KÖTIVIÉP'B Közép-Tisza Vidéki Vízépítő és Telekommunikációs Korlátolt Felelősségű Társaság január december 31

KÖTIVIÉP'B Közép-Tisza Vidéki Vízépítő és Telekommunikációs Korlátolt Felelősségű Társaság (Nyilvántartási szám: 16-09-004997, Adószám: 11505561-2-16)

2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló

Készült: 2017. június 26. (17:19:11) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2027. május 23.

i

A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában (2017. 06. 26. 17:19:11) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal.

1 / 9 oldal

Közzétevő cég adatai: KÖTIVIÉP'B Közép-Tisza Vidéki Vízépítő és Telekommunikációs Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási szám: 16-09-004997 Adószám: 11505561-2-16 KSH szám: 11505561-4291-113-16 Székhely: Magyarország, 5000 Szolnok Gáz utca 1. Első létesítő okirat kelte: 1997. december 17.

A vonatkozó időszak: 2016. január 01. - 2016. december 31. A beadvány a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján került összeállításra. Benyújtás oka: Általános üzleti évet záró Beszámoló típusa: Éves beszámoló Könyvvezetés módja: kettős könyvvitelt vezető A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: Igen Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Beadvány részei ■ mérleg (Sztv. szerinti, "A" változat; szövege: magyar) ■ eredménykimutatás (Összköltség eljárással; szövege: magyar) ■ kiegészítő melléklet (szövege: magyar) ■ adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat (határozat száma: 1/2017.(05.23.); szövege: magyar) ■ független könyvvizsgálói jelentés (szövege: magyar) Könyvelő

Könyvvizsgáló

Bak Szilvia Regisztrációs száma: 136248

Kovács József Regisztrációs száma: 005197

Beküldő

Nyilvánosságra hozatallal kapcsolatos egyéb információk

SZÁM-ÉRT Ügyviteli Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvánt. szám: 01-09-699531 Adószám: 12707917-2-41 Székhely: Magyarország, 1133 Budapest Gogol utca 13.

A vállalkozó, illetve az anyavállalat székhelyén minden érdekelt részére biztosításra került, továbbá lehetővé lett téve, hogy arról minden érdekelt teljes vagy részleges másolatot készíthessen.

Kocsi Mihály Antal Beküldő személy képviseleti minősége: Munkaviszonyban álló képviseleti jogosultsággal rendelkező nagykorú tag, vagy alkalmazott A számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott nagyságot jelző mutatóérték

Tárgyévi üzleti évben

Tárgyévet megelőző üzleti évben

Tárgyévet két évvel megelőző üzleti évben

100

127

162

Üzleti évben átlagosan foglalkoztatottak száma


i


2 / 9 oldal

Aláírásra önállóan jogosult:

Elfogadás időpontja: 2017. május 23. A beszámoló a vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően került összeállításra, továbbá a beszámoló a gazdálkodó működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós összeképet ad a gazdálkodó vagyonáról, annak összetételéről (eszközeiről és forrásairól), pénzügyi helyzetéről és tevékenysége eredményéről.

Kocsi Mihály Antal


i


3 / 9 oldal

A cég elnevezése: KÖTIVIÉP'B Közép-Tisza Vidéki Vízépítő és Telekommunikációs Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: 16-09-004997 Adószáma: 11505561-2-16 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám

001.

Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások **

Előző üzleti év adatai *

Tételsor elnevezése

Pénznem: HUF Pénzegység: ezer

Tárgyévi adatok

Eszközök (aktívák)

002.

A. Befektetett eszközök

567 887

540 425

003.

I. Immateriális javak

1 422

213

1 422

213

004.

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

005.

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

006.

3. Vagyoni értékű jogok

007.

4. Szellemi termékek

008.

5. Üzleti vagy cégérték

009.

6. Immateriális javakra adott előlegek

010. 011.

7. Immateriális javak értékhelyesbítése 566 465

540 212

012.

1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

373 223

376 878

013.

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek

132 206

110 236

014.

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

61 036

53 098

015.

4. Tenyészállatok

016.

5. Beruházások, felújítások

017.

6. Beruházásokra adott előlegek 0

0

2 971 958

5 095 282

6 986

1 984 571

018. 019.

II. Tárgyi eszközök

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök

020.

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

021.

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

022.

3. Tartós jelentős tulajdoni részesedés

023.

4. Tartósan adott kölcsön jelentős tulajdoni részesedési viszonyban álló vállalkozásban

024.

5. Egyéb tartós részesedés

025.

6. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

026.

7. Egyéb tartósan adott kölcsön

027.

8. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

028.

9. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

029.

10. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

030.

B. Forgóeszközök

031.

I. Készletek

032.

1. Anyagok

6 746

033. 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

9 247 14 155


i


4 / 9 oldal


Sorszám

034.

3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok

035.

4. Késztermékek

036.

5. Áruk

037.

6. Készletekre adott előlegek

038.





Tárgyévi adatok

12 000 1 949 169

782 945

842 475

039.

1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

130 951

8 192

040.

2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

83 503

40 707

041.

3. Követelések jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

042.

4. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

043.

5. Váltókövetelések

044.

6. Egyéb követelések

568 491

793 576

045.

7. Követelések értékelési különbözete

046.

8. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0

0

2 182 027

2 268 236

047.

II. Követelések

240

III. Értékpapírok

048.

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

049.

2. Jelentős tulajdoni részesedés

050.

3. Egyéb részesedés

051.

4. Saját részvények, saját üzletrészek

052.

5. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

053.

6. Értékpapírok értékelési különbözete

054.

IV. Pénzeszközök

055.

1. Pénztár, csekkek

056.

2. Bankbetétek

057.

680

2 181 722

2 267 556

78 812

44 862

058.

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

47 423

2 752

059.

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

31 389

42 110

3 618 657

5 680 569

1 521 088

1 195 266

240 000

240 000

0

0

060. 061. 062. 063. 064. 065.

C. Aktív időbeli elhatárolások

305

3. Halasztott ráfordítások Eszközök (aktívák) összesen Források (passzívák) D. Saját tőke I. Jegyzett tőke Ebből: ─ Visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

066. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


5 / 9 oldal


Sorszám

067.

III. Tőketartalék

068.

IV. Eredménytartalék

069. 070. 071. 072. 073. 074.

0

0 1 281 088

V. Lekötött tartalék

0

0

VI. Értékelési tartalék

0

0

105 075

-325 822

775 724

270 787

775 724

270 787

1 292 662

4 192 782

0

0

0

0

1 292 662

4 192 782

1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 2. Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Adózott eredmény E. Céltartalékok 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

076.

2. Céltartalék a jövőbeni költségekre

078. 079.

3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek

080.

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

081.

2. Hátrasorolt kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

082.

3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

083.

4. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

084.

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

085.

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

086.

2. Átváltoztatható és átváltozó kötvények

087.

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

088.

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

089.

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

090.

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

091.

7. Tartós kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben

092.

8. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

093. 094. 095.

Tárgyévi adatok

1 176 013

075. 077.





9. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök

Ebből: ─ Az átváltoztatható és átváltozó kötvények * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem 096.


i


6 / 9 oldal


Sorszám



097.

2. Rövid lejáratú hitelek

098.

3. Vevőktől kapott előlegek

099.

4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

100.

5. Váltótartozások

101.

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

102.

7. Rövid lejáratú kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben

103.

8. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

104.

9. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

105.

10. Kötelezettségek értékelési különbözete

106.

11. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

107.



Tárgyévi adatok

2 541 536

G. Passzív időbeli elhatárolások

1 242 309

1 606 661

5 606

11 378

44 747

33 207

29 183

21 734

108.

1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása

2 611

109.

2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

26 572

21 734

110.

3. Halasztott bevételek 3 618 657

5 680 569

111. Források (passzívák) összesen * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


7 / 9 oldal

A cég elnevezése: KÖTIVIÉP'B Közép-Tisza Vidéki Vízépítő és Telekommunikációs Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: 16-09-004997 Adószáma: 11505561-2-16 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám


001.

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

002.

02. Exportértékesítés nettó árbevétele

003.


I. Értékesítés nettó árbevétele

004.

03. Saját termelésű készletek állományváltozása

005.

04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke

006.

II. Aktivált saját teljesítmények értéke

007.

III. Egyéb bevételek

008.

Ebből: ─ Visszaírt értékvesztés



Tárgyévi adatok

10 540 572

2 683 899

10 540 572

2 683 899 14 155

5 622

5 588

5 622

19 743

601 294

785 979

990

009.

05. Anyagköltség

688 954

94 338

010.

06. Igénybe vett szolgáltatások értéke

981 852

699 209

011.

