LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS PT INDO EVERGREEN

LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS

PT INDO EVERGREEN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED 31 DESEMBER 2011 dan 2010 DECEMBER 31, 2011 and 2010

PT INDO EVERGREEN DAFTAR ISI

PT INDO EVERGREEN TABLE OF CONTENTS Halaman Page

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

I

LAPORAN KEUANGAN

INDEPENDENT AUDITOR'S REPORT FINANCIAL STATEMENTS

Laporan Posisi Keuangan ...........................

2.

................. Statement Of Financial Position

Laporan Laba Rugi Komprehensif ...............

3.

...... Statements Of Comprehensive Income

Laporan Perubahan Ekuitas .......................

4.

.............. Statements Of Changes In Equity

Laporan Arus Kas .....................................

5.

......................... Statements of Cash Flows

Catatan Atas Laporan Keuangan ...............

6 - 15.

................... Notes to Financial Statements

PT INDO EVERGREEN LAPORAN POSISI KEUANGAN Per 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2011 ASET ASET LANCAR Kas dan Setara Kas Deposito Berjangka Piutang Usaha Piutang Usaha Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa Persediaan Uang Muka Pajak Dibayar Dimuka Biaya Dibayar Dimuka Jumlah Aset Lancar ASET TIDAK LANCAR Penyertaan Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutan dan penurunan nilai sebesar Rp 2.997.179.672,- pada tahun 2011 dan sebesar Rp 3.254.338.996,pada tahun 2010 Aset Lain-lain Jumlah Aset Tidak Lancar JUMLAH ASET

PT INDO EVERGREEN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION December 31, 2011 and 2010 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) CATATAN NOTES

2010

2.115.181.890 9.355.580.509 19.104.164.230 5.150.899.704

3 4 2c & 5 2d & 6

6.629.829.904 4.580.427.258 51.220.604.043 5.652.558.832

3.472.395.560 1.157.719.411 992.566.799 0 41.348.508.103

2e & 7 8 2i & 22 9

11.218.258.167 1.073.917.311 0 336.652.852 80.712.248.366

38.698.881.208

2f & 10 2g & 11

9.698.881.208

144.651.995

324.575.871

342.800.775 39.186.333.978 80.534.842.081 2011

12

CATATAN NOTES

342.800.775 10.366.257.853 91.078.506.219

Investment Property, Plant and Equipments net of accumulated depreciation and impairment loss of Rp.2.997.179.672,- in 2011 and Rp 3.254.338.996,- in 2010 Other Assets Total Non Current Assets TOTAL ASSETS

2010

LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS JANGKA PENDEK Utang Usaha Utang Pajak Biaya Masih Harus Dibayar Uang Muka Penjualan Jumlah Liabilitas Jangka Pendek LIABILITAS JANGKA PANJANG Utang Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa Jumlah Liabilitas Jangka Panjang EKUITAS Modal Saham Saldo Laba Jumlah Ekuitas JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS

ASSETS CURRENT ASSETS Cash and Cash Equivalents Time Deposit Trade Receivables Related Parties Trade Receivables Inventory Advance Prepaid Tax Prepaid Expense Total Current Assets

LIABILITIES AND EQUITY 32.033.251.607 115.868.415 0 7.344.579.322 39.493.699.344

13 2i & 22 14 15

39.878.648.281 1.724.596.280 3.046.075.859 7.174.851.770 51.824.172.190

CURRENT LIABILITIES Trade Payables Taxes Payable Accrued Expenses Advance Of Sales Total Current Liabilities

5.428.045.973

2d & 16

5.428.045.973

NON CURRENT LIABILITIES Related Parties Payables

5.428.045.973

5.428.045.973

24.000.000.000 11.613.096.764 35.613.096.764

17

80.534.842.081

24.000.000.000 9.826.288.057 33.826.288.057 91.078.506.219

Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

Total Non Current Liabilities EQUITY Share Capital Retained Earnings Total Equity TOTAL LIABILITIES AND EQUITY

The accompanying notes from an integral part of these financial statements

2.

PT INDO EVERGREEN

PT INDO EVERGREEN

LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF

STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME

Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal

Years Ended

Per 31 Desember 2011 dan 2010

December 31, 2011 and 2010

(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2011

CATATAN NOTES

2010

PENJUALAN

21.780.000.000

2h & 18

133.419.018.083

BEBAN POKOK PENJUALAN

(9.844.379.709)

2h & 19

(101.656.178.240)

COST OF SALES

LABA KOTOR

11.935.620.291

31.762.839.843

GROSS PROFIT

2h & 20

BEBAN USAHA :

SALES

OPERATING EXPENSES

- Penjualan

(1.592.215.496)

(4.521.520.135)

Selling -

- Administrasi dan Umum

(8.051.768.593)

(17.596.762.266)

General and Administrative -

Jumlah Beban Usaha

(9.643.984.089)

(22.118.282.401)

LABA USAHA

2.291.636.202

PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN : - Penghasilan Bunga - Penghasilan Deviden - Administrasi Bank - Denda - Laba (Rugi ) Selisih Kurs - Lain-lain Jumlah Penghasilan (Beban) Lain-lain LABA BERSIH SEBELUM PAJAK ESTIMASI PAJAK PENGHASILAN LABA BERSIH SETELAH PAJAK

202

9.644.557.442

2h & 21

Total Operating Expense INCOME FROM OPERATIONS OTHER INCOME (EXPENSES) :

156.809.104

262.187.728

Interest Income -

0

375.000.000

Dividen Income -

(37.797.587) 0

(145.274.725)

Bank Administration -

(252.448.193)

Pinalty Gain (Loss) Foreign Exchange Miscellaneous -

(214.522.910)

(294.171.301)

216.014.473

(669.028.315)

120.503.080

(723.734.806)

2.412.139.282 (625.330.575)

8.920.822.635 2i & 22

1.786.808.707

(2.158.808.003) 6.762.014.632

Total Others Income (Expenses) INCOME BEFORE TAX INCOME TAX ESTIMATION INCOME BEFORE TAX


Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan 3.

