Koester
de aarde Anders
loopt het uit de hand.
J A A R R A P P O RT 2 0 1 2
inhoud Jaarrappor t Van Dorp installaties 2012
d
1. DIRECTIEVERSLAG
04
2. BERICHT VAN DE RAAD VAN COMMISSARISSEN
22
3. JAARREKENING 2012
28
4. OVERIGE GEGEVENS
60
Bericht van de directie
Directieverslag
04
Iedere
handomdraai
zorgt voor
vooruitgang Bericht van de directie
05
Directieverslag
06
Directieverslag
1. Inleiding Een jaarverslag is bedoeld om rekening en verantwoording af te leggen van de
van delfstoffen worden maar deels belast en de kosten van afval idem. Helemaal laten
activiteiten van een bedrijf. Bij Van Dorp installaties doen we dat niet alleen
we de verloren mogelijkheidskosten van het gebruik van onvervangbare grondstoffen
door een overzicht te geven van de financiële prestaties van een bedrijf.
buiten beschouwing. Met andere woorden in ons verreken- c.q. ruilsysteem (economi-
De werkelijkheid is tenslotte meer. Het bedrijf verdient zijn geld door te doen
sche orde) doet de komende generatie niet mee. We gaan ons met de huidige crisis
wat klanten willen of waarvoor zij willen betalen. Tevens is het een motor voor
in ons achterhoofd beseffen dat ons huidige systeem eindig is en een grondige
de welvaart van de medewerkers met hun gezinnen en voor de leveranciers en
revisie noodzakelijk. We moeten vooruit naar vroeger naar ecologisch verant-
de betrokken onderaannemers. Dat laat zich niet allemaal in cijfers vatten.
woorde circulaire systemen, gebaseerd op gebruik in plaats van bezit.
Vorig jaar schreef ik: Een bedrijf is een exclusief systeem, dat welvaart brengt voor
Ideaal gezien brengt een goed functionerende maatschappij welzijn en welvaart
degene die de goede dingen goed doen. De kunst is om te zorgen dat een bedrijf dat
voor iedereen. Deze twee principes, exclusiviteit versus inclusiviteit, staan op
ook doet en niet nuttige zaken vermijdt in proces, productie en dus kosten.De keer-
gespannen voet met elkaar. Als bedrijf lossen we deze spanning niet op.
zijde hiervan is, dat het daarmee automatisch veel activiteiten en dus mensen uitsluit
We kunnen alleen binnen de grenzen van het systeem het goede doen voor alle
van het arbeidsproces. Bovendien worden in ons economisch systeem niet alle kosten
betrokkenen. In Nederland noemen we dat Maatschappelijk Betrokken Onder-
– zeker niet de maatschappelijke kosten - meegenomen. De kosten van het gebruiken
nemen (MBO). We proberen iets over MBO te vertellen in dit verslag.
07
2. Waarnemingen Het jaar 2012 is een bewogen jaar geweest. In eerst instantie dachten we dat het een jaar van verandering zou zijn. Pas in tweede instantie zijn wij gaan beseffen dat niet de tijd veranderde, maar dat we leven in een verandering van tijden. Groei was altijd een onderwerp van het dagelijks metier geweest. Nu zijn wij gaan beseffen dat onze markt krimpt.
De afgelopen jaren zijn er gewoon teveel gebouwen neergezet en daar zijn geen gebruikers voor. Daarnaast is er onzekerheid op de woningmarkt, waardoor de verkopen sterk achterblijven, evenals de nieuwbouw. De effecten hiervan zijn de afgelopen jaren gecamoufleerd doordat de bedrijven nog een werkvoorraad hadden, maar de werkvoorraad is nu bij veel bedrijven sterk teruggelopen. Het gevolg is, dat de nieuwbouw vrijwel stil is komen te vallen. Deze vraaguitval leidt tot forse concurrentiedruk en beroering in de branche, met als gevolg veel faillissementen. Gelukkig hebben wij onze omzet redelijk op peil kunnen houden.
08
Directieverslag
Investeringen Vanuit Van Dorp installaties Zoetermeer B.V. is in 2012 geïnvesteerd in de verbouwing van het bedrijfspand te Zoetermeer. Het betreft een interne verbouwing van de begane grond en eerste verdieping van het kantoorpand.
3. Ontwikkelingen
De investeringen van de Van Dorp installaties Groep blijven met name beperkt
Gedurende het verslagjaar zijn er ook bijzondere gebeurtenissen geweest waar
tot de installaties van de eigen bedrijfspanden, alsmede bedrijfsmiddelen voor de
wij graag verslag van doen.
dagelijkse bedrijfsvoering.
De vestiging Amsterdam is samen met Prolux en Service Equipe naar een pand
Financiering
in Lijnden verhuisd. Met veel genoegen is dat pand begin 2012 in gebruik genomen.
De Van Dorp installaties Groep maakt onderdeel uit van een financierings-
Prolux en Service Equipe gaan samen verder als Van Dorp grootkeukens.
afspraak van de Van Dorp Groep met de Rabobank. De faciliteit is in 2012 niet gewijzigd.
Reorganisatie; helaas zijn wij ook niet ontkomen aan een reorganisatie. In de regio Limburg was het werkaanbod dermate gedaald dat wij de capaciteit moesten
In 2012 is wederom een deel van het wagenpark vervangen. Met ingang van
afstemmen op de vraag. Hierdoor hebben wij 14 medewerkers moeten
2011 worden de bedrijfsauto’s geleased middels een financial leasecontract.
ontslaan, waarvan wij er één herplaatst hebben.
Hierdoor worden de auto’s als investering in de balans opgenomen onder
Samen met de GOR is een sociaal plan opgesteld gebaseerd op een aanvulling
materiële vaste activa en is de financiering in de balans opgenomen onder
op de WW-uitkeringen in combinatie met een outplacement begeleiding.
langlopende schulden.
09
Mensen Het aantal medewerkers bij Van Dorp installaties is gedurende het verslagjaar gestegen van 716 naar 824 medewerkers in FTE inclusief Korporaal (71 FTE). De stijging wordt met name veroorzaakt door de groei in Technisch Beheer. In 2012 is er sprake van een instroom van 132 (111 FTE) medewerkers en een uitstroom van 129 (106 FTE) medewerkers. Het ziekteverzuim is in 2012 ongeveer gelijk aan 2011 en bedraagt 5,5%. Zoals gebruikelijk wordt dit veroorzaakt door enkele langdurige gevallen.
Organisatiestructuur Per 1 januari 2013 worden alle installatiebedrijven (met uitzondering van Van Dorp installaties Venlo B.V.) juridisch gefuseerd en gaan deze bedrijven verder onder de naam Van Dorp installaties B.V.. Deze vennootschap heet met ingang van 1 januari 2013 Van Dorp installatiesbedrijven. Per 1 april 2013 zal ook Van Dorp installaties Venlo worden gefuseerd met Van Dorp installaties B.V..
10
Directieverslag
Ten aanzien van de evenwichtige vertegenwoordiging van vrouwen en mannen in bestuurs- en toezichthoudende organen was artikel 2:166 BW in het verslagjaar 2012 nog niet van toepassing. Met de uit dat artikel voortvloeiende verplichting is daarom nog geen rekening gehouden. Als bedrijf zijn wij echter een afspiegeling van de maatschappij en deze bestaat voor 50% uit vrouwen. Daar waar mogelijk proberen wij in onze technische – door mannen gedomineerde wereld In 2012 is de organisatiestructuur niet gewijzigd.
- vrouwen in te zetten. We zijn hiertoe ook graag bereid, maar de benoeming tot een bestuurszetel vraagt een langere carrière in ons vakgebied. Helaas moet
De kerndirectie bestaat uit: de algemeen directeur dhr. H.W. van Dorp, financieel
wij constateren dat de vijver waar we deze dames uit kunnen selecteren (nog)
directeur dhr. L.J. Struijk en de regiodirecteuren, regio Noord-Oost dhr. R.
te beperkt is om dit effectief te kunnen doen.