07. Egyéb szolgáltatások értéke

113 047

111 757

012.

08. Eladott áruk beszerzési értéke

113 689

370

013.

09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

7 598 257

2 061 409

9 495 799

2 967 083

452 019

347 442

42 173

31 279

137 644

106 853

631 836

485 574

014.

IV. Anyagjellegű ráfordítások

015.

10. Bérköltség

016.

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések

017.

12. Bérjárulékok

018.

V. Személyi jellegű ráfordítások

019.

VI. Értékcsökkenési leírás

020.

VII. Egyéb ráfordítások

021. 022. 023. 024. 025. 026. 027.

Ebből: ─ Értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye

52 275

47 734

888 946

323 816

102

436

78 632

-334 586

10 913

13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedésekből származó bevételek, árfolyamnyereségek Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó bevételek, árfolyamnyereségek

028.

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott

029.

16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

35 338

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott

11 764

030. 031.

17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

032.

Ebből: ─ Értékelési különbözet

033. 034.

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei

54

9

35 392

10 922

18. Részesedésekből származó ráfordítások,

* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


8 / 9 oldal

A cég elnevezése: KÖTIVIÉP'B Közép-Tisza Vidéki Vízépítő és Telekommunikációs Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: 16-09-004997 Adószáma: 11505561-2-16 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám





Tárgyévi adatok

árfolyamveszteségek 035. 036.

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó ráfordítások, árfolyamveszteségek

037.

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott

038.

20. Fizetendő (fizetett) kamatok és kamatjellegű ráfordítások

039. 040. 041.

22. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

043.

27

38

Ebből: ─ Értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai

044.

B. Pénzügyi műveletek eredménye

045.

C. Adózás előtti eredmény

046.

31

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott 21. Részesedések, értékpapírok, tartósan adott kölcsönök, bankbetétek értékvesztése

042.

349

X. Adófizetési kötelezettség

047. D. Adózott eredmény * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

376

69

35 016

10 853

113 648

-323 733

8 573

2 089

105 075

-325 822


i


9 / 9 oldal

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2016. ÉV 1.

Általános kiegészítések

1.1. A gazdálkodó jogállása A társaság neve:

KÖTIVIÉP’B Közép-Tisza Vidéki Vízépítő és Telekommunikációs Korlátolt Felelősségű Társaság

Rövid név:

KÖTIVIÉP’B Kft.

Székhelye:

5000 Szolnok, Gáz u. 1.

Alapítás időpontja:

1997. december 17.

A társaság cégjegyzék száma:

Cg.16-09-004997

A társaság statisztikai számjele:

11505561-4291-113-16

A társaság adószáma:

11505561-2-16

A társaság közösségi adószáma:

HU11505561

Pénzforgalmi jelzőszámai:

MKB Zrt. 10300002-45421240-00003285

A társaság ügyvezetője:

Kocsi Mihály Antal (5000 Szolnok, Gagarin út 57.)

A társaság jegyzett tőkéje:

240.000.000,- Ft

A társaság jogelődje:

Nincs

Tulajdonosok:

DPA Holding Kft. 1133 Budapest, Gogol u. 13.

50,57%

2006.01.01 – 2007.09.25. Magyar Állam Tulajdonosi Jogok gyakorlója: Közép-Tisza-Vidéki Környezetvédelmi és Vízügyi Igazgatóság 41,66% 5000 Szolnok, Ságvári krt. 4. 2007.09.25 – 2007.12.31. Állami Privatizációs és Vagyonkezelő Zrt. 1133 Budapest, Pozsonyi út 56. 2008.01.01 – Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. 1133 Budapest, Pozsonyi út 56. R+5 Építőipari Kft. 5000 Szolnok, Gáz u. 1.

7,77%

_________________________________________________________________________________________ KÖTIVIÉP’B Kft. 1/33 2016. évi kiegészítő melléklet

1.2

A Kötiviép’B Kft. könyvvizsgálója

1.2.1. A Kötiviép’B Kft. könyvvizsgálója: Audittax Kft. – Kovács József könyvvizsgáló 2700 Cegléd, Béke u. 23.

1.3

A társaság tevékenységi köre

A KÖTIVIÉP’B Kft. legfőbb tevékenységi köre a szennyvíz-, ivóvíz- és telekommunikációs hálózatok, valamint mélyépítési létesítmények, műtárgyak kivitelezése fővállalkozási és generálkivitelezői szerepkörben. A tevékenységi körbe a Tevékenységek Egységes Ágazati Osztályozási Rendszer alapján a következők tartoznak: 4291 1623 2361 2363 2511 2512 2561 2562 4120 4211 4212 4213 4221 4222 4299 4311 4312 4313 4321 4322 4329 4331 4333 4334 4339 4391 4399 4520 4662 4663

Vízi létesítmény építése Épületasztalos-ipari termék gyártása Építési betontermék gyártása Előre kevert beton gyártása Fémszerkezet gyártása Fém épületelem gyártása Fémfelület-kezelés Fémmegmunkálás Lakó- és nem lakó épület építése Út, autópálya építése Vasút építése Híd, alagút építése Folyadék szállítására szolgáló közmű építése Elektromos, híradás-technikai célú közmű építése Egyéb m.n.s. építés Épületbontás, földmunka Építési terület előkészítése Talajmintavétel, próbafúrás Villanyszerelés Víz-, gáz-, fűtés-, légkondicionáló-szerelés Egyéb épületgépészeti szerelés Vakolás Padló-, faburkolás Festés, üvegezés Egyéb befejező építés m.n.s. Tetőfedés, tetőszerkezet-építés Egyéb speciális szaképítés m.n.s. Gépjárműjavítás, -karbantartás Szerszámgép-nagykereskedelem Bányászati-, építőipari gép nagykereskedelme


4673 4674 4941 5040 5210 5221 5222 5224 6202 6209 6311 6820 6832 6920 7022 7112 7120 7490 7711 7712 7732 7733 7739 0220 0240

Fa-, építőanyag-,szaniteráru-nagykereskedelem Fémáru, szerelvény, fűtési berendezés nagykereskedelme Közúti áruszállítás Belvízi áruszállítás Raktározás, tárolás Szárazföldi szállítást kiegészítő szolgáltatás Vízi szállítást kiegészítő szolgáltatás Rakománykezelés Információ-technológiai szaktanácsadás Egyéb információ-technológiai szolgáltatás Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Ingatlankezelés Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás Műszaki vizsgálat, elemzés M.n.s. egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység Személygépjármű kölcsönzése Gépjárműkölcsönzés (3,5 tonna fölött) Építőipari gép kölcsönzése Irodagép kölcsönzése (beleértve: számítógép) Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése Fakitermelés Erdészeti szolgáltatás


2.

A számviteli politika fő vonásai

2. 1. A célok ismertetése A számviteli politika a vállalkozás vezetésének döntéseit tartalmazza arra vonatkozóan, hogy hogyan kívánja érvényesíteni a törvény végrehajtásának módszereit, eszközeit, számviteli alapelveket, a könyvvezetés és a beszámoló összeállítása során, hogy azok a megbízható és valós képet szolgálják. 2. 2. Az alkalmazott értékelési eljárások bemutatása 2.2.1. Befektetett eszközök értékelése Az immateriális javakat a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett beszerzési illetve előállítási költségen értékeljük csökkentve a terv szerinti, terven felüli értékcsökkenési leírással és növelve a visszaírással. Az immateriális javak beszerzési és előállítási költségét azokra az évekre számoljuk el, amelyekben ezeket az eszközöket használni fogjuk. Immateriális javak beszerzésekor a számviteli politika kiegészítéseként rögzítjük a leírás időtartamát és a leírás módját. A tárgyi eszközöket a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett beszerzési, illetve előállítási költségen értékeljük, csökkentve a terv szerinti, terven felüli értékcsökkenési leírással és növelve a visszaírással. A tárgyi eszközöket a mérlegben nettó értéken szerepeltetjük. A nettó érték a beszerzési, előállítási érték számviteli törvény 26. § szerinti összege (bruttó érték) és az elszámolt értékcsökkenés különbözete. A tárgyi eszközök értékét növeljük a felújítási munkák költségével. Az értékcsökkenést évente egyszer a mérlegkészítés időpontjáig számoljuk el. Új beszerzés esetén az üzembe helyezést követő nap kezdjük el az értékcsökkenés elszámolását. Értékesítéskor az értékesítés napjáig számoljuk el az értékcsökkenést. A tárgyi eszköz értékét üzembe helyezéskor a törvény által megfogalmazott költségek figyelembevételével vesszük nyilvántartásba. A befektetett eszközök az értékvesztéssel csökkentett, visszaírással növelt értéken szerepelnek a mérlegben.

