deposits Current accounts with other banks Other receivables Marketable securities purchased with agreements to resell

Fees and commissions are derived from the following: 2007

2006

Rupiah Mata uang asing

187.810 10.890

185.895 1.806

121.074 1.960

Rupiah Foreign currency

Jumlah

198.700

187.701

123.034

Total

Seluruh pendapatan provisi dan komisi berasal dari transaksi kredit yang diberikan.

Fees and commission incomes are from loans transactions.

30. BEBAN BUNGA DAN PEMBIAYAAN LAINNYA

30. INTEREST EXPENSE AND OTHER FINANCING CHARGES

Akun ini merupakan beban bunga dan pembiayaan lainnya atas: 2008 Rupiah: Deposito berjangka Giro Tabungan Surat-surat berharga yang diterbitkan Pinjaman yang diterima Simpanan dari bank lain Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali

Mata uang asing: Deposito berjangka Giro Simpanan dari bank lain Pinjaman yang diterima

Jumlah

This account represents interest expenses and other financing charges for the following: 2007

2006

1.239.702 161.172 114.041

1.221.077 238.992 78.500

1.250.352 209.443 61.974

39.956 79.615 89.482

69.275 71.588 62.822

73.726 87.212 77.041

12.307

8.471

2.496

1.736.275

1.750.725

1.762.244

127.869 7.448 611 502

123.537 19.185 1.392 -

44.204 5.873 155 757

136.430

144.114

50.989

1.872.705

1.894.839

1.813.233

113

Rupiah: Time deposits Demand deposits Savings deposits Marketable securites issued Borrowings Deposits from other banks Marketable securities sold with agreements to repurchase

Foreign currency: Time deposits Demand deposits Deposits from other banks Borrowings

Total




30. BEBAN BUNGA DAN PEMBIAYAAN LAINNYA (lanjutan)

30. INTEREST EXPENSE AND OTHER FINANCING CHARGES (continued)

Transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa diungkapkan pada Catatan 38.

Transactions with related parties is presented in Note 38.

31. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA - LAINLAIN 2008 Jasa administrasi Imbalan jasa Denda keterlambatan pembayaran Keuntungan atas penjualan Sertifikat Bank Indonesia Lain-lain Jumlah

31. OTHER OPERATING INCOME - OTHERS

2007 55.373

2006 48.741

40.229 48.913 14.793

15.731 57.328

74.025 12.975

29.073 7.743

Administrative service charges 36.555 14.584 Gain on sell of Bank Indonesia Certificates Others

211.602

199.447

128.184

Total

61.195 21.975

Imbalan merupakan pendapatan yang berasal dari penerimaan imbalan atas pembayaran listrik, air, dan telepon melalui Bank dan pendapatan imbalan ATM bersama.

Fees represent processing fees charged by the Bank to customers for electricity, water, and telephone payments made through the Bank, and income from ATM sharing.

Lain-lain merupakan pendapatan dari jasa-jasa yang diberikan oleh Bank yang antara lain meliputi penyaluran subsidi bahan bakar minyak, jasa penerusan kredit, taksasi agunan, diskon merchant, dan security agent.

Others consist of fees from services performed by the Bank, which include among others: distribution of fuel subsidy, channeling loan, collateral appraisal, merchant discount, and security agent.

32. BEBAN PENYISIHAN PRODUKTIF - BERSIH

KERUGIAN

AKTIVA

32. ALLOWANCE FOR ASSETS - NET

Akun ini merupakan pembentukan dan/atau pemulihan penyisihan kerugian aktiva produktif sebagai berikut: 2008

LOSSES ON EARNING

This account represents addition and/or reversal of allowance for losses on earning assets as follows:

2007

(6.989)

2006 240

(19.539) 9 (116)

(12.370) (378) 2

(17.498) (2.343) (13)

Placement with other banks (Note 6e) Marketable securities (Note 7h) Derivates receivables (Note 9)

(58.775) (393) 591

(20.555) 34 26

(123.773) (309) (224)

Loans and Sharia financing/ receivables (Note 10) Acceptance receivables (Note 11d) Investments (Note 12)

Jumlah

(85.212)

(33.001)

(144.554)

Total

114

(394)

Current accounts with other banks (Note 5d)

Giro pada bank lain (Catatan 5d) Penempatan pada bank lain (Catatan 6e) Surat-surat berharga (Catatan 7h) Tagihan derivatif (Catatan 9) Kredit yang diberikan dan pembiayaan piutang Syariah (Catatan 10) Tagihan akseptasi (Catatan 11d) Penyertaan (Catatan 12)




33. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

33. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES

2008

2007

2006

Iklan dan promosi Sewa Penyusutan aset tetap (Catatan 13) Perbaikan dan pemeliharaan Outsourcing Komunikasi Transportasi Honorarium tenaga ahli Pendidikan dan pelatihan Perlengkapan kantor Visa Elektron Listrik dan air Asuransi Pajak dan izin Perpustakaan, majalah, dan koran Rekrutmen karyawan Keanggotaan Hukum Lain-lain

107.952 61.544

97.141 54.157

43.496 53.392

Advertising and promotion Rent

52.036 45.820 44.334 41.826 34.015 26.950 25.993 18.194 17.992 12.859

47.886 37.189 32.143 39.327 24.155 28.151 22.748 15.032 7.905 10.770

50.944 42.656 26.057 37.563 24.575 17.763 18.307 15.701 3.879 9.351

Depreciation (Note 13) Repairs and maintenance Outsourcing Communications Transportation Professional fees Education and training Office supplies Visa Electron Electricity and water

1.850 20 83.599

784 2 79.535

290 53 9.797 68.877

Employee recruitment Memberships Legal Others

Jumlah

592.052

510.504

433.774

Total

9.687

8.207

5.133

7.361

3.661 2.248

1.711

Lain-lain meliputi antara lain biaya penggunaan ATM bersama, biaya pakaian seragam, kerugian penyertaan saham perusahaan asosiasi, biaya proses warkat kliring, biaya jasa kerjasama kartu kredit, operasional kendaraan kantor, dan biaya jasa pengambilan dan pengantaran uang.

Taxes and licenses

1.650

Others consist of expenses of ATM sharing, employees’ unifom, loss from investments in shares of stock, clearing form expenses, credit sharing expenses, operational vehicle expenses, and money transfer charges.

34. BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN KARYAWAN

2008

2.062

34. SALARIES EXPENSES 2007

EMPLOYEE

BENEFITS

2006

Gaji, insentif,dan lembur Tunjangan karyawan Asuransi karyawan Dana pensiun (Catatan 37) Beban opsi saham (Catatan 27) Beban imbalan pasca kerja dan jangka panjang lainnya (Catatan 37)

223.788 174.414 24.973 17.604 16.592

196.976 167.089 20.949 12.625 15.473

7.317

5.015

Jumlah

464.688

418.127

Pada tahun 2008, beban gaji dan tunjangan karyawan untuk dewan komisaris, direksi, dewan pengawas syariah, komite audit, dan pejabat eksekutif tidak termasuk tantiem dan tunjangan pajak adalah sebesar Rp52.201 (2007: Rp45.816; 2006: Rp38.679).

AND

181.520 Salaries, bonuses, and overtime payments 113.411 Employee benefits 21.989 Employee insurance 13.232 Pension benefits (Note 37) 5.892 Share options expense (Note 27) Provision for post employment and other 5.125 long term benefits (Note 37) 341.169

Total

In 2008, salaries and other benefits included benefits for the commissioners, directors, sharia supervisory board, audit committee, and executive officers excluding tantiem and tax allowance amounting to Rp52,201 (2007: Rp45,816; 2006: Rp38,679).

115




35. PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL BERSIH 2008 Keuntungan dari penjualan agunan yang diambil alih Keuntungan dari penjualan aset tetap (Catatan 13) Kerugian penurunan nilai pasar agunan yang diambil alih Denda pajak (Catatan 20e) Lain-lain Jumlah

35. NON-OPERATING INCOMES (EXPENSES) - NET 2007

2006

1.916

1.552

2.128

15.523

1.100

1.093

(15.493) (3.892)

(313) (207) 13.358

(2.822) (28) 29.405

(1.946)

15.490

29.776

Pada tahun 2006, lain-lain termasuk pembalikan cadangan kerugian atas kasus hukum dengan PT Bank Pinaesaan karena kasus ini telah dimenangkan oleh Bank sesuai dengan Keputusan Mahkamah Agung No. Register 309PKD/PDT/2003 tanggal 27 April 2006.

36. SEGMENT INFORMATION

Segmen primer

a.

Berikut ini adalah informasi segmen Bank dan anak perusahaan berdasarkan kegiatan usaha yang terdiri dari kelompok perbankan konversional, pembiayaan, dan perbankan berdasarkan konsep Syariah. (i)

Total

In 2006, others included a reversal of accrued litigation with PT Bank Pinaesaan since the Bank won this case based on the decision of the Supreme Court No. Register 309-PKD/PDT/2003 dated April 27, 2006.

36. INFORMASI SEGMEN USAHA a.

Gain from sale of foreclosed assets Gain from sale of fixed assets (Note 13) Loss from decrease in market value of foreclosed assets Tax penalty (Note 20e) Others - net

Outlined below is business segment information of the Bank and subsidiaries, based on business activities consisting of conventional banking, multi-finance, and banking activities based on Sharia principles.

Pendapatan bunga konsolidasian

(i)

2008 %

Primary segment

Consolidated interest income

2007 Rupiah

%

2006 Rupiah

%

Rupiah

Perbankan konvensional Pembiayaan Syariah

96,34 0,09 3,57

3.256.805 3.100 120.717

97,97 0,04 1,99

3.147.897 1.331 63.982

98,25 0,03 1,72

3.015.877 927 52.866

Jumlah sebelum eliminasi Eliminasi

100,00

3.380.622 (8.792)

100,00

3.213.210 (1.331)

100,00

3.069.670 (927 )


3.371.830

3.211.879

(ii) Laba operasional konsolidasian - bersih 2007 Rupiah

%


2006 Rupiah

%

Rupiah


97,55 0,10 2,35

540.647 567 13.012

96,96 0,11 2,93

512.589 596 15.476

98,78 0,07 1,15

425.036 309 4.924


100.00

554.226 (1.443)

100,00

528.661 (540)

100,00

430.269 (142 )

Pendapatan operasional konsolidasian - bersih

Total before elimination Elimination

(ii) Consolidated operating income - net

2008 %

3.068.743

Conventional banking Multi-finance Sharia

552.783

528.121

116

430.127

Conventional banking Multi-finance Sharia Total before elimination Elimination Consolidated operating income - net




36. INFORMASI SEGMEN USAHA (lanjutan) a.

36. SEGMENT INFORMATION (continued)

Segmen primer (lanjutan)

a.

(iii) Laba bersih konsolidasian

(iii) Consolidated net income 2008

%

2007 Rupiah

%

2006 Rupiah

Rupiah

92,34 0,08 7,58

351.728 311 28.874

97,67 0,18 2,15

367.044 676 8.082

100,57 0,13 (0,70)

317.458 432 (2.242)


100,00

380.913 (12.133)

100,00

375.802 (676)

100,00

315.648 (432 )

368.780

375.126

(iv) Jumlah aktiva konsolidasian 2007 %


95,54 0,09 4,37

31.800.436 29.799 1.454.865

98,07 0,07 1,86

33.814.417 24.729 640.395

98,06 0,08 1,86

30.986.528 24.228 587.165


100,00

33.285.100 (652.037)

100,00

34.479.541 (33.364)

100,00

31.597.921 (41.778 )

Jumlah aktiva konsolidasian

Rupiah

32.633.063

%

2007

Total before elimination Elimination Total consolidated assets

2006

%

Rupiah

%


96,37 0,01 3,62

29.839.993 4.830 1.119.639

98,52 0,00 1,48

31.982.624 71 480.120


100,00

30.964.462 (499.369)

100,00

32.462.815 (13.638)

Rupiah

30.465.093

%

b.

Berikut ini adalah informasi segmen Bank dan anak perusahaan berdasarkan daerah geografis:

29.315.950 246 589.407

100,00


29.905.603 (22.592 )


29.883.344 Total consolidated liabilities

Secondary Segment Following is the business segment information of the Bank and subsidiaries based on geography:


(i)

2008


2007 Rupiah

Rupiah

98,03 0,00 1,97

32.476.453

Segmen Sekunder


31.556.143


(v) Total consolidated liabilites

2008

Jumlah kewajiban konsolidasian

Rupiah

34.446.177

(v) Jumlah kewajiban konsolidasian


Consolidated net income

2006

Rupiah

Jabotabek Jawa selain Jabotabek Sumatera Kalimantan Lain-lain


315.216

%

%


(iv) Total consolidated assets 2008

(i)

%


Laba bersih konsolidasian

b.

Primary segment (continued)

%

2006 Rupiah

%

Rupiah

74,04 11,66 7,49 2,59 4,22

2.502.954 394.110 253.067 87.425 143.066

78,63 9,30 5,96 2,48 3,63

2.526.574 298.851 191.663 79.528 116.594

76,78 10,60 6,70 2,58 3,34

2.356.877 325.570 205.786 79.052 102.385

100,00

3.380.622 (8.792)

100,00

3.213.210 (1.331)

100,00

3.069.670 (927 )

3.371.830

3.211.879

117

3.068.743

Jabotabek Java other than Jabotabek Sumatera Kalimantan Others Total before elimination Elimination Consolidated interest income




36. INFORMASI SEGMEN USAHA (lanjutan) b.

36. SEGMENT INFORMATION (continued)

Segmen sekunder (lanjutan)

b.

(ii) Laba operasional konsolidasian - bersih

(ii) Consolidated operating income - net

2008 % Jabotabek Jawa selain Jabotabek Sumatera Kalimantan Lain-lain Jumlah sebelum eliminasi Eliminasi

2007 Rupiah

%

349.212 57.749 67.463 29.537 24.700

71,05 9,11 11,19 5,77 2,88

305.725 39.183 48.151 24.838 12.372

100.00

554.226 (1.443)

100,00

528.661 (540)

100,00

430.269 (142 )

552.783

528.121

2007 Rupiah

%

Consolidated operating income - net

Rupiah

51,22 16,32 17,86 7,75 6,85

192.486 61.328 67.118 29.155 25.715

59,94 13,18 15,29 7,73 3,86

189.212 41.604 48.266 24.410 12.156

100.00

380.913 (12.133)

100,00

375.802 (676)

100,00

315.648 (432 )

368.780

375.126

315.216

Jabotabek Java other than Jabotabek Sumatera Kalimantan Others Total before elimination Elimination Consolidated net income

(iv) Total consolidated assets 2008

2007

2006

%

Rupiah

%

78,08 10,09 6,47 2,06 3,30

25.990.564 3.359.851 2.152.572 684.172 1.097.941

70,64 11,86 11,09 2,75 3,66

24.358.239 4.088.419 3.822.708 949.306 1.260.869

70,31 12,65 11,03 2,67 3,34

22.217.608 3.995.667 3.484.305 844.390 1.055.951

Jabotabek Java other than Jabotabek Sumatera Kalimantan Others

100.00

33.285.100 (652.037)

100,00

34.479.541 (33.364)

100,00

31.597.921 (41.778)


31.556.143

Total consolidated assets

Jumlah aktiva konsolidasian

Rupiah

32.633.063

%

Rupiah

34.446.117

(v) Jumlah kewajiban konsolidasian

(v) Total consolidated liabilities

2008

Jumlah kewajiban konsolidasian

%

286.736 68.176 (30.033) 17.756 38.278

(iv) Jumlah aktiva konsolidasian



2006 Rupiah

75,27 17,90 (7,88) 4,66 10,05

Laba bersih konsolidasian


430.127

Jabotabek Java other than Jabotabek Sumatera Kalimantan Others

(iii) Consolidated net income

%


Rupiah

66,06 10,92 12,76 5,58 4,68

2008


%

466.517 63.398 (32.487) 18.260 38.538

(iii) Laba bersih konsolidasian


2006 Rupiah

84,17 11,45 (5,86) 3,29 6,95

Laba operasional konsolidasian - bersih


Secondary segment (continued)

2007

2006

%

Rupiah

%

64,62 13,91 13,21 3,71 4,55

20.009.451 4.307.922 4.090.747 1.149.340 1.407.002

69,38 12,41 11,57 2,83 3,81

22.522.314 4.027.109 3.755.220 920.151 1.238.021

69,06 13,22 11,49 2,74 3,49

20.651.727 3.954.063 3.436.038 819.980 1.043.795

100,00

30.964.462 (499.369)

100,00

32.462.815 (13.638)

100,00

29.905.603 (22.592 )

30.465.093

Rupiah

32.476.453

118

%

Rupiah Jabotabek Java other than Jabotabek Sumatera Kalimantan Others Total before elimination Elimination

29.883.344 Total consolidated liabilities




37. PROGRAM DANA PENSIUN KESEJAHTERAAN KARYAWAN

DAN

37. PENSION PLAN AND EMPLOYEE SERVICE ENTITLEMENTS

Imbalan Pensiun

Pension benefits

Bank menyelenggarakan program pensiun manfaat pasti untuk seluruh karyawan tetap Bank yang telah dikelola dan diadministrasikan oleh Dana Pensiun Bank Bukopin yang memperoleh persetujuan dari Menteri Keuangan Republik Indonesia untuk mengganti statusnya dari Yayasan menjadi Dana Pensiun pada tanggal 4 Juli 1995.

The Bank sponsors a defined benefit pension retirement program covering all its permanent employees which is managed and administered by Dana Pensiun Bank Bukopin which was approved by the Minister of Finance of Republic of Indonesia to change its status from a foundation to a pension fund management on July 4, 1995.

Program tersebut memberikan manfaat pensiun yang akan dibayarkan kepada karyawan yang berhak pada saat karyawan pensiun atau pada saat karyawan tersebut berhenti sesuai dengan peraturan dana pensiun yang bersangkutan yang dibuat sesuai dengan Undang Undang (UU) No. 13/2003 tentang Ketenagakerjaan. Manfaat pensiun dihitung berdasarkan masa kerja karyawan tersebut pada Bank dan tingkat gaji terakhir pada saat pensiun.

The plan provides for benefits to be paid to eligible employees at retirement or when the employees resign according to the pension fund regulation which is designed to comply with Labor Law No. 13/2003. The benefits paid at retirement are based primarily upon years of service with the Bank and compensation rates near the retirement age.

Iuran peserta adalah sebesar 2,5% dari penghasilan dasar pensiun karyawan dan sisa jumlah yang diperlukan untuk mendanai program tersebut ditanggung oleh Bank.

The members’ contributions are 2.5% of their pension based salaries and the remaining amount required to fund the plan is contributed by the Bank.

Perhitungan aktuaria atas biaya manfaat pensiun untuk Bank saja pada tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 telah didasarkan atas laporan dari PT Eldridge Gunaprima Solution tertanggal 23 Maret 2009 dan 25 Maret 2008, sedangkan pada tanggal 31 Desember 2006 oleh PT Sentra Jasa Aktuaria tertanggal 16 Maret 2007 dengan menggunakan metode Projected Unit Credit.

The actuarial calculations for the defined benefit pension plan for Bank only as at December 31, 2008 and 2007 were prepared by PT Eldridge Gunaprima Solution based on their reports dated March 23, 2009 and March 25, 2008, respectively, whereas the calculation as at December 31, 2006 were prepared by PT Sentra Jasa Aktuaria based on their reports dated March 16, 2007 using the Projected Unit Credit method.

Perhitungan aktuaria atas biaya manfaat pensiun untuk BSB pada tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 telah didasarkan atas laporan dari PT Eldridge Gunaprima Solution tertanggal 20 Maret 2009.

The actuarial calculations for the defined benefit pension plan for BSB as at December 31, 2008 and 2007 were prepared by PT Eldridge Gunaprima Solution based on their reports dated March 20, 2009.

Jumlah yang diakui di neraca ditentukan sebagai berikut:

The amounts recognized in the consolidated balance sheets are determined as follows:

konsolidasian

2008 Nilai wajar aktiva progam Nilai kini kewajiban manfaat pasti yang didanai Keuntungan aktuarial yang belum diakui Aktiva yang tidak diakui karena pembatasan Biaya manfaat pensiun dibayar di muka pada akhir tahun

2007

2006

242.609

209.372

184.038

(206.667)

(188.847)

(148.535)

Fair value of plan assets Present value of funded defined benefit obligation

(10.078)

(1.987)

(24.014)

Unrecognized actuarial gains

(25.864)

(15.514)

-

3.024

119

-

Disallowed asset due to limitation

11.489

Prepaid pension costs at end of year




120




37. PROGRAM DANA PENSIUN KESEJAHTERAAN KARYAWAN (lanjutan)

DAN

37. PENSION PLAN AND EMPLOYEE SERVICE ENTITLEMENTS (continued)

Imbalan Pensiun (lanjutan)

Pension benefits (continued)

Jumlah yang diakui di laporan laba konsolidasian ditentukan sebagai berikut:

rugi

2008 Biaya jasa kini Bunga atas biaya manfaat pensiun saat ini (Keuntungan)/kerugian aktuaria yang diakui Hasil yang diharapkan atas aktiva program

2007

2006

10.683

10.246

9.615

Current service costs

18.497

14.561

14.843

Interest current benefit pension costs

24

-

(354)

(21.407)

(18.877)

(22.082)

Actuarial (gain)/loss recognized Expected actuarial gains from assets program

7.773

5.576

2.400

Employee benefit expense - net

3.024

11.489

657

Prepaid pension costs at beginning of year

(7.773)

(5.576)

(2.400)

17.604 (8.790)

12.625 -

13.232 -

Pension cost during the year Bank contributions during the year (Note 34) Recognition of current year loss

(4.065)

(15.514)

-

Disallowed assets due to limitation

11.489

Prepaid pension costs at end of year

Biaya manfaat pensiun - bersih Biaya manfaat pensiun dibayar dimuka awal tahun Biaya manfaat pensiun selama tahun berjalan Iuran Bank selama tahun berjalan (Catatan 34) Pengakuan kerugian tahun berjalan Aktiva yang tidak diakui karena pembatasan

The amounts recognized in the consolidated statements of income are as follows:

Biaya manfaat pensiun dibayar dimuka akhir tahun

-

3.024

Asumsi-asumsi yang digunakan dalam perhitungan aktuaria untuk tahun 2008, 2007, dan 2006 adalah sebagai berikut:

The assumptions used in the actuarial calculation in 2008, 2007, and 2006 are as follows:

2008

Bank/ Bank Asumsi ekonomi: Tingkat diskonto

12% per tahun/ per annum

Tingkat pengembalian aktiva 10% per tahun/ per annum Tingkat rata-rata kenaikan penghasilan


Tingkat Kenaikan harga emas 9% per tahun/ per annum Assumsi lainnya: Usia pensiun normal 55 tahun/years Tingkat pengunduran diri 1% pada usia 30 tahun yang menurun secara linear 0,1% sampai pada usia 49 tahun dan 1% up to age 30 2% untuk usia 50 and decreasing sampai 54 tahun/ linearly up to 1% up to age 30 and decreasing linearly 0,1% up to age 49 and 2% for ages 50 to 54

Akuisisi Anak Perusahaan/ Acquisition of Subsidiary 12% per tahun/ per annum

2007 10% per tahun/ per annum

2006 10% per tahun/ per annum

-






-

-

-

55 tahun/years 55 tahun/years 5% pada usia 1% pada usia 25 tahun yang 30 tahun yang menurun secara menurun secara linear 1% linear 0,1% sampai pada sampai pada usia 45 tahun/

55 tahun/years 1% pada usia 30 tahun yang menurun secara linear sampai pada usia 52 tahun/ usia 49 tahun dan 2% untuk usia 50

and decreasing

sampai 54 tahun/

1% up to age 30 and decreasing linearly 0,1% up to age 49 and 2% for ages 50 to 54

121

Expected rate of return on plan assets

Average salary increase rate Gold price increase

5% up to age 25

linearly 1% up to age 45

Economic assumptions: Discount rate

age 52

Other assumptions: Normal retirement age Turn-over rate



PT BANK BUKOPIN TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2008 dan 2006 Dengan Angka Perbandingan Untuk 2007 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Tingkat kematian

Table Mortalita Indonesia 1999 (TMI’99)



122


Mortality rate




37. PROGRAM DANA PENSIUN KESEJAHTERAAN KARYAWAN (lanjutan)

DAN

37. PENSION PLAN AND EMPLOYEE SERVICE ENTITLEMENTS (continued)

Kesejahteraan karyawan

Employees’ service entitlements

Kesejahteraan karyawan meliputi uang jasa, uang pisah, pesangon, tunjangan cuti besar, dan kompensasi lainnya, dikompensasikan dengan imbalan pensiun. Kewajiban estimasi untuk kesejahteraan karyawan merupakan selisih antara UU No. 13/2003 dan program dana pensiun yang diselenggarakan oleh Dana Pensiun Bank Bukopin.

Employee service entitlements consist of service payments, severance payments, termination benefits, long-term service awards and other compensation, compensated with retirement benefits. The estimated liability for employee service entitlements represents the difference between the Labor Law No. 13/2003 and the pension program provided by the Bank’s Pension Fund.

Beban yang diakui pada laporan konsolidasian adalah sebagai berikut:

The expenses recorded in the statements of income are as follows:

laba

rugi

consolidated

2008 Akuisisi Anak Perusahan / Acquisition of Subsidiary

Bank/ Bank

Jumlah/ Total

2007

2006

Biaya jasa kini

4.437

40

4.477

1.622

2.203

Biaya bunga Kerugian aktuaria yang diakui Amortisasi biaya jasa lalu non-vested

2.268 73

301 (45)

2.569 28

2.565 817

882 2.029

202

41

243

11

11

Current service costs Interest current benefit pension costs Actuarial loss recognized Amortization of past service cost non-vested

6.980

337

7.317

5.015

5.125

Expenses in the consolidated statements of income (Note 34)

Beban yang diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian (Catatan 34)

Kewajiban estimasi untuk kesejahteraan karyawan:

Estimated liability entitlements:

for

employee

service

2008

Bank/ Bank Nilai kini kewajiban Kerugian aktuaria yang belum diakui Biaya jasa lalu yang belum diakui non-vested Kewajiban yang diakui pada neraca konsolidasian (Catatan 25)

Akuisisi Anak Perusahan / Acquisition of Subsidiary

31.172

2.902

(7.475)

1.427

(2.689)

21.008

(357)

3.972

Jumlah/ Total

2007

2006

34.074

16.948

26.462

(6.048)

(1.443)

(15.568)

(3.046)

(186)

(197)

24.980

123

15.319

10.697

Current liability Unrecognized amount of actuarial loss Unrecognized amount of past service cost - non-vested Liability in the consolidated financial statements (Note 25)




37. PROGRAM DANA PENSIUN DAN KARYAWAN (lanjutan)

37. PENSION PLAN ENTITLEMENTS (continued)

Kesejahteraan karyawan (lanjutan)

Employees’ service entitlements (continued)

Perubahan kewajiban estimasi untuk kesejahteraan karyawan adalah sebagai berikut:

The changes in estimated liability for employee service entitlements are as follows:

2008 Akuisisi Anak Perusahan / Acquisition of Subsidiary

Bank/ Bank

337

Jumlah/ Total

2007

Saldo awal tahun Beban selama tahun berjalan Pembayaran manfaat selama tahun berjalan Akuisisi anak perusahaan

15.319 6.980

15.319 7.317

(1.291) -

3.635

(1.291) 3.635

Saldo akhir tahun

21.008

3.972

24.980

2006

10.697 5.015

5.602 5.125

(393) -

(30) -

15.319

10.697

Balance at beginning of year Expense during the year Compensation payments during the year Acquisition of a subsiduary Balance at end of year

Asumsi-asumsi utama yang digunakan oleh aktuaris independen dalam perhitungan kesejahteraan karyawan Bank adalah sama dengan yang digunakan dalam perhitungan manfaat imbalan pensiun diatas.

The principal actuarial assumptions used by the independent actuary in calculating the Bank’s employee service entitlements are the same with the assumptions used in calculating the aforementioned pension benefits.

38. TRANSAKSI PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

38. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES

Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Bank melakukan transaksi-transaksi dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa.

In the normal course of business, the Bank entered into certain transactions with related parties.