Kimenai, regio Noord-West J.P.M. Remmerswaal, regio Midden G. Folmer, regio Zuid-Oost Ir. R.W.G. de Reus en regio Zuid H.W. van Dorp MBA.
Van Dorp academie Met name op gebied van opleiding is er in 2012 veel gebeurd.Via de Van Dorp
De directie bestaat verder uit: de kerndirectie aangevuld met de vestigingsdirec-
academie heeft opnieuw een groep van 22 leerlingen een HBO-certificaat
teuren de heren P. Bosma (Heerenveen), Ir. M. Bruinsma (Breda), A. Cooijmans
behaald, zijn er 24 leerlingen opgeleid in praktisch leidinggeven en is een grote
(Helmond), P. van Dam (Korporaal), R. Manders (Hengelo), H. Keemink
hoeveelheid product- en kennistrainingen georganiseerd (VCA – NEN – Priva-
(Van Dorp energie) en de heren E.A.A. Bol RA (Van Dorp dienstencentrum) en
Commerciële training- MRK-A, KLI-A ). In totaal zijn er 392 medewerkers
drs. G. Hament (Van Dorp zorg en welzijn).
geschoold via de Van Dorp academie.
11
De vakschool (MBO 2 opleiding) is gecontinueerd en het tweede jaar is gestart. De reden om hiermee te starten is tweeledig: enerzijds willen wij meer kwaliteit leveren en anderzijds willen wij de verbinding met onze toekomstige medewerkers verbeteren. In september 2012 startte binnen het Van Dorp opleidingscentrum te Amersfoort de tweede groep van 12 eigen leerlingen (12 leerlingen van het eerste leerjaar doorgestroomd naar het tweede leerjaar) en werden voorbereidingen getroffen om ook niveau 3 te gaan aanbieden, zodat medewerkers van de afdelingen Projecten kunnen worden omgeschoold naar Technisch Beheerfuncties.
12
Directieverslag
4. Omgeving Van Dorp installaties communiceert op verschillende wijzen met haar omgeving. Allereerst probeert zij haar werk goed te doen. Wij hebben dat gedefinieerd als zorgeloze kwaliteit.
Het milieu is ons ding. Wij kunnen het vanuit onze overtuiging niet laten gebeuren GOR
dat wij het milieu aantasten of beschadigen. Wij hebben de invloed van ons
Van Dorp installaties heeft een Gemeenschappelijke Ondernemingraad.
eigen acteren proberen terug te brengen door alleen auto’s met een A-label aan
Ten tijde van het verslagjaar bestond deze GOR uit de volgende personen:
te schaffen. Daarnaast hebben wij ook nog twee elektrische auto’s aangeschaft
Marcel Holkamp (vz), Armanda Groenendijk (secr), Frank Witt, Freddy
en zijn verschillende vestigingen voorzien van een elektrische laadpaal.
Coerman, Henk Beekmans, Jan Post, Jelmer Batteram, Joop Blanken, Jos Leijs, Leonard de Koning, Roelant van Sonsbeek, Sjaak van de Bunt en Thijs Broer.
We zijn actief doorgegaan met onze CO2 footprint. Deze hebben we in kaart
Aandachtspunten van het afgelopen jaar waren het anticiperen op de crisis en
gebracht en eind 2012 hebben we niveau 5 op de CO2 prestatieladder bereikt.
heel sterk de reorganisatie in Venlo.
Dit levert ons een virtuele korting, dus een voorsprong van 10% op bij aanbestedingen van infraprojecten.
Daarnaast steunen wij verschillende goede doelen, waaronder de Van Dorp foundation. De Van Dorp foundation richt zich op verschillende goede doelen in ontwikkelingslanden, meer en meer gericht op werkgelegenheid.
13
CO2 bewust handelen Van Dorp installaties is zich al jaren bewust van haar maatschappelijke verantwoordelijkheid en neemt voortdurend maatregelen om haar CO2 emissies te reduceren. Door dit halfjaarlijks te monitoren wordt duidelijk of de genomen maatregelen effect sorteren.
Elk halfjaar wordt er een bedrijfsbrede CO2 footprint opgesteld.Voor de totstandkoming hiervan worden alle CO2 emissies uit scope 1, 2 en 3 in beeld gebracht. Dit betreft het brandstofverbruik van het wagenpark, de energiestromen van de vestigingen, de emissies van leveranciers , het woon-werkverkeer, het waterverbruik, het elektraverbruik op de projecten en de afvalstromen.
Het is van belang steeds meer inzicht te verkrijgen in de bedrijfsprocessen en de energiestromen te identificeren en te kwantificeren.Van Dorp installaties doet dit met behulp van een energiemanagementsysteem. Onderdeel hiervan is het webportaal waarin alle vestigingen periodiek hun energiestromen invoeren. Een aantal vestigingen maakt gebruik van automatische inlezing en op termijn worden alle vestigingen op deze wijze aangesloten.
Alle vestigingen hebben in hun eigen pand een energie-audit uitgevoerd en energiebesparende maatregelen getroffen.
14
Directieverslag
Ons energiebeleid Van Dorp installaties is zich bewust van de milieubelastende effecten van haar
Doelstelling Van Dorp installaties met betrekking tot energie en milieu
energieverbruik en verplicht zich om op structurele wijze het energieverbruik te
Van Dorp installaties heeft zich tot doel gesteld een belangrijke bijdrage te
verlagen en de energie-efficiency van haar processen te verbeteren. Zij is continu
leveren aan de verbetering van de energie-efficiency van haar organisatie door:
op zoek naar mogelijkheden om de milieubelasting te verminderen en de duur-
1) Efficiënt om te gaan met de ingekochte energie
zame uitstraling te verbeteren.
2) Economisch haalbare maatregelen te nemen om een betere
Door het geïntegreerd toepassen van het al aanwezige kwaliteitszorgsysteem ISO9001 met het energiemanagementsysteem, is geborgd dat er een continue
energie-efficiency te realiseren 3) Minimaliseren milieubelasting
verbetercirkel is in relatie met het energiegebruik. Reductiedoelstellingen Dit betekent dat Van Dorp installaties op periodieke basis checkt dat:
Om het energieverbruik en daarmee de CO2 emissie verder te reduceren is
1) aan organisatorische en financiële voorwaarden worden voldaan
per scope een reductiedoelstelling geformuleerd en verder uitgewerkt in het
2) medewerkers betrokken zijn bij energie en CO2 reductiemaatregelen
actieplan.
3) verantwoordelijkheden zijn vastgelegd
Omdat de onderneming een jaarlijkse groei doorloopt, waardoor een structurele
4) er rekening gehouden wordt met relevante wettelijke eisen en regelgeving
verlaging van de emissies niet mogelijk is, is de CO2 emissie per fte bepaald.
op energiegebied 5) energieverbruikcijfers periodiek worden gemeten en geanalyseerd
De doelstelling is om in 2015 de CO2 emissie van alle drie scopes samen, op basis van dit kengetal met 17% te reduceren.
