KRAJSKÝ
JIHOčESKÝ
ÚŘAD
EKONOMICKÝ ODD~LENr
PŘEZKUMU
KRAJ
ODBOR
A METODIKY
HOSPODAŘENí
OBcí
č.j.: KUJCK 20852/2011 OEKO-PŘ
stejnopis č. 2
Zpráva o výsledku
přezkoumání
Obec Doudleby,
Dílčí
přezkoumání
hospodaření
se
uskutečnilo
ve
hospodaření
za rok 2011
IČ 00244813
dnech:
13.2.2012,
č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných
16.11.2011,
celků a dobrovolných
na základě svazků obcí.
Dílčí přezkoumání hospodaření proběhlo v sídle územního celku: Obec Doudleby, Doudleby 6, 370 07
Přezkoumání
České Budějovice 7
vykonal:
kontrolor pověřený řízením přezkoumání
Zástupce
územního
Ing. Vojtěch Mencl
celku:
starosta
František Rytíř
účetní
Alena Vrábková
U Zimního stadionu 1952/2, 37076 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386359084 e-podatelna:
[email protected], www.kraj-jihocesky.cz Stránka 1 z 5
zákona
A. PŘEZKOUMANÉ
PíSEMNOSTI
Při přezkoumání hospodaření obce Doudleby za rok 2011 byly přezkoumány
následující písemnosti:
Druh písemnosti
Popis písemnosti
Rozpočtový výhled
Na roky 2011 - 2012 ze dne 12.3.2010 Na roky 2012 - 2013 ze dne 12.3.2011
Rozpočtová opatřen í
C. 5, schváleno zastupitelstvem obce dne 31.3.2011 C. 8, schváleno zastupitelstvem obce dne 27.6.2011
Faktura
Faktura došlá
Č.
0011711143 ze dne 5.10.2011 od dodavatele Růžov,
a.s. na
částku 11.025,- Kč za směsný komunální odpad - předpis účetní doklad Č. 200165 ze dne 7. 10.2011 na částku 11.025, - Kč, úhrada výpis Č. 145 ze dne 7.10.2011 z BÚ vedeného Komerční bankou, a.s. obrat ve výši 11.025,- Kč účetní doklad
Č.
300145 ze dne 7.10.2011 na částku 11.025,- Kč
Na rok 2011, schválen zastupitelstvem
Schválený rozpočet
s využitím
rozpočtových
rezerv
obce dne 30.12.2010 jako "schodkový
na dostavbu
kanalizace
a
cov-
příjmy
3.765.600,- Kč, výdaje 12.365.600,- Kč, financování 8.600.000,- Kč Výkaz
pro
hodnocení
plnění
FIN 2 - 12 M sestavený ke dni 30.9.2011 FIN 2 - 12 M sestavený ke dni 31.10.2011
rozpočtu Pokladní kniha (deník)
Za období září 2011 - konečný zůstatek odsouhlasen
na rozvahu sestavenou
ke dni 30.9.2011 Za rok 2010, zveřejněn
Závěrečný účet
elektronické
podobě,
od 10.6.2011
projednán
do 28.6.2011
zastupitelstvem
na úřední desce i v
obce dne 27.6.2011
"bez
výhrad" Rozvaha zřízených příspěvkových
Rozvaha příspěvkové
organizací
sestavená ke dni 30.9.2011
organizace Základní škola
Rozvaha
Sestavená ke dni 30.9.2011
Účtový rozvrh Finanční výbor
Platný pro rok 2011 Zápisy ze dne 15.4.2011,17.8.2011,31.10.2011
Výkaz
zisku
a ztráty
zřízených
Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace Základní škola Doudleby sestavený ke dni 30.9.2011
ukazatelů
Dopis "Příspěvek obce Základní škole a Mateřské škole Doudleby"
příspěvkových organizací Stanovení
závazných
a Mateřská škola Doudleby
a Mateřská škola ze dne
31.12.2010 - roční příspěvek pro rok 2011 ve výši 500.000,- Kč
zřízeným organizacím
141 ze dne 30.9.2011
Bankovní výpis
Výpis
Hlavní kniha
konečný zůstatek odsouhlasen na rozvahu sestavenou ke dni 30.9.2011 Hlavní kniha (předvaha) analytická za období říjen 2011
Č.