PT INDO EVERGREEN

PT INDO EVERGREEN

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS

Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

1. UMUM PT Indo Evergreen (Perusahaan) didirikan pada tanggal 02 November 1982. Akta pendirian No. 6, disahkan dihadapan Arifin Marzuki SH, notaris di Bandung. Akta pendirian tersebut telah mengalami beberapa kali perubahan dan terakhir adalah No. 2 tanggal 5 Maret 2008 tentang perubahan pengurus dewan direksi dan komisaris disahkan oleh Herman Darsono, SH, notaris di Bandung dan No. 1 tanggal 4 November 2008 tentang pernyataan keputusan para pemegang saham PT Indo Evergreen oleh Sinta Susikto, SH, notaris di Bandung.

1. GENERAL PT. Indo Evergreen (Company) instituted on date November 02, 1982. Articles of partnership No. 6, ratified at by Arifin Marzuki SH, notary at Jakarta. That articles of partnership have experienced several times change and last is No. 2 date of March 5, 2008 about council administrator changes board of directorses and commissioner ratified by Herman Darsono, SH, notary at Bandung and No.1 date of November 4, 2008 about decision statement stockholders PT Indo Evergreen by Sinta Susikto, SH is notary at Bandung.

Perusahaan berkedudukan dan berkantor pusat di Jl. Raya Pangalengan No 391 A, Bandung - Jawa Barat 40377. Perusahaan memiliki tenaga kerja sebanyak 64 orang.

The company is domiciled and center office in Central Commercial Building, Jl. Raya Pangalengan No. 391 A, Bandung - West Java 40377. The company has the worker of 64 people.

Aktivitas perusahaan yang utama bergerak dalam bidang perdagangan umum jamur, makanan kaleng dan produk lainnya yang berkaitan.

The company activity prima facie moving in common trade area mushroom, electric equipment, and another product that gets bearing.

Susunan pengurus Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut:

The Company’s management as of December 31, 2011 consisted of the following:

* Komisaris Utama * Komisaris * Komisaris * Direktur Utama * Direktur

SITI HARTATI MURDAYA WIRATMOKO SETIAJI PRAJNA MURDAYA MURDAYA WIDYAWIMARTA LOEKY MONIAGA

2. KEBIJAKAN AKUNTANSI

President Commissioner * Commissioner * Commissioner * President Director * Director *

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES

a. Penyajian Laporan Keuangan Laporan keuangan disusun dengan menggunakan prinsip dan praktek akuntansi yang berlaku umum di Indonesia.

a. Financial Statement Presentation The financial statements have been prepared using accounting principles and reporting practices generally accepted in Indonesia.

Dasar penyusunan laporan keuangan, kecuali laporan arus kas, adalah dasar akrual, dan Laporan keuangan tersebut disusun berdasarkan nilai historis, kecuali beberapa akun tertentu disusun berdasarkan pengukuran lain sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi masing-masing akun tersebut.

The financial statements, except for the statements of cash flows, are prepared under the accrual basis of accounting, while the measurement basis is the historical cost, except for certain accounts which are measured on the bases described in the related accounting policies.

Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode tidak langsung dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan.

The statements of cash flows are prepared using the indirect method with classifications of cash flows into operating, investing and financing activities.

b. Transaksi dan Saldo Mata Uang Asing Pembukuan Perusahaan diselenggarakan dalam mata uang Rupiah. Transaksi-transaksi selama tahun berjalan dalam mata uang asing dicatat dengan kurs yang berlaku pada saat terjadinya transaksi. Pada tanggal neraca, aktiva dan kewajiban moneter dalam mata uang asing disesuaikan untuk mencerminkan kurs tengah Bank Indonesia yang berlaku pada tanggal tersebut (2011 : Rp.9.068 dan 2010 : Rp.10.950 /USD). Keuntungan atau kerugian kurs yang timbul dikreditkan atau dibebankan dalam laporan laba rugi tahun yang bersangkutan.

b. Foreign Currency Transactions and Balances The book of accounts of the Company is maintained in Indonesian Rupiah. Transactions during the year involving foreign currencies are recorded at the rates of exchange prevailing at the time the transactions are made. At balance sheet date, monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are adjusted to reflect the Indonesian Bank rates of exchange prevailing at that date (2011 : Rp.9.068 dan 2010 : Rp.10.950 /USD). The resulting gains or losses are credited or charged to current operations.

10.

PT INDO EVERGREEN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT INDO EVERGREEN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan ) c. Penyisihan Piutang Ragu-ragu Perusahaan tidak melakukan penyisihan piutang ragu-ragu, karena menganggap seluruh piutang dapat tertagih, jika terjadi kerugian atas piutang akan dihapuskan pada saat benar-benar tidak dapat tertagih.