2008

2007

Aktiva Giro pada bank lain - bruto: PT Bank Syariah Bukopin (dahulu PT Bank Persyarikatan Indonesia) *)

-

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - bruto: PT Bank Syariah Bukopin (dahulu PT Bank Persyarikatan Indonesia) *) Kredit yang diberikan dan pembiayaan/piutang Syariah - bruto: Bulog Direksi, Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Pejabat Eksekutif *)

2006 Assets Current account with other banks - gross: PT Bank Syariah Bukopin (formerly PT Bank Persyarikatan 3.094

3.191

Indonesia)

Placements with Ba

-

other bank - gross: PT Bank Syariah Bukopin (formerly PT Bank Persyarikatan 99.200

178.300

-

5.403.668

13.750

14.480

4.712.833

5.839 *)

PT Bank Persyarikatan Indonesia menjadi perusahaan asosiasi Bank sejak tahun 2006 dan sejak 2008 menjadi anak perusahaan Bank.

124

Loans and Sharia financing/ receivables-gross: Bulog Directors, Commissioners, Sharia Supervisory Board and Executive Offices

PT Bank Persyarikatan Indonesia became the Bank’s associated company since 2006 and became the Bank’s subsidiary since 2008.

Indonesia)




38. TRANSAKSI PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA (lanjutan) 2008 PT Mitra Data Sarana PT Mitra Usaha Sarana PT Kelola Jasa Artha PT Kariyana Gita Utama PT Mitramas Infosys Global PT Sistemmaju Mandiri Perkasa KSU BMT Surya Utama Bina Dana Sejahtera PT Bank Madya Dhaha Ekonomi Aktiva lain-lain: PT Bank Madya Dhaha Ekonomi PT Bank Syariah Bukopin (dahulu PT Bank Persyarikatan Indonesia) *) Jumlah aktiva untuk pihak yang mempunyai hubungan istimewa

2007

Jumlah kewajiban untuk pihak yang mempunyai hubungan istimewa Persentase terhadap jumlah kewajiban Pendapatan bunga Persentase terhadap pendapatan bunga Beban bunga Persentase terhadap beban bunga dan pembiayaan lainnya

6.342 2.549 1.705 6 -

9.960 1.148 68 2.062

30.303

5.428.750

4.731.910

400

-

-

-

100.000

30.703

5.710.241

PT Mitra Data Sarana PT Mitra Usaha Sarana PT Mitra Data Sarana PT Bank Madya Dhaha Ekonomi *)

4.834.204

0,09%

16,58%

PT Mitra Data Sarana PT Mitra Usaha Sarana PT Kelola Jasa Artha PT Kariyana Gita Utama PT Mitramas Infosys Global PT Sistemmaju Mandiri Perkasa KSU BMT Surya Utama Bina Dana Sejahtera PT Bank Madya Dhaha Ekonomi

Others assets: PT Bank Madya Dhaha Ekonomi PT Bank Syariah Bukopin (formerly PT Bank Persyarikatan -

Indonesia)

Total related party assets

15,32%

18.625 7.589 291.176 -

835.638 8.402 2.413.291 304.200

2.949.707 2.535 2.227.431 211.433

304

-

-

Liabilites Demand deposits Savings deposits Time deposits Deposits from other banks Derivative payables: Executive officers

317.694

3.561.531

5.391.106

Total related party liabilities

1,04%

10,97%

18,04%

Percentage to total liabilities

216.966

697.789

673.776

Interest income

6,8%

21,77%

21,99%

Percentage to total interest income

123.668

236.141

213.677

Interest expense

6,4%

12,27%

11,60%

Percentage to total

Hubungan dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa adalah sebagai berikut: Pihak yang mempunyai Hubungan istimewa

2006

7.100 3.882 2.816 1.477 825 387 66 -

Persentase terhadap jumlah aktiva Kewajiban Giro Tabungan Deposito berjangka Simpanan dari bank lain Kewajiban derivatif: Pejabat eksekutif

38. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES (continued)

and other financing charges

The relationships with related parties are as follows:

Sifat dari hubungan/ Relationship

Related Parties

Kepengurusan manajemen yang sama/ Same management Kepengurusan manajemen yang sama/ Same management Kepengurusan manajemen yang sama/ Same management Kepengurusan manajemen yang sama/ Same management *)

PT Bank Persyarikatan Indonesia menjadi perusahaan asosiasi Bank sejak tahun 2006 dan sejak 2008 menjadi anak-anak perusahaan Bank.

125

PT Mitra Data Sarana PT Mitra Usaha Sarana PT Mitra Data Sarana PT Bank Madya Dhaha Ekonomi





38. TRANSAKSI PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA (lanjutan) Pihak yang mempunyai hubungan istimewa

Sifat dari hubungan istimewa/ Relationship

Bina Dana Sejahtera

PT Mitramas Infosys Global Yayasan Bina Sejahtera Warga (Yabinstra) Bulog PT Bank Syariah Bukopin (dahulu PT Bank Persyarikatan Indonesia) *) PT Kariyana Gita Utama

Bina Dana Sejahtera PT Kelola Jasa Artha PT Mitramas Infosys Global Yayasan Bina Sejahtera Warga (Yabinstra) Bulog PT Bank Syariah Bukopin (formerly PT Bank Persyarikatan Indonesia) *) PT Kariyana Gita Utama

Pemegang saham yang sama/ A same shareholder Pemegang saham yang sama/ A same shareholder Kepengurusan/Manajemen yang sama A same management

PT Sistemmaju Mandiri Perkasa KSU BMT Surya Utama

*)

PT Bank Persyarikatan Indonesia menjadi perusahaan asosiasi Bank sejak tahun 2006 dan sejak 2008 menjadi anak perusahaan Bank.

Kolektibilitas atas kredit kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa adalah lancar pada tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006.

PT Sistemmaju Mandiri Perkasa KSU BMT Surya Utama


Loans to related parties were classified as current as at December 31, 2008, 2007, and 2006.

39. KOMITMEN DAN KONTINJENSI

39. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES

Bank memiliki komitmen dan kontinjensi sebagai berikut: 2008 Komitmen Tagihan komitmen Fasilitas pinjaman diterima yang belum digunakan

Related Parties

Kepengurusan manajemen yang sama/ Same management Kepengurusan manajemen yang sama/ Same management Kepengurusan manajemen yang sama/ Same management Sebagai pemegang saham Bank/ A shareholder of the Bank Hubungan kepemilikan sejak tahun 2006/Ownership since 2006

PT Kelola Jasa Artha

*)

38. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES (continued)

The outstanding commitments and contingencies are as follows: 2007

2006 Commitments Commitment receivables

2

2

2

Unused fund borrowing fasilities

Kewaijban komitmen Fasilitas kredit dan pembiayaan/ piutang Syariah kepada nasabah yang belum digunakan L/C dan SKBDN yang masih berjalan dan tidak dapat dibatalkan

(13.250.672)

(5.196.675)

(4.349.206)

Unused loans and Sharia financing/ receivable facilities

(2.948.173)

(2.344.785)

(530.717)

Outstanding irrevocable L/C and SKBDN

Jumlah kewajiban komitmen

(16.198.845)

(7.541.460)

(4.879.923)

Total commitment payables

Komitmen - bersih

(16.198.843)

(7.541.458)

(4.879.921)

Commitments - net

Kontinjensi Tagihan kontinjensi Pendapatan bunga dalam penyelesaian

Commitment payables

74.515

Contingencies Contingent receivables Interest receivables on non-performing loans

(233.573) (4.239

(183.327) )

Contingent liabilities Bank guarantees issued )

(345.906)

(237.812)

(187.566)

(145.380)

(81.096)

(113.051)

Contingencies - net

(4.992.972)

Commitments and contingent liabilites - net

200.526

Kewajiban kontinjensi Bank garansi yang diterbitkan Endorsemen surat-surat berharga

(345.906) -

Jumlah kewajiban kontinjensi Kontinjensi - bersih Kewajiban komitmen dan kontinjensi - bersih

(16.344.223)

156.716

(7.622.554)

126

(4.239

Total contingent payables

Marketable securitie




127




40. MANAJEMEN RISIKO

40. RISK MANAGEMENT

Pelaksanaan fungsi manajemen risiko meliputi halhal terkait dengan upaya identifikasi, penilaian, pengukuran, evaluasi dan pengendalian risiko termasuk pengembangan teknologi dan sistem informasi manajemen di setiap jenis risiko, serta peningkatan kualitas sumber daya manusia dalam pengelolaan risiko.

Risk management function includes identification, assessment, evaluation and risk controls, development of technology and management information system in each risk and improvement of human resource quality in risk management.

Sebagai salah satu wujud pelaksanaan Good Corporate Governance dan pengawasan aktif Komisaris dan Direksi dalam pengendalian risiko, Bank membentuk beberapa Komite untuk menunjang proses pengendalian risiko. Beberapa Komite yang telah dibentuk antara lain Komite Manajemen Risiko dan Assets and Liabilities Management Committee yang merupakan komite untuk tingkat Direksi. Komite-komite tersebut didukung oleh Komite Pendukung Manajemen Risiko, Komite Produk dan Aktivitas Baru, serta Asset and Liability Committee (ALCO).

The Bank forms several committees to support the risk controls in relation to implementation of Good Corporate Governance and active monitoring from Commissioners and Directors in risk controls. These committees include: Risk Management Committee and Asset and Liabilities Management Committee which are committees at the directors level. These committees are supported by Risk Management Support Committee, New Product and Activities Committee and Asset and Liabilities Committee (ALCO).

Pada tingkat Dewan Komisaris, Komite Pemantau Risiko secara berkala mengadakan rapat pembahasan sesuai dengan tugas dan kewenangannya.

At the Commissioners level, Risk Monitoring Committee periodically conducts meeting to discuss matters in accordance with their role and responsibilities.

Profil Risiko

Risk Profile

Dalam upaya meningkatkan good corporate governance dan manajemen risiko pada industri perbankan, telah diterbitkan PBI No. 5/8/PBI/2003 tanggal 19 Mei 2003 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum, yang mewajibkan Bank untuk menyampaikan laporan profil risiko triwulan sejak tahun 2005.

In order to develop good corporate governance and risk management of banking industry, PBI No. 5/8/PBI/2003 dated May 19, 2003 regarding Risk Management Implementation For General Banks is issued, which compulsory for Banks to submit quarterly risk profile report started year 2005.

Secara garis besar profil risiko mencerminkan tingkat risiko yang dihadapi Bank berdasarkan 8 (delapan) jenis risiko sesuai ketentuan Bank Indonesia. Dari hasil self assessment profil risiko triwulanan yang disampaikan kepada Bank Indonesia selama tahun 2008, predikat risiko Bank secara keseluruhan tetap berada pada tingkat risiko rendah.

Overall, the risk profile reflects the 8 (eight) risks based on Bank Indonesia Regulation. From the quarterly self assessment results submitted to Bank Indonesia on the risk profile during 2008, the Banks overall risk profile is at the low composite risk.

Risiko Kredit

Credit Risk

Risiko kredit adalah risiko yang terjadi akibat kegagalan pihak lawan (counterparty) dalam memenuhi kewajibannya. Risiko kredit yang dikelola Bank tidak hanya terkait pada penyaluran kredit pembiayaan tetapi juga eksposur risiko kredit Iainnya seperti penempatan, pembelian surat-surat berharga, dan penyertaan, yang dikelola secara komperehensif baik pada tingkat portofolio maupun transaksi.

Credit risk is the risk of counterparty failing to fulfil their obligation. The Bank’s credit risk is not only related to Ioans/financing activities but also to other credit risk exposure such as placements, purchase of marketable securities, and investments which are managed comprehensively at the portfolio and transaction levels.

128




40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan)

40. RISK MANAGEMENT (continued)

Risiko Kredit (lanjutan)

Credit Risk (continued)

Bank memiliki pedoman perkreditan yang mengatur kebijakan dan prosedur dalam pemberian kredit kepada nasabah koperasi, mikro, kecil, menengah, komersial, dan konsumer. Bank secara berkala melakukan pengkajian dan penyempurnaan atas pedoman tersebut dengan tetap didasarkan pada prinsip pengelolaan risiko yang independen, agar sesuai dengan peraturan Bank Indonesia dan peraturan eksternal lainnya serta kebijakan manajemen risiko yang terkait dengan pemberian kredit.

The Bank has credit guidance which regulates the policies and procedures in issuing credit to customers in cooperation, micro, small, medium, commercial, and consumer segments. The Bank periodically review and improve the guidance based on the independent risk management principles. This is performed to fulfill Bank Indonesia regulation, other external regulations, and other risk management policies related to credit.

Risiko yang terkait dengan pembiayaan kepada nasabah atau proyek yang akan dibiayai, dievaluasi dengan mempertimbangkan berbagai faktor, antara lain:

Risk related to financing to customers or projects are evaluated and considered using the following factors amongst others:

1.

Historis dan proyeksi kondisi keuangan, termasuk laba rugi, arus kas, dan neraca keuangan nasabah;

1.

Historical and projected financial condition, including profit and loss, cash flow, and balance sheets;

2.

Riwayat hubungan kredit pada bank lain berdasarkan checking pada Bank Indonesia:

2.

Credit history with other banks based on the checking with Bank Indonesia;

3.

Kualitas, kinerja, dan manajemen nasabah;

3.

Quality, performance, and experience of the customers’ management;

4.

Sektor industri nasabah;

4.

Industry sector;

5

Posisi nasabah dalam persaingan di industri sejenis;

5.

Customers’ position in the industry;

6.

Kondisi ekonomi secara umum.

6.

General economic condition.

pengalaman

dari

Proses persetujuan kredit dilakukan berdasarkan prinsip bahwa setiap kredit harus diproses melalui Komite Kredit. Komposisi dan jumlah anggota Komite Kredit akan berbeda sesuai dengan jumlah dan fasilitas kredit yang diajukan.

Credit Committee function must be used during the credit approval process. The composition and number of members of Credit Committee depend on the amount and facilities of the loans.

Dalam pelaksanaan pengelolaan risiko kredit, Bank telah menjalankan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko yang mencakup profil risiko kredit di cabang maupun kantor pusat. Pengelolaan seluruh aktivitas ini telah terintegrasi dalam suatu sistem dan proses manajemen risiko yang komprehensif.

In the credit risk management process, the Bank has identified measured, monitored, and controlled risks in branches and head office. The whole activities are integrated in the comprehensive system and risk management process.

Bank telah melakukan kerjasama dengan konsultan dalam mengembangkan sistem manajemen risiko untuk memenuhi persyaratan Bank Indonesia dan standar internasional seperti Basel II. Sistem manajemen risiko tersebut telah diimplementasikan pada berbagai aspek pengelolaan risiko kredit.

The Bank has entered into an agreement with consultant to develop the risk management system to fulfill the Bank Indonesia’s regulation and international standard such as Basel II. This risk management system has been implemented in various aspects of risk management.

129






Risiko Kredit (lanjutan)

Credit Risk (continued)

Sistem yang telah diimplementasikan antara lain model Internal Credit Risk Rating (ICRR) untuk usaha mikro, kecil, menengah, serta usaha komersial dan model scoring risiko kredit untuk bisnis konsumen. Bank secara berkelanjutan melakukan upaya yang diperlukan untuk menyempurnakan model tersebut.

The systems which have been implemented include Internal Credit Risk Rating (ICRR) for micro, small, medium, and commercial segments and a scoring model for consumer business. The Bank continuously evaluates and improve these models.

Bank secara berkelanjutan mengelola risiko kreditnya melalui penetapan dan evaluasi proses dan kebijakan kredit pengaturan dan evaluasi limit dan pelaporan secara berkala kepada Direksi dan Dewan Komisaris. Bank juga terus melakukan persiapan terkait rencana Bank Indonesia dalam implementasi Basel II.

The Bank also continuously manages credit risk through setting of credit process and policies credit limit evaluation and periodic reporting to the Board of Directors and Commissioners. The Bank also prepares in relation to Bank Indonesia’s plan to implement Basel II.

Risiko Pasar

Market risk

Risiko pasar adalah risiko yang timbul karena adanya pergerakan variabel pasar (adverse movement) dari portofolio yang dimiliki Bank yang dapat merugikan Bank. Variabel pasar dalam hal ini adalah suku bunga dan nilai tukar. Risiko nilai tukar mata uang asing dan risiko tingkat suku bunga dalam bank dapat disebabkan oleh posisi on balance sheet maupun off balance sheet yang tergolong dalam trading book atau banking book.

Market risk arises from the adverse movement of market variables in the Bank’s portfolio which has unfavourables impact to the Bank. Market variables includes interest rate and foreign exchange. lnteres rate and foreign exchange risks in a bank are caused by on and off balance sheet positions of the trading and banking books.

Pengelolaan risiko pasar dijalankan berdasarkan kebijakan dan prosedur yang berkaitan dengan produk, jasa, dan aktivitas treasury dan bisnis yang terekspos risiko tersebut. Pengendalian risiko nilai tukar mata uang asing dan risiko suku bunga Bank pada trading book antara lain dilakukan melalui analisis risiko dan limit untuk aktivitas trading yang meliputi transaksi Money Market, Foreign Exchange dan Fixed Income Securities (surat-surat berharga). Selain itu, dilakukan proses mark to market untuk posisi trading book, monitoring posisi devisa neto dan Value at Risk (VaR) atas posisi tersebut.

The overall market risk management is performed based on the policies and procedures related to the products, services, and activities in treasury and business division exposed to that risk. The management of foreign exchange and interest rate risks in trading book is performed through risk and limit analysis. The trading book activities include money market foreign exchange, and fixed income securities transactions. In addition to this, trading book position has been marked-to-market included in the net open position calculation and Value at Risk calculation (VaR).

Pengelolaan risiko suku bunga juga dilakukan pada eksposur banking book, antara lain dengan memperhatikan posisi gap aktiva dan kewajiban Bank yang sensitif terhadap pergerakan suku bunga dan kecenderungan pergerakan suku bunga acuan BI rate serta suku bunga pasar yang dapat mempengaruhi stabilitas tingkat profitabilitas Bank. Pengukuran risiko dilakukan dengan menggunakan Interest Rate Risk Model dengan metodologi repricing profile gap. Penilaian risiko nilai tukar mata uang asing dilakukan dengan memperhatikan Posisi Devisa Neto (PDN) dan volatilitas mata uang asing yang dikelola Bank dengan mengontrol mutasi transaksi valuta asing di seluruh kantor cabang dan unit bisnis.

The overall management is also performed on the banking book exposure, i.e. by monitoring the gap position of the Bank’s assets and liabilities which were sensitive to interest rate volatility, BI rate, and market rate trend that may impact to Bank’s profit stability. Risk valuation was done using Interest Rate Risk Model using repricing profile gap methodology. The implementation of foreign exchange risk valuation was done by monitoring Net Open Position and foreign exchange volatility maintained by the Bank. As an effort to mitigate high risk of foreign exchange in fourth quarter of 2008, net open position management should be done carefully through monitoring on foreign exchange transaction movement in all branches and business units.

130






Risiko Pasar (lanjutan)

Market risk (continued)

Dalam melakukan pengukuran risiko, Bank melakukan stress test dengan beberapa skenario, diantaranya skenario terburuk (worst case scenario). Hal ini ditujukan untuk mengetahui tingkat kemampuan Bank dalam menghadapi berbagai tingkat pergerakan hingga kondisi pasar yang tidak normal. Bank secara berkala melakukan back testing untuk validasi pada metodologi, formula, model, dan penggunaan asumsi pada setiap skenario dalam model pengukuran risiko.

In measuring risks, Bank has performed stress test based on several scenarios, among other is the worst case. This is intended to assess the Bank’s ability during various levels of market movement to abnormal market condition. The Bank periodically performs back testing to validate methodology, formula, model, and assumptions used on each scenario of risk measurement mode.

Risiko Likuiditas

Liquidity Risk

Risiko Iikuiditas adalah risiko yang antara lain disebabkan ketidakmampuan Bank memenuhi kewajiban yang telah jatuh waktu. Permasalahan likuiditas pada Bank dapat terjadi akibat adanya ketidakcocokan saat jatuh tempo (maturity mismatch) antara aset dan kewajiban.

Liquidity risk is the risk which is caused by the Bank’s inability to fulfill its obligation when they fall due. Liquidity problem in a bank is caused by maturity mismatch between assets and liabilities.

Untuk memastikan kemampuan Bank dalam memenuhi kewajibannya kepada nasabah/counterparty, Bank menerapkan kebijakan pengelolaan likuiditas melalui alokasi penempatan pada Cadangan Primer (Primary Reserve), Cadangan Sekunder (Secondary Reserve) dan Cadangan Tersier (Tertiary Reserve) berdasarkan kriteria dan limit tertentu. Selain itu, Bank telah memiliki kebijakan Contingency Funding Plan, yang berisi langkah yang harus dilakukan oleh Bank dalam mengantisipasi dan menghadapi kondisi kesulitan likuiditas. Bank melakukan pengukuran risiko likuiditas menggunakan Liquidity Risk Model dengan metodologi maturity gap. Monitoring kondisi likuiditas harian dilakukan oleh Unit Treasury dan perubahan eksternal serta makro ekonomi yang terjadi dengan segera diinformasikan dan diambil kebijakan internal antara lain melalui mekanisme Asset and Liability Committee (ALCO).

To ensure the Bank’s ability in fulfilling its obligation to customers/counterparties the Bank implement management policies through placement in Primary Reserve, Secondary Reserve, and Tertiary Reseve based on certain criteria and limit. The Bank also has a Contingency Funding Plan which contains procedures which must be done in anticipating and facing liquidity shortfall. The Bank measures liquidity risk using the Liquidity Risk Model with maturity gap methodology. Daily liquidity condition is monitored by Treasury unit and external and macro economic changes are immediately informed and internal policies are taken through, among other, Asset and Liability Committee (ALCO) mechanism.

Risiko Operasional

Operational risk

Risiko operasional adalah risiko kerugian yang timbul dari tidak memadainya atau kegagalan atas kebijakan internal, strategi, proses, manusia, dan sistem atau diakibatkan oleh kejadian eksternal.

Operational risk is the risk of loss resulting from inadequate or failure in internal processes, people and systems or from external problems.

131






Risiko Operasional (lanjutan)

Operational risk (continued)

Di dalam mengelola risiko operasional, risk owner bertanggung jawab atas risiko yang terjadi pada unitnya masing-masing. Adapun tata cara pengendalian risiko tersebut diatur dalam kebijakan Bank secara menyeluruh dan kebijakan dan prosedur pada setiap unit.

ln managing operational risk, the risk owner is responsible for the risk occur in the respective units. The risk management is regulated in the Bank’s overall policies and procedures in each unit.

Metode dan kebijakan didalam pengendalian risiko operasional dilaksanakan diantaranya melalui:

The methods and policies in the operational risk management is performed through the following:

1.

Pengkajian terhadap kebijakan, pedoman, dan prosedur pengendalian internal sesuai dengan kondisi perkembangan dunia perbankan, kebijakan pemerintah, dan limitasi operasional yang telah ditetapkan.

1.

Evaluation of policies, guidance, and internal procedures in accordance with the banking industry development, government policies, and pre-determined operational limitation.

2.

Pengkajian terhadap produk dan aktivitas baru.

2.

Evaluation of new products and activities.

3.

Pengkajian dan penerapan Disaster Recovery Plan sebagai langkah antisipatif atas kejadian internal maupun eksternal yang berpotensi menimbulkan kerugian.

3.

Evaluation and implementation of Disaster Recovery Plan as the anticipated procedures during internal and external loss potential events.

4. Tindakan korektif terhadap hasil temuan audit.

4.

Take corrective action from the audit results.

5.

Identifikasi serta pengukuran risiko operasional juga dilakukan melalui perhitungan risiko berdasarkan Accounting Loss Data.

5.

Identification and measuring of operational risk through risk calculation based on Accounting Loss Data.

6.

Pengkajian dan penerapan Business Contingency Plan dalam pengelolaan dan pengendalian aktivitas Bank.

6.

Review the implementation of Business Contingency Plan in the management and control of the Bank’s activities.

Manajemen risiko mengembangkan:

operasional

telah

The operational risk management has developed:

1. Modul Self Assessment manajemen risiko

1.

Self assessment web-based module in operational risk management which is used to identify, measure, and monitor risk in each working unit.

operasional berbasis web yang digunakan untuk mengidentifikasi, mengukur, dan memonitor risiko pada setiap unit kerja. 2.

Modul Loss Event Data berbasis web yang digunakan untuk analisis historical loss data.

2.

Loss Event Data web-based module which is used to analyse the historical loss data

3.

Pembuatan Action Plan untuk mitigasi risiko yang berpotensi terjadi ataupun telah terjadi.

3.

Action plan to mitigate the risk which will potentially occur or has occurred.

132






Risiko Hukum

Legal Risk

Risiko hukum adalah risiko yang disebabkan oleh adanya kelemahan aspek hukum, yang antara lain disebabkan adanya tuntutan hukum, ketiadaan peraturan perundang-undangan yang mendukung, atau kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan pengikatan agunan yang tidak sempurna.

Legal risk is risk due to laxity of legal aspect, e.g. due to law litigation, absence of regulation, laxity of legal binding such as criteria for valid contract is not fulfilled, and legal binding for collateralis not complete.

Identifikasi risiko hukum dilakukan pada seluruh aktivitas fungsional yang melekat pada perkreditan (penyediaan dana), treasury dan investasi, operasional dan jasa, trade finance services, sistem informasi teknologi dan Management Information System (MIS), serta pengelolaan sumber daya manusia.

Legal risk identification was done in all function activities that were inherent to loan, treasury and investment, operational and services, trade finance services, information system technology and management information system, and human resources management.

Identifikasi risiko hukum dilakukan secara berkala sesuai dengan pengalaman kerugian di masa lalu yang disebabkan oleh risiko hukum.

Legal risk identification was done periodically based on past experience of legal losses.

Risiko Reputasi

Reputation Risk

Risiko reputasi adalah risiko yang antara lain disebabkan oleh adanya publikasi negatif yang terkait dengan kegiatan usaha Bank atau persepsi negatif terhadap Bank.

Reputation risk is due to negative publication related to the Bank’s activity or negative perception to the Bank.

Identifikasi risiko reputasi dilakukan secara berkala sesuai dengan pengalaman kerugian di masa lalu yang disebabkan oleh risiko reputasi.

Reputation risk identification was done periodically based on past experience of reputational losses

Penilaian risiko reputasi dilakukan secara kualitatif antara lain bersumber dari pemberitaan negatif yang muncul dari masyarakat/nasabah dan keluhan nasabah.

Reputation risk valuation is done among others from negative public/customer publication and customer complaint.

Untuk memastikan pengendalian risiko reputasi, Bank telah melakukan langkah antisipasi antara lain:

The Bank has anticipate reputation risk by: • Forming Unit Kerja Pelayanan to ensure customer servicing quality. • Using Complaint Tracking System to monitor customer complaint settlement. • Implementation of Service Level Agreement in all business unit to ensure time standard. • Cooperate with independent party to survey Bank’s service compared to competitor. • Periodically, train the employees to improve the service quality.

• • • • •

Pembentukan Unit Kerja Pelayanan untuk memastikan peningkatan kualitas pelayanan kepada nasabah. Penggunaan Complaint Tracking System untuk mengawasi penyelesaian komplain nasabah. Penerapan Service Level Agreement (SLA) di tiap unit kerja untuk memastikan standar waktu. Bekerja sama dengan pihak independen melakukan survey pelayanan Bank dibandingkan dengan pesaing. Secara berkelanjutan melaksanakan pelatihan karyawan untuk dapat meningkatkan kualitas pelayanan.

133






Risiko Kepatuhan

Compliance Risk

Risiko kepatuhan adalah risiko yang terjadi karena Bank tidak mematuhi atau tidak melaksanakan ketentuan internal dan peraturan perundangundangan. Pada prakteknya risiko kepatuhan melekat pada risiko Bank yang terkait pada peraturan perundang-undangan, ketentuan kehati-hatian dan ketentuan lain yang berlaku, seperti : • Risiko kredit terkait dengan ketentuan Kewajiban Pemenuhan Modal Minimum (KPMM), Kualitas Aktiva, Pembentukan Penyisihan Aktiva (PPA), dan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). • Risiko pasar terkait dengan ketentuan Posisi Devisa Neto (PDN). • Risiko strategik terkait dengan ketentuan Rencana Bisnis Bank (RBB). • Risiko lain yang terkait dengan ketentuan eksternal dan internal.

Compliance risk is due to the Bank is incomplied to the internal policy and regulation. In practice, compliance risk inherent to Bank’s risk related to regulation, e.g. : • Credit risk related to Capital Adequacy Ratio, Asset Quality, Allowance for Possible Losses, and Legal Lending Limit. • Market risk related to Net Open Position. • Strategic risk related to Bank’s Business Plan. • Other risk related to external and internal regulation.