2.2.2. Készletek értékelése Az anyagok és áruk értékelése beszerzési áron történik. A saját termelésű készleteket tényleges közvetlen önköltségen értékeljük.


Közvetlen költségek köre:     

Közvetlen anyagköltség Közvetlen bérköltség és annak járulékai Szállítási, rakodási költség Közvetlen gépköltség Közvetlen egyéb költségek

Ha a saját előállítású készlet közvetlen önköltsége magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert és várható eladási ár, akkor a készletet a várható értékesítési költségekkel csökkentett eladási áron értékeljük. 2.2.3. Követelések értékelése Belföldi vevőköveteléseket ÁFÁ-val növelt, a vevő által elismert összeggel szerepeltetjük a mérlegben. A követeléseket egyedileg értékeljük, a 180 napon túli, továbbá az egyéb okból kétesnek minősített követelésekre értékvesztést számolunk el. Az egyéb követeléseket fizetett összegben szerepeltetjük a mérlegben. A forgóeszközök között kimutatott értékpapírokat beszerzési értéken értékeljük csökkentve az elszámolt értékvesztéssel, növelve a visszaírással. Külföldi pénzértékre szóló követelések mérlegben való Ft értékelése az alábbiak szerint történik: - ha a pénzügyi teljesítés a mérlegkészítés időpontjáig megtörténik, akkor a MNB által közzétett, a pénzügyi teljesítés napján érvényes deviza közép árfolyamon értékeljük. - számlázáskor érvényes (könyv szerinti) deviza közép árfolyamon számított Ft értéken mutatjuk ki a követelést, ha az adott devizaárfolyam december 3l-én magasabb a számlázáskor érvényesnél, - az év utolsó napján, érvényes árfolyamon értékeljük a követelést, ha az árfolyam december 3lén alacsonyabb a számlázottnál és a követelés a mérlegkészítés időpontjáig nem folyt be.

2.2.4. Kötelezettségek értékelése A külföldi vevőktől devizában kapott és a mérleg fordulónapján még rendelkezésre álló előlegek mérlegben szerepeltetett forint értékét a pénzügyi teljesítés napján érvényes MNB közép árfolyam alapján határozzuk meg. Külföldi pénzértékre szóló kötelezettségeket a mérlegben az év utolsó napján érvényes árfolyamon kell értékeljük, ha az árfolyam december 31-én magasabb volt a teljesítés időpontjánál és a tartozás a mérlegkészítés időpontjáig nem került kiegyenlítésre.


2.3. Az értékcsökkenés elszámolási módszerének ismertetése Az értékcsökkenést évente egyszer a mérlegkészítés időszakában, új beszerzés esetén az üzembe helyezést követő naptól számolunk el. Az l996. évi LXXXI. tv. 2. sz. melléklete alapján a beszerzett berendezések, gépek, felszerelések esetében az alkalmazott leírási kulcs 14,5 %, az általános rendeltetésű számítástechnikai eszközök esetében 33 %, a járműveknél 20 %. Épületek és építmények értékcsökkenésének elszámolása a fent említett törvény melléklete szerint történik, alkalmazott leírási kulcs 2 %. Bérbe adott gép, berendezés, felszerelés és jármű után 30 %, míg bérbe adott épület és építmény esetén 5 % értékcsökkenési leírást alkalmazunk (kivéve, ha a fent hivatkozott adótörvény alapján magasabb norma is alkalmazható). A tárgyi eszközöknél felmerülő bármely javítás illetve felújítás esetén az érvényes előírások szerint, az adott tevékenység műszaki tartalmának vizsgálata alapján döntjük el, hogy az illető javítás/felújítás értéknövelő beruházásnak minősül-e. A termelő berendezések, felszerelési tárgyak és nem termelő célú tárgyi eszközök, gépjárművek vagy ingatlanok esetén is sor kerülhet arra, hogy a felújítással kapcsolatos költségekkel megnöveljük az illető tárgyi eszköz értékét. A tervezett és elszámolásra kerülő értékcsökkenési leírás a fentiek szerint kerül meghatározásra. Terven felüli leírást általában nem alkalmazunk. Amennyiben a Számviteli Törvényben rögzített rendkívüli körülmény felmerül, az esetben eseti döntés alapján, terven felül leírásra kerülhet sor. A tárgyi eszközök közül nem számolunk el értékcsökkenést a földterület, a telek, a telkesítés, az erdő, a képzőművészeti alkotás beszerzési ára után. Az 50 eFt, illetve 200 eFt egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök elszámolásának módja: - a gépek, berendezések, számítástechnikai eszközök értékét tárgyi eszközként kell nyilvántartásba venni, ha egyedi bruttó értéke a 50 eFt-ot meghaladja, egyébként 0 értéken kell nyilvántartani. Az 50 eFt és 200 eFt közötti bruttó értékű eszközök értékcsökkenését 2 év alatt kell leírni, évente 50-50 % amortizációs kulccsal. 2.4. Az alkalmazott beszámoló forma közlése A társaság kettős könyvvitelt vezet, és éves beszámolót készít. Konszolidációs körbe tartozik, a DPA Holding Kft. konszolidálja. A mérleget a Sztv. 1.sz. melléklet „A” változata, míg az eredmény-kimutatást összköltség eljárással a 2.sz. melléklet „A” változata alapján állítja össze. A mérleg fordulónapja: A zárás időpontja: A beszámoló elkészítésének időpontja:

2016. december 31. 2017. január 31. 2017. március 31.


A társaság ügyviteli, számviteli nyilvántartásainak vezetését, továbbá konszolidációs adatszolgáltatási kötelezettségét megbízási szerződés alapján a Szám-Ért Kft. (1133 Budapest, Gogol u. 13.) látja el, a könyvviteli nyilvántartásért felelős személy a Szám-Ért Kft. alkalmazásában Bak Szilvia (nyilvántartási szám: 136248).

2.5. Számviteli elszámolás szempontjából minősítést igénylő tételek -

Jelentős összegű hibának tekintjük, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során – ugyanazon évet érintően – megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forintot.

-

Nem jelentős összegű hibának tekintjük, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenkén külön-külön) feltárt hibák és hibahatárok – eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő – értékének együttes (előjeltől független) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba szerinti értékhatárát.

Azokat az itt figyelembe veendő tételeket, ahol az Szv.tv. egyértelmű szabályozást tartalmaz, külön nem soroljuk fel. 2.6. A számviteli alapelvektől való eltérés ismertetése A 2016. évi gazdálkodás során a számviteli alapelvektől való eltérés nem volt.


3.

A mérleghez kapcsolódó kiegészítések

3.1. Több helyen szerepeltethető adat ismertetése Több helyen szerepeltethető adat a mérlegben nincs. 3.3. A minősítés megváltoztatásának leírása A számviteli szabályoktól 2016. évben eltérés nem volt. 3.4. Az értékelési elvek megváltoztatásának bemutatása Az értékelési elvek a mérlegkészítés során a korábbi mérlegbeszámolóhoz, ill. az érvényes számviteli politikához képest csak az Szv. tv. előírásainak megfelelően változtak.


4. Mérlegtételek részletezése 4.1. Befektetett eszközök 4.1.1. Tárgyi eszköz mozgástábla Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása E Ft megnevezés Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kisérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzelti vagy cégérték IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN

nyitó

növekedés

bruttó érték csökkenés

12 722

286

547

12 722

286

547

átsorolás

záró

12 461 0

12 461

Ingatlanok és kapcs. vagyoni értékű jogok Műszaki berend. gépek járművek Egyéb berend.felszerelések járművek Befejezetlen beruházás Beruházásokra adott előleg TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

415 252 603 004 139 597 0

6 854 10 421 3 216 20 815

1 568 6 938 20 815

1 157 853

41 306

29 321

0

422 106 611 857 135 875 0 0 1 169 838

Összesen

1 170 575

41 592

29 868

0

1 182 299

Immateriális javak és tárgyi eszközök lineáris módszer szerinti értékcsökkenésének alakulása E Ft

Megnevezés Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kisérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzelti vagy cégérték IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN

nyitó

Értékcsökkenés növekedés csökkenés átsorolás

11 300

1 495

547

11 300

1 495

547

záró

12 248 0

12 248

Ingatlanok és kapcs. vagyoni értékű jogok Műszaki berend. gépek járművek Egyéb berend.felszerelések járművek Befejezetlen beruházás Beruházásokra adott előleg TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

42 029 470 798 78 561

3 199 31 891 11 149

1 068 6 934

591 388

46 239

8 002

0

629 626

Összesen

602 688

47 734

8 549

0

641 874

45 228 501 621 82 777


4.2. Forgóeszközök 4.2.1. Készletek Anyagok A 2016. december 31-i fordulónapi leltározás során a következő anyagféleségekkel rendelkezett a társaság: E Ft Megnevezés Diesel Benzin Kenőanyagok Üzemanyagok, kenőanyagok összesen Gépészeti szerelési berendezések és anyagok Egyéb anyagok összesen Összesen:

Összeg 5 499 334 335 6 168 3 079 3 079 9 247

Befejezetlen termelés és félkész termékek, áruk E Ft Megnevezés Keskeny töltésépítés a "Tisza: hullámtér: Nagyvízi meder vízszállító képességének helyreállítása a szolnoki vasúti híd és Kiköre közötti szakaszon" tárgyú szerződés alapján Befejezetlen termelés és félkész termékek összesen Alvállalkozói építőipari teljesítés az "árvízvédelmi védvonalak mértékadó árvízszintre történő kiépítése, védvonalak terhelésének csökkentése a Felső-Tiszán, Tivadari híd feletti szakaszon" tárgyú szerződés alapján Áruk összesen:

Összeg

14 155 14 155

12 000 12 000

Készletekre adott előlegek E Ft Partner Duna Aszfalt Kft. Eurosztráda-Bau Kft. Építőipari Mesterdíj Alapítvány Magyar Vakond Kft. Összesen:

Összeg 1 136 575 20 000 450 792 144 1 949 169


4.2.2. Követelések

Követelés áruszállításból és szolgáltatásból E Ft Partner Aktív Kft. Belterep Kft. Beton-termék Gyártó és Forgalmazó Kft. CVS Kft. Duviép 2000 Kft. EcospringAqua Kft. Eurosztráda-Bau Kft. GeoRend Építő és Szolgáltató Kft. KözépTisza-Vidéki Vízűgyi Igazgatóság Makomp-Szer Kft. Real-Bau Gruppe Zrt. Szamosnet Informatikai és Telekomm. Szolg. Kft. Vettó Kft. X-COMPRESS Hungary Kft. Összesen

Követelés 4 317 6 63 423 30 2 744 293 42 277 3 192 102 80 2 1 318 12 890

Elszámolt értékvesztés 0 6 63 423 0 2 744 0 42 0 0 102 0 0 1 318 4 698

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben E Ft Partner EuroAszfalt Kft. - Egyéb követelés Összesen

Követelés 40 707 40 707

Elszámolt értékvesztés -


Egyéb követelések E Ft Megnevezés Kauciók FHOV000176 MFB garanciák óvadéka Adósok Lakásépítési tartozás Erzsébet utalvány elszámolási számla Munkavállalókkal szembeni egyéb követelések Ajándék utalvány elszámolási számla Tartozik egyenlegű szállítók Vásárolt és kapott követelések (Pannon Nívó Építő Zrt.) Társasági adó Innovációs járulék Általános forgalmi adó Helyi iparűzési adó Összesen

Összeg 975 629 631 17 368 1 733 12 15 40 51 130 11 221 5 561 102 601 24 563 793 901

Elszámolt értékvesztés 195

130

325

4.2.3. Pénzeszközök E Ft megnevezés Pénztár MKB Zrt MKB Zrt MKB Zrt MKB Zrt MKB Zrt OTP Bank Nyrt. MKB Zrt. Raiffeisen Bank Óvadéki betét Összesen

bankszámlaszám 10300002-45421240-00003285 10300002-45421240-70073285 10300002-45421240-49020054 10300002-45421240-49020078 10300002-45421240-49020085 11745011-24506184 10300002-45421240-79973285 Lekötött betét 12001008-01259378-00100008 HUF FHOV000175

záró egyenleg 680 1 761 4 853 13 619 32 817 434 590 000 6 038 1 631 021 2 268 236


4.3. Aktív időbeli elhatárolások E Ft Megnevezés Továbbszámlázott víz Továbbszámlázott áram Vezetékjog bejegyzés továbbterhelt költségei Bankkamat Bevételek aktív időbeli elhatárolása Egyéb bérleti díj Oktatási költség Számítástechnikai költségek Postaköltség, újság Egyéb igénybe vett szolgáltatás Igénybe vett szolgáltatások költségei összesen Garancia díj Biztosítói kötelezvény díja Biztosítás Szakirodalom Egyéb szolgáltatások költségei összesen Ktg-ek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Összesen:

Összeg 1 286 2 463 2 2 752 96 199 7 218 44 564 13 449 18 813 9 257 27 41 546 42 110 44 862

4.4. Saját tőke

- a saját tőke a 2016.12.31-i adózás utáni eredménnyel (325.822 eFt) csökkent.

Saját tőke részletezése: E Ft Megnevezés Jegyzett tőke Eredménytartalék Adózott eredmény Összesen:

Összeg 240 000 1 281 088 -325 822 1 195 266


4.5. Céltartalékok A 2015. évben képzett céltartalék teljes összegben feloldásra került. A 2016. évben 270.787 eFt céltartalék került képzésre. E Ft költséghely

2015.12.31-ig befejeződött munkák, melyek garanciális időszaka 2016.12.31-ig nem járt le

teljes projekt árbevétel

1064 Hernádkércs község árvízvéd.fejl. 1072 Szigetköz mentett oldal Összesen költséghely

2016.12.31-ig befejeződött munkák

175 000 745 964 920 964 2015.12.31-ig kiszámlázott árbevétel

1010 M30 1015 Cigándi árvízszint-csökkentő tározó 1059 Dél-budapesti régió vízrend.,Gyáli-patak 1071 Szigetköz hullámtér+kiegészítő projekt 1081 Tisza-tó I. 1085 Marcal 1088 Szeged 1089 Bereg 1090 Kis-Delta 1091 Komárom-Almásfüzitő 1016 Zagyva 1019 Szolnok kerékpárút Összesen Navarra Gold követelés Navarra Gold ügyvédi díj + behajtási költségátalány Céltartalék a várható kötelezettségekre:

8 645 110 350 289 312 024 635 818 589 235 138 318 408 764 6 733 575 926 281 268 036 273 158 119 535 19 400 143

átadás-átvétel dátuma

garanciális időszak vége

2011.11.30 2014.12.31

2023.03.10 2018.03.06

átadás-átvétel dátuma

garanciális időszak vége

2015.06.03 2015.08.30 2014.07.30 2015.04.04 2015.01.31 2015.06.09 2015.06.08 2015.11.30 2015.08.16 2015.07.16 2015.12.10 2015.12.14

2018.09.01 2017.08.30 2017.09.30 2018.06.13 2017.01.31 2017.03.31 2020.06.08 2018.11.30 2018.08.16 2017.07.16 2017.12.10 2017.02.14

hátralévő garanciális időszakra jutó céltartalék (Ft)

1 953 5 627 7 580 hátralévő garanciális időszakra jutó céltartalék (Ft)

90 959 2 355 1 495 5 901 507 346 5 700 87 162 10 172 1 467 2 610 256 208 930 51 065 3 212 270 787

4.6. Vevőtől kapott előlegek E Ft Partner Országos Vízügyi Főigazgatóság Összesen

Összeg 2 541 536 2 541 536


4.7. Kötelezettségek 4.7.1. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból E Ft Partner "Három Tét" Ipari és Kereskedelmi Szolgáltató Kft. Adamol Kft. Akvi-Patent Főváll. és Gépészeti Zrt. Alanex Kft. Áldás Ásvány és Gyógyvíz Kft. Alkotó-2000 Mérnöki Kft. "f.a." Általános Vállakozási Műhely Kft. Anita Trans 2004 Kft. Anyagért Kft. AQUA Szolgáltató Kft. AQUAKOND Kft. ÁRISZ Kft. Audittax 2000 Kft. Bálint és Társai Kft. Bánó Kacskovics Zoltán BARA-DORO Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. Barta Bt. Békés-Drén Kft. BELL-INVEST Kft. Belterep Kft. Berta-Cris Kft. Beton-termék Gyártó és Forgalmazó Kft. Betonútépítő Zrt. BGS Építő Szolgáltató Kft. BIOTIT Kft. Boglár Builder Kft. Bólem Építőipari Kft. Bujáki Kft. Color Help Kivitelező és Szolgáltató Kft. Copy Master Bt. Csanády és Társa Bt. Csépes Eduárd Idinovics e.v. Csikós-Gép Kft. DeBarro Kft. Délács Kft. Dél-Homokháti Kft. DÉLVILL Kft. DOVI-Trade Kft. Duna Aszfalt Út és Mélyépítő Kft. Duviép 2000 Kft. E2 Hungary Zrt. Elcom Elektronikai és Kereskedelmi Kft. Elek Díszfaiskola Kft. Éles Út Kft. Első Magyar Beruházási és Vagyonvédelmi Zrt. Erd-Bau Építési, Gazdasági és Szolgáltató Kft.