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continue ) c. Allowance for Doubtful Accounts The company doesn't do credit appropriation is into minds about, since looking on all credit gets to be charged, if loss happening on credit will be abolished at the moment quite a can't be charged.

d. Transaksi Hubungan Istimewa Pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa adalah: 1). Perusahaan baik langsung maupun melalui satu atau lebih perantara, mengendalikan, atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama, dengan Perusahaan (termasuk holding companies, subsidiaries dan fellow subsidiaries);

d. Transactions with Related Parties Related parties consist of the following: 1). Companies that directly, or indirectly through one or more intermediaries, control, or are controlled by, or are under common control with, the Company (including holding companies, subsidiaries and fellow subsidiaries);

2). Perusahaan asosiasi; 3). Perorangan yang memiliki, baik secara langsung maupun tidak langsung, suatu kepentingan hak suara di Perusahaan yang berpengaruh secara signifikan, dan anggota keluarga dekat dari perorangan tersebut (yang dimaksudkan dengan anggota keluarga dekat adalah mereka yang dapat diharapkan mempengaruhi atau dipengaruhi perorangan tersebut dalam transaksinya dengan Perusahaan);

2). 3).

Associated companies; Individuals owning, directly or indirectly, an interest in the voting power of the Company that gives them significant influence over the Company, and close members of the family of any such individuals (close members of the family are those who can influence or can be influenced by such individuals in their transactions with the Company);

4). Perorangan yang memiliki, baik secara langsung maupun tidak langsung, suatu kepentingan hak suara di Perusahaan yang berpengaruh secara signifikan, dan anggota keluarga dekat dari perorangan tersebut (yang dimaksudkan dengan anggota keluarga dekat adalah mereka yang dapat diharapkan mempengaruhi atau dipengaruhi perorangan tersebut dalam transaksinya dengan Perusahaan);

4).

Individuals owning, directly or indirectly, an interest in the voting power of the Company that gives them significant influence over the Company, and close members of the family of any such individuals (close members of the family are those who can influence or can be influenced by such individuals in their transactions with the Company);

5). Karyawan kunci, yaitu orang-orang yang mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin dan mengendalikan kegiatan Perusahaan, yang meliputi anggota dewan komisaris, direksi dan manajer dari Perusahaan serta anggota keluarga dekat orang-orang tersebut; dan

5).

Key management personnel who have the authority and responsibility for planning, directing and controlling the Company’s activities, including commissioners, directors and managers of the Company and close members of their families; and

Perusahaan di mana suatu kepentingan substansial dalam hak suara dimiliki baik secara langsung maupun tidak langsung oleh setiap orang yang diuraikan dalam butir (3) atau (4), atau setiap orang tersebut mempunyai pengaruh signifikan atas perusahaan tersebut. Ini mencakup perusahaanperusahaan yang dimiliki anggota dewan komisaris, direksi atau pemegang saham utama dari Perusahaan dan perusahaanperusahaan yang mempunyai anggota manajemen kunci yang sama dengan Perusahaan. e. Persediaan Persediaan dinyatakan berdasarkan biaya perolehan atau nilai realisasi bersih, mana yang lebih rendah. Biaya perolehan ditentukan dengan metode rata-rata tertimbang.

11.

Companies in which a substantial interest in the voting power is owned, directly or indirectly, by any person described in (3) or (4) or over which such a person is able to exercise significant influence. This includes companies owned by commissioners, directors or major stockholders of the Company and companies which have a common key member of management as the Company.

e. Inventories Inventories are stated at cost or net realizable value, whichever is lower. Cost is determined using the weighted average method.



2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan ) f.

Investasi di Perusahaan Anak Investasi di perusahaan anak dicatat dengan menggunakan metode equity method berdasarkan prosentase kepemilikan sebagai berikut :

Keterangan - PT. Asea Brown Bovery Sakti - PT. Karunia Berca Indonesia

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continue ) f. Invesment at Subsidiary Investment at subsidiary is noted by use of method equity method bases prosentase ownership as follows:

Persentase Kepemilikan Ownership Percentage 2010 2011 49% 49% 25% 25%

Investasi dalam kepemilikan saham di perusahaan anak memiliki kepemilikan terhadap paling sedikit 20% tetapi tidak melebihi 50% diperhitungkan dengan metode prosentasi kepemilikan dimana harga perolehan investasi dinaikan atau diturunkan terhadap laba (rugi) bersih perusahaan anak yang menerima investasi sejak tanggal akuisisi. Dividen kas dicatat sebagai pengurang nilai buku investasi. g. Aset Tetap Aset tetap dinyatakan berdasarkan biaya perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan. Aset tetap, kecuali tanah, disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis aset tetap sebagai berikut :

Jenis Aset Tetap - Peralatan dan Perabotan Kantor - Kendaraan - Lain-lain

Depreciation Per Years Penyusutan Per Tahun 25%

Description PT. Asea Brown Bovery Sakti PT. Karunia Berca Indonesia -

Investment in stock ownership at subsidiary has ownership to at the least 20% but not overshot 50% took into account by prosentasi's methods ownership where investments derived prices be accessioned or is downed to profits (loss) clean slate subsidiary that accept investment since date of acusition. Cash divident is noted as deducted as investment book value.

g.