Risiko Strategik

Strategic Risk

Risiko strategik adalah risiko yang antara lain disebabkan adanya penetapan dan pelaksanaan strategi Bank dan pengambilan keputusan bisnis yang tidak tepat atau kurang responsifnya Bank terhadap perubahan eksternal.

Strategic risk derives from determination and implementation of the Bank’s strategy and inaccurate business decision making or the Bank’s irresponsiveness to the external changes.

Identifikasi risiko strategik dilakukan secara berkala sesuai dengan pengalaman kerugian di masa lalu yang disebabkan oleh risiko strategik.

Strategic risk identification done periodically based on past experince of strategic risk.

Pengendalian risiko strategik diantaranya dilakukan melalui monitoring pencapaian rencana bisnis secara periodik dan dilanjutkan dengan mitigasi atas faktor penyebab kegagalan.

Strategic risk control done through monitoring in busniess plan realization periodically and followed with failure risk mitigation.

134




41. ANALISIS JATUH TEMPO AKTIVA DAN KEWAJIBAN BERDASARKAN PERIODE YANG TERSISA

41. MATURITY PROFILE BASED ON REMAINING PERIOD TO MATURITY

2008

Jumlah/ Total Aktiva Kas Giro pada BI Giro pada bank lain-bruto Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain-bruto Surat-surat berharga-bruto Surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali-bruto Tagihan derivatif-bruto Kredit yang diberikan dan pembiayaan/ piutang syariah-bruto Tagihan akseptasi-bruto Penyertaan-bruto Goodwill Aset tetap Aktiva pajak tangguhan Aktiva lain-lain-bersih Total Penyisihan kerugian dan bunga yang belum direalisasi

≤ 1 bulan/ months

> 1 bulan/ month - 3 bulan/months

> 1 tahun/ year - 5 tahun/ years

> 3 bulan/ months - 1 tahun/year

Tidak memiliki jatuh tempo/ without maturities

>5 tahun/years

683.155 1.199.882

683.155 1.199.882

-

-

-

-

-

772.106

772.106

-

-

-

-

-

1.581.692

1.499.942

81.750

-

-

-

-

4.523.236

3.410.398

3.900

110.072

793.950

204.916

-

110.980 13.293

84.166 12.211

26.814 1.082

-

-

-

-

23.042.022

2.325.362

972.008

8.569.547

7.909.699

3.265.406

-

134.870 951 295.711 407.528 75.046 506.543

2.207 160.611

21.800 -

110.863 -

-

295.711 -

951 407.528 75.046 345.932

33.347.015

10.150.040

1.107.354

8.790.482

8.703.649

3.766.033

829.457

Assets Cash Current account with BIt Current account with other banks-gross Placement with Bank Indonesia and other bank-gross Marketable securities-gross Marketable securities purchased with agreement to resell-gross Derivative receivables-gross Loans and sharia financing/ receivables-gross Acceptance receivables-gross Investments-gross Goodwill Fixed assets Deferred tax assets Other assets-net Total assets Allowance for losses and unearmed interest

(713.952 ) 32.633.063

Kewajiban segera Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain Hutang pajak Kewajiban derivatif Kewajiban akseptasi Pinjaman yang diterima Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Kewajiban lain-lain

Kewajiban 178.157 27.521.206 1.126.641 103.526 2.233 134.870 922.566

178.157 23.031.993 1.097.141 103.526 2.207 -

2.451.320 18.750 2.233 21.800 -

2.037.893 6.350 110.863 58.294

4.400 754.913

109.359

-

28.479 447.415

216.994

-

-

-

-

28.479 230.421

Liabilities Liabilities immediately payables Deposits from customers Deposits from other banks Taxes payable Derivative payables Acceptance payables Borrowings Estimated losses on commitments and contingencies Other liabilities

Jumlah kewajiban

30.465.093

24.630.018

2.494.103

2.213.400

759.313

109.359

258.900

Total liabilities

Perbedaan jatuh tempo

2.881.922

(14.479.978)

(1.386.749 )

6.577.082

7.944.336

3.656.674

570.557

Maturity gap

Aset (kewajiban) bersih

2.167.970

Net assets (liabilities)

135




41. ANALISIS JATUH TEMPO AKTIVA DAN KEWAJIBAN BERDASARKAN PERIODE YANG TERSISA (lanjutan)

41. MATURITY PROFILE BASED ON REMAINING PERIOD TO MATURITY (continued) 2007

Jumlah/ Total Aktiva Kas Giro pada BI Giro pada bank lain-bruto Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain-bruto Surat-surat berharga-bruto Surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali-bruto


≤ 1 bulan/ months




>5 tahun/years

421.803 3.687.390

421.803 3.687.390

-

-

-

-

-

74.469

74.469

-

-

-

-

-

3.794.864

3.794.864

-

-

-

-

-

6.720.772

5.966.046

-

56.970

476.915

220.841

-

33.042

33.042

-

-

-

-

-

Tagihan derivatif-bruto Kredit yang diberikan dan pembiayaan/ piutang syariah-bruto

1.116

1.116

-

-

-

-

-

19.147.918

467.216

1.424.452

8.661.270

6.165.368

2.429.612

-

Tagihan akseptasi-bruto Penyertaan-bruto Aset tetap Aktiva pajak tangguhan Aktiva lain-lain-bersih

77.830 36.640 321.991 18.873 501.257

1.038 53.163

21.035 -

55.757 -

-

-

36.640 321.991 18.873 448.094

34.837.965

14.500.147

1.445.487

8.773.997

6.642.283

2.650.453

825.598

Jumlah Penyisihan kerugian dan bunga yang belum direalisasi

Assets Cash Current account with BI Current account with other banks-gross Placement with Bank Indonesia and other bank-gross Marketable securities-gross Marketable securities purchased with agreement to resell-gross Derivative receivables-gross Loans and sharia financing/ receivables-gross Acceptance receivables-gross Investments-gross Fixed assets Deferred tax assets Other assets-net Total assets Allowance for losses and unearned interest

(391.788 ) 34.446.177

Kewajiban segera Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain Hutang pajak Kewajiban derivative Kewajiban akseptasi Surat-surat berharga yang diterbitkan Pinjaman yang diterima Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Kewaijban lain-lain

Kewajiban 208.481 29.291.878 860.602 58.684 699 77.830

208.481 24.361.372 524.316 58.684 699 1.038

2.758.004 26.766 21.035

2.172.502 309.520 55.757

-

-

-

575.000 895.788

-

34.867

339.000 38.630

707.067

236.000 115.224

-

28.233 479.258

80.498

-

-

-

-

28.233 398.760

Liabilities Liabilities immediately payables Deposits from customers Deposits from other banks Taxes payable Derivative payables Acceptance payables Marketable securities issued Borrowings Estimated losses on commitments and contingencies Other liabilities

Jumlah kewajiban

32.476.453

25.235.088

2.840.672

2.915.409

707.067

351.224

426.993

Total liabilities


2.361.512

(10.734.941 )

(1.395.185 )

5.858.588

5.935.216

2.299.229

398.605

Maturity gap


1.969.724

Net assets (liabilities)

136





41. MATURITY PROFILE BASED ON REMAINING PERIOD TO MATURITY (continued) 2006

Jumlah/ Total Aktiva Kas Giro pada BI Giro pada bank lain-bruto Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain-bruto Surat-surat berharga-bruto Surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali-bruto

≤ 1 bulan/ months





>5 tahun/years

275.562 2.422.298

275.562 2.422.298

-

-

-

-

-

53.672

53.672

-

-

-

-

-

3.146.769

3.013.409

-

133.360

-

-

-

10.501.017

10.161.597

4.811

4.000

165.411

165.198

-

25.957

25.957

-

-

-

-

-

Tagihan derivatif-bruto Kredit yang diberikan dan pembiayaan/ piutang syariah-bruto

1.944

1.944

-

-

-

-

-

14.682.987

602.538

511.112

7.346.449

4.645.601

1.677.287

-

Tagihan akseptasi-bruto Penyertaan-bruto Aset tetap Aktiva Pajak tangguhan Aktiva lain-lain

65.561 40.388 268.882 10.155 366.932

6.133 40.388 42.476

46.549 -

12.879 -

-

-

268.882 10.155 324.456

31.862.124

16.645.974

562.472

7.496.688

4.711.012

1.842.485

603.493

Jumlah Aktiva Penyisihan kerugian dan bunga yang belum belum direalisasi

Assets Cash Current account with BI Current account with other banks-gross Placement with Bank Indonesia and other bank-gross Marketable securities-gross Marketable securities purchased with aggrement to resell-gross Derivative receivables-gross Loans and sharia financing/ receivables-gross Acceptance receivables-gross Investments-gross Fixed assets Deferred tax assets Other assets Total assets Allowance for losses and unearned interest

(305.981 ) 31.556.143

Kewajiban segera Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain Hutang pajak Surat-surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali Kewajiban derivatif Kewajiban akseptasi Surat-surat berharga yang diterbitkan Pinjaman yang diterima Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Kewaijban lain-lain

1.589.403 24.885.036 914.290 86.173

1.589.403 19.465.917 675.503 86.173

2.228.459 10.444 -

3.190.660 228.343 -

-

-

-

494.650 260 65.561

494.650 260 6.133

46.549

12.879

-

-

-

585.000 851.991

29.340

-

1.946

349.000 579.509

236.000 241.196

-

27.109 383.871

80.908

-

-

-

-

27.109 302.963

Liabilities Liabilities immediately payables Deposits from customers Deposits from other banks Taxes payable Maturities securities sold with agreements to repurchase Derivative payables Acceptance payables Marketable securities issued Fund borrowings Estimated losses on commitments and contingencies Other liabilities

Jumlah kewajiban

29.883.344

22.428.287

Kewajiban


1.978.780


1.672.179

(5.782.313 )

2.285.452

3.433.828

928.509

477.196

330.072

Total liabilities

(1.722.980 )

4.062.860

3.782.503

1.365.289

273.421

Maturity gap Net assets (liabilities)

137





41. MATURITY PROFILE BASED ON REMAINING PERIOD TO MATURITY (continued)

Bank telah mengambil langkan-Iangkah untuk mengatasi perbedaan jatuh tempo (gap) antara lain dengan cara menggeser simpanan jangka pendek menjadi simpanan jangka panjang dengan rnembuat yield curve positif terhadap pricing deposito dan disamping itu melakukan cara persuasif kepada funding officer di jajaran operasional yang dimiliki sampai batas optimal (diperpendek/diperpanjang).

The Bank undertakes actions to overcome the maturity gap, amongst others by trying to shift short-term deposits long-term deposits with positive yield curve against deposit pricing. It also undertakes a persuasive approach to the funding officers in the operational divisions that has maximum authority limit (to shorten/extend).

42. RASIO KEWAJIBAN MINIMUM

PENYEDIAAN

MODAL

42. CAPITAL ADEQUACY RATIO

Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) adalah rasio modal terhadap Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR). Berdasarkan Peraturan Bl No. 3/21/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 jumlah modal untuk risiko kredit terdiri dari modal inti dan modal pelengkap dikurangi penyertaan saham.

Capital Adequacy Ratio (CAR) is the ratio of capital to Risk Weighted Assets (RWA). Based on BI Regulation No. 3/21/PBI/2001 dated December 13, 2001. Total capital for credit risk consists of core capital and supplementary capital net of investments in shares of stock.

Berdasarkan Peraturan Bl No. 5/12/PBI/2003 tanggal 17 Juli 2003, bank dengan kriteria tertentu harus memasukkan risiko pasar dalam perhitungan risiko pasar dalam perhitungan risiko KPMM dengan memasukkan komponen modal pelengkap tambahan.

Based on BI Regulation No. 5/I2/PBI/2003 dated July 7, 2003, banks which meet certain criteria should consider market risk in the computation of CAR and include additional supplementary capital.

Perhitungan KPMM pada tanggal 31 Desember 2008, 2007 dan 2006 adalah sebagai berikut:

The CAR calculations as at December 31, 2008, 2007, and 2006 are as follows:

2008 Modal inti Modal disetor Cadangan tambahan modal Cadangan umum dan tujuan*) Cadangan opsi saham Laba tahun lalu*) Laba tahun berjalan setelah diperhitungkan pajak (50%)*) Tambahan modal disetor agio saham Hak minoritas Goodwill***) Jumlah modal inti

(a)

2007

2006

782.633

782.479

773.756

746.265 28.206 -

577.575 11.781 (10.031)

388.445 5.892 6.776

171.836

183.252

149.205

218.410 4.803 (295.711)

217.832

1.656.442

138

Current profit after tax (50%)*)

184.694 -

1.762.888

Core capital Issued and fully paid-up capital Reserve for additional capital General and appropriated reserves*) Stock option reserve Prior years profit*)

1.508.768

Additional paid-in capital Minority Interest Goodwill***) Total core capital




42. RASIO KEWAJIBAN MINIMUM (lanjutan)

PENYEDIAAN

MODAL

2008 Modal pelengkap (maksimum 100% dari modal inti) Cadangan umum penyisihan penghapusan aktiva produktif (maksimum 1,25% dari ATMR) Obligasi subordinasi (maksimum 50% dari modal inti)**)

42. CAPITAL ADEQUACY RATIO (continued) 2007

2006

-

47.200

94.400

Supplementary capital (maximum of 100% of core capital) General reserve on allowance for losses on earning assets (maximum at 1.25% of RWA) Subordinated bonds (maximum at 50% of core capital)**)

Jumlah modal pelengkap

(b)

226.973

235.398

226.001

Total supplementary capital

Dikurangi: Penyertaan

(c)

(951)

(56.500)

(59.901)

Jumlah modal untuk risiko kredit (d)=(a)+(b)+(c) Modal pelengkap tambahan (e)

1.882.464 -

1.941.786 -

1.674.868 -

Total capital for credit risk Total supplementary capital

Jumlah modal untuk risiko kredit dan risiko pasar (f)=(d)+(e)

1.882.464

1.941.786

1.674.868

Total capital for credit and market risks

ATMR untuk risiko kredit setelah memperhitungkan risiko spesifik ATMR untuk risiko pasar

226.973

188.198

131.601

Less: Investments

(g) (h)

18.157.804 16.079

15.039.559 88.567

10.512.492 95.862

RWA for credit risk after considering specific risk RWA for market risk

Jumlah ATMR untuk risiko kredit dan pasar (i)=(g)+(h)

18.173.883

15.128.126

10.608.354

Total RWA for credit and market risk

KPMM dengan memperhitungkan risiko kredit dan pasar (d)/(g)

10.37%

12,91%

15,93%

CAR with credit risk

KPMM dengan memperhitungkan risiko kredit dan pasar (f)/(i)

10.36%

12,84%

15,79%

CAR with credit and market risk

8.00%

8,00%

8,00%

Minimum CAR

KPMM minimum

*) Disajikan dengan tidak memperhitungkan dampak aktiva pajak tangguhan sesuai dengan peraturan BI No. 3/21/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001.

*)

Excluding deferred tax assets according to BI Regulation No. 3/21/PBI/2001 dated 13 December 2001.

**) Disajikan setelah dikurangi amortisasi atas Obligasi Subordinasi Seri B Bank Bukopin Tahun 2003 yang dihitung dengan menggunakan metode garis lurus selama jangka waktu obligasi subordinasi tersebut.

**)

Excluding amortization of Subordinated Series B Bank Bukopin 2003 Bonds which is calculated using the straight-line method during the period of those bonds.

***) Disajikan dengan memperhitungkan Goodwill sebagai pengurang modal inti sesuai dengan peraturan BI No. 3/21/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001.

***)

Goodwill as deduction of core capital according to BI Regulation No. 3/21/PBI/2001 dated 13 December 2001.

43. POSISI DEVISA NETO

43. NET OPEN POSITION

Perhitungan Posisi Devisa Neto per tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006 masing-masing berdasarkan pada Peraturan Bank Indonesia No. 7/37/PBI/2005 tanggal 30 September 2005 dan No. 6/20/PBI/2004 tanggal 15 Juli 2004. Berdasarkan peraturan-peraturan tersebut, bank disyaratkan untuk menjaga posisi devisa neto neraca dan secara keseluruhan maksimum 20% dari jumlah modal. Rasio posisi devisa neto untuk neraca adalah selisih bersih total aktiva dan total kewajiban dalam setiap mata uang asing yang semuanya dinyatakan dalam Rupiah.

The Net Open Position calculations as of December 31, 2008, 2007, and 2006 are based on Bank Indonesia’s Regulation No. 7/37/PBI/2005 dated September 30, 2005 and No. 6/20/PBI/2004 dated July 15, 2004, respectively. Based on such regulations, banks are required to maintain overall and balance sheet net open positions of a maximum of 20% of the total capital. The balance sheet net open position ratio is the net difference between the assets and liabilities denominated in each foreign currency which are stated in Rupiah. The overall net open position is the sum of the

139




43. POSISI DEVISA NETO (lanjutan)

43. NET OPEN POSITION (continued)

Sedangkan rasio posisi devisa neto secara keseluruhan adalah penjumlahan nilai absolut dari selisih bersih antara aktiva dan kewajiban dalam mata uang asing dan selisih bersih dari tagihan dan kewajiban komitmen dan kontinjensi, yang dicatat dalam akun administratif yang didenominasi dalam setiap mata uang asing, yang dinyatakan dalam Rupiah.

absolute values of the net difference between the assets and liabilities denominated in each foreign currency and the net difference of the receivables and payables of both commitments and contingencies recorded in the administrative accounts denominated in each foreign currency, which are stated in Rupiah.

31 Desember 2008/ December 31, 2008

Mata uang NERACA Dolar Amerika Serikat Euro Dolar Singapura Dolar Australia Yen Jepang Pound Sterling Inggris Lain-lain

Aktiva/ Assets

Kewajiban/ Liabilities

4.105.966 8.569 65.041 15.437 73.419 317 616

3.731.861 2.788 64.564 15.521 67.847 45 -

4.269.365

3.882.626

Jumlah Modal *) Rasio Posisi Devisa Neto (Neraca)


374.105 5.781 477 (84) 5.572 272 616

BALANCE SHEET United States Dollar Euro Singapore Dollar Australian Dollar Japanese Yen Great Britain Pound Sterling Others

386.739 1.882.464

Total Capital *)

20,54%

Net Open Position Ratio (On-Balance Sheet)

KESELURUHAN NERACA DAN REKENING ADMINISTRATIF Dolar Amerika Serikat Euro Dolar Singapura Dolar Australia Yen Jepang Pound Sterling Inggris Lain-lain

Currency

OVERALL BALANCE SHEET AND OFF-BALANCE SHEET 4.233.543 8.569 65.041 15.437 73.419 317 616

4.222.656 7.395 64.564 15.521 72.070 45 -

10.887 1.174 477 84 1.349 272 616

4.396.942

4.382.251

14.859

Jumlah Modal *) Rasio Posisi Devisa Neto (Keseluruhan)

140

United States Dollar Euro Singapore Dollar Australian Dollar Japanese Yen Great Britain Pound Sterling Others

1.882.464

Total Capital *)

0,79%

Net Open Position Ratio (Overall)





43. NET OPEN POSITION (continued) 31 Desember 2007/ December 31, 2007

Mata uang

Aktiva/ Assets



NERACA Dolar Amerika Serikat Euro Dolar Singapura Dolar Australia Yen Jepang Pound Sterling Inggris Lain-lain

BALANCE SHEET 5.062.912 3.557 37.897 863 9.378 1.939 833

5.075.050 1.886 38.162 8.458 -

(12.138) 1.671 (265) 863 920 1.939 833

5.117.379

5.123.556

(6.177)

Jumlah Modal *) Rasio Posisi Devisa Neto (Neraca)


1.941.786

Total Capital *)

0,32%


KESELURUHAN NERACA DAN REKENING ADMINISTRATIF Dolar Amerika Serikat Euro Dolar Singapura Dolar Australia Yen Jepang Pound Sterling Inggris Lain-lain

Currency

OVERALL BALANCE SHEET AND OFF-BALANCE SHEET 5.457.724 3.557 38.550 1.111 9.378 1.939 833

5.456.361 3.268 38.162 827 8.458 -

1.363 289 388 284 920 1.939 833

5.513.092

5.507.076

6.016

Jumlah Modal *) Rasio Posisi Devisa Neto (Keseluruhan)

141


1.941.786

Total Capital *)

0,31%






43. NET OPEN POSITION (continued) 31 Desember 2006/ December 31, 2006

Mata uang

Aktiva/ Assets



NERACA Dolar Amerika Serikat Euro Dolar Singapura Dolar Australia Yen Jepang Pound Sterling Inggris Lain-lain

BALANCE SHEET 3.045.935 8.680 32.573 501 107.598 460 131

2.873.169 8.921 33.746 -

3.195.878

2.915.836

Jumlah Modal *)

172.766 (241) (1.173) 501 107.598 460 131


280.042 1.674.868

Total Capital *)

16.72%


Rasio Posisi Devisa Neto (Neraca) KESELURUHAN NERACA DAN REKENING ADMINISTRATIF Dolar Amerika Serikat Euro Dolar Singapura Dolar Australia Yen Jepang Pound Sterling Inggris Lain-lain

Currency

OVERALL BALANCE SHEET AND OFF-BALANCE SHEET 3.154.490 8.680 32.573 501 107.598 460 131

3.146.861 8.921 33.746 107.394 -

3.304.433

3.296.922

Jumlah Modal *)

7.629 241 1.173 501 204 460 131


10.339 1.674.868

Total Capital *)

0,62%


Rasio Posisi Devisa Neto (Keseluruhan) *)

Modal dihitung berdasarkan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank sesuai dengan Lampiran 5a Surat Edaran Bank Indonesia No. 7/10/DPNP tanggal 31 Maret 2005 tentang “Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Publikasi Triwulan dan Bulanan dan Laporan Tertentu dari Bank yang disampaikan kepada Bank Indonesia”.

*)

Capital is calculated based on the Circular Letter from Bank Indonesia No. 7/10/DPNP (Appendix 5a) dated March 31, 2005, regarding “Yearly, Quarterly and Monthly Published Financial Statements for Public Banks and Certain Reports Submitted to Bank Indonesia”.

**)

Merupakan penjumlahan absolut dari selisih antara aktiva dan kewajiban beberapa mata uang asing lainnya.

**)

Sum of the absolute values of difference between assets and liabilities in some other foreign currencies.

142




44. PERJANJIAN-PERJANJIAN SIGNIFIKAN

44. SIGNIFICANT AGREEMENTS

Bank menandatangani beberapa perjanjian penting seperti yang tersebut dibawah ini:

The Bank entered agreements as follows:

a.

Perjanjian kerjasama dalam rangka Pendanaan Kredit Pengembangan Energi Nabati dan Revitalisasi Perkebunan (KPEN-RP) dengan Pemerintah Republik Indonesia pada tanggal 20 Desember 2006. Melalui perjanjian ini, Bank ditunjuk sebagai bank pelaksana penyaluran kredit KPEN-RP kepada petani peserta baik secara langsung maupun melalui mitra usaha. Dana yang disediakan Pemerintah Republik Indonesia adalah minimum sebesar Rp1.000.000.000.000 (nilai penuh). Perjanjian tersebut akan berakhir pada tahun 2014.

a

Agreement dated December 20, 2006 with the Government of the Republic of Indonesia in connection with “Funding of Loan on Development of Plants Energy and Revitalization of Plantations” (KPEN-RP). Through this agreement the Bank was appointed as executing bank to distribute KPEN-RP loans to farmers directly or through business counterpart. Minimum funding from the Government of the Republic of Indonesia is Rp1,000,000,000,000 (full amount). This ageement will be expired in 2014.

b.

Perjanjian Pelaksanaan “Skim Pelayanan Pembiayaan Pertanian (SP-3)” untuk Kredit Usaha Mikro dan Kecil di sektor pertanian dengan Departemen Pertanian Republik Indonesia pada tanggal 23 Agustus 2006. Perjanjian ini bertujuan untuk memberikan kemudahan akses bagi petani atau kelompok tani serta gabungan kelompok tani yang berusaha dibidang pertanian dan membutuhkan skema kredit SP-3. Penempatan dana SP-3 di Bank berasal dari APBN Departemen Pertanian sebesar Rp40.000.000.000 (nilai penuh). Berdasarkan surat keputusan Menteri Pertanian No. 652/KPTS/KU.430/5/2008 tanggal 26 Mei 2008, Bank diharuskan untuk mengalihkan dana sebesar Rp15.000.000.000 (nilai penuh) kepada PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. Perjanjian SP-3 telah berakhir pada tanggal 31 Desember 2008 dan tidak diperpanjang.

b.

Agreement dated August 23, 2006 with the Department of Agriculture of the Republic of lndonesia in connection with the implementation of “Skim Pelayanan Pembiayaan Pertanian (SP-3)” for distribution to micro and small businesses in the agricultural sector. This agreement aims to provide convenience access for farmer or group of farmers or alliance of groups of farmers in the agricultural sector and require loans with SP-3 scheme. Placement of SP-3 fund in the Bank received from APBN of the Department of Agriculture amounted to Rp40,000,000,000 (full amount). Based on decision letter of Minister of Agriculture No. 652/KPTS/KU.430/5/2008 dated May 26, 2008, the Bank has to transfer the SP-3 fund to PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat amounting to Rp15,000,000,000 (full amount). This agreement has expired on December 31, 2008 and it was not being extended.

c.

Perjanjian Pemanfaatan dan Pemberian Jasa Perbankan pada tanggal 31 Mei 2006 dengan PT Jaminan Sosial Tenaga Kerja (Jamsostek). Dalam perjanjian ini Bank melaksanakan penerimaan iuran, penerimaan lain-lain, dan pembayaran jaminan peserta Program Jamsostek serta pembayaran biaya usaha dan belanja modal Jamsostek di seluruh kantor cabang dan kantor wilayah Jamsostek Perjanjian tersebut telah berakhir pada tanggal 30 April 2007.

c.

Agreement dated May 31, 2006 with PT Jaminan Sosial Tenaga Kerja (Jamsostek) regarding the utilization and provision of banking services. In this agreement the Bank provides services for receiving of contribution, other collection, and payment of benefits to participants of Jamsostek programs, and also payment of cost of operational and capital expenditure of Jamsostek in all branches and regional offices of Jamsostek. This agreement expired on April 30, 2007.

143

into

certain

significant




44. PERJANJIAN-PERJANJIAN (lanjutan)

SIGNIFIKAN

44. SIGNIFICANT AGREEMENTS (continued)

Perjanjian tersebut telah diperpanjang dengan perjanjian pada tanggal 16 Agustus 2007. Perjanjian tersebut berlaku efektif pada tanggal 1 Mei 2007 dan berakhir pada tanggal 30 April 2008.

This agreement has been extended with the agreement on August 16, 2007 and effective on May 1, 2007 and expired on April 30, 2008.

d.

Perjanjian kerjasama dalam rangka penjaminan penerbitan Bank Garansi dengan PT Asuransi Kredit Indonesia pada tanggal 10 Agustus 2007. Melalui perjanjian ini Bank menunjuk PT Asuransi Kredit lndonesia untuk menjamin sepenuhnya Bank Garansi yang diterbitkan oleh Bank dan yang telah disetujui oleh PT Asuransi Kredit Indonesia. PT Asuransi Kredit Indonesia berhak menerima pembayaran sebesar 65% atas pendapatan penjaminan yang diperoleh Bank atas setiap transaksi penerbitan Bank Garansi Perjanjian tersebut akan berakhir pada tanggal 10 Agustus 2012.

d.

Agreement dated August 10, 2007 with PT Asuransi Kredit Indonesia in connection with “Secured the issuing of Bank Guarantee”. Through this agreement the Bank appointed PT Asuransi Kredit Indonesia to guarantee all Bank Guarantee issued by the Bank which already approved by PT Asuransi Kredit Indonesia. PT Asuransi Kredit Indonesia entitles to receive a fee payment about 65% over the revenue from issuing Bank Guarantee. This agreement will be expired on August 10, 2012.

e.