Összeg 2 200 22 227 30 10 1 908 2 487 2 067 10 570 285 1 431 121 509 3 852 623 979 10 402 6 367 100 546 629 41 870 2 617 1 092 1 099 2 144 713 1 072 320 995 216 1 091 2 437 450 1 419 1 300 2 308 107 688 45 086 1 182 1 523 1 622 4 730 2 002 294


E Ft Partner Erfavad Erdészeti és Faipari Kft. Észak-Budai Tervező, Szerelő és Szolgáltató Zrt. Eurosztráda-Bau Kft. Evopay Kft. Externet Nyrt. Fabory Kötőelem Ker. Kft. Felső-Tisza Vidéki Vízügyi Igazgatóság Föld-Gép 2001 Kft. Földmérő Iroda Kft. Frigofer Környezetvédelmi és Szolgáltató Kft. Futizo Kft. Gáztörő Kft. GEO-BE-KE Kft. Geologistic Kft. Gép-Ép Bau Szolgáltató Kft. Groupama Biztosító Zrt. Gyarmati István Halászné Dr. Lazányi Edit Hazai Építőgép Társulás Kft. HEDA-SPED Kft. Hesperis Kft. Hídépítő-Soletanche Bachy Mélyalapozó Kft. (HBM Kft.) Hídszerelő Mérnöki Bt. Horváth Béla H-Tecma Group Kft. Hungaro Invest Kft. HUN-TRIGEO Környezetvédelmi és Szolgáltató Kft. I. Controll Kft. I-CELL Kft. Ideál-COLOR Kft. Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Katasztrófavédelmi Igazgatóság Juvenál Kft. K+K Környezetgazdálkodási és Közműtervező Kft. Keletépvíz Építő és Környezetvédelmi Bonyolító Beruházó Kft. Kerekes Lajos Keror Kereskedelmi Kft. Kiss és Társa Kft. Kistér Szolgáltató Bt. Kolina Szolgáltató Bt. KOLTECH Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. KÖSZOLG Közúti Szolgáltató és Kereskedelmi Kft. Közép-Tisza-Vidéki Vízügyi Igazgatóság Kurucz-Út Kft. Landscape-Tech Kft. Lange és Hegedűs Kft. Larnia Kft. Leveller Építőipari Kft. Luxmetál Kft. Magyar Posta Zrt. Magyar Telekom Nyrt. Magyar Vakond Kft. Maranello 2001 Építőipari és Szállítmányozási Kft.

Összeg 4 877 41 10 843 24 17 29 7 396 889 10 702 1 448 606 1 742 2 188 1 725 522 454 80 2 59 257 1 254 571 1 700 409 250 276 2 405 1 593 3 885 285 126 12 462 10 401 2 240 2 640 2 95 452 3 159 522 1 238 2 2 734 13 352 138 323 3 321 31 122 564 385 376 765


E Ft Partner Master Kft. Maxicargó Kft. Mélyép-Betontechnika Kft. Mély-Út Mély- és Útépítő Kft. Milanproduct Kft. MM Max Kft. Mobil-Szervíz-2000 Bt. MOL Magyar Olaj- és Gázipari Nyrt. Moline Kft. (jogutód:Olajterv Zrt.) Monostor-Erdő Bt. MÖM Mérnökiroda Kft. Mukri és Társa Kft. Nagy József és Társa Kft. Nagy József ev. Nemes és Társa Kft. NHKV Zrt. Nyírségi Vízgazdálkodási Társulat Nyírvízterv Kft. Oktaéder Kft. Olajterv Zrt. (Moline Kft. jogutódja) OLIKO Bt. Ostorházi Bevonattechnikai Kft. Pannon Nívó Építő Zrt."f.a." Pannon-Sorfa Kft. Parkertech Park- és Kertépítő Kft. Penta Unió Zrt. Pro Domo Zrt. Pupe és Pupe Bau Kft. Pure Solve Hungary Kft. Qualitat Minőségellenőrző és Műszaki Szolg. Kft. Real-Bau Gruppe Zrt. Relax Ipari és Kereskedelmi Kft. Revivo Kft. Rol-Mining Kft. RÓna-IF Ipari és Fémszerkezetgyártó Kft. Rondo-Bau Építőipari és Kereskedelmi Szolgáltató Kft. SCI-Hálózat Távközlési és Hálózatintegrációs Zrt. Selyem-Ber Kft. Smaragd-M Kft. Szabadics Közmű- és Mélyépítő Zrt. SZAMOSNET Informatikai és telekommunikációs Szolg. Kft. Szebik 2001 Kft. Szepcsik Tamás Szilaj 2000 Kft. Szlovacsek Imre ev. Szolnok Televízió Zrt. Szolnoki Olaj Kosárlabda Klub Kft. TÁMBA Erdőgazdálkodási, Termelő és Szolgáltató Kft. Terra-Mix Hungary Kft.

Összeg 4 500 750 10 229 351 1 964 59 358 963 69 1 384 783 48 45 83 1 534 25 512 929 2 514 33 1 199 371 5 217 728 1 773 122 1 992 1 215 117 567 5 082 5 2 130 4 536 161 1 599 421 59 1 151 554 271 1 196 1 267 320 15 242 161 127 13 208 173 1 308


E Ft Partner TGI-WaterCool Kft. Till-Papír Kft. Tóth László ev. Tóth Péter e.v. TS Lectus Mélyépítő Kft. TTK Bt. Turai Design Kft. Tükör-Gép Építőipari, Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. ViaCon Hungary Kft. Vill-Korr Hungária Kft. Víz és Csatornaművek Koncessziós Zrt. Szolnok Viziterv Environ Kft. Wellsec Global Kft. Zolka Transz Bánó-Kacskovics Zoltán Zöld F. Mérnöki és Szerelőipari Kft. Összesen

Összeg 18 3 1 513 1 199 829 439 1 217 811 579 3 884 2 10 168 247 3 685 161 1 606 661

4.7.2. Kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben E Ft Partner EuroAszfalt Kft. SzámÉrt Kft. Innoteszt Kft. Kötelezettség áruszállításból és szolgálatásból Összesen

Összeg 2 394 4 953 4 031 11 378 11 378


4.7.3. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek E Ft Megnevezés Személyi jövedelemadó Egészségügyi hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás Környezetterhelési díj Cégautó adó Jövedelemelszámolási számla Fel nem vett járandóságok Nyugdíjbiztosítási járulék Egészségbiztosítási és munkaerő-piaci járulék Szociális hozzájárulási adó Szakképzési hozzájárulás Letiltás Szakszervezeti tagdíj Önkéntes nyugdíjpénztár elszámolási számla Egészségpénztár elszámolási számla Egyéb rövid lejáratú kötelezettség Összesen

Összeg 3 651 672 1 133 1 534 15 999 110 2 376 1 946 5 837 364 312 10 26 101 135 33 207


4.8. Passzív időbeli elhatárolások E Ft Megnevezés Bevételek passzív időbeli elhatárolása Benzin Áram Víz Gáz Anyagköltség összesen Egyéb bérleti díj Gépjárművek fenntartási költségei Utazás-, szállásköltség (alkalmazott) Hulladék, törmelék eltávolítása Vezetékes-, mobil- és IP telefon szolgáltatás Internet-elérés és adatátviteli szolgáltatás Minőségvizsgálat Egyéb tanácsadási költségek Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei Igénybe vett szolgáltatások összesen Banki jutalék Biztosítás Egyéb szolgáltatások összesen Reprezentáció Személyi jellegű egyéb kifizetések Idegen tervezés alváll. Alvállalkozók, közvetített szolgáltatás Ktg-ek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Összesen

Összeg 0 0 28 634 1 685 1 348 337 162 5 174 279 140 6 451 500 194 8 242 126 2 128 16 16 12 000 12 000 21 734 21 734


5. Környezetvédelmet szolgáló tárgyi eszközök és veszélyes hulladékok A 2000. évi C. törvény 94. §. alapján, a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök, és veszélyes hulladékok.