z BÚ vedeného
Komerční
Výkaz zisku a ztráty
Sestavený ke dni 30.9.2011
Návrh rozpočtu
Na rok 2011, zveřejněn
Pokladní doklad
elektronické podobě Příjmový pokladní doklad Č. 242 ze dne 12.9.2011 vidimaci - účetní doklad Č. 242 ze dne 12.9.2011
od 14.12.2010 do 30.12.2010
Výdajový pokladní doklad
Č.
bankou,
a.s. -
na úřední desce i v na částku 60,- Kč za
231 ze dne 6.9.2011 na částku 2.901,- Kč za Č. 231 ze dne 6.9.2011
naftu do traktoru - účetní doklad Zápisy
z jednání
zastupitelstva
Zápis ze dne 30.12.2010 - rozpočet na rok 2011 Zápis ze dne 31.3.2011 - rozpočtové opatření Č. 5 Zápis ze dne 27. 6. 2011 - závěrečný účet za rok 2010, rozpočtové
včetně usnesení
Č.
Kontrolní výbor Výkaz pro hodnocení
plnění
8
Zápis ze dne 25.9.2011 FIN 2 - 12 M sestavený ke dni 31.12.2011
rozpočtu
U Zimního stadionu 1952/2, 37076 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386359084 e-podatelna:
[email protected], www.kraj-jihocesky.cz Stránka 2 z 5
opatření
Rozvaha
Sestavená ke dni 31.12.2011
Zápisy z jednání včetně usnesení
Zápis ze dne 29.12.2011 - rozpočtové opatření č. 16
zastupitelstva
Rozpočtová opatření
C. 16, schváleno
Hlavní kniha
Hlavní kniha (předvaha) analytická za období prosinec 2011
Výkaz zisku a ztráty Výsledky
obce dne 29.12.2011
Sestavený ke dni 31.12.2011
kontrol
zřízených
Protokol o výsledku veřejnosprávní 12.10.2011
organizací Příloha rozvahy Inventurní
zastupitelstvem
kontroly Základní školy Doudleby ze dne
Sestavená ke dni 31.12.2011
soupis
majetku
a "Příkaz k provedení inventury" ze dne 29.12.2011
závazků
Inventurní soupisy majetku a závazků ke dni 31.12.2011 - účty 018,019,021, 022, 028, 031 (namátkou
výběrovým
způsobem),
032, 042, 078, 079, 081,
082, 088, 231, 263, 314, 315, 321, 331, 336, 342, 346, 374, 377, 378, 388, 459, 903, 986.
B. ZJiŠTĚNí Z KONEČNÉHO
PŘEZKOUMÁNí
Při přezkoumání hospodaření obce Doudleby za rok 2011 nebyly
zjištěny
chyby
a nedostatky
uvedené
§ 10 odst. 3 písmo b) a písmo c) zákona (§ 2 odst. 1,2 zákona č. 420/2004 Sb.).
v ustanoveni
č. 420/2004 Sb., v členění dle předmětu přezkoumání
§ 2 odst. 1 písmo a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků
§ 2 odst. 1 písmo b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů obec netvoří peněžní fondy
§ 2 odst. 1 písmo c) náklady a výnosy podnikatelské obec neprovozuje
podnikatelskou
činnosti
územního celku
činnost
§ 2 odst. 1 písmo d) peněžní operace, týkající se sdružených mezi dvěma a více územními
celky,
anebo na základě
prostředků smlouvy
vynakládaných
s jinými
na základě smlouvy
právnickými
nebo fyzickými
osobami obec neuzavřela smlouvu
týkající se sdružených
prostředků
§ 2 odst. 1 písmo e) finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví § 2 odst. 1 písmo f) hospodaření
a nakládání s prostředky poskytnutými prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
§ 2 odst. 1 písmo g) vyúčtování
a vypořádání
rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům,
finančních
vztahů ke státnímu
z Národního
rozpočtu,
fondu a s dalšími
k rozpočtům
ke státním fondům a k dalším osobám
§ 2 odst. 2 písmo a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví
územního celku
§ 2 odst. 2 písmo b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek obec s majetkem státu nenakládá a nehospodaří
U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359 084 e-podatelna:
[email protected], Stránka 3 z 5
www.kraj-jihocesky.cz
krajů, k
§ 2 odst.