Fixed Assets Fixed Assets are stated at cost, less accumulated depreciation. Fixed Assets, except land are depreciated using straight line method based on the estimated useful lives of the assets as follows :

Masa Manfaat Benefit Term 4 Tahun 8 Tahun 4 Tahun

12,5% 25%

Beban atas pemeliharaan dan perbaikan diakui sebagai beban pada saat terjadinya. Untuk beban pemeliharaan dan perbaikan yang menambah umur aset, akan dikapitalisasi pada aset tetap yang bersangkutan. Harga perolehan dan akumulasi penyusutan aset tetap yang dijual dikeluarkan dari buku dan keuntungan atau kerugian yang timbul diakui disajikan pada perhitungan laba (rugi) tahun berjalan.

Category of Fixed Assets Office Equipment and Furniture Vehicle Others -

Charges on preserve and fixed up avowed as charges upon its happening. For preserve charges and fixed up that add asset age, will at capitalization on pertinent fixed asset. Derived price and fixed asset accumulated depreciation that sells to besued from book and gain or disadvantages that evoked avowed presented on unrealized count (loss) walking year.

h. Pengakuan Pendapatan dan Beban Pendapatan dari penjualan diakui pada saat barang dikirimkan pada pelanggan, beban diakui pada saat terjadinya.

h.

Revenue and Expense Recognition Income of sell is admitted at the moment goods is sent on customer, avowed charges upon its happening.

i.

i.

Income Tax

Pajak penghasilan

12.

Pajak penghasilan ditentukan berdasarkan laba kena pajak untuk periode bersangkutan. Perusahaan melakukan penangguhan pajak (deferred income tax) atas perbedaan waktu pengakuan pendapatan dan beban antara laporan keuangan untuk tujuan komersial dan pajak yang terutama berhubungan dengan penyusutan. Perlakuan tersebut sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 46 tentang Akuntansi Pajak Penghasilan.

Income tax is determined based on profit hits tax for period concerned with. company to do tax postponement (deferred income tax) on revenue recognition time difference and load between financial statement for commercial and tax most off all relate to waning. treatment as according to financial accounting standard statement (PSAK) No. 46 about income tax accountancy.


PT INDO EVERGREEN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2010

2011 3. KAS DAN SETARA KAS

3. CASH AND CASH EQUIVALENTS

Kas :

Cash : 18.000.000

7.000.000

- Kas Kecil Kendaraaan

0

2.000.000

Petty Cash Vehicle -

- Kas Kecil Pengobatan

0

3.000.000

Petty Cash Medical -

- Kas Kecil Medan

0

1.000.000

Petty Cash Medan

- Kas Kecil Semarang

0

1.250.000

Petty Cash Semarang -

- Kas Kecil Palembang

0

1.509.564

Petty Cash Palembang -

- Kas Kecil Surabaya

0

1.500.000

Petty Cash Surabaya -

- Kas Kecil Logistik

0

6.000.000

Petty Cash Logistik -

- Kas Kecil MVF

0

2.000.000

Petty Cash MVF -

18.000.000

25.259.564

- Kas Kecil General

Jumlah Cash Bank : - Mandiri (Rp.) - 123-00-8600198-1

Petty Cash General

-

-

Total Cash

Banks : 564.832.577

1.256.984.033

Mandiri (Rp.) - 123-00-8600198-1 -

- Danamon (Rp.) 0000-6963-01

0

6.427.552

Danamon (Rp.) 0000-6963-01 -

- BII (2-198-00845-0)

0

250.123.733

BII (2-198-00845-0) -

- BII (2-005-02890-9)

706.502

943.865.397

BII (2-005-02890-9) -

- BII (2-004-05110-9)

670.000

997.500

BII (2-004-05110-9) -

- BII (2-266-01018-7)

811.420

1.009.560

BII (2-266-01018-7) -

- BII (2-138-25262-4)

40.029.157

341.145.789

BII (2-138-25262-4) -

1.415.133.073

3.130.861.221

BCA (Rp.) -

74.999.161

539.313.356

BCA (USD) - 3193800323 BCA (EUR) - 3193825598 -

- BCA (Rp.) - BCA (USD) - 3193800323

0

133.842.200

Jumlah Bank

2.097.181.890

6.604.570.340

Total Cash in Bank

Jumlah Kas dan Setara Kas

2.115.181.890

6.629.829.904

Total Cash and Cash Equivalent

- BCA (EUR) - 3193825598

4. DEPOSITO BERJANGKA

4.

Merupakan deposito berjangka perusahaan di Bank BCA dalam Rupiah. Saldo per 31 Desember 2011 sebesar Rp 9.355.580.509,- dan per 31 Desember 2010 sebesar Rp 4.580.427.258,-.

5. PIUTANG USAHA

This account represents the company time deposit at BCA Bank in Rupiah. The balance as of December 31, 2011 amounting to Rp 9.355.580.509,- and as of December 31, 2010 amounting to Rp 4.580.427.258,-.

5.

Merupakan tagihan perusahaan atas penjualan barang dagangan. Saldo per 31 Desember 2011 sebesar Rp 19.104.164.230,- dan per 31 Desember 2010 sebesar Rp 51.220.604.043,-.

13.

TIME DEPOSIT

TRADE RECEIVABLE This account represents receivable bill on merchandise sell. The balance as of December 31, 2011 amounting to Rp 19.104.164.230,- and as of December 31, 2010 amounting to Rp 51.220.604.043,-.