5.1. Környezetvédelmet közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök adatai E Ft megnevezés

Bruttó érték nyitó

Veszélyes hulladéktároló épület Szolnok, Gáz u. Összesen:

Értékcsökkenés

növekedés csökkenés

záró

1 587 1 587

0

0

nyitó

növekedés csökkenés

1 587

1 587

0

1 587

1 587

0

Nettó érték

záró

0

1 587

0

1 587

0

5.2. Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok

Hulladék megnevezése

Nyitó

EWC kód

Növekedés

Csökkenés

Záró

kg

eFt

kg

eFt

kg

eFt

kg

eFt

fáradtolaj

130205

0

0

600

0

600

0

0

0

olajos műanyag flakon

150110

0

0

40

0

40

0

0

0

olajos rongy

150202

93 65

0 0

0

0

93 65

0

160107

0 0

0

olajszűrő

0 0

0

0

ólomakkumulátor

160601

0

0

150

0

150

0

0

0

szárazelem

200133

0

0

1

0

1

0

0

0

hulladék toner

080317

0

0

16

2

16

2

0

0

elektronikai hulladék

200135

0

0

4

0

4

0

0

0

fém csomagolási hulladék

150110

0

0

160

18

160

18

0

0

hidraulika cső

150110

0

0

100

7

100

7

0

0

műanyag csomagolási hulladék

150110

0

0

100

0

100

0

0

0

iszapfogó olajos iszapja

130508

0

0

18380

514

18380

514

0

0

olajos iszap

130502

0

0

175

8

175

8

0

0

gumiabroncs

160103

0

0

1405

56

1405

56

0

0

egyéb szigetelő anyagok

170603

0

0

1545

116

1545

116

0

0

bontási hulladék

170107

0

0

800

17

800

17

0

0

műanyag hulladék

170203

0

0

510

34

510

34

0

0

levegőszűrő

150203

0

0

0

0

0

0

0

0

fénycső hulladék

200121

0

0

5

0

5

0

0

0

0

0

24 149

772

24 149

772

0

0

Összesen:


6. A mérlegben meg nem jelenő, de a pénzügyi helyzetre kiható tételek 6.1. Érvényben lévő bankgaranciák és biztosítékok 2016. december 31-én Adott garanciák Szolgáltató

MFB

Kedvezményezett megnevezése Hernádkércs és Nagykinizs Közésgek Árvízvédelmi Beruh.Lebony. Önk.Társulás

MFB

Észak-dunántúli Vízügyi Igazgatóság. Közép-Tisza-vidéki Vízügyi Igazgatóság

MFB

Észak-dunántúli Vízügyi Igazgatóság

MFB

Projekt Hernádkércs és Nagykinizs árvízvédelmi fejlesztése Szigetköz vízpótló rendszer továbbfejlesztése 2.rész mentett oldal Komplex Tisza-tó projekt I. rész

MFB

Szigetköz vízpótló rendszer továbbfejlesztése 1.rész hullámtér Szeged belvárosi árvízvédelmi Szeged Város Önkormányzata rendszer fejlesztése Bodrogközi Tisza-felső és Bodrog Észak-magyarországi Vízügyi bal parti árvízvédelmi rendszer Igazgatóság fejlesztése Kisdelta árvízi szükségtározó Körös-vidéki Vízügyi Igazgatóság korszerűsítése Marcal jobb parti árvízvédelmi Észak-dunántúli Vízügyi részöblözet árvízvédelmi Igazgatóság. biztonságának javítása

MFB

Észak-dunántúli Vízügyi Igazgatóság.

MFB

MFB MFB

Garancia típusa

Garancia száma

jótállási

7/317643

2020.12.31

8 750 000

jótállási

33/317643

2018.03.06

37 298 219

jótállási

35/317643

2017.03.21

17 677 036

jótállási

36/317643

2018.06.13

31 790 919

jótállási

37/317643

2020.06.09

19 877 553

jótállási

38/317643

2018.09.23

32 278 925

jótállási

44/317643

2018.09.24

46 314 030

jótállási

45/317643

2017.10.07

6 915 893

46/317643

2017.12.12

13 401 803

47/317643

2018.11.30

336 678 747

49/317643

2018.01.29

8 194 754

2018.09.16

130 101 592

2018.11.15

597 439 100

2018.06.30

2 345 097 000

MFB

Komárom, Almásfüzitő árvízvédelmi öblözet árvízvédelmi biztonságának javítása jótállási Beregi komplex árapasztási és Országos Vízügyi Főigazgatóság ártér revitalizációs fejlesztés jótállási Közép-Tisza-vidéki Vízügyi Igazgatóság Zagyva jobb és bal part jótállási

MFB

Generali Biztosító Zrt.

MFB

Országos Vízügyi Főigazgatóság Tisza hullámtér

MFB

Nemzeti Fejlesztési Minisztérium

Tisza hullámtér

MFB

NIF Zrt

M4 karbantartás

MFB

Országos Vízügyi Főigazgatóság Marótvölgyi öblözet Kis-Balaton ajánlati

MFB

Országos Vízügyi Főigazgatóság MÁSZ Miskolc

MFB

Országos Vízügyi Főigazgatóság Bereg infrastruktúra fejlesztés

MFB

Országos Vízügyi Főigazgatóság Keleti-főcsatorna

MFB

MFB

M30-26.sz. elkerülő

jótállási viszontgarancia 50/317643 teljesítési 52/317643 előleg visszafizetési 53/317643 teljesítési 56/317643

Lejárat

Garancia összege Ft

2018.03.15

4 000 000

57/317643

2016.12.31

10 000 000

ajánlati

60/317643

2017.01.09

30 000 000

ajánlati

62/317643

2017.01.04

9 000 000

ajánlati

55/317643

2016.12.31

1 000 000

64/317643

2017.02.13

15 000 000

MFB

Országos Vízügyi Főigazgatóság Zagyva MÁSZ ajánlati Tivadari híd és környezete, FelsőOrszágos Vízügyi Főigazgatóság Tisza ajánlati

59/317643

2017.02.01

1 000 000

MFB

Országos Vízügyi Főigazgatóság Velencei-tó

ajánlati

58/317643

2017.01.31

20 000 000

MFB

Országos Vízügyi Főigazgatóság Körös MÁSZ

ajánlati

65/317643

2017.02.13

Összesen

15 000 000 3 736 815 571


Kapott garanciák Szolgáltató

Garancia nyújtó

Projekt

OTP

Mizsik Péter

M30-26

Budapest Bank

Mély-Út Kft.

Szigetköz II.

Garancia típusa Garancia száma teljesítési/jótáll ási 1-1-14-3400-0833-6/01 jótállási CF337/0042/15/035602

Budapest Bank

Mély-Út Kft.

Szigetköz I.-II.

jótállási

Budapest Bank

Mély-Út Kft.

Szigetköz I.-II.

Budapest Bank

Mély-Út Kft.

Budapest Bank

Lejárat

Kötelezvény összege Ft

2018.11.30

1 175 000

2018.03.21

860 997

CF337/0045/15/035602

2018.03.21

646 123

jótállási

CF337/0039/15/035602

2018.03.21

582 283

Szigetköz II.

jótállási

CF337/0036/15/035602

2018.03.21

115 799

Mély-Út Kft.

Szigetköz II.

jótállási

CF337/0033/15/035602

2018.03.21

1 402 293

Budapest Bank

Mély-Út Kft.

Szigetköz II.

jótállási

CF337/0054/15/035602

2018.03.21

109 995

Erste

Hun-Trigeo Kft.

Szigetköz II.

jótállási

16A01158/AG3710/GKER/2016/294

2018.03.21

1 042 479

Erste

Hun-Trigeo Kft.

Szigetköz II.

jótállási

16A01158/AG3710/GKER/2016/293

2018.03.21

980 380

Erste Rajka és Vidéke Takarékszövetke zet Rajka és Vidéke Takarékszövetke zet Rajka és Vidéke Takarékszövetke zet Rajka és Vidéke Takarékszövetke zet Rajka és Vidéke Takarékszövetke zet Rajka és Vidéke Takarékszövetke zet

Hun-Trigeo Kft.

Szigetköz I.

jótállási

16A01158/AG3710/GKER/2016/291

2018.06.28

449 624

Eng-Land Kft.

Szigetköz II.

jótállási

017/2015

2018.03.21

157 495

Eng-Land Kft.

Szigetköz I.

jótállási

020/2015

2018.06.28

2 998 329

Magyarországi Vasútépítő Kft.

Szigetköz I.

jótállási

011/3/2015

2018.06.28

360 556


Szigetköz I.

jótállási

014/3/2015

2018.06.28

1 138 138


Szigetköz I.

jótállási

013/3/2015

2018.06.28

835 606


Szigetköz I.

jótállási

012/3/2015

2018.06.28

389 961

CITI

Bosch Rexroth Kft.

Tisza-tó I.

jótállási

110641

2017.03.21

795 600

MFB

Közgép Zrt

M30-26

jótállási

783/315535

2018.09.16

99 814 137

Allianz

Bayer Construct Zrt.

M30-26

jótállási

AKA-11-0009/25

2018.09.16

15 833 997

Raiffeisen

BNVT Kft.

Szeged

jótállási

IGTE052284

2020.06.30

4 663 430

Budapest Bank

Mély-Út Kft.

Szigetköz I.

jótállási

CF337/0189/15/035602

2018.06.28

613 617

Budapest Bank

Mély-Út Kft.