2 písmo c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
s výjimkou
úkonů
a postupů
§ 2 odst. 2 písmo d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi § 2 odst. 2 písmo e) ručení za závazky fyzických a právnických obec neručí
za závazky fyzických a právnických
§ 2 odst. 2 písmo f) zastavování movitých a nemovitých obec nemá zastavený majetek ve prospěch
osob
osob věcí ve prospěch třetích osob
třetích osob
§ 2 odst. 2 písmo g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku § 2 odst. 2 písmo h) účetnictví vedené územním celkem
Starosta obce prohlašuje, že v kontrolovaném období obec nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela smlouvu o koupi nebo prodeji, směnnou smlouvu, darovací smlouvu, smlouvu o bezúplatném převodu nebo smlouvu o výpůjčce týkající se převodu nemovitého majetku, smlouvu o poskytnutí úvěru nebo půjčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady.
C.ZÁVĚR
I. PLNĚNí OPATŘENí K ODSTRANĚNí
NEDOSTATKŮ
ZJIŠTĚNÝCH
a) při přezkoumání hospodaření obce za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby
a nedostatky.
b) při dílčím přezkoumání hospodaření obce Nebyly zjištěny chyby
a nedostatky.
II. PŘI PŘEZKOUMÁNí
HOSPODAŘENí
Nebyly zjištěny chyby
a nedostatky. [§ 10 odst. 3 písmo aj zákona č. 420/2004 Sb.]
ZA ROK 2011
III. NEBYLA ZJiŠTĚNA RIZIKA DLE § 10 ODST. 4 PíSMo A) ZÁKONA Č. 420/2004 Sb.
U Zimního stadíonu 1952/2, 370 76 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359 084 e-podatelna:
[email protected], www.kraj-jihocesky.cz Stránka 4 z 5
IV. PODíl
POHLEDÁVEK
A ZÁVAZKŮ
NA
ROZPOČTU
ÚZEMNíHO
CELKU
A PODíl
ZASTAVENÉHO
MAJETKU NA CELKOVÉM MAJETKU ÚZEMNíHO CELKU a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku
6,00 %
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
6,33 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
0%
Doudleby, dne 13. února 2012
Ing. Vojtěch Mencl
.~
kontrolor pověřený řízením přezkoumání
podpis
Tato zpráva o výsledku přezkoumání
K A JIH(
A
ode
dlky
:=rr'6ďCďď:"~~~: (25, a razítko
je návrhem zprávy o výsledku
přezkoumání
hospodaření,
který obsahuje
i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu uvedenou v zápatí.
S obsahem zprávy z přezkoumání číslo 2 obdržel dne 13.2.2012.
hospodaření
o počtu 5 stran byl seznámen
dne 13.2.2012 a jeho stejnopis
Obec Doudleby 370
František Rytíř podpis
starosta
Doudleby 6 České Budějovice ICO 002 44 813
oZ
a razítko
Rozdělovník:
Stejnopis
2
Počet výtisků
Předáno
Převzal
1x
Krajský úřad - Jihočeský kraj
Ing. Vojtěch Mencl kontrolor pověřený řízením přezkoumání
1x
Obec Doudleby
František Rytíř starosta
U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České Budějovice, tel.: 386720 e-podatelna:
[email protected], Stránka 5 z 5
111, fax: 386359084
www.kraj-jihocesky.cz