6) energieprestaties worden gemonitoord en geëvalueerd 7) CO2 reductiedoelstellingen op systematische wijze worden nagestreefd
15
CO2 emissie 2010 (totaal in ton)
CO2 emissie 2010 (per medewerker)
Reductiedoelstelling 2010 - 2015
CO2 emissie 2015 (per medewerker)
2.476 554 670 3700
3,67 ton 0,82 ton 0,99 ton 5,48 ton
5,9% 78% 5,9% 16,7%
3,45 0,18 0,94 4,57 ton
Scope 1 Scope 2 Scope 3 Totaal
Genomen maatregelen Om de reductiedoelstellingen te realiseren zijn in de afgelopen periode diverse maatregelen genomen: - De overstap op groene energie - Bij het vervangen van het wagenpark wordt er gewerkt met het volgende principe: elektrisch, hybride, aardgas, label A (in die volgorde) - Via nieuwsbrieven en toolboxmeetings is er met de medewerkers gecommuniceerd over energieverbruik, brandstofverbruik en milieubelasting - Er zijn interne audits uitgevoerd op het gebied van milieu i.v.m. de implementatie van het milieumanagementsysteem ISO 14001 - Er zijn energie-audits uitgevoerd om het energieverbruik in de panden en de energiebesparende mogelijkheden te inventariseren - Er zijn energiebesparende maatregelen uitgevoerd, o.a. toepassing bewegingsmelders op de verlichting, pv-cellen en warmtepompinstallaties - Voor het efficiënter inplannen van storing- en servicebezoeken zijn er beeldschermen op diverse TB afdelingen gemonteerd, waardoor snel en eenvoudig de dichtstbijzijnde monteur te lokaliseren is - Er is een overzicht gemaakt van de CO2 emissies per vestiging over de perioden 2010 t/m 2012
16
Directieverslag
Eindresultaat Het uiteindelijke resultaat van onze gezamenlijke inspanning heeft geleid tot bewustwording bij alle medewerkers en het behalen van de beoogde energie- en CO2 reductie. De voordelen zijn legio en dragen bij aan de duurzame ontwikkeling van Van Dorp installaties.
Planet CO2 besparing op werkplek en mobiliteit
People Keuze vrijheid Inkomens voordelen Reistijdbesparing
Profit Kostenbesparing door Efficiënter gebruik van kantoor en vervoersmiddelen
17
5. Cijfers Boekjaar 2012 Het resultaat heeft zich door het jaar heen op gebruikelijke wijze ontwikkeld. Er was sprake van een sprongsgewijze resultaatneming aan het einde van het vierde kwartaal. Het eerste kwartaal was door de achterblijvende omzet sterk verliesgevend. Dat geldt ook voor het derde kwartaal; de bouwvakperiode betekent altijd een maand verlies aan productiviteit. Dat zie je terug in de cijfers; die periode is ook verliesgevend. Er kan met bijzondere tevredenheid gekeken worden naar de resultaten van de vestigingen Amersfoort, Amsterdam, Breda, Deventer en zwembaden, Zevenaar en Zoetermeer. De vestiging Hengelo heeft een vliegende start gemaakt met een positief resultaat in het tweede jaar van haar bestaan. Korporaal is in staat gebleken het verlies van 2010 om te bouwen tot een neutraal resultaat in 2011 en dat te vertalen naar een winst in 2012. De afdeling Projecten heeft zich krachtig hersteld en de afdeling Technische Beheer (TB) heeft de uitdaging voortvarend ter hand genomen.
18
Directieverslag De winstbijdrage van TB is gemiddeld over de vestigingen; die van projecten is onder gemiddeld, van elektra zelfs negatief, maar dit wordt gecompenseerd door het hoge rendement van de specials.
Vooruitzichten In 2012 zijn de omstandigheden in de bouw- en vastgoedmarkt verder verslechterd. Het aantal faillissementen in deze branche stijgt sterk en zelfs grote vastgoedeigenaren hebben het moeilijk, trekken zich terug uit de vastgoedmarkt in De vestigingen Rotterdam, Helmond,Venlo en Grootkeukens hebben minder
Nederland of gaan zelfs failliet. Ook Van Dorp installaties wordt hiermee nadruk-
gepresteerd dan verwacht. Het verlies van Venlo is fors. Dat komt grotendeels
kelijk geconfronteerd, hetgeen vanaf januari 2012 van invloed is op de ontwikke-
door projecten uit het verleden en de reorganisatiekosten. Helmond ziet zich
ling van de orderportefeuille, bezettingsgraad en resultaatontwikkeling. Hierbij zijn
geconfronteerd met hoge huisvestingslasten, die negatief drukken op de resul-
sterke regionale verschillen waarneembaar. Ondanks het beleid in de afgelopen
taten. Ondanks correctie naar gangbare lasten is er sprake van een teleurstellend
jaren om zo lang mogelijk gedwongen ontslagen te voorkomen, is het begin 2012
resultaat voor deze vestiging.
niet langer verantwoordelijk om dit beleid langer voort te zetten, dit mede in relatie tot de te verwachten omzetterugval in 2013. Naast het
De omzet van 2012 bedraagt € 114,3 miljoen, geconsolideerd (inclusief Korpo-
beperken van de inleen van derden en het stopzetten van vacatures is een
raal € 11,3 miljoen).Van de omzet wordt het grootste deel gerealiseerd door de
reorganisatie in gang gezet voor de vestiging Helmond. De reorganisatie van de
afdeling TB, € 45,9 miljoen (40,2%); werktuigbouwkundige installaties genereren
vestiging Breda is met name gericht op de afslanking van de vestiging door een
€ 25,4 miljoen (22,2%) omzet; elektra projecten € 16,9 miljoen omzet (14,8%)
herstructurering van de Projectenafdeling. Het is daarbij zeer teleurstellend dat
en specials, zoals zwembaden, retail, railinfra en gebouwbesturingssystemen € 26,1
Van Dorp installaties niet langer werkgever zal zijn van een aantal werknemers,
miljoen (22,8%). Deze specials zorgen voor een belangrijk deel van de winst.
die reeds lang aan onze organisatie is verbonden.
19
Naast de aanpassing van de personele bezetting zullen op diverse gebieden maatregelen worden genomen om de organisatie door de crisis heen te leiden. Ik heb er alle vertrouwen in dat we dat met elkaar kunnen vorm geven en dat Van Dorp installaties ook deze crisis weer sterker zal doorkomen. Dit is ook de kracht van een familiebedrijf. De werkvoorraad, waarmee we in 2013 van start zijn gegaan (€ 38 miljoen) was beter als de werkvoorraad begin 2012 (€ 33 miljoen). Ook de onderhoudscontracten-portefeuille steeg in 2012 van € 14,1 miljoen naar € 16,0 miljoen. Het zal geen makkelijk jaar worden maar er is ook geen reden voor grote paniek.
6. Pneuma Binnen de nomenclatuur van MBO wordt een bedrijf gekenschetst via de 3 P’s van People, Planet en Profit. Maar er is meer en dat noemen we de vierde P; de P van Pneuma. Dat is Grieks en staat voor de Geest. De Geest van de innerlijke overtuiging en in deze Geest ligt de grondslag van ons denken en doen. De huidige crisis, veroorzaakt door overconsumptie en slecht rentmeesterschap sterkt ons in die overtuiging dat het anders moet.Van binnenuit proberen wij het systeem te veranderen; en we bidden om kracht en wijsheid van God om dat ook weer in 2013 gestalte te geven.
Henk W. van Dorp MBA, Zoetermeer, 13 juni 2013
20
Directieverslag
21
Bericht van de Raad van Commissarissen
22
Ergens
leggen betekent zoveel meer
de hand op
dan iets
bemachtigen. Bericht van de directie
23
Bericht van de Raad van Commissarissen
24
Bericht van de Raad van Commissarissen
Dhr. P. Hoogendoorn (voorzitter)
Dhr. P. G. Luscuere
Dhr. G. J. Huisman
Conform artikel 19 van de statuten heeft de directie van Van
Vergaderingen
Dorp installaties B.V. de jaarrekening 2012 opgemaakt. De
De Raad van Commissarissen is gedurende het jaar 2012 zesmaal met het
jaarrekening is beoordeeld door de Raad van Commissarissen,
bestuur in vergadering bijeengekomen. Bij het merendeel van de vergaderingen
inclusief een bespreking van het concept met de directie op 13
waren ook directieleden van werkmaatschappijen en/of andere staffunctionaris-
juni 2013. De jaarrekening is gecontroleerd en voorzien van een
sen aanwezig. Daarnaast heeft de Raad ook op andere wijze veelvuldig contact
goedkeurende accountantsverklaring door Bouwer en Officier
onderhouden met de directie, zowel schriftelijk als telefonisch, gedurende het
Accountants.
jaar. Ook heeft de Raad van Commissarissen enkele informele bijeenkomsten kunnen bijwonen met directie- en stafleden.