Szigetköz I.

jótállási

CF337/0186/15/035602

2018.06.28

179 927

Budapest Bank

Mély-Út Kft.

Szigetköz I.

jótállási

CF337/0183/15/035602

2018.06.28

125 644

Budapest Bank

Mély-Út Kft.

Szigetköz I.

jótállási

CF337/0180/15/035602

2018.06.28

495 574

Raiffeisen

Magyar Plastiroute Kft

M30-26

jótállási

IGTE052528

2018.09.30

2 914 236

Cib

Aktív Kft

Szeged

jótállási

3EG32420

2020.06.15

1 429 524

OTP

Akvi-Patent Zrt.

Kisdelta

jótállási

1-1-15-4500-0494-4

2018.11.27

1 230 250

OTP

Akvi-Patent Zrt.

Kisdelta

jótállási

1-1-15-4500-0498-8

2018.11.27

252 228

Allianz

Bayer Construct Zrt.

Bereg

jótállási

AKA-11-0009/26

2018.12.15

2 118 031

Raiffeisen

Lavinamix Építő Kft

M30-26

jótállási

IGTE053345

2018.09.16

68 345 257

BNP Paribas

HBM Kft.

Kisdelta

jótállási

RGA155/15

2018.12.09

4 665 083

MKB

UHU-Trans Kft

Kisdelta

jótállási

K81N002615WGIF

2018.11.27

4 956 933

MKB

Szahara-Trak Kft

Kisdelta

jótállási

L87414853000GIF

2018.11.27

1 962 361

OTP

Akvi-Patent Zrt.

Bereg

jótállási

1-1-15-4500-0552-7

2018.11.19

1 984 470

Raiffeisen

Lavinamix Építő Kft

Bereg

jótállási

IGTE053474

2018.12.15

94 350 000

Bereg

jótállási

IGTE055118

2018.11.30

2 468 150

Bereg

jótállási

68700054-40541374-00000213

2019.02.10

737 116

Raiffeisen Nyír-Wetland Kft. Tiszasasvári Takarékszövetke zet Nyírvízterv Kft Tiszasasvári Takarékszövetke zet Nyírvízterv Kft

Bereg

jótállási

68700054-40541374-00000196

2019.02.10

2 505 618

BNP Paribas

HBM Kft.-Eurosztráda Bau Kft.

Kisdelta

jótállási

RGA156/15

2018.10.24

7 962 500

Budapest Bank

ELCOM

Bereg

jótállási

Z16GT/00872/537291

2018.11.19

2 434 800

Unicredit

Force Kft.

Bereg

jótállási

16020373

2018.09.30

1 038 653

OTP

Oktaéder Kft

Szeged

jólteljesítési

1116350004186

2020.05.29

4 868 596

OTP

Metropolisz-Atlasz Kft.

Szeged

jóteljesítési

1-1-16-3500-0499-1

2020.05.29

944 077

Generali

Hazai Építőgép Társulás Kft.

Bereg

jótállási

95560915920279315/AKG-14-0006/19

2018.12.15

94 350 000

Generali

HÍD TRANSZ Kft.

Szolnok-Tószeg kerékpárút

jótállási

95560915920177820

2017.01.14

2 080 800

OTP

Akvi-Nemzetközi Gépészeti Kft.

Tisza-tó I.

jótállási

1-1-15-4500-0208-7

2017.03.10

1 127 580

OTP

Akvi-Patent Zrt.

Tisza-tó I.

jótállási

1-1-15-4500-0187-3

2017.03.10

Összesen

1 414 865 441 908 112


Kezesi kötelezvények Szolgáltató Allianz

Kötelezvény nyújtó Észak-magyarországi Vízügyi Igazgatóság

Allianz

Országos Vízügyi Főigazgatóság Tivadar híd FELETT

Allianz

Országos Vízügyi Főigazgatóság Velencei-tó

Allianz

Országos Vízügyi Főigazgatóság Alsó-Tisza MÁSZ

Allianz

Országos Vízügyi Főigazgatóság Baranya csatorna záportározó

Generali

NIF Zrt.

Projekt Cigánd

M30-26.sz. elkerülő

Kötelezvény típusa jótállási kötelezvény teljesítési kötelzvény ajánlati kötelezvény ajánlati kötelezvény ajánlati kötelezvény jótállási kötelezvény

Kötelezvény száma

Lejárat

Garancia összege Ft

AKA-13-0002/10

2019.11.30

6 809 602

AKA-13-0002/15

2019.07.31

98 390 000

AKA-13-0002/14

2017.03.08

20 000 000

AKA-13-0002/12

2017.02.16

1 000 000

AKA-13-0002/13

2017.02.19

10 000 000

2018.09.01

433 671 975

AKG-13-0003/2

Összesen

569 871 577


7. Az eredménykimutatás részletezése

7.1. Értékesítés nettó árbevétele E Ft Megnevezés Építési tevékenység árbevétele Ingatlan bérbeadás árbevétele Gépek, berendezések bérbeadásának árbevétele Szállítási tevékenység árbevétele Vásárolt készletek értékesítése Egyéb tevékenység árbevétele Belföldi értékesítés árbevétele

Összeg 2 638 853 5 304 4 950 1 314 376 33 102 2 683 899

7.2. Egyéb bevételek E Ft Megnevezés Tárgyi eszköz és immateriális javak ért.árbevétele 25% Kapott bírság, kártérítés, kötbér Várható kötelezettségekre képzett céltartalék felhasználása Visszafiz. kötelezettség nélkül kapott támogatás, jutt. ktgvetéstől Biztosítótól kapott kártérítés Egyéb bevétel Összesen

Összeg 206 5 816 775 724 34 2 145 2 054 785 979


7.3. Igénybevett szolgáltatások értéke E Ft Megnevezés Gépek szállítása, rakodása, daruzása Egyéb idegen fuvarköltség Földterület bérlete Lakásbérlet Termelő berendezés bérlete Irodagép bérleti díj Egyéb bérleti díj Építőipari gépek, berendezések javítása Gépjárművek fenntartási költségei Autópályahasználati díj Egyéb karbantartási költségek Hirdetés, reklám, propaganda Oktatási és továbbképzési költségek Utazás-, szállásköltség fizikai Utazás-, szállásköltség alkalmazott Szállodai költségek Takarító szolgáltatás Jogi tanácsadás költségei Hulladék, törmelék eltávolítása Fénymásolás Számítástechnikai költségek Vezetékes-, mobil- és IP telefon szolgáltatás Internet-elérés és adatátviteli szolgáltatás Postaköltség, újság Minőségvizsgálat idegen Biztonsági szolgálat, őrzés Egyéb tanácsadási költségek Szakértői díjak Hatósági, eljárási díjak Tagsági díjak Garanciális kötelezettségek Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei Összesen

Összeg 296 53 295 133 2 791 13 238 88 8 718 1 432 9 311 1 424 2 002 422 033 2 660 348 198 92 4 272 2 859 440 874 7 642 4 067 150 1 555 32 097 9 498 21 285 6 409 6 020 1 650 51 182 31 147 699 209


7.4. Egyéb szolgáltatások E Ft Megnevezés Banki jutalék Garancia díj Biztosítói kötelezvény díja Építési biztosítás Üzemi kötelező felelősségbiztosítás Gépjármű casco biztosítás Gépjármű kötelező biztosítás Vagyonbiztosítás (ingatlan, gép) Adatfeldolgozás Munkavédelmi költségek Igazgatási költségek Orvosi ellátás Szakirodalom Különféle egyéb költségek Összesen:

Összeg 4 743 39 239 8 940 5 046 911 508 2 561 1 200 46 800 449 28 867 458 7 111 757

7.5. Egyéb ráfordítások E Ft Megnevezés Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök nettó értéke Káreseményekkel kapcsolatos ráfordítások Bírságok, kötbérek, kártérítések Állami hatóságnak fizetett bírságok, késedelmi kamatok Késedelmi kamatok Céltartalék várható kötelezettségekre Követelések értékvesztése Iparűzési adó Gépjárműadó Építményadó Idegenforgalmi adó Egyéb adók Egyéb ráfordítás (pénzügy) Behajthatatlan követelések Összesen

Összeg 505 50 7 838 24 26 270 787 436 10 398 2 322 4 074 13 3 705 23 452 185 323 816


7.6. Pénzügyi műveletek bevételei E Ft Megnevezés Összeg Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 10 813 Külföldi pénzértékre szóló eszközök és köt.pénzügyileg rend. árfolyamnyeresége 9 Összesen 10 822

7.7. Pénzügyi műveletek ráfordításai E Ft Megnevezés Kölcsönök, hitelek egyéb fizetendő kamata Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások összesen Külföldi pénzértékre szóló eszközök és köt. pü rendezett árf.v. Külföldi pénzértékre szóló eszközök és köt. mérl.ford.napi Egyéb árfolyamveszteségek Vásárolt követelésekkel kapcsolatos ráfordítások Pénzügyi elszámolásból adódó különbözet Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai összesen Összesen

Összeg 31 31 11 2 18 5 2 37 69

7.8. A kutatás, kísérleti fejlesztés tárgyévi költségeinek ismertetése 2016. évben kutatási, kísérleti fejlesztési tevékenységgel kapcsolatos költség nem merült fel.