6. AKUN DAN TRANSAKSI DENGAN PERUSAHAAN YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN KHUSUS

6. ACCOUNT AND TRANSACTIONS WITH CORPORATE THAT HAVE SPECIAL RELATIONSHIP 2010

2011 Piutang Usaha Hubungan Khusus :

Related Parties Trade Receivables :

- PT. ABB Sakti Industry

208.594.356

527.550.930

PT. ABB Sakti Industry -

- PT. ABB Transmission & Distribution

423.221.952

423.221.952

PT. ABB Transmission & Distribution -

- PT. Berca Indonesia

413.577.838

614.583.458

PT. Berca Indonesia -

- PT. Hardaya Widya Graha

798.124.140

798.124.140

PT. Hardaya Widya Graha -

0

40.360.279

PT. Hardaya Inti Plantation -

54.587.500

54.587.500

PT. Hardaya Aneka Shoes Industri -

0

1.775.554

PT. Hardaya Shoe Component -

5.044.554

105.100.609

PT. Sebakis Inti Lestari -

934.777.438

949.332.528

PT. Intracawood Manufacturing -

0

51.416.351

PT. BICC Berca Cables -

49.500.000

49.500.000

PT. Jakarta International Expo -

1.847.706

0

PT. Metropolitan Kentjana -

2.261.624.220

2.037.005.529

PT. Altrak 1978 -

5.150.899.704

5.652.558.832

- PT. Hardaya Inti Plantation - PT. Hardaya Aneka Shoes Industri - PT. Hardaya Shoe Component - PT. Sebakis Inti Lestari - PT. Intracawood Manufacturing - PT. BICC Berca Cables - PT. Jakarta International Expo - PT. Metropolitan Kentjana - PT. Altrak 1978 Jumlah Piutang Hubungan Khusus

7. PERSEDIAAN

7.

Terdiri dari :

Total Affiliation Receivable

INVENTORIES Consist of : 2010

2011 3.472.395.560

2.368.444.801

Work In Process -

- Barang Dalam Perjalanan

0

7.474.091.043

Good In Transit - Direct Sales -

- Barang Dalam Gudang

0

1.375.722.323

Good In Warehouse -

3.472.395.560

11.218.258.167

Total Inventories

- Barang Dalam Proses

Jumlah Persediaan 8. UANG MUKA

8. ADVANCES

Terdiri dari :

Consist of : 2010

2011 7.830.000

3.300.000

Travelling Advance -

- Pembelian Barang

885.114.757

801.459.157

Purchase of Goods -

- Proyek

259.172.954

259.172.954

Project -

0

4.383.500

Purchase of GA -

5.601.700

5.601.700

Purchase Others -

1.157.719.411

1.073.917.311

- Perjalanan dinas

- Pembelian GA - Pembelian Lain-lain Jumlah Uang Muka

14.

Total Advances



9. BIAYA DIBAYAR DIMUKA Terdiri dari :

9. PREPAID EXPENSES Consist of : 2010

2011 - Gudang

0

189.548.750

- Sewa Kantor

0

121.553.476

Office Rent -

- Asuransi Kendaraan

0

10.005.875

Insurance Vehicle -

- Asuransi Kebakaran

0

792.751

Insurance Fire -

- Lain-lain

0

14.752.000

Others -

0

336.652.852

Jumlah Biaya Dibayar Dimuka 10. INVESTASI PERUSAHAAN ANAK

This account represents investment on PT. ASEA BROWN BOVERY SAKTI and PT. KARUNIA BERCA INDONESIA, as follows : 2010

2011 A. PT. ASEA BROWN BOVERY SAKTI

A. PT. ASEA BROWN BOVERY SAKTI

Perkiraan kepemilikan laba bersih : - Tambahan Modal Sub Jumlah

Net profit ownership estimate : 3.623.881.208

3.623.881.208

Profit Balance -

29.000.000.000

0

Capital Increase -

32.623.881.208

3.623.881.208

B. PT. KARUNIA BERCA INDONESIA

B.

Perkiraan Kepemilikan Laba Bersih : - Saldo Laba Sub Jumlah Jumlah Investasi Perusahaan Anak

Total Prepaid Expenses

10. SUBSIDIARY INVESTMENT

Merupakan investasi pada PT. ASEA BROWN BOVERY SAKTI dan PT. KARUNIA BERCA INDONESIA, terinci :

- Saldo Laba

Warehouse -

Sub Total

PT. KARUNIA BERCA INDONESIA Net profit ownership estimate :

6.075.000.000

6.075.000.000

Profit Balance -

6.075.000.000

6.075.000.000

Sub Total

38.698.881.208

9.698.881.208

Prosentase investasi diperusahaan anak adalah sebagai berikut :

Total Subsidiary Investment

Prosentase is investment at subsidiary is as follows :

Prosentase Kepemilikan Ownership of Procentage

2011

2010

a. PT. Asea Brown Bovery Sakti

49%

49%

PT. Asea Brown Bovery Sakti a.

b. PT. Karunia Berca Indonesia

25%

25%

PT. Karunia Berca Indonesia b.

15.