Op grond hiervan adviseert de Raad van Commissarissen aan de aandeelhouders van Van Dorp installaties B.V. om decharge
Tijdens de vergaderingen van de Raad met de directie zijn onder andere de
te verlenen aan de directie voor het door hen gevoerde beleid
volgende onderwerpen aan de orde gekomen:
in 2012 en om de leden van de Raad van Commissarissen te de-
- algemene economische ontwikkelingen, marktomstandigheden en klanten
chargeren voor het door hen gehouden toezicht op dat beleid.
- tussentijdse (financiële) rapportages met analyses en risico’s per vestiging
25
- reorganisaties en voortgang - beleidsplan en begroting 2013 - acquisitiebeleid en voorstellen tot verwerven van deelnemingen - evaluatie van eerdere acquisities - financiering van de groep - organisatie en topstructuur - duurzaamheid en kwaliteit - jaarrekening en jaarverslag 2011 - evaluatie functioneren directie en Raad van Commissarissen en de onderlinge samenwerking
De Raad heeft ook in 2012 een constructief overleg gevoerd met de Ondernemingsraad. De leden van de Raad van Commissarissen zijn op individuele basis met regelmaat betrokken geweest bij de onderneming via separaat overleg met directieleden.
26
Bericht van de Raad van Commissarissen Samenstelling van het bestuur De directie wordt gevormd door de heer Henk Willem van Dorp. Het bestuur heeft waardering voor de invulling van het leiderschap door Henk Willem. Ook heeft de Raad van Commissarissen de samenwerking met de directie als zeer constructief en open ervaren. De Raad van Commissarissen spreekt zijn dank uit voor de grote inzet en leiderschap van de directie. Tot slot wil de Raad van Commissarissen zijn waardering uitspreken voor de Samenstelling Raad van Commissarissen
inzet van alle medewerkers in het afgelopen jaar.
De Raad van Commissarissen bestaat uit drie leden. Gedurende het boekjaar hebben zich geen wijzigingen voorgedaan in de samenstelling van de Raad.
Zoetermeer, 13 juni 2013
De Raad bestaat thans uit: • Piet Hoogendoorn RA, voorzitter
De Raad van Commissarissen,
• Dr. Gert-Jan Huisman • Prof. ir. Peter Luscuere
P. Hoogendoorn RA ,
Prof. ir. P.G. Luscuere,
Dr. ir. Gert-Jan Huisman
(voorzitter) De leden van de Raad zijn benoemd voor onbepaalde tijd.
27
3
Jaarrekening 2012
28
Bericht van de directie
29
Jaarrekening 2012
30
1. GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31-12-2012 (na resultaatbestemming) Activa
Jaarrekening 2012
Passiva 31-12-2011
31-12-2012
(in duizenden euro’s)
Vaste activa
31-12-2012
(in duizenden euro’s)
31-12-2011
Vaste activa
Immateriële vaste activa (1) Kosten van onderzoek en ontwikkeling Concessies, vergunningen en intell. eigendom Goodwill
119 318 1.220
Groepsvermogen Groepsvermogen Aandeel derden
2.191 1.657
(6) 11.924 615
11.664 548
2.191 12.539
Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen Vervoermiddelen
12.212
(2) 2.901 618 964 2.004
2.156 205 1.288 2.191 6.487
Voorzieningen Latente belastingverplichtingen Overige voorzieningen
(7)
Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Leaseverplichting Overige schulden
(8)
785 1.639
717 1.455
5.840 2.424
Financiële vaste activa Andere deelnemingen Overige vorderingen
(3) 51 205
42 243 256
285
1.069 1.480 230
2.172 1.988 1.209 234
2.779
3.431
Vlottende activa Voorraden Onderhanden projecten
(4)
Vorderingen Handelsdebiteuren Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige vorderingen Overlopende activa
Liquide middelen
(5)
2.731
2.292
-
336
16.902
16.864
3.128 156 652 1.973
2.907 292 1.633 22.811
21.696
2.068 36.010
3.455 36.095
Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Onderhanden projecten (4) Schulden aan leveranciers en handelskredieten Schulden aan participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden Overlopende passiva
1.508 1.074
1.400 -
8.234
8.382
3.162 3.737 553
3.373 3.505 1.620 18.268
18.278
36.010
36.095
31
3 32
2. GECONSOLIDEERDE WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2012
31-12-2012
(in duizenden euro’s) Netto-omzet Mutatie onderhanden werk
(9)
Productiewaarde Overige bedrijfsopbrengsten
31-12-2011
114.256 (38)
118.803 1.045
114.218 -
119.848 114.218
Bruto-omzetresultaat
119.848
Bedrijfskosten Kosten van grond- en hulpstoffen Kosten van uitbesteed werk en andere externe kosten Personeelskosten Afschrijvingen Overige bedrijfskosten
(10) (11) (12)
35.946
42.186
21.648 40.315 2.626 12.624
21.249 38.839 2.263 12.323
Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Vrijval herwaarderingsreserve Rentebaten en gelijksoortige opbrengsten (13) Rentelasten en gelijksoortige kosten (13)
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Resultaat deelnemingen
Aandeel van derden in het groepsresultaat Resultaat na belastingen
113.159
116.860
1.059
2.988
160
160
493 (173)
365 (107) 320
258
1.539
3.406
(460) (31) 1.048
(1.005) 2.401
(68) 980
2 2.403
3. KASSTROOMOVERZICHT Jaarrekening 2012
(in duizenden euro’s)
2011
2012
(in duizenden euro’s)
Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Mutaties door: Afschrijvingen Overige waardevermindering immat. vaste activa Mutatie voorzieningen Mutatie vorderingen Mutatie voorraden Mutatie onderhanden projecten Mutatie kortlopende schulden (exclusief schulden aan kredietinstellingen)
(241)
Transport 1.059
2.988
2.449 177 184 (1.115) (439) 1.410
2.194 69 324 (2.613) (1.126) -
(1.194)
1.241
Rentebaten Vennootschapsbelasting
320 (145)
(1.449)
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Opname lening van kredietinstellingen Ontvangen financiering financial lease Opname langlopende lening Aflossing schulden aan kredietinstellingen Aflossing inzake financial lease Aflossing overige leningen Dividenduitkering
737 135 (970) (410) (40) (600)
3.077 Aandeel derden Toename geldmiddelen
258 (726)
1.850 1.627 202 (693) (51) (10) (1.000) (1.146) (1.387) (1.387)
Kasstroom uit financieringsactiviteiten 2.531
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
2011
2012
1.925 476 548 1.024
Samenstelling geldmiddelen 175 2.706
Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Ontwikkelingskosten Ontwikkeling software Overige investeringen immateriële vaste activa Investeringen materiële vaste activa Verstrekte lening Aflossing op leningen Desinvesteringen materiële vaste activa (Des)investering financiële vaste activa
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Transport
(119) (318) (65) (2.344) 210 (5) 108 (4)
(468) 2.609
(1.672) (2.936) 80 470
(2.947) (241)
Liquide middelen per 1 januari Kortlopende schulden aan kredietinstellingen per 1 januari
3.455
2.431
-
3.455
Liquide middelen per 31 december Kortlopende schulden aan kredietinstellingen per 31 december Mutatie geldmiddelen
2.068
2.431 3.455
-
2.068 (1.387)
3.455 1.024
(4.058) (1.449)
33
3 34
4. GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen Activiteiten De vennootschap heeft ten doel de exploitatie van een installatiebedrijf, alles in de ruimste zin des woords.