7.9. Társasági adót módosító tételek Növelő jogcímek

Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés Tárgyi eszköz kivez.könyv szerinti értéke Elszámolt értékvesztés Céltartalék képzés Nem a váll.bevételszerző tev.gel kapcs.ktg.(reklámköltség) Nem a váll.bevételszerző tev.gel kapcs.ktg.(adott támogatás) Jogerős határozatban megállapított bírság, késedelmi pótlék Növelő jogcímek összesen

E Ft

47 734 505 436 270 787 2 418 100 156 322 136


Csökkentő jogcímek E Ft

Társasági adó törvény szerinti értékcsökkenés Tárgyi eszköz kivezetés számított nyilv.érték Visszaírt értékvesztés Céltartalék felhasználás Behajthatatlan követelés korábban elszámolt értékvesztése Adóell.során megállapított adóévi bevételként elszám.összeg Támogatás, juttatás meghatározott összege Fejlesztési tartalék Elhatárolt veszteség adóalap 50% Csökkentő jogcímek összesen

54 864 133 0 775 724 6 001 0 0 0 0 836 722

7.10. Társasági adó megállapítása jövedelem- (nyereség) minimum alapján

E Ft

Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevétel Pénzügyi műveletek bevételei Mgsz. taggal fennálló kötelezettség (TAO tv. 6. § (9) c.) Korrigált összes bevétel: Korrigált bevétel 2%-a Adóalap: Számított adó: Adókedvezmény: Társasági adófizetési kötelezettség Társasági adókötelezettség:

2 683 899 785 979 10 922 0 3 480 800 69 616 69 616 6 962 4 873 2 089 2 089


8. Tájékoztató kiegészítések 8.1. A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók létszámának és javadalmazásának bemutatása Átlagos statisztikai állományi létszám (fő) Teljes munkaidős Ebből: fizikai szellemi Részmunkaidős Ebből: fizikai szellemi Összesen: Bérköltség (E Ft) Teljes munkaidős Ebből: fizikai szellemi Részmunkaidős Ebből: fizikai szellemi Egyéb bér Összesen: Egyéb személyi jellegű kifizetések (E Ft) Reprezentáció Természetbeni juttatás saját dolgozó Természetbeni juttatás idegen belföldi Napidíj Saját gépkocsi használat Betegszabadság Erzsébet utalvány Ajándék utalvány Önkéntes nyugdíjpénztár Egészségpénztár Kultúra utalvány (cafeteria) Széchenyi Pihenő kártya (vendéglátás) Széchenyi Pihenő kártya (szálláshely) Széchenyi Pihenő kártya (szabadidő) Hajrá! Utalvány Lakáscélú támogatás Egyéb bérjellegű kifizetések Bérjárulékok Összesen: Bérköltség és egyéb személyi jellegű kifizetések (E Ft)

2015.12.31 124 63 61 3 0 3 127

2016.12.31 98 52 46 2 0 2 100

441 324 127 467 313 857 7 876 0 7 876 2 819 452 019

340 664 98 349 242 315 3 579 0 3 579 3 199 347 442

3 836 216 57 7 354 8 190 1 267 13 228 955 267 1 013 50 2 978 1 727

1 802 150 235 3 034 2 195 581 14 569 1 657 308 1 217 20 2 807 2 003

500

147

0

8

82 455 137 644 179 816 631 836

0 546 106 853 138 132 485 574


8.2. Mutatószámok Vagyoni helyzet alakulása 2015.

2016.

változás

Tőkeerősség

Saját tőke Források összesen

42,03%

21,04%

50,06%

Források szerkezete

Idegen forrás Források összesen

36,53%

74,19%

203,09%

Tőkefeszültség mutatója

Idegen forrás Saját tőke

86,90%

352,60%

405,75%

Kötelezettségek részaránya

Kötelezettségek Források összesen

35,72%

73,81%

206,63%

Befektetett eszközök aránya

Befektetett eszközök Eszközök összesen

15,69%

9,51%

60,61%

Befektetett eszközök fedezettsége

Saját tőke Befektetett eszközök

267,85%

221,17%

82,57%

Pénzügyi helyzet alakulása 2015. Likviditási mutató

Forgóeszközök Kötelezettségek

Likviditási gyorsráta

2016.

változás

229,91%

121,53%

52,86%

Forgóeszközök-Készletek Rövid lejáratú kötelezettségek

2,30

0,74

32,26%

Likviditási ráta (Rövid távú likviditás I.)

Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek

229,91%

121,53%

52,86%

Likviditási ráta (Rövid távú likviditás II.)

Forgóeszközök-Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek

169,34%

101,43%

59,90%

Pénzhányad mutatója (Rövid távú likviditás III.)

Pénzeszközök + Értékpapírok Rövid lejáratú kötelezettségek

168,80%

54,10%

32,05%


Jövedelmezőség alakulása Árbevétel arányos eredmény

2015.

2016.

változás

I.

Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Értékesítés nettó árbevétele

1,18%

-12,47%

-1056,78%

II.

Adózás előtti eredmény Értékesítés nettó árbevétele

1,08%

-12,06%

-1116,67%

Saját tőke arányos eredmény I.

Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Saját tőke

8,21%

-27,99%

-340,93%

II.

Adózott eredmény Saját tőke

6,91%

-27,26%

-394,50%

Egyéb mutatószámok 2015.

2016.

változás

268,52%

26,00%

9,68%

1860,76%

496,82%

26,70%

Tárgyi eszközök fedezettsége

Saját tőke Tárgyi eszköz

Tárgyi eszközök hatékonysága

Értékesítés nettó árbevétele Tárgyi eszközök

Tárgyi eszközök elhasználódása

Tárgyi eszközök nettó értéke Tárgyi eszközök bruttó értéke

47,74%

45,10%

94,47%

Forgóeszközök aránya

Forgóeszközök Eszközök összesen

82,13%

89,70%

109,22%

Készletek fordulatszáma

Értékesítés nettó árbevétele Készletek

1508,81

1,35

0,09%

Vevők futamideje

Vevő állomány Értékesítés nettó árbevétele

2,36

3,33

0,97

Szállítók futamideje

Szállító állomány Anyagjellegű ráfordítások

23,98

99,52

75,54


9.

Cash flow kimutatás E Ft

A tétel megnevezése

2015.12.31

I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás 1. Adózás előtti eredmény* 2. Elszámolt amortizáció 3. Elszámolt értékvesztés 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6. Szállítói kötelezettség változása 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 8. Passzív időbeli elhatárolások változása 9. Vevőkövetelés változása 10. Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása 11. Aktív időbeli elhatárolások változása 12. Fizetett adó (nyereség után) 13. Fizetett osztalék, részesedés

2016.12.31

600 928 159 906 52 275 -888 175 641 321 92 753 -2 032 475 -1 543 521 2 488 118 1 175 884 41 487 -8 573 0

130 231 -300 717 47 734 436 -504 937 298 364 352 2 535 768 -7 449 122 759 -2 159 874 33 950 -2 089 0

II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz változás 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása 16. Kapott osztalék

-40 618 -40 689 71 0

-20 570 -20 776 206 0

III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás 17. Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás)** 18. Kötvénykibocsátás bevétele 19. Hitelfelvétel 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek hjh törlesztése, megszűntetése, beváltása 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás (tőkeleszállítás)** 23. Kötvény visszafizetés*** 24. Hitel és kölcsön törlesztése, -visszafizetése*** 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek hjh változása IV. Pénzeszközök változása

-49 238

-23 452

-46 258

-23 452

-2 980 511 072

86 209

Megjegyzések * A 3,16,20,24, 26 sorok egyenlegeivel az adózás előtti eredmény korrigált. ** Részvény illetve tőkemozgás a társaság ST változása, osztalékra igénybevett eredménytartalék (13.sor) *** Beleértve átsorolások összegeit.

Budapest, 2017. március 31.

P.H.

_______________________ vállalkozás vezetője (képviselője)


KÖTIVIÉP'B Közép-Tisza Vidéki Vízépítő és Telekommunikációs Korlátolt Felelősségű Társaság január december 31

Recommend Documents