Perjanjian kerjasama dalam rangka Pinjaman Uang Muka Kredit Pemilikan Rumah Satuan Rumah Susun (PUM-SARUSUN) pada tanggal 29 Januari 2008. Melalui kerjasama ini Bank akan menyediakan fasilitas PUM-SARUSUN bagi Pegawai Negeri Sipil yang digunakan untuk membantu uang muka pembelian rumah, baik yang menggunakan fasilitas KPR bersubsidi maupun KPR Non Subsidi, dengan plafond setinggi-tingginya Rp20.000.000 (nilai penuh) dan dapat berkurang sesuai permintaan Pegawai Negeri Sipil. Pemberian PUMSARUSUN Kredit Pemilikan Rumah (KPR) untuk Pegawai Negeri Sipil sesuai dengan peraturan Menteri Negara Perumahan Rakyat selaku Ketua Harian Bapertarum-PNS No.69/PERMEN/2007 tentang Pemberian pinjaman/pembiayaan Uang Muka Kredit Pemilikan Rumah (KPR) satuan Rumah Susun (PUM-SARUSUN) bagi Pegawai Negeri Sipil. Jangka waktu perjanjian disesuaikan dengan jangka waktu KPR-SARUSUN.

e.

Agreement dated on January 29, 2008 in connection with borrowing of Down Payment Housing Loan (PUM-SARUSUN). Through this agreement, the Bank will provide down payment loan for government officers that will be used to purchase house, either using subsidized housing loan or non-subsidized housing loan, with maximum plafond is Rp20,000,000 (full amount) and can be reduced based on the officers request. Down Payment Housing Loan for government officers is agreed with the regulation of Minister of People’s Housing as Ketua Harian Bapertarum-PNS No.69/PERMEN/2007 regarding Down Payment Housing Loan for government officers. Term of this agreement is adapted with the KPR-SARUSUN term.

f.

Perjanjian kerjasama atas reksadana yang dikelola oleh PT Manulife Aset Manajemen Indonesia pada tanggal 8 April 2008. Melalui kerjasama ini Bank ditunjuk sebagai agen distribusi reksadana yang dikelola oleh PT Manulife Aset Manajemen Indonesia. Perjanjian tersebut akan berakhir pada 8 April 2009.

f.

Agreement dated on April 8, 2008 in connection with mutual fund managed by PT Manulife Aset Manajemen Indonesia. Based on this agreement, the Bank was appointed by PT Manulife Aset Manajemen Indonesia as mutual fund distribution agent. The agreement will be ended on April 8, 2009.

144




44. PERJANJIAN-PERJANJIAN (lanjutan) g.

SIGNIFIKAN

44. SIGNIFICANT AGREEMENTS (continued)

Perjanjian kerjasama dalam rangka penjaminan kredit/pembiayaan kepada usaha mikro, kecil, menengah, dan koperasi tanggal 14 Mei 2008, antara Departemen Keuangan Republik Indonesia, Departemen Pertanian Republik Indonesia, Departemen Kelautan dan Perikanan Republik Indonesia, Departemen Perindustrian Republik Indonesia, Departemen Kehutanan Republik Indonesia, dan Kementrian Negara Koperasi, Usaha Kecil dan Menengah Republik Indonesia sebagai pelaksana teknis program bersama Perum Sarana Pengembangan Usaha dan PT Asuransi Kredit Indonesia (Askrindo) sebagai perusahaan penjamin. Melalui kerjasama ini, Bank ditunjuk sebagai salah satu Bank Pemberi Kredit untuk menyalurkan kredit kepada usaha mikro, kecil, menengah, dan koperasi (UMKMK) yang dijamin oleh perusahaan penjamin dan merupakan kredit/pembiayaan dari perbankan berdasarkan hasil bank checking pada saat permohonan diajukan. Bank dapat memberikan kredit/pembiayaan KUR dengan jumlah setinggi-tingginya Rp5.000.000 (nilai penuh) kepada setiap UMKMK baik secara langsung maupun tidak langsung dengan suku bunga/bagi hasil efektif maksimal sebesar/setara 24% per tahun. Perjanjian tersebut akan berakhir berdasarkan kesepakatan bersama.

g.

45. PERISTIWA SETELAH TANGGAL NERACA

Agreement dated on May 14, 2008 between Department of Finance of the Republic of Indonesia, Department of Agriculture of the Republic of Indonesia, Department of Fisheries and Marines of the Republic of Indonesia, Department of Industry of the Republic of Indonesia, Department of Forestry of the Republic of Indonesia, Cooperatives, Small and Medium Enterprises Ministry of the Republic of Indonesia as technical officer together with Perum Sarana Pengembangan Usaha and PT Asuransi Kredit Indonesia (Askrindo) as a guarantee company. The Bank was appointed as one of Bank Pemberi Kredit to disburse loan to micro, small, and medium enterprises and cooperatives (UMKMK) that guaranteed by guarantee company. The loan is a loan from banking based on bank checking on loan application. The Bank may disburse loan at maximum of Rp5,000,000 (full amount) to each UMKMK directly or indirectly with maximum effective interest rate is 24% per annum. The agreement will be ended based on agreement reached.

45. SUBSEQUENT EVENTS

Pada tanggal 22 Januari 2009, Bank menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB), dengan agenda: 1. Persetujuan perubahan susunan Dewan Komisaris. 2. Laporan sehubungan dengan rencana PT Bank Bukopin Tbk. untuk melepaskan Unit Syariah Perseroan kepada PT Bank Syariah Bukopin.

On January 22, 2009, Bank arranged the Extraordinary General Meeting of Shareholders (RUPSLB) related to: 1. Approval the changes of the Boards of Commissioner. 2. Report related to plan Sharia Unit Bukopin into PT Bank Sharia Bukopin.

145




45. PERISTIWA (lanjutan)

SETELAH

TANGGAL

NERACA

45. SUBSEQUENT EVENTS (continued)

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang dinyatakan dengan akta notaris No.7 dari notaris Lindasari Bachroem, S.H., tanggal 22 Januari 2009 ditetapkan perubahan susunan Dewan Komisaris menjadi sebagai berikut: Presiden Komisaris Komisaris Komisaris Komisaris lndependen Komisaris Independen Komisaris lndependen *

Based on the result of the Extraordinary General Meeting of Shareholders (RUPSLB) which were covered by notarial deed No. 7 of Lindasari Bachroem, S.H., dated January 22, 2009, the Boards of Commissioner has been changed as follows:

Saean Achmady Andi Chaerudin Muhamad Boediarso Teguh Widodo Syamsul Effendi Yoyok Sunaryo Loso Judijanto* *

Efektif setelah mendapatkan persetujuan dari Bank Indonesia, sebelum efektif Komisaris Independen dijabat oleh Sutrisno Iwantono

President Commissioner Commissioner Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner

Effective after approval from Bank Indonesia, before being effective, is acted as one of Independent Commissioner is Sutrisno Iwantono

46. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM

46. GOVERNMENT GUARANTEE FOR THE PAYMENT OF OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS

Sejak tahun 1998, Pemerintah menjamin kewajiban bank umum meliputi giro, tabungan, deposito berjangka dan deposito on call, obligasi, surat berharga, pinjaman antar bank, pinjaman yang diterima, letters of credit, akseptasi, swap mata uang dan kewajiban kontinjensi lainnya seperti bank garansi, standby letters of credit, performance bonds dan kewajiban sejenis selain yang dikecualikan dalam keputusan ini seperti pinjaman subordinasi dan kewajiban kepada direktur, komisaris dan pihak terkait dengan Bank.

Since 1998, the Government guarantees the obligations of private banks including demand deposits, saving deposits, time deposits, deposits on call, bonds, marketable securities, interbank borrowings, fund borrowings, letters of credit, acceptances, currency swap and other contingent liabilities such as bank guarantees, standby letters of credit, performance bonds and other kinds of liabilities other than those excluded in this regulation such as subordinated loans, liabilities to directors, commissioners and related parties of the Bank.

Berdasarkan Surat Unit Pelaksana Penjaminan Pemerintah (UP3) No. S235/UP3/III/2005 pada tanggal 17 Maret 2005 yang menyatakan bahwa sejak tanggal 18 April 2005, kewajiban pembayaran bank yang dijamin hanya meliputi simpanan dan pinjaman yang diterima dari bank lain dalam bentuk transaksi pasar uang antar bank. Selanjutnya program penjaminan pemerintah tersebut akan berakhir pada tanggal 22 September 2005. Ketentuan mengenai pengurangan dan pengakhiran program penjaminan ini merupakan penegasan dari ketentuan dalam Keputusan Presiden No. 95 Tahun 2004.

In accordance with Letter No. S235/UP3/III/2005 of the Government Guarantee Unit (UP3) dated March 17, 2005, starting April 18, 2005, the liabilities covered under the guarantee program only includes deposits and borrowings from other banks in the form of money market transactions. Such government guarantee program will end on September 22, 2005. The regulations with respect to the reduction and termination of the government guarantee program is based on Presidential Decree No. 95 Year 2004.

146




46. JAMINAN KEWAJIBAN (lanjutan)

PEMERINTAH PEMBAYARAN

TERHADAP BANK UMUM

46. GOVERNMENT GUARANTEE FOR THE PAYMENT OF OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS (continued)

Berdasarkan Salinan Peraturan Lembaga Penjamin Simpanan No. 1/PLPS/2005 pada tanggal 26 September 2005 tentang Program Penjaminan Simpanan yang menyatakan bahwa sejak tanggal 22 September 2005, Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) menjamin simpanan yang meliputi giro, deposito, sertifikat deposito, tabungan, dan atau bentuk lain yang dipersamakan dengan itu yang merupakan simpanan yang berasal dari masyarakat termasuk yang berasal dari bank lain. Saldo yang dijamin untuk setiap nasabah pada satu bank adalah:

Based on the Indonesia Deposit Insurance Corporation (IDIC) Regulation No. 1/PLPS/2005 dated September 26, 2005 regarding Deposit Guarantee Program, since September 22, 2005, the IDIC will guarantee bank deposits including demand deposits, time deposits, certificate of deposits, savings deposit, and other forms of deposits, including deposits from other banks. Guaranteed bank balances of each customer are as follows:

a.

maksimal sebesar Rp1.000, sejak tanggal 22 September 2006 sampai dengan 21 Maret 2007;

a.

maximum of Rp1,000, from September 22, 2006 until March 21, 2007;

b.

maksimal sebesar Rp100, sejak tanggal 22 Maret 2007 sampai dengan 12 Oktober 2008;

b.

maximum of Rp100, from March 22, 2007 until October 12, 2008;

Berdasarkan Peraturan Pemerintah RI No.65 tahun 2008 tentang Besaran Nilai Simpanan yang dijamin LPS, nilai simpanan yang dijamin untuk setiap nasabah pada satu Bank maksimal sebesar Rp2.000, sejak tanggal 13 Oktober 2008.

Based on the Government Regulations of RI No. 65 Year 2008 regarding Deposit Guarantee Program, the IDIC will guarantee customers’ deposit in one Bank maximum of Rp2,000, from October 13, 2008.

47. LABA PER SAHAM

47. EARNINGS PER SHARE

Berikut adalah perhitungan laba bersih per saham dasar dan dilusian: Rata-rata tertimbang jumlah saham dasar/ Weighted average number of ordinary shares outstanding

Laba bersih/ Net income 31 Desember 2008 Laba per saham dasar Ditambah: Asumsi penerbitan saham dari Program Opsi Kepemilikan saham I Laba per saham dilusian

The following presents the computations of basic and diluted eamings per share (EPS):

368.780

Laba bersih per saham (nilai penuh/ Earnings per share amount (full amount)

5.712.950.445

64,55

December 31, 2008 Basic earnings per share

-

-

-

Add: Assumed shares issued from the exercise of Management Stock Ownership Program I

368.780

5.712.950.445

64,55

Diluted earnings per share

147




47. LABA PER SAHAM (lanjutan)

47. EARNINGS PER SHARE (continued) Rata-rata tertimbang jumlah saham dasar/ Weighted average number of ordinary shares outstanding

Laba bersih/ Net income 31 Desember 2007 Laba per saham dasar

375.126

Ditambah: Asumsi penerbitan saham dari Program Opsi Kepemilikan saham I Laba per saham dilusian


41.622.347

-

375.126

5.690.386.721

65,92


Rata-rata tertimbang jumlah saham dasar/ Weighted average number of ordinary shares outstanding

315.216


5.183.571.444

60,81


-

30.882.902

-

Add: Assumed shares issued from the exericse of Management Stock Ownership Program I

315.216

5.214.454.346

60,45


48. INFORMASI TAMBAHAN

48. ADDITIONAL INFORMATION

Pada tanggaI-tanggal 31 Desember 2008, 2007, dan 2006 informasi tambahan Bank adalah sebagai berikut (Bank saja): 2008 Rasio aktiva produktif bermasalah terhadap jumlah aktiva produktif Rasio kredit terhadap simpanan Rasio jumlah beban operasional terhadap jumlah pendapatan operational Rasio aktiva produktif yang diklasifikasikan terhadap jumlah aktiva produktif

66,41

-

Ditambah: Asumsi penerbitan saham dari Program Opsi Kepemilikan saham I Laba per saham dilusian

5.648.764.374

Add: Assumed shares issued from the exericse of Management Stock Ownership Program I

Laba bersih/ Net income 31 Desember 2006 Laba per saham dasar


As at December 31, 2008, 2007, and 2006 additional information regarding the Bank is as follows (Bank only): 2007

2006 2,12%

Non-performing assets to total earning 1,89% Loans to deposits ratio

3,80% 83,60%

65,26%

58,86%

84,45%

84,84%

87,17%

Total operating expenses to total operating income ratio

3,66%

2,31%

2,29%

Total classified earning assets to total earning assets ratio

148




49. REVISI PERNYATAAN STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN

49. REVISED STATEMENTS OF FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS

Ikatan Akuntan Indonesia telah menerbitkan beberapa standar akuntansi revisi sebagai berikut:

The Indonesian Institute of Accountants has issued the following revised accounting standards:

-

PSAK No. 50 (Revisi 2006), “Instrumen Keuangan: Penyajian dan Pengungkapan”, berisi persyaratan penyajian dari instrumen keuangan dan pengidentifikasian informasi yang harus diungkapkan. Persyaratan penyajian tersebut diterapkan terhadap klasifikasi instrumen keuangan, dari perspektif penerbit, dalam aset keuangan, kewajiban keuangan dan instrumen ekuitas; pengklasifikasian yang terkait dengan suku bunga, dividen, kerugian dan keuntungan, dan keadaan dimana aset keuangan dan kewajiban keuangan akan saling hapus. Pernyataan ini mensyaratkan pengungkapan, antara lain, informasi mengenai faktor yang mempengaruhi jumlah, waktu dan tingkat kepastian arus kas masa yang akan datang yang terkait dengan instrumen keuangan dan kebijakan akuntansi yang diterapkan untuk instrumen tersebut. PSAK No. 50 (Revisi 2006) ini menggantikan PSAK No. 50, ”Akuntansi Investasi Efek Tertentu” dan diterapkan secara prospektif untuk periode yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2009 (yang selanjutnya direvisi menjadi pada atau setelah tanggal 1 Januari 2010). Penerapan lebih dini diperkenankan dan harus diungkapkan.

-

PSAK No. 50 (Revised 2006), “Financial Instruments: Presentation and Disclosures” contains the requirements for the presentation of financial instruments and identifies the information that should be disclosed. The presentation requirements apply to the classification of financial instruments, from the perspective of the issuer, into financial assets, financial liabilities and equity instruments; the classification of related interests, dividends, losses and gains, and the circumstances in which financial assets and financial liabilities should be offset. This standard requires the disclosure, among others, of information about factors that affect the amount, timing and certainty of an entity’s future cash flows relating to financial instruments and the accounting policies applied to those instruments. PSAK No. 50 (Revised 2006) supersedes PSAK No. 50, “Accounting for Certain Investments in Securities” and is to be applied prospectively for the periods beginning on or after January 1, 2009 (which was subsequently revised to become on or after January 1, 2010). Earlier application is permitted and should be disclosed.

-

PSAK No. 55 (Revisi 2006), “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”, mengatur prinsip-prinsip dasar pengakuan dan pengukuran aset keuangan, kewajiban keuangan, dan kontrak pembelian dan penjualan item non-keuangan. Pernyataan ini, antara lain, memberikan definisi dan karakteristik terhadap derivatif, kategori dari instrumen keuangan, pengakuan dan pengukuran, akuntansi lindung nilai dan penetapan dari hubungan lindung nilai. PSAK No. 55 (Revisi 2006) ini menggantikan PSAK No. 55, “Akuntansi Instrumen Derivatif dan Aktivitas Lindung Nilai”, dan diterapkan secara prospektif untuk laporan keuangan yang mencakup periode yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2009 (yang selanjutnya direvisi menjadi pada atau setelah tanggal 1 Januari 2010). Penerapan lebih dini diperkenankan dan harus diungkapkan.

-

PSAK No. 55 (Revised 2006), “Financial Instruments: Recognition and Measurement” establishes the principles for recognising and measuring financial assets, financial liabilities, and some contracts to buy or sell non-financial items. This standard provides for the definitions and characteristics of a derivative, the categories of financial instruments, recognition and measurement, hedge accounting and determination of hedging relationships, among others. PSAK No. 55 (Revised 2006) supersedes PSAK No. 55, “Accounting for Derivative Instruments and Hedging Activities”, and is to be applied prospectively for financial statements covering the periods beginning on or after January 1, 2009 (which was subsequently revised to become on or after January 1, 2010). Earlier application is permitted and should be disclosed.

Bank belum dapat menentukan dampak dari penerapan standar revisi terhadap laporan keuangan konsolidasian.

The Bank has not been able to determine the impact of these revised standards on the consolidated financial statements.

149




50. REKLASIFIKASI AKUN

50. ACCOUNT RECLASSIFICATION

Beberapa akun dalam laporan keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2007 dan 2006 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian laporan keuangan per 31 Desember 2008, sebagai berikut:

Certain accounts in the financial statements for the year ended December 31, 2007 and 2006 have been reclassified to conform with the financial statements presentation as of December 31, 2008 as follows: 2007

Deskripsi Akun

Dilaporkan Sebelumnya/ As Previously Reported

AKTIVA Goodwill Aktiva lain-lain - bersih LAPORAN LABA RUGI PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan bunga

Reklasifikasi/ Reclassification

501.257

668 (668)

2.954.246

5.950

Setelah Direklasifikasi/ As Reclassified

Account Description

668 500.589

ASSETS Goodwill Other assets - net

2.960.196

STATEMENTS OF INCOME OPERATING REVENUES AND EXPENSES Interest income

Pendapatan operasional lainnya Lain-lain

206.751

(7.304)

199.447

Other operating incomes Others

Beban operasional lainnya Umum dan administrasi

511.858

(1.354)

510.504

Other operating expenses General and administrative

2006

Deskripsi Akun

Dilaporkan Sebelumnya/ As Previously Reported

AKTIVA Goodwill Aktiva lain-lain - bersih LAPORAN LABA RUGI PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan bunga

Reklasifikasi/ Reclassification

366.932

859 (859)

2.887.856

4.987

Setelah Direklasifikasi/ As Reclassified

Account Description

859 366.073

ASSETS Goodwill Other assets - net

2.892.843

STATEMENTS OF INCOME OPERATING REVENUES AND EXPENSES Interest income

Pendapatan operasional lainnya Lain-lain

133.431

(5.247)

128.184

Other operating incomes Others

Beban operasional lainnya Umum dan administrasi

434.034

(260)

433.774

Other operating expenses General and administrative

51. TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN ATAS LAPORAN KEUANGAN

51. MANAGEMENT’S RESPONSIBILITY ON THE FINANCIAL STATEMENTS

Manajemen Bank bertanggung jawab terhadap penyusunan laporan keuangan ini yang diselesaikan pada tanggal 17 April 2009.

The management of the Bank is responsible for the preparation of these financial statements that were completed on April 17, 2009.

150



Data

Perseroan


Kekokohan dan kestabilan merupakan karakteristik yang membedakan Bank Bukopin - sebuah organisasi yang diatur dengan baik, dipimpin dengan penuh inspirasi dan dikelola secara kapabel.

Struktur Organisasi [278] Informasi Perusahaan

[279] Dewan Komisaris [280] Direksi [282] Komite Audit [284] Komite Remunerasi dan Nominasi [285] Komite Pemantau Risiko [287] Dewan Pengawas Syariah [288] Pejabat Senior [289] Produk dan Jasa [296] Penghargaan dan Pengakuan Tingkat Nasional dan Internasional [299] Jaringan Kantor [303] Nama dan Alamat Lembaga Profesi Penunjang Pasar Modal [315] 276 Bank Bukopin LAPORAN TAHUNAN 2008

Kokoh & Stabil

Struktur

Organisasi

Rapat Umum Pemegang Saham Dewan Pengawas Syariah

Dewan Komisaris Komite

Direktur Utama Komite

Direktur Komersial

Direktur Usaha Kecil Menengah & Koperasi (UKMK)

General Manager Bisnis Regional

General Manager Perencanaan & Pengembangan Bisnis

Kepala Divisi Dana Komersial

Kepala Divisi Pengembangan UKMK & Bisnis Komersial

Kepala Divisi Kredit Komersial Kepala Divisi Pengembangan Bisnis Konsumer

Kepala Divisi Agribisnis

Kepala Divisi Dana Program

Kepala Divisi Bisnis Area

General Manager Bisnis Mikro

Kepala Divisi Manajemen Penjualan Konsumer

Pemimpin Cabang

Kepala Divisi Perbankan Investasi

Kepala Divisi Kredit Konsumer

Kepala Divisi Kartu Kredit

Kepala Divisi Restrukturisasi & Penyelesaian Kredit

Kepala Divisi Syariah

Direktur Pelayanan & Dirstribusi

Direktur Konsumer

Pemimpin Cabang Syariah

Direktur Keuangan & Perencanaan

General Manager Teknologi Informasi

Kepala Divisi Perencanaan Keuangan & Akuntansi

Kepala Divisi Manajemen Risiko

Kepala Divisi Manajemen Aset

Kepala Divisi Kepatuhan/ Pejabat Khusus Pengenalan Nasabah

Kepala Divisi Pengembangan Bisnis Mikro

Kepala Divisi Strategi & Keamanan Teknologi Informasi

Kepala Divisi Bisnis Mikro

Kepala Divisi Pengembangan Teknologi Informasi

Sekretaris Perusahaan

Kepala Divisi Dukungan & Operasi Teknologi Informasi

Kepala Divisi Pasar Modal

Kepala Satuan Kerja Audit Intern

Kepala Divisi Legal & Investigasi Kredit

Kepala Divisi Tresuri

Kepala Divisi Jaringan Distribusi

Kepala Divisi Perbankan Internasional

Kepala Divisi Pelayanan

Kepala Divisi Operasi


Direktur Manajemen Risiko, Kepatuhan & Pengembangan SDM

Kepala Divisi Pengembangan Sumber Daya Manusia

Informasi Anak Perusahaan

Perusahaan

Pada tanggal 31 Maret 2008 (tanggal akuisisi), Bank Bukopin telah menambah kepemilikanya pada BPI

PT Bukopin Finance (BF)

dengan nilai sebesar 40,11% menjadi 65,44%.

PT Bukopin Finance (BF) (dahulu PT Indo Trans Buana

Akuisisi tersebut adalah berdasarkan Keputusan RUPS-

Multi Finance (ITBMF)) yang didirikan pada tanggal

LB Bank Bukopin tanggal 6 Maret 2008, dimana Bank

11 Maret 1983 berdasarkan akta notaris No. 5 dari Tan

Bukopin telah mendapat perseujuan pemegang saham

A Sioe, S.H., adalah perusahaan yang bergerak dalam

yang menyetujui akuisisi saham baru BPI dengan

bidang leasing (perusahaan pembiayaan).

cara membeli saham seri C sebanyak 2.000.000.000

Pada tanggal 10 Maret 2006, Bank Bukopin

lembar saham dengan harga Rp50 (nilai penuh) per

mengakusisi 50% saham BF sebesar Rp5.000.

lembar saham (sebesar Rp100.000), dimana akhirnya

Goodwill yang terbentuk dari akuisisi ini sebesar

total kepemilikan Bank Bukopin menjadi 65,44%.

Rp651. Selanjutnya pada tanggal 20 Desember 2006

Akuisisi tersebut dilakukan sebagai salah satu strategi

(tanggal akuisisi), Bank Bukopin telah menambah

Bank Bukopin dalam pengembangan usaha syariah

kepemilikannya pada BF sebesar 30% menjadi

Bank secara keseluruhan. Mulai tanggal 31 Maret

80%, dengan biaya perolehan sebesar Rp15.000.

2008, Laporan Keuangan BPI telah dikonsolidasikan

Sehingga per 20 Desember 2006, Laporan Keuangan

kedalam Laporan Keuangan konsolidasi Bank

BF dikonsolidasikan dalam Laporan Keuangan Bank

Bukopin. Pada tanggal 27 Oktober 2008, BPI

Bukopin. Goodwill yang dicatat dari akuisisi tersebut

mendapat izin dari Bank Indonesia untuk berubah dari

adalah sebesar Rp305.

Bank Konvensional menjadi Bank Syariah, serta mulai

Susunan pengurus BF adalah sebagai berikut:

beroperasi sebagai Bank Syariah Bukopin (BSB) pada

No.

Nama

Jabatan

1

Sugiyanto

Komisaris Utama

2

Hasanuddin Tarug

Komisaris

No.

Nama

Jabatan

1

Chaerul Anwar *)

Direktur Utama

2

Indra Krisna Budi

Direktur

*) Menunggu persetujuan fit & proper dari Departemen Keuangan RI.

PT Bank Syariah Bukopin (BSB) PT Bank Syariah Bukopin (BSB) (dahulu PT Bank Persyarikatan Indonesia (BPI) dan sebelumnya bernama PT Bank Swansarindo Internasional)) didirikan pada tanggal 11 September 1990 berdasarkan Akta Pendirian No. 102, tanggal 29 Juli 1990, yang dibuat dihadapan DR. Widjojo Wilami, SH., Notaris di Jakarta, yang merupakan hasil konsolidasi antara PT Bank Pasar Gunung Sindoro dan PT Bank Pasar Gunung Kendeng. BPI bergerak dalam bidang Perbankan. Pada tanggal 25 Januari 2006, Bank Bukopin mengakuisisi 24,73% saham BSB sebesar Rp42.000.

tanggal 9 Desember 2008 Susunan pengurus BSB adalah sebagai berikut: No.

Nama

Jabatan

1

Hari Harmono

Komisaris Utama

2

Hajriyanto Y. Thohari

Komisaris

3

Prof. DR. Bambang Setiaji

Komisaris

No.

Nama

Jabatan

1

Riyanto

Direktur Utama

2

Eriandi

Direktur

3

Tantri Indrawati

Direktur

Untuk informasi lebih lanjut, dapat menghubungi: Sekretaris Perusahaan Gedung Bank Bukopin Lt. 1, Jl. MT. Haryono Kav. 50 – 51, Jakarta 12770 Telp. : (62-21) 798 9837, 798 8266 Fax. : (62-21) 798 0625 Email : [email protected] www.bukopin.co.id


Dewan

Komisaris SAEAN ACHMADY Komisaris Utama, 59 tahun. Beliau dilahirkan di Jatiroso pada tanggal 7 Januari 1949. Menjabat sebagai Komisaris Utama Bank Bukopin sejak Juli 2004. Saat ini juga menjabat sebagai Ketua Kopelindo sejak 2004. Memiliki pengalaman kerja di Dolog Jatim (1944-1988) dengan jabatan terakhir sebagai Kasub Dolog Wil. II Surabaya Selatan dan di Bulog (1988-2007) sebagai Kabag Verifikasi Biro Keuangan Bulog, Wakadolog DKI, Deputi Keuangan Bulog dan jabatan terakhir sebagai Direktur Keuangan Perum Bulog. Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/kursus baik di dalam dan di luar negeri. Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Brawijaya pada tahun 1973.

ANDI CHAERUDDIN Muhammad *) Komisaris, 64 tahun. Beliau dilahirkan di Sidrap Sulawesi Selatan pada tanggal 12 Juli 1944. Menjabat sebagai Komisaris Bank Bukopin sejak Juni 2001. Memiliki pengalaman kerja selama lebih dari 30 tahun di Bulog dengan jabatan terakhir sebagai Tenaga Ahli Dirops dan sampai saat ini beliau masih menjabat sebagai Ketua Yayasan Bina Sejahtera Karyawan Bulog (Yabinstra) sejak pengukuhan jabatannya di tahun 2004. Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/kursus baik di dalam dan luar negeri. Meraih gelar Sarjana Pertanian dari Institut Pertanian Bogor pada tahun1971.