Groepsverhoudingen Het hoofd van de groep, waartoe de Van Dorp installaties B.V. behoort, is H.W. Van Dorp Beheermaatschappij B.V. te Zoetermeer. De cijfers van de Van Dorp installaties B.V. zijn opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van H.W. Van Dorp Beheermaatschappij B.V., die wordt gedeponeerd ten kantore van het Handelsregister te Zoetermeer.
In de jaarrekening van Van Dorp installaties B.V. zijn de financiële gegevens geconsolideerd van Van Dorp installaties B.V. en de volgende groepsmaatschappijen:
Jaarrekening 2012 Grondslagen voor de consolidatie
ciële gegevens verwerkt van de tot de groep behorende maatschappijen en
Naam
Statutaire zetel
Aandeel geplaatst kapitaal
Van Dorp installaties Amsterdam B.V.
Vijfhuizen
100%
Van Dorp installaties Amersfoort B.V.
Amersfoort
100%
Van Dorp installaties Breda B.V.
Numansdorp
100%
Van Dorp Installaties Deventer B.V.
Zoetermeer
100%
uitgeoefend of waarover de centrale leiding wordt gevoerd. De geconsolideerde
Van Dorp Installaties Helmond B.V.
Lieshout
100%
jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waarde-
Van Dorp Installaties Rotterdam B.V.
Zoetermeer
100%
Van Dorp Installaties Venlo B.V.
Venlo
100%
Van Dorp Installaties Zevenaar B.V.
Zevenaar
100%
Van Dorp Installaties Zoetermeer B.V.
Zoetermeer
100%
Van Dorp Grootkeukens B.V.
Diemen
100%
Van Dorp Energie B.V.
Zoetermeer
100%
Van Dorp Dienstencentrum B.V.
Zoetermeer
100%
Van Dorp ICT B.V.
Zoetermeer
100%
Van Dorp Zorg en Welzijn B.V.
Zoetermeer
100%
Van Dorp Wellnessdouche B.V.
Zoetermeer
100%
Service Equipe Koudetechniek B.V.
Benthuizen
100%
Schiphorst Holding B.V.
Zoetermeer
100%
Hoogeslag Zwembaden en Recreatieprojecten B.V.
Zoetermeer
100%
Van der Linden Installateurs B.V.
Leiden
100%
Vida Verde B.V.
Breda
100%
Korporaal Installatietechniek B.V.
Oud-Beijerland
50%
Tevens heeft Van Dorp installaties B.V. belangen in
andere rechtspersonen, waarop een overheersende zeggenschap kan worden
ring en de resultaatbepaling van Van Dorp installaties BV..
Met ingang van boekjaar 2012 is Vida Verde B.V. opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van Van Dorp installaties B.V..
In de consolidatie is tevens opgenomen het 50% belang in Korporaal Installatietechniek B.V.. In januari 2011 is een belang van 50% verworven, waarbij in de overeenkomst aanvullend afspraken zijn gemaakt over de aankoop van het resterende 50% belang. Op grond van deze overeenkomst maken de jaarcijfers van Korporaal Installatietechniek B.V. onderdeel uit van de geconsolideerde cijfers van Van Dorp installaties B.V..
De financiële gegevens van Van Dorp installaties B.V. zijn verwerkt in de gecon-
de volgende niet-geconsolideerde maatschappijen: WDW ontwikkelend beheer B.V.
In de geconsolideerde jaarrekening van Van Dorp installaties B.V. zijn de finan-
Deventer
33,3%
solideerde jaarrekening zodat, gebruikmakend van art. 2:402 BW, is volstaan met een verkorte winst-en-verliesrekening in de enkelvoudige jaarrekening.
35
3 36
De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen en de andere in de consolidatie betrokken rechtspersonen en vennootschappen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Belangen van derden in het vermogen en in het resultaat van groepsmaatschappijen zijn afzonderlijk in de geconsolideerde jaarrekening tot uitdrukking gebracht.
De resultaten van nieuw verworven groepsmaatschappijen en de andere in de consolidatie meegenomen rechtspersonen en vennootschappen worden geconsolideerd vanaf de overnamedatum. Op die datum worden de activa, voorzieningen en schulden gewaardeerd tegen de reële waarden. De betaalde goodwill wordt geactiveerd en afgeschreven over de economische levensduur. De resultaten van afgestoten deelnemingen worden in de consolidatie verwerkt tot het tijdstip waarop de groepsband wordt verbroken.
Jaarrekening 2012
Schattingswijziging De garantievoorziening wordt gevormd op basis van ervaringscijfers, waarbij de dotatie is gebaseerd op 1% van de omzet, exclusief de omzet gebaseerd op werkzaamheden van derden. De voorziening wordt aangehouden voor een periode van 2 boekjaren onder aftrek van de werkelijk uitgevoerde garantiewerkzaamheden. Op basis van ervaringscijfers is de hoogte van de voorziening Algemene grondslagen voor de opstelling van de geconsolideerde jaarrekening
in het tweede boekjaar gemaximeerd op 25% van de oorspronkelijke dotatie
De jaarrekening is opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van Titel 9
aan de voorziening. Het effect op het resultaat 2012 bedraagt € 402K positief.
Boek 2 BW.
De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden
Waarderingsgrondslagen voor de balans
plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag
Immateriële vaste activa
voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en
De immateriële vaste activa worden gewaardeerd op het bedrag van de bestede
passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel.
kosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De jaarlijkse afschrijvingen bedragen een
Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben.
vast percentage van de bestede kosten.
Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd.Verplichtingen en mogelijke verliezen, die hun oorsprong vinden voor het
Materiële vaste activa
einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken
De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd
van de jaarrekening bekend zijn geworden.
met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere
37
3 38
waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde.
Financiële vaste activa Deelnemingen waarin de vennootschap invloed van betekenis uitoefent op het zakelijke en financiële beleid worden tegen de vermogensmutatiemethode gewaardeerd. Overeenkomstig deze methode worden de deelnemingen in de balans opgenomen tegen het aandeel van de vennootschap in de nettovermogenswaarde vermeerderd met haar aandeel in de resultaten van de deelnemingen vanaf het moment van verwerving, bepaald volgens de grondslagen, zoals vermeld in deze jaarrekening. In de winst-en-verliesrekening wordt het aandeel van de vennootschap in het resultaat van de deelnemingen opgenomen. Indien en voor zover de vennootschap niet zonder beperking uitkering van de positieve resultaten aan haar kan bewerkstelligen, worden de resultaten in een wettelijke reserve opgenomen. Haar aandeel in de rechtstreekse vermogensvermeerderingen en –verminderingen van de deelnemingen wordt ook in de wettelijke reserve opgenomen.
De latente belastingvorderingen in verband met fiscaal compensabele verliezen worden gewaardeerd tegen het tarief van 15%. Dit percentage is bepaald op basis van de contante waarde (6%) van het nominale belastingtarief. De termijn waarbinnen realisatie van deze compensabele verliezen plaatsvindt, wordt ingeschat op 5 jaar.
Overige vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Jaarrekening 2012 Voorraden
Liquide middelen
De voorraden materialen ten behoeve van projecten worden gewaardeerd
De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde, rekening houdend met incourantheid.
Voorzieningen De voorzieningen worden tegen nominale waarde opgenomen.
Onderhanden projecten De onderhanden projecten in opdracht van derden worden gewaardeerd
Latente belastingverplichtingen
tegen de vervaardigingsprijs vermeerderd met de winst die aan dat deel van
De voorziening voor latente belastingen heeft betrekking op tijdelijke verschillen
het project waarvoor prestaties zijn verricht is toe te rekenen (‘percentage of
tussen de waardering in de jaarrekening en de fiscale waardering van activa
completion’-methode). Een voorziening voor verwachte verliezen voor een
en passiva.
project wordt in mindering gebracht op de post onderhanden projecten. Tevens worden de gedeclareerde termijnen in mindering gebracht op de post
Voor de berekening van de voorziening wordt een tarief gehanteerd van 25%
onderhanden projecten.
voor tijdelijke verschillen met een looptijd korter dan 10 jaar en 15% voor tijdelijke verschillen met een looptijd van langer dan 10 jaar.Voor alle verrekenbare
Indien het totaal van de onderhanden projecten een verplichting vormt, wordt
tijdelijke verschillen en beschikbare voorwaartse verliescompensatie wordt een
de post onderhanden projecten verantwoord onder de kortlopende schulden.
latente belastingvordering opgenomen voor zover het waarschijnlijk is dat er fiscale winst beschikbaar zal zijn voor verrekening. Latente belastingvorderingen
Vorderingen
inzake voorwaartse verliescompensatie worden opgenomen tegen 15%.