11. ASET TETAP

Nilai Perolehan: - Peralatan Kantor - Perabotan & Peralatan - Kendaraan

11. PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT 1 Jan

Penambahan

Pengurangan

31 Des

Jan 1, 2011

Additions

Deductions

Dec 31, 2011

Cost : Office Equipment

2.423.632.116

0

96.279.900

2.327.352.216

234.881.513

0

7.871.480

227.010.033

Furniture & Equipment Vehicles -

920.401.238

0

332.931.820

587.469.418

Jumlah Akumulasi Penyusutan:

3.578.914.867

0

437.083.200

3.141.831.667

Total Accumulated Depreciation :

- Peralatan Kantor

2.341.181.342

56.660.276

87.873.046

2.309.968.572

Office Equipment

- Perabotan & Peralatan

209.319.479

13.377.502

7.871.480

214.825.501

Furniture & Equipment

- Kendaraan

703.838.175

53.603.297

285.055.873

472.385.599

Vehicles -

123.641.075

380.800.399

2.997.179.672 144.651.995

Jumlah Nilai Buku

Nilai Perolehan: - Peralatan Kantor

3.254.338.996 324.575.871

1 Jan

Penambahan

Pengurangan

31 Des

Jan 1, 2010

Additions

Deductions

Dec 31, 2010

Total Net Book Value

Cost : Office Equipment

2.408.317.116

15.315.000

0

2.423.632.116


234.881.513

0

0

234.881.513


- Kendaraan

920.401.238

0

0

920.401.238

Vehicles -

3.578.914.867

Total Accumulated Depreciation :

Jumlah Akumulasi Penyusutan:

3.563.599.867

15.315.000

0

- Peralatan Kantor

2.267.957.098

82.415.105

9.190.861

2.341.181.342

Office Equipment


193.658.231

16.966.352

1.305.104

209.319.479


- Kendaraan

645.601.215

58.236.960

0

703.838.175

Vehicles -

3.107.216.544 456.383.323

157.618.417

10.495.965

3.254.338.996 324.575.871

Jumlah Nilai Buku

16.

Total Net Book Value



12. ASET LAIN-LAIN Terdiri dari : -

2011 225.992.900 99.565.375 660.000 16.582.500 342.800.775

Deposit CCM Jaminan Bank Garansi Jaminan Keabsahan Lain-lain Jumlah Aset Lain-lain

13. UTANG USAHA

12. OTHER ASSETS Consist of : 2010 225.992.900 99.565.375 660.000 16.582.500 342.800.775

CCM Deposit Collateral Warranty Other Total Others Assets

-

13. TRADE PAYABLES

Terdiri dari : 2011 6.466.242.169 25.567.009.438 32.033.251.607

- Impor - Lokal Jumlah Utang Usaha 14. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR

Consist of : 2010 21.217.115.173 18.661.533.108 39.878.648.281

Import Local Total Trade Payables

14. ACCRUED EXPENSES

Terdiri dari :

Consist of : 2011

- Bunga - Sewa - Lain-lain Jumlah Hutang Beban

0 0 0 0

2010 4.176.000 7.272.727 3.034.627.132 3.046.075.859

Interest Rent Others Total Accrued Expenses

15. UANG MUKA PENJUALAN Merupakan uang muka yang diterima atas penjualan. Saldo per 31 Desember 2011 sebesar Rp 7.344.579.322,- dan per 31 Desember 2010 sebesar Rp 7.174.851.770,-.

15. ADVANCE OF SALES This account represents advance of sales. The balance as of December 31, 2011 amounting to Rp 7.344.579.322,- and as of December 31, 2010 amounting to Rp 7.174.851.770,-.

16. UTANG HUBUNGAN KHUSUS JANGKA PANJANG Merupakan utang hubungan khusus jangka panjang. Saldo per 31 Desember 2011 sebesar Rp5.428.045.973,- dan per 31 Desember 2010 sebesar Rp5.428.045.973,-.

16. RELATED PARTIES PAYABLES This account represents related parties payables. The balance as of December 31, 2011 amounting to Rp5.428.045.973,- and as of December 31, 2010 amounting to Rp5.428.045.973,-.

17. MODAL SAHAM Modal dasar perusahaan sebesar Rp 24.000.000.000 yang terbagi atas 24.000 lembar saham dengan nilai nominal sebesar Rp 1.000.000. Dari modal tersebut telah ditempatkan dan disetor seluruhnya oleh para pemegang saham, posisi tahun 2011 dan 2010 terinci sebagai berikut :

17. SHARE CAPITAL The company authorized capital as amounting to Rp 24.000.000.000 one that split up on 24.000 stock sheet with face value asamounting to Rp 1.000.000. Of that capital was fully issued and paid the lot by stockholders, year position 2011 and 2010 most inches as follows:

Nama Pemegang Saham

- PT. Central Cipta Murdaya - PT. Cipta Cakra Murdaya Jumlah

Percentage of Ownership

Nilai Per Lembar Value Per Share

Lembar Saham Nomor Of Shares

Jumlah (Rp) Amount (Rp)

75%

1.000.000

18.000

18.000.000.000

25%

1.000.000

6.000

6.000.000.000

100%

2.000.000

24.000

24.000.000.000

17.