BOEDIARSO TEGUH WIDODO Komisaris, 50 tahun. Beliau dilahirkan di Rembang pada tanggal 23 Agustus 1958. Menjabat sebagai Komisaris Bank Bukopin sejak Agustus 2005. Memiliki pengalaman kerja di berbagai Divisi pada Departemen Keuangan sejak 1985-2008 dengan jabatan terakhir sebagai Direktur Penyusunan APBN, mendapatkan penghargaan Satya Lencana Karya Satya (20 tahun). Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/kursus baik di dalam dan luar negeri. Magister Perencanaan dan Kebijakan Publik Fakultas Ekonomi dari Universitas Indonesia tahun 2005 dan Sarjana Ekonomi Universitas Diponegoro pada tahun 1982.

* Telah meninggal dunia pada tanggal 15 Maret 2009


SUTRISNO IWANTONO Komisaris, 50 tahun. Beliau dilahirkan di Malang pada tanggal 5 Mei 1958. Menjabat sebagai Komisaris Bank Bukopin sejak Agustus 2005. Menjabat sebagai Ketua Komisi Persaingan Usaha hingga tahun 2005, anggota KPPU (2000-2005), Direktur General for Reseach and Development Ministry of Cooperative and Small Business (1999-2000), Deputi Menteri Negara Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah (Bidang Pemasaran dan Jaringan Usaha, Kantor Menteri Negara Koperasi dan UKM 2000-2002), Staf Ahli Menteri Negara Koperasi dan UKM (1998-1999), Kepala Pusat Data dan Informasi Departemen Koperasi, Pembinaan Pengusaha Kecil (1997-1998), Dosen Universitas Indonesia sejak tahun 1999, ia juga sebagai Sekretaris Fraksi Utusan Golongan MPR-RI (2000-2001), President Asian Farmers Group for Cooperation (AFGC), 2000-2001. Meraih gelar Doktor Ekonomi dari Okayama University Japan pada tahun 1991 dengan predikat Cum Laude, gelar Master Ekonomi Pertanian dari Okayama University Japan1988 dengan predikat Cum Laude dan Jurusan Sosial Ekonomi dari Institut Pertanian Bogor pada tahun 1981.

YOYOK SUNARYO Komisaris Independen, 51 tahun. Beliau dilahirkan di Yogyakarta pada tanggal 21 Juli 1957. Menjabat sebagai Komisaris Independen Bank Bukopin sejak Mei 2007. Memiliki pengalaman kerja selama 18 tahun di Gabungan Koperasi Susu Indonesia (GKSI) dengan jabatan terakhir sebagai Ketua Umum. Menjadi Komisaris PT Industri Susu Alam Murni dari tahun 2002-2007, beliau juga pernah menjadi Pengurus PUSKUD (1999-2000). Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/kursus baik di dalam dan luar negeri. Meraih gelar Sarjana Peternakan dari Universitas Gajah Mada, Yogyakarta pada tahun1981.

SYAMSUL EFFENDI Komisaris Independen, 55 tahun. Beliau dilahirkan di Padang Sidempuan pada tanggal 23 Februari 1953. Menjabat sebagai Komisaris Independen Bank Bukopin sejak 2002. Sejak 2001-saat ini beliau juga menjabat sebagai komisaris di PT KUTAI Timber Indonesia, setelah bergabung dengan perusahaan tersebut sejak 1973 dengan jabatan terakhir sebagai Manager General Affair. Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/kursus di dalam negeri. Meraih gelar Sarjana Sosial Politik Jurusan Administrasi Negara dari Universitas Prof. Dr. Moestopo, Jakarta pada tahun1986. Bank Bukopin LAPORAN TAHUNAN 2008 281

Direksi GLEN GLENARDI Direktur Utama, 48 tahun. Beliau dilahirkan di Cirebon pada tanggal 30 Oktober 1960. Menjabat sebagai Direktur Utama Bank Bukopin sejak Juli 2005. Bergabung bersama Bank Bukopin sejak tahun 1986, pernah menjabat sebagai Pemimpin Cabang Cirebon (1989-1992), Group Head Usaha Koperasi, Kecil dan Mikro (UKKM) (1992-1999) dan jabatan terakhir sebagai Direktur Usaha Koperasi, Kecil dan Mikro (2000). Mengikuti berbagai pelatihan/kursus baik di dalam dan luar negeri. Meraih gelar Magister Manajemen Agribisnis dari Institut Pertanian Bogor pada tahun 1998 dan Sarjana Ekonomi dari Universitas Jayabaya, Jakarta pada tahun 1985.

TRI JOKO PRIHANTO Direktur Perencanaan dan Keuangan, 48 tahun. Beliau dilahirkan di Magelang pada tanggal 5 Mei 1960. Menjabat sebagai Direktur Keuangan dan Perencanaan Bank Bukopin sejak Juli 2006. Bergabung bersama Bank Bukopin sejak tahun 1986, mengawali karir sebagai Pembina Kredit, dan sebelum menjadi Direktur Perencanaan dan Keuangan beliau menjabat sebagai Direktur Operasi pada tahun 2006. Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/ kursus baik di dalam dan luar negeri. Meraih gelar Sarjana Pertanian dari Institut Pertanian Bogor pada tahun1985.

SULISTYOHADI DS Direktur Usaha Kecil, Menengah dan Koperasi, 48 tahun. Beliau dilahirkan di Kediri pada tanggal 27 Desember 1960. Menjabat sebagai Direktur Usaha Kecil Menengah dan Koperasi Bank Bukopin sejak Juli 2005. Bergabung di Bank Bukopin sejak 1988, mengawali karir sebagai Head Group Bisnis Institusi. Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/kursus di dalam negeri. Meraih gelar Magister Manajemen dari Universitas Gadjah Mada pada tahun 2006 dan Sarjana Ekonomi dari Universitas Negeri, Jember pada tahun1986.

AGUS HERNAWAN Direktur Pelayanan dan Distribusi, 48 tahun. Beliau dilahirkan di Jakarta pada tanggal 27 Agustus 1960. Menjabat sebagai Direktur Pelayanan dan Distribusi Bank Bukopin sejak Juli 2007. Bergabung bersama Bank Bukopin sejak 1986, pernah menjabat sebagai Pembina Kredit, Pemimpin Cabang Padang, Semarang, dan Bandung, Head Group Line Bussines Group Head Wilayah, Direktur Consumer Banking dan terakhir sebagai Direktur Pelayanan dan Distribusi. Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/kursus di dalam negeri. Meraih gelar Magister Manajemen Pemasaran dari Universitas Padjajaran, Bandung pada tahun1999 dan Sarjana Ekonomi dari Universitas Jayabaya pada tahun1986.


SUNARYONO Direktur Manajemen Resiko, Kepatuhan dan Pengembangan Sumber Daya Manusia, 52 tahun. Beliau dilahirkan di Karanganyar pada tanggal 30 Juni 1956. Menjabat sebagai Direktur Manajemen Resiko, Kepatuhan dan Pengembangan Sumber Daya Manusia Bank Bukopin sejak Juli 2006. Bergabung bersama Bank Bukopin sejak 1989, sebelum menjabat di posisi sekarang beliau menjabat sebagai Kepala Urusan Pengembangan Koperasi, Kecil dan Mikro. Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/kursus baik di dalam dan luar negeri. Meraih gelar Master of Business Administration dari Institut Pengembangan Wiraswasta Indonesia pada tahun 1993 dan Sarjana Ekonomi dari IPB Bogor, pada tahun1981.

LAMIRA SEPTINI PARWEDI Direktur Konsumer, 48 tahun. Beliau dilahirkan di Jakarta 1 September 1960. Menjabat sebagai Direktur Konsumer Bank Bukopin sejak Juni 2006. Bergabung bersama Bank Bukopin sejak 1986, mengawali karir di Bagian Pembukuan dan Giro, Pembina Kredit, Kepala Seksi Kantor Kas Bulog II, Pemimpin Cabang Pembantu Bulog II, Koordinator Segment Bussines IV Institusi, Head Group Line of Bussines IV (Migas & Energi), Head Group Pertambangan, Migas & Energi, dan terakhir sebagai Head Grup Asset Comercial III Konstruksi, Hotel, Restaurant. Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/kursus baik di dalam dan luar negeri. Meraih gelar Magister Manajemen dari Sekolah Tinggi Manajemen PPM pada tahun 2004 dan Sarjana Ekonomi dari Universitas Trisakti, Jakarta pada tahun 1985.

MIKROWA KIRANA Direktur Komersial, 47 tahun. Beliau dilahirkan di Jakarta pada tanggal 13 Juli 1961. Menjabat sebagai Direktur Komersial Bank Bukopin sejak Juni 2006. Memiliki pengalaman kerja di berbagai Divisi Bank Bukopin selama lebih dari 20 tahun seperti Kepala Cabang Kupang, Kepala Cabang Denpasar, Group Head Komersial XI, Group Head Komersial I, dan dengan jabatan terakhir sebagai Head Group Pertambangan, Migas, Energi dan Telekomunikasi. Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/kursus baik di dalam dan luar negeri. Meraih gelar Master of Business Administration dari Coventry University England pada tahun 1997 dan Insinyur dari Institut Pertanian Bogor pada tahun1985.


Komite

Audit SYAMSUL EFFENDI Ketua, 55 tahun. Beliau dilahirkan di Padang Sidempuan pada tanggal 23 Februari 1953. Menjabat sebagai Komisaris Independen Bank Bukopin sejak 2002. Sejak 2001-saat ini beliau juga menjabat sebagai komisaris di PT KUTAI Timber Indonesia, setelah bergabung dengan perusahaan tersebut sejak 1973 dengan jabatan terakhir sebagai Manager General Affair. Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/kursus di dalam negeri. Meraih gelar Sarjana Sosial Politik Jurusan Administrasi Negara dari Universitas Prof. Dr. Moestopo, Jakarta pada tahun1986.

SUGIJANTO Anggota, 63 tahun. Beliau dilahirkan di Mojokerto pada tanggal 24 Mei 1945. Menjadi anggota Komite Audit Bank Bukopin sejak Maret 2005. Pernah menjadi anggota Ikatan Komite Audit Indonesia (2006). Anggota Paguyuban Komisaris Independen Indonesia (2005). Beliau seorang akuntan tergabung sebagai Anggota Komite Kerja Standar Akuntansi Pemerintahan. Beliau pernah menjabat sebagai Direktur Kas Negara, Dit. Jend. Perbendaharaan, Departemen Keuangan (2004-Juli 2005). Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/ kursus di dalam negeri. Akademi Ajun Akuntan Negara, 1968. Institut Ilmu Keuangan, Departemen Keuangan, Jurusan Akuntansi pada tahun 1974 Meraih gelar Magister Manajemen dari STIE IPWI-BPKP pada tahun 1999.

SURATTO SISWODIHARJO Anggota, 62 tahun. Beliau dilahirkan di Solo pada tanggal 2 Juli 1946. Menjadi anggota Komite Audit Bank Bukopin sejak tahun 2004. Pernah menjabat posisi Komisaris Bank Bukopin (2002-2003). Ketua umum INKOPAU (1988-2002). Anggota DPRD DKI (1992-1998). Meraih gelar Sarjana Administrasi Niaga dari Universitas Islam Jakarta pada tahun1992. Menyelesaikan pendidikan AKABRI Bagian Udara Adm. Materiil pada tahun 1969.


Komite Remunerasi dan Nominasi YOYOK SUNARYO Ketua, 51 tahun. Beliau dilahirkan di Yogyakarta pada tanggal 21 Juli 1957. Menjabat sebagai Komisaris Independen Bank Bukopin sejak Mei 2007. Memiliki pengalaman kerja selama 18 tahun di Gabungan Koperasi Susu Indonesia (GKSI) dengan jabatan terakhir sebagai Ketua Umum. Menjadi Komisaris PT Industri Susu Alam Murni dari tahun 2002-2007, beliau juga pernah menjadi Pengurus PUSKUD (1999-2000). Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/kursus baik di dalam dan luar negeri. Meraih gelar Sarjana Peternakan dari Universitas Gajah Mada, Yogyakarta pada tahun 1981.

ANDI CHAERUDDIN MUHAMMAD *) Anggota, 64 tahun. Beliau dilahirkan di Sidrap Sulawesi Selatan pada tanggal 12 Juli 1944. Menjabat sebagai Komisaris Bank Bukopin sejak Juni 2001. Memiliki pengalaman kerja selama lebih dari 30 tahun di Bulog dengan jabatan terakhir sebagai Tenaga Ahli Dirops dan sampai saat ini beliau masih menjabat sebagai Ketua Yayasan Bina Sejahtera Karyawan Bulog (Yabinstra) sejak pengukuhan jabatannya di tahun 2004. Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/kursus baik di dalam dan luar negeri. Meraih gelar Sarjana Pertanian dari Institut Pertanian Bogor pada tahun 1971.

SYAMSUL EFFENDI Anggota, 55 tahun. Beliau dilahirkan di Padang Sidempuan pada tanggal 23 Februari 1953. Menjabat sebagai Komisaris Independen Bank Bukopin sejak 2002. Sejak 2001-saat ini beliau juga menjabat sebagai Komisaris di PT KUTAI Timber Indonesia, setelah bergabung dengan perusahaan tersebut sejak 1973 dengan jabatan terakhir sebagai Manager General Affair. Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/kursus di dalam negeri. Meraih gelar Sarjana Sosial Politik Jurusan Administrasi Negara dari Universitas Prof. Dr. Moestopo, Jakarta pada tahun1986.

* Telah meninggal dunia pada tanggal 15 Maret 2009


BOEDIARSO TEGUH WIDODO Anggota, 50 tahun. Beliau dilahirkan di Rembang pada tanggal 23 Agustus 1958. Menjabat sebagai Komisaris Bank Bukopin sejak Agustus 2005. Memiliki pengalaman kerja di berbagai Divisi pada Departemen Keuangan sejak 1985-2008 dengan jabatan terakhir sebagai Direktur Penyusunan APBN, mendapatkan penghargaan Satya Lencana Karya Satya (20 tahun). Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/kursus baik di dalam dan luar negeri. Magister Perencanaan dan Kebijakan Publik Fakultas Ekonomi dari Universitas Indonesia tahun 2005 dan Sarjana Ekonomi Universitas Diponegoro pada tahun 1982.

Mulyana Anggota, 52 tahun. Sebelumnya beliau menjabat sebagai Sekretaris Perusahaan Bank Bukopin. Sejak Maret 2008 beliau menjabat sebagai Kepala Divisi Pengembangan Sumber Daya Manusia, dan telah berkarir di Bank Bukopin sejak April 1986. Sarjana Hukum Perdata, Universitas Indonesia, Jakarta dan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan.


Komite

Pemantau Risiko

SUTRISNO IWANTONO Ketua, 50 tahun. Beliau dilahirkan di Malang pada tanggal 5 Mei 1958. Menjabat sebagai Komisaris Bank Bukopin sejak Agustus 2005. Menjabat sebagai Ketua Komisi Persaingan Usaha hingga tahun 2005, anggota KPPU (2000-2005), Direktur General for Reseach and Development Ministry of Cooperative and Small Business (1999-2000), Deputi Menteri Negara Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah (Bidang Pemasaran dan Jaringan Usaha, Kantor Menteri Negara Koperasi dan UKM 2000-2002), Staf Ahli Menteri Negara Koperasi dan UKM (1998-1999), Kepala Pusat Data dan Informasi Departemen Koperasi, Pembinaan Pengusaha Kecil (1997-1998), Dosen Universitas Indonesia sejak tahun 1999, ia juga sebagai Sekretaris Fraksi Utusan Golongan MPR-RI (2000-2001), President Asian Farmers Group for Cooperation (AFGC), 2000-2001. Meraih gelar Doktor Ekonomi dari Okayama University Japan pada tahun 1991 dengan predikat Cum Laude, gelar Master Ekonomi Pertanian dari Okayama University Japan 1988 dengan predikat Cum Laude dan Jurusan Sosial Ekonomi dari Institut Pertanian Bogor pada tahun 1981.

BOEDIARSO TEGUH WIDODO Anggota, 50 tahun. Beliau dilahirkan di Rembang pada tanggal 23 Agustus 1958. Menjabat sebagai Komisaris Bank Bukopin sejak Agustus 2005. Memiliki pengalaman kerja di berbagai Divisi pada Departemen Keuangan sejak 1985-2008 dengan jabatan terakhir sebagai Direktur Penyusunan APBN, mendapatkan penghargaan Satya Lencana Karya Satya (20 tahun). Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/kursus baik di dalam dan luar negeri. Magister Perencanaan dan Kebijakan Publik Fakultas Ekonomi dari Universitas Indonesia tahun 2005 dan Sarjana Ekonomi Universitas Diponegoro pada tahun 1982.

SUGIJANTO Anggota, 63 tahun Beliau dilahirkan di Mojokerto pada tanggal 24 Mei 1945. Menjadi anggota Komite Audit Bank Bukopin sejak Maret 2005. Pernah menjadi anggota Ikatan Komite Audit Indonesia (2006). Anggota Paguyuban Komisaris Independen Indonesia (2005). Beliau seorang akuntan tergabung sebagai Anggota Komite Kerja Standar Akuntansi Pemerintahan. Beliau pernah menjabat sebagai Direktur Kas Negara, Dit. Jend. Perbendaharaan, Departemen Keuangan (2004-Juli 2005). Beliau telah mengikuti berbagai pelatihan/ kursus di dalam negeri. Akademi Ajun Akuntan Negara, 1968. Institut Ilmu Keuangan, Departemen Keuangan, Jurusan Akuntansi pada tahun 1974 Meraih gelar Magister Manajemen dari STIE IPWI-BPKP pada tahun 1999.


Dewan

Pengawas Syariah DIDIN HAFIDHUDDIN Ketua, 57 tahun. Beliau dilahirkan di Bogor pada tanggal 21 Oktober 1951. Menjabat sebagai Ketua Dewan Syariah Bank Bukopin sejak 2001. Ketua Dewan Pengawas Syariah IFI, Ketua Dewan Syariah Takaful Indonesia, Ketua Umum Badan Amil Zakat Nasional (BAZNAS), Ketua Dewan Syariah BPRS Amanah Ummah Leuwiliyang Bogor, Wakil Dewan Penasihat Masyarakat Ekonomi Syariah (MES). Meraih gelar Professor dari Institut Pertanian Bogor (IPB) pada tahun 2006, Doktor dari Universitas Islam Negeri (UIN) Syarief Hidayatullah Jakarta, Master di bidang Penyuluhan Pembangunan Pascasarjana IPB, dan Sarjana dari Fakultas Syariah UIN Syarief Hidayatullah.

ALI MUSTAFA YA’QUB Anggota, 56 tahun. Beliau dilahirkan di Batang pada tanggal 2 Maret 1952. Menjabat sebagai anggota Dewan Pengawas Syariah Bank Bukopin sejak 2001. Beliau memilki pengalaman sebagai Wakil Ketua Komisi Fatwa MUI Pusat, Wakil Ketua BPH MUI bidang Asuransi dan Bisnis Syariah Dewan Syariah Nasional (DSN) MUI. Fakultas Pascasarjana Universitas King Saud, Saudi Arabia pada tahun 1985, Fakultas Syariah Universitas Islam Imam Muhammad bin Saud, Saudi Arabia pada tahun 1980, dan Fakultas Syariah Universitas Hasyim Asyhari, Jombang pada tahun 1976.

IKHWAN ABIDIN BASRI Anggota, 42 tahun. Beliau dilahirkan di Lamongan pada tanggal 20 Juni 1966. Menjabat sebagai anggota Dewan Pengawas Syariah Bank Bukopin sejak 2001. Saat ini beliau juga menjadi Anggota Dewan Syariah Nasional (DSN), anggota Komite Akuntansi Syariah Ikatan Akuntansi Indonesia (KAS-IAI), Konsultan Ahli Syariah pada Direktorat Bidang Syariah Lembaga Pengembangan Perbankan Syariah (LPPI). Meraih gelar Master of Art (MA) di bidang Islamic Studies dari Jami’ah Islamiyyah, Faisalabad, Punjab, Pakistan, Master bidang Ekonomi Islam dari Internasional Institut of Islamic Economicx, Islamad, Pakistan pada tahun 1994 dan Sarjana (B. Sc. Hons.) juga dari Internasional Institut of Islamic Economicx, Islamad, Pakistan pada tahun 1992.


Pejabat GENERAL MANAGER & Kepala Divisi:

Senior

Setiawan Sudarmaji, VP General Manager Bisnis Mikro Jabatan terakhir dipegang sejak Maret 2008 dan telah

Djulay Iskandar, SVP General Manager Bisnis Regional I

berkarier di Bank Bukopin sejak Agustus 1988. Sarjana

Memegang jabatan sebagai General Manager Bisnis

Ekonomi jurusan Manajemen, Universitas Diponegoro,

Regional I sejak Maret 2008 dan telah berkarier di

Semarang dan telah mengikuti berbagai pendidikan

Bank Bukopin sejak Mei 1987. Pendidikan terakhir

kedinasan

adalah Magister Manajemen, Universitas Islam Indonesia, Yogyakarta dan telah mengikuti berbagai

Rudy Susatyo, VP General Manager Teknologi dan

pendidikan kedinasan

Informasi Berkarier di Bank Bukopin sejak Mei 1987 dan mulai

Aris Wahyudi, VP General Manager Bisnis Regional II

menjabat sebagai General Manager Teknologi dan

Menjabat sebagai General Manager Bisnis Regional II

Informasi sejak bulan Maret 2008. Sarjana Ekonomi

sejak Maret 2008 dan karier di Bank Bukopin dimulai

jurusan Studi Pembangunan, Universitas Indonesia

sejak Mei 1987. Sarjana Pertanian jurusan Sosial

dan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan

Ekonomi, Institut Pertanian Bogor dan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan

Tantri Wulandari, AVP - Sekretaris Perusahaan Berkarir di Bank Bukopin sejak Maret 1991 sedangkan

Eddy Cahyono, VP General Manager Bisnis Regional III

jabatan sebagai Sekretaris Perusahaan dimulai sejak

Jabatan terakhir dipegang sejak Maret 2008 setelah

Agustus 2008. Meraih gelar Magister Manajemen dari

sebelumnya menjabat berbagai posisi di Bank

Prasetya Mulya pada tahun 2004 dan Insinyur dari

Bukopin sejak April 1986. Magister Manajemen, STIE

Institut Pertanian Bogor pada tahun 1989 dan telah

Trianandra, Jakarta dan telah mengikuti berbagai

mengikuti berbagai pendidikan kedinasan

pendidikan kedinasan Ellyanoura Mopilie, AVP - Kepala Divisi Restrukturisasi Edy Pramana, VP General Manager Bisnis Regional IV

& Penyelesaian Kredit

Menjabat sebagai General Manager Bisnis Regional

Menjabat sebagai Kepala Divisi Restrukturisasi

IV sejak Maret 2008 setelah sebelumnya menduduki

& Penyelesaian Kredit sejak September 2003.

berbagai posisi di Bank Bukopin sejak

Sebelumnya menjabat berbagai posisi di Bank

Desember 1987. Sarjana Ekonomi jurusan Perusahaan,

Bukopin sejak Februari 1986. Sarjana Ekonomi jurusan

IKIP Sanata Dharma, Yogyakarta dan telah mengikuti

Manajemen, Universitas Hasanudin, Makassar dan

berbagai pendidikan kedinasan

telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan

Sudarmin Sjamsoe, VP General Manager Perencanaan

Rudi Bachtiar, VP - Kepala Satuan Kerja Audit Intern

dan Pengembangan Bisnis

(SKAI)

Berkarier di Bank Bukopin sejak Mei 1987

Jabatan terakhir dipegang sejak Agustus 2000

dengan jabatan terakhir sebagai General Manager

sedangkan karir di Bank Bukopin dimulai sejak

Perencanaan dan Pengembangan Bisnis sejak

Agustus 1988. Magister Manajemen Agribisnis,

Maret 2008. Sarjana Ekonomi jurusan Manajemen,

Institut Pertanian Bogor dan telah mengikuti berbagai

Universitas Indonesia, Jakarta dan telah mengikuti




Mulyana, AVP - Kepala Divisi Pengembangan Sumber

Karel Palallo, AVP – Kepala Divisi Bisnis Mikro

Daya Manusia

Jabatan terakhir dipegang sejak Juni 2001 dan telah

Menjabat sebagai Kepala Divisi Pengembangan

mulai berkarir di Bank Bukopin sejak November 1985.

Sumber Daya Manusia sejak Maret 2008 dan telah

Magister Manajemen, Universitas Krisnadwipayana,

berkarir di Bank Bukopin sejak April 1986. Sarjana

Jakartadan telah mengikuti berbagai pendidikan

Hukum Perdata, Universitas Indonesia, Jakarta dan

kedinasan

telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan Djoni Edward, AVP - Kepala Divisi Syariah Nasri Nazir, VP - Kepala Divisi Bisnis Area VI

Jabatan terakhir dipegang sejak Februari 2000 dan

Menjabat sebagai Kepala Divisi Bisnis Area VI sejak

telah berkarir di Bank Bukopin sejak Januari 1990.

Maret 2008 dan sebelumnya menjabat berbagai posisi

Sarjana Ekonomi, Universitas Andalas, Padang dan

di Bank Bukopin sejak April 1986. Sarjana Ekonomi


jurusan Studi Pembangunan, Universitas Indonesia, Jakarta dan telah mengikuti berbagai pendidikan

Syafril, Kepala Divisi Pengembangan UKMK & Bisnis

kedinasan

Komersial Jabatan sebagai Kepala Divisi Pengembangan UKMK

Hari Wurianto, AVP – Kepala Divisi Pelayanan

& Bisnis Komersial dipegang efektif sejak Januari

Jabatan sebagai Kepala Divisi Pelayanan dipegang

2009 dan karir di Bank Bukopin dimulai sejak April

sejak Agustus 2006 setelah berkarir di Bank Bukopin

1986. Sarjana Ekonomi jurusan Studi Pembangunan,

sejak Maret 1991. Sarjana Pertanian jurusan Sosial

Universitas Gajah Mada, Yogyakarta dan telah

Ekonomi, Institut Pertanian Bogor dan telah mengikuti


berbagai pendidikan kedinasan Tintrin Wachjuni, AVP - Kepala Divisi Hukum dan Rivan Achmad Purwantono, AVP – Kepala Divisi Bisnis

Investigasi Kredit

Area IV

Menjabat Kepala Divisi Hukum dan Investigasi Kredit

Berkarir di Bank Bukopin sejak Februari 2006 dan

sejak Januari 2008 dan berkarir di Bank Bukopin

menjabat sebagai Kepala Divisi Bisnis Area IV sejak

sejak April 1986. Sarjana Hukum Perdata, Universitas

Maret 2008. Magister Hukum, Universitas Pelita

Indonesia dan telah mengikuti berbagai pendidikan

Harapan, Jakarta dan telah mengikuti berbagai

kedinasan

pendidikan kedinasan Chitra Satyawati, AVP – Kepala Divisi Manajemen Hari Harmono Busiri, AVP - Kepala Divisi Agribisnis

Penjualan Konsumer

Jabatan terakhir dipegang sejak Maret 2008 dan

Menjabat sebagai Kepala Divisi Manajemen Penjualan

berkarir di Bank Bukopin sejak Oktober 1986. Sarjana

Konsumer sejak Agustus 2006 sedangkan karir di

Peternakan, Universitas Padjadjaran, Bandung dan

Bank Bukopin dimulai sejak Agustus 1991. Magister


Akuntansi, Universitas Indonesia, Jakarta dan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan

Eko Basuki Trimurtiono, AVP – Kepala Divisi Bisnis Area II

Heru Prabowo, VP – Kepala Divisi Bisnis Area I

Menjabat sebagai Kepala Divisi Bisnis Area II sejak

Berkarir di Bank Bukopin sejak Oktober 2002 dan

Maret 2008 dan mulai berkarir di Bank Bukopin sejak

menjabat sebagai Kepala Divisi Bisnis Area I sejak

Mei 1987. Magister Manajemen, STIE IPWIJA, Jakarta

April 2008. Master of Business Administration


jurusan International Banking & Finance, University of Birmingham, UK dan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan


Marviani Anggrahito, VP – Kepala Divisi Treasury

Didik Imam Waluja, AVP – Pj. Kepala Divisi

Karir di Bank Bukopin dan jabatan sebagai Group

Dukungan dan Operasi Teknologi Informasi

Head Treasury dimulai sejak Januari 2005. Sarjana

Jabatan terakhir dipegang sejak Januari 2008

Pertanian jurusan Sosial Ekonomi, Institut Pertanian

sedangkan karir di Bank Bukopin dimulai sejak Maret

Bogor dan telah mengikuti berbagai pendidikan

1990. Sarjana Komputer Universitas Mercu Buana

kedinasan.

