Kringloopwinkel Rotterdam-Zuid [Stichting De Sociale InloopWinkel]
€€
Jaarrekening 2012 €€
Winkel en administratie: Groene Hilledijk 340D 3075 EB Rotterdam
Tel. 010-2152039
[email protected] INGbank: 2716027 KvK: 24404486 BTW: NL8173.65.667.B.01
2 INHOUDSOPGAVE 1) 2) 3) 4) 5)
Organisatie Fiscale positie Balans per 31-12-2012 met toelichting Resultaat 2012 met toelichting Bijlagen a) Afschrijvingen b) Omzetbelasting
3 1. Stichting De stichting is op 17 november 2006 bij notariële akte opgericht en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 24404486. Per 31-12-2012 zijn de volgende bestuursleden ingeschreven bij de Kamer van Koophandel: - Dhr. J.J. Kokje, voorzitter, - Mw. J.V.M. Kortland – van der Veeke, secretaris (fungerend algemeen coördinator), - Dhr. J.C.M. van der Veeke, bestuurslid (fungerend secretaris) - Dhr. F. van Bodegraven, penningmeester - Dhr. J.B.P. Godschalk, bestuurslid.
Doel De stichting heeft als doel: het bestrijden van de armoede, het verzorgen van een werkplek voor mensen met een lange afstand tot de arbeidsmarkt. De stichting tracht haar doel te verwezenlijken door: - Het opzetten van een sociale inloopwinkel waar tegen een minimale vergoeding huisraad aangeschaft kan worden, - Het doorverwijzen – waar nodig – naar andere hulpinstanties, - Het opzetten van een werkplaats voor herstelwerkzaamheden, - Het aanbieden van ruimte om met elkaar sociaal contact te hebben en onderhouden, - Het op aanvraag via sociale instanties uitdelen van inboedelgoederen voor het minimale bestaan.
2. Fiscale positie Omzetbelasting De stichting verricht belastbare prestaties tegen het normale tarief (19% resp. 21%). De subsidies zijn onbelastbaar, omdat er een rechtstreeks verband tussen de subsidie en de individuele prestaties ontbreekt.
Vennootschapsbelasting Voor wat betreft de Vennootschapsbelasting heeft de Belastingdienst op 23-02-2007 de stichting niet aangemerkt als ondernemer/belastingplichtig voor deze belasting.
Loonheffingen De stichting heeft geen personeel in dienst. Aan vrijwilligers kan een vergoeding worden verstrekt. Deze vergoeding blijft onder het wettelijk maximum van de zgn. vrijwilligersvergoeding, zodat daarover geen loonheffingen e.d. verschuldigd zijn.
ANBI Op 5-10-2007 heeft de Belastingdienst de stichting met ingang van 1-1-2008 aangemerkt als een “Algemeen Nut Beogende Instelling” (ANBI).
4 3. Balans per 31-12-2012 met toelichting (met vergelijkende cijfers per 31-12-2011)
DEBET 31-12-2012 Vaste activa Materiële vaste activa inrichting Waalhaven inrichting Brede Hilledijk vervoermiddelen
1.600,00 769,75 949,50
31-12-2011
1.899,50 3.319,25
Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Borg panden
1.284,40 4.993,21
1.899,50
1.000,00 5.743,21 6.277,61
Liquide middelen Kas ING betaalrekening ING spaarrekening
150,00 1.710,99 7,23
6.743,21 150,00 2.759,93 2.001,15
1.868,22
4.911,08
11.465,08
13.553,79
CREDIT Eigen Vermogen Vermogen 1-1 resultaat vermogen 31-12 Bestemmingsreserve Vrijw.prijs 2009
3.572,13 -4.110,95
3.572,13 -538,82
5.784,85
3.572,13
6.666,00 5.784,85
Schulden en transitoria Crediteuren BTW 2010 BTW 2011 BTW 2012 Transitoria
1.142,31
6.666,00
870,36 752,02 771,33
-1.092,29 6.169,03
921,95 6.219,05
3.315,66
11.465,08
13.553,79
5 Toelichting op de Balans
A. Waarderingsgrondslagen Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs. De afschrijvingen zijn gebaseerd op de gebruikelijke afschrijvingstermijn van 5 jaar, met uitzondering van de bestelauto, die in 3 jaar wordt afgeschreven. Vorderingen en schulden De vorderingen en schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, voor zover nodig bij de vorderingen rekening houdend met mogelijke oninbaarheid. Overige activa en passiva Alle overige posten in de balans worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
B. Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurovereenkomsten Per 31-12-2012 zijn de volgende panden gehuurd
Winkelpand Groene Hilledijk 340d: De huurovereenkomst geldt van 1-11-2010 tot en met 31-10-2015 met een aaneensluitende periode van 5 jaar. Na deze 10 jaar loopt de overeenkomst door voor onbepaalde tijd. De opzegtermijn is 12 maanden. Kledingwinkel Dreef 143: De huurovereenkomst geldt van 14-02-2011 tot en met 13-02-2013 met aaneensluitende perioden van telkens 1 jaar. De opzegtermijn is 1 jaar. Opslagloods Van Riemsdijkweg 43: De huurovereenkomst geldt van 01-01-2012 tot en met 31-12-2014 met aaneensluitende perioden van telkens 1 jaar. De opzegtermijn is 3 maanden.
