Lampiran 1. (Struktur Organisasi Perusahaan) Universitas Kristen Maranatha

Lampiran 1 (Struktur Organisasi Perusahaan)

Universitas Kristen Maranatha

Struktur organisasi perusahaan

Owners General Manager

Bagian Toko Kasir Helper

Bagian Gudang Gudang/Inventory

Bagian Administrasi Administrasi


Lampiran 2 (Diagram Alir Prosedur Pembelian Yang Ideal)


Bagian Gudang

Mulai

1

Membuat surat permintaan pembelian

5 Surat Order Pembelian

Pada saat Reorder Point

6

2 Laporan penerimaan barang

2 S

1

Surat Permintaan Pembelian

N

1

Kartu Gudang

Sistem Pembelian


T

Bagian Pembelian 1

2

1

Membuat surat order pembelian

Surat Permintaan Pembelian

SPP Membuat surat permintaan Penawaran Harga

SPH PH 7 6 5

Surat Permintaan Penawaran Harga

4

Kirim ke pemasok

3 2 1 Surat order Pembelian

Surat Permintaan Penawaran Harga

4

Diterima dari pemasok

5

3 A

T

Dari Pemasok

Membuat perbandingan harga

Dari pemasok

7 perbandingan Harga

Faktur 1 Laporan pengriman barang

2 Catatan: SPP : Surat Permintaan Pembelian SOP : Surat Order Pembeloan SPH : Surat Penawaran Harga PH Penawaran Harga

8

Mencatat tanggal pengiriman pada SOP lembar 6 dan 7

Memeriksa faktur

Faktur

9

Sistem Pembelian (lanjutan) Universitas Kristen Maranatha

Bagian Penerimaan Barang Dari pemasok

1

Menerima barang dari pemasok yang disertai dengan surat pengantar 3

Faktur

Surat Order Pembelian

Memeriksa barang yang dikirim

SP SOP

3 3

2 1 Laporan penerimaan barang

T 7 Catattan: SP : Surat Pengantar SOP : Surat Order Pembelian

Dikirim kebagian Gudang bersamaan dengan barang

6

Sistem Pembelian (lanjutan)Universitas Kristen Maranatha

Bagian Kartu Persediaan Dan Kartu Biaya

Bagian Penerimaan Barang 4

4 Surat Order Pembelian

8

9

1 Laporan penerimaan barang

Faktur

10

2 Bukti kas keluar

Bandingkan Faktur, SOP, dan LPB

Membuat bukti kas keluar

N

Kartu Persediaan Faktur

1

LPB

1

SOP

4 3 2 1

Bukti kas keluar

10 T

Arsip buktikas keluar yang belum di bayar

Sistem Pembelian (lanjutan) Universitas Kristen Maranatha

Lampiran 3 (Diagram Alir Prosedur Retur Pembelian Yang Ideal)


Bagian Pembelian

Bagian Pengiriman 1

Mulai

5 4

Membuat memo debit

Memo debit

6 5

Menerima barang dari bagian gudang dan mengirimkannya

4 3 2 1 Memo debit

1

Membuat laporan pengiriman barang

2

N

3

5 4 Memo debit 2

Bagian Gudang

1

LPB

Dikirim ke pemasok sebagai packing slip

2

4

Mengirim barang ke bagian pengiriman

Catatan : LPB : Laporan Pengiriman Barang

3 Memo debit

Kartu Gudang

N

Flowchart ideal Retur Pembelian


N

Bagian Gudang

Bagian Utang

3

4

7

1

2 1

LPB

LPB

Memo debit

5

LPB 2

Memo debit

Membandingkan kuantitas pada LPB dengan memo

2 Memo debit

Membandingkan kuantitas pada LPB dengan memo

T

LPB

LPB

2 1

2

Memo debit

Memo debit

Dikirim ke pemasok

Kartu persediaan

5

Bagian Jurnal, Buku Besar dan Laporan 5

LPB 2 Memo debit

Jurnal Umum

7


Flowchart ideal Retur Pembelian (lanjutan)

6

Lampiran 4 (Diagram Alir Prosedur Pembelian Pujasera Wesel Minimarket)


General Manager

Inventory/Gudang Mulai

2

Membuat PO dan melakukan stock opname

Purchases Order

Faktur

Purchases Order

Diberkan pada General Manager untuk disetujui

Rp

Purchases Order

Sudah mendapat persetujuan dari General Manager

Buat catatan kas keluar

diberikan pada salesman untuk dibuatkan faktur

Purchases Order

Faktur

3

Purchases Order

1

Prosedur Pembelian


Administrasi 1

Dari pemasok

Purchases Order

Faktur

3

Purchases Order

Faktur

Membandi ngkan PO dengan Faktur

T

Mencatat persediaan yang bertambah dikomputer

Memeriksa kesesuaian barang, PO, dan faktur

Purchases Order

Faktur

2

Prosedur Pembelian (lanjutan)


Lampiran 5 (Diagram Alir Prosedur Retur Pembelian Pujasera Wesel Minimarket)


General Manager

Administrasi Setelah dikonfirmasikan oleh bagian gudang ada barang yang harus di retur

1

Bukti retur

Membuat bukti retur

Bukti retur

Menyetujui retur pembelian

1

2

Bukti retur

Setelah disetujui oleh perusaha an pemasok untuk melakuka n retur

Bukti retur

Diberkan pada salesman untuk diajukan pada perusahaan pemasok

2

Memperbaharui catatan persediaan

T Prosedur Retur Pembelian


Lampiran 6 (Contoh Purchases Order Pujasera Wesel Minimarket)



Lampiran 7 (Contoh Faktur Dari Pemasok)



Lampiran 8 (Contoh Bukti Retur)



Lampiran 1. (Struktur Organisasi Perusahaan) Universitas Kristen Maranatha

Recommend Documents