Jakarta, dan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan

Saidi Mulia Lubis, VP – Kepala Divisi Kredit Komersial II Memegang jabatan terakhir sejak Maret 2008 dan

Setiani, AVP – Kepala Divisi Perencanaan Keuangan &

telah berkarir di Bank Bukopin sejak Mei 1987.

Akuntansi

Magister Manajemen, IPMI Business School, Jakarta

Menjabat sebagai Kepala Divisi Perencanaan


Keuangan & Akuntansi sejak April 2008, sedangkan berkarir di Bank Bukopin sejak Maret 1991. Sarjana

Nuniek Widiani, VP – Kepala Divisi Dana Komersial

Ekonomi jurusan Akuntansi, Universitas Airlangga dan

Memegang jabatan terakhir sejak Maret 2008 dan

telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan.

telah berkarir di Bank Bukopin sejak Juli 1985. Sarjana Pertanian jurusan Sosial Ekonomi, Institut Pertanian

Sugiyanto, VP - Kepala Divisi Manajemen Aset

Bogor dan telah mengikuti berbagai pendidikan

Menjabat sebagai Kepala Divisi Manajemen Aset sejak

kedinasan

Agustus 2008, sebelumnya menjabat berbagai posisi di Bank Bukopin sejak April 1986. Sarjana Ekonomi

Ajar Susanto Broto, AVP – Kepala Divisi Manajemen

jurusan Manajemen, Universitas Diponegoro,

Risiko


Menjabat sebagai Kepala Divisi Manajemen Risiko

kedinasan

sejak Maret 2008, berkarir di Bank Bukopin sejak April 1997. Sarjana Tehnik, Universitas Diponegoro

Deddy Methaputranto, AVP - Kepala Divisi Jaringan


dan Distribusi Menjabat sebagai Kepala Divisi Jaringan dan Distribusi

Achmad Fachmi, VP – Kepala Divisi Kredit Komersial I

sejak Maret 2008 dan karir di Bank Bukopin dimulai

Menjabat sebagai Kepala Divisi Kredit Komersial I

sejak Februari 1988. Magister Manajemen, Universitas

sejak Maret 2008, karir di Bank Bukopin dimulai sejak

Gadjah Mada, Yogyakarta dan telah mengikuti

September 1990. Magister Manajemen Agribisnis,


Institut Pertanian Bogor dan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan

Adil Syahputra, AVP - Kepala Divisi Kepatuhan/Pejabat Khusus Pengenalan Nasabah

Nursanto, AVP – Kepala Divisi Operasi

Jabatan terakhir dipegang sejak Agustus 2008 dan

Menjabat sebagai Kepala Operasi sejak September

karir di Bank Bukopin telah dimulai sejak Maret 1991.

2006 dan mulai meniti karir di Bank Bukopin sejak

Sarjana Manajemen Industri, Universitas Teknologi

Mei 1987. Sarjana Ekonomi jurusan Akuntansi,

Nasional dan telah mengikuti berbagai pendidikan


kedinasan



Agus Sutiawan, AVP - Pj.Kepala Divisi Pengembangan

Dwi Andayani, AVP – Kepala Divisi Kredit Konsumer

Teknologi Informasi

Menjabat sebagai Kepala Kredit Konsumer sejak

Menjabat sebagai Kepala Divisi Pengembangan

Maret 2008. Sarjana Pertanian, Institut Pertanian

Tehnologi Informasi sejak Januari 2008 dan berkarir di

Bogor, Bogor dan telah mengikuti berbagai pendidikan

Bank Bukopin sejak Maret 1998. Magister Informasi

kedinasan

Tehnologi, Univertas New South Wales, Australiadan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan

Pemimpin Cabang:

Mukdan Lubis, AVP - Kepala Divisi Strategis dan

Bharata Nugraha, AVP - Pemimpin Tanjung Pinang

Keamanan Teknologi Informasi

Jabatan sebagai Pemimpin Cabang Tanjung Pinang

Memegang jabatan sebagai Kepala Divisi Strategis

dipegang sejak Januari 2008, sedangkan karir di Bank

dan Keamanan Teknologi Informasi sejak Maret 2008.

Bukopin dimulai sejak Mei 1987. Sarjana Ekonomi

Magister Manajemen Agribisnis, Institut Pertanian

jurusan Perusahaan, Universitas Krisnadwipayana,

Bogor, Bogor dan telah mengikuti berbagai pendidikan

Jakarta dan telah mengikuti berbagai pendidikan

kedinasan

kedinasan

Irlan Su’ud, AVP - Kepada Divisi Dana Program

Bagir Assegaf, AVP - Pemimpin Cabang Padang

Menjabat sebagai Kepada Divisi Dana Program sejak

Menjabat sebagai Pemimpin Cabang Padang sejak

Februari 2008 dan karir di Bank Bukopin dimulai

Juli 2008 setelah berkarir di Bank Bukopin sejak

sejak Agustus 1991. Sarjana Hukum jurusan Perdata,

Desember 1989. Sarjana Hukum jurusan Hukum


Internasional, Universitas Diponegoro, Semarang dan



Mochamad Djanoko, AVP – Kepala Divisi Bisnis Area V

Agung Cahyono, AVP - Pemimpin Cabang Malang

Menjabat sebagai Kepala Divisi Bisnis Area V sejak Maret

Berkarir di Bank Bukopin sejak Februari 1988

2008. Sarjana Hukum, Universitas Jayabaya, Jakarta dan

sedangkan jabatan sebagai Pemimpin Cabang Malang


dipegang sejak Januari 2008. Sarjana Ekonomi jurusan Manajemen, Universitas Krisnadwipayana, Jakarta dan

Sapti Murtiningsih, VP – Kepala Divisi Kartu Kredit


Menjabat sebagai Kepala Divisi Kartu Kredit sejak Mei 2007. Magister Manajemen, Universitas Gajah

Rachmorsito, AVP - Pemimpin Cabang Bandung

Mada, Yogyakarta dan telah mengikuti berbagai

Menjabat sebagai Pemimpin Cabang Bandung sejak


Juli 2008 dan memulai karir di Bank Bukopin sejak Desember 1989. Pendidikan terakhir adalah Master of

Aprianti Amir, AVP – Kepala Divisi Area III

Business Administration, Oklahoma City University,

Menjabat sebagai Kepala Divisi Area III sejak

Amerika dan telah mengikuti berbagai pendidikan

Maret 2008. Magister Manajemen, Sekolah Tinggi

kedinasan

Manajemen PPM, Jakarta dan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan

Jufri Ahmad, AVP - Pemimpin Cabang Banjarmasin Menjabat sebagai Pemimpin Cabang Banjarmasin

Wahyudiansyah, AVP – Kepala Divisi Perbankan Investasi

sejak Juli 2008, sedangkan karir di Bank Bukopin

Menjabat sebagai Kepala Divisi sejak Agustus 2006.

dimulai sejak Desember 1986. Sarjana Hukum

Berkarir di Bank Bukopin sejak Agustus 1991. Sarjana

jurusan Hukum Internasional, Universitas Diponegoro,

Pertanian, Institut Pertanian Bogor, dan telah mengikuti


berbagai pendidikan kedinasan.

kedinasan


Mazni Hasbi, AVP - Pemimpin Cabang Batam

Mas Huril Hidayat, AVP - Pemimpin Cabang Jember

Menjabat sebagai Pemimpin Cabang Batam sejak

Menjabat sebagai Pemimpin Cabang Jember sejak

Agustus 2006 dan karir di Bank Bukopin dimulai sejak

Januari 2008 sedangkan karir di Bank Bukopin dimulai

Juli 1997. Sarjana Teknik, UPN Veteran, Yogyakarta

sejak Desember 1986. Sarjana Muda Ekonomi,


Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi dan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan

Dewi Ekawati, AVP - Pemimpin Cabang Bogor Jabatan sebagai Pemimpin Cabang Bogor dipegang

John M. Muchtar, AVP - Pemimpin Cabang Karawang

sejak September 2006 dan memulai karir di Bank

Memegang jabatan terakhir sejak Juli 2005 dan

Bukopin sejak Maret 1991. Magister Manajemen

berkarir di Bank Bukopin sejak Februari 1988. Sarjana

Agribisnis, Institut Pertanian Bogor dan telah mengikuti

Ekonomi jurusan Manajemen, Universitas Kristen


Indonesia, Jakarta dan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan

Agus Gunarto, AVP – Pemimpin Cabang Pontianak Memegang jabatan terakhir sejak Januari 2008 dan

Rudianto, AVP - Pemimpin Cabang Kupang

karir di Bank Bukopin dimulai sejak Januari 1990.

Jabatan sebagai Pemimpin Cabang Kupang dipegang

Magister Manajemen, Sekolah Tinggi Manajemen

sejak Januari 2008 dan karir di Bank Bukopin dimulai

PPM, Jakarta dan telah mengikuti berbagai pendidikan

sejak Desember 1986. Sarjana Ekonomi jurusan

kedinasan

Manajemen, Universitas Putra Bangsa dan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan

Arzaflan, AVP - Pemimpin Cabang Cirebon Jabatan terakhir dipegang sejak Juni 2007

M. Rudy Irfan, AVP - Pemimpin Cabang Makassar


Menjabat sebagai Pemimpin Cabang Makasar sejak

Februari 1988. Sarjana Muda Ekonomi jurusan

September 2006 dan berkarir di Bank Bukopin

Manajemen, Universitas Pancasila, Jakarta dan telah

sejak Agustus 1991. S2 jurusan Manajemen Umum,


Universitas Sam Ratulangidan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan

Fatchurrochim, AVP - Pemimpin Cabang Denpasar Memegang jabatan terakhir sejak Juli 2008 dan karir

Dhani Tresno, Mgr - Pemimpin Cabang Mataram

di Bank Bukopin dimulai sejak Januari 1988. Sarjana

Jabatan sebagai Pemimpin Cabang Mataram dimulai

Ekonomi jurusan Akuntansi, Universitas Airlangga,

sejak Juli 2008 dan karir di Bank Bukopin dimulai

Surabaya dan telah mengikuti berbagai pendidikan

sejak Januari 1988. Sarjana Ekonomi jurusan

kedinasan

Keuangan Perbankan - STEKPI, Jakarta dan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan

Armia Arco, AVP - Pemimpin Cabang Jambi Jabatan terakhir dipegang sejak Maret 2006 dan

Eddy Linson Harlianto, VP - Pemimpin Cabang Medan

berkarir di Bank Bukopin sejak Februari 1988. Sarjana

Jabatan terakhir dipegang sejak Juli 2004, karir di

Ekonomi jurusan Manajemen, Universitas Syiah Kuala,

Bank Bukopin dimulai sejak Agustus 1988. Sarjana

Banda Aceh dan telah mengikuti berbagai pendidikan

Pertanian, Univesitas Padjadjaran, Bandung dan telah

kedinasan



Moh. Fahrurazi, AVP - Pemimpin Cabang Palembang

Heri Purwanto, AVP - Pemimpin Cabang Semarang

Menjabat sebagai Pemimpin Cabang Palembang sejak

Menjabat sebagai Pemimpin Cabang Semarang sejak

September 2006, sedangkan karir di Bank Bukopin

Agustus 2008 sedangkan karir di Bank Bukopin

dimulai sejak September 1988. Sarjana Ekonomi

dimulai sejak September 1987. S1 Ekonomi jurusan

jurusan Keuangan, Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi dan

Manajemen, Universitas Slamet Riyadi dan telah



M. Idris Ali, Mgr - Pemimpin Cabang Parepare

Suflan Rizal, AVP - Pemimpin Cabang Surabaya

Jabatan terakhir dipegang sejak Juli 2008 dan

Berkarir di Bank Bukopin sejak September 1985

telah berkarir di Bank Bukopin sejak

dengan jabatan terakhir sebagai Pemimpin Cabang

Mei 1989. Sarjana Ekonomi jurusan Manajemen,

Surabaya sejak April 2006. Magister Manajemen,

Universitas Hasanuddin ddan telah mengikuti berbagai

Universitas Brawijaya, Malang dan telah mengikuti



Akhmad Hariyadi, AVP - Pemimpin Cabang Pekanbaru

Bambang Margono, AVP - Pemimpin Cabang

Menjabat sebagai Pemimpin Cabang Pekanbaru sejak

Tasikmalaya

Januari 2008 sedangkan karir di Bank Bukopin dimulai

Jabatan terakhir dipegang sejak Juni 2007, sedangkan

sejak Maret 1991. Sarjana Pertanian jurusan Sosial

karir di Bank Bukopin dimulai sejak Maret 1991.

Ekonomi, Institut Pertanian Bogor dan telah mengikuti

Sarjana Ekonomi jurusan Akuntansi, Universitas


Sebelas Maret, Solo dan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan

Dharmawan Boedi Rachmanto, AVP - Pemimpin Cabang Probolinggo

Eddy Junaidi, AVP – Pemimpin Cabang Tegal

Jabatan sebagai Pemimpin Cabang Probolinggo

Meniti karir di Bank Bukopin sejak Februari 1990,

dipegang sejak Desember 2005, sedangkan karir di

sedangkan jabatan terakhir dipegang sejak

Bank Bukopin dimulai sejak Desember 1986. Magister

Oktober 2006. Magister Manajemen, Sekolah Tinggi

Manajemen, Universitas Muhammadiyah, Malang

Manajemen IPPM, Jakarta dan telah mengikuti

ddan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan


Tri Djoko Rusiono, Mgr - Pemimpin Cabang Bandar

Anas Fadli, AVP - Pemimpin Cabang Yogyakarta

Lampung

Jabatan terakhir dipegang sejak Agustus 2008

Menjabat sebagai Pemimpin Cabang Bandar Lampung


sejak Januari 2008. Berkarir di Bank Bukopin

Februari 2008. Sarjana Ekonomi jurusan Manajemen,

sejak November 1989. Sarjana Ekonomi jurusan

Universitas Syiah Kuala, Aceh dan telah mengikuti

Manajemen, Universitas Jayabaya, Jakartadan telah


mengikuti berbagai pendidikan kedinasan Erwin Syamsuar, AVP – Pemimpin Cabang Solo Muhammad Nur Al Fatah, AVP - Pemimpin Cabang

Menjabat sebagai Pemimpin Cabang Solo sejak

Samarinda

Januari 2008, sedangkan karir di Bank Bukopin

Jabatan terakhir dipegang sejak Juli 2008 dan karir

dimulai sejak Februari 1988. Sarjana Pertanian,

di Bank Bukopin dimulai sejak September 1990.

Institut Pertanian Bogor dan telah mengikuti berbagai

S2 jurusan Manajemen Perbankan, Universitas


Hasanuddin, Makassar dan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan


Afrizal, AVP – Pemiompin Cabang Cilegon

Bambang Widyatmoko, APV - Pemimpin Cabang

Menjabat sebagai Pemimpin Cabang Cilegon

Sidoarjo

sejak Januari 2008, sedangkan karir di Bank

Menjabat sebagai Pemimpin Cabang Sidoarjo

Bukopin dimulai sejak Maret 1987. Magister

sejak Juni 2008. Berkarir di Bank Bukopin dimulai

Manajemen, Universitas Diponegaro dan telah

sejak April 1997. Magister Manajemen Universitas


Indoneisa dan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan

Erfin, AVP – Pemimpin Cabang Banda Aceh Menjabat sebagai Pemimpin Cabang Banda

Suroso, AVP – Pemimpin Cabang Syariah Bandung

Aceh sejak September 2006, sedangkan karir

Menjabat sebagai Pemimpin Cabang Syariah Bandung

di Bank Bukopin dimulai sejak Februari 1988.

sejak April 2008. Berkarir di Bank Bukopin sejak

Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi, Sekolah

Februari 1990. Sarjana Sosial Ekonomi, Universitas

Tinggi Ilmu Ekonomi dan telah mengikuti

Gajah Mada, Yogyakarta dan telah mengikuti berbagai



Pandjang Usianto , AVP – Pemimpin Cabang

Amri HS, Mgr - Pemimpin Cabang Syariah Bukittinggi

Purwokerto

Jabatan terakhir dipegang sejak Februari 2009

Menjabat sebagai Pemimpin Cabang


Purwokerto sejak Januari 2008. Berkarir di Bank

Agustus 1984. D3 AKP jurusan Keuangan dan

Bukopin dmulai sejak Januari 1991. Sarjana

Perbankan AKB & P, Padangdan telah mengikuti

Ekonomi jurusan Akuntansi, Sekolah Tinggi


Ilmu Ekonomi Kertanegara, Malang dan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan

Aswad Irianto, Mgr – Pemimpin Cabang Syariah Medan Menjabat sebagai Pemimpin Cabang Syariah Medan

Andi Darma, AVP – Pemimpin Cabang

sejak Maret 2008. Berkarir di Bank Bukopin sejak Juni

Balikpapan

1986. Sarjana Ekonomi jurusan Studi Pembangunan,

Menjabat sebagai Pemimpin Cabang

Universitas Islam Sumatera Utara dan telah mengikuti

Balikpapan sejak Januari 2008. Berkarir di Bank


Bukopin dimulai sejak Oktober 1997. Sarjana Pertanian jurusan Sosial Ekonomi, Institur

Arief Gunawan, Mgr - Pemimpin Cabang Syariah

Pertanian Bogor, Bogor dan telah mengikuti

Melawai


Karir di Bank Bukopin sejak Desember 2001 dan jabatan sebagai Pemimpin Cabang Syariah Melawai

Amir Salahuddin, AVP – Pemimpin Cabang

dimulai sejak Februari 2009. Sarjana Ekonomi

Manado

Manajemen Produksi - IKOPIN, Jakarta dan telah

Menjabat sebagai Pemimpin Cabang Manado


sejak Juli 2005. Berkarir di Bank Bukopin dimulai sejak Nopember 1989. Sarjana

Ersyam Fansuri, AVP - Pemimpin Cabang Syariah

Ekonomi Jurusan Akuntansi, Universitas

Surabaya

Udayana dan telah mengikuti berbagai

Karir di Bank Bukopin dan jabatan sebagai Pemimpin


Cabang Syariah Surabaya dimulai sejak November 2003. Sarjana Hukum, Universitas Brawijaya, Malang dan telah mengikuti berbagai pendidikan kedinasan


Produk

dan Jasa

I. KONVENSIONAL

# Pre Export Financing (Export Loan)

1. DANA

- Surat Kredit Berdokumen Dalam

• Tabungan SiAga

Negeri (SKBDN)

• Tabungan SiAga Premium • Tabungan SiAga Bisnis

- Stand By LC/Bank Guarantee # Kredit kepada Koperasi Karyawan

• Tabungan SiAga Dollar

untuk Anggota (K3A)

• Tabungan SiKosi

# Kredit Pengadaan Beras

• Tabungan Rencana

# Kredit kepada Koperasi Karyawan

• Tabungan Haji Bukopin

untuk Pengadaan Barang dan

• Deposito Merdeka

Kontrak Sewa

• Deposito Dollar

# Kredit Gula

• Deposito Umum

# Kredit kepada UKM Rekanan

• Deposit On Call • Giro Bukopin • Giro Dollar • Giro Valas

• Kredit Konsumsi: - Kredit Pemilikan Rumah/Apartemen (KPR/KPA): # KPR Refinancing

2. KREDIT

# KPR Indent

• Kredit Investasi - Kredit Mini Mill - Kredit Alat Berat - Pembiayaan Mesin-mesin - Pembiayaan Gedung - Pembiayaan Proyek

# KPR Renovasi # KPR Kolektif - Kredit Mobil Bukopin (KMB): # KMB Refinancing # KMB Kolektif - Kredit Serba Guna (KSG)

- Dll. • Kredit Modal Kerja: -

Overdraft

• Sindikasi: - Co-Financing

- Receivable Financing - Inventory Financing

• Back to Back Loan

- Project Financing

• Credit International Cooperation

- Uncommitted Loan

Development Funds (ICDF) - Taiwan

- Bridging Loan

• Kredit Modal Kerja Swamitra

- Trade Finance:

• Bank Garansi

# Import:

• Aval

- Import Letter of Credit

• Endorsement

- Trust Receipt (TR)

• Commitment Letter

- Post Import Financing

• Letter of Intent

- Import Collection

• Referensi

- Shipping Guarantee

• Kredit Program:

# Export: - Export Letter of Credit - Export Letter of Credit Financing (Post Export Financing) - Export Collection


- Kredit UKMK dengan Dana SU-005 - Kredit Koperasi Primer kepada Anggota (KKPA) - Kredit Skim Pelayanan Pembiayaan Pertanian (SP-3)

- Kredit Ketahanan Pangan dan Energi (KKPE)

• Transfer • Kliring

- Kredit Pundi

• Inkasso

- Kredit dengan Pola Dana Penjaminan

• Safe Deposit Box

- Kredit Usaha Rakyat (KUR)

• Bank Referensi

- Kredit Pemilikan Rumah Sederhana/

• Biaya Penyelenggaraan Ibadah Haji (BPIH)

Rumah Sangat Sederhana (KPRS/RSS) • Kredit Non Program: - Kredit Modal Kerja dan Investasi - Kredit Kepada Koperasi Karyawan untuk Anggota (K3A) - Kredit Kepada koperasi Karyawan untuk Pengadaan Barang dan Kontrak Sewa - Kredit Pemilikan Kendaraan Usaha (KPKU)

• Penerimaan Setoran Pajak dan Penerimaan Negara lainnya melalui Modul Penerimaan Negara (MPN) • Pembayaran elektonis Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) • Pembayaran gaji • Pembayaran kartu kredit (Visa) • Pembayaran rekening listrik, air, telepon, telepon selular

- Kredit Kemitraan UKM

• Pembelian pulsa telepon selular prabayar

- Kredit UKM Rekanan

• Pembayaran uang sekolah/SPP

- Kredit kepada Anggota Hiswanamigas

• Pembelian Isi Ulang Pulsa

- Kredit Alat Berat

• Penerimaan Pembayaran Cicilan Kredit

- Kredit Pembiayaan Gula

Perusahaan Multifinance

- Kredit Pengadaan Beras 4. FASILITAS dan SARANA BERTRANSAKSI 3. JASA

• Kartu ATM Bukopin

• Bukopin Cash Management

• Kartu Debet SiAga Visa Electron

• Kemitraan : Swamitra

• Kartu ATM Co-branding

• Jasa Keagenan:

• Kartu Prioritas

- Agen Pembayaran

• Kartu Kredit Bukopin

- Agen Jaminan

• Channel Electronic:

- Agen Escrow Account • Jasa Wali Amanat • Remittance:

- ATM Bukopin - ATM Jaringan: ALTO, PRIMA, ATM Bersama dan PLUS

- Outgoing Transfer

- Internet Banking Bukopin

-

- SMS Banking Bukopin

Incoming Transfer

- Bank Draft -

- Halo Bukopin

Clean Collection:

• Fasilitas Autodebet

# Outward Collection

• Sistem Komunikasi Haji Terpadu (Siskohat)

# Inward Collection

• Bank Indonesia Real Time Gross Settlement

• Jasa Arranger/Co-Arranger Kredit Sindikasi • Jasa Bank Kustodi (Konvensional dan

(BI-RTGS) • SiAgaMatic

Mutual Fund) • Jasa Collecting Agent (pembayaran angsuran kredit kendaraan)


II. SYARIAH 1. DANA • Tabungan iB SiAga

KREDIT KEPADA UMKMK 1. Kredit Umum 1. Komersial

• Tabungan iB Rencana

• Kredit Modal Kerja

• Tabungan iB Haji

• Kredit Investasi

• Giro iB • Giro iB Valas • Deposito iB

2. Skim / Juklak • Skim Kredit Kemitraan UKM • Skim Kredit PRK (Pinjaman Rekening

2. PEMBIAYAAN • Pembiayaan iB Jual-beli (murabahah)

Koran) • Penjaminan Bank Garansi (melalui

• Pembiayaan iB Pemilikan Mobil • Pembiayaan iB Pemilikan Rumah

PT Askrindo) • K3 (kredit kepada koperasi karyawan

• Pembiayaan iB Bagi Hasil (Mudharabah)

untuk anggota)

• Pembiayaan iB Bagi Hasil (Musyarakah)

• Penjaminan Kredit melalui PT Askrindo)

• Pembiayaan iB Investasi Terikat

• Skim Kredit Pembiayaan kepada UKM

• Pembiayaan iB Pinjaman

Rekanan

• Pembiayaan iB Jaminan Tunai

• Skim Kredit Pembiayaan Alat Berat

• Pembiayaan iB K3A

• Kredit Pengadaan Beras

• Pembiayaan iB KKPA

• Skim Kredit Pembiayaan Gula

• Pembiayaan iB Perjalanan Haji

• Skim Anggota Hiswana Migas • Kredit kepada Kopkar untuk Pengadaan

3. JASA

Barang & Kontrak Sewa

• Safe Deposit Box (SDB) iB

• Skim Kredit Pundi

• Transfer

• Skim Kredit Pemilikan Kendaraan Usaha

• Pembayaran Payment Point Public Services

(KPKU)

• Kliring • Inkaso

2. Kredit Program

• Bank Garansi

1. Kredit Usaha Rakyat (KUR)

• RTGS (Real Time Gross System)

2. Skim Kredit Penjaminan Menegkop

• Sharf iB (Jual-beli valuta asing)

3. Skim Kredit Ketahanan Pangan dan Energi

• SKBDN iB

(KKP-E)

• Remittance iB

4. Skim Kredit SU-005

• Letter of Credit iB

5. Skim Kredit Pelayanan Pembiayaan Pertanian (SP3)

4. FASILITAS DAN SARANA TRANSAKSI • Kartu ATM SiAga • Kartu SiAga Visa Electron • SMS Banking iB • Internet Banking iB • Phone Banking 14005


Penghargaan dan Pengakuan Tingkat Nasional dan Internasional Tahun 1999: Asian Banking Award ’99 kategori “Commercial Credit

Asian Bankers Association - Filipina

Product and Program” untuk produk Swamitra Infobank Award untuk Kinerja keuangan dengan

Majalah Infobank

predikat “Sangat Bagus”

Tahun 2000: (15 September 2000) Peringkat ke 2 untuk kategori “Highest Return on

Dari 500 bank di kawasan Asia Pasifik versi Majalah

Equity” dan “Largest Return on Asset”

Asiaweek

Infobank Award untuk Kinerja keuangan dengan

Majalah Infobank


Tahun 2001: Infobank Award untuk Kinerja keuangan dengan

Majalah Infobank



Majalah Infobank

predikat “Sangat Bagus” Penghargaan untuk pelayanan prima berupa “Banking

Majalah Infobank

Service Excellence Awards” Penghargaan untuk pelayanan prima berupa “Banking

Marketing Research Indonesia (MRI)

Service Excellence Awards” Sertifikat Sistem MP3 On-Line untuk pemenuhan

Direktorat Jenderal Pajak, Departemen Keuangan RI

standar financial transaction sebagai pengakuan keandalan teknologi Bank Bukopin Penghargaan sebagai “Collecting Agent Host to Host

Telkom

Terbaik III Tahun 2002”



Majalah Infobank

predikat “Sangat Bagus” Penghargaan sebagai Bank Terbaik 2003 untuk

Majalah Investor

kategori bank umum rekap dengan aset di atas Rp10 triliun sampai dengan Rp50 triliun Lima besar bank umum swasta nasional devisa

Majalah Pilar Bisnis

teraman versi majalah Pilar Bisnis edisi Mei 2003 Kapital Banking Award 2003 sebagai “The Excellent

Majalah Kapital

Bank in Collecting Customer’s Fund Category Absolute Growth in Rupiah” Penghargaan sebagai “Mitra Terpercaya Tahun 2003

Asosiasi Dana Pensiun Indonesia (ADPI)

Kategori Bank Umum Swasta Nasional Devisa” Bulan Oktober 2003 Penghargaan sebagai “Collecting Agent Host to Host

Telkom

Terbaik I Tahun 2003” Penghargaan untuk pelayanan prima berupa “Banking

Majalah Infobank

Service Excellence Awards” untuk tahun 2003 Penghargaan untuk pelayanan prima berupa “Banking

Marketing Research Indonesia (MRI)

Service Excellence Awards” untuk tahun 2003

Tahun 2004: InfoBank Golden Trophy 2004 untuk kinerja keuangan

Majalah InfoBank

bank dengan predikat “Sangat Bagus” 1999 – 2003 Penghargaan sebagai Lembaga Keuangan Peduli

Departemen Kelautan dan Perikanan RI

Masyarakat Pesisir Penghargaan sebagai bank pelaksana Kredit Ketahanan Pangan (KKP) Terbaik II tahun 2004