Name of Stockholder

PT. Central Cipta Murdaya PT. Cipta Cakra Murdaya Jumlah

31 Desember 2011 dan 2010 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

December 31, 2011 and 2010 NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

18. PENJUALAN BERSIH Terinci dari :

18. NET SALES Consist of : 2010

2011 Penjualan : - Penjualan Jumlah Penjualan Retur : - Retur Penjualan Jumlah Retur Jumlah Penjualan Bersih 19. BEBAN POKOK PENJUALAN Terinci dari : Persediaan Awal Pembelian Barang Tersedia untuk Dijual Persediaan Akhir Jumlah Beban Pokok Penjualan

22.180.600.000 22.180.600.000

125.218.623.853 134.118.422.864

400.600.000 400.600.000 21.780.000.000

699.404.781 699.404.781 133.419.018.083

6.218.258.167 7.159.094.541 13.377.352.708 (3.532.972.999) 9.844.379.709

Jumlah Beban Usaha

19. COST OF GOOD SOLD Consist of : 4.014.712.190 108.859.724.217 112.874.436.407 (11.218.258.167) 101.656.178.240

Beginning Inventories Purchase Goods On Sales Endings Inventories Total Cost of Sales

2010

2011 20. BEBAN USAHA Beban Penjualan : - Ongkos Angkut - Perjalanan Dinas - Entertainment - Iklan dan Promosi - Tender - Buku dan Katalog - Operasional Jumlah Beban Umum dan Administrasi : - Gaji dan Tunjangan - Peralatan Kantor - Foto Copy - Publisitas - Kendaraan - Sewa - Asuransi - Listrik - Pos dan Surat - Air, Telepon & Telex - Per. & Pem. Gedung, Kendaraan dll - Sumbangan - Penyusutan - Jasa Profesional - Pelatihan - Perjalanan Dinas - Pajak - Lain-lain Jumlah Beban Administrasi dan Umum

Sales : Power Division Sales Total Sales Return : Sales Return Jumlah Return Total Net Sales

20. OPERATING EXPENSES 80.741.900 400.500.000 0 1.007.614.396 39.880.000 3.000.000 60.479.200 1.592.215.496

859.086.094 769.599.027 79.400.319 1.904.593.907 236.336.788 664.536.500 7.967.500 4.521.520.135

5.563.771.684 53.850.400 1.084.800 1.830.000 37.905.800 662.504.580 342.209.159 13.152.400 507.575.700 90.110.306 48.251.840 25.000.000 109.560.837 51.648.000 900.000 136.081.300 406.331.788 0

11.347.873.050 1.006.301.201 105.090.375 353.583.800 360.856.783 1.287.886.292 38.113.071 37.261.786 19.565.936 211.148.403 496.677.812 250.000 147.122.452 652.250.000 572.234.600 537.782.089 351.597.551 71.167.065

8.051.768.593

17.596.762.266

9.643.984.089

22.118.282.401

18.

Selling Expenses : Freight Out Expenses Travelling Entertainment Advertising & Promotioan Tender Document Catalogue Operational Total General and Administrative Expenses : Salaries and Overtime Office Equipment Photo Copy Advertisement Vehicles Rental Insurance Electricity Mailing & Courier Charges Water, Telephone & Telex R & M Building,Vehicles,Etc Contribution Depreciation Profesional Fee Trainning Expenses Travelling Tax Others Total General and Administrative Expenses Total Operating Expenses

31 Desember 2011 dan 2010 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

December 31, 2011 and 2010 NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2010

2011 21. PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN

21. OYHERS INCOME (EXPENSE) Consist of:

Terinci dari: Penghasilan Bunga Penghasilan Deviden Administrasi Bank Denda Laba (Rugi) Selisih Kurs Rupa-rupa Jumlah Penghasilan (Beban) Lain-lain 22. PERPAJAKAN Terdiri dari : A. Pajak Dibayar Dimuka - PPN Jumlah Pajak Dibayar Dimuka B. Utang Pajak - PPN - Pasal 21 - Pasal 23 - Pasal 25 - Pasal 29 Jumlah

156.809.104 (37.797.587) (214.522.910) 216.014.473 120.503.080

992.566.799 992.566.799

0 55.115.223 140.580 56.152.738 4.459.874 115.868.415

Rekonsiliasi antara laba komersial dengan laba setelah adanya koreksi fiskal adalah sebagai berikut :

Laba Sebelum Pajak Koreksi Fiskal : - Biaya Pajak - Pendapatan Bunga - Deviden Jumlah Laba Kena Pajak

Interest Income Deviden Income Bank Administration Pinalty Gain (Loss) Foreign Exchange Miscellaneous Total Others Income (Expense)

22. TAXES Consist of : A. Prepaid Tax 0 0

Value Added Tax Total Prepaid Tax

B. Taxes Payable 781.631.359 201.085.060 5.967.285 18.490.035 717.422.541 1.724.596.280

Value Added Tax Article 21 Article 23 Article 25 Article 29 Total Taxes Payable

-

Reconciliation among unrealized komersial with unrealized after marks sense fiscal correction be as follows :

2.412.139.282

8.920.822.636

406.331.788 (156.809.104) 0 249.522.684 2.661.661.966

351.597.551 (262.187.728) (375.000.000) (285.590.177) 8.635.232.458

C. Beban (Penghasilan) Pajak

Profit Before Tax Fiscal Correction : Tax Charges Interest Income Dividen Total Taxable Income

C. Taxes Expenses (Benefits)

Perhitungan taksiran pajak penghasilan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 31 Desember 2010 adalah sebagai berikut : Dasar Pengenaan Pajak : - Fasilitas - Tanpa Fasilitas Taksiran Pajak Penghasilan : - 50% X 25% X Rp 310.985.013,- 25% X Rp 2.267.126.768,Estimasi Pajak Kini - Uang Muka Pajak PPh pasal 22 - Uang Muka Pajak PPh pasal 23 - Uang Muka Pajak PPh pasal 25 PPh (Lebih) Kurang Bayar

262.187.728 375.000.000 (145.274.725) (252.448.193) (294.171.301) (669.029.327) (723.735.818)

2.661.661.001 320.677.400 2.340.983.601 40.084.675 585.245.900 625.330.575 (39.373.054) (20.652.900) (560.844.747) 4.459.874

19.