De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.Voor eventuele oninbaarheid wordt een voorziening getroffen.
39
3 40
Voorziening garantieverplichtingen De voorziening garantieverplichtingen wordt opgenomen voor de geschatte kosten die naar verwachting voortvloeien uit de per balansdatum lopende garantieverplichtingen. Deze kosten worden geschat op 1% van de gefactureerde omzet waarbij een garantietermijn van 2 jaar wordt gehanteerd.
Overige langlopende personeelsbeloningen Inzake overige langlopende personeelsbeloningen, die deel uitmaken van het beloningspakket wordt een voorziening opgenomen voor jubileumuitkeringen. Hierbij is sprake van opbouw van rechten, waarbij rekening wordt gehouden met een blijfkans. De verplichting wordt gewaardeerd tegen de contante waarde.
Voorzieningen hebben een overwegend langlopend karakter.
Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders is bepaald.
Leasing In geval van financiële leasing, waarbij de vennootschap optreedt als lessee, worden het lease-object en de daarmee samenhangende schuld bij het aangaan van de overeenkomst in de balans verwerkt tegen de reële waarde van het lease-object op het moment van het aangaan van de lease-overeenkomst of, indien dit lager is, tegen de contante
Jaarrekening 2012 waarde van de minimale leasebetalingen.Van de periodieke leasebetalingen wordt een deel verantwoord als schuldaflossing en het andere deel als betaalde interest, één en ander berekend op annuïteitenbasis.
Grondslagen voor de resultaatbepaling Omzet Onder omzet wordt verstaan de in het verslagjaar aan derden in rekening
Belastingen
gebrachte bedragen voor geleverde goederen en verrichte diensten, exclusief
De vennootschap maakt deel uit van een fiscale eenheid voor de vennoot-
omzetbelasting.
schapsbelasting. De verrekening van de belastingen binnen deze eenheid vindt plaats alsof elke maatschappij zelfstandig belastingplichtig is.
Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa worden berekend door middel
De belastingen worden berekend op basis van het verantwoorde resultaat,
van vaste percentages van de verkrijgingsprijzen of vervaardigingsprijzen op
rekening houdend met fiscaal vrijgestelde posten en geheel of gedeeltelijk niet-
basis van de verwachte economische levensduur.
aftrekbare kosten.
Financieel resultaat De rentebaten en –lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking heb-
Grondslagen voor het kasstroomoverzicht
bende rente-opbrengsten en –lasten van uitgegeven en ontvangen leningen.
Methode Het kasstroomoverzicht is opgesteld middels de indirecte methode.
41
3 42
5. TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
Immateriële vaste activa (1) Het verloop van deze posten is als volgt:
(in duizenden euro’s)
Goodwill
Kosten van onderzoek en ontwikkeling
Consessies vergunningen en intell. eigendom
Totaal
Boekwaarde 1 januari 2012 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving
5.618 (3.427)
-
-
5.618 (3.427)
Balans per 1 januari 2012
2.191
-
-
2.191
66 (860) (177)
119 -
318 -
503 (860) (177)
(971)
119
318
(534)
Mutaties Investeringen Afschrijvingen Bijzondere waardevermindering Totaal Boekwaarde 31 december 2012 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving en overige waardeverminderingen
5.683
119
318
6.120
(4.463)
-
-
(4.463)
Balans per 31 december 2012
1.220
119
318
1.657
20%
20%
20%
Afschrijvingspercentages
Immateriële vaste activa worden afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname.
Jaarrekening 2012
Materiële vaste activa (2)
Financiële vaste activa (3)
Het verloop van deze posten is als volgt:
Bedrijfsgebouwen en -terreinen
Machines en installaties
Boekwaarde 1 januari 2012 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving
4.196 (2.040)
551 (346)
4.799 (3.511)
3.818 (1.627)
13.364 (7.524)
Balans per 1 januari 2012
2.156
205
1.288
2.191
5.840
45 1.095 (395)
462 (1) (48)
124 149 (42) (555)
79 390 (65) (591)
248 2.096 (108) (1.589)
745
413
(324)
(187)
647
Boekwaarde 31 december 2012 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving
5.115 (2.214)
971 (353)
4.755 (3.791)
3.841 (1.837)
14.682 (8.195)
Balans per 31 december 2012
2.901
618
964
2.004
6.487
(in duizenden euro’s)
Mutaties Nieuw in consolidatie Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Totaal
(in duizenden euro’s) Vervoermiddelen
Andere deelnemingen
Totaal
Boekwaarde 1 januari 2012 Storting kapitaal deelnemingen Verstrekken lening u/g Aflossing lening u/g Mutatie actieve belastinglatentie Resultaat boekjaar 2012 Overige mutaties
Overige vorderingen
Totaal
42
358
400
23 (31) 4
210 (5) (21) -
23 210 (5) (21) (31) 4
38
542
580
Negatieve deelnemingswaarde verrekend met lening Verrekening actieve belastinglatentie
13 -
(337)
13 (337)
Boekwaarde per 31 december 2012
51
205
256
Onder andere deelnemingen zijn, naast de minderheidsdeelneming in WDW Ontwikkelend Beheer B.V. de belangen opgenomen in de inkoopvereni-
Cumulatieve ongerealiseerde herwaardering 31 december 2012 Afschrijvingspercentages
Andere vaste bedrijfsmiddelen
90 10/20%
20%
20%
gingen Inka en Gasnet. Op balansdatum zijn onder de overige vorderingen 20%
tevens begrepen actieve belastinglatenties voor een bedrag van € 337K
43
3 44
(2011: € 358K). Dit bedrag van € 337K is verrekend met passieve belastinglatenties. De nominale waarde van de latente belastingvorderingen inzake voorvoegingsverliezen bedraagt € 1.667K. Waardering vindt plaats tegen een tarief van 15% voor het deel waarvan realisatie binnen daartoe gestelde termijnen reëel wordt geacht.
Onderhanden projecten (4) 2011
(in duizenden euro’s)
2012
Boekwaarde 1 januari 2012 Kosten onderhanden projecten Gefactureerde termijnen Winstname op lopende projecten Verliesvoorziening op lopende projecten
68.743 (66.349) 2.785 (6.253)
80.400 (77.049) 4.561 (7.577)
(1.074)
336
8.539 (9.613)
9.912 (9.576)
(1.074)
336
Projecten met een debetsaldo Projecten met een creditsaldo
Liquide middelen (5) Voor een bedrag van € 147K staan de liquide middelen (G-rekening) niet ter vrije beschikking van de groep.
Groepsvermogen (6) Voor een toelichting op het aandeel van de rechtspersoon in het groepsvermogen wordt verwezen naar de toelichting op het eigen vermogen in de enkelvoudige balans.
Jaarrekening 2012
Voorzieningen (7) Het verloop van deze posten is als volgt:
Latente belastingverplichtingen
2012
2011
(in duizenden euro’s) Balans per 1 januari Dotatie Afboekingen
Verrekend met actieve latentie Balans per 31 december
Voorziening jubileumuitkeringen
832 367 (77)
559 324 (51)
1.122 (337)
832 (115)
785
717
De voorziening heeft in belangrijke mate een looptijd van meer dan één jaar.