Departemen Pertanian RI

Islamic Banking Award 2004 untuk 3 kategori yaitu

Karim Business Consulting (KBC) bekerjasama dengan

Amazing Achievement Award kategori The Most

Pusat Pengembangan Manajemen (PPM) dan Majalah

Efficient; Outstanding Achievement Award kategori

Manajemen

The Most Profitable dan Outstanding Achievement Award kategori the Highest Financing Intermediary Islamic Banking Quality Award 2004 untuk kategori

Majalah Ekonomi dan Bisnis Syariah Modal bekerjasama

The Best Office Equipment dan The Most Comfortable

dengan Karim Business Consulting (KBC)

Office


Majalah Infobank

predikat “Sangat Bagus” InfoBank Golden Trophy untuk kinerja keuangan bank

Majalah InfoBank

dengan predikat “Sangat Bagus” dari tahun 2000 sampai dengan 2004 Islamic International Banking Award untuk Bank

Karim Business Consulting, Singapore 2005

Bukopin Syariah Kategori “The Fastest Growth of Funding”

Tahun 2006: InfoBank Award untuk kinerja keuangan bank dengan

Majalah InfoBank


Majalah InfoBank

dengan predikat “Sangat Bagus” dari tahun 2001 sampai dengan 2005 Banking Service Excellence Award untuk service Bank

Majalah InfoBank dan Marketing Research Indonesia

Bukopin sebagai 6th Best Overall Performance

(MRI)

Indonesia Property Award 2006 untuk penghargaan

Majalah Property & Bank

sebagai The Rising Star for Consumer Loan (KPR dan KPA) Bisnis Indonesia Award 2006 untuk penghargaan

Harian Bisnis Indonesia

sebagai salah satu nominasi Bank Nasional Terbaik 2006 Investor Syariah Award 2006 untuk penghargaan

Majalah Investor

sebagai bank unit usaha syariah kategori aset di atas Rp100 miliar – Rp500 miliar Bank Bukopin LAPORAN TAHUNAN 2008 301

Tahun 2007: InfoBank Award untuk kinerja keuangan bank dengan

Majalah InfoBank


Majalah InfoBank

dengan predikat “Sangat Bagus” dari tahun 2002 sampai dengan 2006 Banking Service Excellence Award untuk service Bank

Majalah InfoBank MRI

Bukopin sebagai 6th Best Overall Performance Banking Service Excellence Award untuk service Bank Bukopin sebagai

3rd

Majalah InfoBank

Best Teller

Kualitas Pelayanan dan Kepuasan Nasabah Bank di Jakarta 2007 peringkat 4th


Institut of Service Mangement Studies dan InfoBank

Jaringan

Kantor

KANTOR PUSAT Jl. M.T. Haryono Kav. 50-51 Jakarta - 12770 P : (021) 7988266/7989837 F : (021) 7980625/7980238/7980244 Telex : 62487/66146/66087 BKOPIN IA Swift : BBUKIDJA IA www.bukopin.co.id

CABANG PEMBANTU Capem Kebayoran Baru Jl. RS. Fatmawati No. 7 Blok A Kebayoran Baru, Jakarta 12140 P : (021) 7245577/7202392 F : (021) 7398600 Telex : 47824 Capem Kebayoran Lama Jl. Raya Kebayoran Lama No. 10 Jakarta Selatan 12220 P : (021) 7393737/2700579 F : (021) 2700578 Capem Bintaro Komplek Rukan Bintaro Sektor 3 A/A-16, 17, Jl. Bintaro Utama III A Pondok Aren, Tangerang 15225 P : (021) 7375174 - 76/79/80 F : (021) 7375587 Capem Pondok Indah Plaza V Pondok Indah Kav. A11 Jl. Marga Guna Raya Pondok Indah, Jakarta Selatan P : (021) 7396863/7396876 F : (021) 7396882 Capem Cikokol Tangerang Jl. Jend. Sudirman No. 1 Gedung PLN Cikokol, Tangerang P : (021) 5527060 F : (021) 55772841 Capem Cikokol Tangerang Ruko Golden Boulevard Blok. GI No. 2 Jl. Pahlawan Seribu Tangerang 15322 P : (021) 5371164 F : (021) 53160968

Capem Bulog II Gedung Diklat Bulog II Jl. Kuningan Timur, Blok M II No. 5 Jakarta Selatan 12950 P : (021) 5204262/66/85 F : (021) 5204265 Capem S. Parman Jl. S.Parman Kav. 80 Slipi, Jakarta Barat 11460 P : (021) 5604307-12 F : (021) 5359828 Capem Rasuna Said Gedung Departemen Koperasi Jl. HR. Rasuna Said Kav. 3-5 Jakarta 12940 P : (021) 5257903/52992762 F : (021) 5257908 Capem Oil Center Thamrin Gedung Oil Center Jl. M.H. Thamrin Kav. 55 Jakarta Pusat 10350 P : (021) 31900612 (Hunting) F : (021) 31902356 Capem Roxy Mas Jl. KH. Hasyim Ashari Kompleks ITC Roxy Mas Blok D3 No. 14 Cideng, Jakarta Pusat 10150 P : (021) 6339430/35/63858537 F : (021) 63858536 Capem Gunung Sahari Jl. Gunung Sahari Raya No. 86C Jakarta Pusat 10610 F : (021) 4257791 Telex : 54298

Capem PTC Pulo Gadung Gedung PTC Ruko Blok A1 No. 10 Jl. Raya Bekasi Kawasan Industri Pulo Gadung Jakarta Timur 13260 P : (021) 46800017 - 19 F : (021) 46800201 Capem Tanjung Priok Jl. Enggano No. 28 Tanjung Priok, Jakarta Utara 14310 P : (021) 4301915 - 16/43907181 F : (021) 4301917 Capem Kelapa Gading Jl. Boulevard Barat Raya Ruko Inkoppal Blok A No. 15 Kelapa Gading, Jakarta Utara P : (021) 45854592/93 F : (021) 4532864/45851024 Capem Bekasi Kalimas Ruko Niaga Kalimas Blok C-17 Jl. Inspeksi Kalimalang Bekasi Timur P : (021) 88357688/99 F : (021) 88357610 Capem Citra Grand Cibubur Jl. Alternatif Cibubur (Trans Yogie) Km. 4 Ruko Citra Grand Cibubur Blok R3 No. 37 Jatikarya Jatisampurna, Bekasi 17435 P : (021) 84591952/84592140 F : (021) 84591804 Capem Margonda Depok Jl. Margonda Raya No. 224C Kelurahan Kemiri Muka Kecamatan Beji, Depok 16431 P : (021) 7761145/1143 F : (021) 7760809


Capem Pondok Gede Plaza Pondok Gede Ruko Blok H No. 8 Jl. Raya Pondok Gede Jatiwaringin, Bekasi 17411 P : (021) 84990257/84990656/ 84998220/84998206 F : (021) 84995890 Capem Cikarang Komplek Sentra Cikarang Blok B4-5 Jl. Raya Cibarusah, Cikarang 17550 P : (021) 89908523 F : (021) 89908522 Capem ABDA Gedung ABDA Jl. Jend. Sudirman Kav. 59 No. 77 Lt. GF No. GF-D Blok A Senayan Keb. Baru, Jakarta selatan P : (021) 51401083 - 86 F : (021) 51401082 Capem Melawai Jl. Melawai Raya Kebayoran Baru No. 66 Jakarta Selatan 12160 P : (021) 72789683 F : (021) 72789708 KANTOR KAS Kantor Kas Pasaraya Gd. Mega Pasaraya Blok M Jl. Iskandarsyah Raya No. 2 Jakarta 12160 P : (021) 7227645 - 46 F : (021) 7227644 Kantor Kas Peruri Jl. Faletehan No. 2 Kebayoran Baru, Jakarta 12160 P : (021) 2702874 F : (021) 2702875 Kantos Kas Al-Azhar Komplek Masjid Agung Al-Azhar Jl. Sisingamaraja Kebayoran Baru Jakarta Selatan P : (021) 72794266 F : (021) 72794268 Kantos Kas Jamsostek Cilandak Gedung Jamsostek Cab. Cilandak Jl. RA. Kartini Kav. 13 Cilandak Barat, Jakarta Selatan 12430 P : (021) 7659789 F : (021) 7659669

Kantos Kas PLN Bulungan CSW Gedung PLN Bulungan CSW Jl. Sisingamaraja No. 1 Kebayoran Baru, Jakarta 12120 P : (021) 7244754 F : (021) 7244859

Kantor Kas Bidakara Gedung Menara Bidakara Jl. Gatot Subroto Kav. 71-73 Pancoran, Jakarta Selatan P : (021) 83700825 F : (021) 83700826

Kantor Kas Kreo Jl. Ciledug Raya No. 3A Kreo Ciledug, Tangerang P : (021) 73456220 F : (021) 73456220

Kantor Kas Tebet Jl. Tebet Barat Dalam Raya No. 153A Jakarta selatan P : (021) 83790423 F : (021) 83701728

Kantor Kas PLN Ciledug Jl. HOS. Cokroaminoto No. 1 Jakarta Selatan 15154 P : (021) 73449186 F : (021) 73449186

Kantor Kas Gedung Gajah Wisma Gajah Jl. Dr. Saharjo No. 11 Unit P & Q Jakarta Selatan P : (021) 83794966/83794988/ 8310573 F : (021) 8293835

Kantor Kas Plaza Bintaro Jaya Jl. Bintaro Utama III A Lt. 1 Blok H-4 Bintaro Jaya, Tangerang 15225 P : (021) 73690209 F : (021) 73690209 Kantor Kas PLN Bintaro Jl. MH Thamrin Blok B 7 Kav. A2 No. 17 Sentral Bisnis Distric Sektor VII Bintaro Jaya, Tangerang 15224 P : (021) 74861685 F : (021) 74861685 Kantor Kas Cinere Cinere Mall Lt. 1 Unit 33 Jl. Raya Cinere Jakarta Selatan P : (021) 7545173/7545083 F : (021) 7545083 Kantor Kas Jamsostek Tangerang Satu Jl. Perintis Kemerdekaan II Kav. 14 Cikokol, Tangerang P : (021) 5589761 F : (021) 5589761 Kantor Kas PLN BSD Gd. PLN AP Serpong Jl. Raya Serpong BSD Sektor 8 Serpong P : (021) 5372716 F : (021) 5372716 Kantor Kas Jamsostek BSD Ruko BSD Blok RS-38 Sektor IV Jl. GN. Rinjani III No. 5 Serpong, Tangerang P : (021) 5372960 F : (021) 5372960


Kantor Kas Kalibata Kalibata Mall Jl. Raya Kalibata Jakarta Selatan P : (021) 7988556 F : (021) 7901674 Kantor Kas STEKPI Gd. Kampus STEKPI Jl. TMP Kalibata Jakarta Selatan 12760 P : (021) 7902219 F : (021) 7902219 Kantor Kas LIA Pengadegan Kampus LBA LIA Jl. Pengadegan Timur No. 11 Jakarta Selatan P : (021) 7948701 F : (021) 7948701 Kantor Kas Mampang Gedung PLN AP Mampang Jl. Warung Buncit Raya No. 10 Jakarta Selatan P : (021) 79181662 F : (021) 79182934 Kantor Kas Bandara Soekarno Hatta Terminal I A9 Kedatangan Domestik No. 38 (A9P.38) Bandara Soekarno Hatta Cengkareng Jakarta 19110 P : (021) 5501452 F : (021) 5501452

Kantor Kas Meruya Jl. Raya Meruya Selatan No. 11 Kembangan, Jakarta Barat P : (021) 5862649 F : (021) 5866516

Kantor Kas UNJ/IKIP Gedung IKIP/UNJ Pasca Sarjana Jl. Rawamangun Muka Jakarta Timur P : (021) 47866151 F : (021) 47866152

Kantor Kas Mitra Kemayoran RS. Mitra Kemayoran Jl. Landasan Pacu Timur Kemayoran, Jakarta Pusat P : (021) 6545250 F : (021) 6545250

Kantor Kas Billy Moon Ruko Billy Moon Jl. Raya Kalimalang Blok M Kav. 3E Jakarta Timur P : (021) 8657137 F : (021) 8645506

Kantor Kas PLN Cempaka Putih Jl. Jend. Ahmad Yani Kav. 60 Bypass (Kantor PLN AP Cempaka Putih) Jakarta Pusat P : (021) 4261212 F : (021) 4261212

Kantor Kas RS. MMC

Kantor Kas Dolog Jaya

Jl. HR. Rasuna Said Kav. C20-21 Kuningan, Jakarta 12940 P : (021) 5202615 F : (021) 5202616

Gedung Dolog Jaya Jl. Perintis Kemerdekaan Jakarta 14220 P : (021) 4502967/4501540 ext.510 F : (021) 4502967

Kantor Kas RS. Mitra Keluarga Kelapa Gading Gedung RS Mitra Keluarga Kelapa Gading Jl. Bukit Gading No. 2 Kelapa Gading, Jakarta Utara P : (021) 4582666/45852700 ext. 1057 F : (021) 4582666

Kantor Kas Univ. Indonusa Esa Unggul Gedung Universitas Indonusa Esa Unggul Jl. Terusan Arjuna Tol Tomang Kebon Jeruk, Jakarta Barat P : (021) 5674223 ext. 247 F : (021) 5682569

Kantor Kas PLN Cideng Jl. Cideng Timur No. 61 Cideng, Jakarta Pusat 10150 P : (021) 3504673 F : (021) 3504673 Kantor Kas RSPAD Jl. Abdul Rachman Saleh No. 24 Jakarta Pusat 10410 P : (021) 3501316 F : (021) 3501316 Kantor Kas BPPT Jl. MH. Thamrin No. 8 Jakarta Pusat P : (021) 3103540/13 F : (021) 3103540 Kantor Kas PLN Jatinegara Jl. Jatinegara Timur No. 75 Jakarta Timur P : (021) 8517275 F : (021) 8517275 Kantor Kas Fakultas Kedokteran UI Jl. Salemba Raya No. 6 Jakarta Pusat P : (021) 3923771 F : (021) 3923756 Kantor Kas Pulo Lentut Jl. Pulo Lentut Blok E II No. 3 Kawasan Industri Pulo Gadung Jakarta Timur 13260 P : (021) 4609249 - 50/4604032 F : (021) 4604031

Kantor Kas RS. Persahabatan Gedung Griya Puspa Jl. Persahabatan Raya No. 1 Jakarta Timur P : (021) 47882484 F : (021) 47882483 Kantor Kas PLN Sunter Jl. Yos Sudarso Kav. 85 Sunter, Jakarta Utara P : (021) 65303328 F : (021) 65303328 Kantor Kas Humpus Jl. Medan Merdeka Timur No. 16 Jakarta Pusat P : (021) 3518538/33 F : (021) 3518543 Kantor Kas Jamsostek Kebon Sirih Gedung Jamsostek Kebon Sirih Jl. Wahid Hasyim No. 94 Jakarta Pusat P : (021) 3916140 F : (021) 3916140 Kantor Kas Jamsostek Gambir Gedung Bank Liman Jl. Ir. H. Juanda No. 12 Jakarta Pusat P : (021) 3504268 F` : (021) 3504268

Kantor Kas Bekasi Timur Komplek Ruko Juanda Elok No. 15 Jl. IR. H. Juanda Bekasi Timur P : (021) 8828269/8800479 F : (021) 8828270 Kantor Kas Bekasi Barat Jl. A. Yani Blok A3 No. 5 Bekasi Barat P : (021) 8853010 F : (021) 88852505 Kantor Kas UNISMA Bekasi Kampus Universitas Islam 45 Bekasi Jl. Cut Meutia No. 83 Bekasi P : (021) 88344607 - 08 F : (021) 88344607 Kantor Kas PLN Bekasi Kota Kantor PLN Jl. Cut Meutia No. 44 Bekasi Timur P : (021) 88346765 F : (021) 88357234 Kantor Kas Cibubur Jl. Lapangan Tembak Ruko Cibubur Indah Blok B-17 Cibubur, Jakarta Timur P : (021) 8726820/8717720 F : (021) 8717720


Kantor Kas FTUI Fakultas Teknik Universitas Indonesia, Depok 16424 P : (021) 78849091 F : (021) 78849092 Kantor Kas PLN AP Lenteng Agung Jl. Raya Tanjung Barat No. 55 Jakarta Selatan 12610 P : (021) 78843985 F : (021) 78843985 Kantor Kas Perum Perumnas Gedung Perum Perumnas Jl. D.I. Panjaitan Kav. 11 Jakarta Timur P : (021) 8584772 F : (021) 8584771 Kantor Kas RS. Harapan Bunda Jl. Raya Bogor Km. 22 No. 44 Pasar Rebo, Jakarta Timur P : (021) 8407325 F : (021) 8407321 Kantor Kas PLN Kramat Jati Gd. PLN AP Condet Jl. Raya Bogor Km. 20 No. 19 Jakarta Timur P : (021) 80886225 F : (021) 80886227 Kantor Kas PLN Pondok Gede Jl. Raya Jati Makmur No. 150 Bekasi P : (021) 84973388 F : (021) 84973389 KANTOR PAYMENT POINT Kantor Payment Point Al-Azhar Bintaro Jl. Bonjol No. 9 Bintaro, Jakarta Selatan P : (021) 7359473 F : (021) 7359473 Kantor Payment Point Al-Azhar Pejaten SMP/SMU Al-Azhar Jl. Siaga Raya Pejaten Barat Jakarta Selatan P : (021) 79192276

Kantor Payment Point Al-Azhar Mujaer TK/SD Al-Azhar Jl. Mujair No. 1 Pasar Minggu, Jakarta Selatan P : (021) 7818125 Kantor Payment Point Jamsostek Kalideres Jl. Daan Mogot KM. 14 No. 6 D-E Ruko Naga Kencana Sakti Kalideres, Jakarta Barat P : (021) 54374340 - 41 F : (021) 54374341 Kantor Payment Point PLN Kosambi Jl. Lingkar Luar Barat Duri Kosambi Cengkareng, Jakarta Barat P : (021) 54351968 F : (021) 54351969 Kantor Payment Point PLN Kebon Jeruk Pertokoan Intercon Jl. Meruya Ilir Raya Blok A IX No. 7-8 Jakarta Barat 11520 P : (021) 5854605 F : (021) 5862358

Kantor Payment Point Jamsostek Pulo Gadung Gedung Astra Argo Lestari Jl. Pulo Ayang Raya Blok OR1 Kawasan Industri Pulo Gadung Jakarta Timur P : (021) 46824718 F : (021) 46824718 Kantor Payment Point PLN Area Kali Malang Gedung PLN Area Kalimalang Jl. Raden Intan No. 10A Jakarta Timur P : (021)8652143 F : (021) 8652169 Kantor Payment Point Jamsostek Cilincing Jl. Kramat Jaya No. 22B-22C Kecamatan Koja, Jakarta Utara P : (021) 43900617 F : (021) 43900617 Kantor Payment Point Jamsostek Bogor II Cileungsi Jl. Raya Cileungsi Jonggol Km. 1 No. 6 Gedung Jamsostek Bogor II Cileungsi, Kabupaten Bogor P : (021) 82495633/82495627 F : (021)82495627

Kantor Payment Point PLN Bandengan Kota Jl Bandengan Utara No. 79 Jakarta Utara 14440 P : (021) 6630964/6611814 F : (021) 6630964

PICK UP SERVICE

Kantor Payment Point Fiskal Terminal F Keberangkatan Bandara Soekarno Hatta Cengkareng 19110 P : (021) 5503071

KANTOR CABANG UTAMA

Kantor Payment Point Jamsostek ST. Budi Gedung Menara Jamsostek Jl. Gatot Subroto No. 79 ST. Budi, Jakarta Selatan Kantor Payment Point Jamsostek Mangga Dua Jl. Mangga Dua Raya Ruko Grand Butik Center Blok C-5 Jakarta Utara P : (021) 6128736 F : (021) 6128736


1. 2. 3. 4.

Sekolah TK Pembangunan Jaya Sekolah SD Pembangunan Jaya Sekolah SMP Pembangunan Jaya Sekolah SMA Pembangunan Jaya

Balikpapan Cabang Komplek Balikpapan Permai Jl. Jend. Sudirman No. 23, Balikpapan 76114 P : (0542) 427779 (hunting) F : (0542) 427774 Capem Capem Karang Jati Jl. Jend. A. Yani No. 499, Rt. 14 Karang Jati, Balikpapan P : (0542) 424242 F : (0542) 735817

Banda Aceh Cabang Jl. Tgk HM Daud Beureueuh No. 19 Banda Aceh 23122 P : (0651) 22011 (hunting) /22131 F : (0651) 31060 Telex : 54155 BUKI BA IA Capem Capem Mohd. Jam Jl. Mohd. Jam No. 39 Banda Aceh 23242 P : (0651) 29380 Kantor Kas Kantor Kas Prada Jl. Tgk. Nyak Arief No. 238 Banda Aceh 23112 P : (0651) 555660 Kantor Kas Neusu Jl. Hasan Saleh No. 95 Banda Aceh 23124 P : (0651) 635461 Bandar Lampung Cabang Jl. Wolter Monginsidi No. 75, Teluk Betung, Bandar Lampung 35211 P : (0721) 486066 F : (0721) 483178 Telex : 26268 Capem Capem Diponegoro Jl. Diponegoro No. 18/179 Kelurahan Gotong Royong Bandar Lampung 35119 P : (0721) 251715/251794 F : (0721) 253476 Capem Teluk Betung Jl. Hasanudin No. 107 Teluk Betung, Bandar Lampung 53522 P : (0721) 489701/489702 F : (0721) 482120 Capem Kalianda Jl. Kesuma Bangsa No. 39 Kalianda, Lampung Selatan 35551 P : (0727) 322787/322789 F : (0727) 322786 Kantor Kas Kantor Kas Dolog Jl. Cut Mutia No. 29, Bandar Lampung 35214 P : (0721) 485795

Kantor Kas UNILA Gedung Meneng (UNILA) Jl. Soemantri Brojonegoro No. 1 Bandar Lampung P : (0721) 7470692

Capem Setia Budhi Jl. Setia Budhi No. 170 B1-2 Bandung P : (022) 2034777 F : (022) 2034998

Kantor Kas Darmajaya Kampus STMIK Darmajaya Jl. Zainal Abidin Pagar Alam No. 93 Labuhan Ratu Kedaton Bandar Lampung P : (0721) 773703

Capem Buah Batu Jl. Buah Batu No. 231A Bandung P : (022) 7317421 F : (022) 7309440

Payment Point Capem Diponegoro Jl. Diponegoro No. 18/179 Kel. Gotong Royong, Bandar Lampung 35119 P : (0721) 251715/251794 F : (0721) 253476 Satu kantor/lokasi dengan kantor capem Diponegoro Kantor Kas Dolog Jl. Cut Mutia No. 29, Bandar Lampung 35214 P : (0721) 485795 Satu kantor/lokasi dengan kantor kas Dolog Kantor Kas Darmajaya Kampus STMIK Darmajaya Jl. Zainal Abidin Pagar Alam No. 93 Labuhan Ratu, Bandar - Kedaton Lampung P : (0721) 773703 Satu kantor/lokasi dengan kantor kas Darmajaya Bandung Cabang Jl. Sumatera No. 23 Bandung 4011 P : (022) 4234569 (hunting) F : (022) 4235081 Telex : 28603 BKOPIN A Capem Capem Caringin Jl. Soekarno Hatta No. 234 Pasar Induk Caringin Kav. A1 3-4 Bandung 40286 P : (022) 5413600, 5413700 F : (022) 5413800

Capem Bandung Electronic Center (BEC) Jl. Purnawarman No. 13 - 15 Bandung P : (022) 4208358 F : (022) 4208357 Capem Antapani Jl. Terusan Jakarta No. 53P Bandung P : (022) 7209006 F : (022) 7205943 Kantor Kas Kantor Kas Dolog Jabar Jl. Soekarno Hatta No. 711A Bandung 40286 P : (022) 7307052 Kantor Kas Pangalengan Gd. KPBS Pangalengan Jl. Raya Pangalengan No. 340 Pangalengan, Bandung 40378 P : (022) 5979101, 5979102 F : (022) 5979200 Kantor Kas IKOPIN (Gedung IKOPIN) Jl. Raya Jati Nangor Ujung Berung Km 20,5, Bandung P : (022) 7797687 F : (022) 7794608 Banjarmasin Cabang Jl. Pangeran Samudera No. 4 Banjarmasin 7011 P : (0511) 3357171 F : (0511) 4365774 Telex : 39171


Capem Capem Banjarbaru Jl. A. Yani Km 36 No. 24, Rt. 13 Banjarbaru 70700 P : (0511) 4781962/ 4772949/4772091/4773870 F : (0511) 4773688 Capem Kuripan Jl. Kuripan No. 3 Rt. 9 Banjarmasin 70236 P : (0511) 3263914/3270127 F : (0511) 3270034 Kantor Kas Kantor Kas Dolog Gedung Dolog Jl. Jend. A. Yani Km. 6 Banjarmasin 70249 P : (0511) 3263664 F : (0511) 3263664 Kantor Kas STIE Indonesia Gedung STIE Indonesia Jl. Kayu Tangi No. 9 Banjarmasin 70123 P : (0511) 3307570 F : (0511) 3307569 Kantor Kas Sentra Antasari Komplek Pertokoan Sentra Antasari Lantai 1 Blok A No. 002/003 Banjarmasin 70234 P : (0511) 3254849 F : (0511) 3255659 Payment Point Payment Point Pelindo III Jl. Barito Hilir No. 6 PelabuhanTri Sakti, Banjarmasin P : (0511) 7475001 BATAM Cabang Jl. Sultan Abdul Rahman No. 1 Komplek Sulaiman Blok A No. 7 & 8 Nagoya, Batam 29444 P : (0778) 458 725 (hunting) F : (0778) 458 750 Capem Capem Penuin Komplek Pertokoan Citra Mas Baloi Blok A No. 22 Penuin, Batam 29436 P : (0778) 429 929, 433680 F : (0778) 429 927

Capem Batam Center Komplek Perumahan Citra Indah Blok A3 No.8 Batam Center Batam 29421 P : (0778) 468 749, 469044 F : (0778) 468 750

Capem

Capem Batu Aji Kompleks Sagulung Mas Indah Blok B No. 4 Sagulung, Batam 29422 P : (0778) 393 062, 392934 F : (0778) 393 062

Capem Tangerang Jl. Merdeka No. 50 Grendeng, Tangerang P : (021) 55760424 - 26 F : (021) 55760427

Bogor Cabang Jl.Ir. H. Juanda No. 36 Bogor 16122 P : (0251) 363636 (hunting) F : (0251) 315646 Capem Capem Cibinong Ruko Centra Cibinong Blok 12A & 12B, Jl. Mayor Oking Jayatmaja No. 63, Ciriung Cibinong P : (021) 8790 2949 - 50 F : (021) 87903267 Kantor Kas Kantor Kas RS PMI RS Palang Merah Indonesia Bogor Jl. Raya Pajajaran No. 80 Bogor P : (0251) 362020 F : (0251) 361044 Kantor Kas Warung Jambu Komplek Ruko Warung Jambu No. A11 Jl. Raya Padjajaran Bogor P : (0251) 350 888/385888 F : (0251) 387582 Kantor Kas Jamsostek Jl. Pemuda No. 8A Tanah Sareal, Bogor P : (0251) 362626 F : (0251) 358929 Cilegon Cabang Jl. Sultan Ageng Tirtayasa No. 17 Cilegon P : (0254) 386460 - 386461 F : (0254) 386459


Capem Serang Jl. Mayor Syafe’I No. 57 Serang P : (0254) 213231 F : (0254) 213615

Kantor Kas Kantor Kas Anyer Jl. Raya Sirih 13 Pasar Anyer, Serang P : (0254) 602145 Kantor Kas Merak Jl. Raya Pelabuhan Merak No. 78 Cilegon P : (0254) 572424 F : (0254) 572424 Kantor Kas Jamsostek Balaraja Komplek Citra Raya Jl. Boulevard Blok K 1 No. 28 Ruko Citra Raya Cikupa Tangerang P : (021) 5961155 F : (021) 5961155 Kantor Kas RS Krakatau Medika Komplek Krakatau Steel RS. Krakatau Medika Jl. Semang Raya Cilegon P : (0254) 384154 F : (0254) 384154 Cirebon Cabang Jl. Dr. Cipto Mangunkusumo No. 101 Cirebon 45115 P : (0231) 230707 (hunting) F : (0231) 230606 Telex : 28129 Capem Capem Plered Jl. Raya Cirebon - Bandung No. 9B Cirebon 45154 P : (0231) 323658 F : (0231) 323658