Income tax estimate count that end on the fifteenth December 31, 2011 and December 31, 2010 is as follows:

8.635.232.013

2.158.808.003 2.158.808.003 (1.385.104.890) (99.870.000) (166.410.315) 507.422.798

Taxes Income : Facility Non Facility Estimated Tax Income 25 % X Rp 8.635.808.013,- Current Tax Estimation Prepaid Income tax article 22 Prepaid Income tax article 23 Prepaid Income tax article 25 Under (Over) Payment of Income Tax

PT INDO EVERGREEN LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Saldo 1 Januari 2010

Modal Saham Share Capital

Saldo Laba Retained Earnings

24.000.000.000

7.439.273.425

31.439.273.425

Balance as of January 1, 2010

6.762.014.632

6.762.014.632

Net Income 2010

(3.281.250.000)

(3.281.250.000)

(1.093.750.000)

(1.093.750.000)

9.826.288.057

33.826.288.057

Balance as of December 31, 2010

1.786.808.707

1.786.808.707

Net Income 2011

11.613.096.764

35.613.096.764

Balance as December 31, 2011

Laba Bersih 2010 Pembayaran Dividen ke PT. Central Cipta Murdaya Pembayaran Dividen ke PT. Cipta Cakra Murdaya Saldo 31 Desember 2010

24.000.000.000

Laba Bersih 2011 Saldo per 31 Desember 2011

PT INDO EVERGREEN STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

24.000.000.000


Ekuitas Bersih Net Equity

Dividen Payment to PT. Central Cipta Murdaya Dividen Payment to PT. Cipta Cakra Murdaya


4.

PT INDO EVERGREEN LAPORAN ARUS KAS Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT INDO EVERGREEN STATEMENTS OF CASH FLOWS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2011 ARUS KAS DARI KEGIATAN USAHA Laba Bersih Penyesuaian atas unsur-unsur yang tidak menggunakan kas: Beban Penyusutan Aset Tetap Arus kas dari kegiatan usaha sebelum perubahan aset dan kewajiban usaha Penurunan (Kenaikan) Aset Operasi : - Deposito - Piutang Usaha - Piutang Pihak yang Mempunyai - Piutang Karyawan - Persediaan - Uang Muka - Pajak Dibayar Dimuka - Biaya Dibayar Dimuka (Penurunan) Kenaikan Kewajiban Usaha : - Hutang Usaha - Hutang Pajak - Beban Masih Harus Dibayar - Uang Muka Penjualan Kas bersih diperoleh dari (dipergunakan untuk ) kegiatan usaha ARUS KAS DARI KEGIATAN INVESTASI - Penambahan Penyertaan - Penjualan (Pembelian) dari Aset Tetap - Akumulasi Penyusutan Penjualan Aset Tetap - Pembelian dari Aset Lain-lain Kas bersih diperoleh dari (dipergunakan untuk ) kegiatan investasi ARUS KAS DARI KEGIATAN PENDANAAN - Pembayaran Dividen Kas bersih dipergunakan untuk aktivitas pendanaan Penurunan Bersih Kas dan Setara Kas Kas dan Setara Kas Awal Tahun Kas dan Setara Kas Akhir Tahun

2010

1.786.808.707

109.560.837 1.896.369.544

(4.775.153.251) 32.116.439.813 501.659.127 0 7.745.862.607 (83.802.100) (992.566.799) 336.652.852 (7.845.396.673) (1.608.727.865) (3.046.075.859) 169.727.552 22.518.619.404

(29.000.000.000) 437.083.200 (366.720.161) 0 (28.929.636.961)

0 0 (4.514.648.014) 6.629.829.904 2.115.181.890


6.762.014.632

CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Net Income Adjustments for items not using cash :

Depreciation Of Fixed Assets Operating cash flows before changes in operating assets and liabilities Decrease (Increase) in Operating Assets : (4.080.427.258) Deposit (23.574.559.224) Trade Receivables (2.175.574.965) Related Parties Receivables 24.483.550 Employee Receivables 2.771.669.023 Inventories 92.699.301 Advances 1.184.871.882 Prepaid Tax (212.921.801) Prepaid Expenses (Decrease) Increase in Operating Liabilities : 17.881.583.027 Trade Payables 1.150.578.953 Taxes Payable 2.756.950.006 Accrued Expenses 4.113.149.232 Advance Of Sales (67.498.273) Net cash flows used for (provided from ) operating activities CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES 0 Increase Of Investment (15.315.000) Sales (Purchases) Of Fixed Assets 0 Accumulation Depreciation Sales of Fixed Assets (6.390.500) Purchases Of Other Assets (21.705.500) Net cash flows used for (provided from ) investing activities 147.122.452 6.909.137.084

CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES Dividen Payment (4.375.000.000) (4.375.000.000) Net cash flows provided from financing activities 2.444.933.311 Net Decrease In Cash and Cash Equivalents 4.184.896.593 Cash and Cash Equivalents At Beginning Of Year 6.629.829.904 Cash and Cash Equivalents At End Of Year


5.

LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS PT INDO EVERGREEN

Recommend Documents