2011
Balans per 1 januari Nieuw in consolidatie Mutatie
153 36
131 26 (4)
Balans per 31 december
189
153
503 (108)
-
395
-
5 (5)
5 -
-
5
Voorziening reorganisatiekosten Balans per 1 januari Dotatie Onttrekking Balans per 31 december
Overige voorzieningen Voorziening voor garantieverplichtingen Voorziening jubileumuitkeringen Voorziening reorganisatiekosten Voorziening Pembaverplichtingen
2012
(in duizenden euro’s)
1.055 189 395 -
1.297 153 5
1.639
1.455
Voorziening voor garantieverplichtingen Balans per 1 januari Nieuw in consolidatie Dotatie Onttrekking
1.297 788 (1.030)
995 130 667 (495)
Balans per 31 december
1.055
1.297
Voorziening Pembaverplichtingen Balans per 1 januari Onttrekking Balans per 31 december
45
3 46
Langlopende schulden (8) 31-12-2012 Totaal
Looptijd > 5 jaar
Rente voet %
(in duizenden euro’s) Schulden aan kredietinstellingen Leaseverplichtingen Overige schulden
Aflossing schulden aan kredietinstellingen komend boekjaar
31-12-2011
2.053 1.937 297
-
4.287
-
3,1 4,5
Totaal
Looptijd > 5 jaar
2.958 1.578 295
41
4.831
41
(1.508)
(1.400)
2.779
3.431
Rente voet % 4,1 4,6
Voor de voorwaarden en zekerheden met betrekking tot de lening van kredietinstellingen wordt verwezen naar de niet uit de balansblijkende verplichtingen. Het rentepercentage is gelijk aan de 3 maands euribor Roll-Over. Het gemiddeld rentepercentage bedroeg 3,1%.
De financial leaseverplichtingen hebben een looptijd van vijf jaar. Het rentepercentage van de verplichtingen bedraagt 4,15%, 4,35%, 4,55% en 4,6%.
Jaarrekening 2012
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Voorwaardelijke verplichtingen
Fiscale eenheid De vennootschap maakt voor de vennootschaps- en omzetbelasting deel uit van de fiscale eenheid H.W. van Dorp Beheermaatschappij B.V. Uit dien hoofde Onder de overige schulden zijn twee leningen opgenomen. Over de eerste
is de vennootschap hoofdelijk aansprakelijk voor belastingverplichtingen van de
lening (€ 135K) wordt geen rente berekend. Als zekerheid voor de lening is een
groepsmaatschappijen die deel uit maken van deze fiscale eenheid.
bezitloos pandrecht gevestigd op een ‘bronsysteem’. Over de tweede lening (€ 162K) wordt een rente berekend gebaseerd op de 3 maands euribor + 2%.
Bankgaranties
In 2012 bedroeg het gemiddelde rentepercentage 2,46%.
Per 31 december 2012 zijn bankgaranties afgegeven voor een totaalbedrag van € 1.763K ten behoeve van opdrachtgevers.
Financiële instrumenten De vennootschap bezit een aantal renteswap waarmee de variabele rente wordt
Aansprakelijkheid/zekerheden financieringen
omgezet naar een vaste rente:
Van Dorp installaties B.V. en haar 100% dochterondernemingen maken gebruik van de totaalfinanciering van de groep waarvan zij deel uit maakt en zijn hoof-
Einddatum
Nominale waarde
Reële waarde
delijk aansprakelijk voor de totale financiering van de groep ad € 14,35 miljoen.
10 maart 2016
€ 1.850K aflopend
- € 45K
Onderdeel van deze financiering is de lening zoals opgenomen onder de langlopende schulden en een krediet in rekening-courant van € 7 miljoen aangevuld met een bankgarantiefaciliteit van € 1,5 miljoen.
47
3 48
Gestelde zekerheden zijn de verpanding van: - alle huidige en toekomstige inventaris - alle huidige en toekomstige rechten/vorderingen - alle huidige en toekomstige voorraden
De 50% deelneming Korporaal Installatietechniek is zelfstandig gefinancierd middels een rekening-courant krediet van € 0,4 miljoen en een bankgarantiefaciliteit van € 0,3 miljoen. Naast de verpanding van inventaris, vorderingen en voorraden van de vennootschap is de Van Dorp Groep niet hoofdelijk aansprakelijk voor deze financiering en is een garantstelling van buiten de Van Dorp Groep op dit krediet van toepassing.
Aansprakelijkheid dochterondernemingen Door Van Dorp installaties B.V. is een aansprakelijkheidsverklaring (art. 2:403 BW) afgegeven ten aanzien van de vennootschappen Van Dorp installaties Deventer B.V.,Van Dorp installaties Zevenaar B.V.,Van Dorp installaties Amersfoort B.V. en Van Dorp installaties Zoetermeer B.V. Op grond hiervan is de vennootschap hoofdelijk aansprakelijk voor de verplichtingen van deze dochtermaatschappijen.
Jaarrekening 2012
Meerjarige financiële verplichtingen Operationele leaseverplichtingen
Huurverplichtingen onroerende zaken
De vennootschap heeft operationele leasecontracten voor auto’s afgesloten.
Er zijn meerjarige huurcontracten afgesloten voor de huur van bedrijfspanden.
De looptijd van deze contracten bedragen 5 of 6 jaar. De toekomstige minimale
De huurverplichting voor 2013 bedraagt € 2,0 miljoen. Ter zake van de huur-
leasebetalingen daarvan zijn als volgt te specificeren:
overeenkomsten zijn bankgaranties verstrekt aan verhuurders ter hoogte van € 162K.
(in duizenden euro’s)
2012
periode < 1 jaar 1 jaar < periode < 5 jaar periode > 5 jaar
1.601 3.429 188
Totaal
5.218
49
3 50
6. TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING
Omzet (9) (in duizenden euro’s)
2012
2011
Technisch Beheer Projecten E & W Specials
45.883 42.294 26.079
45.898 51.479 21.476
114.256
118.853
De Van Dorp Groep is aangesloten bij het Bedrijfstakpensioenfonds Metaal Electro. Het pensioen kwalificeert als een toegezegde pensioenregeling gebaseerd op een middelloonregeling. Op grond van RJ 271.310 is de pensioenregeling verwerkt als zou sprake zijn van een
Lonen en salarissen (10) Bruto loon Sociale lasten Pensioenlasten
toegezegde bijdrage regeling. De vennootschap heeft in het geval van een tekort geen verplichting tot het doen 32.485 5.067 2.763
31.667 4.679 2.493
40.315
38.839
van aanvullende bijdragen anders dan door hogere toekomstige premies.
Personeelsleden Bij de vennootschap en haar dochterondernemingen waren gedurende het boekjaar gemiddeld 824 personeelsleden werkzaam (2011: 793 werknemers).
Bezoldiging bestuurders en commissarissen Op grond van Titel 9 Boek 2 BW artikel 383 wordt afgezien van vermelding van de bezoldiging van de bestuurder. De commissarissen hebben in 2012 een vergoeding ontvangen van € 50K.
Jaarrekening 2012
Afschrijvingen (11) 2012
2011
Immateriële vaste activa Materiële vaste activa
€ 1.037 1.589
€ 1.004 1.259
Vrijval herwaarderingsreserve
2.626 (160)
2.263 (160)
2.466
2.103
In de post immateriële vaste activa is in 2012 een duurzame waardevermindering begrepen van € 177K.
Overige bedrijfskosten (12) In 2012 is een bedrag van € 25K ten laste van het resultaat gebracht betreffende accountantskosten. Deze kosten hebben betrekking op de controle van de jaarrekening, overige opdrachten werden door het accountantskantoor niet uitgevoerd.
Financiële baten en lasten (13) Onder de financiële baten en lasten is per saldo een rentebaten opgenomen van € 172K inzake rente ontvangen van groepsmaatschappijen.