In 2012 zijn de huurcontracten van de volgende panden opgezegd: Opslagloods Dreef 134d: per 1-2-2012; Opslagloods Cronjéstraat 42-44: 1-2-2012.
C. Bestemmingsreserves Vrijwilligersprijs 2009 Saldo 1-1-2012: Mutaties 2012 Saldo 31-12-2012:
€ 6.666,€ 991,15 -/€ 5.784,85
Deze prijs is in 2009 door de Deelgemeente Feijenoord uitgereikt zonder specifiek doel. Het bestuur heeft besloten de prijs voor een deel te bestemmen aan leuke dingen voor bestuur en medewerkers, zoals een avondje uit. Vanwege de slechte liquide positie van de stichting, kan deze niet op korte termijn volledig worden besteed. In 2012 is een deel besteed aan twee medewerkersbijeenkomsten.
6 4. Resultaat 2012 met toelichting (met vergelijkende cijfers over 2011)
TOTAAL huisvesting organisatie vervoer buitengewone lasten
omzet giften subsidie resultaat
resultaat 2012
resultaat 2011
-27.616,43 -11.462,51 -11.662,17 -1.801,10 -52.542,21
-25.106,14 -10.160,89 -13.330,02 -420,30 -49.017,35
37.431,26 1.000,00 10.000,00
43.615,39
-4.110,95
4.598,04
10.000,00
Specificaties
Omzet
resultaat 2012
resultaat 2011
winkel kleding meubels indicaties Sociale Dienst bezorgen
16.214,97 6.061,59 13.488,55 668,67 704,62 82,61
24.081,09 5.115,80 12.859,07 861,33 886,55
diversen
210,25 37.431,26
-188,45 43.615,39
7 Huisvesting huur winkel huur opslag energie heffingen onderhoud kleine inventaris afschrijvingen verzekering winkel diversen opslag diversen
Organisatie telefoon + internet porti kantoorartikelen website boekhouding huishouding KvK + HBD bestuur medewerkers trainingen verzekeringen PR representatie bankkosten overigen
resultaat 2012
resultaat 2011
-11.839,94 -9.749,56 -2.412,56 -711,96 -518,53 -216,10 -592,43 -261,15 -1.294,64 -19,56
-11.452,37 -6.955,04 -1.932,23 -1.333,00 -956,36 -62,99
-27.616,43
-25.106,14
resultaat 2012 -1.181,13 -67,50 -762,06
-31,06 -1.191,90 -1.191,19
resultaat 2011
-1.098,20 -168,56 -3.007,50 -2.511,71 -1.300,00 -409,68 -249,90 -71,68 -278,23 -356,36
-1.064,97 -23,00 -394,37 -288,00 -1.000,00 -834,72 -172,04 -3.010,50 -1.701,24 -500,00 -340,23 -340,00 -54,33 -242,69 -194,80
-11.462,51
-10.160,89
8 Vervoer afschrijvingen lease brandstof onderhoud boeten verzekering ANWB MRB huur vervangend vervoer verhuiskosten diversen
Bijzondere baten/lasten
resultaat 2012 -950,00 -2.605,46 -4.696,56 -1.435,78 -135,55 -1.102,00 -377,49 -7,56 -351,77 -11.662,17
resultaat 2012
lasten voorg. Jaren baten voorg. Jaren vrijval reserve boekres. vervoer
-1.801,10
resultaat 2011 -950,00 -191,79 -2.419,34 -6.495,90 -76,00 -1.549,85 -163,65 -1.063,00 -125,00 -118,75 -176,74 -13.330,02
resultaat 2011 -237,99 1.099,02 -1.281,33
-1.801,10
-420,30
Toelichting op het resultaat Grondslagen voor de resultaatbepaling De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.
Subsidie De subsidie 2012 ad € 10.000 is op 20-12-2011 toegekend door de Deelgemeente Feijenoord.
9 5. Bijlagen a. Afschrijvingen
jaar
Aanschaf
Afschr. t/m 2011
Afschr. %
Afschr. 2012
Afschr. t/m 2012
Boekwaarde 31-12
Vervoer bestelauto Fiat
2011
2.848,50 2.848,50
950,00 950,00
33,3%
950,00 950,00
1.900,00 1.900,00
948,50 948,50
Inrichting Waalhaven Zonnenwering
2012 2012
2.000,00 962,18 2.962,18
0 0 0,00
20% 20%
400,00 192,44 592,44
400 192 592,44
1.600 770 2.369,74 3.318,24
b. Omzetbelasting
OMZET Omzet vls. jaarrekening omzet 19% omzet 21%
37.431,26 -28.298,06 9.133,20
OMZETBELASTING 19% BTW verschuldigd 21% BTW verschuldigd Voorbelasting in rekening gebracht
5.376,54 1.917,95 7.294,49 -7.822,78 -7.822,78 -528,29
per saldo verschuldigd Aangiften 1e kwartaal 1e kwartaal suppletie 2e kwartaal 2e kwartaal suppletie 3e kwartaal 4e kwartaal
584,00 -293,00 480,00 -718,00 -207,00 -377,00 suppletie
Balans-specificatie per 31-12 aangifte 4e kwartaal suppletie-aangifte 2e kwartaal suppletie balans per 31-12
-531,00 2,71
377,00 718,00 -2,71 1.092,29