Capem Indramayu Jl. Jend. Sudirman No. 29A Indramayu, Cirebon 45212 P : (0234) 272307 F : (0234) 272306 Capem Kuningan Jl. Siliwangi No. 65 Kuningan, Jawa Barat 45512 P : (0232) 872007 F : (0232) 872006 Payment Point Payment Point Jamsostek Jl. Evakuasi No. 11B Cirebon 45135 P : (0231) 485660 ext. 315/ 490580 Denpasar Cabang Jl. Dewi Sartika blok 1 ABC Denpasar 80114 P : (0361) 232842 (hunting) F : (0361) 235005 Telex : 23523

Jember

Kupang

Cabang Jl. Gajah Mada 59/59A Jember P : (0331) 482043 (hunting) F : (0331) 482204

Cabang Jl. Tompello No. 04 Kupang 85112 P : (0380) 833647 F : (0380) 831622 Telex : 35570

Kantor Kas Kantor Kas Bondowoso Jl. Veteran 3 Bondowoso P : (0332) 424542; 424621 F : (0332) 424531

Cabang Jl. Ahmad Yani No. 92 Karawang P : (0267) 404545/404646 F : (0267) 404567

Capem Capem Kreneng Jl. Kamboja No. 41 Denpasar 80232 P : (0361) 237221/235922 F : (0361) 237662

Kantor Kas Cikampek Jl. Terminal No. 148 Cikampek, Karawang 41373 P : (0264) 304545/304646 F : (0267) 304567

Capem Kuta Jl. Raya Kuta No. 323 Kuta 80361 P : (0361) 761895/761897

Kantor Kas PLN Karawang Kota Jl. Kertabumi No. 136 Karawang P : (0267) 414545 F : (0267) 414545

Kantor Kas Kantor Kas Gunung Agung Jl. Gunung Agung No. 70 Denpasar P : (0361) 427682 Jambi Cabang Jl. Halim Perdana Kusuma No. 40-42 Jambi 36124 P : (0741) 7553355 F : (0741) 7553354

Kantor Kas PUSKUD Gd. Puskud NTT Jl. Arief Rahman Hakim No. 1 Walikota, Kupang 85228 P : (0380) 830352

Karawang

Kantor Kas Kantor Kas Teluk Jambe Jl. Raya Teluk Jambe No. 5 Karawang 41361 P : (0267) 644545/644646 F : (0267) 644567

Capem Kediri Jl. A. Yani No. 9 Kediri Tabanan, Bali 81221 P : (0361) 810817/810819

Kantor Kas Kantor Kas Naikoten I Sylvia Hotel Jl. Jend. Soeharto No. 53 Kupang 85118 P : (0380) 823184

Payment Point Payment Point Unkris Universitas Kristen Artha Wacana Jl. Adi Sucipto Penfui Kupang 85361 P : (0380) 8081337/8081330 Pick Up Service Pick Up Service Wartel Kopegtel Jl. Urip Sumoharjo Kupang P : (0380) 831000 Pick Up Service Wartel Kopegtel Jl. Timor Raya Kupang P : (0380) 882116 Pick Up Service Toko Buku Semangat Jl. Jend. Sudirman Kupang P : (0380) 831034

Payment Point Payment Point PLN Cikampek Jl. Ir. H Juanda Cikampek P : (0264) 316468

Pick Up Service Balai Pengobatan Advent Jl. Jend. Soeharto Kupang P : (0380) 832016

Payment Point PLN Kosambi Jl. Raya Kosambi No. 22 Karawang P : (0267) 433872 Payment Point PLN Rengas Dengklok Jl. Raya Rengas Dengklok No. 17 Karawang P : (0267) 480265

Pick Up Service SD Muhammadiyah Jl. Gunung Mutis Kupang P : (0380) 832733 Pick Up Service CV Gunung Mas Jl. Pulau Indah Kupang P : (0380) 829848


Pick Up Service Toko Trisakti Jl. Jend. Sudirman Kupang P : (0380) 831008 Pick Up Service PT. Priston Travel Jl. Bakti Karya No. 1 Kupang P : (0380) 829822 Pick Up STIMIK Jl. Adi Sucipto Penfui Kupang P : (0380) 8016905 Pick Up Service Flobamora Mall Jl. W.J. Lalamentik Kupang P : (0380) 840301 Makasar Cabang Jl. Slamet Riyadi No. 2 Makassar 9011 P : (0411) 320740 F : (0411) 320747 Telex : 71568 BKOPIN IA Capem Capem Pangkep Jl. Kemakmuran No. 53 Kabupaten Pangkep, Makassar P : (0410) 22454 F : (0410) 22454 Capem Panakukang Jl. Pengayoman Ruko Mirah II-20 Panakukang, Makassar P : (0411) 452991 F : (0411) 452826 Capem Cendrawasih Jl. Cendrawasih No. 155 Makassar P : (0411) 854666 F : (0411) 854222 Kantor Kas Kantor Kas Dolog, Gedung Bulog Jl. A.P. Pettarani Makassar P : (0411) 872853 F : (0411) 872853

Kantor Kas Semen Tonasa Gedung Kantor Semen Tonasa Lt. 1 Kec. Minasa Tone, Kab. Pangkep P : (0410) 310056 F : (0410) 310056 Malang Cabang Jl. Semeru No. 35 Malang 6511 P : (0341) 365709 F : (0341) 365820 Capem Capem Pasuruan Jl. Pahlawan 11A Pasuruan P : (0343) 429203 F : (0343) 429205 Capem Kepanjen Jl. Kawi No. 37 Blok A-6 Kepanjen P : (0341) 393662 F : (0341) 393691 Kantor Kas Kantor Kas Blimbing Jl. Letjend. S. Parman 122A Malang P : (0341) 406155 F : (0341) 490274 Kantor Kas Batu Jl. Diponegoro 16 Batu, Malang P : (0341) 598094 F : (0341) 598093 Kantor Kas Dinoyo Jl. Tlogomas 61J Malang P : (0341) 557921 F : (0341) 557921 Payment Point Payment Point Malang Jl. Semeru 35 Malang P : (0341) 365709 F : (0341) 365820

Kantor Kas BPLP Jl. Tentara Pelajar No. 173 Makassar P : (0411) 327113 F : (0411) 327113


Manado Cabang Jln Piere Tendean Komplek Mega Mas Blok I A1 No. 26 Manado, Sulawesi Utara 9511 P : (0431) 879777/879725 /879456 F : (0431) 875999 Kantor Kas Kantor Kas Calaca Jln. Sisingamangaraja No. 7 Manado P : (0431) 841669 F : (0431) 841669 Mataram Cabang Jl. Pejanggik No. 24B Cakranegara Mataram - 83115 Nusa Tenggara Barat P : (0370) 63511 F : (0370) 637807 Medan Cabang Jl. Gajah Mada No. 23B Medan 20153 P : (061) 4152245/4529266 /4150453 F : (061) 4529228 Telex : 51450 Capem Capem AR Hakim Jl. Arief Rahman Hakim No. 92B, Medan P : (061) 7356447/7360023 F : (061) 7346463 Capem Binjai Jl. Sudirman No. 99 Binjai P : (061) 8828927/8829685 F : (061) 8828927 Capem Graha Telkom Jl. Putri Hijau No. 1 Medan P : (061) 4530299/4530412 /4524777 F : (061) 4530352

Kantor Kas Kantor Kas UMSU Jl. Gedung Arca No. 53 Medan 20217 P : (061) 7343815 Telex : 25342 Kantor Kas Dolog Jl. Gatot Subroto No. 180 Medan 20118 P : (061) 8451433 kantor Kas RSU Pirngadi Jl. M. Yamin No. 47 Medan 20234 P : (061) 4571641/4574751 F : (061) 4573853 Kantor Kas RSU Adam Malik Jl.Bunga Lau No. 17 Medan P : (061) 8365778 Kantor Kas PLN Jl. Listrik No. 8 Medan P : (061) 4579055 Kantor Kas Setia Budi Jl. Setia Budi No. 5 Medan 20118 P : (061) 8222517 F : (061) 8222518 Kantor Kas Medan Fair Jl. Gatot Subroto No. 30 Medan 20118 P : (061) 4140644/4140554 F : (061) 4140624 Payment Point Payment Point Jamsostek Binjai Jl. Soekarno Hatta No. 121 Medan P : (061) 8829959 TANJUNG PINANG Tanjung Pinang Jln Ketapang No. 609 I, J, K Tanjung Pinang 29112, Kelurahan Kamboja Propinsi Kepulauan Riau P : (0771) 27700 (hunting) F : (0771) 27600/28100/312244

Padang Cabang Jl. Jend. Sudirman No. 4 Padang 25113 P : (0751) 31821 F : (0751) 32073 Telex : 55237 Capem Capem M. Yamin Jl. Prof. M. Yamin No. 129 Padang P : (0751) 38695/38382 F : (0751) 22544 Capem Tabing Jl. Prof. Dr. Hamka No. 121 Padang P : (0751) 7052983/705303 Capem UPI Jl. Raya Lubuk Begalung Kampus UPI - YPTK P : (0751) 777610 F : (0751) 777610 Kantor Kas Kantor Kas Bung Hatta Jl. Sumatera Ulak Karang Kampus UBH Padang P : (0751) 7055575 Kantor Kas PLN Rayon Belanti Kantor PLN Rayon Belanti Jl. Khatib Sulaiman No. 44 P : (0751) 7057953

Kantor Kas Kantor Kas Dolog (Gedung Dolog) Jl. Perintis Kemerdekaan No. 1 Palembang 30114 P : (0711) 713262/716545 F : (0711) 716545 Kantor Kas Ilir Barat Permai Komplek Ilir Barat Permai Blok D1 No. 58 Kel. 24 Ilir Kec. Ilir Barat I Palembang P : (0711) 310826/352549 F : (0711) 310826 Pare-pare Cabang Jl. Andi Makkasau No. 59F Parepare, Sulawesi Selatan 91133 P : (0421) 27799 F : (0421) 27766 Capem Capem Sidrap Jl. A.Yani No. 23 Pangkajene, Kabupaten Sidrap 91611 P : (0421) 96556 F : (0421) 96553 Pekanbaru Cabang Jl. Jend. Sudirman No. 420-422 Pekanbaru, Riau 28000 P : (0761) 43997 F : (0761) 43897 Telex : 56256 BKOPIN IA

Palembang

Capem

Cabang Jl. Kapten A. Rivai No. 5 Palembang 30129 P : (0711) 372727/372883/ 372884 F : (0711) 372876/369721 Telex : 48064

Capem Hangtuah Jl. Hangtuah No. 87 Pasar Sail, Pekanbaru P : (0761) 34165 F : (0761) 34217

Capem Capem 16 Ilir Jl. Masjid Lama No.169, 17 Ilir Palembang P : (0711) 321918/321828 F : (0711) 321838

Kantor Kas Kantor Kas Tambusai Jl. Tambusai No. 14 Pekanbaru P : (0761) 62384 F : (0761) 63189 Kantor Kas Rumbai Komplek Perkantoran Main Office Chefron, Rumbai P : (0761) 592485


Kas PLN Sutomo Kantor PLN Sutomo Jl. Dr. Sutomo No. 69 Pekanbaru P : (0761) 853435 F : (0761) 853433 Payment Point Payment Point Hangtuah Jl. Hangtuah No. 87 Pasar Sail, Pekanbaru P : (0761) 34165 F : (0761) 34217 Pontianak Cabang Jl. Ir. H. Juanda No. 55-56 Pontianak 78117 P : (0561) 745025 (hunting) F : (0561) 734253 Capem Capem Sultan Muhammad Jl. Sultan Muhammad No. 48 Pontianak 78117 P : (0561) 730001/730077 F : (0561) 730132 Kantor Kas Kantor PLN Jl. Adi Sucipto Km. 7,5 Pontianak P : (0561) 730001/730077 F : (0561) 730132 Probolingo Cabang Jl. Soekarno Hatta No. 58 Probolinggo 67219 P : (0335) 436888/436889 F : (0335) 436988 Purwokerto Cabang Pertokoan Nusantara Jl. Jend. Sudirman Ruko Nusantara No. 1 Purwokerto 53115 P : (0281) 624038 (hunting) F : (0281) 621963 Capem Capem Purbalingga Jl. Ahmad Yani No. 5 Blok I Purbalingga 53312 P : (0281) 893354

Samarinda Cabang Jl. Jend Sudirman No. 1 Samarinda 7511 P : (0541) 732050 F : (0541) 732052 Telex : 38277 Capem Capem A. Yani Jl. Ahmad Yani No. 88C Samarinda 7511 P : (0541) 745484/748876 F : (0541) 746613 Semarang Cabang Pandanaran Jl. Pandanaran No. 125 Semarang 50241 P : (024) 8412132 F : (024) 8414081 Telex : 22630 BUKISM IA Capem Capem Salatiga Atrium Plaza Ruko No. 8 Jl. Jend. Sudirman Salatiga 50712 P : (0298) 312755 F : (0298) 315049 Kantor Kas Kantor Kas Candi Plaza Jl. Sultan Agung No. 90A Semarang P : (024) 8313545 Kantor Kas Gedung PIP Jl. Singosari No. 2A Semarang 50242 P : (024) 8317239 Kantor Kas Gedung Puskud Jeteng Jl. Abdurrahman Saleh No. 11 Semarang 50145 P : (024) 7614186 Kantor Kas Gedung Pelindo III Jl. Coaster No. 10 Semarang 50177 P : (024) 3567833 Kantor Kas Gedung Dolog Jateng Jl. Menteri Supeno I No. 1 Semarang 50243 P : (024) 8312894


Kantor Kas Srondol Ruko Srondol Duta Asri Jl. Perintis Kemerdekaan No.178D Srondol, Semarang 50269 P : (024) 7498220 Kantor Kas Universitas Kristen Satya Jl. Diponegoro No. 52-60 Salatiga 50711 P : (0298) 316003 F : (0298) 316004 Solo Cabang Jl. Sudirman No. 10 Solo 5711 P : (0271) 665252 (hunting) F : (0271) 669292 Telex : 25342 Capem Capem Boyolali Jl. Pandanaran Ruko C2- D2 Boyolali 57316 P : (0276) 321283 F : (0276) 321282 Capem Klaten Jl. Pemuda Utara No. 82 Klaten 57414 P : (0272) 321835 F : (0272) 322522 Capem Sragen Jl. Raya Sukowati No. 170 Sragen 57211 P : (0271) 890979 F : (0271) 890978 Capem Slamet Riyadi Jl. Slamet Riyadi No. 183 Solo 57151 P : (0271) 642457 F : (0271) 646320 (posisi menjadi capem thn 2007) Kantor Kas Kantor Kas Singosaren Jl. Slamet Riyadi No. 183 Solo 57151 P : (0271) 651406 F : (0271) 651406 Kantor Kas Palur Jl. Raya Solo Palur No. 18 Palur, Solo 57151 P : (0271) 825749 F : (0271) 825749

Kantor Kas RS Islam (Yarsis) Rumah Sakit Islam (Yarsis) Jl. A.Yani Pabelan Kartosuro Sukoharjo, Solo 57161 P : (0271) 729817

Capem Darmo Jl. Raya Darmo No. 30 Surabaya 60265 P : (031) 5618158/5618160 F : (031) 5618157

Kantor Kas RS. Panti Waluyo Jl. Ahmad Yani No. 1 Solo P : (0271) 737214

Capem Mojokerto Jl. Jaya Negara No. 17 Kav. 2 Komplek Puri Mojopahit Mojokerto 61231 P : (0321) 329331/329332 F : (0321) 329330

Payment Point Payment Point Kampus UMS Kampus Universitas Muhammadiyah Surakarta (UMS) Jl. Ahmad Yani Pabelan, Surakarta P : (0271) 730280 F : (0271) 730280 Payment Point Gedung PLN Komplex gedung PLN Surakarta Jl. Slamet Riyadi No. 408 Surakarta, Solo P : (0271) 722091/7002844 Surabaya Cabang Jl. Raya Gubeng No. 11 Surabaya 60281 P : (031) 5013270 (hunting) F : (031) 5013269 Telex : 31785 Capem Capem Sidoarjo Jl. A. Yani No. 27 Sidoarjo 61212 P : (031) 8921082/8921091 F : (031) 8921871 Capem Gresik Komplek Pertokoan Multi Sarana Plaza Blok A No. 4 Jl. Gubernur Suryo Gresik 6118 P : (031) 3985571/3987978 F : (031) 3981562 Capem Dolog Jatim Jl. A. Yani No. 146 - 148 Surabaya 60231 P : (031) 8287576/8287577 /8292439 F : (031) 8292338

Tasikmalaya Cabang Jl. Sutisna Senjaya 72 Tasikmalaya P : (0265) 340800 F : (0265) 312872 Kantor Kas Kantor Kas Ciamis Jl. Jend. Sudirman 41 P : (0265) 778171 F : (0265) 778170

Capem Perak Jl. Perak Barat No. 61 Surabaya 60177 P : (031) 3540533/3540534 F : (031) 3537223

Tegal

Capem Mayjen Sungkono Komplek Darmo Park I Blok II No. 4 Jl. Mayjend. Sungkono Surabaya 60256 P : (031) 5667257/5680816 F : (031) 5667267 Capem Mulyosari Jl. Mulyosari No. 152 Surabaya 60113 P : (031) 5911466 F : (031) 5923518

Cabang Jl. Gajah Mada No. 113 Tegal 52112 P : (0283) 340100 F : (0283) 340123/324280 Yogyakarta Cabang Jl. P. Diponegoro 99/11 Yogyakarta 55232 P : (0274) 513531 (hunting) F : (0274) 513510 Telex : 25253 Capem

Kantor Kas Kantor Kas RS. Mitra Keluarga Jl. Satelit Indah II Darmo Park Satelit Surabaya 60187 P : (031) 7346453 F : (031) 7346453 Kantor Kas Jamsostek Sidoarjo Jl. Pahlawan Komplek Perumahan Taman Pinang Blok A2 No. 1-4 Sidoarjo P : (031) 8945592

Capem Kaliurang Jl. Kaliurang Km. 5 No. 97 Sleman, Yogyakarta 55281 P : (0274) 565713/565714 F : (0274) 565269 Capem Suryotomo Jl. M. Suryotomo No. 23 Yogyakarta P : (0274) 561191/586278 F : (0274) 561191 Capem Bantul Jl. Jend. Sudirman No. 120 Bantul, Yogyakarta P : (0274) 367023 F : (0274) 367023

Kantor Kas Jamsostek Perak Jl. Perak Timur No. 82 Surabaya 60164 P : (031) 70312192 Kantor Kas Jamsostek Gresik Jl. Dr. Wahidin Sudiro Husodo No. 121 Gresik 61121 P : (031) 3990618

Kantor Kas Kantor Kas Dolog Gedung Dolog DIY Jl. Suroto No. 6 Yogyakarta P : (0274) 561095 F : (0274) 561095


Kantor Kas Kusumanegara Hotel Bumi Asih Jl. Kusumanegara No. 70 Yogyakarta P : (0274) 387645 F : (0274) 387645 Kantor Kas RS. Sardjito RS. Sardjito Jl. Kesehatan No. 1 Yogyakarta P : (0274) 557918 F : (0274) 557918

Syariah Bukit Tingi

Payment Point Akprind Kampus Akprind Jl. Kalisahak No. 28 Yogyakarta P : (0274) 546417

Cabang Jl. Perintis Kemerdekaan No. 16 Bukit Tinggi P : (0752) 627420 F : (0752) 627421

Payment Point STTNAS Kampus STTNAS Jl. Babarsari No. 1 Yogyakarta P : (0274) 7165576

Capem Syariah Capem Payakumbuh Jl. Jend. Sudirman No. 14 Payakumbuh P : (0752) 90844/90845 F : (0752) 90847

KANTOR SYARIAH

Kantor Kas UII Condong Catur Kampus Fakultas Ekonomi UII Condong Catur Sleman Jl. Ringroad Utara Sleman, Yogyakarta P : (0274) 881758 F : (0274) 881758

Syariah Jakarta

Kantor Kas UAD kampus Universitas Ahmad Dahlan Jl. Dr. Soepomo Janturan, Yogyakarta P : (0274) 7187120

Capem Kramat Jati Ruko Kokan Anggatra PP 6-A1 PUSDISKES Jl. Raya Bogor Kramat Jati Jakarta Timur P : (021) 80877075 F : (021) 8093224

Kantor Payment Point Payment Point STIE “YO” Kampus STIE “YO” Jl. Glagahsari No. 63 Yogyakarta P : (0274) 380396

Cabang Jl. Melawai Raya No. 5 Jakarta Selatan 12160 P : (021) 2700072 F : (021) 2702292/2702293 Capem

Syariah Medan Cabang Jl. S. Parman No.77 Medan, Sumatera Utara 20112 P : (061) 4523577 F : (061) 4523677 Syariah Surabaya Cabang Jl. Raya Darmo No. 136 Surabaya P : (031) 5636485 (hunting) /5636486/ 5636487 F : (031) 5681274

Syariah Bandung Cabang Jl. Laksamana Laut R.E Martadinata No. 142 Bandung 40113 P : (022) 7213373 F : (022) 7213380

Perkembangan Jaringan Pelayanan PT Bank Bukopin Tbk.

Jaringan

2007

2008

Kantor Cabang

40

41

1

Kantor Cabang Pembantu

82

88

6

124

129

5

Payment Point

34

36

2

Pick up Services

31

33

2

311

333

22

Kantor Kas

ATM


Perkembangan

Nama dan Alamat Lembaga Profesi Penunjang Pasar Modal a. Bursa Efek PT Bursa Efek Indonesia Gedung Bursa Efek Jakarta - Tower 1, 10th Floor Kawasan Niaga Terpadu Sudirman Jl. Jend. Sudirman Kav. 52 – 53 Jakarta 12190 Kode Saham : BBKP Dicatatkan di Bursa Efek Indonesia pada tanggal 10 juli 2006

c. Biro Administrasi Efek PT Datindo Entrycom Wisma Diners Club Annex Jl. Jenderal Sudirman Kav. 34-35 Jakarta 10220

d. Kustodian PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Gedung Bursa Efek Jakarta Lt.5 Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190

g. Notaris Notaris Lindasari Bachroem SH Jl. Cianjur No. 8 Jakarta Pusat

h. Wali Amanat PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. Plaza Mandiri Lt. 22 Jl. Jend. Gatot Subroto Kav. 36-38 Jakarta 12190

i. Pemeringkat PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo) Setiabudi Atrium Lt. 8 Suite 809-810 Jl. HR. Rasuna Said Kav. 62, Kuningan Jakarta 12920

j. Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sarwoko & Sandjaja Gedung Bursa Efek Indonesia, Tower 2 Lt. 7 Kawasan Niaga Terpadu Sudirman Jl. Jend. Sudirman Kav. 53-54 Jakarta 12190

e. Konsultan Hukum Hadiputranto, Hadinoto & Partners Gedung Bursa Efek Jakarta - Tower 2, 21th Floor Kawasan Niaga Terpadu Sudirman Jl. Jend. Sudirman Kav. 52 – 53 Jakarta 12190

Untuk informasi lebih lanjut, dapat menghubungi:

Investor Relation Gedung Bank Bukopin Jl. MT. Haryono Kav. 50-51 Jakarta 12770, Indonesia Tel. (62-21) 7988266, 7989837 Fax. (62-21) 7986337 E-mail : [email protected] www.bukopin.co.id


Referensi Peraturan Bapepam-Lk No. X.K.6 No 1

2

3

Hal yang dipersyaratkan Ikhtisar Keuangan (Perbandingan selama lima tahun terakhir). Informasi harga saham tertinggi, terendah dan penutupan, serta jumlah saham yang diperdagangkan untuk setiap masa triwulan dalam dua tahun buku terakhir.

Halaman

4

Laporan Dewan Komisaris

20-25

5

Laporan Direksi

26-31

6

Profil Perusahaan a. Nama dan alamat Perusahaan b. Riwayat singkat Perusahaan c. Bidang dan kegiatan usaha Perusahaan meliputi jenis produk dan atau jasa yang dihasilkan d. Struktur organisasi dalam bentuk bagan e. Visi dan misi Perusahaan f. Nama, jabatan dan riwayat hidup singkat anggota Dewan Komisaris g. Nama, jabatan dan riwayat hidup singkat anggota Direksi h. Jumlah karyawan dan deskripsi pengembangan kompetensinya

8

9

10

Nama Anak Perusahaan dan Perusahaan Asosiasi, persentase kepemilikan saham, bidang usaha, dan status operasi Perusahaan tersebut

d. Komite-komite lain yang dimiliki oleh Perusahaan

282-283 52-55

e. Uraian tugas dan fungsi sekretaris Perusahaan • Nama, jabatan dan riwayat hidup singkat sekretaris Perusahaan • Uraian pelaksanaan tugas sekretaris Perusahaan

17 18 17

279

Kronologis pencatatan saham dan perubahan jumlah saham dari awal pencatatan hingga akhir tahun buku serta nama Bursa Efek dimana saham Perusahaan dicatatkan

19, 315

Kronologis pencatatan efek lainnya dan peringkat efek

10-11

12

Nama dan alamat lembaga dan atau profesi penunjang pasar modal

315

Penghargaan dan sertifikasi yang diterima Perusahaan baik yang berskala nasional maupun internasional

11, 299-302

Nama dan alamat anak Perusahaan dan atau kantor cabang kantor perwakilan

303-314

Analisis dan Pembahasan Manajemen

110-123


c. Komite Audit • Nama, jabatan dan riwayat hidup singkat anggota komite audit • Uraian tugas dan tanggung jawab • Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran anggota komite audit • Laporan singkat pelaksanaan kegiatan komite audit

Halaman

68-69 71 24 71

79 81 81 82

284 72-73 73 73-74

280-281

315

15

b. Direksi • Ruang lingkup pekerjaan dan tanggung jawab masing-masing anggota direksi • Pengungkapan prosedur penetapan dan besarnya remunerasi anggota direksi • Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran anggota direksi • Program pelatihan dalam rangka meningkatkan kompetensi direksi

8, 296-298 278 2

Nama dan alamat perusahaan pemeringkat efek

14

Tata Kelola Perusahaan a. Dewan Komisaris • Uraian pelaksanaan tugas Dewan Komisaris • Pengungkapan prosedur penetapan dan besarnya remunerasi • Anggota Dewan Komisaris • Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran Dewan Komisaris

315 10

11

13

16

16

16-19

Uraian tentang nama pemegang saham dan persentase kepemilikannya a. Pemegang saham yang memiliki 5% atau lebih b. Direktur dan Komisaris yang memiliki saham c. Kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok pemegang saham yang masingmasing memiliki kurang dari 5%

Hal yang dipersyaratkan

14-15

Harga saham sebelum perubahan permodalan terakhir wajib disesuaikan dalam hal terjadi antara lain karena pemecahan saham, dividen saham dan saham bonus.

7

No

75-78, 82-85

100 100

f. Uraian mengenai sistem pengendalian internal yang diterapkan oleh Perusahaan dan uraian mengenai pelaksanaan pengawasan internal

88-90

g. Uraian mengenai aktivitas dan biaya dikeluarkan berkaitan dengan tanggung jawab sosial Perusahaan terhadap masyarakat dan lingkungan

106-107

h. Perkara penting yang sedang dihadapi oleh Perusahaan i. Penjelasan mengenai risiko-risiko yang dihadapi Perusahaan serta upaya-upaya yang telah dilakukan untuk mengelola risiko tersebut

95

60-65

j. Penjelasan tentang tempat/alamat yang dapat dihubungi pemegang saham atau masyarakat untuk memperoleh informasi mengenai Perusahaan

315

17

Tanggung Jawab Direksi atas Laporan Keuangan

124

18

Laporan keuangan yang telah diaudit

19

Tanda tangan anggota anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris

132-274

124

Laporan Tahunan 2008 PT Bank Bukopin Tbk Kantor Pusat: Jl. M.T. Haryono Kav. 50-51 Jakarta - 12770 Tel. : [021] 7988266 / 7989837 Fax. : [021] 7980625 / 7980238 / 7980244 Telex : 62487 / 66146 / 66087 BKOPIN IA Swift : BBUKIDJA IA www.bukopin.co.id

Laporan Tahunan. Mencari Solusi Tepat Bagi UMKM

Recommend Documents