51
3 52
7. ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatbestemming)
Activa 31-12-2012
(in duizenden euro’s)
31-12-2011
Vaste activa Immateriële vaste activa Goodwill
(14)
Financiële vaste activa (15) Deelnemingen in groepsmaatschappijen Overige vorderingen
362
12.467 1.005
1.068
11.095 750 13.472
11.845
Vlottende activa Vorderingen Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Vorderingen op groepsmaatschappijen Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen Overlopende activa
3.990 11 666 7
4.379 4 108 4 4.674
4.495
18.508
17.408
Jaarrekening 2012
Passiva Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Herwaarderingsreserve Wettelijke reserve Overige reserves
Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen
31-12-2011
31-12-2012
(in duizenden euro’s)
8. ENKELVOUDIGE WINST-ENVERLIESREKENING OVER 2012
(14) 681 90 119 11.034
681 210
2012
10.773 11.924
11.664
-
600
(17)
Aandeel in het resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen
1.964
3.378
Overige baten en lasten na belastingen
(984)
(975)
980
2.403
Resultaat na belastingen Kortlopende schulden Aflossing langlopende schulden aan kredietinstellingen Schulden aan kredietinstellingen Schulden aan leveranciers en handelskredieten Overlopende passiva
600 5.894
600 4.447
90
1 96 6.584
5.144
18.508
17.408
2011
(18)
53
3 54
9. TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE JAARREKENING
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De enkelvoudige jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW.
Voor de algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening, de grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat, alsmede voor de toelichting op de onderscheiden activa en passiva en de resultaten wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde jaarrekening, voor zover hierna niet anders wordt vermeld.
Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen, waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op de nettovermogenswaarde, doch niet lager dan nihil. Deze nettovermogenswaarde wordt berekend op basis van de grondslagen van Van Dorp installaties B.V..
Deelnemingen met een negatieve nettovermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Wanneer de vennootschap geheel of ten dele instaat voor schulden van de desbetreffende deelneming, respectievelijk de feitelijke verplichting heeft de deelneming (voor haar aandeel) tot betaling van haar schulden in staat te stellen, wordt een voorziening gevormd. Bij het bepalen van de omvang van deze voorziening wordt rekening gehouden met reeds op vorderingen op de deelneming in mindering gebrachte voorzieningen voor oninbaarheid.
Toelichting op de onderscheiden posten van de balans Financiële vaste activa (15)
Immateriële vaste activa (14) (in duizenden euro’s)
31-12-2012 Goodwill
Boekwaarde 1 januari 2012 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving en overige waardeverminderingen
4.217 (3.149)
Balans per 1 januari 2012
1.068
Mutaties Investeringen Afschrijvingen Bijzondere waardevermindering
50 (579) (177)
Totaal
(in duizenden euro’s)
Boekwaarde 1 januari 2012 Nettovermogenswaarde nieuwe deelneming Inbreng kapitaal in deelnemingen Dividenduitkering deelnemingen Resultaat boekjaar 2012 Rechtstreekse mutatie in herwaarderingsreserve Boekwaarde per 31 december 2012
Balans per 31 december 2012 Afschrijvingspercentages
11.095 (289) 567 (750) 1.964 (120) 12.467
(706) (in duizenden euro’s)
Boekwaarde 31 december 2012 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving en overige waardeverminderingen
Deelnemingen in groepsmaatschappijen
4.267 (3.905) 362 20%
Boekwaarde 1 januari 2012 Verstrekte leningen Aflossing leningen Boekwaarde per 31 december 2012
Overige vorderingen 750 264 (9) 1.005
55
3 56
Eigen vermogen (16) Geplaatst kapitaal Het gestorte en opgevraagde aandelenkapitaal bedraagt € 681K, bestaande uit 15.000 aandelen van elk € 45,78 nominaal. Het geplaatst kapitaal is gedurende dit boekjaar niet gewijzigd.
Herwaarderingsreserve Het verloop van de post herwaarderingsreserve is als volgt:
(in duizenden euro’s) Stand per 1 januari Realisatie ten gunste van het resultaat Stand per 31 december
2012
2011
210 (120)
327 (117)
90
210
Wettelijke reserve Ter hoogte van de geactiveerde ontwikkelingskosten wordt een wettelijke reserve aangehouden. Het verloop van deze wettelijke reserve is als volgt:
(in duizenden euro’s)
2012
2011
Stand per 1 januari Dotatie ten laste van de overige reserves
119
-
Stand per 31 december
119
-
Jaarrekening 2012
Overige reserves
Personeelsleden
Het verloop van de post overige reserves is als volgt:
Bij de vennootschap waren gedurende het boekjaar geen medewerkers in dienst (2011: nihil).
(in duizenden euro’s)
2012
2011
Stand per 1 januari Vorming jubileumvoorziening nieuwe deelneming
10.773
9.380
-
(10)
Stand per 1 januari Dividenduitkering Resultaat boekjaar Overboeking naar wettelijke reserve
10.773 (600) 980 (119)
9.370 (1.000) 2.403 -
11.034
10.773
Financiële baten en lasten (17) Onder de financiële baten en lasten is per saldo een rente-
Stand per 31 december
baten opgenomen van € 234K inzake rente ontvangen van groepsmaatschappijen.
Zoetermeer, 13 juni 2013
Langlopende schulden (17) 31-12-2012 Totaal
Looptijd > 5 jaar
(in duizenden euro’s) Schulden aan kredietinstellingen Aflossing schulden aan kredietinstellingen komend boekjaar
600
-
H.W. van Dorp Beheermaatschappij B.V.
31-12-2011 Rente voet % 3,7
Totaal
1.200
(600)
(600)
-
600
Looptijd > 5 jaar
-
Rente voet %
Bestuurder
4,1
57
3 58
Kerncijfers Van Dorp installaties B.V. 2012
2011
114.256 114.218 3.685 1.059
118.803 119.848 5.251 2.988
1.539 460 29,9% 980 1.589 1.037 2.236 210
3.406 1.005 29,5% 2.403 1.259 1.004 2.856 0
681 11.924 14.963 824
681 11.664 14.384 793
1,51 1,36 2,11 33,1%
1,53 1,38 2,15 32,4%
1,35% 3,23% 8,2%
2,87% 4,42% 20,6%
(in duizenden euro’s) Geconsolideerde gegevens Netto omzet Bedrijfsopbrengsten Bedrijfsresultaat voor afschrijvingen (EBITDA) Bedrijfsresultaat (EBIT) Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen Belastingen Belastingdruk Winst na belastingen Afschrijvingen materiële vaste activa Afschrijvingen immateriële vaste activa Netto investeringen materiële vaste activa Netto investeringen financiële vaste activa Aandelenkapitaal Eigen vermogen Werkzaam vermogen Gemiddeld aantal werknemers Verhoudingsgetallen Current ratio Quick ratio Totaal lang vermogen/vaste activa Solvabiliteit Rendement Rendement voor belasting EBITDA-marge Rendement eigen vermogen
Jaarrekening 2012
59
Overige gegevens
60
Gezond
aankomen neemt hand over
hand
toe Bericht van de directie
61
Overige gegevens
62
Overige gegevens
Statutaire winstbestemmingsregeling
Voorstel resultaatbestemming 2012
Artikel 21 van de statuten
Aan de algemene vergadering van aandeelhouders wordt voorgesteld het
1. De winst staat ter vrije beschikking van de algemene vergadering.
resultaat over 2012 ad € 980.171 toe te voegen aan de overige reserves.
2. De vennootschap kan aan de aandeelhouders en andere gerechtigden tot
Dit voorstel is reeds in de jaarrekening verwerkt.
de voor uitkering vatbare winst slechts uitkeringen oden voor zover het eigen vermogen groter is dan het gestorte en opgevraagde deel van het kapitaal vermeerderd met de reserves die krachtens de wet moeten worden aangehouden.
63
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
64
65
Met kennis en respect
www.vdi.nl
